青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
青海互助青稞酒股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
1
青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李银会、主管会计工作负责人王兆三及会计机构负责人(会计主管人员)杨全科声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,823,320,932.93 2,502,558,068.94 12.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,349,089,959.80 2,224,342,743.43 5.61%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 299,166,263.96 -13.90% 1,021,976,949.70 -4.12%
归属于上市公司股东的净利润（元） 49,810,163.86 -48.61% 234,244,309.16 -13.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常
43,227,814.98 -53.44% 217,609,611.66 -16.48%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 182,376,455.89 -20.40%
基本每股收益（元/股） 0.1107 -48.61% 0.5205 -13.38%
稀释每股收益（元/股） 0.1107 -48.61% 0.5205 -13.38%
加权平均净资产收益率 2.15% -2.41% 10.22% -2.55%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 29,471.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,547,723.68
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 17,484,237.19 购买保本型理财产品的收益
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,588,288.77
减：所得税影响额 1,838,183.88
少数股东权益影响额（税后） 261.88
合计 16,634,697.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 17,881
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
青海华实科技投资
境内非国有法人 65.03% 292,650,000 0 质押 126,000,000
管理有限公司
中央汇金投资有限
国有法人 1.87% 8,432,500 0
责任公司
黄新瑶 境外自然人 1.32% 5,920,398 0
全国社保基金一零
其他 1.04% 4,667,612 0
五组合
中国工商银行股份
有限公司－汇添富
其他 1.00% 4,500,590 0
民营活力混合型证
券投资基金
广东天贝合资产管
理有限公司－天贝
其他 0.68% 3,063,475 0
合成长 1 期证券投
资基金
中国农业银行股份
有限公司－易方达
瑞惠灵活配置混合 其他 0.64% 2,896,732 0
型发起式证券投资
基金
工银瑞信基金－农
业银行－工银瑞信
其他 0.63% 2,841,700 0
中证金融资产管理
计划
南方基金－农业银
行－南方中证金融 其他 0.63% 2,841,700 0
资产管理计划
中欧基金－农业银 其他 0.63% 2,841,700 0
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行－中欧中证金融
资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
青海华实科技投资管理有限公司 292,650,000 人民币普通股 292,650,000
中央汇金投资有限责任公司 8,432,500 人民币普通股 8,432,500
黄新瑶 5,920,398 人民币普通股 5,920,398
全国社保基金一零五组合 4,667,612 人民币普通股 4,667,612
中国工商银行股份有限公司－汇添
4,500,590 人民币普通股 4,500,590
富民营活力混合型证券投资基金
广东天贝合资产管理有限公司－天
3,063,475 人民币普通股 3,063,475
贝合成长 1 期证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－易方
达瑞惠灵活配置混合型发起式证券 2,896,732 人民币普通股 2,896,732
投资基金
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞
2,841,700 人民币普通股 2,841,700
信中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金
2,841,700 人民币普通股 2,841,700
融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金
2,841,700 人民币普通股 2,841,700
融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司
明 收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
（1）应收账款期末数23,106,870.44元，较期初数2,533,557.19元，增加20,573,313.25元，增幅为812.03%，主要原因系新增合
并范围子公司中酒时代属于酒类垂直电商，应收账款有固定回款期所致。
（2）预付款项期末数43,865,530.26元，较期初数32,483,572.03元，增加11,381,958.23元，增幅为35.04%，主要原因系新增合
并范围子公司中酒时代部分采购商品货款已支付尚未结算。
（3）应收利息期末数较期初数1,434,066.59元，减少1,434,066.59元，减幅为100.00%，主要原因系计提的应收利息按期收回。
（4）其他应收款期末数26,823,214.70元，较期初数2,963,898.19元，增加23,859,316.51元，增幅为805.00%，主要原因系新增
合并范围子公司中酒时代的其他应收款。
（5）其他流动资产期末数306,177,627.67元，较期初数182,843,967.00元，增加123,333,660.67元，增幅为67.45%，主要原因
系保本型理财产品较去年同期增加。
（6）在建工程期末数274,888,039.40元，较期初数166,054,025.30元，增加108,834,014.10元，增幅为65.54%，主要原因系公
司在互助绿色产业园新厂区建设项目投资增加。
（7）商誉期末数171,370,299.18元，较期初数增加171,370,299.18元，增幅为100.00%，主要原因系本报告期收购中酒时代确
认的商誉。
（8）长期待摊费用期末数4,363,220.94元，较期初数2,983,579.37元，增加1,379,641.57元，增幅为46.24%，主要原因系新增
待摊包装车间、空瓶库地坪维修费。
（9）其他非流动资产期末数107,559,161.58元，较期初数76,854,153.67元，增加30,705,007.91元，增幅为39.95%，主要原因
系预付宁夏中房集团西宁房地产开发有限责任公司购房款。
（10）短期借款期末数150,000,000.00元，较期初数增加150,000,000.00元，增幅为100.00%，主要原因系子公司西藏天佑德
贷款所致。
（11）应付票据期末数15,000,000.00元，较期初数增加15,000,000.00元，增幅为100.00%，主要原因系新增合并范围子公司
中酒时代银行承兑汇票。
（12）预收款项期末数26,024,588.21元，较期初数10,206,616.02元，增加15,817,972.19元，增幅为154.98%，主要原因系子公
司青稞酒销售预收货款增加。
（13）应付职工薪酬期末数17,475,283.71元，较期初数31,597,692.04元，减少14,122,408.33元，减幅为44.69%，主要原因系
按期计提的职工工资、奖金在本报告期发放。
（14）应交税金期末数28,980,912.75元，较期初数41,877,722.71元，减少12,896,809.96元，减幅为30.80%，主要原因系本报
告期缴纳税金所致。
（15）其他应付款期末数58,569,423.53元，较期初数44,281,765.89元，增加14,287,657.64元，增幅为32.27%，主要原因系新
增合并范围子公司中酒时代的其他应付款。
（16）其他综合收益期末数1,833,021.17元，较期初数269,541.50元，增加1,563,479.67元，增幅为580.05%，主要原因系本报
告期外币往来增加。
（17）少数股东权益期末数-4,333,099.43元，较期初数减少4,333,099.43元，减幅为100%，主要原因系本报告期新增合并范
围子公司中酒时代、宁夏传奇天佑德少数股东的权益部分。
2、利润表
（1）财务费用本期较上期增加8,665,998.06元，增幅为90.93%，主要原因系本报告期利息支出增加、利息收入减少及汇率变
化造成汇兑收益增加。
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（2）投资收益本期较上期增加12,960,866.95元，增幅为286.53%，主要原因系保本型理财产品收益较上年同期增加。
（3）营业外收入本期较上期减少9,793,013.77元，减幅为78.51%，主要原因系子公司西藏天佑德政府补助尚未到账及上年同
期有处置原西宁分公司资产的利得。
（4）营业外支出本期较上期增加1,587,127.32元，增幅为1511.55%，主要原因系车辆保险差额补偿款。
3、现金流量表
（1）收到的其他与经营活动有关的现金本期较上期增加22,756,798.48元，增幅为73.61%，主要原因系新增合并范围子公司
中酒时代往来款。
（2）取得投资收益收到的现金本期较上期增加12,960,866.95元，增幅为286.53%，主要原因系本报告期保本型理财产品收益
增加。
（3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期较上期减少9,924,887.67元，减幅为99.14%，主要原因系
上年同期处置原西宁分公司资产。
（4）收到其他与投资活动有关的现金本期较上期增加496,787,000.00元，增幅为261.69%，主要原因系保本型理财产品到期
收回。
（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期较上期减少73,946,137.32元，减幅为35.68%，主要原因系上
年同期支付互助绿色产业园新厂区项目土地款。
（6）投资支付的现金本期较上期增加83,997,000.00元，增幅为100.00%，主要原因系支付中酒时代股权转让款。
（7）支付的其他与投资活动有关的现金本期较上期增加403,094,259.56元，增幅为97.66%，主要原因系购买保本型理财产品。
（8）取得借款收到的现金本期较上期增加381,780,000.00元，增幅为153.81%，主要原因系子公司西藏天佑德银行短期借款。
（9）偿还债务支付的现金本期较上期增加543,374,861.68元，增幅为100.00%，主要原因系子公司西藏天佑德、中酒时代偿
还到期的短期借款。
（10）汇率变动对现金的影响额本期较上期增加349,328.29元，增幅为906.33%，主要原因系本报告期外币往来增加。
（11）现金及现金等价物净增加额本期较上期减少115,969,334.29元，减幅为155.46%，主要原因系本报告期偿还借款、支付
投资款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
青海华实 《关于避免同业竞争的承诺书》1、截至本承诺书出具日，
科技投资 华实投资、李银会未控制任何与青稞酒股份有相同或类似业
首次公开发行或再 2014 年 03 严格履行
管理有限 务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营 长期
融资时所作承诺 月 31 日 承诺。
公司;李银 与青稞酒股份相同或类似的业务；华实投资、李银会与青稞
会 酒股份不存在同业竞争。2、保证自本承诺书出具日起，华
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实投资、李银会将不在中国境内外投资、收购、兼并、经营
与青稞酒股份生产、经营存在有相同或类似业务的公司、企
业或其他经营实体，不在中国境内外从事任何与青稞酒股份
业务直接竞争或可能竞争的任何活动，以避免对青稞酒股份
的生产经营构成直接或间接的业务竞争。3、保证不会利用
青稞酒股份的控股股东、实际控制人地位损害青稞酒股份及
青稞酒股份其他股东的合法权益。4、保证自本承诺书出具
日起，若华实投资、李银会控制的公司、企业或其他经营实
体从事与青稞酒股份业务相竞争的经营业务时，青稞酒股份
可以采取优先收购或受托经营等方式将相关公司、企业或其
他经营实体的竞争业务集中到青稞酒股份经营。5、保证自
本承诺书出具日起，若华实投资、李银会控制的公司、企业
或其他经营实体在出售或转让与青稞酒股份主营业务相关
的资产、业务或权益时，在同等条件下给予青稞酒股份优先
购买的权利。6、保证自本承诺书出具日起，若华实投资、
李银会控制的公司、企业或其他经营实体从事与青稞酒股份
业务相竞争的经营业务时，华实投资、李银会承诺自该事实
发生之日起三年内消除同业竞争。7、如华实投资、李银会
及其控制的公司、企业或其他经营实体有任何违反上述承诺
的事项发生，华实投资、李银会将赔偿因此给青稞酒股份造
成的一切损失（含直接损失和间接损失）。
《关于税收的承诺》1、若青稞酒股份因延期缴纳税款事宜
而被税务机关处以罚款或加收滞纳金，我等自愿无条件以自
青海华实
有资金代青稞酒股份及时足额缴纳相应的罚款或滞纳金，并
科技投资
承担个别和连带的责任。2、若因公司所享受的税收优惠违 2011 年 03 严格履行
管理有限 长期
法、违规，导致税务机关按照法定税率追缴其在本次发行及 月 25 日 承诺。
公司;李银
上市之日前欠缴的税款或被税务机关处以罚款或加收滞纳
会
金，我等自愿无条件以自有资金代公司及时足额缴纳欠缴的
税款、罚款或滞纳金，并承担个别和连带的责任。
《关于社保的承诺》如青稞酒股份被社会保障部门或其他有
青海华实
权机关要求补缴以前年度的社会保险费及住房公积金，或青
科技投资
稞酒股份因未足额缴纳以前年度的社会保险费及住房公积 2011 年 03 严格履行
管理有限 长期
金而需缴纳滞纳金或遭受其他处罚，代青稞酒股份补缴该等 月 25 日 承诺。
公司;李银
社会保险费及住房公积金、缴纳滞纳金或承担处罚责任，且
会
不向青稞酒股份追偿。
青海华实
科技投资 《关于分期出资的承诺》若公司因以抵押资产出资而被工商
2011 年 03 严格履行
管理有限 登记管理部门追究责任或处罚，我等自愿无条件承担由此给 长期
月 25 日 承诺。
公司;李银 公司造成的一切损失，并承担个别和连带责任。
会
青海华实 《关于或有债务清偿的承诺》若青海互助青稞酒股份有限公
2011 年 03 严格履行
科技投资 司因对青海青稞酒业（集团）有限责任公司（以下简称""青 长期
月 25 日 承诺。
管理有限 稞酒集团""）改制时未转入青海互助青稞酒股份有限公司且
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青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
公司;李银 未清偿债务承担连带清偿责任而遭受任何损失，由本公司及
会 （或）本人全额补偿。补偿后，本公司及（或）本人不再向
原股东互助县国资营运中心追偿。
《关于青稞酒（集团）有限责任公司破产的承诺》1、若依
任何生效判决或裁定，致使青稞酒股份须向青稞酒集团破产
青海华实 债权的债权人承担连带责任的债权数额超过 3,390 万元，则
科技投资 超过部分华实投资承诺亦由其无条件向相关债权人直接支
2011 年 09 严格履行
管理有限 付，李银会先生承诺对此承担连带责任。2、就华实投资、 长期
月 22 日 承诺。
公司;李银 李银会先生因青稞酒股份须承担连带责任而向青稞酒集团
会 破产债权的债权人支付的任何款项，华实投资、李银会先生
承诺不以任何形式向青稞酒股份、互助县国资营运中心追
偿。
《关于不直接或间接将发行人资金用于房地产业务的承诺》
1、公司控股股东华实投资承诺如下：（1）本公司将严格遵
循相关规定，保证本公司及所控制的股份公司及其所控制企
业外的其他企业，不以任何形式占用股份公司及其所控制企
业的资金（含募集资金和非募集资金），以直接或间接用于
房地产开发等用途。（2）本公司将通过行使控股股东权利，
保证股份公司履行如下承诺：①股份公司及所控制企业将不
以任何形式参与任何房地产开发项目。②股份公司将通过业
已建立健全的资金管理制度，保证股份公司及所控制企业的
资金(含募集资金和非募集资金)不被实际控制人和控股股东
及其所直接或间接投资企业、股份公司不控制的所直接或间
接投资企业等关联方以任何形式占用，以直接或间接用于房
青海华实
地产开发等用途。2、公司实际控制人李银会先生承诺如下：
科技投资
（1）本人将严格遵循相关规定，保证本人及所控制的除股
管理有限
份公司及其所控制企业外的其他企业，不以任何形式占用股
公司;李银 2011 年 09 严格履行
份公司及其所控制企业的资金（含募集资金和非募集资金）， 长期
会;青海互 月 29 日 承诺。
以直接或间接用于房地产开发等用途。（2）本人将通过行使
助青稞酒
实际控制人的权利，保证股份公司履行如下承诺：①股份公
股份有限
司及所控制企业将不以任何形式参与任何房地产开发项目。
公司
②股份公司将通过业已建立健全的资金管理制度，保证股份
公司及所控制企业的资金(含募集资金和非募集资金)不被实
际控制人和控股股东及其所直接或间接投资企业、股份公司
不控制的所直接或间接投资企业等关联方以任何形式占用，
以直接或间接用于房地产开发等用途。3、此外，青海互助
青稞酒股份有限公司承诺如下：（1）本公司及所控制企业将
不以任何形式参与任何房地产开发项目；（2）本公司将通过
业已建立健全的资金管理制度，保证本公司及所控制企业的
资金(含募集资金和非募集资金)不被实际控制人和控股股东
及其所直接或间接投资企业、本公司不控制的所直接或间接
投资企业等关联方以任何形式占用，以直接或间接用于房地
产开发等用途。
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青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
公司使用青稞酒研发及检测中心技改项目节余募集资金永
久性补充流动资金符合《深圳证券交易所中小企业板上市公
青海互助 2014 年 12
司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 29
青稞酒股 2014 年 12 月 11 日至 严格履行
号：募集资金使用》以及公司《募集资金管理制度》等有关
份有限公 月 11 日 2015 年 12 承诺。
规定。截至承诺日，公司过去十二个月内未进行风险投资同
司 月 11 日
时承诺永久补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等
高风险投资及为他人提供财务资助。
其他对公司中小股 华实投资基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值
东所作承诺 的认可，持续看好青青稞酒的发展，计划自 2015 年 7 月 9
日起六个月内，通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价方
青海华实 2015 年 7
式增持不超过 400 万股或市值不超过 8,000 万元青青稞酒股
科技投资 2015 年 07 月 9 日至 严格履行
票。本次增持计划实施前，华实投资持有公司股份 29,250
管理有限 月 09 日 2016 年 1 承诺。
万股，占公司总股本的 65%。本次增持计划的施行不会导致
公司 月9日
公司股权分布不具备上市条件，不影响公司上市地位。华实
投资承诺在增持青青稞酒股票期间及法定期限内不减持公
司股份。
承诺是否及时履行 是
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-20.00% 至 0.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
25,380.8 至 31,726
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 31,726
白酒行业仍处于震荡调整的格局，公司下半年完成中酒时代的收购，中酒
业绩变动的原因说明 时代正处于升级调整期，加之电商行业特性的影响，导致公司整体业绩下
降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 587,157,492.37 761,980,839.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 23,106,870.44 2,533,557.19
预付款项 43,865,530.26 32,483,572.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,434,066.59
应收股利
其他应收款 26,823,214.70 2,963,898.19
买入返售金融资产
存货 566,521,351.20 546,870,416.34
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 306,177,627.67 182,843,967.00
流动资产合计 1,553,652,086.64 1,531,110,317.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
11
青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 500,861,380.54 508,015,146.66
在建工程 274,888,039.40 166,054,025.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 12,491,371.77 10,401,286.39
油气资产
无形资产 171,836,900.23 171,283,436.05
开发支出
商誉 171,370,299.18
长期待摊费用 4,363,220.94 2,983,579.37
递延所得税资产 26,298,472.65 35,856,124.50
其他非流动资产 107,559,161.58 76,854,153.67
非流动资产合计 1,269,668,846.29 971,447,751.94
资产总计 2,823,320,932.93 2,502,558,068.94
流动负债：
短期借款 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 15,000,000.00
应付账款 161,064,506.76 128,004,484.87
预收款项 26,024,588.21 10,206,616.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,475,283.71 31,597,692.04
应交税费 28,980,912.75 41,877,722.71
应付利息
12
青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付股利
其他应付款 58,569,423.53 44,281,765.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 457,114,714.96 255,968,281.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 21,449,357.60 22,247,043.98
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,449,357.60 22,247,043.98
负债合计 478,564,072.56 278,215,325.51
所有者权益：
股本 450,000,000.00 450,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 854,755,954.11 854,755,954.11
减：库存股
其他综合收益 1,833,021.17 269,541.50
专项储备
盈余公积 82,452,192.68 82,452,192.68
13
青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 960,048,791.84 836,865,055.14
归属于母公司所有者权益合计 2,349,089,959.80 2,224,342,743.43
少数股东权益 -4,333,099.43
所有者权益合计 2,344,756,860.37 2,224,342,743.43
负债和所有者权益总计 2,823,320,932.93 2,502,558,068.94
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 179,809,352.00 629,768,857.24
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 3,434,322.22 28,582,846.57
预付款项 2,575,700.81 1,409,727.47
应收利息 628,509.04 1,358,361.11
应收股利
其他应收款 229,512,654.24 115,169,100.00
存货 406,995,423.31 387,825,922.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 148,968,483.91
流动资产合计 971,924,445.53 1,164,114,815.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 310,217,230.51 165,719,435.27
投资性房地产
固定资产 297,981,142.23 309,514,464.69
14
青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
在建工程 274,036,512.27 166,039,743.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 144,166,094.09 143,432,742.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,004,093.28 600,241.96
递延所得税资产 6,156,986.23 6,350,232.83
其他非流动资产 58,958,669.00 54,424,915.00
非流动资产合计 1,093,520,727.61 846,081,775.22
资产总计 2,065,445,173.14 2,010,196,590.51
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 109,070,673.82 113,278,104.19
预收款项 151,125,430.70 131,482.43
应付职工薪酬 9,486,559.38 19,933,724.81
应交税费 3,113,669.25 33,738,993.12
应付利息
应付股利
其他应付款 23,799,857.48 29,252,828.15
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 296,596,190.63 196,335,132.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
15
青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 21,449,357.60 22,247,043.98
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,449,357.60 22,247,043.98
负债合计 318,045,548.23 218,582,176.68
所有者权益：
股本 450,000,000.00 450,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 854,592,487.12 854,592,487.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 82,452,192.68 82,452,192.68
未分配利润 360,354,945.11 404,569,734.03
所有者权益合计 1,747,399,624.91 1,791,614,413.83
负债和所有者权益总计 2,065,445,173.14 2,010,196,590.51
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 299,166,263.96 347,468,228.29
其中：营业收入 299,166,263.96 347,468,228.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 238,487,149.89 231,696,720.31
其中：营业成本 101,407,047.40 104,312,405.86
16
青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 24,148,188.49 37,840,230.70
销售费用 83,260,907.20 64,674,952.33
管理费用 31,746,453.64 23,737,750.51
财务费用 -1,929,635.51 1,132,761.03
资产减值损失 -145,811.33 -1,380.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,304,833.33 4,523,370.24
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,983,947.40 120,294,878.22
加：营业外收入 1,160,562.91 5,560,608.37
其中：非流动资产处置利得 14,200.10 4,842,360.43
减：营业外支出 28,842.16 100,000.00
其中：非流动资产处置损失 1,107.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,115,668.15 125,755,486.59
减：所得税费用 19,780,953.96 28,831,647.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,334,714.19 96,923,839.34
归属于母公司所有者的净利润 49,810,163.86 96,923,839.34
少数股东损益 -1,475,449.67
六、其他综合收益的税后净额 1,593,144.15 -2,056.90
归属母公司所有者的其他综合收益
1,593,144.15 -2,056.90
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
17
青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
1,593,144.15 -2,056.90
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 1,593,144.15 -2,056.90
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 49,927,858.34 96,921,782.44
归属于母公司所有者的综合收益
51,403,308.01 96,921,782.44
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,475,449.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1107 0.2154
（二）稀释每股收益 0.1107 0.2154
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 80,566,917.70 130,927,817.75
减：营业成本 36,758,623.67 73,748,193.34
营业税金及附加 20,215,086.52 34,026,202.13
销售费用 1,214,241.51 958,779.82
管理费用 14,131,007.26 12,113,435.47
18
青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
财务费用 -945,043.71 92,524.91
资产减值损失 -10,594.16 -7,145.97
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,203,596.61 9,995,828.05
加：营业外收入 1,103,995.46 673,037.94
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,307,592.07 10,668,865.99
列）
减：所得税费用 2,643,371.74 2,715,025.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,664,220.33 7,953,840.02
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
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青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 7,664,220.33 7,953,840.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,021,976,949.70 1,065,860,706.09
其中：营业收入 1,021,976,949.70 1,065,860,706.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 736,706,407.91 732,967,138.56
其中：营业成本 342,554,841.17 316,325,723.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 138,833,143.81 150,777,691.93
销售费用 174,926,865.26 203,693,801.37
管理费用 80,867,006.91 71,254,509.76
财务费用 -864,055.57 -9,530,053.63
资产减值损失 388,606.33 445,465.43
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
17,484,237.19 4,523,370.24
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
20
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三、营业利润（亏损以“－”号填列） 302,754,778.98 337,416,937.77
加：营业外收入 2,680,684.21 12,473,697.98
其中：非流动资产处置利得 33,975.48 4,842,360.43
减：营业外支出 1,692,127.32 105,000.00
其中：非流动资产处置损失 4,504.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 303,743,335.87 349,785,635.75
减：所得税费用 70,975,387.57 79,371,397.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 232,767,948.30 270,414,237.86
归属于母公司所有者的净利润 234,244,309.16 270,414,237.86
少数股东损益 -1,476,360.86
六、其他综合收益的税后净额 1,563,479.67 431,096.69
归属母公司所有者的其他综合收益
1,563,479.67 431,096.69
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
1,563,479.67 431,096.69
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 1,563,479.67 431,096.69
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 234,331,427.97 270,845,334.55
归属于母公司所有者的综合收益 235,807,788.83 270,845,334.55
21
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总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,476,360.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5205 0.6009
（二）稀释每股收益 0.5205 0.6009
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 508,659,266.91 548,097,770.11
减：营业成本 248,515,318.93 304,954,294.29
营业税金及附加 129,815,473.69 141,513,258.38
销售费用 4,049,387.49 3,421,505.11
管理费用 42,324,385.14 41,578,449.63
财务费用 -3,339,028.41 -7,310,372.30
资产减值损失 24,700.00 -2,950.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,269,030.07 63,943,585.00
加：营业外收入 2,427,421.38 1,585,513.76
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
89,696,451.45 65,529,098.76
列）
减：所得税费用 22,850,667.91 16,988,371.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,845,783.54 48,540,727.46
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
22
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1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 66,845,783.54 48,540,727.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,206,304,069.02 1,188,360,371.62
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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青海互助青稞酒股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 53,670,341.16 30,913,542.68
经营活动现金流入小计 1,259,974,410.18 1,219,273,914.30
购买商品、接受劳务支付的现金 387,027,436.11 372,326,729.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
139,849,573.80 123,913,723.00
金
支付的各项税费 346,145,542.19 322,883,246.37
支付其他与经营活动有关的现金 204,575,402.19 171,027,152.51
经营活动现金流出小计 1,077,597,954.29 990,150,850.88
经营活动产生的现金流量净额 182,376,455.89 229,123,063.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 17,484,237.19 4,523,370.24
处置固定资产、无形资产和其他
86,513.55 10,011,401.22
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 686,622,000.00 189,835,000.00
投资活动现金流入小计 704,192,750.74 204,369,771.46
购建固定资产、无形资产和其他
133,273,147.74 207,219,285.06
长期资产支付的现金
投资支付的现金 83,997,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
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支付其他与投资活动有关的现金 815,851,500.00 412,757,240.44
投资活动现金流出小计 1,033,121,647.74 619,976,525.50
投资活动产生的现金流量净额 -328,928,897.00 -415,606,754.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 630,000,000.00 248,220,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 630,000,000.00 248,220,000.00
偿还债务支付的现金 543,374,861.68
分配股利、利润或偿付利息支付
130,952,217.07 136,297,166.66
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 674,327,078.75 136,297,166.66
筹资活动产生的现金流量净额 -44,327,078.75 111,922,833.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
310,785.28 -38,543.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -190,568,734.58 -74,599,400.29
加：期初现金及现金等价物余额 777,726,226.95 1,060,020,214.42
六、期末现金及现金等价物余额 587,157,492.37 985,420,814.13
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 770,577,630.47 805,893,653.21
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,265,540.27 17,910,704.70
经营活动现金流入小计 779,843,170.74 823,804,357.91
购买商品、接受劳务支付的现金 286,884,694.58 349,693,368.48
支付给职工以及为职工支付的现 80,505,264.48 78,596,193.47
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金
支付的各项税费 245,936,620.78 238,635,245.33
支付其他与经营活动有关的现金 4,625,676.07 51,496,528.85
经营活动现金流出小计 617,952,255.91 718,421,336.13
经营活动产生的现金流量净额 161,890,914.83 105,383,021.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,622,000.00 20,395,000.00
投资活动现金流入小计 6,622,000.00 20,395,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
92,767,680.78 170,106,919.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金 144,497,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 270,151,500.00 166,317,240.44
投资活动现金流出小计 507,416,180.78 336,424,159.52
投资活动产生的现金流量净额 -500,794,180.78 -316,029,159.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
111,056,239.29 135,000,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 111,056,239.29 135,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -111,056,239.29 -135,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
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五、现金及现金等价物净增加额 -449,959,505.24 -345,646,137.74
加：期初现金及现金等价物余额 629,768,857.24 704,456,309.93
六、期末现金及现金等价物余额 179,809,352.00 358,810,172.19
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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