山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
证券代码:002655 证券简称:共达电声 公告编号:054
山东共达电声股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
1
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人赵笃仁、主管会计工作负责人郑希庆及会计机构负责人(会计主管人员)郑希庆声明:保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产(元) 1,122,321,502.02 1,008,323,688.40 11.31%
归属于上市公司股东的净资产(元) 628,048,044.03 618,415,262.03 1.56%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入(元) 199,018,090.27 4.67% 522,195,222.43 9.59%
归属于上市公司股东的净利润(元) 6,056,252.46 -9.76% 15,134,999.49 1.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常
4,721,644.99 -15.00% 7,154,520.18 -33.30%
性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) -- -- -6,518,232.64 -116.31%
基本每股收益(元/股) 0.01 -50.00% 0.04 0.00%
稀释每股收益(元/股) 0.01 -50.00% 0.04 0.00%
加权平均净资产收益率 0.98% -0.16% 2.42% -0.12%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 7,023.48
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
8,523,859.70
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 购买银行理财产品持有期间的
216,767.12
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 投资收益
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,433.30
减:所得税影响额 786,604.29
合计 7,980,479.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
3
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位:股
报告期末普通股股东总数 28,659
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
潍坊高科电子有限
境内非国有法人 14.52% 52,280,000 0 质押 52,000,000
公司
喀什橡树林股权投
境内非国有法人 8.33% 30,000,000 0 质押 25,500,000
资有限公司
上海依惠科技发展
境内非国有法人 7.78% 28,000,000 0 质押 23,800,000
有限公司
北京一心资本管理
境内非国有法人 6.67% 24,000,000 0 质押 20,400,000
有限公司
宫俊 境内自然人 5.00% 18,000,000 0
唐欣 境内自然人 0.31% 1,116,600 0
新时代证券-民生
银行-新时代新财
其他 0.28% 1,000,000 0
富 8 号限额特定集
合资产管理计划
魏捷 境内自然人 0.28% 990,000 0
裴红伟 境内自然人 0.27% 985,448 0
五矿国际信托有限
公司-五矿信托-
新时代恒禧证券投 其他 0.27% 966,486 0
资集合资金信托计
划
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
潍坊高科电子有限公司 52,280,000 人民币普通股 52,280,000
喀什橡树林股权投资有限公司 30,000,000 人民币普通股 30,000,000
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上海依惠科技发展有限公司 28,000,000 人民币普通股 28,000,000
北京一心资本管理有限公司 24,000,000 人民币普通股 24,000,000
宫俊 18,000,000 人民币普通股 18,000,000
唐欣 1,116,600 人民币普通股 1,116,600
新时代证券-民生银行-新时代新
财富 8 号限额特定集合资产管理计划 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
魏捷 990,000 人民币普通股 990,000
裴红伟 985,448 人民币普通股 985,448
五矿国际信托有限公司-五矿信托
-新时代恒禧证券投资集合资金信 966,486 人民币普通股 966,486
托计划
赵笃仁、杨进军、董晓民、葛相军构成一致行动人。除此之外,公司未知其它股东之
上述股东关联关系或一致行动的说
间是否存在关联关系,也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
明
理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明(如有)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据:本报告期末余额为15,881,621.7元,较期初增加99.57%,主要原因为销售回款银行承兑汇票增加所致。
2、预付款项:本报告期末余额为40,353,163.15元,较期初增加472.42%,主要原因为预付材料款增加所致。
3、其他应收款:本报告期末余额为8,141,242.28元,较期初减少37.59%,主要原因为收回期初应收出口退税款所致。
4、其他流动资产:本报告期末余额为0元,较期初减少20,000,000.00元,主要原因为理财产品到期收回所致。
5、在建工程:本报告期末余额为45,702,048.45元,较期初增加39.67%,主要原因为本期购置在安装生产设备尚未验收转固
所致。
6、长期待摊费用:本报告期末余额为3,282,736.74元,较期初增加123.85%,主要原因为生产车间消防改造所致。
7、其他非流动资产:本报告期末余额为10,783,271.00元,较期初增加92.53%,主要原因为期末预付购置长期资产款项所致。
8、短期借款:本报告期末余额为264,335,079.86元,较期初增加41.85%,主要原因为本期经营活动产生的现金流量较上年同
期减少导致银行借款增加所致。
9、应付票据:本报告期末余额为40,826,776.72元,较期初增加383.63%,主要原因为本报告期供应商货款支付方式变更开具
银行承兑汇票增加所致。
10、预收账款:本报告期末余额为3,957,635.73元,较期初增加4700.92%,主要原因为本报告期预收货款增加所致。
11、应交税费:本报告期末余额为-6,503,512.6元,较期初减少246.23%,主要原因为本报告期预交企业所得税所致。
12、其他应付款:本报告期末余额为1,865,385.7元,较期初减少44.80%,主要原因为本报告期支付到期的工程质保金所致。
13、递延收益:本报告期末余额为7,073,760.20元,较期初减少33.26%,主要原因为与资产相关的政府补助分期摊销转入当
期损益所致。
14、其他综合收益:本报告期末余额为-1,135,719.52元,较期初减少-68.63%,主要原因为丹麦克朗汇率变动所致。
15、资产减值损失:2015年1-9月发生额为7,232,806.30元,较上年同期增长345.38%,主要原因为本期计提存货跌价准备所
致。
16、营业外收入:2015年1-9月发生额为8,566,554.8元,较上年同期增长68.73%,主要原因为本期政府补助增加所致。
17、所得税费用:2015年1-9月发生额为1,766,210.58元,较上年同期增长63.98%,主要原因为本期一方面可抵扣暂时性差异
减少,导致当期递延所得税费用增加;另一方面子公司广州共达本期产生的当期所得税费用增加所致。
18、收到其他与经营活动有关的现金:2015年1-9月较上年同期增加4,578,443.81元,主要原因为本期存款利息收入增加及收
到的政府补助增加所致。
19、经营活动产生的现金流量净额:2015年1-9月较上年同期减少46,476,127.05元,主要原因为本期购买商品、接受劳务支
付现金增加所致。
20、筹资活动产生的现金流量净额:2015年1-9月较上年同期增加65,425,331.14元,主要原因为本期银行借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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承 承 履
承诺 承诺 诺 诺 行
承诺内容
事由 方 时 期 情
间 限 况
股改
承诺
收购
报告
书或
权益
变动
报告
书中
所作
承诺
资产
重组
时所
作承
诺
关于避免同业竞争的承诺 为了避免同业竞争,潍坊高科电子有限公司于 2009 年 2 月 13 日向本公
司出具了《放弃竞争及利益冲突承诺函》,承诺:1 、 本公司(含本公司全资/控股或者采用其他方
式控制的主体)目前没有直接或者间接地从事任何与共达电声(包括其全资或者控股子公司)的企
业法人营业执照上列明的经营范围内的业务存在竞争的任何业务活动。 2、在本公司直接或间接持
潍坊 有共达电声股份(权益)的期间,本公司(含本公司全资/控股或者采用其他方式控制的主体)不会
高科 直接或者间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或者联营)参加或者进行任何与共达电声(包
电子 括其全资或者控股子公司)企业法人营业执照上列明的经营范围内的业务存在直接或者间接竞争的
有限 任何业务活动。 3、凡是本公司(含本公司全资/控股或者采用其他方式控制的主体)有任何商业机
首次
公司 会从事、参与或者入股任何可能与发行人(包括其全资或者控股子公司)生产经营构成同业竞争的 20
公开
及其 业务,本公司(含本公司全资/控股或者采用其他方式控制的主体)会将上述商业机会让与共达电声 09
发行 正
股东 及其子公司。 4、本公司承诺将约束本公司全资/控股或者采用其他方式控制的主体按照本承诺函进 年
或再 长 在
赵笃 行或者不进行特定行为。” 公司实际控制人赵笃仁、杨进军、董晓民、葛相军于 2009 年 2 月 13 日 02
融资 期 履
仁、 分别向本公司出具了《放弃竞争及利益冲突承诺函》,承诺: “1、本人及本人关系密切近亲属目前 月
时所 行
杨进 没有直接或者间接地从事任何与共达电声(包括其全资或者控股子公司)的企业法人营业执照上列 13
作承
军、 明的经营范围内的业务存在竞争的任何业务活动。 2、在本人直接或间接持有共达电声股份(权益)日
诺
董晓 的期间,本人及本人关系密切近亲属不会直接或者间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或
民、 者联营)参加或者进行任何与共达电声(包括其全资或者控股子公司)企业法人营业执照上列明的
葛相 经营范围内的业务存在直接或者间接竞争的任何业务活动。 3、凡是本人及本人关系密切近亲属有
军; 任何商业机会从事、参与或者入股任何可能与发行人(包括其全资或者控股子公司)生产经营构成
同业竞争的业务,本人及本人关系密切近亲属会将上述商业机会让与共达电声及其子公司。4、本人
承诺将约束本人关系密切近亲属按照本承诺函进行或者不进行特定行为。”在间接或直接持有共达电
声的股份期间,潍坊高科电子有限公司保证不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单
独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益),直接或间接参与与共达电声构成
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竞争的任何业务或活动,亦不生产、开发任何与共达电声生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产
品。目前该承诺正在履行中,报告期内未出现同业竞争的。
其他
对公
司中
小股
东所
作承
诺
承诺
是否
是
及时
履行
未完
成履
行的
具体
原因
无
及下
一步
计划
(如
有)
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-30.00% 至 10.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
1,683.27 至 2,645.14
间(万元)
2014 年度归属于上市公司股东的净利润(万元) 2,404.67
公司为提高市场占有率和竞争力,加大研发投入,对公司利润会产生一定
业绩变动的原因说明
程度的影响。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:山东共达电声股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 142,817,186.73 119,666,600.84
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 15,881,621.70 7,957,950.42
应收账款 209,257,139.16 172,185,393.78
预付款项 40,353,163.15 7,049,547.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 395,343.51 12,602.74
应收股利
其他应收款 8,141,242.28 13,044,446.60
买入返售金融资产
存货 169,770,237.51 151,881,924.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,000,000.00
流动资产合计 586,615,934.04 491,798,466.68
非流动资产:
发放贷款及垫款
10
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 332,627,431.16 339,903,338.38
在建工程 45,702,048.45 32,720,527.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 130,787,126.54 130,765,222.72
开发支出 7,142,386.98
商誉
长期待摊费用 3,282,736.74 1,466,520.05
递延所得税资产 5,380,567.11 6,068,867.28
其他非流动资产 10,783,271.00 5,600,745.61
非流动资产合计 535,705,567.98 516,525,221.72
资产总计 1,122,321,502.02 1,008,323,688.40
流动负债:
短期借款 264,335,079.86 186,342,004.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 40,826,776.72 8,441,688.08
应付账款 157,610,410.68 156,417,564.98
预收款项 3,957,635.73 82,434.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,788,906.82 12,387,029.39
应交税费 -6,503,512.60 4,447,341.85
11
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应付利息 1,262,748.42 1,011,868.80
应付股利 2,131,920.00
其他应付款 1,865,385.70 3,379,044.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,699,978.00 4,699,978.00
流动负债合计 484,975,329.33 377,208,954.34
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,073,760.20 10,598,743.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,073,760.20 10,598,743.70
负债合计 492,049,089.53 387,807,698.04
所有者权益:
股本 360,000,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 64,236,115.94 64,236,115.94
减:库存股
其他综合收益 -1,135,719.52 -673,502.03
专项储备
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盈余公积 23,139,438.42 23,139,438.42
一般风险准备
未分配利润 181,808,209.19 171,713,209.70
归属于母公司所有者权益合计 628,048,044.03 618,415,262.03
少数股东权益 2,224,368.46 2,100,728.33
所有者权益合计 630,272,412.49 620,515,990.36
负债和所有者权益总计 1,122,321,502.02 1,008,323,688.40
法定代表人:赵笃仁 主管会计工作负责人:郑希庆 会计机构负责人:郑希庆
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 139,411,797.51 114,416,958.44
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,794,196.70 7,957,950.42
应收账款 179,013,581.84 172,185,393.78
预付款项 33,661,206.89 6,976,724.95
应收利息 395,343.51 12,602.74
应收股利
其他应收款 49,429,289.60 26,043,001.31
存货 140,625,426.59 150,487,804.05
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,000,000.00
流动资产合计 557,330,842.64 498,080,435.69
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,016,444.82 38,616,444.82
投资性房地产
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固定资产 318,281,555.09 324,561,620.76
在建工程 45,702,048.45 32,720,527.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 111,716,180.77 109,066,257.16
开发支出 7,142,386.98
商誉
长期待摊费用 3,282,736.74 1,466,520.05
递延所得税资产 5,823,668.50 5,829,197.61
其他非流动资产 10,783,271.00 5,600,745.61
非流动资产合计 541,748,292.35 517,861,313.69
资产总计 1,099,079,134.99 1,015,941,749.38
流动负债:
短期借款 264,335,079.86 186,342,004.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 40,826,776.72 8,441,688.08
应付账款 138,043,483.05 168,105,468.74
预收款项 2,831,035.73 82,434.95
应付职工薪酬 12,329,168.42 9,839,536.34
应交税费 -8,315,598.05 1,124,926.10
应付利息 1,262,748.42 1,011,868.80
应付股利 2,131,920.00
其他应付款 1,061,493.40 2,944,600.64
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,699,978.00 4,699,978.00
流动负债合计 459,206,085.55 382,592,505.65
非流动负债:
长期借款
应付债券
14
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,073,760.20 10,598,743.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,073,760.20 10,598,743.70
负债合计 466,279,845.75 393,191,249.35
所有者权益:
股本 360,000,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 64,236,115.94 64,236,115.94
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,139,438.42 23,139,438.42
未分配利润 185,423,734.88 175,374,945.67
所有者权益合计 632,799,289.24 622,750,500.03
负债和所有者权益总计 1,099,079,134.99 1,015,941,749.38
3、合并本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 199,018,090.27 190,135,684.06
其中:营业收入 199,018,090.27 190,135,684.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 193,804,320.10 183,948,614.09
15
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中:营业成本 144,324,222.03 136,583,317.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 631,868.77 1,215,787.63
销售费用 4,322,831.04 5,004,593.76
管理费用 37,805,855.34 36,362,936.15
财务费用 2,659,447.15 3,905,612.75
资产减值损失 4,060,095.77 876,366.33
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
358,904.11
列)
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 5,213,770.17 6,545,974.08
加:营业外收入 1,363,888.10 1,212,086.73
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 1,371.77 196,289.88
其中:非流动资产处置损失 118,862.99
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 6,576,286.50 7,561,770.93
减:所得税费用 484,568.49 850,435.73
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,091,718.01 6,711,335.20
归属于母公司所有者的净利润 6,056,252.46 6,711,335.20
少数股东损益 35,465.55
六、其他综合收益的税后净额 136,264.08 -832,779.23
归属母公司所有者的其他综合收益
136,264.08 -832,779.23
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
16
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
136,264.08 -832,779.23
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 136,264.08 -832,779.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 6,227,982.09 5,878,555.97
归属于母公司所有者的综合收益
6,192,516.54 5,878,555.97
总额
归属于少数股东的综合收益总额 35,465.55
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.01 0.02
(二)稀释每股收益 0.01 0.02
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:赵笃仁 主管会计工作负责人:郑希庆 会计机构负责人:郑希庆
4、母公司本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 177,452,800.18 190,132,094.32
减:营业成本 125,307,872.25 137,301,354.26
营业税金及附加 444,038.27 742,386.30
17
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
销售费用 4,049,981.58 5,004,593.76
管理费用 35,020,519.96 33,604,204.28
财务费用 2,622,672.11 3,906,313.05
资产减值损失 3,900,350.69 686,234.24
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
358,904.10
列)
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,107,365.32 9,245,912.54
加:营业外收入 1,363,363.10 1,219,101.56
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 0.04 124,230.27
其中:非流动资产处置损失 117,272.99
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
7,470,728.38 10,340,783.83
列)
减:所得税费用 -208,840.47 899,298.12
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 7,679,568.85 9,441,485.71
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
18
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 7,679,568.85 9,441,485.71
七、每股收益:
(一)基本每股收益 0.02 0.03
(二)稀释每股收益 0.02 0.03
5、合并年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 522,195,222.43 476,482,042.12
其中:营业收入 522,195,222.43 476,482,042.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 513,937,473.78 465,496,747.28
其中:营业成本 387,394,647.00 359,056,463.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,641,895.59 3,006,087.15
销售费用 12,647,698.74 12,841,135.92
管理费用 97,194,469.72 81,598,141.62
财务费用 6,825,956.43 7,370,942.63
资产减值损失 7,232,806.30 1,623,976.70
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
216,767.12 694,246.57
列)
其中:对联营企业和合营企业
19
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 8,474,515.77 11,679,541.41
加:营业外收入 8,566,554.80 5,077,085.19
其中:非流动资产处置利得 7,023.48
减:营业外支出 16,220.37 779,903.67
其中:非流动资产处置损失 132,982.99
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 17,024,850.20 15,976,722.93
减:所得税费用 1,766,210.58 1,077,089.25
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 15,258,639.62 14,899,633.68
归属于母公司所有者的净利润 15,134,999.49 14,899,633.68
少数股东损益 123,640.13
六、其他综合收益的税后净额 -462,217.49 -637,477.26
归属母公司所有者的其他综合收益
-462,217.49 -637,477.26
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
-462,217.49 -637,477.26
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -462,217.49 -637,477.26
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
20
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 14,796,422.13 14,262,156.42
归属于母公司所有者的综合收益
14,672,782.00 14,262,156.42
总额
归属于少数股东的综合收益总额 123,640.13
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.04 0.04
(二)稀释每股收益 0.04 0.04
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 462,078,092.75 476,478,452.38
减:营业成本 334,631,448.56 360,339,326.10
营业税金及附加 2,063,886.65 2,259,841.74
销售费用 12,236,756.07 12,841,135.92
管理费用 89,746,749.07 76,719,156.12
财务费用 6,256,707.98 7,365,881.75
资产减值损失 10,812,434.89 2,183,485.81
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
216,767.12 694,246.57
列)
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,546,876.65 15,463,871.51
加:营业外收入 8,561,690.31 4,905,858.43
其中:非流动资产处置利得 2,683.99
减:营业外支出 14,248.64 704,844.06
其中:非流动资产处置损失 131,392.99
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
15,094,318.32 19,664,885.88
列)
减:所得税费用 5,529.11 967,245.50
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 15,088,789.21 18,697,640.38
五、其他综合收益的税后净额
21
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 15,088,789.21 18,697,640.38
七、每股收益:
(一)基本每股收益 0.04 0.05
(二)稀释每股收益 0.04 0.05
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 508,925,482.43 499,699,758.66
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
22
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 36,502,519.09 32,766,007.81
收到其他与经营活动有关的现金 6,982,465.16 2,404,021.35
经营活动现金流入小计 552,410,466.68 534,869,787.82
购买商品、接受劳务支付的现金 399,549,365.35 336,384,011.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
109,013,969.59 109,929,206.76
金
支付的各项税费 21,288,711.40 22,296,171.94
支付其他与经营活动有关的现金 29,076,652.98 26,302,502.74
经营活动现金流出小计 558,928,699.32 494,911,893.41
经营活动产生的现金流量净额 -6,518,232.64 39,957,894.41
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 229,369.86 697,534.24
处置固定资产、无形资产和其他
51,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 229,369.86 748,734.24
购建固定资产、无形资产和其他
54,558,559.97 60,095,836.49
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
23
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,558,559.97 60,095,836.49
投资活动产生的现金流量净额 -54,329,190.11 -59,347,102.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 388,571,595.78 214,630,364.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 77,229,000.00
筹资活动现金流入小计 465,800,595.78 214,630,364.10
偿还债务支付的现金 316,654,513.92 194,564,528.78
分配股利、利润或偿付利息支付
10,090,076.16 9,734,873.83
的现金
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 106,533,713.07 43,234,000.00
筹资活动现金流出小计 433,278,303.15 247,533,402.61
筹资活动产生的现金流量净额 32,522,292.63 -32,903,038.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,542,653.77 629,580.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,782,476.35 -51,662,666.34
加:期初现金及现金等价物余额 93,322,538.61 102,593,874.26
六、期末现金及现金等价物余额 67,540,062.26 50,931,207.92
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 471,590,545.76 499,699,758.66
收到的税费返还 36,325,319.02 31,024,112.27
收到其他与经营活动有关的现金 6,901,571.57 2,402,315.65
经营活动现金流入小计 514,817,436.35 533,126,186.58
购买商品、接受劳务支付的现金 373,742,411.69 374,634,773.43
24
山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
80,264,897.35 76,105,284.08
金
支付的各项税费 12,888,842.35 16,926,067.74
支付其他与经营活动有关的现金 25,156,623.86 24,965,480.27
经营活动现金流出小计 492,052,775.25 492,631,605.52
经营活动产生的现金流量净额 22,764,661.10 40,494,581.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 229,369.86 697,534.24
处置固定资产、无形资产和其他
51,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 229,369.86 748,734.24
购建固定资产、无形资产和其他
53,902,467.37 59,796,837.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 27,798,077.33
投资活动现金流出小计 82,100,544.70 59,796,837.75
投资活动产生的现金流量净额 -81,871,174.84 -59,048,103.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 388,571,595.78 214,630,364.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 77,229,000.00
筹资活动现金流入小计 465,800,595.78 214,630,364.10
偿还债务支付的现金 316,654,513.92 194,564,528.78
分配股利、利润或偿付利息支付
10,090,076.16 9,734,873.83
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 106,533,713.07 43,234,000.00
筹资活动现金流出小计 433,278,303.15 247,533,402.61
筹资活动产生的现金流量净额 32,522,292.63 -32,903,038.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的 2,645,997.94 655,323.76
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山东共达电声股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,938,223.17 -50,801,237.20
加:期初现金及现金等价物余额 88,072,896.21 101,612,663.87
六、期末现金及现金等价物余额 64,134,673.04 50,811,426.67
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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