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鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

鞍钢股份有限公司

2015 年第三季度报告

2015 年 10 月

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

第一节重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人姚林、主管会计工作负责人张景凡及会计机构负责人(会计主管人员)车成伟声明：保证季

度报告中财务报表的真实、准确、完整。

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第二节主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（百万元） 96,706 91,291 5.93%

归属于上市公司股东的净资产

46,977 47,793 -1.71%

（百万元）

本报告期比上年同期年初至报告期末比上

本报告期年初至报告期末

增减年同期增减

营业收入（百万元） 12,571 -33.87% 41,563 -27.32%

归属于上市公司股东的净利润

-1,043 -401.45% -888 -196.21%

（百万元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-1,062 -373.01% -967 -203.64%

常性损益的净利润（百万元）

经营活动产生的现金流量净额

-- -- 5,113 130.63%

（百万元）

基本每股收益（元/股） -0.144 -400.00% -0.123 -196.09%

稀释每股收益（元/股） -0.144 -400.00% -0.123 -196.09%

加权平均净资产收益率 -2.20% 下降 2.93 个百分点 -1.87% 下降 3.82 个百分点

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：百万元

项目年初至报告期期末金额

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府

补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 34

减：所得税影响额 27

合计 79

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

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项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 136,338 户，其中 H 股 567 户

前 10 名普通股股东持股情况

持有有限售条质押或冻结情况

股东名称股东性质持股比例持股数量

件的股份数量股份状态数量

鞍山钢铁集团公司国有法人 67.29% 4,868,547,330 - - -

香港中央结算（代理人）有限公司境外法人 14.85% 1,074,174,022 - - -

中国证券金融股份有限公司境内非国有法人 2.99% 216,322,910 - - -

中央汇金投资有限责任公司境内非国有法人 1.00% 72,575,900 - - -

恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保

境内非国有法人 0.25% 18,114,629 - - -

证券账户

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证

其他 0.23% 16,652,700 - - -

金融资产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产

其他 0.23% 16,652,700 - - -

管理计划

博时基金－农业银行－博时中证金融资产

其他 0.23% 16,652,700 - - -

管理计划

大成基金－农业银行－大成中证金融资产

其他 0.23% 16,652,700 - - -

管理计划

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产

其他 0.23% 16,652,700 - - -

管理计划

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股东名称持有无限售条件股份种类

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普通股股份数量股份种类数量

鞍山钢铁集团公司 4,868,547,330 人民币普通股 4,868,547,330

香港中央结算（代理人）有限公司 1,074,174,022 境外上市外资股 1,074,174,022

中国证券金融股份有限公司 216,322,910 人民币普通股 216,322,910

中央汇金投资有限责任公司 72,575,900 人民币普通股 72,575,900

恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 18,114,629 人民币普通股 18,114,629

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700

博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700

大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700

本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公

上述股东关联关系或一致行动的说明

司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

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第三节重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（1）本报告期营业收入比上年同期减少人民币6,438百万元，主要原因一是钢材价格下降影响，二是钢材

销量下降影响。

（2）本报告期财务费用比上年同期增加人民币117百万元，主要原因是公司美元借款产生的汇兑损失影响。

（3）本报告期投资收益比上年同期减少人民币81百万元，主要原因是公司的合营公司利润下降影响。

（4）本报告期营业外支出比上年同期减少人民币86百万元，主要原因是公司固定资产报废损失减少影响。

（5）本报告期所得税费用比上年同期减少人民币258百万元，主要原因是公司本期利润下降影响。

（6）本报告期营业利润、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少，主要原因

是三季度钢材价格加速下滑，而矿石、煤炭价格相对稳定，外部市场因素吞噬公司盈利空间，尽管公司内

部持续加大降本增效工作力度，但是不足以弥补钢价深幅下跌带来的效益损失，同时确认汇兑损失人民币

98百万元，致使公司本报告期陷入亏损局面。

（7）货币资金比上年末增加人民币7,891百万元，主要原因是由于经营活动形成现金净流入人民币5,113百

万元；投资活动形成现金净流出人民币2,246百万元；筹资活动形成现金净流入人民币5,028百万元及汇率

变动减少人民币4百万元影响。

（8）其他应收款比上年末增加人民币17百万元，主要原因是投标保证金增加影响。

（9）在建工程比上年末增加人民币2,037百万元，主要原因是本期发生工程支出，尚未办理工程决算影响。

（10）工程物资比上年末增加人民币156百万元，主要原因是公司采购的工程物资到货，工程尚未领用消

耗影响。

（11）应付票据比上年末增加人民币2,337百万元，主要原因是公司本期开出银行承兑汇票增加影响。

（12）应交税费比上年末减少人民币169百万元，主要原因是应交增值税减少影响。

（13）其他流动负债比上年末增加人民币6,000百万元，主要原因是公司发行短期融资券影响。

（14）一年内到期的非流动负债比上年末减少人民币809百万元，主要原因是公司偿还借款影响。

（15）长期借款比上年末减少人民币688百万元，主要原因是将一年内到期的长期借款转入一年内到期的

非流动负债影响。

（16）专项储备比上年末增加人民币40百万元，主要原因是本公司计提安全生产费增加影响。

（17）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加人民币2,896百万元，主要原因一是由于钢材价格下降，

公司销售商品、提供劳务收到的现金减少，使经营活动现金流入减少人民币13,298百万元；二是由于原燃

料采购价格及采购量下降，购买商品、接受劳务支付的现金减少，使经营活动现金流出减少人民币16,194

百万元。

（18）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加人民币1,956百万元，主要原因是本期取得借款收到的

现金大于上年同期影响。

（19）现金及现金等价物净增加额增加人民币5,388百万元，主要原因一是由于本期经营活动产生的现金流

量净额较上年同期增加人民币2,896百万元影响；二是取得投资收益收到的现金增加及对外投资支付的现金

减少，使投资活动产生的现金净流出额比上年同期减少人民币539百万元影响；三是由于本期取得借款收

到的现金大于上年同期，使筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加人民币1,956百万元影响；四是由

于汇率变动影响现金及现金等价物减少人民币3百万元。

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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

2007 年 5 月 20 日，根据国家钢铁行业政策及国内钢铁

行业发展现状，鞍山钢铁向本公司出具了《鞍山钢铁

集团公司避免同业竞争承诺函》：（1）鞍山钢铁及其

下属全资、控股公司在避免同业竞争方面符合国家有

关规定。（2）鞍山钢铁及其下属全资、控股公司未从

事对你公司钢铁主业构成直接或间接竞争的业务。（3）

鞍山钢铁承诺给予你公司在同等条件下优先购买鞍山

钢铁或鞍山钢铁的全资、控股公司拟出售的与你公司

钢铁主业有关的资产、业务的权利。（4）如鞍山钢铁

参股企业所生产产品或所从事业务与你公司构成或可

能构成竞争，鞍山钢铁承诺，在你公司提出要求时，

鞍山钢铁将出让鞍山钢铁所持该等企业的全部出资、

股份或权益，并承诺在同等条件下给予你公司优先购

买该等出资、股份或权益的权利。（5）如果鞍山钢铁

及其下属全资、控股公司存在与你公司钢铁主业构成

或可能构成同业竞争的资产和业务，在你公司提出收

购要求时，鞍山钢铁及其下属全资、控股公司将以合报告期

其他对公司理的价格及条件按照法律规定的程序优先转让给你公内，承诺

鞍山钢铁集

中小股东所司。（6）在本承诺有效期内，鞍山钢铁与你公司具有 2007 年 05 月 20 日长期有效人没有违

团公司

作承诺同等投资资格的前提下，对于新业务机会，鞍山钢铁反相关承

应先通知你公司。如你公司接受该新业务机会，鞍山诺的情况

钢铁需无偿将该新业务机会转让给你公司。如你公司

明确拒绝该新业务机会，鞍山钢铁及其下属全资、控

股公司才有权进行投资。此后若你公司提出收购要求，

鞍山钢铁及其下属全资、控股公司仍需将新业务机会

所形成的资产和业务以合理的价格及条件优先转让给

你公司。（7）采取其他有效措施避免和消除同业竞争。

上述承诺并不限制鞍山钢铁及其全资、控股公司从事

或继续从事与你公司不构成竞争的业务，特别是提供

你公司经营所需相关材料或服务的业务。鞍山钢铁所

有承诺均以符合国家规定为准，可依据国家规定对承

诺的内容做相应调整，国家规定不予禁止的事项鞍山

钢铁有权从事。该承诺自出具之日起生效，直至发生

下列情形之一时终止：（1）鞍山钢铁不再作为你公司

的控股股东；（2）你公司的股份终止在任何证券交易

所上市（但你公司的股票因任何原因暂停买卖除外。

（3）国家规定对某项承诺的内容无要求时，相应部分

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自行终止。鉴于目前鞍山钢铁不存在与你公司构成同

业竞争的、已投产的钢铁主业生产项目，因此，本承

诺出具之日前，鞍山钢铁就其与你公司之间竞争关系

的一切承诺，如有与本承诺相抵触之处，以本承诺为

准。

承诺是否及

是

时履行

四、对 2015 年度经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

最初投资成本期初持股数量期初期末持股数量期末期末账面值报告期损益会计核算股份

证券品种证券代码证券简称

（百万元）（百万股）持股比例（百万股）持股比例（百万元）（百万元）科目来源

非公开

可供出售

股票 600961 株冶集团 81 10 1.90% 5 0.88% 45 51 发行认

金融资产

购

合计 81 10 -- 5 -- 45 51 -- --

六、持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

七、衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：百万元

期末投资

衍生品

衍生品投计提减值金额占公报告期

投资操关联是否关衍生品投资起始终止期初投资期末投资

资初始投准备金额司报告期实际损

作方关系联交易类型日期日期金额金额

资金额（如有）末净资产益金额

名称

比例

鞍钢 2015 年 2 月

无否期货投资 50 -- 0 -- 52.50 0.11% -5.53

股份 13 日

合计 50 -- -- 0 -- 52.50 0.11% -5.53

衍生品投资资金来源自有资金

衍生品投资审批董事会公告披露日

2015 年 02 月 13 日

期（如有)

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衍生品投资审批股东会公告披露日

无

期（如有)

（1）市场风险，持仓品种为钢铁产业相关品种，与公司现货经营具有高度的相关性，

定期对市场进行分析预测，但对市场判断可能存在偏差，具有一定的风险性，但有期

报告期衍生品持仓的风险分析及控现货对冲后，风险可控。

制措施说明（包括但不限于市场风（2）持仓品种流动性充裕，无流动性风险。

险、流动性风险、信用风险、操作（3）期货交易所对持仓品种进行信用担保，信用风险较小。

风险、法律风险等）（4）完全按照套期保值相关规定执行，持仓数量和时间符合公司批准。

（5）公司已对相关法律风险进行评估，按国家期货交易法律法规开展业务，风险可

控。

参考上海期货交易所螺纹钢主力合约结算价、大连商品交易所焦煤主力合约和铁矿石

已投资衍生品报告期内市场价格或主力合约结算价，2015 年 7 月 14 日螺纹钢主力合约结算价为 2018 元/吨，2015 年 4

产品公允价值变动的情况，对衍生月 29 日焦煤主力合约结算价为 670 元/吨，2015 年 7 月 14 日铁矿石主力合约结算价

品公允价值的分析应披露具体使用为 429.5 元/吨；截止 2015 年 8 月 31 日，螺纹钢主力合约结算价 1960 元/吨，与期初

的方法及相关假设与参数的设定比减少 58 元/吨，截止 2015 年 9 月 30 日，焦煤主力合约结算价为 568.5 元/吨，与期

初比减少 101.5 元/吨，铁矿石主力合约结算价为 366.5 元/吨，与期初比减少 63 元/吨。

报告期公司衍生品的会计政策及会

计核算具体原则与上一报告期相比不适用

是否发生重大变化的说明

（1）公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展期货套期保值业务履行

了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，有利于公

司降低经营风险，不存在损害公司和全体股东利益的情况。

独立董事对公司衍生品投资及风险

（2）公司建立了《鞍钢股份有限公司商品期货套期保值管理办法》，明确了业务操

控制情况的专项意见

作流程、审批流程及风险防控等内部控制程序，对公司控制期货风险起到了保障的作

用。（3）公司确定的年度套期保值保证金的最高额度和交易品种合理，符合公司的

实际生产经营情况，有利于公司合理的控制交易风险。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

九、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

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十一、期后事项:会计估计变更

2015 年 10 月 16 日公司第六届董事会第四十二次会议做出决议，对部分固定资产重新核定了实际使用年限，从 2015 年

11 月 1 日起对公司部分固定资产折旧年限进行调整，具体调整方案如下：

项目目前折旧年限调整后折旧年限

传导设备 19 24

机械设备 19 24

动力设备 12 17

运输设备 10 12

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第四节财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：鞍钢股份有限公司

2015 年 09 月 30 日

单位：百万元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 9,603 1,712

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产

应收票据 6,620 8,607

应收账款 1,401 1,835

预付款项 3,340 3,587

应收股利 6

其他应收款 35 18

存货 10,299 10,865

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 31,304 26,624

非流动资产：

可供出售金融资产 833 869

长期股权投资 2,512 3,135

投资性房地产

固定资产 45,435 46,122

在建工程 7,970 5,933

工程物资 194 38

无形资产 6,124 6,234

长期待摊费用

递延所得税资产 2,334 2,336

其他非流动资产

非流动资产合计 65,402 64,667

资产总计 96,706 91,291

流动负债：

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短期借款 16,267 14,672

衍生金融负债 1

应付票据 2,693 356

应付账款 6,586 8,289

预收款项 2,824 3,332

应付职工薪酬 296 228

应交税费 -93 76

应付利息 256 203

其他应付款 1,968 1,894

一年内到期的非流动负债 892 1,701

其他流动负债 12,000 6,000

流动负债合计 43,690 36,751

非流动负债：

长期借款 683 1,371

应付债券 3,992 3,983

长期应付职工薪酬 1 1

递延收益 938 969

递延所得税负债 18 20

其他非流动负债

非流动负债合计 5,632 6,344

负债合计 49,322 43,095

所有者权益：

股本 7,235 7,235

资本公积 31,519 31,154

其他综合收益 7

专项储备 70 30

盈余公积 3,580 3,580

未分配利润 4,573 5,787

归属于母公司所有者权益合计 46,977 47,793

少数股东权益 407 403

所有者权益合计 47,384 48,196

负债和所有者权益总计 96,706 91,291

法定代表人：姚林主管会计工作负责人：张景凡会计机构负责人：车成伟

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2、母公司资产负债表

单位：百万元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 8,369 548

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产

应收票据 6,576 8,553

应收账款 2,485 3,122

预付款项 2,555 3,108

应收股利 60

其他应收款 33 17

存货 8,721 9,436

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 28,799 24,784

非流动资产：

可供出售金融资产 833 869

长期股权投资 4,379 4,727

投资性房地产

固定资产 44,966 45,983

在建工程 6,923 5,441

工程物资 193 37

无形资产 5,750 5,862

长期待摊费用

递延所得税资产 2,283 2,286

其他非流动资产

非流动资产合计 65,327 65,205

资产总计 94,126 89,989

流动负债：

短期借款 15,865 14,322

衍生金融负债 1

应付票据 2,693 339

应付账款 6,369 8,024

预收款项 2,311 3,043

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应付职工薪酬 292 228

应交税费 172 309

应付利息 254 203

其他应付款 1,474 1,855

一年内到期的非流动负债 871 1,701

其他流动负债 12,000 6,000

流动负债合计 42,302 36,024

非流动负债：

长期借款 1 1,272

应付债券 3,992 3,983

长期应付职工薪酬 1 1

递延收益 725 755

递延所得税负债 18 20

其他非流动负债

非流动负债合计 4,737 6,031

负债合计 47,039 42,055

所有者权益：

股本 7,235 7,235

资本公积 31,565 31,200

其他综合收益 7

专项储备 70 30

盈余公积 3,570 3,570

未分配利润 4,647 5,892

所有者权益合计 47,087 47,934

负债和所有者权益总计 94,126 89,989

法定代表人：姚林主管会计工作负责人：张景凡会计机构负责人：车成伟

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3、合并本报告期利润表

单位：百万元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 12,571 19,009

其中：营业收入 12,571 19,009

二、营业总成本 13,716 18,505

其中：营业成本 11,843 16,528

营业税金及附加 39 43

销售费用 558 600

管理费用 447 485

财务费用 431 314

资产减值损失 398 535

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1

投资收益（损失以“－”号填列） 65 146

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 67 145

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,081 650

加：营业外收入 26 29

减：营业外支出 86

其中：非流动资产处置损失 2 85

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,055 593

减：所得税费用 -10 248

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,045 345

归属于母公司所有者的净利润 -1,043 346

少数股东损益 -2 -1

六、其他综合收益的税后净额 -15 26

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -15 26

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -15 26

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

-1

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -14 26

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

七、综合收益总额 -1,060 371

归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,058 372

归属于少数股东的综合收益总额 -2 -1

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） -0.144 0.048

（二）稀释每股收益（元/股） -0.144 0.048

法定代表人：姚林主管会计工作负责人：张景凡会计机构负责人：车成伟

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

4、母公司本报告期利润表

单位：百万元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 12,288 19,160

减：营业成本 11,682 16,588

营业税金及附加 38 42

销售费用 550 592

管理费用 435 475

财务费用 432 315

资产减值损失 399 530

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1

投资收益（损失以“－”号填列） 63 146

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 67 145

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,186 764

加：营业外收入 25 29

减：营业外支出 86

其中：非流动资产处置损失 2 85

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,161 707

减：所得税费用 -10 249

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,151 458

五、其他综合收益的税后净额 -15 26

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -15 26

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

-1

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -14 26

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -1,166 484

法定代表人：姚林主管会计工作负责人：张景凡会计机构负责人：车成伟

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

5、合并年初到报告期末利润表

单位：百万元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 41,563 57,186

其中：营业收入 41,563 57,186

二、营业总成本 42,850 56,313

其中：营业成本 37,245 50,682

营业税金及附加 187 118

销售费用 1,749 1,634

管理费用 1,358 1,316

财务费用 1,049 993

资产减值损失 1,262 1,570

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1

投资收益（损失以“－”号填列） 292 551

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 237 465

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -996 1,424

加：营业外收入 118 110

减：营业外支出 12 123

其中：非流动资产处置损失 8 117

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -890 1,411

减：所得税费用 4 489

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -894 922

归属于母公司所有者的净利润 -888 923

少数股东损益 -6 -1

六、其他综合收益的税后净额 -7 22

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -7 22

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -7 22

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进

-2

损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -5 22

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

七、综合收益总额 -901 944

归属于母公司所有者的综合收益总额 -895 945

归属于少数股东的综合收益总额 -6 -1

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） -0.123 0.128

（二）稀释每股收益（元/股） -0.123 0.128

法定代表人：姚林主管会计工作负责人：张景凡会计机构负责人：车成伟

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

6、母公司年初到报告期末利润表

单位：百万元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 41,196 56,980

减：营业成本 36,968 50,436

营业税金及附加 185 117

销售费用 1,710 1,581

管理费用 1,332 1,294

财务费用 1,049 994

资产减值损失 1,258 1,565

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1

投资收益（损失以“－”号填列） 290 551

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 237 465

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,017 1,544

加：营业外收入 113 109

减：营业外支出 12 123

其中：非流动资产处置损失 8 117

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -916 1,530

减：所得税费用 3 488

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -919 1,042

五、其他综合收益的税后净额 -7 22

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -7 22

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

-2

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -5 22

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -926 1,064

法定代表人：姚林主管会计工作负责人：张景凡会计机构负责人：车成伟

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

7、合并年初到报告期末现金流量表

单位：百万元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 38,520 51,980

收到的税费返还 19

收到其他与经营活动有关的现金 300 119

经营活动现金流入小计 38,820 52,118

购买商品、接受劳务支付的现金 27,183 43,906

支付给职工以及为职工支付的现金 3,098 2,927

支付的各项税费 1,444 716

支付其他与经营活动有关的现金 1,982 2,352

经营活动现金流出小计 33,707 49,901

经营活动产生的现金流量净额 5,113 2,217

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 93

取得投资收益收到的现金 735 536

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2 1

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 260 102

投资活动现金流入小计 1,090 639

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,174 2,710

投资支付的现金 162 677

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 37

投资活动现金流出小计 3,336 3,424

投资活动产生的现金流量净额 -2,246 -2,785

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 10 343

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10 343

取得借款收到的现金 27,796 20,383

收到其他与筹资活动有关的现金 1

筹资活动现金流入小计 27,806 20,727

偿还债务支付的现金 21,407 16,363

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,364 1,292

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 7

筹资活动现金流出小计 22,778 17,655

筹资活动产生的现金流量净额 5,028 3,072

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4 -1

五、现金及现金等价物净增加额 7,891 2,503

加：期初现金及现金等价物余额 1,712 1,126

六、期末现金及现金等价物余额 9,603 3,629

法定代表人：姚林主管会计工作负责人：张景凡会计机构负责人：车成伟

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

8、母公司年初到报告期末现金流量表

单位：百万元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 38,151 51,673

收到的税费返还 18

收到其他与经营活动有关的现金 293 93

经营活动现金流入小计 38,444 51,784

购买商品、接受劳务支付的现金 26,904 43,721

支付给职工以及为职工支付的现金 3,058 2,897

支付的各项税费 1,425 697

支付其他与经营活动有关的现金 1,922 2,307

经营活动现金流出小计 33,309 49,622

经营活动产生的现金流量净额 5,135 2,162

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 93

取得投资收益收到的现金 735 536

处置固定资产、无形资产和其他长期资

1 1

产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 95 100

投资活动现金流入小计 924 637

购建固定资产、无形资产和其他长期资

2,169 2,448

产支付的现金

投资支付的现金 192 1,500

取得子公司及其他营业单位支付的现金

净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,391 3,948

投资活动产生的现金流量净额 -1,467 -3,311

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 26,681 20,364

收到其他与筹资活动有关的现金 1

筹资活动现金流入小计 26,681 20,365

偿还债务支付的现金 21,002 16,363

鞍钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,322 1,289

支付其他与筹资活动有关的现金 200

筹资活动现金流出小计 22,524 17,652

筹资活动产生的现金流量净额 4,157 2,713

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4 -1

五、现金及现金等价物净增加额 7,821 1,563

加：期初现金及现金等价物余额 548 873

六、期末现金及现金等价物余额 8,369 2,436

法定代表人：姚林主管会计工作负责人：张景凡会计机构负责人：车成伟

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

鞍钢股份有限公司

董事会

2015 年 10 月 30 日

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