2015 年第三季度报告
公司代码:600228 公司简称:昌九生化
江西昌九生物化工股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人姚伟彪、主管会计工作负责人张浩 及会计机构负责人(会计主管人员)谌妍
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 579,955,697.00 622,061,438.42 -6.77
归属于上市公司 68,641,775.22 80,919,718.85 -15.17
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
(1-9 月) (1-9 月)
经营活动产生的 65,755,348.30 -4,525,014.17 1,553.15
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
(1-9 月) (1-9 月) (%)
营业收入 427,464,835.24 527,401,415.48 -18.95
归属于上市公司 -14,630,378.29 -32,910,774.77 55.55
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股东的净利润
归属于上市公司 -7,855,503.37 -26,467,499.93 70.32
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 -19.88
收益率(%)
基本每股收益 -0.06 -0.14 57.14
(元/股)
稀释每股收益 -0.06 -0.14 57.14
(元/股)
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
(7-9 月) (1-9 月)
非流动资产处置损益 11,960.39 11,854.31
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 3,000,000.00
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非 14,690.22 44,070.66
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
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因不可抗力因素,如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益 24,940.72 39,940.72
企业重组费用,如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益,以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -3,898,762.84 -11,248,771.15
他营业外收入和支出
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其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 69,248.64 56,875.34
少数股东权益影响额 491,930.56 1,321,155.20
(税后)
合计 -3,285,992.31 -6,774,874.92
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) 23,906
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
(全称) 量 条件股份数 股份状态 数量
量
江西昌九化工集团有 43,980,000 18.22 0 国有法人
无
限公司
周勇 9,348,039 3.87 0 未知 境内自然人
褚佩妮 8,225,300 3.41 0 未知 境内自然人
深圳前海圆融通达投 7,231,500 3.00 0 未知
未知
资企业(有限合伙)
赵海月 6,138,800 2.54 0 未知 境内自然人
唐小宏 4,912,410 2.04 0 未知 境内自然人
樊春华 4,550,000 1.89 0 未知 境内自然人
刘伯权 2,011,600 0.83 0 未知 境内自然人
云南国际信托有限公 1,980,100 0.82 0 未知
司-睿金-汇赢通 11 未知
号单一资金信托
李江 1,580,509 0.65 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
江西昌九化工集团有限公司 43,980,000 人民币普通股 43,980,000
周勇 9,348,039 人民币普通股 9,348,039
褚佩妮 8,225,300 人民币普通股 8,225,300
深圳前海圆融通达投资企业(有限 7,231,500 7,231,500
人民币普通股
合伙)
赵海月 6,138,800 人民币普通股 6,138,800
唐小宏 4,912,410 人民币普通股 4,912,410
樊春华 4,550,000 人民币普通股 4,550,000
刘伯权 2,011,600 人民币普通股 2,011,600
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云南国际信托有限公司-睿金-汇 1,980,100 1,980,100
人民币普通股
赢通 11 号单一资金信托
李江 1,580,509 人民币普通股 1,580,509
上述股东关联关系或一致行动的 第一大股东与其他股东均不存在关联关系,公司未知其他股东之间是否存
说明 在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
期末余额 期初余额 变动比率
报表项目 变动原因
或本期金额 或上期金额 %
预付款项 24,221,435.45 44,587,723.80 -45.68% 本期预付货款减少所致
存货 32,477,967.02 52,170,338.96 -37.75% 本期原材料采购单价下降所致
在建工程 774,632.22 578,799.33 33.83% 本期新增工程项目所致
本期全资子公司昌九化肥转入
可供出售金融资产 1,354,176.24 8,208,986.30 -83.50%
长期股权投资所致
其他非流动资产 2,578,117.87 7,670,231.49 -66.39% 本期预付设备采购款减少所致
短期借款 100,480,000.00 152,250,000.00 -34.00% 本期归还银行借款增加所致
应交税费 6,673,118.46 3,591,902.48 85.78% 本期应交增值税增加所致
应付利息 1,596,911.28 1,021,776.74 56.29% 本期应付利息增加所致
其他流动负债 642,384.43 428,571.43 49.89% 本期水电气费未结算所致
预计负债 2,173,538.57 10,357,510.77 -79.01% 本期预计负债确认负债所致
本期应付资金占用费较上年同
财务费用 14,585,918.48 29,624,794.59 -50.76%
期减少所致
本期新增合并全资子公司昌九
资产减值损失 4,888,136.92 2,882,594.96 69.57%
化肥所致
本期较上年同期减少处置已摊
营业外收入 3,129,686.75 13,613,311.22 -77.01% 销完毕的长期待摊资产收入所
致
本期控股子公司昌九农科盈利
所得税费用 1,897,629.74 -256,961.75
计提所得税所致
注:公司原持股50%的江西昌九化肥有限公司(简称:昌九化肥),由持股50%的其它股东方经营,
因安全生产准入问题得不到解决,其它股东方提出退出昌九化肥。2014年10月29日召开的公司第
六届董事会第二次会议审议通过了《关于解决江西昌九化肥有限公司各股东之间相关事项的议案》,
同意依据昌九化肥股东签订的《合作投资经营协议》相关约定,公司退回持股50%的子公司昌九化
肥其它股东方的实际投资款,成为昌九化肥的唯一股东。2015年7月,昌九化肥完成工商变更登记,
变更后,公司持有昌九化肥100%的股权,2015年8月,公司将昌九化肥纳入合并报表范围。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2014 年财务报告出具了带强调事项段的无保留
意见审计报告,认为公司持续经营能力尚存在不确定性,为此公司董事会提出了应对措施,除积
极推进公司已停产的闲置资产的处置,优化资产结构外,为了使公司尽快摆脱困境,增强持续经
营能力,最重要的措施就是凝聚力量,做大做强控股子公司昌九农科的丙烯酰胺产业。为了落实
进一步提高持续经营能力的有关措施,报告期内,公司启动了昌九农科江苏如东基地扩产的前期
准备工作以及南昌基地异地搬迁的评估论证工作,同时,昌九生化(含昌九农科)高管、骨干参
股经营昌九农科的具体工作计划正在制定中。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司于 2015 年 7 月 9 日收到控股股东江西昌九化工集团有限公司(以下简称“昌九集团”)
关于未来六个月内不通过二级市场减持公司股票的承诺书,承诺书内容如下: 一、自 2015 年 7
月 10 日至 2016 年 1 月 10 日六个月内,昌九集团不通过二级市场减持公司股份; 二、履行大股
东职责,着力提高上市公司质量,推动上市公司建立健全投资者回报长效机制,不断提高投资者
回报水平。 详见公司公告(公告编号:2015-029)
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
江西昌九生物化工股份有
公司名称
限公司
法定代表人 姚伟彪
日期 2015-10-27
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 33,929,354.71 32,880,307.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 80,662,909.74 67,585,471.28
应收账款 29,611,995.09 25,168,872.82
预付款项 24,221,435.45 44,587,723.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,305,251.53 10,525,999.23
买入返售金融资产
存货 32,477,967.02 52,170,338.96
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,870,943.63 16,582,544.08
流动资产合计 224,079,857.17 249,501,257.96
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,354,176.24 8,208,986.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 278,967,289.62 293,813,861.51
在建工程 774,632.22 578,799.33
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工程物资 858,362.96 858,362.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,557,753.24 52,538,474.81
开发支出
商誉 7,094,490.08 7,094,490.08
长期待摊费用
递延所得税资产 1,691,017.60 1,796,973.98
其他非流动资产 2,578,117.87 7,670,231.49
非流动资产合计 355,875,839.83 372,560,180.46
资产总计 579,955,697.00 622,061,438.42
流动负债:
短期借款 100,480,000.00 152,250,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,000,000.00
应付账款 35,582,347.82 33,562,886.01
预收款项 14,882,498.93 11,718,637.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,508,600.56 5,817,919.08
应交税费 6,673,118.46 3,591,902.48
应付利息 1,596,911.28 1,021,776.74
应付股利
其他应付款 228,972,559.58 213,583,667.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 642,384.43 428,571.43
流动负债合计 397,338,421.06 421,975,360.56
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
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永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 3,330,000.00 3,330,000.00
预计负债 2,173,538.57 10,357,510.77
递延收益 26,733,571.28 26,733,571.28
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 32,237,109.85 40,421,082.05
负债合计 429,575,530.91 462,396,442.61
所有者权益
股本 241,320,000.00 241,320,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 335,966,537.20 335,966,537.20
减:库存股
其他综合收益
专项储备 14,034,252.86 11,681,818.20
盈余公积 13,133,825.29 13,133,825.29
一般风险准备
未分配利润 -535,812,840.13 -521,182,461.84
归属于母公司所有者权益合计 68,641,775.22 80,919,718.85
少数股东权益 81,738,390.87 78,745,276.96
所有者权益合计 150,380,166.09 159,664,995.81
负债和所有者权益总计 579,955,697.00 622,061,438.42
法定代表人:姚伟彪 主管会计工作负责人:张浩 会计机构负责人:谌妍
母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 388,069.48 2,320,835.95
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 3,620,873.85 4,206,660.94
预付款项 7,982,939.00 7,995,461.97
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应收利息
应收股利
其他应收款 18,976,253.92 37,191,119.97
存货 7,927,963.60 7,927,963.60
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,681,879.49 10,061,989.92
流动资产合计 48,577,979.34 69,704,032.35
非流动资产:
可供出售金融资产 1,354,176.24 8,208,986.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 78,470,409.81 61,615,599.75
投资性房地产
固定资产 70,533,228.83 74,199,046.21
在建工程
工程物资 649,027.56 649,027.56
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,431,424.27 52,471,605.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 202,438,266.71 197,144,265.66
资产总计 251,016,246.05 266,848,298.01
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,486,313.38 18,661,202.90
预收款项 4,140,234.53 4,005,234.53
应付职工薪酬 4,081,194.75 4,081,194.75
应交税费 1,947,054.24 1,602,338.32
应付利息 760,773.12 718,315.62
应付股利
其他应付款 179,051,260.00 172,780,379.80
划分为持有待售的负债
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2015 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 208,466,830.02 201,848,665.92
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 3,330,000.00 3,330,000.00
预计负债 2,173,538.57 10,357,510.77
递延收益 24,055,000.00 24,055,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 29,558,538.57 37,742,510.77
负债合计 238,025,368.59 239,591,176.69
所有者权益:
股本 241,320,000.00 241,320,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 339,235,378.18 339,235,378.18
减:库存股
其他综合收益
专项储备 2,440,312.19 2,440,312.19
盈余公积 13,133,825.29 13,133,825.29
未分配利润 -583,138,638.20 -568,872,394.34
所有者权益合计 12,990,877.46 27,257,121.32
负债和所有者权益总计 251,016,246.05 266,848,298.01
法定代表人:姚伟彪 主管会计工作负责人:张浩 会计机构负责人:谌妍
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 (1-9 告期期末金额
(7-9 月) (7-9 月)
月) (1-9 月)
一、营业总收入 125,019,195.69 194,791,692.04 427,464,835.24 527,401,415.48
其中:营业收入 125,019,195.69 194,791,692.04 427,464,835.24 527,401,415.48
利息收入
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已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 130,076,842.47 204,099,581.54 430,963,021.48 555,605,147.81
其中:营业成本 110,768,036.38 179,587,086.95 370,726,231.36 486,891,253.09
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附 383,893.31 195,665.38 1,123,181.58 376,199.48
加
销售费用 6,762,065.87 7,121,698.37 22,722,148.79 18,579,258.65
管理费用 4,710,951.48 7,117,211.34 16,917,404.35 17,251,047.04
财务费用 4,120,332.97 10,077,919.50 14,585,918.48 29,624,794.59
资产减值损失 3,331,562.46 4,888,136.92 2,882,594.96
加:公允价值变动收
益(损失以“-”号填
列)
投资收益(损失
以“-”号填列)
其中:对联营企
业和合营企业的投资
收益
汇兑收益(损失
以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以 -5,057,646.78 -9,307,889.50 -3,498,186.24 -28,203,732.33
“-”号填列)
加:营业外收入 114,286.75 1,716,835.18 3,129,686.75 13,613,311.22
其中:非流动资
产处置利得
减:营业外支出 3,976,148.48 4,962,652.03 11,326,662.87 15,398,720.94
其中:非流动资
产处置损失
四、利润总额(亏损总 -8,919,508.51 -12,553,706.35 -11,695,162.36 -29,989,142.05
额以“-”号填列)
减:所得税费用 268,903.86 -162,811.71 1,897,629.74 -256,961.75
五、净利润(净亏损以 -9,188,412.37 -12,390,894.64 -13,592,792.10 -29,732,180.30
“-”号填列)
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2015 年第三季度报告
归属于母公司所有 -8,853,589.27 -11,562,725.85 -14,630,378.29 -32,910,774.77
者的净利润
少数股东损益 -334,823.10 -828,168.79 1,037,586.19 3,178,594.47
六、其他综合收益的税
后净额
归属母公司所有者
的其他综合收益的税
后净额
(一)以后不能重
分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设
定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在
被投资单位不能重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
(二)以后将重分
类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在
被投资单位以后将重
分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套
期损益的有效部分
5.外币财务报
表折算差额
6.其他
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -9,188,412.37 -12,390,894.64 -13,592,792.10 -29,732,180.30
归属于母公司所有 -8,853,589.27 -11,562,725.85 -14,630,378.29 -32,910,774.77
者的综合收益总额
归属于少数股东的 -334,823.10 -828,168.79 1,037,586.19 3,178,594.47
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2015 年第三季度报告
综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益 -0.04 -0.05 -0.06 -0.14
(元/股)
(二)稀释每股收益 -0.04 -0.05 -0.06 -0.14
(元/股)
法定代表人:姚伟彪 主管会计工作负责人:张浩 会计机构负责人:谌妍
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
(7-9 月) (7-9 月)
(1-9 月) (1-9 月)
一、营业收入 4,336,870.03 4,529,795.39 13,734,828.52 12,457,947.95
减:营业成本 4,004,362.07 4,367,276.34 11,599,460.64 12,270,969.14
营业税金及附加 1,758.83 24,952.70 6,195.67
销售费用 185,031.02
管理费用 986,170.19 1,218,222.58 2,997,667.56 5,278,448.66
财务费用 1,470,790.77 5,989,017.34 5,078,185.63 17,531,571.29
资产减值损失 7,417,818.09 2,213,335.23
加:公允价值变动收益
(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以
“-”号填列)
其中:对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-” -2,124,453.00 -7,046,479.70 -13,383,256.10 -25,027,603.06
号填列)
加:营业外收入 24,940.72 251,342.72 3,039,940.72 741,342.72
其中:非流动资产
处置利得
减:营业外支出 1,302,123.20 1,838,307.65 3,922,928.48 6,075,393.67
其中:非流动资产
处置损失
三、利润总额(亏损总额 -3,401,635.48 -8,633,444.63 -14,266,243.86 -30,361,654.01
以“-”号填列)
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-” -3,401,635.48 -8,633,444.63 -14,266,243.86 -30,361,654.01
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2015 年第三季度报告
号填列)
五、其他综合收益的税后
净额
(一)以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
(二)以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 -3,401,635.48 -8,633,444.63 -14,266,243.86 -30,361,654.01
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(元/股)
(二)稀释每股收益
(元/股)
法定代表人:姚伟彪 主管会计工作负责人:张浩 会计机构负责人:谌妍
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
(1-9 月) 金额(1-9 月)
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2015 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 451,680,656.84 542,411,211.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,349,157.11 62,098,351.57
经营活动现金流入小计 458,029,813.95 604,509,562.81
购买商品、接受劳务支付的现金 330,440,480.96 522,373,505.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,150,158.33 30,278,723.61
支付的各项税费 14,368,983.97 7,248,178.23
支付其他与经营活动有关的现金 24,314,842.39 49,134,169.58
经营活动现金流出小计 392,274,465.65 609,034,576.98
经营活动产生的现金流量净额 65,755,348.30 -4,525,014.17
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 18,050.00 13,612,119.76
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,322.41
投资活动现金流入小计 68,372.41 13,612,119.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资 5,589,672.10 2,368,420.00
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
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2015 年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金 5,600.00
投资活动现金流出小计 5,595,272.10 2,368,420.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,526,899.69 11,243,699.76
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 94,230,000.00 166,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 94,230,000.00 166,000,000.00
偿还债务支付的现金 146,000,000.00 164,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,941,978.35 7,414,495.08
其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 467,423.34 570,000.00
筹资活动现金流出小计 153,409,401.69 172,484,495.08
筹资活动产生的现金流量净额 -59,179,401.69 -6,484,495.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,049,046.92 234,190.51
加:期初现金及现金等价物余额 32,880,307.79 35,165,952.93
六、期末现金及现金等价物余额 33,929,354.71 35,400,143.44
法定代表人:姚伟彪 主管会计工作负责人:张浩 会计机构负责人:谌妍
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
(1-9 月) 金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 5,742,548.71 5,913,231.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,422,091.72 25,524,342.02
经营活动现金流入小计 9,164,640.43 31,437,573.87
购买商品、接受劳务支付的现金 179,300.80 2,160,236.48
支付给职工以及为职工支付的现金 921,920.49 4,677,981.91
支付的各项税费 84,756.08 123,892.34
支付其他与经营活动有关的现金 9,748,429.53 22,858,882.17
经营活动现金流出小计 10,934,406.90 29,820,992.90
经营活动产生的现金流量净额 -1,769,766.47 1,616,580.97
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2015 年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资 163,000.00 2,035,000.00
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 163,000.00 2,035,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -163,000.00 -2,035,000.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,932,766.47 -418,419.03
加:期初现金及现金等价物余额 2,320,835.95 3,802,185.80
六、期末现金及现金等价物余额 388,069.48 3,383,766.77
法定代表人:姚伟彪 主管会计工作负责人:张浩 会计机构负责人:谌妍
4.2 审计报告
□适用 √不适用
若公司季度报告被注册会计师出具带强调事项段或其他事项段的无保留意见的,公司还应当披露
审计报告正文。
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