常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
常州光洋轴承股份有限公司
2015 年第三季度报告
（2015）073 号
2015 年 10 月
1
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人程上楠、主管会计工作负责人程上柏及会计机构负责人(会计主管人员)毛丽琴声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,133,390,257.56 1,129,087,986.26 0.38%
归属于上市公司股东的净资产（元） 912,342,726.02 902,119,405.59 1.13%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 102,518,675.82 -24.60% 397,375,525.91 -13.69%
归属于上市公司股东的净利润（元） 7,372,139.83 -41.94% 38,095,122.88 -17.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常
4,858,784.42 -61.16% 33,198,101.09 -19.81%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 60,766,596.45 6.46%
基本每股收益（元/股） 0.03 -57.14% 0.2 -20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 -57.14% 0.2 -20.00%
加权平均净资产收益率 0.81% -1.69% 4.14% -4.85%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 215,448.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,363,300.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -49,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 250,072.32
减：所得税影响额 882,798.62
合计 4,897,021.79 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 16,039
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
常州光洋控股集团
境内非国有法人 33.95% 63,106,308 63,106,308
有限公司
程上楠 境内自然人 14.94% 27,778,300 27,778,300
武汉当代科技产业
境内非国有法人 7.53% 13,994,400 0 质押 13,980,000
集团股份有限公司
朱雪英 境内自然人 6.14% 11,409,325 11,369,494
常州信德投资有限
境内非国有法人 3.19% 5,921,720 5,921,720
公司
苏州德睿亨风创业
境内非国有法人 2.93% 5,455,241 4,498,200
投资有限公司
程上柏 境内自然人 2.31% 4,291,763 4,268,863
中国农业银行股份
有限公司-新华策略
其他 0.58% 1,080,696 0
精选股票型证券投
资基金
中央汇金投资有限
境内非国有法人 0.37% 685,200 0
责任公司
中国工商银行股份
有限公司-新华优选
其他 0.29% 538,260 0
消费混合型证券投
资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
武汉当代科技产业集团股份有限公
13,994,400 人民币普通股 13,994,400
司
中国农业银行股份有限公司-新华策
1,080,696 人民币普通股 1,080,696
略精选股票型证券投资基金
苏州德睿亨风创业投资有限公司 957,041 人民币普通股 957,041
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中央汇金投资有限责任公司 685,200 人民币普通股 685,200
中国工商银行股份有限公司-新华优
538,260 人民币普通股 538,260
选消费混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-摩根士
丹利华鑫多因子精选策略混合型证 502,300 人民币普通股 502,300
券投资基金
高建华 487,391 人民币普通股 487,391
泰康人寿保险股份有限公司-分红-个
484,883 人民币普通股 484,883
人分红-019L-FH002 深
杨兴华 299,000 人民币普通股 299,000
黄树洁 255,000 人民币普通股 255,000
上述股东关联关系或一致行动的说 就本公司所知晓的范围内，公司股东及实际控制人程上楠与程上柏为兄弟关系，并持
明 有控股股东光洋控股 90%的股权及信德投资 63.7%的股权。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
科目 期末余额 期初余额 变动幅度 情况说明
预付账款 8,101,142.11 23,384,261.01 -65.36% 主要原因是期初预付设备款，本期设
备已到
在建工程 85,670,848.14 27,225,562.69 214.67% 主要原因是购置办公楼所致
长期待摊费用 296,232.16 107,178.00 176.39% 主要原因是自建垃圾棚所致
短期借款 70,000,000.00 50,000,000.00 40% 主要原因是贷款用于购置办公楼
应付票据 17,940,000.00 42,891,150.00 -58.17% 主要原因是本年度购买设备减少
应付职工薪酬 10,000,762.20 19,166,215.61 -47.82% 主要原因是期初计提的年终奖已发放
应交税费 3,779,007.95 2,309,118.49 63.66% 主要原因是应缴增值税增加
其他应付款 7,604,717.39 1,100,306.35 591.15% 主要原因是工程款未付
科目 本期金额 上期金额 变动幅度 情况说明
财务费用 -813,669.13 1,902,623.73 -142.77% 主要原因是本期理财收入增加所致
资产减值损失 -152,086.11 2,618,645.98 -105.81% 主要原因是加快应收账款回款力度，
坏账准备减少
科目 本期金额 上期金额 变动幅度 情况说明
投 资 活 动 产 生 -60,941,256.35 -157,306,889.28 -61.26% 主要原因是理财产品到期所致
的现金流量净
额
筹 资 活 动 产 生 15,848,922.50 222,055,955.78 -92.86% 主要原因是上期募集资金到位,本期
的现金流量净 没有募投资金所致
额
现 金 及 现 金 等 15,701,136.84 121,641,936.51 -87.09% 主要原因是上期募集基金到位，本期
价物净增加额 没有募投资金所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
因筹划对公司有影响的重大事项，公司股票于2014年9月5日开市时起停牌。公司于2014年9月15日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）发布了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，公告编号：（2014）055号，公司股票自2014年9月
15日开市时起继续停牌；2014年9月15日，公司召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项
的议案》，同意公司筹划本次重大资产重组事项，公告编号：（2014）054号。公司于2015年6月4日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）发布了《关于发行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会正式批复的公告》，公告编号：
（2015）043号，公司于2015年8月1日、8月28日、9月26日披露了《重大资产重组实施进展公告》，公告编号：（2015）053
号、（2015）063号、（2015）068号。后续公司将根据相关法律法规要求及时披露实施进展情况。
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三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行
并上市后 36 个
月内，如出现连
续二十个交易
日收盘价低于
上个定期报告
披露的每股净
资产时，实施股
价稳定方案，且
公司在发行人
控股股东、实际
控制人履行完
增持义务后将
履行股票回购
义务。在不违背
《深圳证券交 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
光洋股份 正在履行
易所股票上市 日 日
首次公开发行或再融资时所作承诺 规则》对上市公
司股权分布条
件下，发行人以
自有资金在二
级市场回购流
通股份。回购资
金最大限额为
本次发行融资
总额的 10%。发
行人不履行上
述义务的，以其
承诺的最大回
购金额为限对
流通股东承担
赔偿责任。
光洋股份、控股 发行人招股说
2013 年 12 月 19
股东：光洋控 明书和有关申 长期有效 正在履行
日
股、实际控制 报文件真实、准
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人：程上楠、张 确、完整。如招
湘文 股说明书存在
虚假记载、误导
性陈述或者重
大遗漏，对判断
发行人是否符
合法律规定的
发行条件构成
重大、实质影响
的，在该项事实
经有权机关生
效法律文件确
认后 30 日内，
发行人将依法
回购首次公开
发行的全部新
股，发行人控股
股东将督促发
行人依法回购
首次公开发行
的全部新股，并
将购回已转让
的股份。发行
人、控股股东及
实际控制人将
通过交易所竞
价系统回购上
述股份，股份回
购的价格为本
次发行价格。发
行人招股说明
书有虚假记载、
误导性陈述或
者重大遗漏，致
使投资者在证
券交易中遭受
损失的，将依法
赔偿投资者损
失。有权获得赔
偿的投资者资
格、投资者损失
的范围认定、赔
偿主体之间的
责任划分和免
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责事由按照《证
券法》、《最高人
民法院关于审
理证券市场因
虚假陈述引发
的民事赔偿案
件的若干规定》
（法释[2003]2
号）等相关法律
法规的规定执
行，如相关法律
法规相应修订，
则按届时有效
的法律法规执
行。
锁定期满后，根
据法律法规的
要求和自身财
务规划的需要，
进行合理减持；
本公司减持时，
须提前三个交
易日予以公告，
减持行为将通
过竞价交易以
及大宗交易的
方式进行，减持
2013 年 12 月 19
当代科技 价格不低于发 长期有效 正在履行
日
行价的 80%；减
持行为不得违
反本公司在公
开募集及上市
文件中所作出
的相关承诺。若
公司的减持行
为未履行或违
反了相关承诺，
减持所得收入
归上市公司所
有。
所持股票锁定
期满两年内减 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
当代科技 正在履行
持数量不超过 日 日
上市前所持股
9
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份数量的 50%。
锁定期满后两
年内减持发行
人股票的，减持
价格不低于本
次发行价。发行
人本次发行后
发生权益分派、
控股股东：光洋
公积金转增股
控股、实际控制 2013 年 12 月 19 2019 年 1 月 21
本、配股等情况 正在履行
人：程上楠、张 日 日
的，发行价进行
湘文
相应的除权除
息处理。控股股
东、实际控制人
违背承诺价格
减持的，减持收
益归发行人所
有。
锁定期满后两
年内，根据法律
法规的要求和
自身财务规划
的需要，进行合
理减持，控股股
东每年减持数
量不超过上一
年末所持股份
控股股东：光洋
数量的 5%，实
控股、实际控制 2013 年 12 月 19 2019 年 1 月 20
际控制人每年 正在履行
人：程上楠、张 日 日
减持数量不超
湘文
过上一年末所
持股份数量的
25%。每次减持
时，提前三个交
易日通知公司
公告本次减持
的数量、减持价
格区间、减持时
间区间等。
控股股东：光洋 发行人首次公
控股、实际控制 开发行并上市 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
正在履行
人：程上楠、张 后 36 个月内， 日 日
湘文 如出现连续二
10
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十个交易日收
盘价低于上个
定期报告披露
的每股净资产
时，实施股价稳
定方案，且控股
股东、实际控制
人作为第一顺
位首先履行股
票增持义务。在
不违背《深圳证
券交易所股票
上市规则》对上
市公司股权分
布规定的前提
下，控股股东、
实际控制人以
自有资金在二
级市场增持流
通股份。增持数
量最大限额为
本次发行前其
持股数量的
10%。控股股
东、实际控制人
不履行增持义
务的，在三年限
售期满解禁时
由公司零元回
购上述数量的
股票并注销。
目前未从事与
上市公司主营
业务存在竞争
的业务活动。今
后的任何时间
控股股东：光洋
不会以任何方
控股、实际控制 2013 年 12 月 19
式参与或进行 长期有效 正在履行
人：程上楠、张 日
与上市公司主
湘文
营业务存在竞
争的业务活动。
凡有任何商业
机会可从事、参
与或入股任何
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可能会与光洋
股份生产经营
构成竞争的业
务，会将上述机
会让予上市公
司。不利用其与
实际控制人的
关系，就上市公
司与其相关的
任何关联交易
采取任何行动，
故意促使上市
公司的股东大
会或董事会作
出侵犯其他股
东合法权益的
决议。如必须发
生任何关联交
易，则承诺人将
促使上述交易
按照公平合理
的和正常商业
条件进行。
自股票上市之
日起三十六个
月内，不转让或
者委托他人管
控股股东：光洋 理其已持有的
控股、实际控制 发行人股份，也 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 23
正在履行
人：程上楠、张 不由发行人收 日 日
湘文 购该部分股份。
承诺期限届满
后，上述股份可
以上市流通和
转让。
在本人担任常
州光洋轴承股
份有限公司的
董事、监事、高
2013 年 12 月 19
程上楠 管期间，每年转 长期有效 正在履行
日
让的股份不超
过所持有发行
人股份总数的
百分之二十五；
12
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在离职后半年
内不转让其所
直接或间接持
有的发行人股
份，在申报离职
六个月后的十
二个月内通过
证券交易所挂
牌交易出售公
司股票数量占
其所持有公司
股份总数的比
例不超过百分
之五十。
在申报离职六
个月后的十二
个月内通过证
券交易所挂牌
交易出售公司 2013 年 12 月 19 2015 年 9 月 16
朱雪英 履行完毕
股票数量占其 日 日
所持有公司股
份总数的比例
不超过百分之
五十。
锁定期满后两
年内减持发行
人股票的，减持
价格不低于本
次发行价。发行
人本次发行后
发生权益分派、
公积金转增股
本、配股等情况
2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
朱雪英 的，发行价进行 正在履行
日 日
相应的除权除
息处理。违背上
述承诺价格减
持的，减持收益
归发行人所有。
上述承诺不因
其职务变更、离
职等原因而失
效。
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锁定期满后两
年内，根据法律
法规的要求和
自身财务规划
的需要，进行合
理减持，每年减
持数量不超过
上一年末持股 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 23
朱雪英 正在履行
数量的 25%。每 日 日
次减持时，提前
三个交易日通
知公司公告本
次减持的数量、
减持价格区间、
减持时间区间
等。
发行人首次公
开发行及上市
后 36 个月内，
如出现连续二
十个交易日收
盘价低于上个
定期报告披露
的每股净资产
时，实施股价稳
定方案，且全体
董事、高级管理
人员在发行人
控股股东、实际
控制人及发行 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
程上楠、朱雪英 正在履行
人自身履行完 日 日
股票增持及回
购义务后将履
行股票增持义
务。在不影响公
司上市地位的
股权分布条件
下，领取薪酬的
董事、高级管理
人员以不低于
稳定方案启动
时上一年度从
发行人领取的
薪酬在二级市
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场增持流通股
份。对于本次发
行后新聘任的
董事、高级管理
人员，公司在聘
任合同中明确
上述承诺并要
求履行。董事、
高级管理人员
不履行增持义
务的，公司从未
来的薪酬中扣
除其承诺的最
大增持金额。
承诺内容：发行
人招股说明书
和有关申报文
件真实、准确、
完整。如发行人
招股说明书存
在虚假记载、误
导性陈述或者
重大遗漏，致使
投资者在证券
交易中遭受损
失的，依法赔偿
投资者损失。有
权获得赔偿的
投资者资格、投 2013 年 12 月 19
程上楠、朱雪英 长期有效 正在履行
资者损失的范 日
围认定、赔偿主
体之间的责任
划分和免责事
由按照《证券
法》、《最高人民
法院关于审理
证券市场因虚
假陈述引发的
民事赔偿案件
的若干规定》
（法释[2003]2
号）等相关法律
法规的规定执
行，如相关法律
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法规相应修订，
则按届时有效
的法律法规执
行。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划（如
无
有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-10.00% 至 0.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
5,668.35 至 6,298.17
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 6,298.17
受宏观经济持续下行的影响，行业景气度持续低迷，公司营业收入和营业
业绩变动的原因说明
利润将会出现相应下滑。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：常州光洋轴承股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 179,285,420.48 187,077,689.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 140,932,589.78 108,525,212.40
应收账款 196,424,246.43 227,159,492.56
预付款项 8,101,142.11 23,384,261.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 519,089.04
应收股利
其他应收款 331,753.25 387,753.78
买入返售金融资产
存货 143,413,970.87 147,373,021.05
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,000,000.00 100,000,000.00
流动资产合计 738,489,122.92 794,426,519.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 275,105,620.83 272,779,692.52
在建工程 85,670,848.14 27,225,562.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,852,879.92 31,356,365.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 296,232.16 107,178.00
递延所得税资产 2,975,553.59 3,192,668.43
其他非流动资产
非流动资产合计 394,901,134.64 334,661,467.05
资产总计 1,133,390,257.56 1,129,087,986.26
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 17,940,000.00 42,891,150.00
应付账款 70,738,122.26 92,355,616.43
预收款项 998,091.64 746,173.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,000,762.20 19,166,215.61
应交税费 3,779,007.95 2,309,118.49
应付利息
18
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付股利
其他应付款 7,604,717.39 1,100,306.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 181,060,701.44 208,568,580.67
非流动负债：
长期借款 21,586,830.10
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,400,000.00 18,400,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 39,986,830.10 18,400,000.00
负债合计 221,047,531.54 226,968,580.67
所有者权益：
股本 185,906,000.00 185,906,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 487,548,586.53 487,548,586.53
减：库存股
其他综合收益 4,580.02 -9,517.53
专项储备
盈余公积 23,332,104.08 20,382,282.46
19
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 215,551,455.39 208,292,054.13
归属于母公司所有者权益合计 912,342,726.02 902,119,405.59
少数股东权益
所有者权益合计 912,342,726.02 902,119,405.59
负债和所有者权益总计 1,133,390,257.56 1,129,087,986.26
法定代表人：程上楠 主管会计工作负责人：程上柏 会计机构负责人：毛丽琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 173,609,870.95 179,058,798.28
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 140,932,589.78 108,525,212.40
应收账款 186,223,698.53 227,159,492.56
预付款项 17,535,917.96 22,184,411.11
应收利息 519,089.04
应收股利
其他应收款 323,968.25 350,291.29
存货 134,634,821.24 136,784,162.81
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,000,000.00 100,000,000.00
流动资产合计 723,260,866.71 774,581,457.49
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 35,119,990.75 35,119,990.75
投资性房地产
固定资产 252,748,521.33 247,143,215.96
20
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
在建工程 85,667,826.19 27,225,562.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,504,504.78 28,963,661.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 296,232.16 107,178.00
递延所得税资产 2,647,234.71 2,670,042.53
其他非流动资产
非流动资产合计 404,984,309.92 341,229,651.87
资产总计 1,128,245,176.63 1,115,811,109.36
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 17,940,000.00 42,891,150.00
应付账款 107,989,047.58 120,880,284.54
预收款项 986,313.88 715,344.65
应付职工薪酬 7,730,242.50 15,497,249.00
应交税费 2,927,451.34 1,907,745.06
应付利息
应付股利
其他应付款 7,425,343.98 999,296.26
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 214,998,399.28 232,891,069.51
非流动负债：
长期借款 21,586,830.10
应付债券
其中：优先股
21
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,400,000.00 18,400,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 39,986,830.10 18,400,000.00
负债合计 254,985,229.38 251,291,069.51
所有者权益：
股本 185,906,000.00 185,906,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 496,067,188.93 496,067,188.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,532,406.71 19,582,585.09
未分配利润 168,754,351.61 162,964,265.83
所有者权益合计 873,259,947.25 864,520,039.85
负债和所有者权益总计 1,128,245,176.63 1,115,811,109.36
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 102,518,675.82 135,966,764.78
其中：营业收入 102,518,675.82 135,966,764.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 96,295,633.06 120,954,763.09
其中：营业成本 74,292,564.53 93,791,101.81
22
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 531,098.20 741,652.41
销售费用 5,747,753.38 6,435,888.02
管理费用 18,077,126.54 19,691,317.10
财务费用 -218,452.13 107,109.29
资产减值损失 -2,134,457.46 187,694.46
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,223,042.76 15,012,001.69
加：营业外收入 2,972,161.84 232,306.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 13,100.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,195,204.60 15,231,207.69
减：所得税费用 1,823,064.77 2,534,597.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,372,139.83 12,696,609.97
归属于母公司所有者的净利润 7,372,139.83 12,696,609.97
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 14,408.99 -18.08
归属母公司所有者的其他综合收益
14,408.99 -18.08
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
23
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
14,408.99 -18.08
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 14,408.99 -18.08
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 7,386,548.82 12,696,591.89
归属于母公司所有者的综合收益
7,386,548.82 12,696,591.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.07
（二）稀释每股收益 0.03 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：程上楠 主管会计工作负责人：程上柏 会计机构负责人：毛丽琴
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 102,826,456.06 136,690,800.40
减：营业成本 76,420,175.85 97,929,140.06
营业税金及附加 330,810.08 570,295.05
销售费用 5,747,753.38 6,435,888.02
管理费用 16,633,654.58 18,181,009.13
24
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
财务费用 -216,554.40 110,103.74
资产减值损失 -2,132,024.56 197,182.14
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,042,641.13 13,267,182.26
加：营业外收入 2,842,340.29 232,306.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 13,100.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,884,981.42 13,486,388.26
列）
减：所得税费用 1,757,390.22 2,089,185.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,127,591.20 11,397,203.00
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
25
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 7,127,591.20 11,397,203.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 397,375,525.91 460,404,106.08
其中：营业收入 397,375,525.91 460,404,106.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 357,604,522.85 410,253,592.34
其中：营业成本 275,459,980.82 307,380,350.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,236,731.87 3,176,932.91
销售费用 16,910,531.80 20,187,937.24
管理费用 62,963,033.60 74,987,101.90
财务费用 -813,669.13 1,902,623.73
资产减值损失 -152,086.11 2,618,645.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
26
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,771,003.06 50,150,513.74
加：营业外收入 5,834,352.51 5,602,679.50
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 54,532.10 212,566.98
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,550,823.47 55,540,626.26
减：所得税费用 7,455,700.59 9,563,004.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,095,122.88 45,977,621.36
归属于母公司所有者的净利润 38,095,122.88 45,977,621.36
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 14,097.55 3,349.91
归属母公司所有者的其他综合收益
14,097.55 3,349.91
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
14,097.55 3,349.91
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 14,097.55 3,349.91
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 38,109,220.43 45,980,971.27
归属于母公司所有者的综合收益 38,109,220.43 45,980,971.27
27
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2 0.25
（二）稀释每股收益 0.2 0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 398,638,994.36 461,712,949.56
减：营业成本 284,295,429.97 322,708,492.96
营业税金及附加 2,626,850.10 2,573,750.59
销售费用 16,910,531.80 20,187,937.02
管理费用 57,770,103.49 69,955,165.44
财务费用 -805,472.04 1,906,424.65
资产减值损失 -152,052.11 2,619,801.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,993,603.15 41,761,376.70
加：营业外收入 5,676,096.97 5,593,518.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 54,532.10 212,566.98
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
43,615,168.02 47,142,327.72
列）
减：所得税费用 6,989,360.62 7,409,146.44
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,625,807.40 39,733,181.28
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
28
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 36,625,807.40 39,733,181.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 466,722,627.82 531,757,365.13
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
29
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,670,998.02 1,130,655.54
收到其他与经营活动有关的现金 11,375,668.88 8,667,915.34
经营活动现金流入小计 479,769,294.72 541,555,936.01
购买商品、接受劳务支付的现金 255,400,891.14 319,250,397.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
63,451,805.57 95,452,347.54
金
支付的各项税费 38,925,076.93 45,493,355.10
支付其他与经营活动有关的现金 61,224,924.63 24,277,903.44
经营活动现金流出小计 419,002,698.27 484,474,003.80
经营活动产生的现金流量净额 60,766,596.45 57,081,932.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
303,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 260,000,000.00
投资活动现金流入小计 260,303,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
111,244,556.35 57,306,889.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
30
常州光洋轴承股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 210,000,000.00 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 321,244,556.35 157,306,889.28
投资活动产生的现金流量净额 -60,941,256.35 -157,306,889.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 362,853,030.12
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 42,000,000.00 58,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 184,513,009.83 19,006,866.34
筹资活动现金流入小计 226,513,009.83 439,859,896.46
偿还债务支付的现金 413,169.90 147,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
29,245,375.98 16,856,281.75
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 181,005,541.45 53,947,658.93
筹资活动现金流出小计 210,664,087.33 217,803,940.68
筹资活动产生的现金流量净额 15,848,922.50 222,055,955.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
26,874.24 -189,062.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 15,701,136.84 121,641,936.51
加：期初现金及现金等价物余额 153,568,939.37 57,409,125.75
六、期末现金及现金等价物余额 169,270,076.21 179,051,062.26
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 467,451,672.18 532,332,393.94
收到的税费返还 1,504,055.09 1,130,655.54
收到其他与经营活动有关的现金 30,191,311.08 66,146,352.22
经营活动现金流入小计 499,147,038.35 599,609,401.70
购买商品、接受劳务支付的现金 283,618,712.29 353,656,907.85
支付给职工以及为职工支付的现 82,573,354.83 74,729,973.66
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金
支付的各项税费 32,503,439.26 36,349,337.82
支付其他与经营活动有关的现金 37,312,548.52 78,884,721.78
经营活动现金流出小计 436,008,054.90 543,620,941.11
经营活动产生的现金流量净额 63,138,983.45 55,988,460.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
219,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 260,000,000.00
投资活动现金流入小计 260,219,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
111,175,381.35 55,940,985.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 210,000,000.00 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 321,175,381.35 155,940,985.28
投资活动产生的现金流量净额 -60,955,881.35 -155,940,985.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 362,853,030.12
取得借款收到的现金 42,000,000.00 58,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 184,513,009.83 19,006,866.34
筹资活动现金流入小计 226,513,009.83 439,859,896.46
偿还债务支付的现金 413,169.90 147,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
29,245,375.98 16,856,281.75
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 181,005,541.45 53,947,658.93
筹资活动现金流出小计 210,664,087.33 217,803,940.68
筹资活动产生的现金流量净额 15,848,922.50 222,055,955.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
26,516.45 -192,486.19
影响
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五、现金及现金等价物净增加额 18,058,541.05 121,910,944.90
加：期初现金及现金等价物余额 145,550,048.28 54,342,257.72
六、期末现金及现金等价物余额 163,608,589.33 176,253,202.62
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
常州光洋轴承股份有限公司
董事长：程上楠
2015 年 10 月 27 日
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