海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告正文
证券代码:000796 证券简称:凯撒旅游 公告编号:2015-074
海航凯撒旅游集团股份有限公司
2015 年第三季度报告正文
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海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘江涛、主管会计工作负责人薛强及会计机构负责人(会计主管人员)车振宇声明:保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产(元) 2,681,205,643.63 2,104,989,188.27 27.37%
归属于上市公司股东的净资产
824,057,894.54 594,317,267.84 38.66%
(元)
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入(元) 1,966,834,288.17 58.37% 3,725,267,634.87 49.12%
归属于上市公司股东的净利润
131,420,513.25 49.18% 167,007,939.93 87.03%
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
4,250,467.50 3.53% 18,683,571.41 57.86%
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 74,180,780.79 -66.09%
(元)
基本每股收益(元/股) 0.1936 49.27% 0.2460 87.07%
稀释每股收益(元/股) 0.1936 49.27% 0.2460 87.07%
加权平均净资产收益率 18.53% 4.05% 23.55% 7.42%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -223,240.07 主要为固定资产处置损失
海南航食获得 2014 年度科学技
术工业信息鼓励工业增长奖励
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
576,800.00 金 326,800 元,海南省工业和信
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
息化厅 2015 年中小企业成长性
奖励 250,000 元
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 凯撒同盛及其子公司本年初至
147,324,653.23
益 合并日净利润
主要为其他资产处置收益、废品
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 451,050.38
收益
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减:所得税影响额 205,395.48
少数股东权益影响额(税后) -400,500.46
合计 148,324,368.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位:股
报告期末普通股股东总数 30,474
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
大集控股有限公
境内非国有法人 17.38% 42,847,964 0 质押 42,847,964
司
中国银行股份有
限公司-宝盈核
心优势灵活配置 其他 1.38% 3,410,200 0
混合型证券投资
基金
中国建设银行股
份有限公司-华
商健康生活灵活 其他 1.30% 3,200,073 0
配置混合型证券
投资基金
中国工商银行股
份有限公司-招
商移动互联网产 其他 1.20% 2,957,872 0
业股票型证券投
资基金
国信证券股份有
境内非国有法人 1.16% 2,853,590 0
限公司
交通银行-华安
其他 1.10% 2,704,729 0
宝利配置证券投
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资基金
海航旅游集团有
境内非国有法人 1.00% 2,468,600 0
限公司
长春市君泽商贸
境内非国有法人 0.99% 2,446,801 0
有限公司
中国工商银行股
份有限公司-南
其他 0.95% 2,345,265 0
方大数据 100 指
数证券投资基金
中信银行股份有
限公司-中银新
其他 0.92% 2,273,979 0
动力股票型证券
投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
大集控股有限公司 42,847,964 人民币普通股 42,847,964
中国银行股份有限公司-宝盈核
心优势灵活配置混合型证券投资 3,410,200 人民币普通股 3,410,200
基金
中国建设银行股份有限公司-华
商健康生活灵活配置混合型证券 3,200,073 人民币普通股 3,200,073
投资基金
中国工商银行股份有限公司-招
商移动互联网产业股票型证券投 2,957,872 人民币普通股 2,957,872
资基金
国信证券股份有限公司 2,853,590 人民币普通股 2,853,590
交通银行-华安宝利配置证券投
2,853,590 人民币普通股 2,853,590
资基金
海航旅游集团有限公司 2,468,600 人民币普通股 2,468,600
长春市君泽商贸有限公司 2,446,801 人民币普通股 2,446,801
中国工商银行股份有限公司-南
2,345,265 人民币普通股 2,345,265
方大数据 100 指数证券投资基金
中信银行股份有限公司-中银新
2,273,979 人民币普通股 2,273,979
动力股票型证券投资基金
大集控股有限公司和海航旅游集团有限公司为同一控制下企业,属于《上市公司持股变
上述股东关联关系或一致行动的 动情况信息披露管理办法》中规定的一致性行人;除此之外,公司未知其他前十名无限
说明 售流通股股东是否存在关联关系,也未知其他前十名无限售流通股股东和前十名股东之
间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动情况信息披露管理办法》中
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规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
不适用。
业务情况说明(如有)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)应收票据
上年末应收票据余额61091438.35元,本期应收票据余额0元,较上年末减少100%,主要系本期应收票据全部到期所致。
(二)应收账款
上年末应收账款余额253838575.29元,本期应收账款余额374122905.16元,较上年末增加47.39%,主要系本期业务增加所致。
(三)预付款项
上年末预付款项余额282441095.29元,本期预付款项余额594852522.79元,较上年末增加110.61%,主要系预付机票、邮轮
和酒店等款项增加所致。
(四)其他应收款
上年末其他应收款余额70361812.83元,本期其他应收款余额172080622.95元,较上年末增加144.57%,主要系支付的航空公
司及房租押金等增加所致。
(五)长期待摊费用
上年末长期待摊费用余额6846230.38元,本期长期待摊费用余额17266225.97元,较上年末增加152.2%,主要系门店装修费
用等增加所致。
(六)短期借款
上年末短期借款余额363000000元,本期短期借款余额594241200元,较上年末增加63.7%,主要系本期归还1亿元借款,同
时贷款3亿元所致。
(七)应付账款
上年末应付账款余额208912740.76元,本期应付账款余额376110913.44元,较上年末增加80.03%,主要系未支付的地接费等
增加所致。
(八)预收款项
上年末预收款项余额289259671.69元,本期预收款项余额452437312.12元,较上年末增加56.41%,主要系预收的团款增加所
致。
(九)应付股利
上年末应付股利余额36607050.47元,本期应付股利余额21889787.59元,较上年末减少40.2%,主要系本期支付股利所致。
(十)其他应付款
上年末其他应付款余额238070015.85元,本期其他应付款余额154865391.35元,较上年末减少34.95%,主要系归还其他经营
性应付款、支付股权收购余款所致。
(十一)应付债券
上年末应付债券余额88761247.09元,本期应付债券余额0元,较上年末减少100%,主要系子公司新华航食提前归还中小企
业债所致。
(十二)股本
上年同期股本246542015元,本期股本678974446元,较上年同期增加175.4%,主要系重大资产重组标的公司已于9月25日完
成工商变更,且母公司已完成发行股份购买资产过户事项的验资,本期新增股本432432431股所致。
(十三)营业收入、营业成本
上年同期营业收入2498191060.71元、营业成本2034195602.43元,本期营业收入3725267634.87元、营业成本3016682991.99
元,较上年同期分别增加49.12%、48.3%,主要系本期业务增加所致。
(十四)销售费用
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上年同期销售费用160234281.2元,本期销售费用258729438.23元,较上年同期增加61.47%,主要系业务增加相应的员工薪
酬、房租和市场费用等增加所致。
(十五)管理费用
上年同期管理费用124814789.85元,本期管理费用164800370.2元,较上年同期增加32.04%,主要系业务增加相应的员工薪
酬和房租费用等增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年9月21日收到中国证监会出具的《关于核准易食集团股份有限公司向海航旅游集团有限公
司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2015】 2147号),并于2015年9月22日披露
了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》及《重
组报告书(修订稿)》。2015年9月29日,公司披露了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交
易事宜实施进展的公告》,本次交易标的公司凯撒同盛(北京)投资有限公司已经依法履行了工商变更登
记手续,并2015年9月25日取得了北京市朝阳区工商行政管理局换发的《营业执照》(注册号为:
110105013477259),其100%的股权已变更至公司名下。2015年10月21日,公司披露了《关于发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告》,本次交易标的公司凯撒同盛(北京)投
资有限公司100%股权已于2015年9月25日变更至公司名下,中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对本
次发行股份购买资产的过户事项进行了验资,并出具了中审亚太验字(2015)020503号《验资报告》。目
前公司正在办理相关股份登记事宜,在本次重组相关股份登记完成后,公司将及时发布本次重组相关承诺
的公告。
2、因凯撒同盛100%股权已于2015年9月25日变更至公司名下,公司本报告期将其纳入合并会计报表范围;
鉴于本次合并属于同一控制合并,凯撒同盛年初至本报告期末损益表纳入合并报表,公司合并利润表本期
和上期数据均已合并凯撒同盛。同时根据2015年9月25日中审亚太验字(2015)020503号《验资报告》,
公司总股本由246,542,015股增加至678,974,446股。
3、公司于2015年10月8日取得了宝鸡市工商行政管理局换发的《营业执照》(注册号:916103002213030138),
并于2015年10月12日披露了《关于变更公司名称、证券简称及经营范围的公告》,公司全称由“易食集团
股份有限公司”变更为“海航凯撒旅游集团股份有限公司”,证劵简称由“易食股份”变更为“凯撒旅游”,经营
范围增加“旅游管理服务”。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《关于公司发行股份购买资产并募集配
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn,公文编
套资金暨关联交易事项获得中国证监会 2015 年 09 月 22 日
号 2015-066
核准批复的公告》
《关于发行股份购买资产并募集配套资 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn,公文编
2015 年 09 月 29 日
金暨关联交易事宜实施进展的公告》 号 2015-067
《关于变更公司名称、证券简称及经营 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn,公文编
2015 年 10 月 12 日
范围的公告》 号 2015-069
《关于发行股份购买资产并募集配套资
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn,公文编
金暨关联交易之标的资产过户完成的公 2015 年 10 月 21 日
号 2015-073
告》
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三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
1、商业控股、
海航集团关于
保持上市公司
独立性的承诺;
⑴保证上市公
司人员独立;①
上市公司的总
经理、副总经理
和其他高级管
理人员专职在
上市公司任职、
并在上市公司
领取薪酬,不会
在承诺人及其
关联方兼任除
董事外的其他
任何职务,继续
海航商业控股
保持上市公司 2010 年 01 月 04
资产重组时所作承诺 有限公司、海航 长期 正在履行中。
人员的独立性; 日
集团有限公司
②上市公司具
有完整的独立
的劳动、人事管
理体系,该等体
系独立于承诺
人;③承诺人及
其关联方推荐
出任公司董事
和高级管理人
员的人选均通
过合法程序进
行,承诺人及其
关联方不干预
公司董事会和
股东大会已做
出的人事任免
决定。⑵保证上
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市公司资产独
立、完整;①上
市公司具有完
整的经营性资
产;②承诺人不
违规占用上市
公司的资金、资
产及其他资源。
⑶保证上市公
司机构独立;①
上市公司依法
建立和完善法
人治理结构,建
立独立、完整的
组织机构;②上
市公司与承诺
人之间在办公
机构和生产经
营场所等方面
完全分开。2、
商业控股、海航
集团关于减少
和规范关联交
易的承诺;①严
格按照《公司
法》等法律法规
以及上市公司
《公司章程》的
有关规定行使
股东权利或者
董事权利,在股
东大会以及董
事会对有关涉
及承诺人事项
的关联交易进
行表决时,履行
回避表决的义
务,海航集团有
限公司将继续
严格按照《公司
法》等法律法规
促使商业控股
履行上述承诺。
②与上市公司
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之间尽量减少
关联交易。在进
行确有必要且
无法规避的关
联交易时,保证
按市场化原则
和公允价格进
行公平操作,并
按相关法律法
规以及规范性
文件的规定履
行交易程序及
信息披露义务。
承诺人和上市
公司就相互间
关联事务及交
易所做出的任
何约定及安排,
均不妨碍对方
为其自身利益、
在市场同等竞
争条件下与任
何第三方进行
业务往来或交
易。3、商业控
股、海航集团关
于避免同业竞
争的承诺;①将
来不从事与资
产置换后的上
市公司构成实
质性竞争的业
务。承诺人将对
其他控股、实际
控制的企业行
监督,并行使必
要的权力,促使
其遵守本承诺。
承诺人及其控
股、实际控制的
其他企业将来
不会以任何形
式直接或间接
地从事与资产
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海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告正文
置换后上市公
司构成实质性
竞争的业务。②
在资产置换后
的上市公司审
议是否与承诺
人存有同业竞
争的董事会或
股东大会上,承
诺人将按规定
进行回避,不参
与表决;③存在
同业竞争时,上
市公司提出异
议后自行或要
求相关企业尽
快将上述业务
和资产按具有
证券从业资格
的中介机构审
计或评估后的
公允价格转让
与上市公司。④
保证严格遵守
中国证监会、证
券交易所有关
规章及《公司章
程》等公司管理
制度的规定,与
其他股东一样
平等的行使股
东权利、履行股
东义务,不利用
大股东的地位
谋取不当利益,
不损害公司和
其他股东的合
法权益。
海航商业关于
置出资产瑕疵
尚未发生需要
海航商业控股 的承诺:⑴就宝 2010 年 01 月 04
长期 海航商业补偿
有限公司 鸡商业无法取 日
情形。
得所属中山路
店房产该等房
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产权证。海航商
业承诺:海航商
业已经深刻了
解该等资产所
存在的权利瑕
疵和风险,对该
资产目前的现
状予以完全的
认可和接受,并
保证即使该资
产存在未明示
之瑕疵和风险,
亦保证即使该
资产存在未明
示之瑕疵和风
险,亦永远不向
宝商集团追索,
对该等未能过
户资产可能给
宝商集团或者
宝鸡商业造成
的损失,愿意承
担全部赔偿责
任。⑵对宝鸡商
业出资资产中,
存在部分承租
房屋未取得房
屋所有权证的
情形,同时存在
部分租赁土地
上自建房屋,或
租赁房屋改扩
建的情形。海航
商业承诺:海航
商业已经深刻
了解该等资产
所存在的权利
瑕疵和风险,对
该资产目前的
现状予以完全
的认可和接受,
并保证即使该
资产存在未明
示之瑕疵和风
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险,亦保证即使
该资产存在未
明示之瑕疵和
风险,亦永远不
向宝商集团追
索。⑶就宝商集
团尚未取得全
部债权人同意
转移相关债务。
海航商业承诺:
因上述未取得
债权人同意转
移而导致宝商
集团或者因该
部分债权人要
求提前清偿而
导致宝鸡商业
遭受的任何损
失,本公司将在
接到宝商集团
或宝鸡商业通
知后十日内无
条件全额补偿
其各自所遭受
的全部损失。⑷
就本次海航商
业与宝商集团
的重大资产置
换事宜,海航商
业已与宝商集
团签署了《资产
置换协议》。海
航商业承诺:如
因海航商业原
因导致宝商集
团、航食公司承
担超出《资产置
换协议》所涵盖
范围之外的经
营损失,海航商
业将代宝商集
团、航食公司承
担。
海航航空股份 1、海南航空关 2010 年 01 月 04 长期 正在履行中。
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有限公司 于规范关联交 日
易的承诺:本次
交易完成后,海
南航空与上市
公司及航食公
司之间将保证
按市场化原则
和公允价格进
行公平操作。海
南航空与上市
公司及航食公
司之间的关联
交易价格不低
于市场公允价
格;因关联交易
而产生的上市
公司及航食公
司应收账款,回
款周期不低于
市场平均水平,
且最长不得超
过 6 个月。2、
对关于维持航
食公司业务经
营稳定性的承
诺: ⑴重大资
产置换完成后,
海南航空将继
续履行与四家
航食公司签订
的《配餐服务协
议》;⑵甘肃航
食和新疆航食
在具备向海南
航空提供配餐
服务的资质和
条件后,在公允
价格下海南航
空将与该两家
公司分别签订
《配餐服务协
议》;⑶在六家
航食公司以公
允价格提供良
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海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告正文
好服务的情形
下,本公司将与
六家航食公司
保持长期合作
关系; ⑷宝商
集团与海航商
业之间的重大
资产置换完成
后,除上述六家
航食公司外,宝
商集团将来获
得的从事航空
食品业务的控
股子公司,无论
该控股子公司
是因新设或是
收购获得,一旦
该等子公司具
备向本公司提
供配餐服务的
资质和条件后,
海南航空将与
之签订《配餐服
务协议》;⑸宝
商集团与海航
商业之间的重
大资产置换完
成后,海南航空
将在 30 个工
作日内与宝商
集团签订框架
合作协议。
海航集团承诺
收购宝商集团
后,海航集团财
务公司不与其
海航集团有限 签订《金融服务 2006 年 06 月 29
长期 正在履行中。
公司 协议》,也不会 日
发生占用上市
公司资金、侵害
其他股东利益
的行为。
首次公开发行或再融资时所作承诺
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公司部分董事、
监事及高级管
理人员于 2015
年 8 月 27 日增
持本公司股份,
张岭;刘江涛;李
本次增持行为 2015 年 08 月 28
卫东;高志萍;张 6 个月 正在履行中。
完成后的 6 个月 日
巍
内不减持所持
有的公司股份,
增持的股票将
按有关规定进
行锁定。
1、公司控股股
东大集控股的
一致行动人海
航旅游集团有
1、公司于 10 月
限公司,拟通过
其他对公司中小股东所作承诺 8 日披露《关于
深圳证券交易
控股股东一致
所证券交易系
行动人海航旅
统买入股份的
游集团有限公
方式,承诺自
司增持公司股
2015 年 7 月 10
承诺 3 个月增 份及完成增资
海航旅游集团 日起 3 个月内以 2015 年 07 月 10
持;6 个月内不 计划的公告》
有限公司 自有资金累计 日
减持。 (2015-068)增
增持占本公司
持承诺已履行
目前总股本
完成;2、法定
1%-2%之间比
期限内不减持
例的股份。2、
其所持有的贵
海航旅游承诺
公司股份正在
在增持计划实
履行中。
施期间及法定
期限内不减持
其所持有的贵
公司股份。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用。
(如有)
四、对 2015 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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海航凯撒旅游集团股份有限公司 2015 年第三季度报告正文
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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