大康牧业：2015年第三季度报告全文_股票频道

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

湖南大康牧业股份有限公司

2015 年第三季度报告

2015 年 10 月

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

第一节重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人刘维（代行）、主管会计工作负责人张志华及会计机构负责人(会计主管人员)

王秀东声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

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第二节主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 7,583,905,789.13 6,577,320,742.91 15.30%

归属于上市公司股东的净资产（元） 5,775,677,569.17 5,785,277,686.41 -0.17%

本报告期比上年同期年初至报告期末比上

本报告期年初至报告期末

增减年同期增减

营业收入（元） 1,374,960,774.92 1,263.45% 2,366,472,105.93 396.55%

归属于上市公司股东的净利润（元） 3,876,125.32 -23.29% 15,477,208.91 46.10%

归属于上市公司股东的扣除非经常

5,028,181.62 -47.10% 16,542,560.75 175.77%

性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -61,662,234.40 -78.59%

基本每股收益（元/股） 0.001 -80.00% 0.005 -54.55%

稀释每股收益（元/股） 0.001 -80.00% 0.005 -54.55%

加权平均净资产收益率 0.07% -53.33% 0.27% -16.51%

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目年初至报告期期末金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,859,393.85

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

7,489,922.63

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

-57,588.23

益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

1,188,874.07

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -688,279.84

减：所得税影响额 321,998.98

少数股东权益影响额（税后） 816,887.64

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合计 -1,065,351.84 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 134,543

前 10 名普通股股东持股情况

持有有限售条件质押或冻结情况

股东名称股东性质持股比例持股数量

的股份数量股份状态数量

上海鹏欣（集团）有

境内非国有法人 18.09% 522,357,000 522,357,000 质押 452,140,333

限公司

吉隆厚康实业有限

境内非国有法人 17.95% 518,232,000 518,232,000 质押 518,232,000

公司

上海中科合臣化学

境内非国有法人 14.36% 414,579,000 414,579,000 质押 414,579,000

有限责任公司

吉隆和汇实业有限

境内非国有法人 4.88% 140,943,000 140,943,000

公司

吉隆县晶浩信息咨

境内非国有法人 4.88% 140,943,000 140,943,000 质押 140,943,000

询有限公司

上海兰月生物科技

境内非国有法人 4.31% 124,377,000 124,377,000 质押 124,377,000

中心（普通合伙）

质押 59,399,999

陈黎明境内自然人 4.06% 117,095,908 115,495,908

冻结 20,130,000

益阳晶鑫新能源科

境内非国有法人 2.87% 82,929,000 82,929,000 质押 82,929,000

技实业有限公司

刘红波境内自然人 2.15% 62,172,000 62,172,000 冻结 7,722,000

上海凯威创业投资

发展中心（有限合境内非国有法人 1.44% 41,448,000 41,448,000 质押 39,600,000

伙）

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股东名称持有无限售条件普通股股份数量股份种类

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股份种类数量

顾德珍 12,984,000 人民币普通股 12,984,000

中华联合财产保险股份有限公司－

10,485,213 人民币普通股 10,485,213

传统保险产品

夏正奇 5,753,360 人民币普通股 5,753,360

安信信托股份有限公司 5,078,033 人民币普通股 5,078,033

舒跃 4,871,132 人民币普通股 4,871,132

王素珍 3,000,000 人民币普通股 3,000,000

陈岳 2,376,000 人民币普通股 2,376,000

李寿喜 2,150,000 人民币普通股 2,150,000

李贵云 1,700,166 人民币普通股 1,700,166

陈黎明 1,600,000 人民币普通股 1,600,000

除上海鹏欣（集团）有限公司及其全资子公司吉隆和汇实业有限公司、吉隆厚康

上述股东关联关系或一致行动的说实业有限公司、上海中科合臣化学有限责任公司为关联及一致行动关系外，公司未知

明上述股东之间是否存在其它关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东

持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

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第三节重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（一）资产负债表项目

项目期末余额期初余额变动比例

货币资金 661,019,579.53 2,858,696,349.25 -76.88%

应收账款 140,185,690.77 31,789,213.93 340.99%

应收利息 36,723,430.42 6,325,118.00 480.60%

其他应收款 101,448,567.27 27,060,755.73 274.89%

其他流动资产 4,545,983,533.45 1,925,204,818.08 136.13%

可供出售金融资产 118,273,834.29 29,092,741.94 306.54%

工程物资 - 33,637.37 -100.00%

生产性生物资产 65,094,893.67 36,356,108.84 79.05%

长期待摊费用 32,992,064.08 47,940,304.58 -31.18%

递延所得税资产 1,762,375.18 88,533.83 1,890.62%

其他非流动资产 581,525,958.00 281,256,158.00 106.76%

短期借款 923,285,370.05 90,000,000.00 925.87%

应付账款 59,970,041.82 96,631,059.65 -37.94%

应付职工薪酬 3,042,682.63 5,790,589.24 -47.45%

应付利息 18,985,137.66 8,646,000.00 119.58%

其他应付款 8,548,577.98 17,005,183.93 -49.73%

其他综合收益 -25,743,740.99 -694,370.60 3,607.49%

变动原因说明：

1、货币资金较期初减少76.88%，主要系购买的理财产品未到期；

2、应收账款较期初增加340.99%，主要系公司贸易业务的经营往来款增加所致；

3、应收利息较上年增长480.60%,主要系计提的未到期理财产品的理财收益；

4、其它应收款较期初增加274.89%,主要系经营往来款增加所致；

5、其他流动资产较期初增加136.13%，主要系购买的理财产品；

6、可供出售金融资产较期初增长306.54%,主要系新购入的其它上市公司的股票；

7、工程物资较期初减少100.00%，系工程项目领用；

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8、生产性生物资产较期初增加79.05%,主要系新购入羊只及奶牛；

9、长期待摊费用较期初减少31.18%,主要系部分租赁及维修费用按受益期进行了摊销所

致；

10、递延所得税资产较期初增加1,890.62%，主要系本期计提的坏账准备致使资产减值损

失增加所致；

11、其他非流动资产较期初增加106.76%，主要新增的安源乳业有限公司股权收购预付款；

12、短期借款较期初增加925.87%，主要系本期贸易项下的贷款金额增加；

13、应付账款较期初减少37.94%，主要系支付了贸易货款；

14、应付职工薪酬较期初减少47.45%，主要系本期支付了控股子公司14年度的年终奖；

15、应付利息较期初增加119.58%，主要系计提的银行借款利息；

16、其他应付款较期初减少49.73%，主要系归还了部分养殖户的押金；

17、其他综合收益较期初减少3,607.49%，主要系纽币汇率变动而产生的外币报表折算差

额。

（二）利润表项目

项目本期发生额上期发生额变动比例

营业收入 2,366,472,105.93 476,582,040.07 396.55%

营业成本 2,339,577,203.09 457,998,678.62 410.83%

营业税金及附加 73,514.79 19,001.64 286.89%

销售费用 20,988,229.69 15,422,885.39 36.08%

管理费用 58,973,111.13 44,991,035.12 31.08%

财务费用 14,939,284.65 10,981,528.40 36.04%

资产减值损失 7,582,540.31 1,791,488.51 323.25%

投资收益（损失以“－”号填列） 106,847,296.10 65,106,455.13 64.11%

减：所得税费用 14,303,470.87 1,760,030.79 712.68%

变动原因说明：

1、营业收入、营业成本较上年同期分别增加396.55%和410.83%，主要系牛羊肉、粮油、

乳业等贸易量增加；

2、营业税金及附加较上年同期增加286.89%，主要系缴纳的增值税增加致使相应的附加

税费增加所致；

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3、销售费用、管理费用分别较上年同期增加36.08%和31.08%，主要系各主营业务板块的

市场拓展费用及人员配置增加所致；

4、财务费用较上年同期增加36.04%，主要系新增银行贷款，利息随之增加所致；

5、资产减值损失较上年同期增加323.25%，主要系应收账款增加，计提的坏账准备随之

增加所致；

6、投资收益较上年同期增加64.11%，主要系购买的理财产品收益增加所致；

7、所得税费用较上年同期增加712.68%，主要系理财收益增加致使利润增加所致。

（三）现金流量表项目

项目本期发生额上期发生额变动比例

经营活动产生的现金流量净额 -61,662,234.40 -288,037,517.33 78.59%

筹资活动产生的现金流量净额 941,842,025.37 5,122,344,477.75 -81.61%

变动原因说明：

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加78.59%，主要系上期的定期存款到期以

及收回了部分往来款所致；

2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少81.61%，主要系上期非公开发行新股募

集的资金额度较大所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

（一）关于洛岑牧场收购事项

公司分别于2015年04月15日和2015年5月8日召开的第五届董事会第九次会议、2014年年

度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目塈关联交易的议案》，将《安徽涡阳

100万只肉羊养殖建设项目》中的10亿元募集资金变更投入至“收购安源乳业有限公司（含克拉

法牧场）100%股权及收购洛岑牧场”项目。

公司分别于2015年6月7日和2015年6月24日召开的第五届董事会第十二次（临时）会议、

2015年第二次临时股东大会审议通过了非公开发行股票的一系列议案，募得的资金资金将用

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于改造克拉法牧场和洛岑牧场。

2015年9月16日，公司获悉洛岑牧场的收购申请被新西兰海外投资办公室拒绝，并于2015

年9月18日发布了《关于洛岑牧场收购事项的进展公告》。

因洛岑牧场收购被拒，直接影响到公司非公开发行股票的募投项目，经公司于2015年10

月20日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过，公司将向中国证券监督管理委员会申请

撤回《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料。

（二）关于民事诉讼事项

浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司、长沙天堂硅谷大康股权投资合伙企业（有限合伙）

就股权转让合同纠纷事项，向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，具体内容见公司披露的

《关于公司收到法院应诉通知书和民事起诉状的公告》、《关于应诉事项的进展公告》。

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-09-18/1

关于洛岑牧场收购事项的进展公告 2015 年 09 月 18 日

201609265.PDF

http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/s

关于公司收到法院应诉通知书和民事起诉状的公告 2015 年 09 月 30 日 zse_sme/bulletin_detail/true/1201660111?announc

eTime=2015-10-08

三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺承诺履行

承诺事由承诺方承诺内容

时间期限情况

股改承诺

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

资产重组时

所作承诺

1、本次参与认购大康牧业非公开发行新股的资金来源于自有资金或自筹

2014

首次公开发鹏欣集团及资金，不存在收购资金直接或者间接来源于大康牧业或其关联方的情形， 2017

年 04 严格

行或再融资其他特定投也未与大康牧业进行资产置换或者其他交易获取资金，收购资金来源不年4月

月 08 履行

时所作承诺资者共十人存在违法情形。2、本次认购的股份自上市首日起三十六个月内不进行转 8日

日

让。

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一、鹏欣集团作为公司 2013 年非公开发行股票的认购方，在本次发行完

成后将成为公司的控股股东；同时姜照柏，现为鹏欣集团的实际控制人，

将在公司非公开发行股票完成后成为公司的实际控制人，上述公司及自

然人就避免同业竞争事宜承诺如下：1、本公司（本人）及控制的其他公

司或组织目前未以任何形式直接或间接从事与大康牧业及其子公司的主

营业务构成竞争的业务，未直接或间接拥有与大康牧业及其子公司存在

竞争关系的企业的股份、股权或任何其他权益。2、在未来控制大康牧业

期间，本公司（本人）及所控制的其他公司或组织不会在中国境内外直

接或间接地以任何形式从事与大康牧业及其子公司的生产经营构成或可

能构成同业竞争的业务和经营活动。3、本公司（本人）承诺不以大康牧

业股东地位谋求不正当利益，进而损害大康牧业其他股东的权益。如因

本公司（本人）及所控制的其他企业或其他组织违反上述承诺而导致大

康牧业的权益受到损害的，则本公司承诺向大康牧业承担相应的损害赔

偿责任。本承诺持续有效，直至本公司（本人）直接或间接持有大康牧

业股权比例低于 5%（不含 5%）为止。二、鹏欣集团关于关联交易的承

诺：1、自鹏欣新西兰收购克拉法牧场至今，鹏欣新西兰生产的所有生奶

产品全部销售给新西兰 Fonterra Cooperative Group（"恒天然公司"），且

未来也将全部销售给恒天然公司等新西兰当地的乳制品生产加工企业；

鹏欣新西兰与恒天然公司的交易定价均为市场公允价格，不存在关于其

供应产品在恒天然公司生产加工后指定销售或保障销售的约定或安排，

未来也不会与恒天然公司或其他任何公司存在同样或类似的约定或安 2014 9999

鹏欣集团、姜排。2、作为大康牧业非控制关系的关联企业期间，鹏欣新西兰不会向大年 04 年 12 严格

照柏康牧业及其子公司直接销售或通过第三方间接销售由其生产的生奶等产月 04 月 31 履行

品。三、姜照柏先生关于关联交易的承诺：1、就本方及本方控制的企业日日

与大康牧业及大康牧业控股子公司之间已存在及将来不可避免发生的关

联交易事项，保证遵循市场交易的公平原则即正常的商业条款与大康牧

业及其控股子公司发生交易。如未按市场交易的公平原则与大康牧业及

其控股子公司发生交易，而给大康牧业及其控股子公司造成损失或已经

造成损失，由本方承担赔偿责任。2、本方将善意履行作为大康牧业股东

/实际控制人的义务，充分尊重大康牧业的独立法人地位，保障大康牧业

独立经营、自主决策。本方将严格按照中国《公司法》以及大康牧业的

公司章程的规定，促使经本方提名的大康牧业董事依法履行其应尽的诚

信和勤勉责任。3、本方以及本方控股或实际控制的其他公司或者其他企

业或经济组织（以下统称"本方的关联企业"），将来尽可能避免与大康牧

业发生关联交易。4、本方及本方的关联企业承诺不以借款、代偿债务、

代垫款项或者其他方式占用大康牧业资金，也不要求大康牧业为本方及

本方的关联企业进行违规担保。5、如果大康牧业在今后的经营活动中必

须与本方或本方的关联企业发生不可避免的关联交易，本方将促使此等

交易严格按照国家有关法律法规、大康牧业章程和公司的有关规定履行

有关程序，在大康牧业股东大会对关联交易进行表决时，严格履行回避

表决的义务；与大康牧业依法签订协议，及时进行信息披露；保证按照

正常的商业条件进行，且本方及本方的关联企业将不会要求或接受大康

牧业给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通

过关联交易损害大康牧业及其他股东的合法权益。6、本方及本方的关联

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企业将严格和善意地履行其与大康牧业签订的各种关联交易协议。本方

及本方的关联企业将不会向大康牧业谋求任何超出上述协议规定以外的

利益或收益。7、如违反上述承诺给大康牧业造成损失，本方将向大康牧

业作出赔偿。

本公司董事会承诺：当公司董事会预计不能按时支付公司债券利息、到

2012

期兑付本金或发生其他违约情况时，公司将采取如下措施：1、不向股东 2017

年 08 严格

大康牧业分配利润。2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施。年8月

月 21 履行

3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金。4、主要责任人不得 20 日

日

调离等措施。

公司的利润分配政策为：（一）利润分配原则：1、公司的利润分配应重

视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。2、

公司优先采用现金分红的利润分配方式。二）利润分配形式和期间间隔：

公司采取现金、股票或者现金与股票相结合或法律许可的其他方式分配

股利。公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件的情况下，公司

可根据当期经营利润和现金流情况进行中期现金分红。（三）公司拟实施

现金分红时应同时满足以下条件：1、当年每股收益不低于 0.2 元；2、

公司未分配利润为正，当期可分配利润为正且公司现金流可以满足公司

正常经营和持续发展的需求；3、审计机构对公司的该年度财务报告出具

标准无保留意见的审计报告；4、公司无重大投资计划或重大现金支出等

事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公

司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产、归还借款或者购买设备的累计

支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的 30%。（四）现金分红的

最低比例：在符合前款规定的现金分红条件时，公司每年以现金方式分

其他对公司

配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。公司将根据当年经营

中小股东所

的具体情况及未来正常经营发展的需要，确定当年具体现金分红比例。

作承诺 2012 9999

公司最近 3 年以现金方式累计分配的利润应不少于最近 3 年实现的年均

年 08 年 12 严格

大康牧业可分配利润的 30%。（五）发放股票股利的条件：1、公司未分配利润为

月 11 月 31 履行

正且当期可分配利润为正；2、董事会认为公司具有成长性、每股净资产

日日

的摊薄、股票价格与公司股本规模不匹配等真实合理因素，发放股票股

利有利于公司全体股东整体利益。（六）利润分配的决策机制和程序：公

司利润分配具体方案由董事会根据公司经营状况和相关法律法规和的规

定拟定，并提交股东大会审议决定。董事会在审议利润分配预案时，应

当认真研究和论证公司利润分配的时机、条件和比例、调整的条件及其

决策程序要求等事宜，独立董事应当在会议上发表明确意见。董事会在

决策和形成利润分配预案时，应详细记录管理层建议、参会董事的发言

要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作

为公司档案妥善保存。董事会提交股东大会的利润分配具体方案，应经

董事会全体董事 2/3 以上表决通过，并经全体独立董事 1/2 以上表决通

过。独立董事应当对利润分配具体方案发表独立意见。监事会应当对董

事会拟定的利润分配具体方案进行审议，并经监事会全体监事 1/2 以上

表决通过。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠

道与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和

诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司当年盈利，但董事会未做

出现金利润分配预案，或利润分配预案中的现金分红比例低于本条第

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（四）项规定的比例的，应当在定期报告中披露原因及未用于分配的资

金用途，经独立董事认可后方能提交董事会审议，独立董事及监事会应

发表意见。股东大会审议时应提供网络投票系统进行表决，并经出席会

议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。（七）调整利润分配政策的决策

机制和程序：公司根据行业监管政策、自身经营情况、投资规划和长期

发展的需要，或者根据外部经营环境发生重大变化而确需调整利润分配

政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有

关规定，有关调整利润分配政策议案由董事会根据公司经营状况和中国

证监会的有关规定拟定，独立董事、监事会应当发表独立意见，经董事

会审议通过后提交股东大会审议决定，股东大会审议时应提供网络投票

系统进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。（八）

存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东分配的现金红

利，以偿还其占用的资金。

承诺是否及

是

时履行

四、对 2015 年度经营业绩的预计

2015 年度预计的经营业绩情况：

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 102.02% 至 121.15%

2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 1,600 至 1,900

2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,568.28

业绩变动的原因说明报告期，公司产生理财收益，将有效弥补生猪板块的亏损。

五、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

最初投资期初持股期初持股期末持股期末持股期末账面报告期损会计核算

证券品种证券代码证券简称股份来源

成本（元）数量（股）比例数量（股）比例值（元）益（元）科目

10,853,77 10,853,77 可供出售交易所市

股票 002304 洋河股份 142,800 0.01% 142,800 0.01% 0.00

6.00 6.00 金融资产场

8,728,930 8,728,930 可供出售交易所市

股票 600887 伊利股份 420,000 0.01% 420,000 0.01% 0.00

.00 .00 金融资产场

8,274,364 8,274,364 可供出售交易所市

股票 600104 上汽集团 335,913 0.00% 335,913 0.00% 0.00

.00 .00 金融资产场

10,051,04 10,051,04 可供出售交易所市

股票 000541 佛山照明 560,000 0.04% 560,000 0.04% 0.00

0.00 0.00 金融资产场

9,305,500 9,305,500 可供出售交易所市

股票 600547 山东黄金 300,000 0.02% 300,000 0.02% 0.00

.00 .00 金融资产场

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

8,491,824 8,491,824 可供出售交易所市

股票 600048 保利地产 648,000 0.01% 648,000 0.01% 0.00

.00 .00 金融资产场

10,695,87 10,695,87 可供出售交易所市

股票 000750 国海证券 491,983 0.02% 491,983 0.02% 0.00

5.00 5.00 金融资产场

9,226,665 9,226,665 可供出售交易所市

股票 601688 华泰证券 306,000 0.00% 306,000 0.00% 0.00

.00 .00 金融资产场

可供出售交易所市

股票 603116 红蜻蜓 35,400.00 2,000 0.00% 2,000 0.00% 35,400.00 0.00

金融资产场

可供出售交易所市

股票 603979 金诚信 34,380.00 2,000 0.00% 2,000 0.00% 34,380.00 0.00

金融资产场

期末持有的其他证券投资 52,145.00 3,500 -- 3,500 -- 52,145.00 0.00 -- --

75,749,89 75,749,89

合计 3,212,196 -- 3,212,196 -- 0.00 -- --

9.00 9.00

证券投资审批董事会公告披露

2015 年 06 月 13 日

日期

证券投资审批股东会公告披露

2015 年 07 月 03 日

日期

六、持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

七、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

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第四节财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：湖南大康牧业股份有限公司

2015 年 09 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 661,019,579.53 2,858,696,349.25

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 140,185,690.77 31,789,213.93

预付款项 109,913,853.07 131,494,852.40

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 36,723,430.42 6,325,118.00

应收股利

其他应收款 101,448,567.27 27,060,755.73

买入返售金融资产

存货 223,707,269.97 260,981,470.13

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 4,545,983,533.45 1,925,204,818.08

流动资产合计 5,818,981,924.48 5,241,552,577.52

非流动资产：

发放贷款及垫款

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

可供出售金融资产 118,273,834.29 29,092,741.94

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 514,315,941.79 522,998,375.01

在建工程 283,500,251.74 250,313,384.14

工程物资 33,637.37

固定资产清理

生产性生物资产 65,094,893.67 36,356,108.84

油气资产

无形资产 153,212,568.07 155,845,088.38

开发支出

商誉 14,245,977.83 11,843,833.30

长期待摊费用 32,992,064.08 47,940,304.58

递延所得税资产 1,762,375.18 88,533.83

其他非流动资产 581,525,958.00 281,256,158.00

非流动资产合计 1,764,923,864.65 1,335,768,165.39

资产总计 7,583,905,789.13 6,577,320,742.91

流动负债：

短期借款 923,285,370.05 90,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 219,456,351.92

应付账款 59,970,041.82 96,631,059.65

预收款项 7,107,604.15 7,210,977.70

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,042,682.63 5,790,589.24

应交税费 2,223,723.46 2,346,360.15

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

应付利息 18,985,137.66 8,646,000.00

应付股利

其他应付款 8,548,577.98 17,005,183.93

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 2,504,340.30

流动负债合计 1,245,123,829.97 227,630,170.67

非流动负债：

长期借款 190,000,000.00 190,000,000.00

应付债券 327,480,959.07 326,482,510.71

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 7,483,184.64 8,183,678.67

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 524,964,143.71 524,666,189.38

负债合计 1,770,087,973.68 752,296,360.05

所有者权益：

股本 2,887,038,000.00 2,887,038,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,760,222,144.03 2,760,250,099.79

减：库存股

其他综合收益 -25,743,740.99 -694,370.60

专项储备

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

盈余公积 28,398,387.41 28,398,387.41

一般风险准备

未分配利润 125,762,778.72 110,285,569.81

归属于母公司所有者权益合计 5,775,677,569.17 5,785,277,686.41

少数股东权益 38,140,246.28 39,746,696.45

所有者权益合计 5,813,817,815.45 5,825,024,382.86

负债和所有者权益总计 7,583,905,789.13 6,577,320,742.91

法定代表人：刘维（代行）主管会计工作负责人：张志华会计机构负责人：王秀东

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 11,201,540.33 1,452,645,014.34

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 2,473,859.00 1,403,085.37

应收利息 13,068,356.17 2,077,777.78

应收股利

其他应收款 1,732,520,469.16 1,171,669,977.09

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,220,705,144.83 1,150,000,000.00

流动资产合计 3,979,969,369.49 3,777,795,854.58

非流动资产：

可供出售金融资产 41,579,078.34 29,092,741.94

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,294,086,738.00 2,284,086,738.00

投资性房地产

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

固定资产 107,634,645.97 112,976,179.74

在建工程 5,857,500.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 67,733,839.70 69,153,396.79

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 2,516,891,802.01 2,495,309,056.47

资产总计 6,496,861,171.50 6,273,104,911.05

流动负债：

短期借款 30,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 44,641.00

预收款项

应付职工薪酬

应交税费 112,698.24 40,041.52

应付利息 2,574,000.00 8,646,000.00

应付股利

其他应付款 247,500,666.33 9,953,883.48

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 250,232,005.57 48,639,925.00

非流动负债：

长期借款

应付债券 327,480,959.07 326,482,510.71

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,973,166.64 4,343,666.67

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 331,454,125.71 330,826,177.38

负债合计 581,686,131.28 379,466,102.38

所有者权益：

股本 2,887,038,000.00 2,887,038,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,760,303,986.02 2,760,303,986.02

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 28,398,387.41 28,398,387.41

未分配利润 239,434,666.79 217,898,435.24

所有者权益合计 5,915,175,040.22 5,893,638,808.67

负债和所有者权益总计 6,496,861,171.50 6,273,104,911.05

3、合并本报告期利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,374,960,774.92 100,844,573.70

其中：营业收入 1,374,960,774.92 100,844,573.70

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,399,655,774.08 123,789,441.07

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

其中：营业成本 1,357,143,441.13 96,744,654.95

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 68,293.47 5,567.32

销售费用 7,774,792.06 6,734,841.59

管理费用 23,162,077.18 17,958,678.15

财务费用 11,507,170.24 3,602,913.67

资产减值损失 -1,257,214.61

加：公允价值变动收益（损失以

1,188,874.07

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

33,491,760.21 34,459,178.05

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,985,635.12 11,514,310.68

加：营业外收入 4,246,801.16 968,482.65

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 6,596,404.31 6,391,273.02

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,636,031.97 6,091,520.31

减：所得税费用 3,285,934.80 699,596.76

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,350,097.17 5,391,923.55

归属于母公司所有者的净利润 3,876,125.32 5,052,764.23

少数股东损益 473,971.85 339,159.32

六、其他综合收益的税后净额 -4,745,201.64

归属母公司所有者的其他综合收益

-4,745,201.64

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-4,745,201.64

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -4,745,201.64

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -395,104.47 5,391,923.55

归属于母公司所有者的综合收益

-869,076.32 5,052,764.23

总额

归属于少数股东的综合收益总额 473,971.85 339,159.32

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.001 0.005

（二）稀释每股收益 0.001 0.005

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：刘维（代行）主管会计工作负责人：张志华会计机构负责人：王秀东

4、母公司本报告期利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 0.00 24,033,193.99

减：营业成本 0.00 23,352,175.39

营业税金及附加

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

销售费用 76,707.18

管理费用 6,317,453.87 8,237,558.31

财务费用 3,333,663.75 4,978,133.81

资产减值损失 -447,317.81

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

14,890,279.19 24,073,150.66

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,239,161.57 11,909,087.77

加：营业外收入 123,500.01 276,907.18

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 925,485.95

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

5,362,661.58 11,260,509.00

列）

减：所得税费用 1,340,665.40

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,021,996.18 11,260,509.00

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 4,021,996.18 11,260,509.00

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 2,366,472,105.93 476,582,040.07

其中：营业收入 2,366,472,105.93 476,582,040.07

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,442,133,883.66 531,204,617.68

其中：营业成本 2,339,577,203.09 457,998,678.62

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 73,514.79 19,001.64

销售费用 20,988,229.69 15,422,885.39

管理费用 58,973,111.13 44,991,035.12

财务费用 14,939,284.65 10,981,528.40

资产减值损失 7,582,540.31 1,791,488.51

加：公允价值变动收益（损失以

1,188,874.07

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

106,847,296.10 65,106,455.13

列）

其中：对联营企业和合营企业

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,374,392.44 10,483,877.52

加：营业外收入 9,023,723.16 12,855,919.27

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 10,081,474.22 8,700,793.82

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,316,641.38 14,639,002.97

减：所得税费用 14,303,470.87 1,760,030.79

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,013,170.51 12,878,972.18

归属于母公司所有者的净利润 15,477,208.91 10,593,570.07

少数股东损益 1,535,961.60 2,285,402.11

六、其他综合收益的税后净额 -25,049,370.39

归属母公司所有者的其他综合收益

-25,049,370.39

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-25,049,370.39

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -25,049,370.39

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

七、综合收益总额 -8,036,199.88 12,878,972.18

归属于母公司所有者的综合收益

-9,572,161.48 10,593,570.07

总额

归属于少数股东的综合收益总额 1,535,961.60 2,285,402.11

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.005 0.011

（二）稀释每股收益 0.005 0.011

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-57,588.23 元，上期被合并方实现的净利润为：元。

6、母公司年初到报告期末利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 0.00 167,373,664.37

减：营业成本 0.00 152,070,605.99

营业税金及附加 7,464.82

销售费用 749,688.24

管理费用 16,380,359.19 21,686,645.19

财务费用 14,084,072.69 13,812,776.85

资产减值损失 67,750.00 1,648,032.32

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

58,895,189.73 48,983,060.91

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,363,007.85 26,381,511.87

加：营业外收入 374,550.14 9,003,047.27

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 2,478,216.40

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

28,737,557.99 32,906,342.74

列）

减：所得税费用 7,201,326.44

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,536,231.55 32,906,342.74

五、其他综合收益的税后净额

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 21,536,231.55 32,906,342.74

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

7、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,366,398,923.97 497,289,700.49

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 46,556,638.69 53,573,387.06

经营活动现金流入小计 2,412,955,562.66 550,863,087.55

购买商品、接受劳务支付的现金 2,346,606,890.16 601,035,553.23

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

43,049,708.65 53,404,934.61

金

支付的各项税费 23,840,597.36 5,937,956.76

支付其他与经营活动有关的现金 61,120,600.89 178,522,160.28

经营活动现金流出小计 2,474,617,797.06 838,900,604.88

经营活动产生的现金流量净额 -61,662,234.40 -288,037,517.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 9,245,785,652.09 9,000,907,258.06

取得投资收益收到的现金 80,905,242.13 65,106,455.13

处置固定资产、无形资产和其他

6,578,895.13 3,908,536.60

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 9,333,269,789.35 9,069,922,249.79

购建固定资产、无形资产和其他

135,046,937.48 221,378,365.93

长期资产支付的现金

投资支付的现金 11,951,509,003.08 12,494,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付 300,909,989.51 27,622,846.06

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00

投资活动现金流出小计 12,388,465,930.07 12,743,001,211.99

投资活动产生的现金流量净额 -3,055,196,140.72 -3,673,078,962.20

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 4,969,994,400.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 923,389,547.37 310,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 138,161,257.50

筹资活动现金流入小计 1,061,550,804.87 5,279,994,400.00

偿还债务支付的现金 90,000,000.00 125,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

28,238,375.00 32,649,922.25

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,470,404.50

筹资活动现金流出小计 119,708,779.50 157,649,922.25

筹资活动产生的现金流量净额 941,842,025.37 5,122,344,477.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-22,660,419.97

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -2,197,676,769.72 1,161,227,998.22

加：期初现金及现金等价物余额 2,641,696,349.25 275,287,126.62

六、期末现金及现金等价物余额 444,019,579.53 1,436,515,124.84

8、母公司年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 153,626,028.91

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 540,387,539.77 12,792,272.48

经营活动现金流入小计 540,387,539.77 166,418,301.39

购买商品、接受劳务支付的现金 39,589.00 219,971,515.23

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

支付给职工以及为职工支付的现

4,525,626.57 23,921,901.56

金

支付的各项税费 8,712,200.31 2,729,389.69

支付其他与经营活动有关的现金 861,420,581.34 348,571,868.21

经营活动现金流出小计 874,697,997.22 595,194,674.69

经营活动产生的现金流量净额 -334,310,457.45 -428,776,373.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 6,150,010,349.88 7,050,907,258.06

取得投资收益收到的现金 47,894,261.46 48,983,060.91

处置固定资产、无形资产和其他

3,536,630.10

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 6,197,904,611.34 7,103,426,949.07

购建固定资产、无形资产和其他

6,766,087.00 73,626,938.05

长期资产支付的现金

投资支付的现金 7,232,486,336.40 9,350,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

10,000,000.00 2,243,022,452.74

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00

投资活动现金流出小计 7,250,252,423.40 11,666,649,390.79

投资活动产生的现金流量净额 -1,052,347,812.06 -4,563,222,441.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 4,969,994,400.00

取得借款收到的现金 50,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 5,019,994,400.00

偿还债务支付的现金 30,000,000.00 105,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

24,574,000.00 32,575,255.58

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 201,204.50

筹资活动现金流出小计 54,775,204.50 137,575,255.58

筹资活动产生的现金流量净额 -54,775,204.50 4,882,419,144.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的

湖南大康牧业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -1,441,433,474.01 -109,579,670.60

加：期初现金及现金等价物余额 1,452,635,014.34 221,331,445.58

六、期末现金及现金等价物余额 11,201,540.33 111,751,774.98

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

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