2015 年第三季度报告
公司代码:600211 公司简称:西藏药业
西藏诺迪康药业股份有限公司
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2015 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈达彬、主管会计工作负责人郭远东及会计机构负责人(会计主管人员)曹树珍
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 669,043,878.72 1,046,443,662.78 -36.06
归属于上市公司 462,049,624.18 404,353,467.81 14.27
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
(1-9 月) (1-9 月)
经营活动产生的 84,567,264.49 -144,309,773.98 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
(1-9 月) (1-9 月) (%)
营业收入 1,209,571,356.05 1,199,861,186.67 0.81
归属于上市公司 64,347,985.37 30,853,797.64 108.56
股东的净利润
归属于上市公司 38,716,257.41 30,356,007.63 27.54
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 14.85 7.65 7.20
收益率(%)
基本每股收益 0.44 0.21 108.56
(元/股)
稀释每股收益 0.44 0.21 108.56
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(元/股)
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
(7-9 月) 金额(1-9 月)
非流动资产处置损益 27,558,045.13 27,553,435.56
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务 136,969.32 370,512.96
密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 46,342.72 -1,492,905.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,400,000.00
所得税影响额 -2,337,904.30 -2,198,864.33
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少数股东权益影响额(税后) 10,806.13 -450.79
合计 25,414,259.00 25,631,727.96
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) 12,107
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
(全称) 量 条件股份数 股份状态 数量
量
西藏华西药业 31,480,000 21.62 31,480,000 冻结 31,480,000 境内非国
集团有限公司 质押 14,000,000 有法人
深圳市康哲医 29,754,419 20.44 0 0 境内非国
药科技开发有 无 有法人
限公司
北京新凤凰城 6,000,000 4.12 0 0 境内非国
房地产开发有 无 有法人
限公司
深圳市康哲药 5,506,207 3.78 0 0 境内非国
无
业有限公司 有法人
天津康哲医药 3,483,208 2.39 0 0 境内非国
科技发展有限 无 有法人
公司
中国银行-嘉 3,300,096 2.27 0 0 未知
实服务增值行
无
业证券投资基
金
中国工商银行 2,921,577 2.01 0 0 未知
股份有限公司
-汇添富医药 无
保健混合型证
券投资基金
招商银行股份 2,322,126 1.59 0 0 未知
有限公司-汇
添富医疗服务
无
灵活配置混合
型证券投资基
金
中国建设银行 2,117,910 1.45 0 0 未知
-华夏红利混
无
合型开放式证
券投资基金
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西藏源江创业 2,117,890 1.45 0 0 未知
投资合伙企业 无
(有限合伙)
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
深圳市康哲医药科技开发 29,754,419 29,754,419
人民币普通股
有限公司
北京新凤凰城房地产开发 6,000,000 6,000,000
人民币普通股
有限公司
深圳市康哲药业有限公司 5,506,207 人民币普通股 5,506,207
天津康哲医药科技发展有 3,483,208 3,483,208
人民币普通股
限公司
中国银行-嘉实服务增值 3,300,096 3,300,096
人民币普通股
行业证券投资基金
中国工商银行股份有限公 2,921,577 2,921,577
司-汇添富医药保健混合 人民币普通股
型证券投资基金
招商银行股份有限公司- 2,322,126 2,322,126
汇添富医疗服务灵活配置 人民币普通股
混合型证券投资基金
中国建设银行-华夏红利 2,117,910 2,117,910
混合型开放式证券投资基 人民币普通股
金
西藏源江创业投资合伙企 2,117,890 2,117,890
人民币普通股
业(有限合伙)
西藏自治区生产力促进中 2,112,000 2,112,000
人民币普通股
心
上述股东关联关系或一致 上述股东中,深圳市康哲医药科技开发有限公司、深圳市康哲药业
行动的说明 有限公司、天津康哲医药科技发展有限公司为一致行动人;公司未
知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于
《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 公司不存在表决权恢复的优先股股东。
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债变动原因分析 单位:元
项目 期末余额 年初余额 增减金额 增长比例
货币资金 167,594,726.37 300,231,444.52 -132,636,718.15 -44.18
应收票据 6,185,202.32 32,418,330.32 -26,233,128.00 -80.92
应收账款 24,044,474.63 124,684,908.26 -100,640,433.63 -80.72
预付款项 4,005,247.79 34,143,956.65 -30,138,708.86 -88.27
其他应收款 2,919,749.71 13,599,076.56 -10,679,326.85 -78.53
存货 134,980,386.51 305,482,910.51 -170,502,524.00 -55.81
应付票据 0.00 129,981,649.00 -129,981,649.00 -100.00
应付账款 7,480,471.18 96,553,063.64 -89,072,592.46 -92.25
预收款项 3,180,257.25 79,941,061.99 -76,760,804.74 -96.02
应交税费 16,230,202.56 10,072,756.17 6,157,446.39 61.13
其他应付款 67,121,299.74 108,993,736.13 -41,872,436.39 -38.42
递延所得税负债 416,462.23 618,625.45 -202,163.22 -32.68
本报告期报表数据变动较大,主要是 2015 年 8 月公司完成了转让四川本草堂药业有限公司 51%
股权之重大资产重组事项,导致公司合并报表的范围发生了变化。除此因素影响外,资产负债科目
变动较大的原因如下:
1、应收票据变动,主要原因:一是本期销售货款现金收入增加,收取银行承兑汇票减少,二是上期
收到的应收票据到期贴现以及未到期票据背书支付款项增加影响所致。
2、预收款项变动,主要原因系本期子公司医药公司、成都厂预收账款减少影响所致。
3、应交税费变动,主要原因系本期销售收入及利润增加影响所致。
利润表变动原因分析 单位:元
项目 本期金额 上期金额 增减金额 增长比例
财务费用 -772,115.59 3,374,923.14 -4,147,038.73 -122.88
资产减值损失 428,899.67 952,672.33 -523,772.66 -54.98
投资收益 28,039,616.59 164,926.68 27,874,689.91 16,901.26
营业外支出 1,618,093.53 540,415.58 1,077,677.95 199.42
所得税费用 11,791,460.40 6,422,236.33 5,369,224.07 83.60
净利润 64,168,962.04 28,243,912.62 35,925,049.42 127.20
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1、财务费用变动,主要原因一是本期公司银行存款平均余额增加且将更多闲置资金在银行做结构
性存款和定期存款,增加了利息收入,二是本年短期借款利息减少影响所致。
2、资产减值损失变动,主要原因系本期坏账损失比上年减少影响所致。
3、投资收益变动,主要原因是本期处置子公司四川本草堂取得投资收益 2761.31 万元,二是收到
高新锦泓科技小额贷款有限责任公司现金分红款 140 万元影响所致。
4、营业外支出变动,主要原因是本期因尼泊尔地区地震对外捐赠药品及现金共计 155 万元影响所
致。
5、所得税费用变动,主要原因:一是本期经营利润增加影响;二是本期处置子公司四川本草堂取
得投资收益影响;三是本期公司及子公司医药公司和康达公司所得税费用执行西藏自治区人民政府
藏政(2014)51 号、西藏自治区国家税务局、西藏自治区财政厅藏国税发(2014)124 号文件规定,
自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止,暂免征收西藏自治区内企业应缴纳的企业所得税中
属于地方分享的部分,本期享受税收优惠后税率的变化,影响递延所得税增加。
6、净利润变动,主要原因系本期处置子公司四川本草堂取得投资收益、本期销售收入增加、公司
自有产品结构变动使成本率降低以及上述因素变动共同影响。
现金流量表变动原因分析
单位:元
项目 本期金额 上期金额 增减金额 增长比例
经营活动产生
的现金流量净额 84,567,264.49 -144,309,773.98 228,877,038.47 不适用
投资活动产生
的现金流量净额 -102,240,638.79 -22,483,327.36 -79,757,311.43 不适用
筹资活动产生
的现金流量净额 -81,816,396.26 7,943,013.38 -89,759,409.64 -1,130.04
1、经营活动产生的现金流量净额变动,除本草堂影响因素外,主要原因为:一是本期销售商品、
提供劳务收到的现金增加;二是本期子公司成都厂购买商品较上年同期减少 4975 万元影响所致;
2、投资活动产生的现金流量净额变动原因,主要是公司本期购买银行保本结构性理财产品净支出
11000 万元,其次为子公司成都厂及威光厂 GMP 工程改造主要发生在 2014 年度,本年支付的工程
款较上年同期减少影响所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额变动,除本草堂影响因素外,主要原因为本期公司支付了西藏自
治区国有资产经营公司债务 5000 万元影响所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、经公司董事会和股东大会审议通过,公司完成了转让四川本草堂药业有限公司 51%股权之
重大资产重组事项,并实施完毕。
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(详见公司发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网
站的相关公告)
2、报告期内,公司董事王英实先生、监事朱小华女士因工作安排,分别辞去公司董事和监事
职务,公司股东大会增补了陈长清先生为第五届董事会董事、吴三燕女士为第五届监事会监事,
任期同本届董事会(监事会)。
(详见公司于 2015 年 7 月 23 日、2015 年 7 月 29 日、2015 年 8 月 1 日、2015 年 8 月 8 日、
2015 年 8 月 14 日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所
网站的相关公告)
3、公司总工程师董兆勇先生因个人职业发展原因,已辞去公司总工程师职务。
(详见公司于 2015 年 10 月 8 日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以
及上海证券交易所网站的相关公告)
4、报告期内,公司董事会和股东大会审议批准了《关于签订新活素、诺迪康推广服务协议之
补充协议的议案》,变更了原协议中的推广方 ,其余事项不变。
(详见公司于 2015 年 7 月 29 日、2015 年 8 月 8 日、2015 年 8 月 14 日发布在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站的相关公告)
5、经公司董事会和股东大会审议通过,由本公司吸收合并下属全资子公司西藏康达药业有限
公司,吸收合并后本公司经营范围发生了相应变化,《公司章程》相关章节已作了相应修订。该
吸收合并的其他手续正在办理中。
(详见公司于 2015 年 7 月 29 日、2015 年 8 月 8 日、2015 年 8 月 14 日发布在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站的相关公告)
6、关于本公司与中国农业银行股份有限公司拉萨康昂东路支行借款纠纷一案,西藏自治区高
级人民法院已作出裁定;本公司也与西藏自治区国有资产经营公司(以下简称“国资公司”)签
订了《执行和解协议书》。截止本公告日,本公司已按照约定向国资公司支付了本金共计 5000
万元,公司将与国资公司等相关单位继续协商处理后续事项。
(详见公司于 2015 年 9 月 1 日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及
上海证券交易所网站的相关公告)
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司大股东深圳市康哲药业有限公司及其一致行动人、西藏华西药业集团有限公司基于对公
司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可,为促进公司持续、稳定、健康发展和维护公司投
资者利益,承诺在 2015 年年内(2015 年 7 月 9 日-2015 年 12 月 31 日)不减持所持西藏药业公司
股份。上述股东均遵守了承诺。
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( 详见公司于 2015 年 7 月 9 日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及
上海证券交易所网站的相关公司)
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
西藏诺迪康药业股份有限
公司名称
公司
法定代表人 陈达彬
日期 2015 年 10 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 167,594,726.37 300,231,444.52
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,185,202.32 32,418,330.32
应收账款 24,044,474.63 124,684,908.26
预付款项 4,005,247.79 34,143,956.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,919,749.71 13,599,076.56
买入返售金融资产
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存货 134,980,386.51 305,482,910.51
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 110,000,000.00
流动资产合计 449,729,787.33 810,560,626.82
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 24,627,358.00 24,124,169.64
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,693,236.54 9,934,226.31
投资性房地产 33,432,770.83 42,363,297.35
固定资产 101,392,002.21 108,805,523.17
在建工程 3,997,904.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,830,857.14 23,245,951.74
开发支出 10,559,361.03 10,486,455.54
商誉 8,876,674.01 9,172,566.69
长期待摊费用
递延所得税资产 4,903,927.57 7,750,845.52
其他非流动资产
非流动资产合计 219,314,091.39 235,883,035.96
资产总计 669,043,878.72 1,046,443,662.78
流动负债:
短期借款 44,768,908.40 134,768,908.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 129,981,649.00
应付账款 7,480,471.18 96,553,063.64
预收款项 3,180,257.25 79,941,061.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,226,781.62 7,909,235.33
应交税费 16,230,202.56 10,072,756.17
应付利息 38,524,742.52 37,118,176.24
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应付股利
其他应付款 67,121,299.74 108,993,736.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 183,532,663.27 605,338,586.90
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00
预计负债
递延收益 20,315,435.84 20,302,935.80
递延所得税负债 416,462.23 618,625.45
其他非流动负债
非流动负债合计 26,731,898.07 26,921,561.25
负债合计 210,264,561.34 632,260,148.15
所有者权益
股本 145,589,000.00 145,589,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 216,672,088.28 216,668,491.44
减:库存股
其他综合收益 4,210,895.77 3,505,544.19
专项储备
盈余公积 29,870,214.24 29,951,541.66
一般风险准备
未分配利润 65,707,425.89 8,638,890.52
归属于母公司所有者权益合计 462,049,624.18 404,353,467.81
少数股东权益 -3,270,306.80 9,830,046.82
所有者权益合计 458,779,317.38 414,183,514.63
负债和所有者权益总计 669,043,878.72 1,046,443,662.78
法定代表人:陈达彬主管会计工作负责人:郭远东会计机构负责人:曹树珍
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母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 74,943,043.51 54,989,917.39
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 198,736.70 252,735.10
预付款项 2,045,252.76 165,208.00
应收利息
应收股利
其他应收款 157,886,259.46 237,167,973.92
存货 29,748,656.77 29,993,710.73
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 110,000,000.00
流动资产合计 374,821,949.20 322,569,545.14
非流动资产:
可供出售金融资产 24,627,358.00 24,124,169.64
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 239,858,777.88 255,699,767.65
投资性房地产 33,432,770.83 34,418,460.37
固定资产 23,273,760.58 24,299,703.70
在建工程 2,117,211.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,713,542.35 16,976,246.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,005,870.32 1,683,746.54
其他非流动资产
非流动资产合计 341,029,291.33 357,202,094.10
13 / 22
2015 年第三季度报告
资产总计 715,851,240.53 679,771,639.24
流动负债:
短期借款 44,768,908.40 94,768,908.40
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,530,966.71 1,466,972.33
预收款项 21,580.22 700.00
应付职工薪酬 2,364,837.12 2,537,291.44
应交税费 10,287,362.43 9,726,936.35
应付利息 38,524,742.52 36,877,888.14
应付股利
其他应付款 55,631,870.59 30,390,992.44
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 154,130,267.99 175,769,689.10
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00
预计负债
递延收益 15,021,685.80 15,302,935.80
递延所得税负债 416,462.23 618,625.45
其他非流动负债
非流动负债合计 21,438,148.03 21,921,561.25
负债合计 175,568,416.02 197,691,250.35
所有者权益:
股本 145,589,000.00 145,589,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 215,523,162.90 215,523,162.90
减:库存股
其他综合收益 4,210,895.77 3,505,544.19
专项储备
盈余公积 27,379,391.14 27,379,391.14
14 / 22
2015 年第三季度报告
未分配利润 147,580,374.70 90,083,290.66
所有者权益合计 540,282,824.51 482,080,388.89
负债和所有者权益总计 715,851,240.53 679,771,639.24
法定代表人:陈达彬主管会计工作负责人:郭远东会计机构负责人:曹树珍
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 (1-9 期期末金额(1-9
(7-9 月) (7-9 月)
月) 月)
一、营业总收入 294,076,132.85 436,661,709.03 1,209,571,356.05 1,199,861,186.67
其中:营业收入 294,076,132.85 436,661,709.03 1,209,571,356.05 1,199,861,186.67
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 277,135,268.53 426,473,320.10 1,160,468,486.91 1,166,289,118.22
其中:营业成本 200,749,500.77 354,639,737.91 914,494,382.69 965,096,201.27
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
营业税金 1,854,696.46 2,396,036.61 6,691,800.45 5,856,937.70
及附加
销售费用 65,038,561.94 56,586,447.63 206,246,849.34 162,154,828.02
管理费用 10,459,429.13 11,592,926.78 33,378,670.35 28,853,555.76
财务费用 -966,329.93 2,227,038.29 -772,115.59 3,374,923.14
资产减值 -589.84 -968,867.12 428,899.67 952,672.33
损失
加:公允价值变
动收益(损失以
“-”号填列)
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2015 年第三季度报告
投资收益 27,327,108.99 1,015,065.12 28,039,616.59 164,926.68
(损失以“-”号
填列)
其中:对联 -464,052.93 -384,934.88 -1,240,989.77 -1,235,073.32
营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益
(损失以“-”号
填列)
三、营业利润(亏 44,267,973.31 11,203,454.05 77,142,485.73 33,736,995.13
损以“-”号填列)
加:营业外收入 162,269.32 1,149,755.80 436,030.24 1,469,569.40
其中:非流 26,597.33
动资产处置利得
减:营业外支出 34,018.52 445,042.81 1,618,093.53 540,415.58
其中:非流 5,110.00 763.25 36,316.90 54,590.18
动资产处置损失
四、利润总额(亏 44,396,224.11 11,908,167.04 75,960,422.44 34,666,148.95
损总额以“-”
号填列)
减:所得税费用 4,222,372.33 2,326,835.36 11,791,460.40 6,422,236.33
五、净利润(净亏 40,173,851.78 9,581,331.68 64,168,962.04 28,243,912.62
损以“-”号填
列)
归属于母公司 39,934,195.84 10,316,376.19 64,347,985.37 30,853,797.64
所有者的净利润
少数股东损益 239,655.94 -735,044.51 -179,023.33 -2,609,885.02
六、其他综合收益 469,973.15 629,887.28 705,351.58 596,895.51
的税后净额
归属母公司所 469,973.15 629,887.28 705,351.58 596,895.51
有者的其他综合
收益的税后净额
(一)以后不
能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计
量设定受益计划
净负债或净资产
的变动
2.权益法
下在被投资单位
不能重分类进损
益的其他综合收
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2015 年第三季度报告
益中享有的份额
(二)以后将 469,973.15 629,887.28 705,351.58 596,895.51
重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法
下在被投资单位
以后将重分类进
损益的其他综合
收益中享有的份
额
2.可供出 469,973.15 629,887.28 705,351.58 596,895.51
售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至
到期投资重分类
为可供出售金融
资产损益
4.现金流
量套期损益的有
效部分
5.外币财
务报表折算差额
6.其他
归属于少数股
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 40,643,824.93 10,211,218.96 64,874,313.62 28,840,808.13
归属于母公司 40,404,168.99 10,946,263.47 65,053,336.95 31,450,693.15
所有者的综合收
益总额
归属于少数股 239,655.94 -735,044.51 -179,023.33 -2,609,885.02
东的综合收益总
额
八、每股收益:
(一)基本每股 0.27 0.07 0.44 0.21
收益(元/股)
(二)稀释每股 0.27 0.07 0.44 0.21
收益(元/股)
法定代表人:陈达彬主管会计工作负责人:郭远东会计机构负责人:曹树珍
母公司利润表
2015 年 1—9 月
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2015 年第三季度报告
编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
(7-9 月) (7-9 月)
(1-9 月) (1-9 月)
一、营业收入 24,260,277.43 21,141,721.91 75,383,900.53 62,761,761.56
减:营业成本 4,826,086.25 6,680,703.67 14,554,961.20 19,074,775.53
营业税金及附加 352,705.10 421,802.31 1,287,694.09 1,291,363.62
销售费用 64,680.70 586,167.67 313,853.17 711,182.68
管理费用 5,862,815.96 3,586,980.62 17,989,428.14 9,412,658.29
财务费用 -1,879,652.51 690,232.49 -5,381,414.06 -1,481,219.05
资产减值损失 -43,655.38 -581,270.67
加:公允价值变动收益
(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以 25,694,002.62 1,038,931.57 26,406,510.22 299,602.41
“-”号填列)
其中:对联营企业和 -464,052.93 -361,068.43 -1,240,989.77 -1,100,397.59
合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-” 40,727,644.55 10,214,766.72 73,069,543.59 34,633,873.57
号填列)
加:营业外收入 105,250.00 93,751.87 294,250.01 281,618.87
其中:非流动资产处
置利得
减:营业外支出 5,110.04 50,000.00 1,574,331.78 51,596.26
其中:非流动资产处 5,110.00 23,754.40
置损失
三、利润总额(亏损总额以 40,827,784.51 10,258,518.59 71,789,461.82 34,863,896.18
“-”号填列)
减:所得税费用 3,072,527.28 1,315,452.01 7,012,927.78 5,019,584.43
四、净利润(净亏损以“-” 37,755,257.23 8,943,066.58 64,776,534.04 29,844,311.75
号填列)
五、其他综合收益的税后净 469,973.15 629,887.28 705,351.58 596,895.51
额
(一)以后不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损 469,973.15 629,887.28 705,351.58 596,895.51
益的其他综合收益
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2015 年第三季度报告
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产 469,973.15 629,887.28 705,351.58 596,895.51
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 38,225,230.38 9,572,953.86 65,481,885.62 30,441,207.26
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元 0.26 0.06 0.44 0.20
/股)
(二)稀释每股收益(元 0.26 0.06 0.44 0.20
/股)
法定代表人:陈达彬主管会计工作负责人:郭远东会计机构负责人:曹树珍
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
(1-9 月) 金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,360,428,541.54 1,230,690,726.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 60,500,397.42 27,911,724.31
19 / 22
2015 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 1,420,928,938.96 1,258,602,450.95
购买商品、接受劳务支付的现金 1,011,138,823.20 1,114,606,503.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,609,935.87 40,295,600.58
支付的各项税费 66,402,486.66 57,390,146.03
支付其他与经营活动有关的现金 218,210,428.74 190,619,974.88
经营活动现金流出小计 1,336,361,674.47 1,402,912,224.93
经营活动产生的现金流量净额 84,567,264.49 -144,309,773.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,667,499.99 1,400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 24,978.97 125,509.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 12,633,883.72
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00
投资活动现金流入小计 54,326,362.68 1,525,509.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 6,567,001.47 24,008,836.36
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 156,567,001.47 24,008,836.36
投资活动产生的现金流量净额 -102,240,638.79 -22,483,327.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 14,845,705.00
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 44,845,705.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,686,579.39 10,885,344.30
其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
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2015 年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 22,129,816.87 6,017,347.32
筹资活动现金流出小计 101,816,396.26 36,902,691.62
筹资活动产生的现金流量净额 -81,816,396.26 7,943,013.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,228.41 -3,064.11
五、现金及现金等价物净增加额 -99,488,542.15 -158,853,152.07
加:期初现金及现金等价物余额 267,083,268.52 421,625,046.72
六、期末现金及现金等价物余额 167,594,726.37 262,771,894.65
法定代表人:陈达彬主管会计工作负责人:郭远东会计机构负责人:曹树珍
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
(1-9 月) 金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 88,019,595.10 73,328,264.32
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 90,744,805.52 9,602,157.12
经营活动现金流入小计 178,764,400.62 82,930,421.44
购买商品、接受劳务支付的现金 15,942,551.39 11,386,815.63
支付给职工以及为职工支付的现金 9,907,474.41 6,527,341.95
支付的各项税费 18,418,536.78 17,801,522.99
支付其他与经营活动有关的现金 13,152,421.91 109,958,960.17
经营活动现金流出小计 57,420,984.49 145,674,640.74
经营活动产生的现金流量净额 121,343,416.13 -62,744,219.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,667,499.99 1,400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 41,280,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00
投资活动现金流入小计 82,947,499.99 1,400,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,359,568.41 283,605.02
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现 700,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
21 / 22
2015 年第三季度报告
投资活动现金流出小计 153,059,568.41 283,605.02
投资活动产生的现金流量净额 -70,112,068.42 1,116,394.98
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 26,000,000.00
筹资活动现金流入小计 26,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,279,450.00 8,735,340.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 57,279,450.00 8,735,340.00
筹资活动产生的现金流量净额 -31,279,450.00 -8,735,340.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,228.41 -3,064.11
五、现金及现金等价物净增加额 19,953,126.12 -70,366,228.43
加:期初现金及现金等价物余额 54,989,917.39 147,811,199.66
六、期末现金及现金等价物余额 74,943,043.51 77,444,971.23
法定代表人:陈达彬主管会计工作负责人:郭远东会计机构负责人:曹树珍
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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