2015 年半年度报告
公司代码:600540 公司简称:新赛股份
新疆赛里木现代农业股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整,理由是: 请
投资者特别关注。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 本半年度报告未经审计。
五、 公司负责人马晓宏、主管会计工作负责人刘君 及会计机构负责人(会计主管人员)郭晓华
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
新赛股份公司 2015 年 1-6 月份实现合并净利-22,067,756.53 元,归属母公司的净利润为
-15,077,513.02 元。2015 年 1-6 月份新赛股份母公司实现净利润为 7,321,437.02 元,根据《公
司法》和《公司章程》有关规定,公司以前年度亏损未弥补前不计提盈余公积,加上年累计未分
配利润-56,647,356.52 元,本年度实际可供股东分配的净利润为-49,325,919.50 元。鉴于新赛
股份良好的发展前景,为了促进公司的持续健康发展,与所有股东、投资者共同分享公司发展的
经营成果,经公司研究决定,公司 2015 年半年度利润分配预案为:“2015 年 6 月 30 日新赛股份
总股本 362,248,703 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股,合计转增 108,674,610
股,转增后公司总股本变更为 470,923,313 股。本议案尚需提交公司股东大会审议批准。”
七、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
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八、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
九、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 26
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 127
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第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、新赛股份 指 新疆赛里木现代农业股份有限公司
本报告 指 公司 2015 年半年度报告
会计事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
保荐机构 指 广州证券股份有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆赛里木现代农业股份有限公司
公司的中文简称 新赛股份
公司的外文名称 XINJIANG SAYRAM MODERN AGRICULTURE CO.,LTD
公司的外文名称缩写 XINSAI CO.,LTD
公司的法定代表人 马晓宏
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈建江 高维泉
联系地址 新疆博乐市红星路158号 新疆博乐市红星路158号
电话 0909-2269378 0909-2268210
传真 0909-2268162 0909-2268162
电子信箱 1442197043@qq.com gmgsgwq@sina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆博乐市红星路158号
公司注册地址的邮政编码 833400
公司办公地址 新疆博乐市红星路158号
公司办公地址的邮政编码 833400
公司网址 http://www.xinsai.com.cn
电子信箱 slmny-bl@mail.xj.cninfo.net
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海证券交易所、本公司证券部
报告期内变更情况查询索引
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 新赛股份 600540
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期
注册登记地点
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码
报告期内注册变更情况查询索引
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
(1-6月)
(%)
营业收入 277,649,670.09 297,456,041.16 -6.66
归属于上市公司股东的净利润 -15,077,513.02 7,804,709.65 -293.18
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -25,314,168.98 -4,876,423.23 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -26,296,336.98 -43,466,212.14 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,182,516,009.96 1,197,599,619.29 -1.26
总资产 2,742,340,099.02 3,360,953,506.09 -18.41
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
(1-6月) 期增减(%)
基本每股收益(元/股) -0.0416 0.0258 -261.24
稀释每股收益(元/股) -0.0416 0.0258 261.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.0699 -0.0161 不适用
加权平均净资产收益率(%) -1.27 1.10 减少2.37个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(% -2.13 -0.7 减少1.43个百分点
)
公司主要会计数据和财务指标的说明
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二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
非流动资产处置损益 29,169.87
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国 7,056,790.72 见财务报告“七、合并
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 财务报表项目注释-69
营业外收入-其他说
明”内容
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,061,661.84 对外收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融 10,250.63 普耀建材 2600 万理
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金 财产品的投资收益
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,902.44 违约金及罚没收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -1,172,806.61
所得税影响额 -738,508.05
合计 10,236,655.96
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内总体经营情况
2015 年上半年受宏观经济下滑影响,公司经济运行面临较大压力,但公司紧紧围绕“一主
两翼,向优势资源转化”的发展战略,稳健经营、提质增效,努力克服主要产品价格持续低迷、
大宗产品销售不畅等诸因素,从调整产业结构、新增生产能力和加强内部管理等方面入手,强化
目标管理,狠抓各项工作落实。公司总体经济运行平稳,各项工作稳步推进,企业凝聚力提高。
报告期内实现营业收入 277,649,670.09 元,比上年同期下降 6.66%;实现利润总额
-19,428,074.90 元,实现净利润-19,484,785.94 元,实现归属于母公司所有者的净利润
-12,817,708.59 元,比上年同期有较大幅度的下降。其主要原因是棉花、玻璃等产品价格持续
下滑、应收款项坏账准备增加、投资收益下降、政府性补助较上年同期有所减少等因素共同所致。
报告期内公司围绕工作目标主要做了以下几方面工作:
1、制定目标、强化责任、抓好落实。通过年初制定生产经营计划,对各项指标计划进行层
层分解,保证经营工作的各项指标提前量化,并按月度对生产经营情况进行考核,定期组织召开
经济运行分析会议,及时进行表彰和奖励,激发企业经营创效的工作能动性。
2、采取多种形式开源节流、加强三项费用管控。通过严格预算管理,压缩一切非生产性开
支;加强生产过程控制,努力降低生产成本;严格控制贷款规模,统一调配资金、降低财务费用
等举措来降低各项费用。
3、积极推进油脂行业改革,对生产经营环境较差、且连续几年亏损的油脂公司实行关、停、
并、转,明确提出了“以大众油脂销售为基础,以特色油脂销售为突破口”的油脂发展策略,即
以高端特色食用油的开发、销售为主线,开发“红葡番”系列产品,积极拓展内地高端食用油市
场,同时加快有机食品认证工作,提升公司的品牌价值。
4、稳健经营、谨慎投资,重点抓好募集资金项目及续建项目建设。
(1)棉花加工厂技术改造项目:项目整体计划投资 1.48 亿元,主要对公司下设 12 家棉花
加工厂进行机采棉技术改造。在目前皮棉市场价格一路下滑的情况下,主要考虑周边棉花资源较
好的棉花加工厂,配置机采棉加工工艺及设备,分批进行改造。2015 年该项目计划总投资 2000
万元,逐步完成 3 个棉花加工厂的改造任务。截止报告期末末,沙湾思远棉业技改项目,已经完
成进度投资 650 万元,土建配套设施基本完成,主机设备已经到货,部分风机及配套设备已完成
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安装。预计 8 月末完成设备安装调试工作。其他两个棉花加工厂设备采购工作已经进入设备选型、
工艺确定和采购阶段。
(2)150 万吨活性氧化钙生产线项目:项目整体计划投资 2.8 亿元,新建 5 条 1000 吨氧化
钙生产线项目采用国内先进的竖式预热器—回转窑—竖式冷却器石灰煅烧工艺。主要建设煤粉燃
烧、竖式预热器、回转窑、竖式冷却器、窑尾烟气处理、原料输送、成品输送、筛分及储存、煤
粉制备及收尘等配套设施。目前该项目已经完成整体可研的编制工作,结合目前生产线设备的情
况,目前正在对原生产线进行完善消缺,同时整体项目前期准备工作正在进行。
(3)新赛宏伟投资公司农副产品商贸物流平台建设项目:项目整体计划投资 9613 万元,规
划总面积 46703.5 平方米,分为四个综合服务区,分二期实施。项目一期计划投资 2700 万元,
主要建设 10 吨/日特种食用油精炼及 6 吨/8 小时小包装生产线各一条;改造展示大厅和油品展示
区,以及配套部分仓储库房和堆场。截止 2015 年 6 月末,项目一期累计完成投资 853 万元,精炼
灌装生产线设备已安装完成并进行了试生产。目前正在办理(31 亩)地块的立项、建设用地批准
书等手续,以及(39.8 亩)地块的重新招拍挂,相关事宜正在积极推进。
2015 年下半年公司总体发展思路、工作目标及应对措施
1、2015 年经济工作的总体思路:按照公司“一主两翼,向优势资源转化”的战略部署,统筹
全年经营目标,保稳定、促经营,着力转变经济发展方式,进一步创新改革,优化结构,提升全
行业经济效益水平;抓好投产项目达产达效,强化管理,防控风险,使公司经济平稳过渡,效益
有所增加。
2、工作目标及应对措施:
(1)统筹全年经营目标,合理平衡产业结构,力争实现全年任务不减,目标不变的硬指标。
下一步要继续利用疆内棉花资源优势和公司轧花企业在南北疆的布局,重点抓好棉花收购工作,
把握国家 2015 年棉花收购政策,控制籽棉收购成本,以籽棉收购加工和皮棉收购贸易为主,实现
公司棉业的规模化效益,提升公司的市场竞争能力。
(2)注重产品标准,促进品牌建设。在目前油脂市场的低谷期,重点把“以大众油脂为销售
基础,以特色油脂为销售突破口”作为油脂发展战略,积极主动拓展内地高端食用油市场,做到
精、优、美综合效益,增强油脂企业的整体抗风险能力。
(3)开拓纺织市场,提高效益。棉纺业要充分利用新疆棉花资源优势和协调优惠政策的支持,
推进棉纺一体化战略。合理调配精纺公司的人力资源,盘活存量资产,降低单位成本,力争棉纺
行业在效益上有所突破。
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(4)优化结构、稳健经营、抓好项目投产达效。一是协调好温泉矿业、普耀玻璃生产和销售
工作,努力降低生产成本;二是积极推进可利物流专用线验收后的运营工作,力争 2015 年末投入
运营;三是做好正大钙业二期项目建设前期论证分析;四是积极推进新赛宏伟实业公司在乌市经
济技术开发区新建农产品交易中心合作项目。
(5)稳步经营、谨慎投资。在经营好现有资产基础上,对投资新项目严格把关、充分论证。
①棉花加工技改项目和农副产品商贸物流平台项目,将严格按照程序,积极协调相关部门扎实推
进。②延长普耀新型建材公司产业链,提高产品附加值。同时积极推进氧化钙二期生产线建设项
目的论证。③积极寻求合作伙伴,推进煤矿和铁路专用线正常运营。
下半年公司将继续以资本市场为纽带,坚持“一主两翼,向优势资源转化”的发展战略目标,
保稳定、促增长,努力打造棉花、食用油、精纺一体化协调发展格局。我们有信心有能力,带领
全体员工继续抢抓机遇、逆势奋发,集全局之智,一级抓一级,一级带一级,层层抓落实,确保
完成全年目标任务,为公司的发展做出积极的贡献。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 277,649,670.09 297,456,041.16 -6.66
营业成本 269,981,434.10 279,146,750.21 -3.28
销售费用 10,385,585.72 8,545,534.57 21.53
管理费用 21,102,706.14 21,083,752.22 0.09
财务费用 3,658,469.08 17,762,047.81 -79.40
经营活动产生的现金流量净额 -32,775,663.60 -43,466,212.14 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -4,715,518.04 -48,279,368.77 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -461,339,992.32 -49,495,335.07 不适用
研发支出 547,429.24 780,769.22 -29.89
资产减值损失 914,717.13 -14,216,090.37 不适用
投资收益 2,632,672.29 8,525,311.13 -69.12
营业外收入 7,160,736.39 15,029,385.14 -52.36
所得税费用 56,711.04 2,185,861.25 -97.41
(1)营业收入变动原因说明:本期公司实现营业收入 27764.97 万元比上年同期减少 1980.64 万元,
营业成本 26998.14 万元与上年的 27914.68 万元相比减少 916.53 万元。两项合计较上年减少营业
利润 1064.11 万元。主要是本期公司玻璃产品市场价格持续下滑,销售不畅,造成产品毛利亏损,
库存积压。
(2)销售费用变动原因说明:本期销售费用比上期增加 21.53%,主要系销售人员工资性支出及产
品销售装卸费用等增加所致。
(3)财务费用变动原因说明:本期财务费用比上期减少 79.40%,主要系公司本部按照公司董事会
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决议将募集资金暂时补充流动资金,并归还银行借款所致。
(4)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司生产经营过程的资金流动所致。
(5)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司建设性投资减少所致。
(6)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司部分单位处于季节性停产状态,
公司将回笼的产品销售资金和董事会决议的 3 个亿用于暂时补充流动资金的募集资金归还银行借
款所致。
(7)研发支出变动原因说明:科研项目减少,导致科研投入下降。
(8)投资收益变动原因说明: 主要系本期公司投资的风电项目报告期末利润减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本期公司实现净利-1948.48万元,较上年同期盈利633.06万元相比,减少净利2581.54万元。
其中:归属母公司净利-1281.77万元,较上年同期的盈利780.47万元,减少2062.24万元。主要原
因:一是受棉花、玻璃等产品市场价格持续下滑因素影响,公司主要产品皮棉毛利较上年同期减
少265.95万元,公司玻璃产品毛利较上年同期减少1062.03万元;二是公司家庭农场承包利润较上
年同期减少310.57万元,公司技术服务及其他业务利润较上年同期减少562.63万元(主要是五万
锭废棉销售收入减少,及公司下属乌市油脂资产租赁费减少所致);三是公司本期计提应收款项
坏账准备较上年同期增加,以及存货跌价准备的转回额较上年同期减少,致使当期利润较上年同
期减少1513.08万元;四是本期公司投资的阿拉山口风电、塔城风电盈利能力下降,致使公司本期
该项投资收益较上年同期减少589.26万元;五是公司本期收到的政府性补助资金较上年同期减少
786.86万元,致使本期实现利润较上年同期减少。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
(3) 经营计划进展说明
(4) 其他
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
(%) 上年增减(%) 年增减(%) (%)
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农业 176,891,767.23 176,622,351.54 0.15 26.29 24.02 增加 1.82 个百分点
工业 79,539,527.00 81,857,450.97 -2.91 -38.78 -35.91 减少 4.61 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 毛利率比上年增减(%)
(%)
(%) (%)
皮棉 163,647,128.39 166,956,343.77 -2.02 30.26 32.21 减少 1.50 个百分点
棉籽 5,667,119.07 5,212,927.36 8.01 -51.01 -60.99 增加 23.52 个百分点
食用油 2,994,220.49 2,827,971.58 5.55 -75.56 -82.06 增加 34.21 个百分点
棉粕 7,620,669.42 7,403,958.38 2.84 -54.59 -55.48 增加 1.94 个百分点
棉纱 31,960,644.76 30,181,606.91 5.57 -7.27 -12.52 增加 5.68 个百分点
玻璃 28,127,015.72 35,286,491.33 -25.45 20.51 77.50 减少 40.28 个百分点
石灰石 5,031,364.33 3,559,628.94 29.25 -33.83 -35.28 增加 1.58 个百分点
副产品及其他 11,383,132.05 7,050,874.24 38.06 -70.33 -81.55 增加 37.70 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
疆内 120,553,703.05 -32.33
疆外 135,877,591.18 47.91
主营业务分地区情况的说明
(三) 核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力未发生变化
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
被投资单位 核算方 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 持 股 减 值 本期现金红
法 比例 准备 利
国电新疆阿拉山口风电开发 权益法 35,200,000.00 36,966,935.99 857,928.68 37,824,864.67 20%
有限公司
国电塔城发电有限公司 权益法 35,000,000.00 35,993,653.83 1,545,287.98 37,538,941.81 25%
合计 70,200,000.00 72,960,589.82 2,403,216.66 75,363,806.48
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
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(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
计提 是 资金来源
是否经 是否
委托理财产 委托理财起 委托理财终止 报酬确定 实际收回本金 实际获得收 减值 否 并说明是 关联
合作方名称 委托理财金额 预计收益 过法定 关联
品类型 始日期 日期 方式 金额 益 准备 涉 否为募集 关系
程序 交易
金额 诉 资金
华夏银行乌鲁木 七天通知存 26,000,000.00 2015-1-9 2015-3-17 货币资金 26,000,000.00 10,250.63 是 否 否 自有资金
齐长江路支行 款
中国银行 大额定存 7,000,000.00 2015-1-15 2015-9-16 货币资金 149,096.21 是 否 否 自有资金
合计 / 33,000,000.00 / / / 149,096.21 26,000,000.00 10,250.63 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)
委托理财的情况说明
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集年 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
募集方式 尚未使用募集资金用途及去向
份 总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
2014 非公开发行 50,627.91 8,827.91 41,800.00 截止 2015 年 6 月 30 日尚未使用的募
集资金用于补充流动资金 30000 万
元,剩余尚未使用募集资金存放于募
投项目专户。
非公开发行 16.83 0.08 1.18 15.65
合计 / 50,644.74 0.08 8,829.09 41,815.65
募集资金总体使用情况说明 非公开发行募集资金净额 50627.91 万元 ,截至 2015 年 6 月 30 日,募集资金专户
利息收入合计 16.83 万元。本公司按照募集资金使用计划累计投入募集资金
8829.09 万元,2015 年 1 月 8 日第五届董事会第二十五次会议通过了《公司关于使
用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司用闲置募集资金暂时补充流动资
金 30000 万元,相关决议已刊登在《上海证券报》《证券时报》),截至 2015 年
6 月 30 日,尚未使用的募集资金总额为 41815.65 万元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
产
变更原
是否 项 预 生 是否 未达到
是否 募集资 募集资金 募集资金 因及募
承诺项目 符合 目 计 收 符合 计划进
变更 金拟投 本报告期 累计实际 集资金
名称 计划 进 收 益 预计 度和收
项目 入金额 投入金额 投入金额 变更程
进度 度 益 情 收益 益说明
序说明
况
年产150万吨活 否 26,827.91
性氧化钙生产线
棉花加工厂技术 否 14,800.00
改造
补充流动资金 否 9,000.00 0.08 8,829.09 是
合计 / 50,627.91 0.08 8,829.09 / / / / / /
(1)年产 150 万吨活性氧化钙生产线项目募集资金使用情况:
公司年产 150 万吨活性氧化钙生产线项目计划募集资金 28,000 万元,实际募集资金
279,999,992.3 元,扣除保荐费 1,000 万元,可投入项目建设用资金 269,999,992.3 元。
募集资金承诺项目使用情况
因目前项目建设还未开始,根据公司第五届董事会第二十五次会议通过的《公司关于
说明
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司从存放氧化钙项目资金的募集资
金专户中转出 20,000 万元补充流动资金。
(2)12 家轧花厂技改项目募集资金使用情况:
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2015 年半年度报告
公司 12 家轧花厂技改项目计划募集资金 14,800 万元,实际募集的可投入项目建设资
金 14,800 万元。因目前项目建设还未开始,根据公司第五届董事会第二十五次会议通
过的《公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司从存放轧花厂技
改项目资金的募集资金专户中转出 10,000 万元补充流动资金。
(3)补充流动资金项目
公司补充流动资金项目计划募集资金 9,000 万元,实际募集资金 9,000 万元,扣除除
保荐费外的其他融资费用 1,720,895.5 元,可投入流动资金额为 88,279,104.50 元。
目前该项资金已全部投入到位。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
子公司名称 业务性质 注册资本 持股比例 总 资 产 净 资 产 净 利 润
(万元) (%) (万元) (万元) (万元)
沙湾县康瑞棉花加 籽棉收购,加工;皮棉销 288 100.00 3208.91 760.82 -126.26
工有限责任公司 售,棉短绒加工、销售
新疆新赛棉业有限 棉花种植,棉业投资、销 10,000 100.00 14185.34 8083.54 -204.27
公司 售;
呼图壁县康瑞棉花 籽棉收购、加工;皮棉、 836 100.00 1684.22 1489.09 -25.68
加工有限公司 棉短绒销售
呼图壁县银丰棉业 籽棉收购、加工;皮棉、 800 100.00 3904.1 3859.65 -218.6
有限公司 棉短绒销售
呼图壁县天源棉业 籽棉收购、加工;皮棉、 230 100.00 799.07 -536.74 -33.61
有限公司 棉短绒销售
呼图壁县新米棉业 籽棉收购、加工;皮棉、 500 100.00 1331.07 -1073.52 -65.66
有限责任公司 棉短绒销售
玛纳斯县金海利棉 籽棉收购、加工;皮棉、 1,000 100.00 3141.69 3083.16 -63.62
业有限公司 棉短绒销售
玛纳斯县新民畜产 籽棉收购、加工;皮棉、 2,000 100.00 2970.88 2496.3 -337.22
品有限责任公司 棉短绒销售
新疆赛里木棉业有 皮棉及棉副产品采购销 1,000 100.00 1573.51 579.64 -10.34
限公司 售;棉花种植;棉业投资
库车县白钻石棉花 籽棉收购、加工及销售; 1,500 100.00 1271.21 1193.25 -16.61
油脂加工有限责任 家禽养殖
公司
阿克苏凤凰棉业有 籽棉收购、加工;皮棉、 1,000 100.00 1269.26 693.89 -27.28
限责任公司 棉短绒销售
沙湾县思远棉业有 籽棉收购、加工;皮棉、 510 100.00 1378.11 1092.69 99.35
限责任公司 棉短绒销售
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乌苏市汇康棉业有 籽棉收购、加工;皮棉、 300 100.00 540.01 17.31 -57.6
限公司 棉短绒销售
新疆乌鲁木齐新赛 油脂加工及销售;农副产 2,800 100.00 8593.24 517.4 -225.86
油脂有限公司 品收购;
新疆乌苏新赛油脂 生产销售食用植物油 800 100.00 4467.24 -2287.7 -216.5
有限公司
伊犁恒信油脂有限 油料及农副产品加工、销 350 51.00 1212.94 -791.13 64.06
责任公司 售
新疆新赛精纺有限 棉纱、棉线生产,销售; 7,544 80.00 11856.75 4066.45 11.64
公司 籽棉收购、销售。
湖北新赛农产品物 普通货运;农产品收购、 3,000 51.00 7607.1 2810.36 -175.92
流有限公司 仓储、销售等
新疆新赛贸易有限 销售农副产品,饲料,、 800 100.00 3443.55 453.68 -166.86
公司 食用油
新疆新赛投资有限 房地产开发,矿业、棉业 950 100.00 935.93 905.34 -11.16
公司 投资
新疆新赛双陆矿业 煤炭生产、销售 7,544 51.00 37705.32 7190.16 -4.31
有限公司
霍城县可利煤炭物 铁路货物运输代理 960 51.00 14192.4 842.00 -11.53
流配送有限公司
温泉县新赛矿业有 石英砂加工、销售 400 100.00 6619.74 67.11 -53.56
限公司
新疆普耀新型建材 节能镀膜玻璃玻璃生产、 20,000 30.00 48827.32 17271.86 -805.21
有限公司 销售;玻璃加工
博乐市正大钙业有 钙制品的加工与销售 1,200 51.00 6426.31 607.51 -34.82
限公司
新疆新赛宏伟投资 主要投资业务,仓库服 3,000 35.0 7246.12 2911.85 -28.47
有限公司 务;
国电新疆阿拉山口 风能资源投资、开发前期 17,600 20.00 68252.54 18883.45 428.96
风电开发有限公司 筹备
国电塔城发电有限 风能资源投资、开发前期 8,000 25.00 75087.68 12561.58 618.11
公司 筹备
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 项目进 本报告期 累计实际投 项目收益
项目名称
金额 度 投入金额 入金额 情况
新赛宏伟投资公司农副产品商贸物流平台建设项目 9,613 8.87% 53 853
合计 9613 / 53 853 /
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非募集资金项目情况说明
项目整体计划投资 9613 万元,项目规划总占地面积 46703.5 平方米,划分为综合服务区(综
合服务中心、油品展示区、农副产品展示区等)、仓储区(包括综合仓储区、堆场区)等功能区。
建设 10 吨/日特种食用油精炼及 6 吨/8 小时小包装生产线各一条;油品展示区、农副产品展示区
各一栋,建筑面积 936 平方米;封闭仓库 5 栋,总建筑面积 8518.5 平方米,堆场 1050 平方米,
配套装卸设备、物流信息平台等设备 94 台(套)及公用辅助工程。改造展示大厅;购置容积 78400
立方米储油罐。本项目建成后,仓储区功能分区明确,物流车流人流顺畅。达产年,年储货能力
约 10370 吨左右;生产一级特种食用油 370 吨; 入驻 22 户商家展示、销售。
该项目分期实施, 截止 6 月份底,项目一期累计完成投资 853 万元,精炼灌装生产线设备已
安装完成并进行了试生产,车间土建工程计划在检修期进行实施。目前正在办理(31 亩)地块的
立项、建设用地批准书等手续;以及堆场及仓库项目招标的前期准备工作;以及(39.8 亩)地块
的重新招拍挂事宜, 预计年底完成项目一期建设内容。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 是
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)
每 10 股转增数(股) 3
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
新赛股份公司 2015 年 1-6 月份实现合并净利-19,484,785.94 元,归属母公司的净利润为
-12,817,708.59 元。2015 年 1-6 月份新赛股份母公司实现净利润为 10,410,977.41 元,根据《公
司法》和《公司章程》有关规定,公司以前年度亏损未弥补前不计提盈余公积,加上年累计未分
配利润-56,647,356.52 元,本年度实际可供股东分配的净利润为-46,236,379.11 元。鉴于新赛
股份良好的发展前景,为了促进公司的持续健康发展,与所有股东、投资者共同分享公司发展的
经营成果,经公司研究决定,公司 2015 年半年度利润分配预案为:“2015 年 6 月 30 日新赛股份
总股本 362,248,703 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股,合计转增 108,674,610
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股,转增后公司总股本变更为 470,923,313 股。本议案尚需提交公司股东大会审议批准。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计(B) 179,080,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 179,080,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 12.93
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额(C)
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直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同或交易
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
承 承 承诺 是否 如未能及时 如未能及
承 是否有
诺 诺 时间 及时 履行应说明 时履行应
诺 承诺内容 履行期
背 类 及期 严格 未完成履行 说明下一
方 限
景 型 限 履行 的具体原因 步计划
其 公 公司控股股东新疆艾比湖农工商联合企业总公司在 长期 是 是
与 他 司 2006 年股权分置改革做出承诺:持有的非流通股股份 有效
股 控 自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或
改 股 者转让;在上述承诺期满后,通过上海证券交易所挂
相 股 牌交易出售原非流通股股份数量占新赛股份股份总数
关 东 的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月
的 内不超过百分之十;通过证券交易所挂牌交易出售的
承 新赛股份股份数量,每达到新赛股份股份总数百分之
诺 一时,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告,
但公告期间无需停止出售股份。
与 解 公 公司控股股东新疆艾比湖农工商联合企业总公司在公 长期 是 是
首 决 司 司首次公开发行时作出了避免同业竞争的承诺并签订 有效
次 同 控 了《艾比湖总公司关于放弃与新赛股份同业竞争及避
公 业 股 免利益冲突的承诺》,具体承诺事项为:“不利用
开 竞 股 控股股东地位谋取不正当的特殊利益,损害股份公司
发 争 东 的合法权益;与股份公司不发生同业竞争,不与股
行 份公司产生利益冲突;艾比湖总公司及其分公司、子
相 公司将不在中国境内外任何地方直接、间接或帮助其
关 子公司或分公司从事对股份公司的经营业务形成竞争
的 或者能形成竞争的业务和活动。”
承
诺
与 解 公 在公司再融资配股时控股股东新疆艾比湖农工商联合 长期 是 是
再 决 司 企业总公司承诺:“在作为新赛股份股东期间不进行、 有效
融 同 控 不增加与新赛股份及其控股企业相同或相似的业务投
资 业 股 入;本公司控股企业不进行、不增加与新赛股份及其
相 竞 股 控股企业相同或相似的业务投入;不与新赛股份产生
关 争 东 直接或间接的利益冲突。若存在与新赛股份构成同业
的 竞争情形,可采取新赛股份确定的有效方式消除同业
承 竞争,并由本公司承担由此产生的法律后果。”
诺
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
1、关于股东与股东大会
报告期内,公司根据有关法律法规,严格按照《股东大会规范意见》以及《公司股东大会议
事规则》的规定和要求召集、召开和表决,并严格遵守表决事项和表决程序的规定,由律师出席
并见证。股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项在公司享有知情权和参与决策权,公司能
够尊重和维护股东利益,能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够
充分行使自己的权利和义务。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务,未越过股东大会直接或间接
干预公司决策及生产经营活动的情况;公司重大决策均按《公司章程》和有关法律法规的规定由
股东大会和董事会依法做出;未利用其特殊的地位谋取额外的利益及损害公司及其他股东合法权
益的情况。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作公司与控股股东进行的关联交易公平合
理,各自独立核算,独立承担责任和风险。
3、 关于董事与董事会
公司董事会按照《公司法》、《董事会议事规则》等有关要求规范运作。董事会的召集、召
开、通知时间、授权委托符合相关法律、法规的规定。会议纪录完整,保存安全。董事会决议进
行了及时充分的披露。董事会决策均在《公司章程》规定的权限范围之内。各专业委员会按各自
职责分别召开专业委员会会议,对公司的发展战略、重大资本运作、高管人员的薪酬与考核等提
出意见和建议,有效促进了董事会的规范运作和科学决策。
4、 关于监事和监事会
公司监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的要求;公司监事会按照 《监事
会议事规则》的要求召集、召开会议;公司全体监事能够认真地履行职责,本着对股东负责的态
度,对公司财务、生产经营情况以及董事、高级管理人员履行职责的合法性、规范性进行监督,
并独立发表意见。
5、 关于利益相关者
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公司本着公平、公开、守信的原则,积极维护股东的利益,公司能够充分尊重和维护相关利
益者的合法权益,在经济交往中,本着诚实信用的原则,积极协调平衡相关方利益关系,共同推
动公司持续、健康、稳定发展。
6、 关于投资者关系管理
公司进一步加强投资者关系管理工作,确定了投资者关系管理负责人和职能部门,公司认真
接待各类投资者来公司现场参观、考察、调研,并详细回答提出的各类问题;并借助投资者专线、
信箱、网站等多渠道,通过业绩说明会、现场调研等多种方式与投资者交流互动,及时解答投资
者疑问,提升市场对公司的认知度。
7、 关于信息披露与透明度
公司严格执行《公司信息披露管理制度》和《公司投资者关系管理制度》,规范本公司信息
披露行为和投资者关系管理行为,充分履行上市公司信息披露义务,维护公司和投资者的合法权
益。明确信息披露责任人,保证公司的信息披露真实、准确、及时、完整,公平对待所有股东,
确保所有股东和投资者有平等的机会获得信息。
8、内幕知情人管理制度
公司严格按照中国证监会关于加强内幕信息知情人登记管理的相关规定,制定了《内幕信息
知情人登记管理制度》,对定期报告编制期内的知情人都做了登记备案,并在上海证券交易所网
上填报备案。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
库车县白泉棉业有限公司的有关问题
2012 年 4 月 29 日,新疆赛里木现代农业股份有限公司(以下简称新赛股份或甲方)与
李辉、吴义、李爱秋三人(以下简称乙方)签订了收购乙方所持有的库车县白泉棉业有限责
任公司(以下简称白泉公司)的《股权转让协议书》,甲方陆续向乙方支付股权转让款 1605
万元,鉴于资质变更等原因,乙方无法将白泉公司的股权及相关资质过户到甲方名下,经双
方再次协商,2015 年 5 月 12 日签订了《解除合同协议书》,同意解除股权转让协议。协议
约定乙方全额退还甲方的股权转让款 14660847.36 元(股权转让款 16050000 元扣除甲方经营
期间乙方应分得的利润 1389152.64 元后的余额),乙方分三次付清,2015 年 5 月 20 日前支
付 4660847.36 元(已收回);2015 年 10 月 20 日前支付 5000000 元;2015 年 12 月 20 日前
支付余款 5000000 元。库尔勒市华夏融通小额贷款有限公司为乙方承担连带担保责任。
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
新疆艾比湖农工商联合企业总公 6,000,000 6,000,000 非公开发行 A 股股票 2017-12-18
华富基金-浦发银行-万向信托有 22,025,287 22,025,287 非公开发行 A 股股票 2015-12-18
限公司
财通基金管理有限公司 14,235,633 14,235,633 非公开发行 A 股股票 2015-12-18
长信基金-浦发银行-万向信托有 11,012,643 11,012,643 非公开发行 A 股股票 2015-12-18
限公司
长城证券-国信证券-永成 1 号增 6,266,666 6,266,666 非公开发行 A 股股票 2015-12-18
强收益型集合资产管理计划
合计 59,540,229 59,540,229 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 27728
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 比例 持有有限售条
报告期内增减 期末持股数量 股份 数量 股东性质
(全称) (%) 件股份数量
状态
新疆艾比湖农工商联 -8,186,476 147,631,356 40.75 6,000,000 国有法人
无
合企业总公司
华富基金-浦发银行 22,025,287 6.08 22,025,287 未知
未知
-万向信托有限公司
财通基金-光大银行 14,235,633 3.93 14,235,633 未知
-富春 127 号资产管 未知
理计划
长信基金-浦发银行 11,012,643 3.04 11,012,643 未知
未知
-万向信托有限公司
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2015 年半年度报告
长城证券-国信证券 6,266,666 1.73 6,266,666 未知
-永成 1 号增强收益 未知
型集合资产管理计划
交通银行股份有限公 5,089,815 1.4 未知
司-诺安研究精选股 未知
票型证券投资基金
中国工商银行股份有 2,681,440 0.74 未知
限公司-诺安灵活配
未知
置混合型证券投资基
金
华润深国投信托有限 2,559,516 0.71 未知
公司-信宝 31 号集 未知
合资金信托计划
黄长城 1,500,000 0.41 未知 未知
新疆生产建设兵团农 1,393,724 0.38 国有法人
五师农业生产资料公 无
司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
新疆艾比湖农工商联合企业总公司 141,631,356 人民币普通股 141,631,356
交通银行股份有限公司-诺安研究精选股票型证 5,089,815 5,089,815
人民币普通股
券投资基金
中国工商银行股份有限公司-诺安灵活配置混合 2,681,440 2,681,440
人民币普通股
型证券投资基金
华润深国投信托有限公司-信宝 31 号集合资金信 2,559,516 2,559,516
人民币普通股
托计划
黄长城 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 1,393,724 1,393,724
人民币普通股
兴业银行股份有限公司-广发中证百度百发策略 1,338,279 1,338,279
人民币普通股
100 指数型证券投资基金
刘代芬 1,215,030 人民币普通股 1,215,030
招商证券股份有限公司 1,027,093 人民币普通股 1,027,093
郭永仁 1,019,400 人民币普通股 1,019,400
上述股东关联关系或一致行动的说明 艾比湖农工商联合企业总公司、新疆生产建设兵团农五师农业生产资
料公司共同隶属于新疆兵团第五师国资委,除此之外,未知其他股东
是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
动人的情况
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 可上市交易时 新增可上市交 限售条件
号
数量 间 易股份数量
1 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 6,000,000 2017-12-18 36 个月
2 华富基金-浦发银行-万向信托有限公司 22,025,287 2015-12-18 12 个月
3 财通基金管理有限公司 14,235,633 2015-12-18 12 个月
4 长信基金-浦发银行-万向信托有限公司 11,012,643 2015-12-18 12 个月
5 长城证券-国信证券-永成 1 号增强收益型 6,266,666 2015-12-18 12 个月
集合资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 疆艾比湖农工商联合企业总公司隶属于新疆兵团第五师国资委,除此
之外,未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
法》中规定的一致行动人的情况
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2015 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陈建江 董事 聘任 增补
三、其他说明
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 新疆赛里木现代农业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 八-1 337,588,192.20 837,613,652.05
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 八-2 10,789,627.62 7,587,463.07
应收账款 八-2 114,574,731.03 129,623,085.83
预付款项 八-2 66,749,066.80 74,303,693.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 791,795.66
其他应收款 275,414,306.42 222,221,290.82
买入返售金融资产
存货 284,790,484.60 398,023,697.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 88,152,138.21 104,282,718.49
流动资产合计 1,178,058,546.88 1,774,447,397.11
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 222,600.00 5,210,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,363,806.50 72,960,589.82
投资性房地产 739,443.08 774,348.44
固定资产 784,809,687.29 818,979,351.21
在建工程 434,885,446.15 407,701,256.71
工程物资 337,498.36 337,498.36
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 196,159,248.76 199,610,894.36
开发支出
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2015 年半年度报告
商誉 20,240,388.96 20,240,388.96
长期待摊费用 708,616.50 803,098.70
递延所得税资产 3,900,261.17 7,581,457.61
其他非流动资产 46,914,555.37 52,307,224.81
非流动资产合计 1,564,281,552.14 1,586,506,108.98
资产总计 2,742,340,099.02 3,360,953,506.09
流动负债:
短期借款 467,780,000.00 902,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,625,000.00
应付账款 276,642,950.73 293,687,151.27
预收款项 97,798,701.20 168,750,181.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,542,344.21 29,222,920.46
应交税费 2,259,209.07 5,562,725.41
应付利息 295,183.67 1,914,650.80
应付股利 7,236.04 7,236.04
其他应付款 299,321,108.19 341,553,494.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,174,646,733.11 1,753,923,359.58
非流动负债:
长期借款 91,300,000.00 106,400,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 20,000.00 460,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 14,676,000.00 14,676,000.00
预计负债
递延收益 79,781,448.77 81,504,376.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 185,777,448.77 203,040,376.53
负债合计 1,360,424,181.88 1,956,963,736.11
所有者权益
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2015 年半年度报告
股本 362,248,703.00 362,248,703.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 913,447,198.35 913,447,198.35
减:库存股
其他综合收益
专项储备 2,998.66 9,094.97
盈余公积 41,092,499.14 41,092,499.14
一般风险准备
未分配利润 -134,275,389.19 -119,197,876.17
归属于母公司所有者权益合计 1,182,516,009.96 1,197,599,619.29
少数股东权益 199,399,907.18 206,390,150.69
所有者权益合计 1,381,915,917.14 1,403,989,769.98
负债和所有者权益总计 2,742,340,099.02 3,360,953,506.09
法定代表人:马晓宏 主管会计工作负责人:刘君 会计机构负责人:郭晓华
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:新疆赛里木现代农业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 283,655,842.23 714,667,769.56
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,122,005.00 6,738,988.07
应收账款 36,872,712.96 43,719,362.23
预付款项 10,921,812.38 10,442,697.25
应收利息
应收股利
其他应收款 758,651,328.26 674,490,604.04
存货 128,317,525.18 138,528,416.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 609,808.13 589,838.11
流动资产合计 1,228,151,034.14 1,589,177,675.92
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 571,984,922.49 563,581,705.83
投资性房地产
固定资产 152,509,409.25 161,855,486.34
在建工程
工程物资
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2015 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,877,025.17 51,712,197.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,103,838.44 4,270,909.76
其他非流动资产 11,389,152.64 16,050,000.00
非流动资产合计 787,864,347.99 797,470,299.77
资产总计 2,016,015,382.13 2,386,647,975.69
流动负债:
短期借款 370,000,000.00 657,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,254,576.75 41,299,472.51
预收款项 46,595,379.04 43,412,187.28
应付职工薪酬 22,468,242.55 19,715,474.57
应交税费 94,367.87 976,704.34
应付利息 1,184,477.79
应付股利 7,236.04 7,236.04
其他应付款 290,189,489.05 362,917,769.35
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 748,609,291.30 1,126,513,321.88
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,500,000.00 2,500,000.00
预计负债
递延收益 333,333.00 383,333.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,833,333.00 2,883,333.00
负债合计 751,442,624.30 1,129,396,654.88
所有者权益:
股本 362,248,703.00 362,248,703.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
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2015 年半年度报告
资本公积 910,758,147.83 910,758,147.83
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 40,891,826.50 40,891,826.50
未分配利润 -49,325,919.50 -56,647,356.52
所有者权益合计 1,264,572,757.83 1,257,251,320.81
负债和所有者权益总计 2,016,015,382.13 2,386,647,975.69
法定代表人:马晓宏 主管会计工作负责人:刘君 会计机构负责人:郭晓华
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 八-26 277,649,670.09 297,456,041.16
其中:营业收入 277,649,670.09 297,456,041.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 八-26 305,679,211.26 312,410,601.72
其中:营业成本 263,786,630.02 279,146,750.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 八-27 743,563.26 88,607.28
销售费用 八-28 10,373,575.22 8,545,534.57
管理费用 八-29 21,443,862.22 21,083,752.22
财务费用 八-30 3,551,917.04 17,762,047.81
资产减值损失 八-31 5,779,663.50 -14,216,090.37
加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 八-32 2,622,421.66 8,525,311.13
其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -25,407,119.51 -6,429,249.43
加:营业外收入 八-33 7,160,736.39 15,029,385.14
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 八-34 84,678.24 83,666.20
其中:非流动资产处置损失 9,758.95
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -18,331,061.36 8,516,469.51
减:所得税费用 八-35 3,736,695.17 2,185,861.25
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2015 年半年度报告
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -22,067,756.53 6,330,608.26
归属于母公司所有者的净利润 -15,077,513.02 7,804,709.65
少数股东损益 -6,990,243.51 -1,474,101.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
十五 -0.0416 0.0258
(一)基本每股收益(元/股)
-(一)
十五 -0.0416 0.0258
(二)稀释每股收益(元/股)
-(一)
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 元, 上期被合并方
实现的净利润为: 元。
法定代表人:马晓宏 主管会计工作负责人:刘君 会计机构负责人:郭晓华
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 62,310,174.31 123,604,673.64
减:营业成本 47,541,441.21 110,418,194.01
营业税金及附加 501,301.88 0.00
销售费用 1,788,653.05 2,517,732.20
管理费用 12,508,935.80 11,004,495.83
财务费用 -6,566,284.18 3,982,873.32
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2015 年半年度报告
资产减值损失 2,602,323.76 -3,863,073.81
加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 2,403,216.66 7,655,568.11
其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,337,019.45 7,200,020.20
加:营业外收入 4,176,488.89 10,225,060.00
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 25,000.00 2,000.00
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 10,488,508.34 17,423,080.20
减:所得税费用 3,167,071.32
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 7,321,437.02 17,423,080.20
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.0202 0.0576
(二)稀释每股收益(元/股) 0.0202 0.0576
法定代表人:马晓宏 主管会计工作负责人:刘君 会计机构负责人:郭晓华
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 271,094,434.98 356,816,839.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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2015 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 86,204,024.08 28,587,985.44
经营活动现金流入小计 357,298,459.06 385,404,824.58
购买商品、接受劳务支付的现金 86,751,139.97 355,636,199.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33,317,215.29 39,425,243.97
支付的各项税费 9,947,649.93 7,528,531.73
支付其他与经营活动有关的现金 253,578,790.85 26,281,061.74
经营活动现金流出小计 383,594,796.04 428,871,036.72
经营活动产生的现金流量净额 -26,296,336.98 -43,466,212.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 9,660,847.36
取得投资收益收到的现金 1,014,546.29 53,287.50
处置固定资产、无形资产和其他长
99,019.31
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,774,412.96 53,287.50
购建固定资产、无形资产和其他长 26,712,656.27
14,536,898.52
期资产支付的现金
投资支付的现金 21,620,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,536,898.52 48,332,656.27
投资活动产生的现金流量净额 -3,762,485.56 -48,279,368.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 30,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 180,000,000.00 182,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,088,720.00 11,699,000.00
筹资活动现金流入小计 187,088,720.00 223,699,000.00
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2015 年半年度报告
偿还债务支付的现金 629,920,000.00 239,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 33,944,335.07
17,487,241.45
现金
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,640,618.00
筹资活动现金流出小计 649,047,859.45 273,194,335.07
筹资活动产生的现金流量净额 -461,959,139.45 -49,495,335.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -492,017,961.99 -141,240,915.98
加:期初现金及现金等价物余额 826,341,335.08 348,579,416.71
六、期末现金及现金等价物余额 334,323,373.09 207,338,500.73
法定代表人:马晓宏 主管会计工作负责人:刘君 会计机构负责人:郭晓华
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 69,163,024.24 127,746,271.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 125,405,173.32 22,090,276.92
经营活动现金流入小计 194,568,197.56 149,836,548.76
购买商品、接受劳务支付的现金 22,089,606.40 141,945,228.44
支付给职工以及为职工支付的现金 16,168,988.00 18,616,480.33
支付的各项税费 5,823,854.72 239,998.93
支付其他与经营活动有关的现金 285,669,189.49 18,440,001.16
经营活动现金流出小计 329,751,638.61 179,241,708.86
经营活动产生的现金流量净额 -135,183,441.05 -29,405,160.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 4,660,847.36
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 84,019.31
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,744,866.67
购建固定资产、无形资产和其他长 4,340.00
452,552.79
期资产支付的现金
投资支付的现金 14,620,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 452,552.79 14,624,340.00
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2015 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 4,292,313.88 -14,624,340.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 180,000,000.00 175,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,699,000.00
筹资活动现金流入小计 180,000,000.00 180,699,000.00
偿还债务支付的现金 467,000,000.00 202,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 28,649,394.37
13,120,800.16
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 480,120,800.16 230,649,394.37
筹资活动产生的现金流量净额 -300,120,800.16 -49,950,394.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -431,011,927.33 -93,979,894.47
加:期初现金及现金等价物余额 714,667,769.56 263,894,646.80
六、期末现金及现金等价物余额 283,655,842.23 169,914,752.33
法定代表人:马晓宏 主管会计工作负责人:刘君 会计机构负责人:郭晓华
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减:库 其他综合 一般风险
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 收益 准备
一、上年期末余额 362,248,703.00 913,447,198.35 9,094.97 41,092,499.14 -119,197,876.17 206,390,150.69 1,403,989,769.98
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 362,248,703.00 913,447,198.35 9,094.97 41,092,499.14 -119,197,876.17 206,390,150.69 1,403,989,769.98
三、本期增减变动金额(减少以“-” -6,096.31 -15,077,513.02 -6,990,243.51 -22,073,852.84
号填列)
(一)综合收益总额 -15,077,513.02 -6,990,243.51 -22,067,756.53
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
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2015 年半年度报告
(五)专项储备 -6,096.31 -6,096.31
1.本期提取 25,234.81 25,234.81
2.本期使用 31,331.12 31,331.12
(六)其他
四、本期期末余额 362,248,703.00 913,447,198.35 2,998.66 41,092,499.14 -134,275,389.19 199,399,907.18 1,381,915,917.14
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
减:库存
股本 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
优先股 永续债 其他 股
收益 准备
一、上年期末余额 302,708,474.00 466,916,103.41 59,369.90 41,092,499.14 -133,481,764.15 185,691,294.85 862,985,977.15
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 302,708,474.00 466,916,103.41 59,369.90 41,092,499.14 -133,481,764.15 185,691,294.85 862,985,977.15
三、本期增减变动金额(减少以 30,288.98 7,804,709.65 20,566,021.13 28,401,019.76
“-”号填列)
(一)综合收益总额 7,804,709.65 20,566,021.13 28,370,730.78
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
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2015 年半年度报告
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备 30,288.98 30,288.98
1.本期提取 64,532.98 64,532.98
2.本期使用 34,244.00 34,244.00
(六)其他
四、本期期末余额 302,708,474.00 466,916,103.41 89,658.88 41,092,499.14 -125,677,054.50 206,257,315.98 891,386,996.91
法定代表人:马晓宏 主管会计工作负责人:刘君 会计机构负责人:郭晓华
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 362,248,703.00 910,758,147.83 40,891,826.50 -56,647,356.52 1,257,251,320.81
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 362,248,703.00 910,758,147.83 40,891,826.50 -56,647,356.52 1,257,251,320.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号 7,321,437.02 7,321,437.02
填列)
(一)综合收益总额 7,321,437.02 7,321,437.02
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
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2015 年半年度报告
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 362,248,703.00 910,758,147.83 40,891,826.50 -49,325,919.50 1,264,572,757.83
上期
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 302,708,474.00 464,019,280.03 40,891,826.50 -58,598,116.89 749,021,463.64
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 302,708,474.00 464,019,280.03 40,891,826.50 -58,598,116.89 749,021,463.64
三、本期增减变动金额(减少以 17,423,080.20 17,423,080.20
“-”号填列)
(一)综合收益总额 17,423,080.20 17,423,080.20
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
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2015 年半年度报告
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 302,708,474.00 464,019,280.03 40,891,826.50 -41,175,036.69 766,444,543.84
法定代表人:马晓宏 主管会计工作负责人:刘君 会计机构负责人:郭晓华
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
新疆赛里木现代农业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系根据新疆维吾尔自
治区人民政府《关于同意设立新疆赛里木现代农业股份有限公司的批复》(新政函[1999]173 号),
由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主发起人,联合第五师农资公司、新疆博尔塔拉蒙古自
治州国有资产经营公司、新疆金融租赁有限责任公司和第五师农机公司等四家发起人,以发起方
式于 1999 年 12 月 22 日设立,股本总额为人民币 10000 万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司公开发行股票的通
知》(证监发行字[2003]134 号)核准,公司于 2003 年 12 月 19 日公开发行人民币普通股 5000 万
股,股本总额变更为人民币 15000 万元。
经公司 2003 年度股东大会决议,实施资本公积转增股本方案,股本增至人民币 18000 万元。
经公司 2007 年 9 月 24 日第四次临时股东大会决议:公司申请以 2006 年 12 月 31 日总股本
18000 万股为基数,每 10 股配 3 股,该方案业经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木
现代农业股份有限公司配股的通知》(证监许可[2008]232 号)核准,公司 2008 年 3 月以配股发
行方式发行人民币普通股 52,852,672.00 股,配股后股本总额增加至人民币 232,852,672.00 元;
经公司 2010 年度股东大会决议,实施资本公积转增股本方案,股本增至人民币 302,708,474.00
元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司非公开发行股票的
批复》(证监许可【2014】1221 号文)核准,同意公司非公开发行新股不超过 9300 万股公司于
2014 年 12 月 19 日公开发行人民币普通股 9300 万股,股本总额增至 362,248,703.00 元。
公司住所:新疆博乐市红星路 158 号
公司法定代表人:马晓宏
注册资本:人民币叁亿陆仟贰佰贰拾肆万捌仟柒佰零叁元整(RMB362,248,703.00)
实收资本:人民币叁亿陆仟贰佰贰拾肆万捌仟柒佰零叁元整(RMB362,248,703.00)
公司所处行业:农业
公司经营范围:农作物种植;农业高新技术产品的研究及开发;农副产品(粮食收储、批发
除外)的加工和销售;农业机械及配件的销售;棉花加工;农作物种子生产及销售;食用植物油
的销售;籽棉收购、加工;水果、蔬菜的保鲜;针纺织品的生产、销售;农用节水设备的生产销
售;皮棉经营;成品油零售;建材、地膜、五金交电产品、化工产品(国家有专项审批规定的除
外)的销售。
2. 合并财务报表范围
本公司控股股东为新疆艾比湖农工商联合企业总公司,实际控制人为新疆生产建设兵团第五
师,本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
本公司拥有新疆赛里木现代农业股份有限公司霍热分公司(以下简称“霍热分公司”)、新
疆赛里木现代农业股份有限公司五万锭项目(以下简称“五万锭项目”)、新疆赛里木现代农业
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2015 年半年度报告
股份有限公司农业科学研究所(以下简称“农科所”)三家分公司;拥有沙湾县康瑞棉花加工有
限责任公司(以下简称“沙湾康瑞”)、新疆新赛棉业有限公司(以下简称“新赛棉业”)、呼
图壁县康瑞棉花加工有限公司(以下简称“呼图壁康瑞”)、呼图壁县银丰棉业有限公司(以下
简称“呼图壁银丰”)、呼图壁县天源棉业有限公司(以下简称“呼图壁天源”)、呼图壁县新
米棉业有限责任公司(以下简称“呼图壁新米”)、玛纳斯县金海利棉业有限公司(以下简称“玛
纳斯金海利”)、玛纳斯县新民畜产品有限责任公司(以下简称“玛纳斯新民”)、新疆赛里木
棉业有限公司(以下简称“赛里木棉业”)、库车县白钻石棉花油脂加工有限责任公司(以下简
称“库车白钻石”)、阿克苏凤凰棉业有限责任公司(以下简称“凤凰棉业”)、沙湾县思远棉
业有限责任公司(以下简称“沙湾思远”)、乌苏市汇康棉业有限公司(以下简称“乌苏汇康”)、
新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司(以下简称“乌鲁木齐油脂”)、新疆乌苏新赛油脂有限公司(以
下简称“乌苏油脂”)、伊犁恒信油脂有限责任公司(以下简称“伊利恒信油脂”)、博尔塔拉
蒙古自治州新翼油脂材料有限公司(以下简称“博州新翼油脂”)、新疆新赛精纺有限公司(以
下简称“新赛精纺”)、湖北新赛农产品物流有限公司(以下简称“湖北物流”)、新疆新赛贸
易有限公司(以下简称“新赛贸易”)、新疆新赛投资有限公司(以下简称“新赛投资”)、新
疆新赛双陆矿业有限公司(以下简称“双陆矿业”)、霍城县可利煤炭物流配送有限公司(以下
简称“可利物流”)、温泉县新赛矿业有限公司(以下简称“温泉矿业”)、博尔塔拉蒙古自治
州新赛矿业发展有限公司(以下简称“博州矿业”)、新疆赛里木钢木制品制品有限公司(以下
简称“赛里木钢木”)、新疆普耀新型建材有限公司(以下简称“普耀建材”)、博乐市正大钙
业有限公司(以下简称“正大钙业”)、新疆新赛宏伟投资有限公司(以下简称“宏伟投资”)
三十家一级子公司以及沙湾县新赛棉业有限责任公司(以下简称“沙湾新赛”)一家二级子公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年、
2014 年颁布的《企业会计准则》的有关规定,并基于以下所述主要会计政策、会计估计和会计报
表的编制方法进行编制。
2. 持续经营
公司自报告期末起 12 个月将持续经营。不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.合并日的确定原则
(1)合并合同或协议已获股东大会通过;
(2)合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准;
(3)参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续;
(4)合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过 50%),并且有能力有计划支
付剩余款项;
(5)合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策,并享有相应的
利益及承担相应的风险。
2.同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的(通常
在 1 年以上),为同一控制下的企业合并。合并方存在企业合并中取得的被合并方的资产、负债,
除因会计政策不同进行调整外,应当按合并日被合并方原账面价值计量,合并对价的账面价值(或
发行权益性证券的账面价值),与合并中取得的被投资方净资产账面价值的份额的差额调整资本
公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的,母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现
金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。合并利润表包括
参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润,被合并方在合并前实现的净
利润,在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并当期期初至合并日
所发生的现金流量。
3.非同一控制下的企业合并定义
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的企业合并处理,购买方应区别下列情况确定合并成本:
(1)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差额,
计入当期损益。
(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。
(3)公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
(4)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,公司将其计入合并成本。
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2015 年半年度报告
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉,按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的,母公司编制合并日的合并资产负债表,企业合并取得的被购
买方可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表
的合并范围。并将公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的纳入合并财务
报表的合并范围
1.通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。
2.根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。
3.有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
4.在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如
果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他
有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,在抵销母公司与子公司、子公司相互之
间发生的内部交易后,由母公司编制。
少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数
股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东
权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,调整合并资产负债表的期初数,并将该子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的
会计主体在以前期间一直存在。
因非同一控制下企业合并增加的子公司,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被
购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关
的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
本公司在报告期内处置子公司,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司期初至处置日
的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本
公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额,
计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关其他综合收益,在丧失控制权时转
为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨
认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得
的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中
的资本公积的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
根据企业会计准则关于合并报表之合并范围,已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的
原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位不是母公司的子公司,不应当纳入母公司的合并财
务报表的合并范围。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1.外币业务
本公司发生的外币交易,采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;在资产
负债表日:
(1)对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差异计入当期损益。
(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记
账本位币金额。
(3)以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为
公允价值变动损益。
2.外币会计报表的折算方法
对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报
的会计报表,按照以下规定,将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报
表,并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
(1) 所有资产、负债类项目均采用资产负债表日的即期汇率折算。
(2) 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生日的即期汇率折算。
(3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
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(4)折算后资产项目与负债项目和所有者权益项目合计数的差额作为“外币报表折算差额”,
单独在“未分配利润”项目之后列示。
(5)利润表所有项目和利润分配表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
(6)利润分配表中“未分配利润”项目,按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算
列示。
10. 金融工具
1.金融工具的分类:
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或
交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;
(2)持有至到期投资;
(3)应收款项;
(4)可供出售金融资产;
(5)其他金融负债。
2.金融工具的确认依据和计量标准
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收
益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确
定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权,包括:应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应
收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行
初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出金融资产
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取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积(其他资本公积)。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移的金融资产整体的账面价值,在终止确认
部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入
当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5.金融资产(不含应收款项)减值损失的计量
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,以判断是
否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初
始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的,且公司能对该影响进行可靠
计量的事项。
(1)持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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(2)可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各相关因素后,预
期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的因公允价值
下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。可供出售金融资产的减值损失一经确认,不得通
过损益转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依 资产负债表日,对应收款项进行减值测试,根据本公司的实际情况,将 500 万元
据或金额标准 以上的确定为单项金额重大应收款项;500 万元以下的确定为单项金额非重大的
应收款项。
单项金额重大并单项计 单独进行减值测试根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
提坏账准备的计提方法 失。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
信用风险特征组合的确 对于期末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一
定依据 起按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合有期末余额的一
定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损
失,即各项组合的账面价值超过未来现金流量现值的金额。根据以前年度与之相
同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结
合现时情况确定类似信用风险特征组合及坏账准备计提比例,计提坏账准备。
根据信用风险特征组合 按照账龄分析法计提坏账准备
确定的计提方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 2% 2%
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年 10% 10%
2-3 年 20% 20%
3 年以上
3-4 年 30% 30%
4-5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 资产负债表日,对应收款项进行减值测试,根据本公司的实际情况,
将 500 万元以上的确定为单项金额重大应收款项;500 万元以下的确
定为单项金额非重大的应收款项。
坏账准备的计提方法 本公司对单项金额虽不重大但有客观证据表明发生减值的应收款
项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
失,计提坏账准备。
12. 存货
1.存货的分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括在途材料、原材料、包装物、在产品、低
值易耗品、库存商品、委托加工物资、施工成本、劳务成本等。
2.存货的计价方法
(1)存货按成本进行初始计量;
(2)原材料、包装物、库存商品、委托加工物资出库时采用加权平均法;低值易耗品领用时
采用一次摊销法;
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:
期末在对存货进行全面清查的基础上,按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整
存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产过程中,以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的
材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或劳务合同而
持有的存货,其可变现净值以合同价值为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
4.存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在
期末结账前处理完毕,计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
13. 划分为持有待售资产
1.持有待售资产确认标准
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同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售资产:
(1)本公司已经就处置该非流动资产作出决议;
(2)已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
(3)该项转让将在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置
的一组资产。
2.持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计
净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资
产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税
资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投
资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,本
公司停止将其划归为持有待售资产,并按照下列两项金额中较低者计量:
(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待
售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
(2)决定不再出售之日的再收回金额。
14. 长期股权投资
1.长期股权投资的确认:
长期股权投资为公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资、以及对合营企业的权
益性投资。
2.长期股权投资的初始计量
(1)同一控制下企业合并形成的长期股权投资
①合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间
的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
②合并方以发行权益性证券作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面
值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本
公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
③合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
应当于发生时计入当期损益。
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(2)非同一控制下企业合并形成的长期股权投资
①一次交换交易实现的企业合并,按购买日付出的资产、发生或承担的负债以及发行权益性
证券的公允价值确认初始投资成本。
②多次交换交易分步实现的企业合并,按每一单项交易的成本之和确认初始投资成本。
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
应当于发生时计入当期损益。
④合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如估计未来事项很
可能发生且对合并成本影响金额能够可靠计量,将其计入初始投资成本。
(3)其他方式取得的长期股权投资
①以支付现金方式取得,按实际支付的购买价款(包括与取得长期股权投资直接相关的费用、
税金及其他必要支出)确认初始投资成本。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。
与发行权益性证券直接相关的费用(如登记费,承销费,法律、会计、评估及其他专业服务费用,
印刷成本和印花税等),可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。
(4)取得长期股权投资的实际支付价款或对价中,如包含已宣告但尚未发放的现金股利 或
利润,作为应收项目处理,不计入长期股权投资初始成本。
3.长期股权投资的后续计量
(1)成本法核算
①对具有控制权,纳入合并报表范围子公司的长期股权投资采用成本法核算。
②被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。
(2)权益法核算:对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资(如合营企业投
资与联营企业投资)采用权益法核算。
①长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
②公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公
司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
的公允价值为基础,对被投资单位账面净利润进行调整后确认投资损益。
③确认应分担被投资单位发生的亏损时,首先冲减长期股权投资账面价值,其账面价值如不
足冲减,则继续以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限确认投
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资损失,冲减其账面价值。经上述处理后,如按合同或协议约定仍应承担额外义务,则按预
计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
④公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投
资收益。
4.长期股权投资的减值确认
期末,长期股权投资如存在减值迹象,则对其可收回金额(据其公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定)进行估计,如可收回金额低于其账面价值,将资
产账面价值减至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,并在以后会计期
间不予转回。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产,是指能够单独计量和出售,为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房
地产,主要包括:已出租建筑物、已出租土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权;其
计量原则如下:
1.投资性房地产按照成本进行初始计量;
2.投资性房地产的后续支出,当满足其有关经济利益可能流入企业且该后续支出成本能可靠
计量,该后续支出计入投资性房地产成本;
3.资产负债表日,公司对投资性房地产采用成本进行计量。
4.投资性房地产-房屋及建筑物,其折旧采用年限平均法计算,预计残值率 5%,估计经济折
旧年限及折旧率如下:
项 目 预计使用年限(年) 年 折 旧 率(%)
房屋建筑物—出租 12-30 7.9-3.2
5.投资性房地产-土地使用权,在自取得当月起在受益期限内分期平均摊销,计入损益;
6.投资性房地产被处置,或永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认
该项投资性房地产。
7.投资性房地产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计算,并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残
值(预计净残值率为原值的 5%确定折旧率)。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该
项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产,不
再计提折旧。现行分类折旧率如下:
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 9-30 5 10.6-3.2
机器设备 年限平均法 10-15 5 9.5-6.3
运输设备 年限平均法 5-10 5 19.0-9.5
电子及其他设备 年限平均法 5-10 5 19.0-9.5
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入资产:本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
作为租入资产的入账价值,按自有固定资产的折旧政策计提折旧;将最低租赁付款额作为长期应
付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用,在
资产租赁期内推销,计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
17. 在建工程
1.在建工程核算原则:
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
2.在建工程结转固定资产的标准和时点:
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预
定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,
并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
格,但不调整原已计提的折旧额。
3.在建工程减值测试以及减值准备的计提方法:
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括:
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
(2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大
的不确定性;
(3)其他足以证明在建工程已发生减值的情形;
在建工程存在减值迹象的,估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,
本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置
费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低
于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为在建工程减值损
失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会
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计期间不再转回。
18. 借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的推销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的在,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确
认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法:
对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款
费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应
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予资本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生
物资产按平均年限法计提折旧。
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按照实际成本进行初始计量。无形资产于取得时分析判断其使用寿命,使用寿命有
限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。具体摊销年限如下:
类 别 摊销年限
土地使用权 20-50 年
软件 5年
商标权 10 年
采矿权 产量法
(2). 内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的标准:
公司内部研究开发项目分为研究阶段和开发阶段。公司将为进一步开发活动进行资料及相关
方面的准备、已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大
不确定性的研发活动界定为研究阶段,研究阶段是探索性的。开发阶段相对于研究阶段而言,开
发阶段是已完成研究阶段的工作, 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益,开发阶段的支出,在同时满
足下列条件时确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发、并有能力使用或
出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
(6)矿产勘探支出的核算方法
矿产勘探,是指为了识别勘探区域或探明矿产储量而进行的地质调查、地球物理勘探、钻井
活动以及其他相关活动。
①勘探支出包括在现有矿床基础上发生的与技术及商业开发可行性研究相关的地质勘查、勘
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探钻井以及挖沟取样等活动支出。在可合理地肯定矿山可作商业生产后发生的勘探支出将可予以
资本化,按照产量法计提折耗。倘任何工程于开发阶段被放弃,则其总开支将予核销,计入当期
费用。
②矿产开发,是指为了取得探明矿区中的矿产而建造或更新井及相关设施的活动。矿产开发
活动所发生的支出,应当根据其用途分别予以资本化,作为矿产开发形成的井及相关设施的成本。
③矿产开发形成的井及相关设施的成本主要包括:
A.钻前准备支出,包括前期研究、工程地质调查、工程设计、确定井位、清理井场、修建道
路等活动发生的支出;
B.井的设备购置和建造支出,井的设备包括井内设备和井口装置等,井的建造包括钻井和完
井;
C.购建提高采收率系统发生的支出;
D.购建矿区内集输设施、分离处理设施、计量设备、储存设施、电缆等发生的支出。
22. 长期资产减值
23. 长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用
项目的受益期限内分期平均摊销,不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该
项目的摊余价值全部计入当期损益。
长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬:在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,计入相
关资产成本或当期损益。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利:公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债,计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利:公司向职工提供辞退福利,应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
计入当期损益:①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 ②
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利:公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将根
据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,计入相关资产成本或当期损益。
25. 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时,如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
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1.预计负债的确认标准:
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
(1)该义务是企业承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法:
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
26. 股份支付
股份支付,包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付,其计量原则如下:
1.权益结算的股份支付的计量原则:按照授予日权益工具的公允价值计量,不确认其后续公
允价值变动。
权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为:存在市场价格的,按照其市场价格计量;没
有市场价格的,参照具有相同交易条款的期权的市场价格;以上两者均无法获取的,采用期权定
价模型估计。
资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,进行调整,并在可
行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
2.现金结算的股份支付的计量原则:按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定
的负债的公允价值计量;资产负债表日对权益工具的公允价值重新计量,确认成本费用和相应的
应付职工薪酬,每期权益工具公允价值变动计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1.销售商品收入确认和计量原则:
(1)销售商品收入确认和计量的总体原则
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
③与交易相关的经济利益能够流入公司;
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)本公司销售商品确认收入的依据
公司主要销售产品为皮棉及副产品、食用油及副产品、棉纱及副产品等。
公司产品收入确认条件:根据合同约定将产品交付给购货方,取得出库单或结算单,且产品
销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关
的成本能够可靠地计量。
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2.按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则:
公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已
完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入,并按照相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,经已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提
供劳务收入。
3.让渡资产使用权收入的确认和计量原则
(1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额:
①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助
划分为与资产相关的具体标准为:有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期
资产的,本公司将其划分为与资产相关的政府补助与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按
照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助
划分为与收益相关的具体标准为:与资产相关的政府补助以外的政府补助。对于政府文件未明确
规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与收益相关。与收益相关的政府补助,用于补偿企
业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业
外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性
差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所
得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递
延所得税负债,予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回的,不予确认。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
(1)本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的
初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额
中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关
的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
(1)融资租入资产:本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
低者作为租入资产的入账价值,按自有固定资产的折旧政策计提折旧;将最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用,
在资产租赁期内推销,计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
1.土地复垦及环境恢复费用
公司根据《土地复垦规定》、《新疆维吾尔自治区矿山地质环境治理恢复保证金管理办法》
并参考同行业上市公司计提标准予以估计土地复垦及环境恢复费用,计算固定资产弃置费用。其
中土地复垦及环境恢复费用的估计受到各地对土地复垦、植被及环境恢复的要求标准,不同恢复
治理方案的成本差异等因素影响。尽管上述估计存在内生的不精确性,这些估计仍被用作评估计
算复垦及环境治理费用的依据。
2.矿产储量
矿产储量为按工作量法计提折旧的主要参数。公司对矿产储量的估计遵从相关规章规定和技
术标准。由于生产水平及技术标准逐年变更,探明及可能储量的估计也会出现变动。尽管技术估
计固有的不精确性,这些估计仍被用作折旧、摊销及评估计算减值损失的依据。
3.维简费和安全生产费
公司根据《财政部关于提高冶金矿山维持简单再生产费用标准的通知》 财政部财企[2004]324
号)的规定计提和使用维简费。根据财政部、国家安全生产监督管理总局 2012 年 2 月 14 日发布
的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16 号)的规定计提和使用安全生产费。
公司根据《关于印发(企业会计准则解释第 3 号)的通知》对维简费及安全生产费进行会计
处理:使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产
费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可
使用状态时确认为固定资产。同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的
累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。企业提取的维简费及其他具有类似性质的费用,
比照上述规定处理。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
根据公司第五届董事会第 26 次会议决议,公司对计提坏账准备的会计政策进行了变更,即:
自 2015 年 1 月 1 日起,公司对合并财务报表范围内母子公司之间,各子公司之间应收往来款项不
计提坏账准备。据此,我们对公司的资产负债表进行了追溯调整,具体情况如下:
会计政策变更对公司合并会计报表资产负债事项的影响:
2014 年 12 月 31 日 变更金额 2014 年 12 月 31 日
会计科目 变更前(元) (元) 变更后(元)
未分配利润 -119,105,929.30 -91,946.87 -119,197,876.17
归属母公司所有者权益合计 1,197,691,566.16 -91,946.87 1,197,599,619.29
少数股东权益 206,298,203.82 91,946.87 206,390,150.69
会计政策变更对公司母公司会计报表资产负债事项的影响:
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2014 年 12 月 31 日 变更金额 2014 年 12 月 31 日
会计科目 变更前(元) (元) 变更后(元)
其他应收款 633,441,652.32 41,048,951.72 674,490,604.04
未分配利润 -97,696,308.24 41,048,951.72 -56,647,356.52
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 13%、17%
销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分
为应交增值税
消费税 应税营业额 5%
营业税 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7%
城市维护建设税 按应纳税所得额计算缴纳 3%
企业所得税 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
1.增值税优惠政策
(1)根据乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局于2007年1月下发的“减、免税批准通知书”[乌
沙国税减免字(2007)第52号]规定:新疆新赛贸易有限公司自2006年12月1日起减征棉粕增值税,
减征幅度100%。
(2)根据霍城县国家税务局于2007年1月15日下发的“减免税批准通知书”[霍国税减免字
(2007)年第43号]规定:伊犁恒信油脂有限责任公司自2007年2月1日起减征棉粕、棉壳增值税,减
征幅度为100%。
(3)根据图木舒克国家税务局于2006年4月12日下发的“税收减免登记备案告知书”[图国税
减免备字(2006)年1号]规定:新疆图木舒克新赛油脂有限公司自2006年3月1日起减征棉粕、棉壳增
值税,减征幅度为100%。
(4)根据财政部、国家税务总局2001年7月21日下发的《关于饲料陈品免征增值税问题的通
知》(财税【2001】121号)第一条:免税饲料产品范围包括规定:(一)单一大宗饲料。指以一
种动物、植物、微生物或矿物质为来源的产品或其副产品。其范围仅限于糠麸、酒糟、鱼粉、草
饲料、饲料级磷酸氢钙及除豆粕以外的菜籽粕、棉籽粕、向日葵粕、花生粕等粕类产品。湖北新
赛农产品物流有限公司自2011年8月20日享受上述免税政策,相关饲料免征增值税。
2.所得税优惠政策
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(1)根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国家税务总局关于贯彻落实从
事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知》(国税函【2008】850 号),新
疆赛里木现代农业股份有限公司(除精纺五万锭项目外)免征企业所得税。
(2)根据霍城县国家税务局于 2012 年 5 月 30 日下发的“减、免税批准通知书”[霍国税减
免字(2011)000010 号]规定:伊犁恒信油脂有限责任公司自 2011 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月
31 日减征企业所得税,减征税率为 15.00%。
(3)根据《 中华人民共和国企业所得税法》第二十一条第(一)项及《中华人民共和国企
业所得税法实施条例》第八十七条第(一)项的规定,本公司所属全资子公司呼图壁县康瑞棉花
加工有限公司、呼图壁县银丰棉业有限公司、呼图壁县天源棉业有限公司、玛纳斯县金海利棉业
有限公司、沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司、沙湾县新赛棉业有限责任公司、沙湾县思远棉业
有限责任公司、乌苏市汇康棉业有限责任公司、呼图壁县新米棉业有限责任公司、玛纳斯县新民
畜产品有限责任公司、库车县白钻石棉花油脂加工有限责任公司、阿克苏凤凰棉业有限公司均为
从事农产品初加工之企业,免征企业所得税。
(4)根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于小型微利企业所得税预缴
问题的通知》(国税函[2008]251 号)、《财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠
政策有关问题的通知》(财税[2011]117 号)、《国家税务总局关于小型微利企业预缴企业所得
税有关问题的公告》(2012 年第 14 号)规定,博尔塔拉蒙古自治州新赛矿业开发有限公司享受
小型微利企业所得税优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 10,343.68 2,939.23
银行存款 327,499,817.44 826,338,395.85
其他货币资金 3,264,819.11 11,272,316.97
合计 330,774,980.23 837,613,652.05
其中:存放在境外的款项总额
其他说明
(1)期末货币资金中受限货币资金为3,264,819.11元,为矿山地质环境恢复治理保证金。 2)
货币资金不存在抵押、冻结或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
大额定存 7,000,000.00
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合计 7,000,000.00
其他说明:
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 10,789,627.62 7,587,463.07
商业承兑票据
合计 10,789,627.62 7,587,463.07
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 23,150,405.68
商业承兑票据 300,000.00
合计 23,450,405.68
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 127,695,092.09 99.90 12,947,179.43 10.14 114,747,912.66 141,001,319.27 99.91 11,378,233.44 8.07 129,623,085.83
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计 121,680.50 0.10 121,680.50 100.00 - 121,680.50 0.09 121,680.50 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 127,816,772.59 / 13,068,859.93 / 114,747,912.66 141,122,999.77 / 11,499,913.94 / 129,623,085.83
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内 60,360,861.82 1,207,217.24 2
1 年以内小计 60,360,861.82 1,207,217.24 2
1至2年 39,646,234.21 3,964,623.42 10
2至3年 15,721,077.80 3,144,215.56 20
3 年以上
3至4年 9,274,923.36 2,782,477.01 30
4至5年 1,686,697.40 843,348.70 50
5 年以上 1,005,297.50 1,005,297.50 100
合计 127,695,092.09 12,947,179.43 10.14
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,568,945.89 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账款总 坏账准备期末
单位名称 金额 年限
额的比例(%) 余额
30,920,908.61 1-2 年 24.19
3,092,090.86
新疆博乐新赛油脂有限公司
13,865,630.00 2-3 年 10.85
2,773,126.00
天津钦浩国际贸易有限公司 23,220,000.00 1 年以内 18.17 464,400.00
湖北洪森天利油脂生物科技有限公司 12,920,197.09 1 年以内 10.11 258,403.94
陈军农 9,268,379.36 3-4 年 7.25
2,780,513.81
3,663,419.00 1 年以内 2.87 73,268.38
克拉玛依九禾工贸有限公司
2,545,673.20 1-2 年 1.99 254,567.32
合计 96,404,207.26 75.42
9,696,370.31
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2015 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
其他说明:
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 57,744,396.20 67.96 64,877,531.05 87.31
1至2年 26,039,185.12 30.65 7,910,256.47 10.65
2至3年 1,087,769.49 1.28 1,485,494.20 2.00
3 年以上 96,649.50 0.11 30,412.20 0.04
合计 84,968,000.31 100.00 74,303,693.92 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
债权单位 债务单位 年末余额 账龄 未结算的原因
新疆乌苏市新赛油脂有 新疆生产建设兵团农五师八
2,730,011.00 1-2 年 未到结算期
限公司 十六团
新疆乌苏市新赛油脂有 新疆生产建设兵团农五师八
3,219,793.80 1-2 年 未到结算期
限公司 十九团
新疆乌苏市新赛油脂有 新疆生产建设兵团农五师九
3,306,886.00 1-2 年 未到结算期
限公司 十团
新疆新赛投资有限公司 成都市火速生物科技研究所 1,023,855.00 1-2 年 未到结算期
小 计 10,280,534.80
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
占预付账款总 未结算
单位名称 金额 时间
额的比例(%) 原因
新疆建设兵团农五师棉麻公司 15,000,000.00 17.65 1 年以内 未到结算期
新疆金凯晟钢铁有限公司 7,000,000.00 8.24 1 年以内 未到结算期
3,000,000.00 1 年以内 未到结算期
新疆生产建设兵团农五师八十九团 7.32
3,219,793.80 1-2 年 未到结算期
乌鲁木齐阳光军锋贸易有限公司 5,000,000.00 5.88 1 年以内 未到结算期
新疆迪盛国际贸易有限公司 5,000,000.00 5.88 1 年以内 未到结算期
合 计 38,219,793.80 44.98
其他说明
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2015 年半年度报告
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
乌鲁木齐市合兴小额贷款股份有限公司 791,795.66
合计 791,795.66
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用√不适用
其他说明:
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏 310,355,868.56 99.85 34,993,854.02 11.28 275,362,014.54 255,647,436.44 99.82 33,426,145.62 13.08 222,221,290.82
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提 450,733.32 0.15 450,733.32 100.00 450,733.32 0.18 450,733.32 100.00
坏账准备的其他应收款
合计 310,806,601.88 / 35,444,587.34 / 275,362,014.54 256,098,169.76 / 33,876,878.94 / 222,221,290.82
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
244,754,561.67 4,895,091.24 2
1 年以内小计 244,754,561.67 4,895,091.24 2
1至2年 4,272,207.01 427,220.70 10
2至3年 35,284,400.88 7,056,880.18 20
3 年以上
3至4年 1,309,711.25 392,913.38 30
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4至5年 5,026,478.46 2,513,239.23 50
5 年以上 19,708,509.29 19,708,509.29 100
合计 310,355,868.56 34,993,854.02 11.28
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,567,708.4 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 1,249,034.00 582,267.78
备用金 40,042,263.76 25,113,418.55
代垫款项 1,388,932.61 1,296,272.41
单位往来款 210,302,103.16 203,112,796.31
家庭农场款 43,259,716.91 15,834,463.27
政府补助 14,564,551.44 10,158,951.44
合计 310,806,601.88 256,098,169.76
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
新疆图木舒克新 往来款 129,530,669.65 1 年以内 41.68 2,590,613.39
赛油脂有限公司
石河子新赛油脂 往来款 3,450,695.53 1 年以内 1.11 69,013.91
有限公司 2,295,656.81 1-2 年 0.74 229,565.68
29,509,608.64 2-3 年 9.49 5,901,921.73
新疆博乐新赛油 往来款 17,026,252.46 1 年以内 5.48 340,525.05
脂有限公司
农五师财务局 补贴款 14,564,551.44 1 年以内 4.69 291,291.03
邹龙 棉花款 8,140,880.25 1 年以内 2.62 162,817.61
合计 / 204,518,314.78 / 65.81 9,585,748.40
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
政府补助项目名 预计收取的时间、金
单位名称 期末余额 期末账龄
称 额及依据
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2015 年半年度报告
新疆生产建设兵团农五 民贸贴息 10,322,200.00 1 年以内 符合定额补贴标准,
师财务局 预计 2015 年度收回
新疆生产建设兵团农五 地产棉补贴 4,242,351.44 1 年以内 符合定额补贴标准,
师财务局 预计 2015 年度收回
合计 / 14,564,551.44 / /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
其他说明:
10、 存货
(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 65,121,847.81 6,849,624.13 58,393,121.94 77,697,243.30 6,849,624.13 70,847,619.17
在产品 28,972,698.91 28,972,698.91 2,078,891.92 2,078,891.92
库存商品 198,637,441.32 11,391,886.00 187,523,089.19 295,272,447.25 24,628,064.33 270,644,382.92
周转材料 4,940,424.13 196,827.52 4,940,424.13 3,338,154.28 196,827.52 3,141,326.76
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
自制半成品 1,911,528.47 0.00 1,911,528.47 343,141.62 343,141.62
发出商品 46,241,358.17 46,241,358.17
委托加工物资 2,052,307.27 0.00 2,052,307.27 4,726,976.71 4,726,976.71
合计 301,636,247.91 18,438,337.65 283,793,169.91 429,698,213.25 31,674,515.98 398,023,697.27
(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,849,624.13 6,849,624.13
在产品
库存商品 24,628,064.33 13,236,178.33 11,391,886.00
周转材料 196,827.52 196,827.52
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 31,674,515.98 0.00 0.00 13,236,178.33 0.00 18,438,337.65
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵金额 70,098,701.25 104,282,718.49
合计 70,098,701.25 104,282,718.49
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:
按公允价值计量
的
按成本计量的 222,600.00 222,600.00 5,210,000.00 5,210,000.00
合计 222,600.00 222,600.00 5,210,000.00 5,210,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备
在被投
本期
资单位
被投资单位 现金
持股比
本期 本期 本期 本期 红利
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增加 减少
霍城县农村信 210,000.00 12,600.00 222,600.00
用合作联社
合计 210,000.00 12,600.00 222,600.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
减 其他 减值准
期初 宣告发放 计提 期末
被投资单位 追加 少 权益法下确认 综合 其他权 其 备期末
余额 现金股利 减值 余额
投资 投 的投资损益 收益 益变动 他 余额
或利润 准备
资 调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
国电新疆阿拉山口风 36,966,935.99 857,928.68 37,824,864.67
电开发有限公司
国电塔城发电有限公 35,993,653.83 1,545,287.98 37,538,941.81
司
小计 72,960,589.82 2,403,216.66 75,363,806.48
合计 72,960,589.82 2,403,216.66 75,363,806.48
其他说明
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,175,760.00 1,175,760.00
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在
建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
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2015 年半年度报告
(2)其他转出
4.期末余额 1,175,760.00 1,175,760.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 401,411.56 401,411.56
2.本期增加金额 34,905.36 0.00 0.00 34,905.36
(1)计提或摊销 34,905.36 34,905.36
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 436,316.92 0.00 0.00 436,316.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 739,443.08 0.00 0.00 739,443.08
2.期初账面价值 774,348.44 0.00 0.00 774,348.44
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值:
1.期初余额 642,778,456.90 529,615,071.44 16,671,483.56 25,362,255.26 1,214,427,267.16
2.本期增加金额 355,876.89 552,085.19 - 142,702.31 1,050,664.39
(1)购置 23,870.00 552,085.19 - 142,702.31 718,657.50
(2)在建工程转入 332,006.89 - - - 332,006.89
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 253,603.03 5,000.00 1,152,128.00 - 1,410,731.03
(1)处置或报废 253,603.03 5,000.00 1,152,128.00 - 1,410,731.03
(2)企业范围变化减少
4.期末余额 642,880,730.76 530,162,156.63 15,519,355.56 25,504,957.57 1,214,067,200.52
二、累计折旧
1.期初余额 148,621,062.82 221,357,508.61 10,223,192.29 13,961,643.84 394,163,407.56
2.本期增加金额 15,058,245.57 17,941,294.26 1,208,228.82 881,662.30 35,089,430.95
(1)计提 15,058,245.57 17,941,294.26 1,208,228.82 881,662.30 35,089,430.95
3.本期减少金额 227,522.91 4,750.00 1,023,808.68 - 1,256,081.59
(1)处置或报废 227,522.91 4,750.00 1,023,808.68 - 1,256,081.59
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2015 年半年度报告
4.期末余额 163,451,785.48 239,294,052.87 10,407,612.43 14,843,306.14 427,996,756.92
三、减值准备
1.期初余额 563,934.83 688,820.13 3,840.00 27,913.43 1,284,508.39
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额 563,934.83 688,820.13 3,840.00 27,913.43 1,284,508.39
四、账面价值
1.期末账面价值 478,865,010.45 290,179,283.63 5,107,903.13 10,633,738.00 784,785,935.21
2.期初账面价值 493,593,459.25 307,568,742.70 6,444,451.27 11,372,697.99 818,979,351.21
(1)本年累计折旧计提金额 35,089,430.95 元,其中:本公司之子公司双陆矿业、可利物流、
及普耀建材处于基建期,将本年计提的折旧金额中 1,726,357.87 元计入在建工程。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 26,569,911.82 7,474,705.20 - 19,095,206.62
机器设备 31,331,817.54 19,686,450.88 - 11,645,366.66
运输设备 613,056.00 332,531.26 - 280,524.74
电子设备及其他 2,541,364.00 1,621,062.54 - 920,301.46
合计 61,056,149.36 29,114,749.88 - 31,941,399.48
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
普耀建材房屋建筑物 233,966,195.08 尚在办理竣工决算
正大钙业房屋建筑物 5,330,389.68 收购企业遗留问题
玛纳斯新民房屋建筑物 3,994,065.32 收购企业遗留问题
合计 243,290,650.08
其他说明:
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
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2015 年半年度报告
煤矿改造工 302,985,390.50 302,985,390.50 290,305,296.76 290,305,296.76
程
玻璃生产线 104,024,486.89 104,024,486.89 -
铁路专用线 6,291,740.47 6,291,740.47 98,279,722.35 98,279,722.35
物流园建设 65,200.00 65,200.00 -
矿建工程 5,295,153.20 5,295,153.20 886,900.00 886,900.00
精炼灌装生 8,269,736.62 8,269,736.62 65,200.00 65,200.00
产线
食用油生产 7,953,738.47 7,953,738.47 5,150,153.20 5,150,153.20
线
石灰石一期 0.00 8,068,495.93 8,068,495.93
项目工程
其他零星改 0.00 4,945,488.47 4,945,488.47
造工程
合计 434,885,446.15 0.00 434,885,446.15 407,701,256.71 - 407,701,256.71
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期
其中:本
本期 利息资 利息
期初 本期转入固 本期其他减少金 期末 工程累计投入 工程 期利息 资金
项目名称 预算数 增加 本化累 资本
余额 定资产金额 额 余额 占预算比例(%) 进度 资本化 来源
金额 计金额 化率
金额
(%)
煤矿改造工程 290,305,296.76 12,681,079.18 985.44 302,985,390.50 47,023,789.29 7,098,134.15 自筹
铁路专用线 98,279,722.35 5,744,764.54 104,024,486.89 25,549,677.93 3,853,418.28 自筹
矿建工程 886,900.00 5,404,840.47 6,291,740.47 自筹
精炼灌装生产线 65,200.00 65,200.00 自筹
食用油生产线 5,150,153.20 145,000.00 5,295,153.20 自筹
石灰石一期项目 8,068,495.93 201,240.69 8,269,736.62 自筹
工程
其他零星改造工 4,945,488.47 3,008,250.00 7,953,738.47 自筹
程
合计 407,701,256.71 27,185,174.88 0.00 985.44 434,885,446.15 72,573,467.22 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
工程专用材料 337,498.36 337,498.36
合计 337,498.36 337,498.36
其他说明:
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2015 年半年度报告
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
非专
专利
项目 土地使用权 利技 商标权 采矿权 软件 合计
权
术
一、账面原值
1.期初余额 210,509,291.01 176,200.00 10,956,819.17 3,780,077.88 225,422,388.06
2.本期增加金额 243,490.57 243,490.57
(1)购置 243,490.57 243,490.57
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 210,509,291.01 176,200.00 10,956,819.17 4,023,568.45 225,665,878.63
二、累计摊销
1.期初余额 19,278,588.63 137,233.33 4,823,153.53 1,572,518.21 25,811,493.70
2.本期增加金额 3,244,345.61 2,655.00 258,997.67 189,483.34 3,695,481.62
(1)计提 3,244,345.61 2,655.00 258,997.67 189,483.34 3,695,481.62
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 22,522,934.24 139,888.33 5,082,151.20 1,762,001.55 29,506,975.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 187,986,356.77 36,311.67 5,874,667.97 2,261,566.90 196,158,903.31
2.期初账面价值 191,230,702.38 38,966.67 6,133,665.64 2,207,559.67 199,610,894.36
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
普耀建材土地 15,330,157.96 手续正在办理中
乌鲁木齐油脂土地 1,402,681.24 手续正在办理中
新赛股份公司土地 47,441,800.00 手续正在办理中
合计 64,174,639.20
其他说明:
(1)本年累计摊销计提金额 3,695,481.62元,其中:本公司之子公司双陆矿业及可利物流处
于基建期,将本年双陆矿业的摊销金额60,850.12元、可利物流的摊销金额340,351.60元计入在建
工程。
(2)期末无形资产未发生减值情况,故未计提无形资产减值准备。
(3)本公司及子公司无形资产期末余额中有账面余额26,194,750.00元,净值为
24,535,749.06的土地使用权为公司银行借款进行了抵押。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位:元 币种:人民币
本期减
本期增加
少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并 处
形成的 置
呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 1,289,342.83 1,289,342.83
呼图壁县银丰棉业有限公司 207,940.61 207,940.61
呼图壁县天源棉业有限公司 817,122.18 817,122.18
沙湾县康瑞棉花加工有限公司 913,113.30 913,113.30
沙湾县思远棉业有限责任公司 1,390,306.58 1,390,306.58
乌苏市汇康棉业有限责任公司 892,234.53 892,234.53
库车县白钻石棉花油脂加工有限责 4,378,345.19 4,378,345.19
任公司
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阿克苏凤凰棉业有限公司 5,212,876.62 5,212,876.62
博乐市正大钙业有限公司 5,139,107.12 5,139,107.12
合计 20,240,388.96 20,240,388.96
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 803,098.70 94,482.20 708,616.50
合计 803,098.70 0.00 94,482.20 0.00 708,616.50
其他说明:
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 28,084,449.08 7,021,112.27 26,477,463.77 6,619,365.94
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
其他 2,236,532.12 559,133.03 3,848,366.68 962,091.67
合计 30,320,981.20 7,580,245.30 30,325,830.45 7,581,457.61
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,787,289.74 7,103,450.60
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可抵扣亏损
合计 7,787,289.74 7,103,450.60
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
30、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 28,195,578.25 29,221,505.33
预付股权收购款 11,389,152.64 16,050,000.00
预付土地出让款 7,020,000.00 7,020,000.00
股权投资差额 9,824.48 15,719.48
合计 46,614,555.37 52,307,224.81
其他说明:
注:公司股权投资差额摊销如下表:
项目-长期股权投资差额 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
新疆赛里木钢木制品有限公司 469,554.16
伊犁恒信油脂有限责任公司 117,899.48 15,719.48 5,895.00 9,824.48
合计 587,453.64 15,719.48 - 15,719.48 9,824.48
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 25,000,000.00 118,000,000.00
保证借款 442,780,000.00 784,600,000.00
信用借款
合计 467,780,000.00 902,600,000.00
短期借款分类的说明:
截至 2015 年 6 月 30 日,公司无已到期未偿还的短期借款情况
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 10,625,000.00
合计 10,625,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 188,768,802.07 228,901,658.04
1至2年 57,282,504.28 42,883,527.24
2至3年 25,586,376.28 15,112,662.86
3 年以上 4,879,838.28 6,789,303.13
合计 276,517,520.91 293,687,151.27
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国第四冶金建设有限责任公司 14,960,527.00 未最终结算
武汉捷通控制系统有限公司 13,509,000.00 未最终结算
洛阳日金工贸有限公司 12,338,541.50 未最终结算
上海胜华电缆集团有限公司 6,944,453.97 未最终结算
保定铸石集团有限公司保定铸石厂 6,084,037.14 未最终结算
林州重机集团股份有限公司 5,692,200.00 未最终结算
蚌埠凯盛工程技术有限公司 6,108,700.00 未最终结算
中意凯盛(蚌埠)玻璃冷端机械有限公司 4,792,191.79 未最终结算
安徽蚌埠设计院 2,495,807.40 未最终结算
吴国松 1,613,251.66 未最终结算
瑞泰科技股份有限公司 1,598,266.20 未最终结算
天地科技股份有限公司上海分公司 1,166,000.00 未最终结算
温州第二井巷工程公司驻新疆第十一工程处 1,161,825.84 未最终结算
合计 78,464,802.50 /
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 93,136,401.77 168,155,021.28
1至2年 4,143,386.19 580,189.96
2至3年 667,123.80 9,700.00
3 年以上 14,970.00 5,270.00
合计 97,961,881.76 168,750,181.24
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,165,879.06 42,301,489.66 41,029,301.81 30,438,066.91
二、离职后福利-设定提存 57,041.40 610,164.19 562,928.29 104,277.30
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 29,222,920.46 42,911,653.85 41,592,230.10 30,542,344.21
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 23,392,033.26 33,618,287.79 35,568,521.50 21,441,799.55
补贴
二、职工福利费 - 2,311,724.08 2,293,260.58 18,463.50
三、社会保险费 27,304.22 3,788,975.63 2,180,738.81 1,635,541.04
其中:医疗保险费 23,244.98 3,418,551.90 2,015,110.96 1,426,685.92
工伤保险费 3,322.66 124,183.59 73,587.13 53,919.12
生育保险费 736.58 246,240.14 92,040.72 154,936.00
四、住房公积金 54,007.98 1,222,807.67 594,089.00 682,726.65
五、工会经费和职工教育 5,692,533.60 1,359,694.49 392,691.92 6,659,536.17
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 29,165,879.06 42,301,489.66 41,029,301.81 30,438,066.91
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 48,403.20 516,270.29 516,270.29 48,403.20
2、失业保险费 3,867.62 46,658.00 46,658.00 3,867.62
3、企业年金缴费 4,770.58 47,235.90 - 52,006.48
合计 57,041.40 610,164.19 562,928.29 104,277.30
其他说明:
38、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,273,994.04 4,433,300.52
消费税
营业税 76,444.56 137,068.02
企业所得税 31,222.77 31,222.77
个人所得税 105,295.49 43,095.95
城市维护建设税 35,839.01 99,891.93
资源税
房产税 37,734.52 56,317.67
土地使用税 133,333.00 133,198.00
教育费附加 9,676.22 55,783.72
地方教育费附加 14,486.67 33,633.49
印花税 13,669.85 18,322.26
其他 518,439.31 520,891.08
合计 2,250,135.44 5,562,725.41
其他说明:
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 199,337.00 199,337.00
企业债券利息
短期借款应付利息 118,291.11 1,715,313.80
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 317,628.11 1,914,650.80
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
80 / 127
2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,236.04 7,236.04
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 7,236.04 7,236.04
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 213,714,089.55 213,374,365.61
1至2年 59,793,040.56 63,808,124.87
2至3年 3,471,305.17 19,758,650.84
3 年以上 22,540,327.00 44,612,353.04
合计 299,518,762.28 341,553,494.36
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新疆建设兵团农四师六十六团 6,080,000.00 借款
1,292,163.33 借款
新疆博赛城市建设投资有限责任公司 32,596,720.92 借款
博乐赛里木建筑安装工程有限公司新建分公司 11,562,400.00 借款
博乐市中建混凝土公司 6,841,318.10 借款
人民教育金 5,498,358.24 遗留事项
博乐市均胜矿业有限责任公司温泉分公司 450,000.00 借款
3,204,829.59 借款
新疆恒丰泰建材市场管理有限公司 3,000,000.00 借款
江苏诚达建筑有限公司 2,031,851.20 借款
上海科利瑞克机器有限公司 1,650,000.00 借款
乌鲁木齐市英格科技开发有限公司 1,044,400.00 借款
合计 75,252,041.38 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
81 / 127
2015 年半年度报告
合计
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 91,300,000.00 106,400,000.00
信用借款
合计 91,300,000.00 106,400,000.00
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
长期借款的年利率区间为 6.765%至 7.095%
46、 应付债券
√适用 □不适用
47、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
采矿权价款 460,000.00 20,000.00
合计 460,000.00 20,000.00
其他说明:
本公司期末余额系应付新疆维吾尔自治区国土资源厅的采矿权价款。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
2012 年公共租赁住房专项 2,500,000.00 2,500,000.00
补助金
保障房专项补助金 12,176,000.00 12,176,000.00
82 / 127
2015 年半年度报告
合计 14,676,000.00 - - 14,676,000.00 /
其他说明:
1.根据新疆生产建设兵团办公厅文件《关于印发新疆生产建设兵团加快发展公共租赁住房的实
施意见的通知》(【2011年】59号),公司2012年度收到公共租赁住房专项补助金2,500,000.00
元。
2.根据第五师双河市建设局《关于对2013年度部分保障性住房建设计划及补助资金调整情况
的报告》的相关规定,本公司之子公司新赛精纺本年度收到保障性住房补助资金7,420,000.00元。
3.根据兵团第五师双河市发展和改革委员会文件《五师关于下达2014年“中央专项”暨“双
五千建设补助费计划的通知”》(师改发【2014】171号),本公司之子公司新赛精纺本年度收到
保障性住房补助资金4,756,000.00元。
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 81,504,376.53 - 1,722,927.76 79,781,448.77 国家补贴
合计 81,504,376.53 - 1,722,927.76 79,781,448.77 /
涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项目 本期新增 本期计入营业 其他
期初余额 期末余额 与资产相关/
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
物流园项目补助资金 16,328,422.91 172,650.84 16,155,772.07 与资产相关
煤炭升级改造项目 11,260,000.00 11,260,000.00 与资产相关
500 吨节能镀膜玻璃项目资金 9,500,000.00 250,000.00 9,250,000.00 与资产相关
普耀新型建材项目资金 30,471,481.17 852,241.92 29,619,239.25 与资产相关
专项技术改造补助项目资金 640,000.00 40,000.00 600,000.00 与资产相关
供热锅炉天然气改造项目资金 355,500.00 16,650.00 338,850.00 与资产相关
信息化建设项目资金 620,100.00 49,950.00 570,150.00 与资产相关
安全补助专项资金 580,000.00 580,000.00 与资产相关
信息化发展补贴资金 383,333.00 50,000.00 333,333.00 与资产相关
铁路专用线项目建设款 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
普耀新型建材修建排污管网资金 1,900,000.00 50,000.00 1,850,000.00 与资产相关
正大钙业返还土地出让金 561,527.77 16,250.00 545,277.77 与资产相关
2014 年第一批工业发展专项资金 2,900,000.00 150,000.00 2,750,000.00 与资产相关
温泉县神泉节水设备筹建设项目配 308,366.68 15,950.00 292,416.68 与资产相关
套设施建设资金
地下管道项目资金 600,000.00 600,000.00 与资产相关
纺织技改专项资金 1,095,645.00 59,235.00 1,036,410.00 与资产相关
合计 81,504,376.53 - 1,722,927.76 - 79,781,448.77 /
其他说明:
1.政府补助具体明细如下:
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2015 年半年度报告
(1)物流园项目补助资金
依据湖北老河口市人民政府与湖北新赛农产品物流有限公司签订《老河口市农产品物流园项
目投资合作协议书》和《湖北老河口经济开发区管理委员会文件》(河开管文【2012】21号),
本公司之子公司湖北物流收到物流园项目补助资金17,265,082.00元。本期结转营业外收入
172,650.84元。
(2)煤炭升级改造项目
依据新疆生产建设兵团农五师财政局《关于下达中央预算内基建支出预算(拨款)的通知》
(师财【2012】155号),本公司之子公司双陆矿业收到煤炭升级改造项目建设资金11,260,000.00
元。
(3)500吨节能镀膜玻璃项目资金
根据农五师财政局《关于下达2013年兵团节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目
及重点工业污染治理工程中央基建投资预算(拨款)的通知》(师财【2013】68号),本公司之子
公司普耀建材收到农五师财务局拨付的日产500吨低辐射节能镀膜玻璃生产项目补助资金
10,000,000.00元。本期结转营业外收入250,000.00元。
(4)普耀新型建材项目补助资金
根据公司子公司—新疆普耀新型建材有限公司与农五师签订的《投资协议书》,本公司之子
公普耀建材收到普耀新型建材项目补助资金 34,089,676.00 元,本期结转营业外收入 852,241.92
元。
(5)专项技术改造补助资金
根据自治区财政厅《关于拨付2013年自治区技术改造专项资金的通知》(新财企【2013】106
号)及《博尔塔拉蒙古自治州企业专项补助资金管理暂行办法》(博州政办发【2011】71号),
本公司之子公司温泉矿业收到专项技术改造补助资金800,000.00元,本期结转营业外收入
40,000.00元。
(6)供热锅炉天然气改造项目
根据《乌鲁木齐市燃煤供热锅炉天然气改造工程实施方案》(乌热调指发【2012】11号), 本
公司之子公司乌鲁木齐油脂收到煤改气锅炉项目资金432,000.00元,本期转入营业外收入
16,650.00元。
(7)信息化建设项目
根据新疆生产建设兵团农五师财务局《关于拨付 2011 年中小企业发展专项资金的通知》(师
财发【2011】171 号),本公司之子公司乌鲁木齐油脂收到信息化建设项目拨款资金 900,000.00
元。本期转入营业外收入 49,950.00 元。
(8)安全补助专项资金
根据新疆生产建设兵团文件《关于对新赛双陆矿业公司煤矿安全经费补助的建议》,本公司
之子公司双陆矿业收到安全补助专项资金580,000.00元。
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2015 年半年度报告
(9)信息化发展补贴资金
根据新疆生产建设兵团农五师财务局《关于拨付2013年兵团信息化发展补贴资金的通知》(师
财发[2013]210号文),公司于收到农五师财务局拨付的信息化发展补贴资金500,000.00元。本期转
入营业外收入50,000.00元。
(10)铁路专用线项目建设款
依据新疆生产建设兵团农五师财务局《关于下达兵团本级2013年服务业发展专项资金预算(拨
款)的通知》(师财发【2014】13号文),本公司之子公司可利物流收到农五师财务局拨付的专
项资金4,000,000.00元。
(11)普耀新型建材修建排污管网资金
根据《关于为荆楚工业园新疆普耀新型建材有限公司申报修建排污管网资金的请示》的相关
规定,本公司之子公司普耀建材收到农五师财务局拨付的排污管网专项资金2,000,000.00元。本
期转入营业外收入50,000.00元。
(12)正大钙业返还土地出让金
本公司之子公司正大钙业2011年6月20日收到师财务局返还土地出让金650,000.00元,本期转
入营业外收入16,250.00元。
(13)2014年第一批工业发展专项资金
根据新疆生产建设兵团农五师财务局《关于拨付2014年第一批工业发展专项资金的通知》(师
财发【2014】172号文),本公司之子公司温泉矿业收到农五师财务局拨付的专项资金3,000,000.00
元。本期转入营业外收入150,000.00元。
(14)温泉县神泉节水设备等建设项目配套设施建设资金
依据温泉县商务和经济信息化委员会文件《关于解决温泉县神泉节水设备等建设项目配套设
施建设资金的请示》(温商经信字【2014】57号文),本公司之子公司温泉矿业收到农五师财务
局拨付的建设资金319,000.00元。本期转入营业外收入15,950.00元。
(15)地下管道项目资金
依据新疆生产建设兵团农五师财务局《关于拨付2014年度安全生产专项资金的通知》(师财
发【2014】348号文),本公司之子公司双陆矿业收到农五师财务局拨付的专项资金600,000.00
元。
(16)纺织技改专项资金
依据新疆生产建设兵团财务局文件《关于拨付2013年兵团纺织技改专项资金的通知》(兵财
企【2014】2号文),本公司之子公司新赛精纺收到新疆生产建设兵团财务局拨付的专项资金
1,184,700.00元。本期转入营业外收入59,235.00元。
52、 其他非流动负债
单位:元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明:
53、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份 362,248,703.00 362,248,703.00
总数
其他说明:
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 904,347,264.09 904,347,264.09
其他资本公积 9,099,934.26 9,099,934.26
合计 913,447,198.35 913,447,198.35
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 9,094.97 31,331.12 -22,236.15
维简费 25,234.81 25,234.81
合计 9,094.97 25,234.81 31,331.12 2,998.66
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,092,499.14 41,092,499.14
任意盈余公积
储备基金
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2015 年半年度报告
企业发展基金
其他
合计 41,092,499.14 41,092,499.14
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -119,197,876.17 -133,481,764.15
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 -119,197,876.17 -133,481,764.15
加:本期归属于母公司所有者的净利润 -12,817,708.59 7,804,709.65
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -132,015,584.76 -125,677,054.50
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-91,946.87 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
注:根据公司第五届董事会第 26 次会议决议,公司对计提坏账准备的会计政策进行了变更,
即:自 2015 年 1 月 1 日起,公司对合并财务报表范围内母子公司之间,各子公司之间应收往来款
项不计提坏账准备。此会计政策变更对公司未分配利润科目追溯调整情况为:
1、会计政策变更前,公司本期期初未分配利润金额为-119,105,929.3 元,会计政策变更对
该数据的影响金额为-91,946.87 元,调整后本期期初未分配利润金额为-119,197,876.17 元。
2、会计政策变更前,公司上年同期期初未分配利润金额为-133,460,076.88 元,会计政策变
更 对 该 数 据 的 影 响 金 额 为 -21,687.27 元 , 调 整 后 公 司 上 年 同 期 期 初 未 分 配 利 润 金 额 为
-133,481,764.15 元。
61、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 256,431,294.23 258,479,802.51 270,001,372.76 270,140,871.82
其他业务 21,218,375.86 11,501,631.59 27,454,668.4 9,005,878.39
合计 277,649,670.09 269,981,434.1 297,456,041.16 279,146,750.21
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2015 年半年度报告
62、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 11,883.58 30,000.00
城市维护建设税 384,457.63 11,419.17
教育费附加 159,467.57 47,188.11
资源税
地方教育费附加 187,754.48
其他
合计 743,563.26 88,607.28
其他说明:
63、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,790,069.63 1,925,518.57
办公费 19,409.48 28,108.66
差旅费 158,744.90 116,380.10
折旧费 1,112,617.97 1,415,017.20
运输费 3,748,230.67 3,752,375.32
装卸费 914,065.16 77,236.65
包装费 -
保险费 45,757.82
广告费 19,120.00
业务招待费 58,843.50 112,792.79
租赁费 -
税金 1,273.20
业务费
通讯费 79,283.63 46,326.82
仓储费 47,525.60 243,090.60
服务费 89,786.62
车辆费 81,821.47 127,571.74
水电暖费 600.00
其他 1,218,436.07 701,116.12
合计 10,385,585.72 8,545,534.57
其他说明:
64、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,214,968.11 9,819,639.43
88 / 127
2015 年半年度报告
办公费 312,317.70 453,521.21
差旅费 522,624.84 415,748.60
折旧费 2,613,238.38 2,471,326.08
修理费 134,413.50
低值易耗品摊销 2,080.00
董事会费 399,887.86 367,971.17
业务招待费 185,952.22 259,583.99
聘请中介机构费 1,598,059.25 774,636.62
税金 981,269.52 744,345.09
研究与开发费 53,876.00 27,882.38
无形资产摊销 3,032,627.19 2,508,102.51
停工损失
水电暖费 222,623.64
保险费 54,141.60 219,970.77
车辆费 342,744.04 471,047.11
通讯费 31,170.18 148,524.88
广告费 143,952.08
绿化费
会议费 78,482.00
土地租赁费 767,093.94 767,093.94
道路使用费 73,999.98 73,999.98
防护林使用费 205,000.02 205,000.02
其他 1,132,184.09 1,355,358.44
合计 21,102,706.14 21,083,752.22
其他说明:
65、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,438,313.52 23,148,671.02
减:利息收入 -844,125.38 -6,147,858.49
汇兑损失
手续费支出 64,280.94 761,235.28
合计 3,658,469.08 17,762,047.81
其他说明:
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,136,654.39 -2,402,936.01
二、存货跌价损失 -2,221,937.26 -11,813,154.36
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
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2015 年半年度报告
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 914,717.13 -14,216,090.37
其他说明:
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,403,216.66 7,655,568.11
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 455,000.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 225,100.00 444,115.72
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
其他 -5,895.00 -29,372.70
处置交易性金融资产取得的投资收益 10,250.63
合计 2,632,672.29 8,525,311.13
其他说明:
69、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 40,963.89 40,963.89
其中:固定资产处置利得 40,963.89 40,963.89
无形资产处置利得 -
债务重组利得
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2015 年半年度报告
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 7,056,790.72 13,113,925.15 7,057,350.12
其他 17,470.12 683,845.39 17,470.12
违约金及罚款收入 41,171.72 31,614.60 40,801.51
无法支付的应付款项 4,339.94 1,200,000.00 4,339.94
合计 7,160,736.39 15,029,385.14 7,160,925.58
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
1、民贸贷款贴息收入 4,081,600.00 5,370,620.00 与收益相关
2、递延收益转入 1,722,927.76 997,105.15 与收益相关
3、棉花销售补贴 1,252,262.96
4、皮棉配额款 776,700.00
5、兵团生产棉纱阶段 5,969,500.00
性补贴
合计 7,056,790.72 13,113,925.15 /
其他说明:
(1)民贸贷款贴息
根据新疆生产建设兵团第五师财务局《关于预拨民贸民品贷款贴息资金的通知》师财【2014】
125号文),本公司及子公司共计应计入民贸贷款贴息4,081,600.00元,本公司作为与收益相关的
政府补助直接计入当期营业外收入。
(2)棉花销售补贴
根据生产建设兵团第五师局发文件《关于拨付2014年棉纱销售补贴资金的通知》(师财发
[2014]406号),本公司之分公司五万锭项目本年收到农五师财务拨付的棉纱销售补贴资金
1,252,262.96元,本公司作为与收益相关的政府补助直接计入当期营业外收入。
70、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 11,794.02 51,078.46 11,794.02
其中:固定资产处置损失 11,794.02 51,078.46 11,794.02
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 3,000.00 2,000.00 3,000.00
违约金及罚款支出 16,896.90 29,638.59 16,896.90
其他 52,987.32 949.15 52,987.32
合计 84,678.24 83,666.20 84,678.24
91 / 127
2015 年半年度报告
其他说明:
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 56,711.04 133,708.18
递延所得税费用 2,052,153.07
合计 56,711.04 2,185,861.25
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
利润总额 -19,428,074.90
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 56,711.04
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 56,711.04
其他说明:
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 844,125.38 6,147,858.49
政府补助 6,475,355.72 2,908,505.15
往来款及其他 27,474,023.06 19,531,621.80
合计 34,793,504.16 28,587,985.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 64,280.94 761,235.28
支付的销售费用 6,158,977.05 5,185,741.55
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2015 年半年度报告
支付的管理费用 6,000,334.48 5,069,798.35
往来款项及其他 17,276,386.90 15,264,286.56
合计 29,499,979.37 26,281,061.74
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到往来单位偿还借款 32,055.00
保障性住房补贴
合计 32,055.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
预付股权投资款
往来单位拆解资金借出款项
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来单位借款 7,088,720.00 11,699,000.00
合计 7,088,720.00 11,699,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的贷款保证金
偿还往来借款及利息 1,640,618.00
合计 1,640,618.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
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74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 -19,484,785.94 6,330,608.26
加:资产减值准备 914,717.13 -14,216,090.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 33,363,073.08 30,865,987.89
折旧
无形资产摊销 3,241,802.46 3,108,245.39
长期待摊费用摊销 94,482.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 29,169.87 51,078.46
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 4,438,313.52 17,762,047.81
投资损失(收益以“-”号填列) -2,632,672.29 -8,525,311.13
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,722,927.76 133,708.18
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -114,230,527.36 22,881,451.40
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -52,132,021.49 -6,028,267.85
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 111,899,857.46 -95,829,670.18
其他
经营活动产生的现金流量净额 -32,775,663.60 -43,466,212.14
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 327,510,161.12 207,338,500.73
减:现金的期初余额 826,341,335.08 348,579,416.71
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -498,831,173.96 -141,240,915.98
注:期末现金余额与资产负债表货币资金余额差异3,264,819.11元,主要系期末其他货币资
金中矿山地质环境恢复治理保证金3,264,819.11元,在编制现金流量表时予以剔除。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 327,510,161.12 826,341,335.08
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其中:库存现金 10,343.68 2,939.23
可随时用于支付的银行存款 327,499,817.44 826,338,395.85
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 327,510,161.12 826,341,335.08
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,264,819.11 矿山地质环境恢复保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产 24,535,749.06 湖北物流贷款 2500 万元,由对方股东担保,同时以湖北物流的
土地资产抵押
合计 27,800,568.17 /
其他说明:
77、 外币货币性项目
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、 其他
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2015 年半年度报告
八、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 业务 持股比例(%) 取得
注册地
名称 营地 性质 直接 间接 方式
沙湾县康瑞棉花加工有 沙湾县 沙湾县 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
限责任公司
新疆新赛棉业有限公司 乌鲁木 乌鲁木 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
齐市 齐市
呼图壁县康瑞棉花加工 呼图壁 呼图壁 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
有限公司 县 县
呼图壁县银丰棉业有限 呼图壁 呼图壁 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司 县 县
呼图壁县天源棉业有限 呼图壁 呼图壁 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司 县 县
呼图壁县新米棉业有限 呼图壁 呼图壁 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
责任公司 县 县
玛纳斯县金海利棉业有 玛纳斯 玛纳斯 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
限公司 县 县
玛纳斯县新民畜产品有 玛纳斯 玛纳斯 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
限责任公司 县 县
新疆赛里木棉业有限公 阿克苏 阿克苏 工业 100.00 设立或投资方式
司 市 市
库车县白钻石棉花油脂 库车县 库车县 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
加工有限责任公司
阿克苏凤凰棉业有限责 阿克苏 阿克苏 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
任公司 市 市
沙湾县思远棉业有限责 沙湾县 沙湾县 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
任公司
乌苏市汇康棉业有限公 乌苏市 乌苏市 工业 100.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
司
新疆乌鲁木齐新赛油脂 乌鲁木 乌鲁木 工业 100.00 设立或投资方式
有限公司 齐市 齐市
新疆乌苏新赛油脂有限 乌苏市 乌苏市 工业 100.00 设立或投资方式
公司
伊犁恒信油脂有限责任 霍城县 霍城县 工业 51.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司
博尔塔拉蒙古自治州新 博乐市 博乐市 工业 100.00 设立或投资方式
翼油脂材料有限公司
新疆新赛精纺有限公司 博乐市 博乐市 工业 80.00 设立或投资方式
湖北新赛农产品物流有 老河口 老河口 运输 51.00 设立或投资方式
限公司 市 市 业
新疆新赛贸易有限公司 乌鲁木 乌鲁木 工业 100.00 设立或投资方式
齐市 齐市
新疆新赛投资有限公司 乌鲁木 乌鲁木 工业 100.00 设立或投资方式
齐市 齐市
新疆新赛双陆矿业有限 霍城县 霍城县 工业 51.00 设立或投资方式
公司
霍城县可利煤炭物流配 霍城县 霍城县 运输 51.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
送有限公司 业
温泉县新赛矿业有限公 温泉县 温泉县 工业 100.00 设立或投资方式
司
博尔塔拉蒙古自治州新 博乐市 博乐市 工业 100.00 设立或投资方式
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赛矿业发展有限公司
新疆赛里木钢木制品制 博乐市 博乐市 工业 86.31 非同一控制下企业合并取得的子公司
品有限公司
新疆普耀新型建材有限 博乐市 博乐市 工业 30.00 设立或投资方式
公司
博乐市正大钙业有限公 博乐市 博乐市 工业 51.00 非同一控制下企业合并取得的子公司
司
新疆新赛宏伟投资有限 乌鲁木 乌鲁木 工业 35.00 设立或投资方式
公司 齐市 齐市
沙湾县新赛棉业有限责 沙湾县 沙湾县 工业 100.0 设立或投资方式
任公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
伊犁恒信油脂有限责任公司 0.49 313,910.44 -3,876,526.89
新疆新赛精纺有限公司 0.20 23,275.96 8,132,900.30
湖北新赛农产品物流有限公司 0.49 -862,010.87 13,770,772.59
新疆新赛双陆矿业有限公司 0.49 -21,098.65 35,231,791.76
霍城县可利煤炭物流配送有限公司 0.49 -56,495.01 4,123,114.59
新疆赛里木钢木制品制品有限公司 0.1369 -72,448.82 -465,765.22
新疆普耀新型建材有限公司 0.70 -5,636,485.58 120,903,004.03
博乐市正大钙业有限公司 0.49 -170,641.23 2,976,786.03
新疆新赛宏伟投资有限公司 0.65 -185,083.59 18,926,996.14
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
伊犁恒信油脂有限责任公司 9,646,610.52 2,482,742.44 12,129,352.96 20,040,632.32 20,040,632.32 12,283,062.05 2,670,579.82 14,953,641.87 23,505,554.78 23,505,554.78
新疆新赛精纺有限公司 77,090,955.58 41,476,521.24 118,567,476.82 64,690,565.25 13,212,410.00 77,902,975.25 16,935,662.38 60,927,888.39 77,863,550.77 31,673,013.34 16,328,422.91 48,001,436.25
湖北新赛农产品物流有限公司 16,405,265.19 59,665,792.62 76,071,057.81 31,811,668.22 16,155,772.07 47,967,440.29 13,622,852.21 351,700,416.86 365,323,269.07 174,078,594.76 119,300,000.00 293,378,594.76
新疆新赛双陆矿业有限公司 14,267,554.61 362,820,559.13 377,088,113.74 201,391,592.54 103,760,000.00 305,151,592.54 1,854,183.56 135,429,078.68 137,283,262.24 124,747,916.62 4,000,000.00 128,747,916.62
霍城县可利煤炭物流配送有限 1,555,840.66 140,368,164.06 141,924,004.72 129,503,955.03 4,000,000.00 133,503,955.03 1,870,943.64 2,868,223.76 4,739,167.40 7,402,480.21 7,402,480.21
公司
新疆赛里木钢木制品制品有限 1,558,108.30 2,581,143.86 4,139,252.16 7,331,774.77 0 7,331,774.77 109,459,780.96 358,004,383.16 467,464,164.12 244,821,983.50 41,871,481.17 286,693,464.67
公司
新疆普耀新型建材有限公司 140,914,105.49 347,359,071.30 488,273,176.79 274,835,360.35 40,719,239.25 315,554,599.60 15,877,784.34 46,822,869.05 62,700,653.39 55,715,804.67 561,527.77 56,277,332.44
博乐市正大钙业有限公司 18,470,682.08 45,792,429.76 64,263,111.84 57,642,760.53 545,277.77 58,188,038.30 62,467,378.61 7,087,552.06 69,554,930.67 40,151,731.08 40,151,731.08
新疆新赛宏伟投资有限公司 65,333,548.20 7,127,617.85 72,461,166.05 43,342,710.45 0 43,342,710.45 346,186,032.25 1,006,098,536.47 1,352,284,568.72 801,137,239.02 195,335,776.85 996,473,015.87
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
伊犁恒信油脂有限责任公司 5,334,816.00 640,633.55 640,633.55 407,224.38 1,877,032.26 -545,747.37 -545,747.37 -240,171.27
新疆新赛精纺有限公司 33,597,329.32 116,379.79 116,379.79 -19,023,460.55 37,197,887.36 -1,747,571.87 -1,747,571.87 12,250,695.45
湖北新赛农产品物流有限公司 829,775.36 -1,759,205.86 -1,759,205.86 454,344.87 16,179,422.11 -637,523.38 -637,523.38 -1,409,987.19
新疆新赛双陆矿业有限公司 0.00 -8,153.11 -8,153.11 -6,079.62 200.00 94,209.19 94,209.19 39,402.49
霍城县可利煤炭物流配送有限公司 0.00 -115,295.93 -115,295.93 620,260.72 0.00 -1,844.20 -1,844.20 -7,447,264.72
新疆赛里木钢木制品制品有限公司 0.00 -529,209.80 -529,209.80 -1,999.36 150,000.00 -427,439.77 -427,439.77 -898,896.37
新疆普耀新型建材有限公司 28,575,773.26 -8,052,122.26 -8,052,122.26 -1,981,516.41 23,340,205.71 120,061.66 120,061.66 10,749,143.29
博乐市正大钙业有限公司 5,042,889.75 -348,247.41 -348,247.41 -614,030.93 4,873,518.75 353,324.33 353,324.33 572,474.86
新疆新赛宏伟投资有限公司 6,948,842.21 -284,743.99 -284,743.99 -146,373.05 11,900,984.07 975,094.80 975,094.80 -12,383,800.90
其他说明:
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2015 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
其他说明:
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
对合营企业
持股比例(%)
合营企业或联营企业名 或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
称 投资的会计
直接 间接
处理方法
国电新疆阿拉山口风电 阿拉山口天山 阿拉山口天山 风能资源投资、开发前期筹备 20.00 权益法
开发有限公司 路西街 3 号 路西街 3 号
国电塔城发电有限公司 塔城县托里乡 塔城县托里乡 风能资源投资、开发前期筹备 25.00 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
国电新疆阿拉山口 国电塔城发电有限 国电新疆阿拉山口风 国电塔城发电有限公
风电开发有限公司 公司 电开发有限公司 司
流动资产 77,971,842.56 102,260,404.71 135,185,877.32 118,269,880.83
其中:现金和现金等
价物
非流动资产 604,553,567.14 648,616,406.51 607,604,607.66 679,297,863.54
资产合计 682,525,409.70 750,876,811.22 742,790,484.98 797,567,744.37
流动负债 263,794,785.67 220,851,043.96 458,245,672.87 264,953,129.01
非流动负债 229,896,168.54 404,410,000.00 100,000,000.00 413,180,000.00
负债合计 493,690,954.21 625,261,043.96 558,245,672.87 678,133,129.01
少数股东权益
归属于母公司股东权益 188,834,455.49 125,615,767.26 184,544,812.11 119,434,615.36
按持股比例计算的净资产 37,766,891.10 31,403,941.82 36,908,962.42 29,858,653.84
份额
调整事项
101 / 127
2015 年半年度报告
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账
面价值
对联营企业权益投资的账 37,766,891.10 31,403,941.82 36,908,962.42 29,858,653.84
面价值
存在公开报价的合营企业
权益投资的公允价值
存在公开报价的联营企业 59,359,882.38
权益投资的公允价值
营业收入 36,371,937.30 48,702,667.39 42,019,661.56
财务费用
所得税费用
净利润 4,289,643.38 6,181,151.90 3,364,257.47 27,930,866.46
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 4,289,643.38 3,364,257.47 27,930,866.46
本年度收到的来自合营企
业的股利
其他说明
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
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(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 (或本期分享的净利润) 损失
其他说明
(6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(7). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、 其他
九、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融工具包括借款、应收款项、应付款项等。各项金融工具的详细情况已于相关附
注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策及风
险管理目标如下所述。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本
公司风险管理的基本策略是分析本公司所面临的各种风险,确定适当的风险承受底线,及时对各
种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(一)市场风险
1.外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险,本公司无以外币结算的业务,因此,不存在外汇风
险。
2.利率风险
利率风险指金融工具公允价值或未来现金流量变动而产生波动的风险。
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2015 年半年度报告
(1)金融工具公允价值变动风险:目前,本公司金融工具均以历史成本计量,不存在公允价
值变动带来的风险。
(2)未来现金流量变动风险:因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率
的银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。
(二)流动风险
流动性风险指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。
管理流动性风险时,本公司政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过对流动
性风险的集中控制,借助全面预算定期编制资金滚动预算,对现金余额进行实时监控,确保本公
司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还到期债务。本公司保持充分的现金及现金等价物
并对其进行监控,以满足本公司经营需要,降低现金流量波动的影响。本公司管理层通过与金融
机构进行融资磋商,从而使公司保持一定的授信额度,进而降低流动性风险。
(三)信用风险
2015年6月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本公司金融资产产生的损失,包括:为降低信用风险,本公司对客户的信用情况进
行审核,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负
债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,
本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
十、公允价值的披露
□适用 √不适用
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
新疆艾比湖农工商联合企业 博乐市红星路 国有企业 1.84 亿 40.75 40.75
总公司
本企业的母公司情况的说明
公司控股股东为新疆艾比湖农工商联合企业总公司,成立于 1999 年 1 月 1 日,公司注册资本
1.84 亿元,公司法定代表人:周志江。公司主要从事农副产品种植、养殖,农副产品加工、销售。
该公司持有本公司 40.75%的股份。
本企业最终控制方是新疆生产建设兵团第五师
其他说明:
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2015 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
企业类 法人 注册资本 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 注册地 主营范围
型 代表 (万元) 例 比例 码
籽棉收购,加
沙湾县康瑞
有限责 沙湾县柳毛 薛生 工;皮棉销售,
棉花加工有 288.00 100.00% 100.00% 76379692-4
任公司 湾镇新户村 泉 棉短绒加工、
限责任公司
销售
乌鲁木齐经
新疆新赛棉 有限责 济技术开发 蒋蜀 棉花种植,棉 10,000.0
100.00% 100.00% 79226558-3
业有限公司 任公司 区赛里木湖 新 业投资、销售; 0
路 209 号
呼图壁县康 籽棉收购、加
有限责 呼图壁县大 薛生
瑞棉花加工 工;皮棉、棉 836.00 100.00% 100.00% 76680718-2
任公司 丰镇 泉
有限公司 短绒销售
籽棉收购,加
呼图壁县银 呼图壁县五
有限责 薛生 工;皮棉销售,
丰棉业有限 工台镇开发 800.00 100.00% 100.00% 75167778-4
任公司 泉 棉短绒加工、
公司 区
销售等
籽棉收购,加
呼图壁县天 呼图壁县园
有限责 薛生 工;皮棉销售,
源棉业有限 户村镇下三 230.00 100.00% 100.00% 78176922-5
任公司 泉 棉短绒加工、
公司 工二队
销售
籽棉收购、加
呼图壁县新
有限责 呼图壁县西 谢金 工;皮棉、棉
米棉业有限 500.00 100.00% 100.00% 76375512-9
任公司 戈壁 山 籽、棉短绒销
责任公司
售
籽棉收购,加
玛纳斯县金
有限责 玛纳斯县六 薛生 工;皮棉销售,
海利棉业有 1,000.00 100.00% 100.00% 77609408-3
任公司 户地镇 泉 棉短绒加工、
限公司
销售
籽棉加工;棉
玛纳斯县新 玛纳斯县北
有限责 谢金 花收购;皮棉
民畜产品有 五岔镇朱家 2,000.00 100.00% 100.00% 67925069-7
任公司 山 销售;棉短绒
限责任公司 团庄村
销售
阿克苏市英
皮棉及棉副产
新疆赛里木 阿瓦提路 4
有限责 谢金 品采购销
棉业有限公 号 1 幢楼 3 1,000.00 100.00% 100.00% 59916299-6
任公司 山 售;棉花种植;
司 单元 12 层
棉业投资
01 号
库车县白钻
籽棉收购、加
石棉花油脂 有限责 库车县齐满 谢金
工及销售;家 1,500.00 100.00% 100.00% 75459210-2
加工有限责 任公司 镇巴扎村 山
禽养殖
任公司
籽棉收购加
阿克苏凤凰
有限公 阿克苏托喀 谢金 工;籽棉脱绒;
棉业有限公 1,000.00 100.00% 100.00% 68959050-5
司 依乡 山 皮棉收购、销
司
售
籽棉收购,加
沙湾县思远 沙湾县四道
有限责 薛生 工;皮棉销售,
棉业有限责 河子镇常胜 510.00 100.00% 100.00% 77897163-3
任公司 泉 棉短绒加工、
任公司 街
销售
乌苏市汇康 籽棉收购,加
有限责 乌苏市古尔 薛生
棉业有限责 工;皮棉销售, 300.00 100.00% 100.00% 77897743-7
任公司 图镇 泉
任公司 棉短绒加工、
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2015 年半年度报告
销售等
乌鲁木齐经
新疆乌鲁木 油脂加工及销
有限责 济技术开发 赵轮
齐新赛油脂 售;农副产品 2,800.00 100.00% 100.00% 66364829-7
任公司 区赛里木湖 家
有限公司 收购;
路 209 号
新疆乌苏市
有限责 乌苏市柳沟 谢志 生产销售食用
新赛油脂有 800.00 100.00% 100.00% 56052580-9
任公司 镇 军 植物油
限公司
伊犁恒信油
有限责 霍城县朝阳 袁国 油料及农副产
脂有限责任 350.00 51.00% 51.00% 76684518-9
任公司 南路 29 号 军 品加工、销售
公司
博尔塔拉蒙 棉籽、油葵、
博乐市新工
古自治州新 有限责 林春 大豆、菜籽、
业区建设路 50.00 100.00% 100.00% 58477574-9
翼油脂材料 任公司 华 葡萄籽、红花
3号
有限公司 籽等购销
博乐市工业 棉纱、棉线生
新疆新赛精 有限责 付新
区建设路 9 产,销售籽棉 4,500.00 80.00% 80.00% 67928916-1
纺有限公司 任公司 林
号 收购、销售。
湖北新赛农 普通货运;农
有限责 老河口市航 李明
产品物流有 产品收购、仓 3,000.00 51.00% 51.00% 56547409-4
任公司 空路 6 号 远
限公司 储、销售等
乌鲁木齐市
销售农副产
新疆新赛贸 有限责 经济技术开 刁秀
品,饲料,食 800.00 100.00% 100.00% 78763801-5
易有限公司 任公司 发区赛里木 成
用油
湖路 209 号
乌鲁木齐经
房地产开发,
新疆新赛投 有限责 济技术开发 何秀
矿业、棉业投 950.00 100.00% 100.00% 06553926-9
资有限公司 任公司 区赛里木湖 建
资
209 号
新疆新赛双
有限责 新疆霍城县 程冠 煤炭生产、销
陆矿业有限 7,544.00 51.00% 51.00% 23061214-1
任公司 界梁子 卫 售
公司
霍城县可利
有限责 霍城县新荣 刘勇 铁路货物运输
煤炭物流配 960.00 51.00% 51.00% 66362226-5
任公司 东路 8 号 佐 代理
送有限公司
温泉县新赛
有限责 八十八团中 马继 石英砂加工、
矿业有限公 400.00 100.00% 100.00% 58934240-8
任公司 学 9-3-4-2 超 销售
司
博尔塔拉蒙 金属矿物产
古自治州新 有限责 博乐市红星 马继 品、非金属矿
100.00 100.00% 100.00% 56889326-X
赛矿业开发 任公司 路 158 号 超 物产品加工、
有限公司 销售
新疆赛里木 阿拉山口青
有限责 蒋蜀
钢木制品有 年路以西发 木材加工销售 1,738.00 86.31% 86.31% 73446280-2
任公司 新
限责任公司 展街以北
新疆普耀新 节能镀膜玻璃
有限责 博乐市红星 马继 20,000.0
型建材有限 玻璃生产、销 30.00% 30.00% 58478033-7
任公司 路 158 号 超 0
公司 售;玻璃加工
博乐市正大
有限责 博州第五师 杜勇 钙制品的加
钙业有限公 1,200.00 51.00% 51.00% 55649864-1
任公司 85 团 2 连 剑 工、销售
司
电子商务、信
乌鲁木齐高
新疆新赛宏 息咨询、农副
有限责 新技术开发 冯建
伟投资有限 产品及粮油销 3,000.00 35.00% 35.00%
任公司 区高新街北 勇
公司 售、化工产品、
二巷 21 号
五金交电、化
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2015 年半年度报告
肥、农药、汽
车配件蔬菜
等。
籽棉收购,加
沙湾县新赛
有限责 沙湾县商户 薛生 工;皮棉销售,
棉业有限责 300.00 100.00% 100.00% 67343344-1
任公司 地乡五户村 泉 棉短绒加工、
任公司
销售等
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新疆生产建设兵团第五师农业生产资料公司 母公司的全资子公司
第五师八十一团 母公司的全资子公司
第五师八十七团 母公司的全资子公司
第五师八十八团 母公司的全资子公司
第五师八十九团 母公司的全资子公司
新疆金博种业中心 母公司的全资子公司
新疆北疆果蔬产业发展有限责任公司 母公司的全资子公司
新疆生产建设兵团第五师电力公司 母公司的全资子公司
博乐赛里木节水设备有限责任公司 母公司的全资子公司
博乐市五世酒业有限责任公司 母公司的全资子公司
第五师《北疆开发报》社印刷厂 母公司的全资子公司
新疆赛里木大酒店 母公司的全资子公司
新疆生产建设兵团第五师工程团 母公司的全资子公司
博乐赛里木物资有限公司 母公司的全资子公司
新疆兵团第五师日杂茶畜综合公司 母公司的全资子公司
新疆生产建设兵团第五师城建房地产开发公司 母公司的全资子公司
阿拉山口亚欧大酒店有限公司 母公司的全资子公司
博乐第五师全新勘测设计有限公司 母公司的全资子公司
第五师绿城园林绿化有限公司 母公司的全资子公司
博乐赛里木建筑安装工程有限责任公司 母公司的全资子公司
第五师工程团房地产公司 母公司的全资子公司
第五师赛里木运输有限责任公司 母公司的全资子公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
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2015 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆金博种业中心 采购棉种、棉籽 4,741,350.00 3,398,400.00
新疆生产建设兵团第五师农业生产资 采购农用肥料、农药
料公司
新疆生产建设兵团第五师电力公司 采购电费 12,031,594.04 10,997,546.13
博乐赛里木节水设备有限公司 滴灌带 10,704,771.00 17,671,500.00
博乐市五世酒业有限责任公司 酒
新疆北疆果蔬产业发展有限责任公司 葡萄款
博乐赛里木建筑安装工程有限公司 工程建设款 2,790,000.00 221,249.96
博乐第五师全新勘测设计有限公司 勘探设计费、可研费
新疆生产建设兵团第五师八十一团 道路使用费 74,000.00 73,999.98
新疆生产建设兵团第五师八十一团 水 费
新疆生产建设兵团第五师八十一团 地膜加工费 1,038,858.91
新疆生产建设兵团第五师八十一团 防护林维护费 205,000.00 205,000.02
第五师赛里木运输有限公司 员工乘车费 233,550.02 1,499,988.21
新疆赛里木大酒店 餐费
新疆生产建设兵团第五师城建房地产 房款
开发公司
出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆金博种业中心 销售棉籽、棉种
新疆生产建设兵团第五师八十一团 销售葡萄苗
新疆生产建设兵团第五师八十一团 销售煤炭
博乐赛里木建筑工程有限责任公司 销售玻璃
新疆生产建设兵团第五师八十八团 销售棉粕、棉壳
新疆生产建设兵团第五师八十一团 销售包装油
新疆生产建设兵团第五师八十七团 销售棉油、包装油
新疆生产建设兵团第五师工程团 销售棉油、包装油
新疆生产建设兵团第五师电力公司 销售包装油
博乐赛里木节水设备有限公司 销售包装油
第五师赛里木运输有限公司 销售包装油
第五师工程团房地产公司 销售包装油
新疆金博种业中心 提供加工劳务
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
本公司作为担保方
单位:元 币种:人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
呼图壁县银丰棉业 9,980,000.00 2014-09-22 2015-12-22 是
有限公司
呼图壁县康瑞棉花 7,980,000.00 2014-08-28 2015-08-28 是
加工有限公司
呼图壁县天源棉业 4,980,000.00 2014-08-28 2015-08-28 是
有限公司
沙湾县新赛棉业有 3,980,000.00 2014-08-28 2015-08-28 是
限责任公司
乌苏市汇康棉业有 2,980,000.00 2014-08-28 2015-08-28 是
限责任公司
沙湾县思远棉业有 9,980,000.00 2014-08-29 2015-08-29 是
限责任公司
沙湾县思远棉业有 6,000,000.00 2014-07-31 2015-07-31 是
限责任公司
沙湾县康瑞棉花加 19,980,000.00 2014-07-31 2015-07-31 是
工有限公司
玛纳斯县金海利棉 19,980,000.00 2014-09-22 2015-09-22 是
业有限公司
呼图壁县新米棉业 5,980,000.00 2014-11-10 2015-11-10 是
有限公司
新疆新赛双陆矿业 10,000,000.00 2011-03-29 2016-03-02 是
有限公司
新疆新赛双陆矿业 5,100,000.00 2011-09-23 2016-09-22 是
有限公司
呼图壁县银丰棉业 20,000.00 2014-09-22 2015-12-22 否
有限公司
呼图壁县康瑞棉花 20,000.00 2014-08-28 2015-08-28 否
加工有限公司
呼图壁县天源棉业 20,000.00 2014-08-28 2015-08-28 否
有限公司
沙湾县新赛棉业有 20,000.00 2014-08-28 2015-08-28 否
限责任公司
乌苏市汇康棉业有 20,000.00 2014-08-28 2015-08-28 否
限责任公司
沙湾县思远棉业有 20,000.00 2014-08-29 2015-08-29 否
限责任公司
沙湾县康瑞棉花加 20,000.00 2014-07-31 2015-07-31 否
工有限公司
玛纳斯县金海利棉 20,000.00 2014-09-22 2015-09-22 否
业有限公司
呼图壁县新米棉业 20,000.00 2014-11-10 2015-11-10 否
有限公司
新疆普耀新型建材 10,000,000.00 2014-11-20 2015-11-20 否
有限公司
温泉县新赛矿业有 5,000,000.00 2014-07-30 2015-07-30 否
限公司
温泉县新赛矿业有 2,600,000.00 2014-09-16 2015-09-15 否
限公司
新疆新赛精纺有限 45,000,000.00 2014-11-19 2015-11-18 否
公司
湖北新赛农产品物 5,000,000.00 2014-04-08 2015-07-22 否
流有限公司
湖北新赛农产品物 5,000,000.00 2014-09-12 2015-11-22 否
流有限公司
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2015 年半年度报告
湖北新赛农产品物 15,000,000.00 2014-09-12 2015-11-22 否
流有限公司
新疆新赛双陆矿业 33,400,000.00 2011-03-29 2016-03-02 否
有限公司
新疆新赛双陆矿业 31,900,000.00 2011-09-23 2016-09-22 否
有限公司
新疆新赛双陆矿业 26,000,000.00 2013-10-31 2018-10-30 否
有限公司
本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
新疆艾比湖农工商 37,000,000.00 2013.01.16 2015.12.27 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 30,000,000.00 2014.09.25 2015.09.24 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 30,000,000.00 2014.09.22 2015.09.21 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 100,000,000.00 2014.11.18 2015.11.18 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 40,000,000.00 2014.01.09 2015.01.09 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 10,000,000.00 2014.01.10 2015.01.10 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 17,000,000.00 2014.06.13 2015.06.12 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 50,000,000.00 2014.07.23 2015.07.22 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 50,000,000.00 2014.08.12 2015.08.11 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 53,000,000.00 2014.09.05 2015.09.04 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 50,000,000.00 2014.10.27 2015.10.26 是
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 20,000,000.00 2014.09.25 2015.09.24 否
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 20,000,000.00 2014.09.22 2015.09.21 否
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 50,000,000.00 2014.11.28 2015.11.27 否
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 50,000,000.00 2014.12.24 2015.12.23 否
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 50,000,000.00 2014.12.25 2015.12.24 否
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 30,000,000.00 2015.1.15 2016.1.14 否
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 50,000,000.00 2015.1.20 2016.1.19 否
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 50,000,000.00 2015.3.26 2016.3.25 否
联合企业总公司
新疆艾比湖农工商 50,000,000.00 2015.2.11 2016.2.10 否
联合企业总公司
关联担保情况说明
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2015 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 新疆金博种业中心 200,000.00 200,000.00 3,423,003.83 264,460.08
新疆生产建设兵团第五师电力
应收账款
公司
预付账款 第五师赛里木运输有限公司 8,949.96
博乐赛里木建筑工程有限责任 1,091,362.37 1,091,362.37
预付账款
公司
新疆生产建设兵团第五师八十 4,000,000.00
预付账款
一团
新疆生产建设兵团第五师八十 27,550.00 2,755.00 27,550.00 551.00
其他应收款
一团
其他非流动 第五师城建房地产开发公司 300,000.00 300,000.00
资产
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 新疆生产建设兵团第五师农业生产资料公司 255,181.81 26,202,201.89
应付账款 博赛节水设备有限公司 6,976,271.00 4,671,500.00
应付账款 新疆生产建设兵团第五师电力公司 4,716,589.24 3,641,383.63
应付账款 博乐赛里木建筑工程有限责任公司 1,845,326.20 2,903,674.76
应付账款 新疆金博种业中心 131,882.80 98,165.80
应付账款 博乐赛里木物资有限公司 48,896.10 48,896.10
应付账款 第五师全新勘测设计公司 4,000.00 40,000.00
应付账款 博乐市五世酒业责任有限公司 33,680.00 43,680.00
应付账款 新疆生产建设兵团第五师八十七团 3,600.00 3,600.00
应付账款 第五师《北疆开发报》报社印刷厂 56.67 56.67
应付账款 赛里木建安公司 78,880.61
应付账款 博赛物资公司金属部 23,322.00
应付账款 博赛物资有限公司轻化部 19,506.78
预收账款 新疆生产建设兵团第五师八十一团
其他应付款 新疆生产建设兵团第五师八十一团 967,019.70 30,407.89
其他应付款 博乐第五师全新勘测设计有限公司 1,000.00 1,000.00
其他应付款 博乐赛里木建筑安装工程公司新建分公司 11,562,400.00 11,562,400.00
其他应付款 第五师电力公司总公司 2,552.70
其他应付款 新疆艾比湖农工商联合企业总公司
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2015 年半年度报告
其他应付款 第五师赛里木运输有限责任公司 3,550.02
7、 关联方承诺
8、 其他
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
对外提供担保情况:
担保是否
担保方 被担保方 担保金额(元) 担保起始日 担保到期日 已经履行
完毕
新疆赛里木现代农业股 呼图壁县银丰棉业
9,980,000.00 2014.09.22 2015.12.22 是
份有限公司 有限公司
新疆赛里木现代农业股 呼图壁县康瑞棉花
7,980,000.00 2014.08.28 2015.08.28 是
份有限公司 加工有限公司
新疆赛里木现代农业股 呼图壁县天源棉业
4,980,000.00 2014.08.28 2015.08.28 是
份有限公司 有限公司
新疆赛里木现代农业股 沙湾县新赛棉业有
3,980,000.00 2014.08.28 2015.08.28 是
份有限公司 限责任公司
新疆赛里木现代农业股 乌苏市汇康棉业有
2,980,000.00 2014.08.28 2015.08.28 是
份有限公司 限责任公司
新疆赛里木现代农业股 沙湾县思远棉业有
9,980,000.00 2014.08.29 2015.08.29 是
份有限公司 限责任公司
新疆赛里木现代农业股 沙湾县思远棉业有
6,000,000.00 2014.07.31 2015.07.31 是
份有限公司 限责任公司
新疆赛里木现代农业股 沙湾县康瑞棉花加
19,980,000.00 2014.07.31 2015.07.31 是
份有限公司 工有限公司
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2015 年半年度报告
新疆赛里木现代农业股 玛纳斯县金海利棉
19,980,000.00 2014.09.22 2015.09.22 是
份有限公司 业有限公司
新疆赛里木现代农业股 呼图壁县新米棉业
5,980,000.00 2014.11.10 2015.11.10 是
份有限公司 有限公司
新疆赛里木现代农业股 新疆新赛双陆矿业
10,000,000.00 2011.03.29 2016.03.02 是
份有限公司 有限公司
新疆赛里木现代农业股
新疆新赛双陆矿业
份有限公司和农四师六 5,100,000.00 2011.09.23 2016.09.22 是
有限公司
十六团共同担保
新疆赛里木现代农业股 呼图壁县银丰棉业
20,000.00 2014.09.22 2015.12.22 否
份有限公司 有限公司
新疆赛里木现代农业股 呼图壁县康瑞棉花
20,000.00 2014.08.28 2015.08.28 否
份有限公司 加工有限公司
新疆赛里木现代农业股 呼图壁县天源棉业
20,000.00 2014.08.28 2015.08.28 否
份有限公司 有限公司
新疆赛里木现代农业股 沙湾县新赛棉业有
20,000.00 2014.08.28 2015.08.28 否
份有限公司 限责任公司
新疆赛里木现代农业股 乌苏市汇康棉业有
20,000.00 2014.08.28 2015.08.28 否
份有限公司 限责任公司
新疆赛里木现代农业股 沙湾县思远棉业有
20,000.00 2014.08.29 2015.08.29 否
份有限公司 限责任公司
新疆赛里木现代农业股 沙湾县康瑞棉花加
20,000.00 2014.07.31 2015.07.31 否
份有限公司 工有限公司
新疆赛里木现代农业股 玛纳斯县金海利棉
20,000.00 2014.09.22 2015.09.22 否
份有限公司 业有限公司
新疆赛里木现代农业股 呼图壁县新米棉业
20,000.00 2014.11.10 2015.11.10 否
份有限公司 有限公司
新疆赛里木现代农业股 新疆普耀新型建材
10,000,000.00 2014.11.20 2015.11.20 否
份有限公司 有限公司
新疆赛里木现代农业股 温泉县新赛矿业有
5,000,000.00 2014.07.30 2015.07.30 否
份有限公司 限公司
新疆赛里木现代农业股 温泉县新赛矿业有
2,600,000.00 2014.09.16 2015.09.15 否
份有限公司 限公司
新疆赛里木现代农业股
新疆新赛精纺有限
份有限公司和付新林共 45,000,000.00 2014.11.19 2015.11.18 否
公司
同担保
奥星粮油公司工业有限
公司和新疆赛里木现代 湖北新赛农产品物
5,000,000.00 2014.04.08 2015.07.22 否
农业股份有限公司共同 流有限公司
担保
奥星粮油公司工业有限
公司和新疆赛里木现代 湖北新赛农产品物
5,000,000.00 2014.09.12 2015.11.22 否
农业股份有限公司共同 流有限公司
担保
奥星粮油公司工业有限
公司和新疆赛里木现代 湖北新赛农产品物
15,000,000.00 2014.09.12 2015.11.22 否
农业股份有限公司共同 流有限公司
担保
新疆赛里木现代农业股 新疆新赛双陆矿业
33,400,000.00 2011.03.29 2016.03.02 否
份有限公司 有限公司
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2015 年半年度报告
新疆赛里木现代农业股
新疆新赛双陆矿业
份有限公司和农四师六 31,900,000.00 2011.09.23 2016.09.22 否
有限公司
十六团共同担保
新疆赛里木现代农业股
新疆新赛双陆矿业
份有限公司和农四师六 26,000,000.00 2013.10.31 2018.10.30 否
有限公司
十六团共同担保
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
公司不存在需要披露的其他重要或有事项
3、 其他
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
新赛股份公司 2015 年 1-6 月份实现合并净利-19,484,785.94 元,归属母公司的净利润为
-12,817,708.59 元。2015 年 1-6 月份新赛股份母公司实现净利润为 10,410,977.41 元,根据《公
司法》和《公司章程》有关规定,公司以前年度亏损未弥补前不计提盈余公积,加上年累计未分
配利润-56,647,356.52 元,本年度实际可供股东分配的净利润为-46,236,379.11 元。鉴于新赛
股份良好的发展前景,为了促进公司的持续健康发展,与所有股东、投资者共同分享公司发展的
经营成果,经公司研究决定,公司 2015 年半年度利润分配预案为:“2015 年 6 月 30 日新赛股份
总股本 362,248,703 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股,合计转增 108,674,610
股,转增后公司总股本变更为 470,923,313 股。本议案尚需提交公司股东大会审议批准。”
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
1.募集资金补充流动资金事项
根据本公司2015年1月9日第五届董事会第二十五次会议决议,为解决公司业务经营的资金需
求,降低公司财务成本,提高资金使用效率,公司拟从募集资金专项帐户中使用闲置募集资金人
民币30,000 万元暂时用于补充流动资金,使用期限自公司第五届董事会第二十五次会议审议批准
该议案之日起不超过十二个月,到期将归还至各募集资金专项帐户。
2.铁路专用线开通事项
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2015 年半年度报告
根据新疆乌鲁木齐铁路局《关于精霍线水定站霍城县可利煤炭物流配送有限公司水定站铁路
专用线开通使用的通知》(乌铁总电〔2015〕66号)的文件规定,2014年7月,由铁路局组织对精
霍线水定站霍城县可利煤炭物流配送有限公司水定站铁路专用线工程进行验收。经专家组审核、
查验,该工程符合设计批复要求,建设过程符合国家、铁路总公司法律法规规定,工程质量和系
统功能满足设计文件和验收标准,验收结论合格。批准自2015年1月底,霍城县可利煤炭物流配送
有限公司水定站铁路专用线路设备符合开通使用的条件。
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 43,495,741.07 100.00 6,611,332.07 15.20 36,884,409.00 48,775,538.90 100.00 5,056,176.67 10.37 43,719,362.23
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 43,495,741.07 / 6,611,332.07 / 36,884,409.00 48,775,538.90 / 5,056,176.67 / 43,719,362.23
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 102,778.00 2,055.56 2
其中:1 年以内分项
1 年以内小计 102,778.00 2,055.56 2
1至2年 27,172,990.40 2,717,299.04 10
2至3年 15,409,994.00 3,081,998.80 20
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 809,978.67 809,978.67 100
合计 43,495,741.07 6,611,332.07 15.20
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,555,155.40 元;本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账款总 坏账准备
单位名称 金额 年限
额的比例(%) 期末余额
27,172,990.40 1-2 年 62.47
2,717,299.04
新疆博乐新赛油脂有限公司
13,865,630.00 2-3 年 31.88
2,773,126.00
新疆石河子市新赛油脂有限公司 1,002,174.00 2-3 年 2.30 200,434.80
庞育斌 178,440.00 5 年以上 0.41 178,440.00
116 / 127
2015 年半年度报告
师棉花产业联社 159,026.61 5 年以上 0.37 159,026.61
师驻乌办事处 87,986.00 5 年以上 0.20 87,986.00
合计 42,466,247.01 97.63
6,116,312.45
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
其他说明:
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
按照公司会计政策 521,125,445.76 66.12 521,125,445.76 482,356,423.02 68.61 482,356,423.02
不计提坏账准备的
内部单位应收账款
按信用风险特征组 266,989,908.01 33.88 29,553,695.51 11.07 237,436,212.50 220,644,234.21 31.39 28,510,053.19 12.92 192,134,181.02
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 788,115,353.77 / 29,553,695.51 / 758,561,658.26 703,000,657.23 / 28,510,053.19 / 674,490,604.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 215,482,068.19 4,309,641.36 2
其中:1 年以内分项
1 年以内小计 215,482,068.19 4,309,641.36 2
1至2年 2,448,946.04 244,894.60 10
2至3年 29,705,315.92 5,941,063.18 20
3 年以上
3至4年 215,352.38 64,605.71 30
4至5年 289,469.68 144,734.84 50
5 年以上 18,848,755.80 18,848,755.80 100
117 / 127
2015 年半年度报告
合计 266,989,908.01 29,553,695.49 11.07
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,043,642.32 元;本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 25,256,636.96 24,226,233.01
单位往来款 705,487,248.46 652,909,809.51
家庭农场款 43,259,716.91 15,834,463.27
政府补助 14,111,751.44 10,030,151.44
合计 788,115,353.77 703,000,657.23
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
新疆图木舒克新赛油脂有限公司 往来款 129,530,669.65 1 年以内 16.44 2,590,613.39
霍城县可利煤炭物流有限公司 往来款 28,101,954.05 1 年以内 3.57
101,100,000.00 1-2 年 12.83
新疆新赛双陆矿业有限公司 往来款 67,270,584.38 1 年以内 8.54
24,380,575.23 1-2 年 3.09
新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司 往来款 7,401,098.96 1 年以内 0.94
70,067,827.31 1-2 年 8.89
新疆乌苏市新赛油脂有限公司 往来款 25,325,977.33 1 年以内 3.21
38,994,232.97 1-2 年 4.95
合计 / 492,172,919.88 / 62.46 2,590,613.39
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
政府补助项 预计收取的时间、金额及依
单位名称 期末余额 期末账龄
目名称 据
新疆生产建设兵团农五师财务局 民贸贴息 9,869,400.00 1 年以内 符合政府补助定额补贴标
准,预计 2015 年度收回。
新疆生产建设兵团农五师财务局 地产棉补贴 4,242,351.44 1 年以内 符合政府补助定额补贴标
准,预计 2015 年度收回。
合计 / 14,111,751.44 / /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
其他说明:
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 496,621,116.01 0 496,621,116.01 490,621,116.01 490,621,116.01
对联营、合营企业投资 75,363,806.48 0 75,363,806.48 72,960,589.82 72,960,589.82
合计 571,984,922.49 0 571,984,922.49 563,581,705.83 563,581,705.83
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 期末余额
新疆赛里木钢木制 15,000,000.00 15,000,000.00
品有限公司
伊犁恒信油脂有限 1,785,000.00 1,785,000.00
责任公司
新疆新赛贸易有限 8,000,000.00 8,000,000.00
公司
呼图壁县康瑞棉花 10,400,000.00 10,400,000.00
加工有限公司
新疆新赛棉业有限 100,000,000.00 100,000,000.00
公司
新疆乌鲁木齐新赛 28,000,000.00 28,000,000.00
油脂有限公司
呼图壁县银丰棉业 18,871,008.13 18,871,008.13
有限公司
呼图壁县天源棉业 5,460,181.51 5,460,181.51
有限公司
玛纳斯县金海利棉 11,288,828.18 11,288,828.18
业有限公司
沙湾县思远有限责 9,292,393.21 9,292,393.21
任公司
沙湾县康瑞棉花加 7,711,847.13 7,711,847.13
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2015 年半年度报告
工有限公司
乌苏汇康棉业有限 4,161,457.85 4,161,457.85
公司
新疆新赛精纺有限 36,000,000.00 36,000,000.00
公司
新疆新赛双陆矿业 38,474,400.00 38,474,400.00
有限公司
霍城县可利煤炭物 4,896,000.00 4,896,000.00
流配送有限公司
新疆乌苏市新赛油 8,000,000.00 8,000,000.00
脂有限公司
湖北新赛农产品物 15,300,000.00 15,300,000.00
流有限公司
博尔塔拉蒙古自治 620,000.00 620,000.00
州新赛矿业开发有
限公司
博尔塔拉蒙古自治 500,000.00 500,000.00
州新翼油脂材料有
限公司
新疆普耀新型建材 60,000,000.00 60,000,000.00
有限公司
玛纳斯新民畜产品 20,000,000.00 20,000,000.00
有限责任公司
温泉县新赛矿业有 4,000,000.00 6,000,000.00 10,000,000.00
限公司
库车县白钻石棉花 27,600,000.00 27,600,000.00
油脂加工有限公
司
新疆赛里木棉业有 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
阿克苏凤凰棉业有 17,600,000.00 17,600,000.00
限公司
新疆新赛投资有限 9,500,000.00 9,500,000.00
公司
博乐市正大钙业有 7,660,000.00 7,660,000.00
限公司
新疆新赛宏伟投资 10,500,000.00 10,500,000.00
有限公司
合计 490,621,116.01 6,000,000.00 496,621,116.01
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
其
减值
追 减 其他 他 宣告发
投资 期初 计提 期末 准备
加 少 权益法下确认 综合 权 放现金 其
单位 余额 减值 余额 期末
投 投 的投资损益 收益 益 股利或 他
准备 余额
资 资 调整 变 利润
动
一、合营企业
小计
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2015 年半年度报告
二、联营企业
国电新疆阿 36,966,935.99 857,928.68 37,824,864.67
拉山口风电
开发有限公
司
国电塔城发 35,993,653.83 1,545,287.98 37,538,941.81
电有限公司
小计 72,960,589.82 2,403,216.66 75,363,806.48
合计 72,960,589.82 2,403,216.66 75,363,806.48
其他说明:
4、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 41,901,975.73 36,412,779.03 101,890,074.24 101,909,667.20
其他业务 20,408,198.58 11,135,862.18 21,714,599.40 8,508,526.81
合计 62,310,174.31 47,548,641.21 123,604,673.64 110,418,194.01
其他说明:
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,403,216.66 7,655,568.11
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 2,403,216.66 7,655,568.11
6、 其他
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 29,169.87
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2015 年半年度报告
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
7,056,790.72 见财务报告
“七、合并财
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定 务报表项目
量享受的政府补助除外) 注释-69 营业
外收入-其他
说明”内容
5,061,661.84 对外收取的
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
10,250.63 普耀建材
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交
2600 万理财
易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金
产品的投资
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
-9,902.44 违约金及罚
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
没收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -738,508.05
少数股东权益影响额 -1,172,806.61
合计 10,236,655.96
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
单位:元 币种:人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -1.08 -0.0354 -0.0354
利润
扣除非经常性损益后归属于 -1.94 -0.0636 -0.0636
公司普通股股东的净利润
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2015 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
会计政策变更相关补充资料
公司结合实际情况,为了更加客观地反映公司财务状况和经营成果、反映应收款项(包括应收账款、
其他应收款、长期应收款)的实际回收情况,对本公司其他应收款坏帐准备计提作出调整,决定本
公司在实质性控制的企业之间的往来款项不计提坏帐准备。政策变更后2015年6月30日合并资产负
债表、母公司资产负债表如下:
合并数 母公司数
项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产:
330,774,980.23 837,613,652.05 283,842,630.26 714,667,769.56
货币资金
7,000,000.00 0.00
交易性金融资产
10,789,627.62 7,587,463.07 9,122,005.00 6,738,988.07
应收票据
114,747,912.66 129,623,085.83 36,884,409.00 43,719,362.23
应收账款
84,968,000.31 74,303,693.92 10,796,382.56 10,442,697.25
预付账款
791,795.66 0.00 0.00
应收股利
0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息
275,362,014.54 222,221,290.82 758,561,658.26 674,490,604.04
其他应收款
283,793,169.91 398,023,697.27 128,315,280.18 138,528,416.66
存货
一年内到期的非流动
0.00 0.00 0.00 0.00
资产
70,098,701.25 104,282,718.49 600,734.50 589,838.11
其他流动资产
1,177,534,406.52 1,774,447,397.11 1,228,123,099.76 1,589,177,675.92
流动资产合计
非流动资产:
222,600.00 5,210,000.00 -
可供出售金融资产
0.00 0.00 -
持有至到期投资
-
长期应收款
75,363,806.48 72,960,589.82 571,984,922.49 563,581,705.83
长期股权投资
739,443.08 774,348.44 0.00 0.00
投资性房地产
784,785,935.21 818,979,351.21 152,509,409.25 161,855,486.34
固定资产
434,885,446.15 407,701,256.71 0.00 0.00
在建工程
123 / 127
2015 年半年度报告
337,498.36 337,498.36 0.00 0.00
工程物资
0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产清理
0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产
0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产
196,158,903.31 199,610,894.36 50,877,025.17 51,712,197.84
无形资产
0.00 0.00 0.00 0.00
开发支出
20,240,388.96 20,240,388.96 0.00 0.00
商誉
708,616.50 803,098.70 0.00 0.00
长期待摊费用
7,580,245.30 7,581,457.61 4,270,909.76 4,270,909.76
递延所得税资产
46,614,555.37 52,307,224.81 11,389,152.64 16,050,000.00
其他非流动资产
1,567,637,438.72 1,586,506,108.98 791,031,419.31 797,470,299.77
非流动资产合计
2,745,171,845.24 3,360,953,506.09 2,019,154,519.07 2,386,647,975.69
资产总计
合并数 母公司数
项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
流动负债:
467,780,000.00 902,600,000.00 370,000,000.00 657,000,000.00
短期借款
0.00 0.00 0.00
交易性金融负债
0.00 10,625,000.00 0.00
应付票据
276,517,520.91 293,687,151.27 19,129,146.93 41,299,472.51
应付账款
97,961,881.76 168,750,181.24 46,595,379.04 43,412,187.28
预收账款
30,542,344.21 29,222,920.46 22,468,242.55 19,715,474.57
应付职工薪酬
2,250,135.44 5,562,725.41 85,294.24 976,704.34
应交税费
317,628.11 1,914,650.80 0.00 1,184,477.79
应付利息
7,236.04 7,236.04 7,236.04 7,236.04
应付股利
299,518,762.28 341,553,494.36 290,373,589.05 362,917,769.35
其他应付款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
1,174,895,508.75 1,753,923,359.58 748,658,887.85 1,126,513,321.88
流动负债合计
非流动负债:
91,300,000.00 106,400,000.00 0.00
长期借款
0.00 0.00 0.00
应付债券
124 / 127
2015 年半年度报告
20,000.00 460,000.00 0.00
长期应付款
14,676,000.00 14,676,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00
专项应付款
79,781,448.77 81,504,376.53 333,333.00 383,333.00
递延收益
预计负债 0.00
递延所得税负债
其他非流动负债
185,777,448.77 203,040,376.53 2,833,333.00 2,883,333.00
非流动负债合计
1,360,672,957.52 1,956,963,736.11 751,492,220.85 1,129,396,654.88
负债合计
所有者权益:
362,248,703.00 362,248,703.00 362,248,703.00 362,248,703.00
股本
913,447,198.35 913,447,198.35 910,758,147.83 910,758,147.83
资本公积
2,998.66 9,094.97 0.00 0.00
专项储备
41,092,499.14 41,092,499.14 40,891,826.50 40,891,826.50
盈余公积
-132,015,584.76 -119,197,876.17 -46,236,379.11 -56,647,356.52
未分配利润
外币报表折算差额
归属母公司所有者权
1,184,775,814.39 1,197,599,619.29 1,267,662,298.22 1,257,251,320.81
益合计
199,723,073.33 206,390,150.69
少数股东权益
所有者权益合计 1,384,498,887.72 1,403,989,769.98 1,267,662,298.22 1,257,251,320.81
负债和所有者权益总
2,745,171,845.24 3,360,953,506.09 2,019,154,519.07 2,386,647,975.69
计
合并数 母公司数
项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
277,649,670.09 297,456,041.16 62,310,174.31 123,604,673.64
一、营业收入
312,410,601.72 58,453,902.45 124,060,221.55
二、营业总成本 306,786,475.43
269,981,434.10 279,146,750.21 47,548,641.21 110,418,194.01
其中:营业成本
743,563.26 88,607.28 501,301.88 0.00
营业税金及附加
10,385,585.72 8,545,534.57 1,788,653.05 2,517,732.20
销售费用
21,102,706.14 21,083,752.22 12,508,935.80 11,004,495.83
管理费用
3,658,469.08 17,762,047.81 (6,492,427.21) 3,982,873.32
财务费用
914,717.13 -14,216,090.37 2,598,797.72 -3,863,073.81
资产减值损失
加:公允价值变动收
益
125 / 127
2015 年半年度报告
2,632,672.29 8,525,311.13 2,403,216.66 7,655,568.11
投资收益
其中:联营、合营企
业投资收益
-26,504,133.05 -6,429,249.43 6,259,488.52 7,200,020.20
三、营业利润
7,160,736.39 15,029,385.14 4,176,488.89 10,225,060.00
加:营业外收入
84,678.24 83,666.20 25,000.00 2,000.00
减:营业外支出
其中:非流动资产处
11,794.02
置损失
-19,428,074.90 8,516,469.51 10,410,977.41 17,423,080.20
四、利润总额
56,711.04 2,185,861.25
减:所得税费用
-19,484,785.94 6,330,608.26 10,410,977.41 17,423,080.20
五、净利润
归属母公司所有者
-12,817,708.59 7,804,709.65 10,410,977.41 17,423,080.20
的净利润
-6,667,077.35 -1,474,101.39
少数股东损益
六、每股收益
-0.0354 0.0258 0.0287 0.0576
(一)基本每股收益
-0.0354 0.0258 0.0287 0.0576
(二)稀释每股收益
126 / 127
2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,须为总会计
备查文件目录
师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 报告期末法定代表人签名并盖章的半年度报告正文
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
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公告的原稿
董事长:马晓宏
董事会批准报送日期:2015 年 10 月 27 日
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