中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司第七届董事会
独立董事对公司 2015 年第三季度相关事项的独立意见
一、关于 2015 年第三季度衍生品投资及风险控制情况的说明和独立意见
根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《上市公司治理准则》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运
作指引》（2015 年修订）等有关规定，作为中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司
（以下简称“公司”）的独立董事，经对公司衍生品投资情况进行核查：
（一）2015 年第三季度衍生品投资及风险控制情况如下：
1、2015 年第三季度公司衍生品投资风控险控制情况
衍生品投资资金来源 自有资金。
截至 2015 年 9 月 30 日，本集团持有的衍生金融工具主要有
外汇远期、外汇期权、利率掉期及货币互换合同。利率掉期
合同的风险和利率波动密切相关。外汇远期、外汇期权和货
报告期衍生品持仓的风险分析及控制
币互换所面临的风险与汇率市场风险以及本集团的未来外
措施说明（包括但不限于市场风险、
币收入现金流的确定性有关。本集团对衍生金融工具的控制
流动性风险、信用风险、操作风险、
措施主要体现在：谨慎选择和决定新增衍生金融工具的种类
法律风险等）
和数量；针对衍生品交易，本集团制订了严格规范的内部审
批制度及业务操作流程，明确了相关各层级的审批和授权程
序以便于控制相关风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产
2015 年 1 至 9 月，本集团衍生金融工具公允价值变动损益
品公允价值变动的情况，对衍生品公
为-25,066 千人民币。集团衍生金融工具公允价值根据外部
允价值的分析应披露具体使用的方法
金融机构的市场报价确定。
及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计
核算具体原则与上一报告期相比是否 否
发生重大变化的说明
1
2、报告期末公司衍生品投资的持仓情况表
单位：人民币千元
报告期损益 期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额 期末合约金额
情况 告期末净资产比例
外汇远期合约 15,811,059 16,625,985 -20,422 64.57%
外汇期权合约 2,803,346 3,564,037 -12,597 13.84%
利率掉期合约 668,957 695,341 2,901 2.70%
货币互换合约 - 55,265 5,052 0.21%
（二）独立意见
公司按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》等相关法律法规的要求，已建立健全内部控制体系并得到有效执行，因此，公
司衍生品投资风险可控。
二、关于 2015 年第三季度证券投资情况的独立意见
根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《上市公司治理准则》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运
作指引》（2015 年修订）等有关规定，作为中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司
的独立董事，经对公司证券投资情况进行核查，我们认为：
公司证券投资的资金来源及审批程序符合有关法律法规的规定，公司内控制度健
全，能有效防范和控制风险，不存在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。
二○一五年十月二十七日
独立董事：
李科浚
潘承伟
王桂埙
2
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