跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
跨境通宝电子商务股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
1
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人杨建新、主管会计工作负责人安小红及会计机构负责人(会计主管人员)张金红声明:保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产(元) 2,593,824,100.30 2,204,676,511.85 17.65%
归属于上市公司股东的净资产(元) 1,956,726,999.65 1,830,326,565.99 6.91%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入(元) 917,927,031.22 926.36% 2,121,145,681.52 637.07%
归属于上市公司股东的净利润(元) 47,843,491.28 1,008.77% 123,769,985.87 687.79%
归属于上市公司股东的扣除非经常
47,691,995.06 1,016.95% 123,322,783.09 690.98%
性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) -- -- -88,196,941.85 40.31%
基本每股收益(元/股) 0.08 700.00% 0.19 375.00%
稀释每股收益(元/股) 0.08 700.00% 0.19 375.00%
加权平均净资产收益率 2.49% 1.88% 6.55% 4.31%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
409,629.67
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 186,640.70
减:所得税影响额 149,067.59
合计 447,202.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
3
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位:股
报告期末普通股股东总数 15,611
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
杨建新 境内自然人 22.30% 141,680,250 106,260,186 质押 100,206,000
徐佳东 境内自然人 20.26% 128,735,160 128,624,385 质押 37,500,000
樊梅花 境内自然人 13.11% 83,319,750 质押 60,000,000
新余睿景企业管理
境内非国有法人 4.43% 28,140,000 质押 9,630,000
服务有限公司
李鹏臻 境内自然人 4.39% 27,866,646 27,212,946 质押 10,110,000
深圳市创新投资集
境内非国有法人 3.80% 24,135,960 24,135,960
团有限公司
新余明昌企业管理
境内自然人 3.64% 23,145,900
服务有限公司
珠海横琴安赐文化
互联叁号股权投资
境内非国有法人 2.64% 16,783,215 16,783,215
基金企业(有限合
伙)
深圳市红土信息创
境内非国有法人 2.53% 16,090,638 16,090,638
业投资有限公司
全国社保基金——
境内非国有法人 1.88% 11,924,592
七组合
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
樊梅花 83,319,750 人民币普通股 83,319,750
杨建新 35,420,064 人民币普通股 35,420,064
新余睿景企业管理服务有限公司 28,140,000 人民币普通股 28,140,000
新余明昌企业管理服务有限公司 23,145,900 人民币普通股 23,145,900
全国社保基金——七组合 11,924,592 人民币普通股 11,924,592
海通资管-民生-海通海汇系列-
11,284,161 人民币普通股 11,284,161
星石 1 号集合资产管理计划
4
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
中国对外经济贸易信托有限公司-
6,098,334 人民币普通股 6,098,334
新股C1
中国工商银行-汇添富美丽 30 混合
5,280,000 人民币普通股 5,280,000
型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司-长信
4,814,400 人民币普通股 4,814,400
增利动态策略股票型证券投资基金
新余高新区恒慧商务服务有限公司 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
1. 杨建新为公司控股股东,杨建新、樊梅花夫妇为公司实际控制人; 2.杨建新为新
上述股东关联关系或一致行动的说 余睿景企业管理服务有限公司实际控制人,持有睿景公司 90.62%的股权; 3.深圳市
明 创新投资集团有限公司持有深圳市红土信息创业投资有限公司 44%股权,为其控股股
东,深创投与红土创投存在一致行动关系,红土创投为深创投的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明(如有)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1)货币资金余额较期初余额减少101,825,910.44元,减少比例为30.98%,主要原因为当期支付供应商货款增加。
(2)预付款项期末余额较期初余额增加137,921,941.89元,增加比例为103.38%,主要原因为预付供应商货款增加所致。
(3)其他应收款期末余额较期初余额减少3,538,513.06元,减少比例为34.85%,主要原因公司往来款减少。
(4)存货期末余额较期初余额增加297,082,589.18元,增加比例为100.93%,主要原因为公司营业收入快速增长,相应存货
余额增加。
(5)长期待摊费用期末余额较期初余额减少4,642,024.37元,减少比例为54.49%,主要原因为摊销所致。
(6)递延所得税资产余额较期初余额减少6,258,951.28元,减少比例为38.38%,主要原因为报告期未实现内部销售损益及计
提坏账准备减少,导致递延所得税资产减少。
(7)短期借款期末余额较期初余额增加119,000,000.00元,增加比例为93.11%,主要原因为银行借款增加所致。
(8)应付票据期末余额较期初余额减少48,000,000.00元,减少比例为75%,主要原因为银行汇票减少所致。
(9)应付账款余额较期初余额增加103,514,061.11元,增加比例为100.19%,主要原因为应付供应商货款增加。
(10)预收款项余额较期初余额增加75,633,510.58元,增加比例为304.56%,主要原因为预收客户款项增加。
(11)应交税费余额较期初余额增加13,014,185.09元,增加比例为68.05%,主要原因为销售额及利润增长较快,相应各项税
费增加。
(12)本期营业收入较去年同期增加1,833,365,104.78 元,增加比例637.07%,主要原因为合并深圳市环球易购电子商务有限
公司所致。
(13)本期营业成本较去年同期增加716,777,283.84 元,增加比例470.93%,主要原因为合并深圳市环球易购电子商务有限
公司所致。
(14)本期销售费用较去年同期增加986,749,711.84 元,增加比例1419.98%,主要原因为合并深圳市环球易购电子商务有限
公司所致。
(15)本期管理费用较去年同期增加13,142,486.29 元,增加比例35.14%,主要原因为合并深圳市环球易购电子商务有限公
司所致。
(16)本期财务费用较去年同期减少3,645,754.74 元,减少比例49.60%,主要原因为汇兑损益增加所致。
(17)本期经营活动现金净流量较去年同期减少25,337,122.20元,减少比例40.31%,主要原因为支付供应商货款所致。
(18)本期投资活动净现金流较去年同期减少128,715,652.93 元,减少比例3387.89%,主要原因为支付投资款项所致。
(19)本期筹资活动净现金流较去年同期增加130,383,763.46元,增加比例472.78%,主要原因为银行借款增加所致。
(20)本期股本较去年同期增加423,603,070.00元,增加比例200%,主要原因为资本公积转增股本所致。
(21)本期资本公积较去年同期减少423,603,070.00元,减少比例30.33%,主要原因为资本公积转增股本所致。
(22)本期所得税费用较去年同期增加21,730,561.89元,增加比例662.77%,主要原因为公司利润大幅增长,相应所得税费
用增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司筹划非公开发行股票和公开发行公司债券事项,均得到公司第二届董事会第二十七次会议和公司2015年第三次临时股东
大会通过,尚待中国证券监督管理委员会审批通过。
6
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
股东大会审议通过公司非公开发行股票 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2015 年 10 月 24 日
及公开发行公司债券的相关议案 公告编号:2015-088
7
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
自新增股份上市之日起 12 个月内,本人不转让本次发行获得的公
司全部新增股份;自新增股份上市之日起 24 个月内,本人累计可
转让股份数不超过其于本次发行获得的公司全部新增股份的
20%;自新增股份上市之日起 36 个月内,本人累计可转让股份数
徐佳东、李鹏 不超过其于本次发行获得的公司全部新增股份的 30%;自新增股 2014 年 11 月 11 日
2014 年 11 月 11 日 严格履行中
臻、田少武 份上市之日起 48 个月内,本人累计可转让股份数不超过其于本次 -2019 年 11 月 11 日
发行获得的公司全部新增股份的 50%;自新增股份上市之日起 60
个月内,本人累计可转让股份数不超过其于本次发行获得的公司
全部新增股份的 70%;自新增股份上市之日起 60 个月后,本人
可转让其剩余的于本次发行获得的公司全部新增股份。
资产重组时所作承诺 自本次新增股份上市之日起 12 个月内,不会转让或委托他人管理
公司股东深圳
本次发行中认购的股份,也不会要求百圆裤业收购本公司所持有
市创新投资集
的百圆裤业本次向本公司非公开发行的股份,本公司持有的该等
团有限公司、深 2014 年 11 月 11 日
新增股份由于百圆裤业分配股票权利、资本公积转增股本等原因 2014 年 11 月 11 日 严格履行中
圳市红土信息 -2015 年 11 月 11 日
而孳息的股份,亦遵照上述锁定期进行锁定。本公司将依法办理
创业投资有限
所持股份的锁定手续,如本公司在上述锁定期届满后转让本次发
公司
行中所获百圆裤业新增股份,将依法履行相关信息披露义务。
公司股东珠海 自本次新增股份上市之日起 36 个月内,不会转让或委托他人管理
横琴安赐文化 本次发行中认购的股份,也不会要求百圆裤业收购本公司所持有 2014 年 11 月 11 日
2014 年 11 月 11 日 严格履行中
互联叁号股权 的百圆裤业本次向本公司非公开发行的股份,本公司持有的该等 -2017 年 11 月 11 日
投资基金企业 新增股份由于百圆裤业分配股票权利、资本公积转增股本等原因
8
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
(有限合伙)、 而孳息的股份,亦遵照上述锁定期进行锁定。本公司将依法办理
信达澳银基金 所持股份的锁定手续,如本公司在上述锁定期届满后转让本次发
管理有限公司 行中所获百圆裤业新增股份,将依法履行相关信息披露义务。
本次交易的业绩承诺期为 2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017
年度。徐佳东、李鹏臻承诺环球易购 2014 年度、2015 年度、2016
2014 年 7 月 15 日
徐佳东、李鹏臻 年度、2017 年度实现的净利润分别不低于人民币 6,500 万元、9,100 2014 年 07 月 15 日 严格履行中
-2017 年 12 月 31 日
万元、12,600 万元、17,000 万元。如未达到上述金额按照协议中
具体的盈利预测补偿安排进行补偿。
一、本人/本公司持有百圆裤业股份或环球易购股权期间,本人/
杨建新、樊梅
本公司控制的企业将尽量减少并规范与百圆裤业及其子公司、环
花、徐佳东、李
球易购及其控制的企业之间的关联交易,对于无法避免或有合理
鹏臻、田少武、
原因发生的关联交易,本人/本公司控制的企业将遵循市场原则以
深圳市创新投
公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件 2014 年 11 月 11 日 长期有效 严格履行中
资集团有限公
的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有
司、深圳市红土
关报批程序,不损害百圆裤业、环球易购及其他股东的合法权益。
信息创业投资
二、本人/本公司如违反前述承诺将承担因此给百圆裤业、环球易
有限公司
购及其控制的企业造成的一切损失。
一、本人及其近亲属/关联方没有通过本人直接或间接控制的其他
经营主体或以本人名义或借用其他自然人名义从事与百圆裤业、
环球易购相同或类似的业务,也没有在与百圆裤业或环球易购存
在相同或类似业务的其他任何经营实体中投资、任职或担任任何
形式的顾问,或有其他任何与百圆裤业或环球易购存在同业竞争
杨建新、樊梅
的情形;二、本人保证在本次交易实施完毕日后,除本人持有百
花、徐佳东、李 2014 年 11 月 11 日 长期有效 严格履行中
圆裤业(包括百圆裤业、环球易购及其下属子公司,下同)股份
鹏臻、田少武
或在百圆裤业任职外,本人及其近亲属不拥有、管理、控制、投
资、从事其他任何与百圆裤业所从事业务相同或相近的任何业务
或项目(“竞争业务”),亦不参与拥有、管理、控制、投资与百圆
裤业构成竞争的竞争业务,亦不谋求通过与任何第三人合资、合
作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等方式直接或间
9
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
接从事与百圆裤业构成竞争的竞争业务;三、本人承诺,若本人
及其近亲属/关联方未来从任何第三方获得的任何商业机会与百
圆裤业从事的业务存在实质性竞争或可能存在实质性竞争的,则
本人及其近亲属/关联方将立即通知百圆裤业,在征得第三方允诺
后,将该商业机会让渡给百圆裤业;四、若因本人及其近亲属/
关联方违反上述承诺而导致百圆裤业权益受到损害的,本人将依
法承担相应的赔偿责任。
徐佳东、李鹏 本人/本公司承诺:在本次交易完成后,保证百圆裤业的独立性符
臻、田少武、深 合《重组管理办法》关于“有利于上市公司在业务、资产、财务、
圳市创新投资 人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立,符合中国
集团有限公司、证监会关于上市公司独立性的相关规定”的要求。在本人/本公司 2014 年 11 月 11 日 长期有效 严格履行中
深圳市红土信 作为百圆裤业股东期间,将保证百圆裤业、环球易购电子商务有
息创业投资有 限公司人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独
限公司 立。
(一)任职要求:徐佳东、李鹏臻、田少武承诺自股权交割日起,
至少在环球易购任职 60 个月。在此期间,上市公司不得单方解聘
或通过环球易购单方解聘徐佳东、李鹏臻或田少武,也不得通过
调整工作岗位或降低薪酬等方式促使徐佳东、李鹏臻或田少武离
职。(二)竞业禁止:徐佳东、李鹏臻、田少武承诺在环球易购任
职期限内以及离职后两年内,未经上市公司同意,不得在上市公
徐佳东、李鹏 司、环球易购、上市公司或环球易购的下属公司以外,从事与上
2014 年 10 月 30 日 长期有效 严格履行中
臻、田少武 市公司、环球易购相同或类似的业务或通过直接或间接控制的其
他经营主体从事该等业务;不得在上市公司、环球易购、上市公
司或环球易购的下属公司以外,于其他与上市公司、环球易购有
竞争关系的公司任职或领薪;不得以上市公司、环球易购、上市
公司或环球易购的下属公司以外的名义与环球易购现有供应商、
客户或合作伙伴从事外贸电子商务、内贸电子商务等业务。徐佳
东、李鹏臻、田少武违反本项承诺的所得归上市公司所有。
首次公开发行或再融资时所作承诺 担任公司董事、本人间接持有的公司股份自签署承诺函之日起 36 个月内不转让。2012 年 11 月 29 日 2012 年 11 月 29 日 严格履行中
10
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
监事并间接持 -2015 年 11 月 28 日
有公司股份的
刘文宪(2014
年 11 月已离
任)、王慧兵、
宫健
担任公司董事、
监事和高级管
理人员并间接
持有公司股份
在任职期间每年转让的直接或间接持有的公司股份不超过其间接
的杨建新、安小 任职期间及离职后 6
持有的公司股份总数的 25%;离职后 6 个月内,不转让其直接或 严格履行中
红、高翔、刘文 个月内
间接持有的公司股份。
宪、韩高荣、王
慧兵、宫健、唐
鹏、鲁培刚、郝
焱
(1)在本人作为百圆裤业控股股东期间,本人保证不自营或以合
营、合作等方式经营任何与百圆裤业有竞争的业务,本人现有的
或将来成立的全资子公司、控股子公司以及其他受本人控制的企
业(以下统称“附属企业”)亦不会经营与百圆裤业现从事的业务
公司控股股东、有竞争的业务。(2)在本人作为百圆裤业控股股东期间,无论任
实际控制人杨 何原因,若本人及附属企业未来经营业务与百圆裤业前述业务存
长期有效 严格履行中
建新先生、樊梅 在竞争,本人同意将根据百圆裤业的要求,由百圆裤业在同等条
花女士 件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,或通过合法途径促
使本人的附属企业向百圆裤业转让有关资产或股权,或通过其他
公平、合理、合法的途径对本人或附属公司的业务进行调整以避
免与百圆裤业存在同业竞争。(3)如违反上述承诺,本人同意承
担由此给百圆裤业造成的全部损失。
公司控股股东、(1)本人及其控制的企业将尽量避免与公司及其子公司之间发生 长期有效 严格履行中
11
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
实际控制人杨 关联交易。(2)如果关联交易难以避免,交易双方将严格按照正
建新先生、樊梅 常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、
花女士 公开的原则,交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定。无
市场价格可资比较或定价受到限制的重大关联交易,按照交易的
商品或劳务的成本基础上合理利润的标准予以确定交易价格,以
保证交易价格公允。
2014 年 12 月 15 日
其他对公司中小股东所作承诺 公司 在永久补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资 2014 年 12 月 15 日 严格履行中
-2015 年 12 月 14 日
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划(如
无
有)
12
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
370.00% 至 420.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
15,721.88 至 17,394.42
间(万元)
2014 年度归属于上市公司股东的净利润(万元) 3,345.08
公司全资子公司环球易购业绩大幅增长,同时已考虑到股权激励成本对全
业绩变动的原因说明 年业绩的影响,根据初步测算,2015 年经常性损益中列支的股权激励成
本为 2,958.3 万元。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
13
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:跨境通宝电子商务股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 226,842,166.27 328,668,076.71
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 319,386,167.16 369,576,665.79
预付款项 271,330,720.33 133,408,778.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,614,060.97 10,152,574.03
买入返售金融资产
存货 591,415,082.33 294,332,493.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,462,600.37 11,512,196.88
流动资产合计 1,425,050,797.43 1,147,650,785.00
非流动资产:
发放贷款及垫款
14
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 108,558,385.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,816,571.72 11,104,508.21
投资性房地产 56,985,922.26 53,432,909.97
固定资产 41,244,130.23 38,379,182.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,393,765.07 21,260,789.95
开发支出
商誉 866,260,327.26 866,260,327.26
长期待摊费用 3,876,804.44 8,518,828.81
递延所得税资产 10,050,244.49 16,309,195.77
其他非流动资产 49,587,152.40 41,759,984.84
非流动资产合计 1,168,773,302.87 1,057,025,726.85
资产总计 2,593,824,100.30 2,204,676,511.85
流动负债:
短期借款 246,800,000.00 127,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,000,000.00 64,000,000.00
应付账款 206,827,536.87 103,313,475.76
预收款项 100,467,481.04 24,833,970.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,868,063.49 14,228,587.38
应交税费 32,138,334.87 19,124,149.78
15
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 14,638,716.76 13,741,242.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 632,740,133.03 367,041,425.48
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,796,304.33 3,395,271.00
递延所得税负债 2,329,483.02 2,535,095.26
其他非流动负债
非流动负债合计 5,125,787.35 5,930,366.26
负债合计 637,865,920.38 372,971,791.74
所有者权益:
股本 635,404,605.00 211,801,535.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 972,827,325.59 1,396,430,395.59
减:库存股
其他综合收益 8,023,109.18 -961,384.66
专项储备
16
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
盈余公积 28,473,074.35 28,473,074.35
一般风险准备
未分配利润 311,998,885.53 194,582,945.71
归属于母公司所有者权益合计 1,956,726,999.65 1,830,326,565.99
少数股东权益 -768,819.73 1,378,154.12
所有者权益合计 1,955,958,179.92 1,831,704,720.11
负债和所有者权益总计 2,593,824,100.30 2,204,676,511.85
法定代表人:杨建新 主管会计工作负责人:安小红 会计机构负责人:张金红
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 50,757,435.97 165,974,437.46
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 328,343,641.30 389,042,760.56
预付款项 186,882,383.09 105,837,798.98
应收利息
应收股利
其他应收款 34,193,941.42 5,361,068.79
存货 150,330,871.91 103,997,682.65
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 750,508,273.69 770,213,748.44
非流动资产:
可供出售金融资产 108,558,385.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,276,639,847.39 1,292,930,683.88
投资性房地产 56,985,922.26 53,432,909.97
17
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
固定资产 25,445,203.83 29,121,934.21
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,778,729.62 10,944,752.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,371,966.70 3,224,998.65
递延所得税资产 4,576,391.00 6,082,270.73
其他非流动资产 38,187,153.40 41,759,984.84
非流动资产合计 1,524,543,599.20 1,437,497,534.47
资产总计 2,275,051,872.89 2,207,711,282.91
流动负债:
短期借款 246,800,000.00 127,800,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,000,000.00 64,000,000.00
应付账款 20,263,092.03 28,030,660.91
预收款项 94,721,691.96 88,153,538.18
应付职工薪酬 6,215,520.39 6,277,686.80
应交税费 1,638,226.78 6,268,750.65
应付利息
应付股利
其他应付款 8,939,685.79 9,302,086.84
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 394,578,216.95 329,832,723.38
非流动负债:
长期借款
应付债券
18
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 900,000.00 1,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 900,000.00 1,200,000.00
负债合计 395,478,216.95 331,032,723.38
所有者权益:
股本 635,404,605.00 211,801,535.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 972,827,325.59 1,396,430,395.59
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,473,074.35 28,473,074.35
未分配利润 242,868,651.00 239,973,554.59
所有者权益合计 1,879,573,655.94 1,876,678,559.53
负债和所有者权益总计 2,275,051,872.89 2,207,711,282.91
3、合并本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 917,927,031.22 89,435,545.31
其中:营业收入 917,927,031.22 89,435,545.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 863,333,225.18 86,028,353.88
19
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中:营业成本 350,590,856.11 46,554,282.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 739,560.46 837,410.82
销售费用 491,874,350.87 22,080,069.20
管理费用 19,359,019.51 12,419,566.82
财务费用 416,085.33 2,432,466.89
资产减值损失 353,352.90 1,704,558.08
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
-57,908.36 904,451.10
列)
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 54,535,897.68 4,311,642.53
加:营业外收入 202,264.62 100,580.51
其中:非流动资产处置利得 11,602.96
减:营业外支出 269.66 40,380.52
其中:非流动资产处置损失 40,380.50
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 54,737,892.64 4,371,842.52
减:所得税费用 7,088,527.18 654,264.50
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 47,649,365.46 3,717,578.02
归属于母公司所有者的净利润 47,843,491.28 4,314,995.61
少数股东损益 -194,125.82 -597,417.59
六、其他综合收益的税后净额 8,499,617.74
归属母公司所有者的其他综合收益
8,499,617.74
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
20
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
8,499,617.74
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 8,499,617.74
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 56,148,983.20 3,717,578.02
归属于母公司所有者的综合收益
56,343,109.02 4,314,995.61
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -194,125.82 -597,417.59
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.08 0.01
(二)稀释每股收益 0.08 0.01
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:杨建新 主管会计工作负责人:安小红 会计机构负责人:张金红
4、母公司本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 40,351,134.99 85,646,022.77
减:营业成本 22,745,632.31 50,160,156.52
营业税金及附加 355,231.74 693,876.68
21
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
销售费用 4,565,220.23 9,306,085.66
管理费用 7,499,876.77 10,158,919.58
财务费用 3,866,674.36 2,782,288.38
资产减值损失 -172,743.67 1,658,285.94
加:公允价值变动收益(损失以
0.00
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
-57,908.36 904,451.10
列)
其中:对联营企业和合营企
0.00
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,433,334.89 11,790,861.11
加:营业外收入 111,602.96 100,000.00
其中:非流动资产处置利得 11,602.96
减:营业外支出 269.66 0.02
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
1,544,668.19 11,890,861.09
列)
减:所得税费用 389,872.65 2,291,222.49
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,154,795.54 9,599,638.60
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
22
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,154,795.54 9,599,638.60
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,121,145,681.52 287,780,576.74
其中:营业收入 2,121,145,681.52 287,780,576.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,974,821,708.08 272,097,309.17
其中:营业成本 868,981,876.54 152,204,592.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,429,346.00 2,494,177.77
销售费用 1,056,240,348.24 69,490,636.40
管理费用 50,537,714.17 37,395,227.88
财务费用 3,705,033.46 7,350,788.20
资产减值损失 -6,072,610.33 3,161,886.22
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
-287,936.49 1,049,946.72
列)
其中:对联营企业和合营企业
23
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 146,036,036.95 16,733,214.29
加:营业外收入 630,908.51 306,695.95
其中:非流动资产处置利得 16,833.41 3,287.05
减:营业外支出 34,638.14 147,053.79
其中:非流动资产处置损失 8,927.88 40,380.50
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 146,632,307.32 16,892,856.45
减:所得税费用 25,009,295.30 3,278,733.41
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 121,623,012.02 13,614,123.04
归属于母公司所有者的净利润 123,769,985.87 15,710,948.57
少数股东损益 -2,146,973.85 -2,096,825.53
六、其他综合收益的税后净额 8,984,493.84
归属母公司所有者的其他综合收益
8,984,493.84
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
8,984,493.84
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 8,984,493.84
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
24
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 130,607,505.86 13,614,123.04
归属于母公司所有者的综合收益
132,754,479.71 15,710,948.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,146,973.85 -2,096,825.53
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.19 0.04
(二)稀释每股收益 0.19 0.04
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 126,833,775.29 265,426,956.63
减:营业成本 68,357,827.96 154,713,467.16
营业税金及附加 588,563.62 2,058,673.72
销售费用 16,660,150.96 29,529,477.56
管理费用 22,346,280.41 29,910,026.38
财务费用 9,561,337.45 8,297,892.03
资产减值损失 -5,723,518.94 3,252,549.39
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
-3,001,953.40 1,049,946.72
列)
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 12,041,180.43 38,714,817.11
加:营业外收入 316,833.50 303,287.58
其中:非流动资产处置利得 16,833.41 3,287.05
减:营业外支出 9,197.54 105,831.33
其中:非流动资产处置损失 8,927.88 40,380.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
12,348,816.39 38,912,273.36
列)
减:所得税费用 3,099,673.93 8,783,587.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 9,249,142.46 30,128,685.72
五、其他综合收益的税后净额
25
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 9,249,142.46 30,128,685.72
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2,158,401,960.82 272,438,264.67
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
26
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,440,991.58
收到其他与经营活动有关的现金 2,060,622.36 1,195,740.85
经营活动现金流入小计 2,170,903,574.76 273,634,005.52
购买商品、接受劳务支付的现金 1,280,739,800.15 209,160,343.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
69,870,239.04 42,580,800.20
金
支付的各项税费 18,427,604.81 38,864,311.86
支付其他与经营活动有关的现金 890,062,872.61 45,888,369.58
经营活动现金流出小计 2,259,100,516.61 336,493,825.17
经营活动产生的现金流量净额 -88,196,941.85 -62,859,819.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
311,626.47 6,480.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 311,626.47 6,480.00
购建固定资产、无形资产和其他
12,868,182.02 3,805,766.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金 119,958,384.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
27
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 132,826,566.02 3,805,766.62
投资活动产生的现金流量净额 -132,514,939.55 -3,799,286.62
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 199,000,000.00 92,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 199,000,000.00 92,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 105,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,044,262.28 14,053,025.74
的现金
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 225,000.00
筹资活动现金流出小计 96,194,262.28 119,578,025.74
筹资活动产生的现金流量净额 102,805,737.72 -27,578,025.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,427,995.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -111,478,147.78 -94,237,132.01
加:期初现金及现金等价物余额 279,205,301.08 190,607,365.02
六、期末现金及现金等价物余额 167,727,153.30 96,370,233.01
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 228,948,409.88 236,981,773.05
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 552,344.05
经营活动现金流入小计 229,500,753.93 236,981,773.05
购买商品、接受劳务支付的现金 265,056,629.15 205,440,998.66
28
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
16,141,054.88 22,995,933.47
金
支付的各项税费 9,688,858.33 34,187,648.64
支付其他与经营活动有关的现金 35,064,743.76 26,191,377.16
经营活动现金流出小计 325,951,286.12 288,815,957.93
经营活动产生的现金流量净额 -96,450,532.19 -51,834,184.88
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
49,110.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 49,110.00
购建固定资产、无形资产和其他
4,062,932.02 3,315,068.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 108,558,385.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 112,621,317.02 3,315,068.00
投资活动产生的现金流量净额 -112,572,207.02 -3,315,068.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 199,000,000.00 92,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 199,000,000.00 92,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 105,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,044,262.28 14,053,025.74
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 225,000.00
筹资活动现金流出小计 96,194,262.28 119,578,025.74
筹资活动产生的现金流量净额 102,805,737.72 -27,578,025.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
29
跨境通宝电子商务股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -106,217,001.49 -82,727,278.62
加:期初现金及现金等价物余额 145,974,437.46 114,300,006.38
六、期末现金及现金等价物余额 39,757,435.97 31,572,727.76
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
跨境通宝电子商务股份有限公司
法定代表人:杨建新
二零一五年十月二十九日
30
首页
微信公众号
证券之星APP
