烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
烟台冰轮股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
1
烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李增群、主管会计工作负责人吴利利及会计机构负责人(会计主管人员)吴利利声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,817,758,840.92 4,738,264,037.39 1.68%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,837,265,582.56 1,828,354,713.58 0.49%
本报告期比上年同 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
期增减 年同期增减
营业收入（元） 697,999,905.63 -1.82% 2,054,639,926.93 0.42%
归属于上市公司股东的净利润（元） 35,362,661.70 -40.36% 247,250,169.99 64.25%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
21,339,964.12 -60.80% 29,269,839.41 -78.35%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 67,305,475.23 -37.83%
基本每股收益（元/股） 0.08 -42.86% 0.58 65.71%
稀释每股收益（元/股） 0.08 -42.86% 0.58 65.71%
加权平均净资产收益率 1.88% 减少 1.81 个百分点 12.69% 增加 4.07 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 381,918.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
14,459,337.98
的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 37,436,544.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 217,817,060.24
出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 83,333.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -107,083.84
减：所得税影响额 -49,412,254.51
少数股东权益影响额（税后） 2,678,525.63
合计 217,980,330.58 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 34,313
前 10 名普通股股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
例 件的股份数量 股份状态 数量
烟台冰轮集团有限公司 国有法人 29.15% 126,891,953 32,121,498 质押 46,937,686
烟台国盛投资控股有限公司 国有法人 10.01% 43,590,555
红塔创新投资股份有限公司 国有法人 9.66% 42,065,978
林奇 0.78% 3,383,000
中国光大银行股份有限公司－财通多策
0.56% 2,422,145 2,422,145
略精选混合型证券投资基金
国泰君安证券股份有限公司 0.52% 2,280,933
中国工商银行股份有限公司－嘉实事件
0.47% 2,064,252
驱动股票型证券投资基金
渤海证券股份有限公司 0.40% 1,730,103 1,730,103
马越 0.31% 1,350,000
马志强 0.27% 1,180,000
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
烟台冰轮集团有限公司 94,770,455 人民币普通股 94,770,455
烟台国盛投资控股有限公司 43,590,555 人民币普通股 43,590,555
红塔创新投资股份有限公司 42,065,978 人民币普通股 42,065,978
林奇 3,383,000 人民币普通股 3,383,000
国泰君安证券股份有限公司 2,280,933 人民币普通股 2,280,933
中国工商银行股份有限公司－嘉实事件驱动股票型证券 2,064,252 人民币普通股 2,064,252
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投资基金
马越 1,350,000 人民币普通股 1,350,000
马志强 1,180,000 人民币普通股 1,180,000
中融国际信托有限公司－中融－日进斗金 14 号证券投
1,141,300 人民币普通股 1,141,300
资集合资金信托计划
刘晶 972,500 人民币普通股 972,500
前 3 名股东同为国有法人，公司未知其他股东之间是否存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说明
关系或属于一致行动人。
公司前十大股东名册中，有国泰君安证券股份有限公司客户信用
交易担保证券账户，持股 5549039 股，持股比例为 1.27%；中国银
河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股 5118217
股，持股比例为 1.18%；中信建投证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户，持股 3274261 股，持股比例为 0.75%；中信证券股
份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股 3170327 股，持股
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）比例为 0.73%；华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
户，持股 3132062 股，持股比例为 0.72%；山西证券股份有限公司
客户信用交易担保证券账户，持股 3097285 股，持股比例为 0.71%；
申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股
2938195 股，持股比例为 0.67%。将客户信用交易担保账户持股股
东明细跟公司股东名册中的其他股东混合排序后，公司前十名股
东持股情况如前表所示。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司实施了重大资产重组方案，烟台冰轮集团（香港）有限公司纳入公司核算体系，并追溯调整了2014年1-9
月的财务数据；报告期公司发行股份购买资产及非公开发行股份募集配套资金，公司总股本变更为435369434股，上年同期
公司总股本为394597417股。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产比年初有较大变化，系子公司顿汉布什控股有限公司购买的理财产
品所致；应收票据比年初有较大变化，系增加银行承兑汇票所致；可供出售金融资产比年初有较大变化，系期末持有银行理
财产品增多所致；短期借款比年初有较大变化，系子公司烟台冰轮集团（香港）有限公司贷款所致；应交税费比年初有较大
变化，系应付企业所得税减少所致；一年内到期的非流动负债比年初有较大变化，系子公司烟台冰轮集团（香港）有限公司
贷款到期所致；递延所得税负债、其他综合收益比年初有较大变化，系出售部分可供出售金融资产所致；资产减值损失比去
年同期有较大变化，系计提的坏账准备增加所致；营业税金及附加、所得税费用比去年同期有较大变化，系出售部分可供出
售金融资产所致；经营活动产生的现金流量净额比去年同期有较大变化，系经营活动现金流入减少所致；投资活动产生的现
金流量净额比去年同期有较大变化，系投资支付的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额比去年同期有较大变化，系
吸收投资收到的现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司重大资产重组事项进展如下：重大资产重组事项获得证监会核准；重大资产重组标的资产过户完成；发行股份
购买资产并募集配套资金实施完毕，新增股份于2015年9月25日上市。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
中国证券报 B020 版；证券时报 B45 版；
重大资产重组事项获得证监会核准 2015 年 07 月 24 日
www.cninfo.com.cn
中国证券报 A24 版；证券时报 B57 版；
重大资产重组标的资产过户完成 2015 年 08 月 11 日
www.cninfo.com.cn
中国证券报 A16 版；证券时报 B7 版；
发行股份购买资产并募集配套资金实施完毕 2015 年 09 月 24 日
www.cninfo.com.cn
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
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1、本公司取得的本次发行的股份自发行上市之
日起三十六个月内不得转让。2、本次发行结束
后，本公司由于烟台冰轮送红股、转增股本等原
因增持的相应股份，亦应遵守上述约定。3、本
烟台冰轮 公司持有烟台冰轮股份期间不会委托他人管理
2014 年 12
集团有限 本公司持有的股票。4、本次交易完成后 6 个月 36 个月 履行中
月 14 日
公司 内如烟台冰轮股票连续 20 个交易日的收盘价低
于发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低
于发行价的，本公司取得的本次发行的股票的锁
定期自动延长至少 6 个月。5、除前述承诺外，
股份锁定按照相应的法律法规执行。
黄启均;山
东华鲁资
产管理有
限公司;诺
安基金管
理有限公 本次认购的股份自发行上市之日起十二个月内 2015 年 08
12 个月 履行中
司;渤海证 不得转让。 月 27 日
券股份有
限公司;财
通基金管
资产重组时所作承诺 理有限公
司
业绩承诺情况经烟台冰轮、冰轮集团确认，本次
盈利承诺数额为烟台冰轮集团（香港）有限公司
（简称“冰轮香港”或“标的公司”）归属于母
公司股东口径的净利润。在承诺期内，如果冰轮
烟台冰轮
香港当年实际实现的净利润未达到承诺的净利 2015 年 05
集团有限 履行中
润，由冰轮集团以股份方式对烟台冰轮进行补 月 22 日
公司
偿。业绩承诺与补偿期间为 2015 年、2016 年及
2017 年，2015 年、2016 年及 2017 年业绩承诺分
别为 6,458.27 万元、8,291.09 万元及 10,096.29
万元。
1、除持有烟台冰轮及标的公司股权外，其本公
司没有自营或通过本公司直接或间接控制的其
他经营主体从事与烟台冰轮及标的公司相同或
类似的业务，也没有在与烟台冰轮及标的公司存
烟台冰轮
在相同或类似业务的其他任何经营实体中投资， 2014 年 12
集团有限 履行中
或有其他任何与烟台冰轮或标的公司存在同业 月 14 日
公司
竞争的情形。2、本公司保证在本次交易实施完
毕日后，除本公司持有烟台冰轮及标的公司股份
或向其派出董事、监事外，本公司及关联方不拥
有、管理、控制、投资、从事其他任何与烟台冰
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轮相同或相近的任何业务，亦不谋求通过与任何
第三人合资、合作、联营或采取租赁经营、承包
经营、委托管理等方式直接或间接从事与烟台冰
轮构成竞争的业务。3、本公司承诺，若本公司
或本公司控制的企业未来从任何第三方获得任
何与烟台冰轮从事的业务存在实质性竞争或可
能存在实质性竞争的商业机会，则本公司将立即
通知烟台冰轮，在征得第三方允诺后，将该商业
机会让渡给烟台冰轮。4、若因本公司或本公司
控制的企业违反上述承诺而导致烟台冰轮权益
受到损害的，本公司将依法承担相应的赔偿责
任。5、在持有烟台冰轮股份期间，本公司及本
公司控制的企业将尽量减少并规范与烟台冰轮
及其子公司之间的关联交易，对于无法避免或有
合理原因发生的关联交易，本公司及本公司控制
的企业将遵循市场原则以公允、合理的市场价格
进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定
履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务
和办理有关报批程序，不损害烟台冰轮及其他股
东的合法权益。6、本公司如违反前述承诺，将
承担因此给烟台冰轮及其子公司造成的一切损
失。
1、本公司承诺就本次交易所提供的信息真实、
准确和完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，同时承诺向参与本次交易的各中
介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原
始书面资料或副本资料，副本资料或复印件与其
原始资料或原件一致，所有文件的签名、印章均
是真实的，并就提供信息的真实性、准确性和完
整性承担个别和连带的法律责任。2、在参与本
烟台冰轮 次交易期间，本公司将依照相关法律、法规、规
2014 年 12
集团有限 章、中国证监会和证券交易所的有关规定，及时 履行中
月 14 日
公司 向烟台冰轮披露有关本次交易的信息，并保证该
等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等信
息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
如违反上述保证，本公司愿意承担相应的法律责
任。 3、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司
法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，
在案件调查结论明确以前，本公司不转让在烟台
冰轮拥有权益的股份。
首次公开发行或再融资时
所作承诺
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其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否及时履行 是
四、对 2015 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券 证券 证券简 最初投资成 期初持股数 期初持 期末持股 期末持 期末账面值 报告期损益 会计核算
股份来源
品种 代码 称 本（元） 量（股） 股比例 数量（股） 股比例 （元） （元） 科目
可供出售金
股票 600309 万华化学 2,741,388.51 20,000,000 0.92% 10,373,416 0.48% 165,455,985.20 211,732,369.85 发起投资
融资产
合计 2,741,388.51 20,000,000 -- 10,373,416 -- 165,455,985.20 211,732,369.85 -- --
证券投资审批董事会公告披
1998 年 10 月 28 日
露日期
证券投资审批股东会公告披
露日期（如有)
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2015 年 7-9 月 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 7 次 公司生产经营情况
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九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 396,995,696.31 516,149,009.52
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 40,000,000.00
衍生金融资产 381,981.30
应收票据 26,414,657.00 17,261,798.14
应收账款 807,435,306.19 701,297,707.73
预付款项 88,544,656.15 74,624,632.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 155,506.85
应收股利
其他应收款 38,052,204.75 31,246,886.97
买入返售金融资产
存货 558,630,001.53 689,525,760.52
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,698,508.94 34,329,610.24
流动资产合计 1,959,926,537.72 2,064,817,386.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 714,103,280.66 515,421,787.79
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持有至到期投资 50,000.00 50,000.00
长期应收款
长期股权投资 329,211,811.33 313,833,327.31
投资性房地产
固定资产 626,129,242.49 683,512,178.17
在建工程 25,771,433.31 33,910,311.66
工程物资
固定资产清理 4,506.66
生产性生物资产
油气资产
无形资产 268,607,426.03 244,465,454.70
开发支出
商誉 816,554,242.52 816,554,242.52
长期待摊费用 16,209,211.29 19,938,382.54
递延所得税资产 31,732,032.99 33,382,201.83
其他非流动资产 29,459,115.92 12,378,764.26
非流动资产合计 2,857,832,303.20 2,673,446,650.78
资产总计 4,817,758,840.92 4,738,264,037.39
流动负债：
短期借款 1,460,335,224.48 267,284,802.59
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 2,405,033.60
应付票据 89,556,608.89 84,892,568.77
应付账款 618,945,643.47 529,044,954.87
预收款项 341,374,097.62 431,538,884.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 63,207,603.11 82,830,721.05
应交税费 20,001,087.73 31,306,510.39
应付利息 73,648.67
应付股利 13,125.00 4,013,125.00
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其他应付款 95,471,198.81 76,758,161.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,094,538,246.73
其他流动负债 2,122,958.52 2,122,958.52
流动负债合计 2,691,027,547.63 2,606,809,616.96
非流动负债：
长期借款 12,765,629.43 12,134,045.14
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 42,256,941.30 41,830,037.10
专项应付款
预计负债
递延收益 2,952,825.84 18,506,933.44
递延所得税负债 49,646,797.32 89,350,571.20
其他非流动负债
非流动负债合计 107,622,193.89 161,821,586.88
负债合计 2,798,649,741.52 2,768,631,203.84
所有者权益：
股本 435,369,434.00 426,718,915.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 213,282,122.00 131,932,426.97
减：库存股
其他综合收益 -4,780,917.87 282,320,281.68
专项储备 4,887,762.81 6,666,347.18
盈余公积 186,153,109.47 186,153,109.47
一般风险准备
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未分配利润 1,002,354,072.15 794,563,633.28
归属于母公司所有者权益合计 1,837,265,582.56 1,828,354,713.58
少数股东权益 181,843,516.84 141,278,119.97
所有者权益合计 2,019,109,099.40 1,969,632,833.55
负债和所有者权益总计 4,817,758,840.92 4,738,264,037.39
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 164,732,542.41 276,317,609.09
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 17,972,400.00 11,420,848.68
应收账款 306,501,162.87 279,736,774.46
预付款项 201,498,694.82 52,426,292.41
应收利息
应收股利 6,000,000.00
其他应收款 19,171,471.51 17,481,226.21
存货 191,010,836.30 199,622,521.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 49,520,000.00 64,520,000.00
流动资产合计 950,407,107.91 907,525,272.15
非流动资产：
可供出售金融资产 714,103,280.66 515,421,787.79
持有至到期投资 50,000.00 50,000.00
长期应收款 16,011,392.10 15,401,523.00
长期股权投资 1,276,906,893.44 850,850,417.49
投资性房地产
固定资产 239,232,887.57 146,086,883.88
在建工程 4,378,145.24 3,518,830.74
工程物资
14
烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,784,052.24 20,261,250.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,690,314.95 19,032,426.14
递延所得税资产 14,256,244.71 11,710,829.71
其他非流动资产
非流动资产合计 2,344,413,210.91 1,582,333,948.87
资产总计 3,294,820,318.82 2,489,859,221.02
流动负债：
短期借款 584,997,359.97 174,640,400.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 67,876,608.89 76,352,568.77
应付账款 290,512,407.34 210,397,612.70
预收款项 219,354,991.52 240,303,392.58
应付职工薪酬 31,115,972.99 29,250,566.55
应交税费 8,778,530.93 16,064,065.98
应付利息
应付股利
其他应付款 155,861,978.27 8,358,689.35
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,122,958.52 2,122,958.52
流动负债合计 1,360,620,808.43 757,490,255.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
15
烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
专项应付款
预计负债
递延收益 2,653,698.26 7,745,917.15
递延所得税负债 24,674,027.73 65,061,653.79
其他非流动负债
非流动负债合计 27,327,725.99 72,807,570.94
负债合计 1,387,948,534.42 830,297,826.15
所有者权益：
股本 435,369,434.00 394,597,417.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 317,304,803.86 52,755,405.53
减：库存股
其他综合收益 113,839,144.28 316,599,812.94
专项储备 3,249,892.23 5,102,943.22
盈余公积 186,636,767.73 186,636,767.73
未分配利润 850,471,742.30 703,869,048.45
所有者权益合计 1,906,871,784.40 1,659,561,394.87
负债和所有者权益总计 3,294,820,318.82 2,489,859,221.02
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 697,999,905.63 710,957,803.34
其中：营业收入 697,999,905.63 710,957,803.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 669,992,218.87 661,351,779.07
其中：营业成本 499,358,029.47 492,050,846.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
16
烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,440,935.62 5,386,227.94
销售费用 82,076,664.18 90,319,391.19
管理费用 65,736,236.54 58,344,089.45
财务费用 5,892,454.67 8,876,811.27
资产减值损失 11,487,898.39 6,374,412.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,405,034.98 -605,368.70
投资收益（损失以“－”号填列） 13,897,929.29 14,523,882.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,025,395.50 13,052,416.65
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,500,581.07 63,524,537.68
加：营业外收入 8,603,093.23 1,566,450.93
其中：非流动资产处置利得 1,057,443.74 -62,347.64
减：营业外支出 1,068,371.31 278,598.75
其中：非流动资产处置损失 505,349.47 125,350.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,035,302.99 64,812,389.86
减：所得税费用 5,285,737.88 8,051,682.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,749,565.11 56,760,707.60
归属于母公司所有者的净利润 35,362,661.70 59,293,829.73
少数股东损益 6,386,903.41 -2,533,122.13
六、其他综合收益的税后净额 -124,240,530.98 45,689,425.03
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -124,240,530.98 45,689,425.03
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -124,240,530.98 45,689,425.03
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
39,526.86 11,457.16
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -72,567,231.63 46,152,754.09
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
17
烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
5.外币财务报表折算差额 -51,712,826.21 -474,786.22
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -82,490,965.87 102,450,132.63
归属于母公司所有者的综合收益总额 -88,877,869.28 104,983,254.76
归属于少数股东的综合收益总额 6,386,903.41 -2,533,122.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.14
（二）稀释每股收益 0.08 0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 272,045,576.73 323,317,796.13
减：营业成本 212,968,555.31 238,930,515.50
营业税金及附加 2,890,605.38 3,185,606.47
销售费用 31,383,743.84 39,372,797.24
管理费用 28,752,152.28 21,336,567.22
财务费用 2,355,550.17 134,182.40
资产减值损失 6,475,895.57 3,068,306.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -27,586.66
投资收益（损失以“－”号填列） 16,938,982.84 21,146,736.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,524,908.28 19,995,229.58
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,130,470.36 38,436,557.47
加：营业外收入 6,112,365.16 695,035.24
其中：非流动资产处置利得 366,875.53 141,295.61
减：营业外支出 1,022,485.76 119,043.42
其中：非流动资产处置损失 459,572.76 35,003.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,220,349.76 39,012,549.29
减：所得税费用 -800,464.40 2,557,879.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,020,814.16 36,454,670.00
五、其他综合收益的税后净额 -72,527,704.77 46,164,211.25
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烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -72,527,704.77 46,164,211.25
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
39,526.86 11,457.16
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -72,567,231.63 46,152,754.09
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -62,506,890.61 82,618,881.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.09
（二）稀释每股收益 0.02 0.09
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,054,639,926.93 2,046,108,742.68
其中：营业收入 2,054,639,926.93 2,046,108,742.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,994,466,964.99 1,914,232,780.18
其中：营业成本 1,483,914,401.02 1,446,001,716.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
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烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
营业税金及附加 21,423,787.91 15,508,484.21
销售费用 249,410,653.26 255,068,106.75
管理费用 193,372,633.56 155,093,845.85
财务费用 21,164,435.42 26,236,085.30
资产减值损失 25,181,053.82 16,324,541.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,867,391.39 -1,949,604.82
投资收益（损失以“－”号填列） 242,974,809.46 33,625,794.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 14,317,730.95 8,849,476.77
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 299,280,380.01 163,552,151.91
加：营业外收入 16,529,795.59 14,457,627.03
其中：非流动资产处置利得 1,353,100.16 11,319,710.28
减：营业外支出 1,795,622.48 3,450,596.90
其中：非流动资产处置损失 971,181.19 1,357,291.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 314,014,553.12 174,559,182.04
减：所得税费用 51,758,257.29 26,470,299.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 262,256,295.83 148,088,882.73
归属于母公司所有者的净利润 247,250,169.99 150,529,780.90
少数股东损益 15,006,125.84 -2,440,898.17
六、其他综合收益的税后净额 -287,101,199.55 -120,980,339.43
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -287,101,199.55 -120,980,339.43
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -287,101,199.55 -120,980,339.43
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
41,166.70 -80,082.72
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -202,801,835.36 -72,771,086.67
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -84,340,530.89 -48,129,170.04
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -24,844,903.72 27,108,543.30
20
烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
归属于母公司所有者的综合收益总额 -39,851,029.56 29,549,441.47
归属于少数股东的综合收益总额 15,006,125.84 -2,440,898.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.58 0.35
（二）稀释每股收益 0.58 0.35
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 774,108,993.71 876,212,845.85
减：营业成本 607,934,155.03 656,132,681.81
营业税金及附加 14,014,536.91 7,826,491.57
销售费用 99,940,453.38 101,194,238.75
管理费用 73,813,913.02 57,775,188.54
财务费用 1,692,800.93 1,627,670.71
资产减值损失 16,856,823.88 10,879,051.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 250,017,814.29 60,442,108.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 23,076,729.25 29,876,451.77
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 209,874,124.85 101,219,631.34
加：营业外收入 8,091,001.35 2,397,510.56
其中：非流动资产处置利得 537,284.74 815,265.14
减：营业外支出 1,221,749.13 2,297,683.71
其中：非流动资产处置损失 634,001.62 493,596.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 216,743,377.07 101,319,458.19
减：所得税费用 30,680,952.10 6,002,788.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 186,062,424.97 95,316,669.80
五、其他综合收益的税后净额 -202,760,668.66 -72,851,169.39
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -202,760,668.66 -72,851,169.39
21
烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
41,166.70 -80,082.72
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -202,801,835.36 -72,771,086.67
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -16,698,243.69 22,465,500.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.44 0.24
（二）稀释每股收益 0.44 0.24
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,071,617,527.84 2,127,379,149.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,754,283.44 3,662,495.32
收到其他与经营活动有关的现金 11,547,105.64 6,213,731.62
经营活动现金流入小计 2,091,918,916.92 2,137,255,376.86
购买商品、接受劳务支付的现金 1,353,496,033.76 1,440,943,076.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
22
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支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 316,928,259.41 290,506,134.40
支付的各项税费 151,051,187.61 121,501,021.69
支付其他与经营活动有关的现金 203,137,960.91 176,038,682.94
经营活动现金流出小计 2,024,613,441.69 2,028,988,915.19
经营活动产生的现金流量净额 67,305,475.23 108,266,461.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,275,974,196.96 150,532,766.00
取得投资收益收到的现金 260,307,931.17 24,698,880.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,929,389.02 13,012,285.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,538,211,517.15 188,243,932.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 79,814,884.53 42,805,630.75
投资支付的现金 1,746,914,082.61 230,078,766.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,826,728,967.14 272,884,396.75
投资活动产生的现金流量净额 -288,517,449.99 -84,640,464.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 105,499,999.64
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,438,531,102.22 350,790,372.28
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 214.39
筹资活动现金流入小计 1,544,031,316.25 350,790,372.28
偿还债务支付的现金 1,377,921,330.54 273,935,186.35
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,621,492.33 68,586,995.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 665,000.00
筹资活动现金流出小计 1,452,207,822.87 342,522,181.43
筹资活动产生的现金流量净额 91,823,493.38 8,268,190.85
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烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10,235,168.17 124,476.36
五、现金及现金等价物净增加额 -119,153,313.21 32,018,664.68
加：期初现金及现金等价物余额 516,149,009.52 301,221,191.29
六、期末现金及现金等价物余额 396,995,696.31 333,239,855.97
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 783,358,458.74 954,088,251.66
收到的税费返还 3,375,336.38 232,822.98
收到其他与经营活动有关的现金 8,846,811.44 8,027,285.84
经营活动现金流入小计 795,580,606.56 962,348,360.48
购买商品、接受劳务支付的现金 554,416,396.24 664,664,838.73
支付给职工以及为职工支付的现金 118,280,950.93 107,687,233.58
支付的各项税费 80,185,220.02 51,102,653.39
支付其他与经营活动有关的现金 75,575,237.64 79,919,624.71
经营活动现金流出小计 828,457,804.83 903,374,350.41
经营活动产生的现金流量净额 -32,877,198.27 58,974,010.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,170,974,196.96 149,532,766.00
取得投资收益收到的现金 264,747,444.55 30,800,117.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,531,506.31 998,133.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,437,253,147.82 181,331,017.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 51,878,320.69 7,199,508.87
投资支付的现金 1,606,914,082.61 240,078,766.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 310,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,968,792,403.30 247,278,274.87
投资活动产生的现金流量净额 -531,539,255.48 -65,947,257.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 89,999,999.64
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烟台冰轮股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
取得借款收到的现金 585,000,000.00 295,918,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 214.39
筹资活动现金流入小计 675,000,214.03 295,918,200.00
偿还债务支付的现金 175,233,264.16 203,392,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,380,016.98 43,023,387.45
支付其他与筹资活动有关的现金 665,000.00
筹资活动现金流出小计 223,278,281.14 246,416,187.45
筹资活动产生的现金流量净额 451,721,932.89 49,502,012.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,109,454.18 405,133.94
五、现金及现金等价物净增加额 -111,585,066.68 42,933,899.00
加：期初现金及现金等价物余额 276,317,609.09 165,367,476.71
六、期末现金及现金等价物余额 164,732,542.41 208,301,375.71
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
烟台冰轮股份有限公司
董事长：李增群
二○一五年十月二十八日
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