海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
海航凯撒旅游集团股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
1
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘江涛、主管会计工作负责人薛强及会计机构负责人(会计主管人员)车振宇声明:保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产(元) 2,681,205,643.63 2,104,989,188.27 27.37%
归属于上市公司股东的净资产
824,057,894.54 594,317,267.84 38.66%
(元)
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入(元) 1,966,834,288.17 58.37% 3,725,267,634.87 49.12%
归属于上市公司股东的净利润
131,420,513.25 49.18% 167,007,939.93 87.03%
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
4,250,467.50 3.53% 18,683,571.41 57.86%
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 74,180,780.79 -66.09%
(元)
基本每股收益(元/股) 0.1936 49.27% 0.2460 87.07%
稀释每股收益(元/股) 0.1936 49.27% 0.2460 87.07%
加权平均净资产收益率 18.53% 4.05% 23.55% 7.42%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -223,240.07 主要为固定资产处置损失
海南航食获得 2014 年度科学技
术工业信息鼓励工业增长奖励
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
576,800.00 金 326,800 元,海南省工业和信
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
息化厅 2015 年中小企业成长性
奖励 250,000 元
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 凯撒同盛及其子公司本年初至
147,324,653.23
益 合并日净利润
主要为其他资产处置收益、废品
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 451,050.38
收益
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减:所得税影响额 205,395.48
少数股东权益影响额(税后) -400,500.46
合计 148,324,368.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位:股
报告期末普通股股东总数 30,474
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
大集控股有限公
境内非国有法人 17.38% 42,847,964 0 质押 42,847,964
司
中国银行股份有
限公司-宝盈核
心优势灵活配置 其他 1.38% 3,410,200 0
混合型证券投资
基金
中国建设银行股
份有限公司-华
商健康生活灵活 其他 1.30% 3,200,073 0
配置混合型证券
投资基金
中国工商银行股
份有限公司-招
商移动互联网产 其他 1.20% 2,957,872 0
业股票型证券投
资基金
国信证券股份有
境内非国有法人 1.16% 2,853,590 0
限公司
交通银行-华安
其他 1.10% 2,704,729 0
宝利配置证券投
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资基金
海航旅游集团有
境内非国有法人 1.00% 2,468,600 0
限公司
长春市君泽商贸
境内非国有法人 0.99% 2,446,801 0
有限公司
中国工商银行股
份有限公司-南
其他 0.95% 2,345,265 0
方大数据 100 指
数证券投资基金
中信银行股份有
限公司-中银新
其他 0.92% 2,273,979 0
动力股票型证券
投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
大集控股有限公司 42,847,964 人民币普通股 42,847,964
中国银行股份有限公司-宝盈核
心优势灵活配置混合型证券投资 3,410,200 人民币普通股 3,410,200
基金
中国建设银行股份有限公司-华
商健康生活灵活配置混合型证券 3,200,073 人民币普通股 3,200,073
投资基金
中国工商银行股份有限公司-招
商移动互联网产业股票型证券投 2,957,872 人民币普通股 2,957,872
资基金
国信证券股份有限公司 2,853,590 人民币普通股 2,853,590
交通银行-华安宝利配置证券投
2,853,590 人民币普通股 2,853,590
资基金
海航旅游集团有限公司 2,468,600 人民币普通股 2,468,600
长春市君泽商贸有限公司 2,446,801 人民币普通股 2,446,801
中国工商银行股份有限公司-南
2,345,265 人民币普通股 2,345,265
方大数据 100 指数证券投资基金
中信银行股份有限公司-中银新
2,273,979 人民币普通股 2,273,979
动力股票型证券投资基金
大集控股有限公司和海航旅游集团有限公司为同一控制下企业,属于《上市公司持股变
上述股东关联关系或一致行动的 动情况信息披露管理办法》中规定的一致性行人;除此之外,公司未知其他前十名无限
说明 售流通股股东是否存在关联关系,也未知其他前十名无限售流通股股东和前十名股东之
间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动情况信息披露管理办法》中
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规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
不适用。
业务情况说明(如有)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)应收票据
上年末应收票据余额61091438.35元,本期应收票据余额0元,较上年末减少100%,主要系本期应收票据全部到期所致。
(二)应收账款
上年末应收账款余额253838575.29元,本期应收账款余额374122905.16元,较上年末增加47.39%,主要系本期业务增加所致。
(三)预付款项
上年末预付款项余额282441095.29元,本期预付款项余额594852522.79元,较上年末增加110.61%,主要系预付机票、邮轮
和酒店等款项增加所致。
(四)其他应收款
上年末其他应收款余额70361812.83元,本期其他应收款余额172080622.95元,较上年末增加144.57%,主要系支付的航空公
司及房租押金等增加所致。
(五)长期待摊费用
上年末长期待摊费用余额6846230.38元,本期长期待摊费用余额17266225.97元,较上年末增加152.2%,主要系门店装修费
用等增加所致。
(六)短期借款
上年末短期借款余额363000000元,本期短期借款余额594241200元,较上年末增加63.7%,主要系本期归还1亿元借款,同
时贷款3亿元所致。
(七)应付账款
上年末应付账款余额208912740.76元,本期应付账款余额376110913.44元,较上年末增加80.03%,主要系未支付的地接费等
增加所致。
(八)预收款项
上年末预收款项余额289259671.69元,本期预收款项余额452437312.12元,较上年末增加56.41%,主要系预收的团款增加所
致。
(九)应付股利
上年末应付股利余额36607050.47元,本期应付股利余额21889787.59元,较上年末减少40.2%,主要系本期支付股利所致。
(十)其他应付款
上年末其他应付款余额238070015.85元,本期其他应付款余额154865391.35元,较上年末减少34.95%,主要系归还其他经营
性应付款、支付股权收购余款所致。
(十一)应付债券
上年末应付债券余额88761247.09元,本期应付债券余额0元,较上年末减少100%,主要系子公司新华航食提前归还中小企
业债所致。
(十二)股本
上年同期股本246542015元,本期股本678974446元,较上年同期增加175.4%,主要系重大资产重组标的公司已于9月25日完
成工商变更,且母公司已完成发行股份购买资产过户事项的验资,本期新增股本432432431股所致。
(十三)营业收入、营业成本
上年同期营业收入2498191060.71元、营业成本2034195602.43元,本期营业收入3725267634.87元、营业成本3016682991.99
元,较上年同期分别增加49.12%、48.3%,主要系本期业务增加所致。
(十四)销售费用
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上年同期销售费用160234281.2元,本期销售费用258729438.23元,较上年同期增加61.47%,主要系业务增加相应的员工薪
酬、房租和市场费用等增加所致。
(十五)管理费用
上年同期管理费用124814789.85元,本期管理费用164800370.2元,较上年同期增加32.04%,主要系业务增加相应的员工薪
酬和房租费用等增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年9月21日收到中国证监会出具的《关于核准易食集团股份有限公司向海航旅游集团有限公
司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2015】 2147号),并于2015年9月22日披露
了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》及《重
组报告书(修订稿)》。2015年9月29日,公司披露了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交
易事宜实施进展的公告》,本次交易标的公司凯撒同盛(北京)投资有限公司已经依法履行了工商变更登
记手续,并2015年9月25日取得了北京市朝阳区工商行政管理局换发的《营业执照》(注册号为:
110105013477259),其100%的股权已变更至公司名下。2015年10月21日,公司披露了《关于发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告》,本次交易标的公司凯撒同盛(北京)投
资有限公司100%股权已于2015年9月25日变更至公司名下,中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对本
次发行股份购买资产的过户事项进行了验资,并出具了中审亚太验字(2015)020503号《验资报告》。目
前公司正在办理相关股份登记事宜,在本次重组相关股份登记完成后,公司将及时发布本次重组相关承诺
的公告。
2、因凯撒同盛100%股权已于2015年9月25日变更至公司名下,公司本报告期将其纳入合并会计报表范围;
鉴于本次合并属于同一控制合并,凯撒同盛年初至本报告期末损益表纳入合并报表,公司合并利润表本期
和上期数据均已合并凯撒同盛。同时根据2015年9月25日中审亚太验字(2015)020503号《验资报告》,
公司总股本由246,542,015股增加至678,974,446股。
3、公司于2015年10月8日取得了宝鸡市工商行政管理局换发的《营业执照》(注册号:916103002213030138),
并于2015年10月12日披露了《关于变更公司名称、证券简称及经营范围的公告》,公司全称由“易食集团
股份有限公司”变更为“海航凯撒旅游集团股份有限公司”,证劵简称由“易食股份”变更为“凯撒旅游”,经营
范围增加“旅游管理服务”。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《关于公司发行股份购买资产并募集配
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn,公文编
套资金暨关联交易事项获得中国证监会 2015 年 09 月 22 日
号 2015-066
核准批复的公告》
《关于发行股份购买资产并募集配套资 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn,公文编
2015 年 09 月 29 日
金暨关联交易事宜实施进展的公告》 号 2015-067
《关于变更公司名称、证券简称及经营 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn,公文编
2015 年 10 月 12 日
范围的公告》 号 2015-069
《关于发行股份购买资产并募集配套资
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn,公文编
金暨关联交易之标的资产过户完成的公 2015 年 10 月 21 日
号 2015-073
告》
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三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
1、商业控股、海航集团关于保持上市公
司独立性的承诺;⑴保证上市公司人员独
立;①上市公司的总经理、副总经理和其
他高级管理人员专职在上市公司任职、并
在上市公司领取薪酬,不会在承诺人及其
关联方兼任除董事外的其他任何职务,继
续保持上市公司人员的独立性;②上市公
司具有完整的独立的劳动、人事管理体
系,该等体系独立于承诺人;③承诺人及
其关联方推荐出任公司董事和高级管理
人员的人选均通过合法程序进行,承诺人
及其关联方不干预公司董事会和股东大
会已做出的人事任免决定。⑵保证上市公
司资产独立、完整;①上市公司具有完整
的经营性资产;②承诺人不违规占用上市
公司的资金、资产及其他资源。⑶保证上
海航商业控股有 市公司机构独立;①上市公司依法建立和
资产重组时所
限公司、海航集团 完善法人治理结构,建立独立、完整的组 2010 年 01 月 04 日 长期 正在履行中。
作承诺
有限公司 织机构;②上市公司与承诺人之间在办公
机构和生产经营场所等方面完全分开。
2、商业控股、海航集团关于减少和规范
关联交易的承诺;①严格按照《公司法》
等法律法规以及上市公司《公司章程》的
有关规定行使股东权利或者董事权利,在
股东大会以及董事会对有关涉及承诺人
事项的关联交易进行表决时,履行回避表
决的义务,海航集团有限公司将继续严格
按照《公司法》等法律法规促使商业控股
履行上述承诺。②与上市公司之间尽量减
少关联交易。在进行确有必要且无法规避
的关联交易时,保证按市场化原则和公允
价格进行公平操作,并按相关法律法规以
及规范性文件的规定履行交易程序及信
息披露义务。承诺人和上市公司就相互间
关联事务及交易所做出的任何约定及安
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排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场
同等竞争条件下与任何第三方进行业务
往来或交易。
3、商业控股、海航集团关于避免同业竞
争的承诺;①将来不从事与资产置换后的
上市公司构成实质性竞争的业务。承诺人
将对其他控股、实际控制的企业行监督,
并行使必要的权力,促使其遵守本承诺。
承诺人及其控股、实际控制的其他企业将
来不会以任何形式直接或间接地从事与
资产置换后上市公司构成实质性竞争的
业务。②在资产置换后的上市公司审议是
否与承诺人存有同业竞争的董事会或股
东大会上,承诺人将按规定进行回避,不
参与表决;③存在同业竞争时,上市公司
提出异议后自行或要求相关企业尽快将
上述业务和资产按具有证券从业资格的
中介机构审计或评估后的公允价格转让
与上市公司。④保证严格遵守中国证监
会、证券交易所有关规章及《公司章程》
等公司管理制度的规定,与其他股东一样
平等的行使股东权利、履行股东义务,不
利用大股东的地位谋取不当利益,不损害
公司和其他股东的合法权益。
海航商业关于置出资产瑕疵的承诺:⑴就
宝鸡商业无法取得所属中山路店房产该
等房产权证。海航商业承诺:海航商业已
经深刻了解该等资产所存在的权利瑕疵
和风险,对该资产目前的现状予以完全的
认可和接受,并保证即使该资产存在未明
示之瑕疵和风险,亦保证即使该资产存在
未明示之瑕疵和风险,亦永远不向宝商集
团追索,对该等未能过户资产可能给宝商
尚未发生需
海航商业控股有 集团或者宝鸡商业造成的损失,愿意承担
2010 年 01 月 04 日 长期 要海航商业
限公司 全部赔偿责任。⑵对宝鸡商业出资资产
补偿情形。
中,存在部分承租房屋未取得房屋所有权
证的情形,同时存在部分租赁土地上自建
房屋,或租赁房屋改扩建的情形。海航商
业承诺:海航商业已经深刻了解该等资产
所存在的权利瑕疵和风险,对该资产目前
的现状予以完全的认可和接受,并保证即
使该资产存在未明示之瑕疵和风险,亦保
证即使该资产存在未明示之瑕疵和风险,
亦永远不向宝商集团追索。⑶就宝商集团
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海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
尚未取得全部债权人同意转移相关债务。
海航商业承诺:因上述未取得债权人同意
转移而导致宝商集团或者因该部分债权
人要求提前清偿而导致宝鸡商业遭受的
任何损失,本公司将在接到宝商集团或宝
鸡商业通知后十日内无条件全额补偿其
各自所遭受的全部损失。⑷就本次海航商
业与宝商集团的重大资产置换事宜,海航
商业已与宝商集团签署了《资产置换协
议》。海航商业承诺:如因海航商业原因
导致宝商集团、航食公司承担超出《资产
置换协议》所涵盖范围之外的经营损失,
海航商业将代宝商集团、航食公司承担。
1、海南航空关于规范关联交易的承诺:
本次交易完成后,海南航空与上市公司及
航食公司之间将保证按市场化原则和公
允价格进行公平操作。海南航空与上市公
司及航食公司之间的关联交易价格不低
于市场公允价格;因关联交易而产生的上
市公司及航食公司应收账款,回款周期不
低于市场平均水平,且最长不得超过 6 个
月。
2、对关于维持航食公司业务经营稳定性
的承诺: ⑴重大资产置换完成后,海南
航空将继续履行与四家航食公司签订的
《配餐服务协议》;⑵甘肃航食和新疆航
食在具备向海南航空提供配餐服务的资
海航航空股份有
质和条件后,在公允价格下海南航空将与 2010 年 01 月 04 日 长期 正在履行中。
限公司
该两家公司分别签订《配餐服务协议》;
⑶在六家航食公司以公允价格提供良好
服务的情形下,本公司将与六家航食公司
保持长期合作关系; ⑷宝商集团与海航
商业之间的重大资产置换完成后,除上述
六家航食公司外,宝商集团将来获得的从
事航空食品业务的控股子公司,无论该控
股子公司是因新设或是收购获得,一旦该
等子公司具备向本公司提供配餐服务的
资质和条件后,海南航空将与之签订《配
餐服务协议》;⑸宝商集团与海航商业之
间的重大资产置换完成后,海南航空将在
30 个工作日内与宝商集团签订框架合作
协议。
海航集团有限公 海航集团承诺收购宝商集团后,海航集团 2006 年 06 月 29 日 长期 正在履行中。
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司 财务公司不与其签订《金融服务协议》,
也不会发生占用上市公司资金、侵害其他
股东利益的行为。
首次公开发行
或再融资时所
作承诺
公司部分董事、监事及高级管理人员于
2015 年 8 月 27 日增持本公司股份,本次
张岭;刘江涛;李卫
增持行为完成后的 6 个月内不减持所持有 2015 年 08 月 28 日 6 个月 正在履行中。
东;高志萍;张巍
的公司股份,增持的股票将按有关规定进
行锁定。
1、公司于 10
月 8 日披露
《关于控股
股东一致行
动人海航旅
1、公司控股股东大集控股的一致行动人
其他对公司中 游集团有限
海航旅游集团有限公司,拟通过深圳证券
小股东所作承 公司增持公
交易所证券交易系统买入股份的方式,承
诺 承诺 3 个月 司股份及完
诺自 2015 年 7 月 10 日起 3 个月内以自有
海航旅游集团有 增持;6 个 成增资计划
资金累计增持占本公司目前总股本 2015 年 07 月 10 日
限公司 月内不减 的公告》
1%-2%之间比例的股份。
持。 (2015-068)
2、海航旅游承诺在增持计划实施期间及
增持承诺已
法定期限内不减持其所持有的贵公司股
履行完成;
份。
2、法定期限
内不减持其
所持有的贵
公司股份正
在履行中。
承诺是否及时
是
履行
未完成履行的
具体原因及下
不适用。
一步计划(如
有)
四、对 2015 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:海航凯撒旅游集团股份有限公司
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 902,939,013.27 833,080,226.47
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 61,091,438.35
应收账款 374,122,905.16 253,838,575.29
预付款项 594,852,522.79 282,441,095.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 542,666.67
应收股利
其他应收款 172,080,622.95 70,361,812.83
买入返售金融资产
存货 15,627,777.21 12,084,957.69
划分为持有待售的资产 379,890.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,206,365.68 15,301,387.32
流动资产合计 2,078,829,207.06 1,529,122,049.99
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 54,440,086.00 63,891,322.78
14
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款 13,081,196.58 13,081,196.58
长期股权投资 11,778,938.83 11,209,847.76
投资性房地产 76,795,025.17 78,223,318.56
固定资产 215,050,735.44 200,000,213.04
在建工程 5,069,121.93 8,012,445.68
工程物资
固定资产清理 2,420.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,054,591.71 55,805,268.70
开发支出
商誉 123,248,549.55 120,837,952.30
长期待摊费用 17,266,225.97 6,846,230.38
递延所得税资产 15,999,863.07 16,101,339.90
其他非流动资产 1,589,682.32 1,858,002.60
非流动资产合计 602,376,436.57 575,867,138.28
资产总计 2,681,205,643.63 2,104,989,188.27
流动负债:
短期借款 594,241,200.00 363,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,395,300.00
应付账款 376,110,913.44 208,912,740.76
预收款项 452,437,312.12 289,259,671.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 66,572,258.82 60,861,248.06
应交税费 32,319,210.06 32,187,742.61
应付利息 947,916.97 7,592,085.91
15
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付股利 21,889,787.59 36,607,050.47
其他应付款 154,865,391.35 238,070,015.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00
其他流动负债 9,695,320.00 9,300,880.00
流动负债合计 1,717,474,610.35 1,246,791,435.35
非流动负债:
长期借款
应付债券 88,761,247.09
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 1,038,786.15 1,038,786.15
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 1,201,643.50 1,367,500.00
非流动负债合计 2,240,429.65 91,167,533.24
负债合计 1,719,715,040.00 1,337,958,968.59
所有者权益:
股本 678,974,446.00 246,542,015.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 52,999,312.33 342,512,376.75
减:库存股
其他综合收益 -55,398.24
专项储备
盈余公积 55,523,361.43 53,255,196.97
16
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 36,560,774.78 -47,936,922.64
归属于母公司所有者权益合计 824,057,894.54 594,317,267.84
少数股东权益 137,432,709.09 172,712,951.84
所有者权益合计 961,490,603.63 767,030,219.68
负债和所有者权益总计 2,681,205,643.63 2,104,989,188.27
法定代表人:刘江涛 主管会计工作负责人:薛强 会计机构负责人:车振宇
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 503,512,227.34 504,603,873.14
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 30,000,000.00
应收账款 18,360,000.00 18,469,200.00
预付款项 102,199.74 102,199.74
应收利息
应收股利 15,812,949.58 10,410,060.65
其他应收款 32,447,805.10 26,428,624.24
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 570,235,181.76 590,013,957.77
非流动资产:
可供出售金融资产 44,440,086.00 53,891,322.78
持有至到期投资
长期应收款 13,081,196.58 13,081,196.58
长期股权投资 650,630,743.51 374,908,687.40
投资性房地产
固定资产 1,055,398.00 333,669.52
17
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 170,455.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,017,502.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 710,224,926.09 442,385,332.20
资产总计 1,280,460,107.85 1,032,399,289.97
流动负债:
短期借款 300,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 5,268.07 5,268.07
应付职工薪酬 1,122,342.35 1,062,477.20
应交税费 500,172.34 469,339.27
应付利息 535,000.00 220,000.00
应付股利 1,243,446.84 1,243,446.84
其他应付款 317,549,920.98 510,692,480.62
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 620,956,150.58 613,693,012.00
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
18
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 620,956,150.58 613,693,012.00
所有者权益:
股本 678,974,446.00 246,542,015.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 192,517,621.82 367,227,996.71
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 50,894,454.38 50,894,454.38
未分配利润 -262,882,564.93 -245,958,188.12
所有者权益合计 659,503,957.27 418,706,277.97
负债和所有者权益总计 1,280,460,107.85 1,032,399,289.97
3、合并本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,966,834,288.17 1,241,904,809.14
其中:营业收入 1,966,834,288.17 1,241,904,809.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,801,046,130.29 1,126,470,166.12
其中:营业成本 1,621,013,274.01 1,009,943,533.55
19
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 15,545,207.64 13,621,861.88
销售费用 94,539,146.65 56,794,169.15
管理费用 59,540,972.47 43,996,606.87
财务费用 9,794,786.97 2,113,994.67
资产减值损失 612,742.55
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
1,775,877.83 1,224,919.46
列)
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 167,564,035.71 116,659,562.48
加:营业外收入 1,269,418.82 3,380,974.17
其中:非流动资产处置利得 2,261.35 124,871.00
减:营业外支出 374,777.09 467,987.34
其中:非流动资产处置损失 369,812.84 535,467.48
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 168,458,677.44 119,572,549.31
减:所得税费用 30,777,743.51 28,277,980.98
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 137,680,933.93 91,294,568.33
归属于母公司所有者的净利润 131,420,513.25 88,095,511.26
少数股东损益 6,260,420.68 3,199,057.07
六、其他综合收益的税后净额 -55,400.44 2,694.06
归属母公司所有者的其他综合收益
-55,400.44 2,694.06
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
20
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
-55,400.44 2,694.06
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -55,400.44 2,694.06
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 137,625,533.49 91,297,262.39
归属于母公司所有者的综合收益
131,365,112.81 88,098,205.32
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,260,420.68 3,199,057.07
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.1936 0.1297
(二)稀释每股收益 0.1936 0.1297
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:126,769,917.52 元,上期被合并方实现的净利润为:
83,877,181.33 元。
法定代表人:刘江涛 主管会计工作负责人:薛强 会计机构负责人:车振宇
4、母公司本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 2,347,548.84
减:营业成本 0.00 166,283.16
营业税金及附加 131,462.74
销售费用 86,832.18
21
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
管理费用 8,577,126.47 1,205,594.29
财务费用 6,797,375.56 -2,989.05
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
376,666.25 378,000.00
列)
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -14,997,835.78 -3,361,634.48
加:营业外收入 775.50
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 6,000.00
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
-14,997,060.28 -3,367,634.48
列)
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -14,997,060.28 -3,367,634.48
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
22
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -14,997,060.28 -3,367,634.48
七、每股收益:
(一)基本每股收益 -0.0868 -0.0137
(二)稀释每股收益 -0.0868 -0.0137
5、合并年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,725,267,634.87 2,498,191,060.71
其中:营业收入 3,725,267,634.87 2,498,191,060.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,493,685,956.85 2,372,370,736.76
其中:营业成本 3,016,682,991.99 2,034,195,602.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 31,707,167.43 24,238,960.92
销售费用 258,729,438.23 160,234,281.20
管理费用 164,800,370.20 124,814,789.85
财务费用 20,620,163.59 28,887,102.36
资产减值损失 1,145,825.41
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
5,453,448.10 7,316,129.10
列)
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
23
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 237,035,126.12 133,136,453.05
加:营业外收入 1,719,602.38 12,471,866.41
其中:非流动资产处置利得 26,916.51 124,871.00
减:营业外支出 427,130.60 651,554.56
其中:非流动资产处置损失 404,476.29 539,959.21
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 238,327,597.90 144,956,764.90
减:所得税费用 53,120,982.71 39,122,952.82
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 185,206,615.19 105,833,812.08
归属于母公司所有者的净利润 167,007,939.93 89,295,240.57
少数股东损益 18,198,675.26 16,538,571.51
六、其他综合收益的税后净额 -591,854.76 -25,738.77
归属母公司所有者的其他综合收益
-591,854.76 -25,738.77
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
-591,854.76 -25,738.77
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -591,854.76 -25,738.77
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 184,614,760.43 105,808,073.31
24
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
归属于母公司所有者的综合收益
166,416,085.17 89,269,501.80
总额
归属于少数股东的综合收益总额 18,198,675.26 16,538,571.51
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.2460 0.1315
(二)稀释每股收益 0.2460 0.1315
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:147,324,653.23 元,上期被合并方实现的净利润为:
74,967,018.50 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 7,055,454.08
减:营业成本 0.00 498,849.48
营业税金及附加 395,105.43
销售费用 116,841.38
管理费用 16,490,308.91 15,131,107.26
财务费用 11,020,299.05 7,915,469.75
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
6,108,329.91 6,469,209.64
列)
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -21,402,278.05 -10,532,709.58
加:营业外收入 775.50 40.00
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 6,000.00 6,538.17
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
-21,407,502.55 -10,539,207.75
列)
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -21,407,502.55 -10,539,207.75
五、其他综合收益的税后净额
25
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -21,407,502.55 -10,539,207.75
七、每股收益:
(一)基本每股收益 -0.0868 -0.0427
(二)稀释每股收益 -0.0868 -0.0427
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 3,517,511,522.95 2,644,120,741.83
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,527.17 4,073.47
收到其他与经营活动有关的现金 210,260,964.26 355,157,386.25
经营活动现金流入小计 3,727,778,014.38 2,999,282,201.55
购买商品、接受劳务支付的现金 2,834,417,770.55 2,004,098,554.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
253,645,989.40 177,117,663.69
金
支付的各项税费 112,540,354.97 84,747,033.57
支付其他与经营活动有关的现金 452,993,118.67 514,573,181.98
经营活动现金流出小计 3,653,597,233.59 2,780,536,434.11
经营活动产生的现金流量净额 74,180,780.79 218,745,767.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 70,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,913,406.19 6,151,738.70
处置固定资产、无形资产和其他
55,635.50 388,989.45
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
5,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 116,046,035.19
投资活动现金流入小计 4,969,041.69 197,586,763.34
购建固定资产、无形资产和其他
47,172,696.27 20,614,576.23
长期资产支付的现金
投资支付的现金 55,831,438.60 120,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 1,609,990.84 7,587,739.64
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的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 130,018,197.22
投资活动现金流出小计 104,614,125.71 278,220,513.09
投资活动产生的现金流量净额 -99,645,084.02 -80,633,749.75
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 1,500,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 670,789,462.00 293,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,150,000.00
筹资活动现金流入小计 672,289,462.00 295,150,000.00
偿还债务支付的现金 529,236,252.00 287,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
48,615,762.05 32,479,762.00
的现金
其中:子公司支付给少数股东的
10,639,809.73 8,230,584.92
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 80,497.51
筹资活动现金流出小计 577,852,014.05 320,060,259.51
筹资活动产生的现金流量净额 94,437,447.95 -24,910,259.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
885,642.08 -1,316,907.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 69,858,786.80 111,884,850.53
加:期初现金及现金等价物余额 833,080,226.47 724,480,079.43
六、期末现金及现金等价物余额 902,939,013.27 836,364,929.96
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 7,060,232.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 684,636,960.15 545,322,927.49
经营活动现金流入小计 684,636,960.15 552,383,160.21
购买商品、接受劳务支付的现金 18,789.50
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支付给职工以及为职工支付的现
4,953,080.88 5,673,241.19
金
支付的各项税费 72,440.23 1,334,262.48
支付其他与经营活动有关的现金 853,576,631.72 489,514,910.99
经营活动现金流出小计 858,602,152.83 496,541,204.16
经营活动产生的现金流量净额 -173,965,192.68 55,841,956.05
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 384,528.73 4,005,266.90
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 384,528.73 4,005,266.90
购建固定资产、无形资产和其他
746,838.00 2,100.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 18,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,746,838.00 2,100.00
投资活动产生的现金流量净额 -18,362,309.27 4,003,166.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 300,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,764,143.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 108,764,143.85 100,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 191,235,856.15 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
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影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,091,645.80 59,845,122.95
加:期初现金及现金等价物余额 504,603,873.14 4,869,022.63
六、期末现金及现金等价物余额 503,512,227.34 64,714,145.58
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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