湖南千山制药机械股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
瑞华核字【2015】01700040 号
目 录
一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1
二、 关于前次募集资金使用情况的报告 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Office Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）： 100077 Post Code:100077
电话（Tel）： +86(10)88095588 传真（Fax）： +86(10)88091190
前次募集资金使用情况鉴证报告
瑞华核字[2015]第 01700040 号
湖南千山制药机械股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的湖南千山制药机械股份有限公司（以下简称“千山药机”）董事
会编制的截至 2015 年 6 月 30 日止的《湖南千山制药机械股份有限公司关于前次募集
资金使用情况的报告》（以下简称“《关于前次募集资金使用情况的报告》”）。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供千山药机非公开发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为千山药机申请非公开发行股票所必备的文件，随其他申报材料一起
上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于前次募集资金使用
情况报告的规定》(证监发行字[2007] 500 号)编制《关于前次募集资金使用情况的报告》
是千山药机董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对千山药机董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了
包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，千山药机董事会编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》符合中国
证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，在所有重大方面如实
反映了千山药机截至 2015 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘杰
中国北京 中国注册会计师：陈闯
湖南千山制药机械股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、
准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证
监发行字[2007]500 号）的规定，湖南千山制药机械股份有限公司（以下简称“公司”
或“本公司”）将截至 2015 年 6 月 30 日前次募集资金使用情况报告如下：
一、首次公开发行募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]588 号文核准，湖南千山制药机械股份
有限公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,700.00 万股，其中网下配售 340.00
万股、网上定价发行 1,360.00 万股，发行价格每股 29.30 元，募集资金总额 49,810.00
万元，扣除各项发行费用人民币 3,341.80 万元，募集资金净额为 46,468.20 万元。2011
年 5 月 6 日，承销商华泰联合证券有限责任公司将募集资金汇入公司的募集资金专用账
户，上述资金到位情况业经利安达会计师事务所有限责任公司验证，并出具了利安达验
字[2011]第 1026 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2011 年 6 月 8 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《湖南千山制药机械股
份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用
募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,871.04 万元。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司首次公开发行募集资金已全部使用完毕，募集资金专
户余额为 0.00 元。
二、首次公开发行募集资金实际使用情况
（一）首次公开发行募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额：46,468.20 已累计使用募集资金总额：47,316.69 （注）
各年度使用募集资金总额：47,316.69
其中：2011 年度 15,984.75
变更用途的募集资金总额：0.00 变更用途的募集资金总额比例：0.00%
2012 年度 19,111.63
2013 年度 12,220.31
募集资金投资总额 截至 2015 年 6 月 30 日募集资金累计投资额
实际投资 项目达
承诺投资项目和超 金额与募 到预定
募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资
募资金投向 集后承诺 可使用
投资金额 投资金额 额 投资金额 投资金额 金额
投资金额 状态日
差额 期
年产 30 条塑料安瓿 2012 年
注射剂生产自动线 6,976.45 6,976.45 6,976.45 6,976.45 6,976.45 6,976.45 - 6 月 30
建设项目 日
2012 年
年产 30 台全自动智
3,456.31 3,456.31 3,456.31 3,456.31 3,456.31 3,456.31 - 6 月 30
能灯检机建设项目
日
2012 年
制药装备高新技术
3,197.37 3,197.37 3,197.37 3,197.37 3,197.37 3,197.37 - 6 月 30
研发中心建设项目
日
承诺投资项目小计 13,630.13 13,630.13 13,630.13 13,630.13 13,630.13 13,630.13 -
补充流动资金 - 12,788.32 12,788.32 - 12,788.32 12,788.32 -
投资设立上海千山
远东制药机械有限 - 4,800.00 4,800.00 - 4,800.00 4,800.00 -
公司
投资设立 VENUS
PHARMACEUTICAL - - -
2,011.42 2,011.42 2,011.42 2,011.42
MACHINERY，LLC
投资设立湖南千山
- 6,000.00 6,000.00 - 6,000.00 6,000.00 -
医疗器械有限公司
购置土地使用权 - 4,763.16 4,763.16 - 4,763.16 4,763.16 -
投资设立 China
- 3,323.66 3,323.66 - 3,323.66 3,323.66 -
Sun Europe GmbH
超募资金投向小计 - 33,686.56 33,686.56 - 33,686.56 33,686.56 -
合计 13,630.13 47,316.69 47,316.69 13,630.13 47,316.69 47,316.69 -
注：公司首次公开发行共募集资金 49,810.00 万元，扣除各项发行费用人民币 3,341.80 万元，募集资金净额为
46,468.20 万元。截至 2015 年 6 月 30 日止，募集资金专户产生利息收入及银行手续费支出净额共计 848.49 万元，
累计使用募集资金总额 47,316.69 万元，募集资金专户余额为 0.00 元。
（二）首次公开发行超额募集资金的使用情况
1、2011 年 6 月 8 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分超募
资金永久补充流动资金暨超募资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 6,000.00
万元永久补充流动资金。
2、2011 年 8 月 25 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于与上海远东
制药机械有限公司签订<合作框架协议>的议案》，同意公司使用超募资金 4,800.00 万元
与上海远东制药机械有限公司共同出资，新设成立上海千山远东制药机械有限公司。
3、2012 年 3 月 8 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司与加拿大
ACIC 设立合资公司的议案》，同意公司使用超募资金 314.19 万美元（折合人民币
2,011.42 万元）与加拿大 ACIC 合资设立 VENUS PHARMACEUTICAL MACHINERY，LLC。2013
年 2 月 25 日，第 四 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 审 议 通 过 了《 关 于 同 意
VENUS PHARMACEUTICAL MACHINERY，LLC 成为公司全资子公司的议案》。
4、2012 年 10 月 8 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于公司以超募
资金 6000 万元设立全资子公司的议案》和《关于公司超募资金使用计划的议案》，2012
年 11 月 1 日，公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司以超募资金 6000
万元设立全资子公司的议案》，同意公司使用超募资金 6,000.00 万元设立湖南千山医疗
器械有限公司。
5、2012 年 10 月 22 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用超募
资金 4000 万元永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,000.00 万元永久
补充流动资金。
6、2012 年 12 月 21 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过《关于使用部分
超募资金在德国成立子公司并收购德国 R+E 公司 100%股权的议案》，同意公司使用超募
资金 410 万欧元（折合人民币 3,323.66 万元）成立德国全资子公司 China Sun Europe
GmbH。
7、2013 年 6 月 26 日，第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用超募资
金购买土地使用权的议案》，同意公司使用超募资金 4,763.16 万元向长沙县国土资源局
购买土地使用权，用于公司战略发展储备用地。
8、2013 年 10 月 24 日，第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用超募
资金及募集资金利息永久补充流动资金的议案》，同意公司将剩余超募资金 1,939.83 万
元和募集资金专户利息收入 848.49 万元转为永久性流动资金。
三、首次公开发行募集资金投资项目或用途变更情况说明
前次募集资金投资项目或用途均未发生变更。
四、已对外转让或置换的首次公开发行募集资金投资项目情况
前次募集资金投资项目不存在对外转让置换情况。
五、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
公司首次公开发行募集资金净额为 46,468.20 万元，截至 2015 年 6 月 30 日，首次
公开发行募集资金全部使用完毕，募集资金专户余额为 0.00 元。
六、首次公开发行募集资金投资项目实现效益情况
1、首次公开发行募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的
计算口径、计算方法一致。
2、首次公开发行募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
（1）制药装备高新技术研发中心建设项目
该项目的实施能有效提升公司技术实力、强化公司领先优势和综合竞争力。该项目
属于进行前沿性研究和基础性开发，不直接产生效益，无法单独核算效益。
（2）其他项目
公司用超募资金购置的土地使用权为公司战略发展储备用地，不直接产生效益，无
法单独核算效益。公司用超募资金补充流动资金，可以公司对营运资金的需求和优化公
司财务结构，不直接产生效益，无法单独核算效益。
3、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
截止 2015 最近三年一期实际效益
截至 2015 年
年 6 月 30 是否达
6 月 30 日止
投资项目 日投资项 承诺效益 到预计
2013 年 2015 年 1 累计实现效
目累计产 2012 年度 2014 年度 效益
度 至6月 益
能利用率
年产 30 条塑料安瓿 项目达产后年均
注射剂生产自动线 100.00% 可实现净利润 703.8 2,860.84 5,588.81 1357.71 10,511.16 是
建设项目 2,811.00 万元
项目达产后年均
年产 30 台全自动智
80.00% 可实现净利润 526.37 664.45 596.34 173.34 1960.50 是
能灯检机建设项目
1,309.00 万元
制药装备高新技术
注1 - - - - 不适用
研发中心建设项目
承诺投资项目小计 - 1,230.17 3,525.29 6,185.15 1531.05 12471.66
2012 年 1000 万元
投资设立上海千山 注1
2013 年 1500 万元
远东制药机械有限 1.48 -1.38 -1,235.31 -849.26 -2084.47 否（注 2）
2014 年 1800 万元
公司
2015 年 2500 万元
补充流动资金 - - - - - 不适用
投资设立 VENUS 2012 年 200 万元
PHARMACEUTICA 注1 2013 年 1000 万元
-251.26 -262.99 -31.21 -107.59 -653.05 否（注 3）
L MACHINERY， 2014 年 1600 万元
LLC 2015 年 2600 万元
投资设立湖南千山 正常年净利润
-1.73 -64.48 -182.18 1552.37 1303.98 否（注 4）
医疗器械有限公司 6763 万元
购置土地使用权 - - - - 不适用
投资设立 China Sun 不适用
- - 828.91 -1486.01 -1157.32 -1814.42
Europe GmbH （注 5）
超募资金投向小计 - -251.51 500.06 -2,934.71 -561.8 -3247.96
合计 - 978.66 4,025.35 3,250.44 969.25 9223.7
注 1：公司投资设立子公司属于股权投资业务、补充流动资金是为满足公司对营运资金需求和优化公司财务结构、
购置的土地使用权为公司战略发展储备用地、投资制药装备高新技术研发中心建设项目是为提升公司技术实力和综
合竞争力，上述投资项目不存在产能利用率指标计算，因此该指标不适用。
注 2：投资设立上海千山远东制药机械有限公司效益预测预计新版 GMP 认证对其 2012、2013 年效益积极影响较大。
从市场数据得出 2012、2013 年全国新版 GMP 认证通过率远低于市场预测，因此预计的行业市场需求高峰未如期而至，
致使该公司的效益未达预估值。同时，市场竞争加剧及整体经济低迷，导致 2012 年至 2015 年半年度上海千山远东
制药机械有限公司销售收入没有达到项目预期。
注 3：VENUS PHARMACEUTICAL MACHINERY，LLC 最初是由公司与 ACIC（加拿大）共同投资，目的是利用公司的先
进技术，创新能力和结合 ACIC 在开发欧美市场以及检验和认证方面的优势，设计出符合美国 FDA 及欧洲 EMEA 标准
的产品，但是由于项目实施过程中，ACIC（加拿大）退出，导致项目无法顺利实施。公司根据发展形势适时对 VENUS
PHARMACEUTICAL MACHINERY，LLC 公司进行管理和业务调整，目前主营业务为公司产品的海外推广及代公司进行先进
设备的海外采购。VENUS PHARMACEUTICAL MACHINERY，LLC 是公司在国际化发展中的重要平台，在推动公司与国际接
轨、引进国外技术等方面起到了积极作用。
注 4：投资设立湖南千山医疗器械有限公司，公司按照投资计划完成了项目投资，生产厂房建设、生产设备安装
等工作已经基本完成。但是由于自 2014 年 10 月 1 日起，我国施行新的《医疗器械注册管理办法》，从而影响到了千
山医疗整个产品注册证及生产许可证的申请工作。目前，千山医疗已取得产品注册证，尚未取得生产许可证，因此
尚未正式投产。2015 年上半年，该公司获得祁阳县财政奖励资金 2374.64 万元，计入营业外收入。
注 5：投资设立 China Sun Europe GmbH 时未作效益预测。
七、首次公开发行募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露
的有关内容对照
经逐项核对，公司定期报告和其他信息披露文件中关于首次公开发行募集资金使用
情况的披露与实际使用情况一致。
湖南千山制药机械股份有限公司
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2015 年 8 月 5 日
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