河南四方达超硬材料股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人方海江、主管会计工作负责人金宏峰及会计机构负责人(会计主
管人员)汤友增声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
1
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上
上年度末
本报告期末 年度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 827,612,974.71 849,112,657.50 849,112,657.50 -2.53%
归属于上市公司普通股股东的股东权益（元） 738,837,710.34 715,900,635.46 715,900,635.46 3.20%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 1.5441 1.4962 1.4962 3.20%
本报告期比上年 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
同期增减 比上年同期增减
营业总收入（元） 39,923,623.61 -14.12% 135,286,234.23 7.19%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 8,484,035.39 -36.16% 30,812,729.87 4.54%
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -40,641,991.73 -929.64%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -- -- -0.0849 -929.64%
基本每股收益（元/股） 0.0179 -36.07% 0.0648 4.52%
稀释每股收益（元/股） 0.0179 -36.07% 0.0648 4.52%
加权平均净资产收益率 1.20% -0.74% 4.28% 0.06%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.15% -0.56% 3.81% 0.39%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -449,049.04 固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
1,693,850.00 政府补助
准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,117,864.69 理财产品投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -318,323.56 其他营业外收支
减：所得税影响额 606,651.31
合计 3,437,690.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
2
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界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、应收账款风险
随着业务的不断发展和公司经营规模的扩大，坏账发生的可能性增加，存在整体资产使
用效率下降风险。公司将通过完善信用管理政策，严格执行信用管控体系，控制应收账款的
账龄，缩短应收账款周转天数，提高资金周转效率。
2、新产品市场开拓风险
公司超募项目推出的创新产品，市场前景十分可观，但是市场对新产品的认可过程较慢，
存在收益水平不达预期风险。公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，多手段拓展销
售渠道，同时根据客户反馈不断改进工艺水平，进而提升产品品质，尽快实现大规模销售。
3、技术人才和业务骨干流失的风险
超硬材料属技术密集型行业，技术创新能力和工艺管理水平决定产品品质的高低，进而
影响公司市场竞争地位，存在技术人才和业务骨干流失的风险。为了保持核心骨干人员和技
术人才的稳定，公司为其提供了良好薪酬待遇和激励机制，同时通过内部培训和提升，加大
核心骨干和技术人才的储备，强化技术人才和业务骨干梯队建设，通过引入知识管理系统促
进公司核心知识沉淀，打造公司核心知识壁垒，从而降低核心骨干和技术人才的可能流失所
导致的风险。
4、管理风险
公司进入快速发展期，虽然具备较完善的管理体系和成熟的管理运营能力，但随着公司
销售收入和规模不断增长，公司管理体系完善和管理水平提升面临较大的挑战。公司将持续
优化法人治理结构，不断健全采购、生产、质量、销售等方面的内控管理，加强对现有管理
队伍的培养，形成公司特有的、且适合公司的经营管理经验，为自身的发展壮大打下坚实的
基础。
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三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 37,980
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
方海江 境内自然人 28.36% 134,784,095 101,088,072
付玉霞 境内自然人 7.20% 34,201,365 25,651,023 质押 15,050,000
邹淑英 境内自然人 4.38% 20,805,766
傅晓成 境内自然人 3.54% 16,811,895 15,400,000 质押 6,900,000
邹桂英 境内自然人 1.78% 8,471,955 质押 2,200,000
方春凤 境内自然人 1.58% 7,524,197 5,643,148 质押 5,000,000
邹红缨 境内自然人 1.52% 7,207,018
邹群英 境内自然人 1.52% 7,207,014
杨国栋 境内自然人 1.51% 7,198,197 5,398,648 质押 602,900
中央汇金投资有限责任公司 其他 0.98% 4,656,300
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
方海江 33,696,023 人民币普通股 33,696,023
邹淑英 20,805,766 人民币普通股 20,805,766
付玉霞 8,550,342 人民币普通股 8,550,342
邹桂英 8,471,955 人民币普通股 8,471,955
邹红缨 7,207,018 人民币普通股 7,207,018
邹群英 7,207,014 人民币普通股 7,207,014
中央汇金投资有限责任公司 4,656,300 人民币普通股 4,656,300
张淑英 3,400,699 人民币普通股 3,400,699
方泉水 2,325,500 人民币普通股 2,325,500
钟修芳 1,979,601 人民币普通股 1,979,601
公司董事长兼总经理方海江先生与副董事长兼副总经理付玉霞女士为夫妻关系；方
海江先生与董事兼副总经理方春凤女士为兄妹关系；董事傅晓成先生与付玉霞女士
上述股东关联关系或一致行动的说明 为兄妹关系；董事兼副总经理杨国栋先生是方海江先生姐姐的配偶；邹桂英女士、
邹淑英女士、邹群英女士和邹红缨女士为姐妹关系。未知其他股东之间是否存在关
联关系或一致行动。
参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
方海江 45,778,669 55,309,403 101,088,072 高管锁定股
付玉霞 11,659,556 13,991,467 25,651,023 高管锁定股
傅晓成 7,000,000 8,400,000 15,400,000 高管锁定股
邹桂英 3,850,889 3,850,889 0 高管锁定股 2015 年 06 月 03 日
邹红缨 3,503,190 3,503,190 0 高管锁定股 2015 年 05 月 08 日
邹群英 3,503,188 3,503,188 0 高管锁定股 2015 年 05 月 08 日
方春凤 2,554,840 3,088,308 5,643,148 高管锁定股
杨国栋 2,419,840 2,978,808 5,398,648 高管锁定股
晏小平 0 87,375 87,375 高管锁定股
合计 80,270,172 10,857,267 83,855,361 153,268,266 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）资产项目重大变动情况
单位：元
科目名称 期末数 期初数 变动金额 变动比率
货币资金 209,961,773.29 299,291,118.94 -89,329,345.65 -29.85%
应收票据 1,956,160.00 7,939,300.72 -5,983,140.72 -75.36%
预付款项 8,013,574.77 551,706.50 7,461,868.27 1352.51%
应收利息 403,886.38 2,856,686.11 -2,452,799.73 -85.86%
其他应收款 1,507,197.70 3,472,586.86 -1,965,389.16 -56.60%
其他非流动资产 45,180,000.00 10,498,826.00 34,681,174.00 330.33%
①货币资金期末比期初减少的主要原因为报告期内主要是支付宁波晨晖新经济产业投资
并购基金3,500万元、分配股利支付2,160万元以及购建固定资产支付现金1,471万元造成；
②应收票据期末比期初减少的主要原因为报告期内公司收到的承兑汇票金额较小且加大
了承兑汇票支付比例造成；
③预付款项期末比期初增加的主要原因为报告期内预付材料和设备款但尚未收到发票造
成；
④应收利息期末比期初减少的主要原因为上年期末计提的应收利息在本报告期内已收
到，而在本报告期末需要计提的应收利息较少造成；
⑤其他应收款期末比期初减少的主要原因为期初应收预付设备款160.90万元本期完成结
算造成；
⑥其他非流动资产期末比期初增加的主要原因为报告期内支付宁波晨晖新经济产业投资
并购基金3,500万元造成。
（2）负债项目重大变动情况
单位：元
科目名称 期末数 期初数 变动金额 变动比率
应付票据 2,874,367.40 42,418,480.00 -39,544,112.60 -93.22%
预收款项 1,372,351.22 4,560,629.85 -3,188,278.63 -69.91%
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应交税费 607,879.22 2,470,055.10 -1,862,175.88 -75.39%
股本 478,475,500.00 216,000,000.00 262,475,500.00 121.52%
资本公积 64,747,984.15 313,499,139.15 -248,751,155.00 -79.35%
①应付票据期末比期初减少的主要原因为上年期末开出的6个月承兑汇票在报告期内到
期结算，且本报告期开具的承兑汇票未到期的金额较少造成；
②预收款项期末比期初减少的主要原因为报告期内已收到货款但不符合收入确认条件的
金额和年初相比较少造成；
③应交税费期末比期初减少的主要原因为报告期内缴纳上年度未交税金造成；
④股本期末比期初增加的主要原因为报告期内资本公积转增资本25,920万元以及收到股
权激励款327.55万元造成；
⑤资本公积期末比期初减少的主要原因为报告期内资本公积转增资本25,920万元以及股
权激励新增资本公积1,044.88万元造成。
（3）损益项目重大变动情况
单位：元
科目名称 2015年三季度 2014年三季度 变动金额 变动比率
财务费用 -7,616,788.62 -3,757,255.97 -3,859,532.65 -102.72%
资产减值损失 924,321.59 3,784.13 920,537.46 24326.26%
营业外收入 1,889,632.90 2,825,837.08 -936,204.18 -33.13%
①财务费用本期比上年同期减少的主要原因为公司投入存款类的资金增加导致存款利息
收入增加以及人民币贬值导致汇总收益增加造成；
②资产减值损失本期比上年同期增加的主要原因为报告期内根据会计政策需要计提的坏
账准备增加造成；
③营业外收入本期比上年同期减少的主要原因为报告期实际收到的政府补助较少造成。
（4）现金流量项目重大变动情况
单位：元
科目名称 2015年三季度 2014年三季度 变动金额 变动比率
经营活动产生的现金流量净额 -40,641,991.73 4,898,777.35 -45,540,769.08 -929.64%
投资活动产生的现金流量净额 -46,616,661.06 15,854,181.16 -62,470,842.22 -394.03%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,837,972.21 -5,720,625.93 3,882,653.72 67.87%
①经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少的主要原因为上年期末开出的承兑
汇票在报告期内到期结算且报告期末尚未结算的承兑汇票金额较少造成。
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②投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少的主要原因为报告期内支付宁波晨
晖新经济产业投资并购基金3,500万元以及上年投入理财的金额较多造成。
③筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加的主要原因为报告期内收到股权激
励款1,372万元以及本期支付的股利比上年增加1,080万元造成。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，受世界经济环境影响，公司石油开采用复合片增长不及预期， 营业收入较上
年同期基本持平。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
研发项目 所处阶段
矿山开采 PDC 截齿 中试/小批量生产
复合超硬刀具 中试/小批量生产
聚晶立方氮化硼（PCBN）复合材料系列化产品开发 中试/小批量生产
金属加工用聚晶金刚石刀具研发 中试/小批量生产
复合超硬材料制品（拉丝模、砂轮） 中试/小批量生产
金属切削用 PCD/PCBN 复合片 中试/小批量生产
矿山开采用 PDC 潜孔钻头 小批量生产
高性能木工刀具用聚晶金刚石复合片系列 批量生产
高耐磨石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 中试/小批量生产
高抗冲击石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 研究
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、
高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
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报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司紧紧围绕全年经营计划，统筹全面均衡发展，通过调整产品销售策略、
降低生产成本、加大研发投入等方式，提高市场份额，增强自主创新能力，推动公司快速发
展。
2015 年 1-9 月份，公司实现营业总收入 13,528.62 万元，同比增长 7.19%；实现利润总
额 3,424.04 万元，同比增长 1.76%；实现归属于上市公司股东的净利润 3,081.27 万元，同比
增长 4.54%。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应
对措施
√ 适用 □ 不适用
详见第二节之“二、重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、在任职期间每年转让的本公司股份不超过其直接或间接持有
本公司股份总数的 25%；离职后半内，不转让其直接或间接持
有的本公司股份。2、避免同业竞争的承诺： 1）在本人持有四
方达股份期间，本人不在任何地域以任何形式，从事法律、法
规和中国证券监督管理委员会规章所规定的可能与四方达构成
同业竞争的活动； 2）本人从第三方获得的商业机会如果属于
四方达主营业务范围之内的，则本人将及时告知四方达，并尽 任职期间 报告期内
首次公开发 可能地协助四方达取得该商业机会；3）本人不以任何方式从事 及法定期 相关人员
方海江、 2011 年 02
行或再融资 任何可能影响四方达经营和发展的业务或活动，包括：（1）利 限内、持 均完全履
付玉霞 月 15 日
时所作承诺 用现有的社会资源和客户资源阻碍或者限制四方达的独立发 有股份期 行了上述
展；（2）捏造、散布不利于四方达的消息，损害四方达的商誉； 间 承诺
（3）利用本人对四方达的控制地位施加不良影响，造成四方达
高管人员、研发人员、技术人员等核心人员的异常变动；（4）
从四方达招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员； 4）
本人将督促本人的配偶、成年子女及其配偶，子女配偶的父母、
本人的兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，以
及本人投资的企业，同受本承诺函的约束。
承诺是否及
是
时履行
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 46,311.88
本季度投入募集资金总额 927.29
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 2,068
已累计投入募集资金总额 39,276.74
累计变更用途的募集资金总额比例 4.47%
是否已 项目可
截至期 截止报告 是否
变更项 募集资金 本报告 截至期末 项目达到预 本报告 行性是
承诺投资项目和超 调整后投 末投资 期末累计 达到
目(含 承诺投资 期投入 累计投入 定可使用状 期实现 否发生
募资金投向 资总额(1) 进度(3) 实现的效 预计
部分变 总额 金额 金额(2) 态日期 的效益 重大变
＝(2)/(1) 益 效益
更) 化
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承诺投资项目
1、复合超硬材料高 2012 年 12
否 12,858.07 12,858.07 12,859.2 100.01% 3,415.73 14,173.78 是 否
技术产业化项目 月 31 日
2、复合超硬材料制 2013 年 08
否 3,237.52 3,237.52 50.19 3,262.01 100.76% -246.56 119.96 否 否
品项目 月 31 日
3、复合超硬材料及 2013 年 02
是 2,044.2 79.68 79.68 100.00% 否
制品研发中心工程 月 01 日
4、收购郑州华源超
2013 年 06
硬材料工具有限公 否 2,068 2,068 100.00% 否 否
月 28 日
司 80%股权项目
承诺投资项目小计 -- 18,139.79 18,243.27 50.19 18,268.89 -- -- 3,169.17 14,293.74 -- --
超募资金投向
1、金属切削用
2013 年 10
PCD/PCBN 复合片 否 9,203.94 9,203.94 2,994.96 9,088.81 98.75% 否
月 30 日
产业化项目
2、聚晶金刚石复合
片（PDC）截齿及 2013 年 10
否 13,231.07 13,231.07 3,413.88 6,887.04 52.05% 否
潜孔钻头产业化项 月 30 日
目
3、收购郑州华源超
2013 年 06
硬材料工具有限公 否 5,032 5,032 5,032 100.00% -736.24 -2,270.91 否 否
月 28 日
司 80%股权项目
4、其他与主营业务
否 705.08 705.08
有关的营运资金
超募资金投向小计 -- 28,172.09 28,172.09 6,408.84 21,007.85 -- -- -736.24 -2,270.91 -- --
合计 -- 46,311.88 46,415.36 6,459.03 39,276.74 -- -- 2,432.93 12,022.83 -- --
1、复合超硬材料制品项目已累计实现效益 119.96 万元，由于市场拓展未达预期，导致项目投资未达预期。
2、金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目及聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目属于
未达到计划进度或
填补国内外市场的全新产品，其市场推广进程不同于其他现存产品，需要一个客户逐步试用和接受的过程。
预计收益的情况和
目前上述两项目已经完成了基建工程，为最大限度维护公司股东利益，公司将随着产品市场拓展进度推进
原因（分具体项目）
项目投资进度。3、公司在对郑州华源进行整合的过程中，郑州华源的部分客户和销售人员流失，导致郑州
华源未达到预期收益。
项目可行性发生重
未发生重大变化。
大变化的情况说明
适用
超募资金的金额、 1、超募资金共计 28,172.09 万元，经第一届董事会第十一次会议审议通过，本公司计划金属切削用 PCD/PCBN
用途及使用进展情 复合片产业化项目使用资金 9,203.94 万元，计划聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目使用资金
况 13,231.07 万元； 2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于调整超募资金投资项
目实施进度的议案》，将 PCD/PCBN 复合片产业化项目和聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目达
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河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
到预定可使用状态日期调整为 2013 年 10 月 30 日。截至报告期末，金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项
目使用 9,088.81 万元，进度为 98.75%；聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目使用 6,887.04 万元，
进度为 45.04%。2、2013 年 6 月 23 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金
投资项目及使用超募资金和自有资金收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权的议案》，同意将超额募
集资金 5,032 万元用于收购郑州华源超硬材料工具有限公司。2013 年末，该项目超募资金 5,032 万元已经投
资完毕，进度为 100%。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
经第一届董事会第十次会议决议，公司董事会同意以募集资金置换原自有资金投入到募投项目的资金
先期投入及置换情
7,983.89 万元，该事项业经利安达会计师事务所出具了利安达专字[2011]第 1349 号专项审计报告，同时，保
况
荐机构国泰君安证券股份有限公司也出具了专项核查意见，截至报告期末，置换事宜已结束。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
截至报告期末，尚未使用的募集资金主要以活期、定期存单及结构性存款的形式存在。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
三、其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、委托理财情况
单位：万元
报告期
关联 是否关 委托理 终止日 报酬确 本期实际收 是否经过 计提减值准备
受托人名称 产品类型 起始日期 预计收益 实际损
关系 联交易 财金额 期 定方式 回本金金额 规定程序 金额（如有）
益金额
2014 年 12 2015 年 1
中国银行 无 否 银行理财 2,000 2,000 是 1.07 1.07
月31日 月7日
上 海 浦东 发 2015年2月 2015 年 3
无 否 银行理财 1,000 1,000 是 3.62 3.62
展银行 17日 月19日
方 正 东亚 信
2014 年 11 2015 年 5
托 有 限责 任 无 否 理财产品 3,000 3,000 是 108 106.52
月27日 月26日
公司
方 正 证券 股 2014年9月 2015 年 3
无 否 收益凭证 1,000 1,000 是 32.68 32.13
份有限公司 10日 月10日
12
河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
方 正 证券 股 2014 年 11 2015 年 2
无 否 收益凭证 1,000 1,000 是 7.99 9.35
份有限公司 月20日 月9日
方 正 证券 股 2014 年 11 2015 年 5
无 否 收益凭证 1,500 1,500 是 45.75 45.12
份有限公司 月20日 月19日
国 泰 君安 证
国债逆回 2014 年 12 2015 年 1
券 股 份有 限 无 否 2,000 2,000 是 4.79 4.79
购 月31日 月21日
公司
国 泰 君安 证
2014 年 10 2015 年 4
券 股 份有 限 无 否 理财产品 1,000 1,000 是 17 17
月16日 月16日
公司
国 泰 君安 证
2015年2月 2015 年 3
券 股 份有 限 无 否 理财产品 1,500 1,500 是 6.84 6.84
6日 月9日
公司
海 通 证券 股 2015年1月 2015 年 4
无 否 收益凭证 3,000 3,000 是 53.08 53.08
份有限公司 5日 月6日
方 正 证券 股 2015年4月 2015 年 7
无 否 收益凭证 1,000 1000 是 37.6 15.64
份有限公司 15日 月15日
广 发 银行 股 2015年6月 2015 年 6
无 否 理财产品 3,000 3000 是 2.22 2.22
份有限公司 2日 月12日
广 发 银行 股 2015年4月 2015 年 5
无 否 理财产品 2,000 2000 是 0.9 0.9
份有限公司 23日 月3日
2015 年
西 藏 同信 证 2015年4月
无 否 收益凭证 3,000 10 月 27 是 94.68 0
券有限公司 30日
日
兴 业 银行 股 2015年4月 2015 年 7
无 否 理财产品 1,000 1000 是 12.33 11.84
份有限公司 22日 月22日
海 通 证券 股 2015年5月 2015 年
无 否 收益凭证 2,500 是 69.04 0
份有限公司 5日 11月3日
2015 年
方 正 证券 股 2015年5月
无 否 收益凭证 3,000 10 月 30 是 75.21 0
份有限公司 30日
日
上 海 浦东 发 2015年8月 2015 年 9
无 否 理财产品 500 500 是 1.67 1.67
展银行 5日 月4日
2015 年
海 通 证券 股 2015年7月
无 否 收益凭证 1,000 10 月 29 是 11.96
份有限公司 30日
日
2015 年
上 海 浦东 发 2015年7月
无 否 理财产品 2,000 10 月 22 是 19.23
展银行 24日
日
合计 36,000 -- -- -- 24,500 -- 605.66 311.79
委托理财资金来源 自有闲置资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日
期（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露
日期（如有)
委托理财情况及未来计划说明 截至目前，公司用于投资理财的自有闲置资金不超过人民币壹亿贰仟万元。
2、首期限制性股票激励计划进展情况
为增强公司与员工的凝聚力，公司分别于2015年8月3日、8月26日召开第三届董事会第八
13
河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
次会议和2015年第三次临时股东大会，审议通过公司首期限制性股票激励计划相关事项，拟
首次授予399万股限制性股票，预留44万股。
公司于2015年8月31日召开第三届董事会第十次会议，审议通过《关于向激励对象授予限
制性股票的议案》，公司首次向129名激励对象授予399万股，授予价格4.19元/股；经第三届
董事会第十二次会议审议通过，对激励计划授予对象及股票数量进行了调整，公司首次授予
限制性股票的激励对象由129人变更为98人，首次授予限制性股票总量由399万股调整为
327.55万股。本次限制性股票授予完成后，公司股份总数由47,520万股增加至47,847.55万股，
授予股份于2015年10月14日上市。
具体内容公司已披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn/）。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
公司分别于2015年2月15日和2015年3月10日召开第三届董事会第四次会议和2014年度股
东大会，审议通过《2014年度利润分配及资本公积金转增预案》。本次权益分派方案为：以
截至2014年12月31日的公司总股本216,000,000股为基数，向全体股东每10股派现金股利1元
（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增12股。
截至2015年4月10日，公司2014年度权益分派方案已实施完毕。
现金分红政策的专项说明
报告期内，公司严格按照《公司章程》的相关利润分配政策和审议程序
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：
实施2014年度利润分配，并在规定时间内实施了权益分配。
分红标准和比例是否明确和清晰： 《公司章程》中规定的分红标准和分红比例明确清晰。
公司2014年度利润分配方案经由董事会、监事会审议通过后提交2014年
相关的决策程序和机制是否完备：
度股东大会审议，相关的决策程序和机制完备。
独立董事认为董事会关于2014年度利润分配方案与公司业绩成长性相匹
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 配，有利于公司持续稳定发展，符合《公司章程》的规定，不存在违法、
违规和损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合 公司利润分配决策程序和机制完备，充分考虑了广大投资者的合理诉求，
法权益是否得到了充分保护： 其合法权益得到了充分保护。
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否
不适用
合规、透明：
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河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√ 适用 □ 不适用
基于对公司未来发展的信心，公司控股股东、董事及高级管理人员计划自2015年7月6日起
6个月内，通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份。截至目前，本次股份增持计划参与人
已累计增持公司股份746,500股，增持金额469万元。
具体内容公司已披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn/）。
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第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 209,961,773.29 299,291,118.94
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,956,160.00 7,939,300.72
应收账款 106,012,386.96 89,621,014.16
预付款项 8,013,574.77 551,706.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 403,886.38 2,856,686.11
应收股利
其他应收款 1,507,197.70 3,472,586.86
买入返售金融资产
存货 100,879,596.48 86,334,350.99
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 115,008,707.27 116,625,408.08
流动资产合计 543,743,282.85 606,692,172.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 165,547,445.16 158,435,118.13
在建工程
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河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,408,145.26 30,815,043.18
开发支出
商誉 37,174,708.04 37,174,708.04
长期待摊费用
递延所得税资产 5,559,393.40 5,496,789.79
其他非流动资产 45,180,000.00 10,498,826.00
非流动资产合计 283,869,691.86 242,420,485.14
资产总计 827,612,974.71 849,112,657.50
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,874,367.40 42,418,480.00
应付账款 33,708,551.60 28,712,492.93
预收款项 1,372,351.22 4,560,629.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,967,721.30 5,306,195.24
应交税费 607,879.22 2,470,055.10
应付利息
应付股利
其他应付款 10,389,651.34 10,669,221.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 52,920,522.08 94,137,074.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
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长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,417,300.00 5,417,300.00
递延收益 24,094,357.56 25,500,607.56
递延所得税负债 965,376.01 1,306,858.47
其他非流动负债
非流动负债合计 30,477,033.57 32,224,766.03
负债合计 83,397,555.65 126,361,840.96
所有者权益：
股本 478,475,500.00 216,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 64,747,984.15 313,499,139.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,120,382.41 23,120,382.41
一般风险准备
未分配利润 172,493,843.78 163,281,113.90
归属于母公司所有者权益合计 738,837,710.34 715,900,635.46
少数股东权益 5,377,708.72 6,850,181.08
所有者权益合计 744,215,419.06 722,750,816.54
负债和所有者权益总计 827,612,974.71 849,112,657.50
法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：金宏峰 会计机构负责人：汤友增
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 209,011,856.16 297,270,464.07
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,645,200.00 7,115,804.72
应收账款 79,172,332.63 59,981,719.55
预付款项 7,420,713.60 393,194.49
应收利息 403,886.38 2,856,686.11
应收股利
其他应收款 6,779,634.07 2,721,570.74
存货 90,912,476.46 76,718,538.38
划分为持有待售的资产
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河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 115,000,000.00 116,616,700.81
流动资产合计 510,346,099.30 563,674,678.87
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 84,575,432.35 84,575,432.35
投资性房地产
固定资产 156,941,539.18 150,003,869.50
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,079,601.11 27,476,198.53
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,442,711.08 1,380,107.47
其他非流动资产 45,180,000.00 10,498,826.00
非流动资产合计 315,219,283.72 273,934,433.85
资产总计 825,565,383.02 837,609,112.72
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,874,367.40 42,418,480.00
应付账款 27,718,789.33 23,327,069.67
预收款项 1,319,781.22 3,188,897.85
应付职工薪酬 3,435,599.70 4,019,658.27
应交税费 565,530.32 1,427,831.79
应付利息
应付股利
其他应付款 20,416,877.45 21,395,101.45
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 56,330,945.42 95,777,039.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
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河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 24,094,357.56 25,500,607.56
递延所得税负债 87,020.46 428,502.92
其他非流动负债
非流动负债合计 24,181,378.02 25,929,110.48
负债合计 80,512,323.44 121,706,149.51
所有者权益：
股本 478,475,500.00 216,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 64,747,984.15 313,499,139.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,120,382.41 23,120,382.41
未分配利润 178,709,193.02 163,283,441.65
所有者权益合计 745,053,059.58 715,902,963.21
负债和所有者权益总计 825,565,383.02 837,609,112.72
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 39,923,623.61 46,485,662.89
其中：营业收入 39,923,623.61 46,485,662.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 32,273,715.19 32,726,709.98
其中：营业成本 21,043,932.74 20,991,244.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 322,796.88 626,820.76
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河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
销售费用 3,861,648.74 3,622,392.29
管理费用 9,869,009.05 8,593,327.09
财务费用 -2,823,672.22 -1,107,074.23
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 291,408.92 844,626.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,941,317.34 14,603,579.43
加：营业外收入 588,387.20 729,356.07
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 21,736.21 154,170.94
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,507,968.33 15,178,764.56
减：所得税费用 799,834.39 2,281,375.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,708,133.94 12,897,388.98
归属于母公司所有者的净利润 8,484,035.39 13,289,096.02
少数股东损益 -775,901.45 -391,707.04
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 7,708,133.94 12,897,388.98
归属于母公司所有者的综合收益总额 8,484,035.39 13,289,096.02
归属于少数股东的综合收益总额 -775,901.45 -391,707.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0179 0.028
（二）稀释每股收益 0.0179 0.028
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：金宏峰 会计机构负责人：汤友增
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河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 37,112,088.61 46,464,293.53
减：营业成本 17,512,243.26 21,697,869.68
营业税金及附加 317,762.40 622,578.60
销售费用 1,944,465.95 1,858,527.81
管理费用 8,570,488.36 7,346,327.60
财务费用 -2,825,889.52 -851,511.47
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 291,408.92 844,626.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,884,427.08 16,635,127.83
加：营业外收入 568,463.78 729,356.07
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,736.21 154,170.94
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,451,154.65 17,210,312.96
减：所得税费用 799,834.39 2,359,058.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,651,320.26 14,851,254.56
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 11,651,320.26 14,851,254.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0245 0.0313
（二）稀释每股收益 0.0245 0.0313
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
22
河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 135,286,234.23 126,206,489.03
其中：营业收入 135,286,234.23 126,206,489.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 105,577,924.74 98,306,897.56
其中：营业成本 72,923,948.99 68,779,822.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,311,801.20 1,713,309.95
销售费用 10,359,550.13 8,316,725.23
管理费用 27,675,091.45 23,250,512.17
财务费用 -7,616,788.62 -3,757,255.97
资产减值损失 924,321.59 3,784.13
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,117,864.69 3,502,355.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,826,174.18 31,401,946.71
加：营业外收入 1,889,632.90 2,825,837.08
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 475,414.25 581,227.96
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,240,392.83 33,646,555.83
减：所得税费用 4,900,135.32 4,862,194.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,340,257.51 28,784,361.13
归属于母公司所有者的净利润 30,812,729.87 29,475,405.26
少数股东损益 -1,472,472.36 -691,044.13
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
23
河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 29,340,257.51 28,784,361.13
归属于母公司所有者的综合收益总额 30,812,729.87 29,475,405.26
归属于少数股东的综合收益总额 -1,472,472.36 -691,044.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0648 0.0620
（二）稀释每股收益 0.0648 0.0620
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 130,732,098.60 115,303,381.67
减：营业成本 68,346,491.02 60,892,008.62
营业税金及附加 1,306,766.72 1,704,901.76
销售费用 5,945,309.06 4,641,005.33
管理费用 24,433,145.05 20,381,261.76
财务费用 -7,617,760.75 -3,350,826.16
资产减值损失 924,321.59 -421,754.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 3,117,864.69 3,502,355.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,511,690.60 34,959,140.23
加：营业外收入 1,869,709.48 2,825,837.08
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 455,414.25 581,227.96
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,925,985.83 37,203,749.35
减：所得税费用 4,900,234.46 4,968,579.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,025,751.37 32,235,169.96
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
24
河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 37,025,751.37 32,235,169.96
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0779 0.0678
（二）稀释每股收益 0.0779 0.0678
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 107,326,355.25 113,743,294.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,571,126.16 1,383,255.32
收到其他与经营活动有关的现金 9,123,804.25 10,369,679.10
经营活动现金流入小计 119,021,285.66 125,496,228.47
购买商品、接受劳务支付的现金 88,773,017.79 45,143,544.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44,694,201.85 34,798,305.64
支付的各项税费 11,789,513.67 15,489,927.28
支付其他与经营活动有关的现金 14,406,544.08 25,165,673.92
经营活动现金流出小计 159,663,277.39 120,597,451.12
经营活动产生的现金流量净额 -40,641,991.73 4,898,777.35
二、投资活动产生的现金流量：
25
河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,117,864.69 3,502,355.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 245,000,000.00 360,404,666.31
投资活动现金流入小计 248,137,864.69 363,907,021.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,754,525.75 13,052,240.39
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 280,000,000.00 335,000,600.00
投资活动现金流出小计 294,754,525.75 348,052,840.39
投资活动产生的现金流量净额 -46,616,661.06 15,854,181.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,724,345.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,037,682.79 5,079,374.07
筹资活动现金流入小计 19,762,027.79 5,079,374.07
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,600,000.00 10,800,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 21,600,000.00 10,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,837,972.21 -5,720,625.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -232,720.65 -39,886.58
五、现金及现金等价物净增加额 -89,329,345.65 14,992,446.00
加：期初现金及现金等价物余额 299,291,118.94 370,393,785.02
六、期末现金及现金等价物余额 209,961,773.29 385,386,231.02
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 104,132,461.85 105,173,689.05
收到的税费返还 2,571,126.16 1,383,255.32
收到其他与经营活动有关的现金 8,734,976.31 6,306,581.98
经营活动现金流入小计 115,438,564.32 112,863,526.35
购买商品、接受劳务支付的现金 85,067,869.64 37,815,274.18
支付给职工以及为职工支付的现金 39,151,323.03 30,227,400.84
支付的各项税费 11,431,707.33 11,426,712.98
26
河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 12,605,399.31 16,394,711.36
经营活动现金流出小计 148,256,299.31 95,864,099.36
经营活动产生的现金流量净额 -32,817,734.99 16,999,426.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,117,864.69 3,502,355.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 245,000,000.00 360,000,000.00
投资活动现金流入小计 248,137,864.69 363,502,355.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,708,044.75 8,560,896.04
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 286,800,000.00 335,000,000.00
投资活动现金流出小计 301,508,044.75 343,560,896.04
投资活动产生的现金流量净额 -53,370,180.06 19,941,459.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,724,345.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,037,682.79 25,079,374.07
筹资活动现金流入小计 19,762,027.79 25,079,374.07
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,600,000.00 10,800,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 21,600,000.00 10,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,837,972.21 14,279,374.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -232,720.65 -39,886.58
五、现金及现金等价物净增加额 -88,258,607.91 51,180,373.68
加：期初现金及现金等价物余额 297,270,464.07 332,933,936.36
六、期末现金及现金等价物余额 209,011,856.16 384,114,310.04
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
河南四方达超硬材料股份有限公司
董事长：方海江
二〇一五年十月二十二日
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