福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
福建金森林业股份有限公司
2015 年第三季度报告
JS-2015-076
2015 年 10 月
1
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王国熙、主管会计工作负责人陈艳萍及会计机构负责人(会计主管人员)陈艳萍声明:保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产(元) 1,590,749,875.04 1,389,108,794.87 14.52%
归属于上市公司股东的净资产(元) 704,269,324.55 699,118,628.09 0.74%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入(元) 50,397,676.41 6.01% 118,388,727.38 4.34%
归属于上市公司股东的净利润(元) 17,174,679.87 56.31% 17,631,896.46 15.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常
9,141,661.47 87.75% 1,086,807.76 -53.86%
性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) -- -- -141,988,187.02 70.74%
基本每股收益(元/股) 0.12 50.00% 0.13 18.18%
稀释每股收益(元/股) 0.12 50.00% 0.13 18.18%
加权平均净资产收益率 2.45% 0.80% 2.51% 0.21%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
林业政策性强,补助较多。补助
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
17,397,914.27 的主要项目为育林基金返还和
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
财政贴息
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -852,825.57
合计 16,545,088.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位:股
报告期末普通股股东总数 7,965
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
福建省将乐县林业
国有法人 70.32% 97,516,040 0 质押 48,736,000
总公司
将乐县林业科技推
国有法人 1.98% 2,744,524 0
广中心
中国建设银行股份
有限公司-华商双
其他 1.81% 2,516,957 0
债丰利债券型证券
投资基金
中央汇金投资有限
其他 1.37% 1,905,500 0
责任公司
北京宜众通达广告
其他 0.87% 1,209,148 0
有限公司
北京瑞福通达投资
其他 0.67% 922,956 0
有限公司
中国建设银行股份
有限公司-华商双
其他 0.61% 844,300 0
翼平衡混合型证券
投资基金
中融国际信托有限
公司-中融增强 64 其他 0.55% 760,992 0
号
中欧基金-农业银
行-中欧中证金融 其他 0.41% 568,700 0
资产管理计划
博时基金-农业银
行-博时中证金融 其他 0.41% 568,700 0
资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
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福建省将乐县林业总公司 97,516,040 人民币普通股 97,516,040
将乐县林业科技推广中心 2,744,524 人民币普通股 2,744,524
中国建设银行股份有限公司-华商
2,516,957 人民币普通股 2,516,957
双债丰利债券型证券投资基金
中央汇金投资有限责任公司 1,905,500 人民币普通股 1,905,500
北京宜众通达广告有限公司 1,209,148 人民币普通股 1,209,148
北京瑞福通达投资有限公司 922,956 人民币普通股 922,956
中国建设银行股份有限公司-华商
844,300 人民币普通股 844,300
双翼平衡混合型证券投资基金
中融国际信托有限公司-中融增强
760,992 人民币普通股 760,992
64 号
中欧基金-农业银行-中欧中证金
568,700 人民币普通股 568,700
融资产管理计划
博时基金-农业银行-博时中证金
568,700 人民币普通股 568,700
融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明(如有)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目:
预付款项 期末数为370,828,041.95,比上年同期增加74.16%,主要原因是报告期内公司加大林木资源并购的力度,相应增加了
林木收购预付款。
长期股权投资 期末数为29,699,962.28,比上年同期增加32.08%,主要原因是报告期内公司投资福建银河金森创业投资有限责
任公司。
短期借款 期末数为50,000,000.00,比上年同期增加73.43%,主要原因是报告期内公司扩大业务投入,资金较为紧张,相应借
款增加。
预收账款 期末数为5,103,893.41,比上年同期增加660.49%,主要原因是报告期内公司预收了货款等所致。
应付职工薪酬 期末数为110,882.8,比上年同期减少97.10%,主要原因是报告期内公司发放了奖金。
其他应付款 期末数为11,237,013.38,比上年同期减少42.94%,主要原因是报告期内公司支付了相应款项。
一年内到期的非流动负债 期末数为173,650,000,比上年同期减少22.13%,主要原因是报告期内公司偿还了借款本金。
长期借款 期末数为592,427,657.87,比上年同期增加72.23%,主要原因是报告期内公司扩大业务投入,资金较为紧张,相应借
款增加。
利润表项目:
资产减值损失 期末数为1,651,720.25 , 比上年同期增加417.82%, 主要原因是报告期内其它应收款等增加所致。
投资收益 期末数为-786,453.35 , 比上年同期减少151.85%, 主要原因是报告期内公司投资的小贷公司因经营环境等因素,收
益不理想,相比半年业绩有所好转。
营业利润 期末数为1,276,035.17 , 比上年同期减少44.97%, 主要原因是报告期内公司提取的道路费增加所致。
营业外收入 期末数为17,529,402.70 , 比上年同期增加30.03%, 主要原因是报告期内“财政贴息”等政府补助收入由往年第四季
度收到提前至第三季度收到。
营业外支出 期末数为984,314.00 , 比上年同期增加187.44%, 主要原因是报告期内公司支付各类捐赠及补助与去年同期相比
增加。
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所得税费用 期末数为265,834.95 , 比上年同期增加46.91%, 主要原因是报告期检验公司相比去年同期利润增加,所得税相应
增加。
现金流量表项目:
购买商品、接受劳务支付的现金 期末数为195,727,981.01,比上年同期增加33.39%,主要原因是报告期内公司加大林木资源
并购的力度,相应增加了林木收购预付款。
支付的各项税费 期末数为14,275,547.02,比上年同期增加333.15%,主要原因是报告期内公司支付了今年及去年的育林金费
用。
经营活动现金流出小计 期末数为235,120,904.85,比上年同期增加37.22%,主要原因是报告期内公司支付了今年及去年的育
林金费用,公司加大林木资源并购的力度,相应增加了林木收购预付款。
经营活动产生的现金流量净额 期末数为-141,988,187.02,比上年同期增加70.74%,主要原因是报告期内公司支付了今年及
去年的育林金费用,公司加大林木资源并购的力度,相应增加了林木收购预付款。
取得借款收到的现金 期末数为373,000,000.00,比上年同期增加187.30%,主要原因是报告期内公司扩大业务投入,资金较
为紧张,相应借款增加。
筹资活动现金流入小计 期末数为373,000,000.00,比上年同期增加187.30%,主要原因是报告期内公司扩大业务投入,资金
较为紧张,相应借款增加。
偿还债务支付的现金 期末数为152,709,435.87,比上年同期增加425.00%,主要原因是报告期内公司扩大业务投入,资金较
为紧张,相应借款增加,公司偿还银行本金相应增加。
筹资活动现金流出小计 期末数为198,118,034.53,比上年同期增加186.69%,主要原因是报告期内公司扩大业务投入,资金
较为紧张,相应借款增加,公司偿还银行本金相应增加。
筹资活动产生的现金流量净额 期末数为174,881,965.47,比上年同期增加188.00%,主要原因是报告期内公司扩大业务投入,
资金较为紧张,相应借款增加,公司偿还银行本金相应增加。
现金及现金等价物净增加额 期末数为5,601,832.62,比上年同期减少112.36%,主要原因是报告期内公司支付各项税费和偿
还债务支付的现金增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年7月21日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《调查通知书》(闽调查通字15011号)。
因公司涉嫌违反证券法律法规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,决定对公司信息披露事项进行立案调查。报告
期内,公司尚未收到中国证监会的最终调查结论。公司按照《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》的要求,每月
至少披露一次公司股票可能被暂停上市和终止上市的风险提示公告。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
详见刊登于 2015 年 7 月 21 日巨潮资讯
网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于
公司于 2015 年 7 月 21 日收到中国证券监 2015 年 07 月 21 日
收到中国证券监督管理委员会调查通知
督管理委员会《调查通知书》(闽调查通
书的公告》
字 15011 号)。因公司涉嫌违反证券法律
详见刊登于 2015 年 7 月 21 日巨潮资讯
法规,根据《中华人民共和国证券法》的
网(http://www.cninfo.com.cn)的《福建
有关规定,决定对公司信息披露事项进行
2015 年 07 月 21 日 金森林业股份有限公司股票存在被实施
立案调查。
退市风险警示及暂停上市风险的提示性
公告》
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无
诺
资产重组时所作承诺 无
1、自金森林业
股票上市之日
起三十六个月
内,不转让或者
委托他人管理
其持有的金森
林业公开发行
股票前已发行
的股份,也不由
金森林业回购
报告期内,除第
其持有的该等
福建省将乐县 2012 年 06 月 05 一项履行完毕,
首次公开发行或再融资时所作承诺 股份。2、承诺
林业总公司 日 其它承诺正常
并保证现时或
履行
将来均不会直
接或者间接地
以任何形式(包
括但不限于自
营、合资、联营
或拥有在其他
企业的股票或
权益等方式)从
事与金森林业
及其控股子公
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司的业务有竞
争或可能构成
同业竞争的业
务或活动,以避
免对金森林业
的生产经营构
成现实或可能
的同业竞争;保
证不进行与金
森林业相同或
类似的投资,不
经营有损于金
森林业利益的
业务;保证不向
其他在业务上
与金森林业相
同、类似或在任
何方面构成竞
争的公司、企
业、其他经营实
体或个人提供
专有技术或提
供销售渠道、客
户信息等商业
秘密;保证不利
用对金森林业
的控股关系进
行损害金森林
业及金森林业
其他股东权益
的经营活动;将
采取有效措施
避免因任何原
因可能引起的
与金森林业及
其控股子公司
之间的同业竞
争,如果将来有
从事与金森林
业及其控股子
公司构成同业
竞争的业务之
商业机会,其及
其所控制的其
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他企业将无偿
将该商业机会
让给金森林业
及其控股子公
司;对于其直接
或间接控股的
企业,其将通过
控股地位和派
出人员(包括但
不限于董事、高
管)使该等企业
履行与本公司
相同的前述义
务,保证不与金
森林业同业竞
争;如违反以上
承诺导致金森
林业及其控股
子公司遭受直
接或者间接经
济损失,其将向
金森林业及其
控股子公司予
以充分赔偿或
补偿。3、将尽
量减少、避免与
金森林业及其
控股子公司之
间发生关联交
易;对于无法避
免的任何业务
来往或交易均
应按照公平、公
允和等价有偿
的原则进行,交
易价格应按市
场公认的合理
价格确定,并按
规定履行信息
披露义务;对于
能够通过市场
方式与独立第
三方之间发生
的交易,将由金
10
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森林业与独立
第三方进行;与
金森林业所发
生的关联交易
均以签订书面
合同或协议形
式明确约定,并
严格遵守有关
法律、法规以及
公司章程等规
定;不以向公司
拆借、占用公司
资金或采取由
公司代垫款项、
代偿债务等方
式侵占金森林
业资金,不通过
关联交易损害
金森林业以及
金森林业其他
股东的合法权
益;如违反以上
承诺导致金森
林业及其控股
子公司遭受直
接或者间接经
济损失,将向金
森林业及其控
股子公司予以
充分赔偿或补
偿。4、自常青
林业设立至金
森林业首次公
开发行股票前,
存在的任何因
出资问题而导
致的金森林业
的任何费用支
出、经济赔偿或
其他损失,本公
司将无条件对
金森林业承担
全部连带赔偿
责任,且无条件
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放弃所有涉及
金森林业的追
偿权利。5、若
金森公司改制
设立股份有限
公司之前拥有
的林木资产存
在权利瑕疵而
导致我公司出
现出资不足的
情形,我公司将
全额补足;若该
等林木资产存
在权利瑕疵而
引发争议或潜
在纠纷,我公司
将承担因此所
造成的金森林
业的任何直接
或间接的费用
支出、经济赔
偿、补偿或其他
损失;本承诺函
不可撤销。6、
营林公司转让
给福建省将乐
县腾荣达林业
有限公司的林
木资产权属清
晰,任何可能因
权利瑕疵问题
引起的争议,所
造成金森林业
的任何费用支
出、经济赔偿和
其他损失,由我
公司承诺全部
赔偿或补偿责
任。7、截止 2011
年 12 月 31 日,
"如(金森林业)
实际代管林面
积超过 26,000
亩, 或者登记
12
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在发行人名下
实质上属于村
集体或私人所
有的林权面积
(债转林之代
管林除外) 超
过 7,630 亩,则
超过部分所造
成发行人的损
失均由我公司
向发行人补偿
"。8、就万森林
业租赁房屋承
诺―同意发行
人在该房屋租
赁合同到期时
进行续租, 续
租期间我公司
不进行转让该
房屋所有权或
其他妨碍租赁
使用的事项,被
政府拆迁除外。
租赁价格以当
时当地市场的
房屋租赁价格
为准。
自金森林业股
票上市之日起
三十六个月内,
不转让或者委
托他人管理其
通过林业总公
司和物资总公 2012 年 06 月 05
将乐县财政局 2015-06-05 履行完毕
司持有的金森 日
林业公开发行
股票前已发行
的股份,也不由
金森林业回购
其持有的该等
股份。
募集资金将用
福建金森林业 2012 年 06 月 05
其他对公司中小股东所作承诺 于公司商品材 正常履行
股份有限公司 日
基地建设林木
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资源资产并购
项目,如本次发
行实际募集资
金超出上述计
划投入数额,剩
余资金将用于
主营业务相关
的营运资金。商
品材基地建设
林木资源资产
并购项目需投
入资金总额为
28,225.71 万元,
本项目拟用募
集资金
25,668.71 万元
收购坐落于福
建省将乐县 12
个乡镇、林权面
积为 116,667 亩
(有林地面积
为 106,732 亩)、
蓄积量
1,182,379 立方
米的林木资源
资产。
公司实行以现
金分红为主的
股利分配政策。
公司确定全部
子公司每年实
现利润的合计
分配金额,不少
于其当年实现
福建金森林业 的合计可供分 2012 年 06 月 05
正常履行
股份有限公司 配利润的 80%。日
公司每年实现
利润的分配金
额,不少于当年
实现的可供分
配利润的 35%。
其中,现金股利
不少于当年实
现的可供分配
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利润的 35%;公
司在利润再投
资(增加森林资
源)机会显著有
利、扩大股本规
模需要等情况
下,适当选择分
配股票股利。公
司适当时候可
以进行中期利
润分配。公司未
分配利润用于
新增森林资源
和日常营运。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划(如
无
有)
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-21.26% 至 0.03%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
3,700 至 4,700
间(万元)
2014 年度归属于上市公司股东的净利润(万元) 4,699
报告期木材生产经营形势保持良好,为确保公司的经营规模,森林收购规
业绩变动的原因说明
模速度较快。公司财务费用支出有所增加。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:福建金森林业股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 63,451,128.26 57,849,295.64
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 36,240,146.66 28,638,022.18
预付款项 370,828,041.95 212,926,493.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 37,395,327.32 30,131,034.88
买入返售金融资产
存货 876,337,890.04 854,982,612.36
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,375,411.87 12,530,215.10
流动资产合计 1,397,627,946.10 1,197,057,673.37
非流动资产:
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 29,699,962.28 22,486,415.63
投资性房地产
固定资产 30,269,437.55 31,494,063.79
在建工程 39,757,297.56 36,948,536.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 16,352,002.81 16,783,027.42
油气资产
无形资产 13,348,531.35 13,744,698.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,242,515.97 3,146,084.89
递延所得税资产 28,023.87 28,023.87
其他非流动资产 60,424,157.55 67,420,270.37
非流动资产合计 193,121,928.94 192,051,121.50
资产总计 1,590,749,875.04 1,389,108,794.87
流动负债:
短期借款 50,000,000.00 28,830,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 50,405,075.81 66,801,639.77
预收款项 5,103,893.41 671,133.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 110,882.80 3,824,267.11
应交税费 823,223.62 693,639.79
18
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付利息 1,560,961.00 1,282,262.46
应付股利
其他应付款 11,237,013.38 19,691,680.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 173,650,000.00 222,991,788.47
其他流动负债
流动负债合计 292,891,050.02 344,786,411.37
非流动负债:
长期借款 592,427,657.87 343,965,305.27
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 783,151.09 783,151.09
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 593,210,808.96 344,748,456.36
负债合计 886,101,858.98 689,534,867.73
所有者权益:
股本 138,680,000.00 138,680,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 341,625,936.00 341,625,936.00
减:库存股
其他综合收益
专项储备
19
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
盈余公积 14,595,236.33 14,595,236.33
一般风险准备
未分配利润 209,368,152.22 204,217,455.76
归属于母公司所有者权益合计 704,269,324.55 699,118,628.09
少数股东权益 378,691.51 455,299.05
所有者权益合计 704,648,016.06 699,573,927.14
负债和所有者权益总计 1,590,749,875.04 1,389,108,794.87
法定代表人:王国熙 主管会计工作负责人:陈艳萍 会计机构负责人:陈艳萍
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 59,606,279.61 55,855,779.72
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 16,788,953.11 5,726,438.40
预付款项 316,698,902.17 209,957,031.98
应收利息
应收股利 96,920,886.82 96,920,886.82
其他应收款 130,281,455.23 140,278,585.07
存货 489,306,313.29 485,995,902.44
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,479,324.89 8,337,461.88
流动资产合计 1,118,082,115.12 1,003,072,086.31
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 143,272,396.77 136,058,850.12
投资性房地产
20
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
固定资产 29,099,263.27 30,004,608.59
在建工程 39,757,297.56 36,948,536.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 7,795,248.11 8,074,377.65
油气资产
无形资产 12,188,291.05 12,565,174.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 715,848.43 401,988.96
递延所得税资产
其他非流动资产 40,857,950.39 44,238,580.72
非流动资产合计 273,686,295.58 268,292,116.88
资产总计 1,391,768,410.70 1,271,364,203.19
流动负债:
短期借款 50,000,000.00 28,830,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 32,889,249.87 39,545,600.58
预收款项 1,453,847.55 602,574.35
应付职工薪酬 103,800.24 2,387,359.80
应交税费 711,424.13 407,744.73
应付利息 1,476,586.00 1,282,262.46
应付股利
其他应付款 18,232,052.39 32,549,737.29
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 172,150,000.00 222,991,788.47
其他流动负债
流动负债合计 277,016,960.18 328,597,067.68
非流动负债:
长期借款 548,927,657.87 343,965,305.27
应付债券
21
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 783,151.09 783,151.09
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 549,710,808.96 344,748,456.36
负债合计 826,727,769.14 673,345,524.04
所有者权益:
股本 138,680,000.00 138,680,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 341,625,936.00 341,625,936.00
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,595,236.33 14,595,236.33
未分配利润 70,139,469.23 103,117,506.82
所有者权益合计 565,040,641.56 598,018,679.15
负债和所有者权益总计 1,391,768,410.70 1,271,364,203.19
3、合并本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 50,397,676.41 47,541,484.94
其中:营业收入 50,397,676.41 47,541,484.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 41,138,758.43 42,728,131.89
22
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中:营业成本 12,014,440.89 14,912,536.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,713,638.58 3,898,232.55
销售费用 1,396,342.95 1,330,566.43
管理费用 9,050,129.24 10,944,318.74
财务费用 13,379,970.97 11,642,477.53
资产减值损失 584,235.80
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
53,809.47 171,912.24
列)
其中:对联营企业和合营企业
53,809.47 171,912.24
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9,312,727.45 4,985,265.29
加:营业外收入 8,240,468.40 6,252,780.26
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 207,450.00 134,100.00
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 17,345,745.85 11,103,945.55
减:所得税费用 171,205.94 116,320.36
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 17,174,539.91 10,987,625.19
归属于母公司所有者的净利润 17,174,679.87 10,987,798.38
少数股东损益 -139.96 -173.19
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
23
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 17,174,539.91 10,987,625.19
归属于母公司所有者的综合收益
17,174,679.87 10,987,798.38
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -139.96 -173.19
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.12 0.08
(二)稀释每股收益 0.12 0.08
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:王国熙 主管会计工作负责人:陈艳萍 会计机构负责人:陈艳萍
4、母公司本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 27,917,959.76 25,319,408.16
减:营业成本 6,828,215.17 6,900,414.30
营业税金及附加 2,660,282.05 2,404,378.24
24
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
销售费用 875,797.52 736,299.61
管理费用 7,064,870.98 7,710,657.55
财务费用 12,346,788.74 11,643,428.42
资产减值损失 354,836.29
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
53,809.47 171,912.24
列)
其中:对联营企业和合营企
53,809.47 171,912.24
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -2,159,021.52 -3,903,857.72
加:营业外收入 7,407,400.00 4,892,244.50
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 206,450.00 131,200.00
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
5,041,928.48 857,186.78
列)
减:所得税费用 44,228.84
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 4,997,699.64 857,186.78
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
25
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 4,997,699.64 857,186.78
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 118,388,727.38 113,463,565.69
其中:营业收入 118,388,727.38 113,463,565.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 116,326,238.86 112,661,228.28
其中:营业成本 29,755,454.35 33,575,691.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,758,128.37 9,702,733.26
销售费用 3,266,923.89 4,414,821.19
管理费用 32,384,558.96 33,633,072.18
财务费用 38,509,453.04 31,015,933.28
资产减值损失 1,651,720.25 318,977.12
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
-786,453.35 1,516,663.45
列)
其中:对联营企业和合营企业 -786,453.35 1,516,663.45
26
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,276,035.17 2,319,000.86
加:营业外收入 17,529,402.70 13,480,995.88
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 984,314.00 342,439.03
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 17,821,123.87 15,457,557.71
减:所得税费用 265,834.95 180,946.28
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 17,555,288.92 15,276,611.43
归属于母公司所有者的净利润 17,631,896.46 15,313,157.51
少数股东损益 -76,607.54 -36,546.08
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
27
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 17,555,288.92 15,276,611.43
归属于母公司所有者的综合收益
17,631,896.46 15,313,157.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -76,607.54 -36,546.08
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.13 0.11
(二)稀释每股收益 0.13 0.11
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 49,564,472.61 62,258,739.94
减:营业成本 12,497,549.45 17,245,225.41
营业税金及附加 4,811,912.87 5,926,747.98
销售费用 1,635,715.25 2,353,757.43
管理费用 25,777,952.58 23,857,550.49
财务费用 36,521,920.36 31,014,827.00
资产减值损失 1,700,739.98 365,017.07
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
-786,453.35 1,516,663.45
列)
其中:对联营企业和合营企
-786,453.35 1,516,663.45
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -34,167,771.23 -16,987,721.99
加:营业外收入 14,605,476.48 12,087,070.12
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 890,314.00 233,609.03
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
-20,452,608.75 -5,134,260.90
列)
减:所得税费用 44,228.84 63,752.85
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -20,496,837.59 -5,198,013.75
五、其他综合收益的税后净额
28
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -20,496,837.59 -5,198,013.75
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 79,112,983.36 74,331,848.46
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,019,734.47 13,850,877.52
经营活动现金流入小计 93,132,717.83 88,182,725.98
购买商品、接受劳务支付的现金 195,727,981.01 146,731,896.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
18,273,610.76 16,044,537.03
金
支付的各项税费 14,275,547.02 3,295,750.30
支付其他与经营活动有关的现金 6,843,766.06 5,271,603.66
经营活动现金流出小计 235,120,904.85 171,343,787.04
经营活动产生的现金流量净额 -141,988,187.02 -83,161,061.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
7,700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,700.00
购建固定资产、无形资产和其他
19,291,945.83 22,884,385.32
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
30
福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,291,945.83 22,884,385.32
投资活动产生的现金流量净额 -27,291,945.83 -22,876,685.32
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 373,000,000.00 129,830,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 373,000,000.00 129,830,000.00
偿还债务支付的现金 152,709,435.87 29,087,498.00
分配股利、利润或偿付利息支付
45,408,598.66 40,018,878.52
的现金
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 198,118,034.53 69,106,376.52
筹资活动产生的现金流量净额 174,881,965.47 60,723,623.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,601,832.62 -45,314,122.90
加:期初现金及现金等价物余额 57,849,295.64 103,746,775.37
六、期末现金及现金等价物余额 63,451,128.26 58,432,652.47
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 63,750,312.00 66,338,158.10
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,287,600.16 7,189,937.97
经营活动现金流入小计 73,037,912.16 73,528,096.07
购买商品、接受劳务支付的现金 145,310,997.44 138,812,443.32
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福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
11,874,674.02 9,487,457.50
金
支付的各项税费 13,659,114.29 1,831,261.44
支付其他与经营活动有关的现金 2,966,103.82 2,368,739.82
经营活动现金流出小计 173,810,889.57 152,499,902.08
经营活动产生的现金流量净额 -100,772,977.41 -78,971,806.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
7,700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,700.00
购建固定资产、无形资产和其他
19,256,404.83 10,986,655.12
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,256,404.83 20,986,655.12
投资活动产生的现金流量净额 -27,256,404.83 -20,978,955.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 323,000,000.00 129,830,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 323,000,000.00 129,830,000.00
偿还债务支付的现金 147,709,435.87 29,087,498.00
分配股利、利润或偿付利息支付
43,510,682.00 40,018,878.52
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 191,220,117.87 69,106,376.52
筹资活动产生的现金流量净额 131,779,882.13 60,723,623.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
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福建金森林业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,750,499.89 -39,227,137.65
加:期初现金及现金等价物余额 55,855,779.72 95,703,043.45
六、期末现金及现金等价物余额 59,606,279.61 56,475,905.80
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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