海正药业:2015年半年度报告(修订版)

来源:上交所 2015-10-01 11:47:46
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2015 年半年度报告

公司代码:600267 公司简称:海正药业

浙江海正药业股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人白骅、主管会计工作负责人胡良彬及会计机构负责人(会计主管人员)武耘声明:

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资

者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节 董事会报告......................................................................................................................... 8

第五节 重要事项........................................................................................................................... 21

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 28

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31

第九节 财务报告........................................................................................................................... 32

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 140

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、本公司、海正药业 指 浙江海正药业股份有限公司

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

国家药监局 指 国家食品药品监督管理局

GMP 指 Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范

cGMP 指 Current Good Manufacture Practice,即现行药品生产

管理规范

FDA 指 Food and Drug Administration,美国食品药品管理局

API、原料药 指 Active Pharmaceutical Ingredient 的缩写,活性药物

成分。具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质

制剂 指 Finished Dosage Forms,剂量形式的药物,如片剂、针

剂及胶囊等

创新药、专利药 指 拥有化合物专利或治疗用途专利的自主创新药物

仿制药 指 Generic Drug,以其有效成分的化学名命名的,模仿业

已存在的创新药,在药学指标和治疗效果上与创新药是完

全等价的的药品

EHS 体系 指 Environment-Health-Safety, 环境、健康、安全生产体

省医药工业公司 指 浙江省医药工业有限公司,系公司全资子公司

海正辉瑞 指 海正辉瑞制药有限公司,系公司控股子公司

海正动保 指 浙江海正动物保健品有限公司,系公司全资子公司

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

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2015 年半年度报告

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 浙江海正药业股份有限公司

公司的中文简称 海正药业

公司的外文名称 Zhejiang Hisun Pharmaceutical Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 HISUN

公司的法定代表人 白骅

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 张薇 张敏

联系地址 浙江省杭州市华浙广场1号19层B座 浙江省台州市椒江区外沙路46号

电话 0571-85278141、0576-88827809 0576-88827809

传真 0576-88827887 0576-88827887

电子信箱 stock600267@hisunpharm.com stock600267@hisunpharm.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 浙江省台州市椒江区外沙路46号

公司注册地址的邮政编码 318000

公司办公地址 浙江省台州市椒江区外沙路46号

公司办公地址的邮政编码 318000

公司网址 http://www.hisunpharm.com

电子信箱 hy@hisunpharm.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司证券管理部

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 海正药业 600267

六、 公司报告期内注册变更情况

公司报告期内注册情况未变更。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

(1-6月)

减(%)

营业收入 4,510,533,117.85 4,772,718,581.45 -5.49

归属于上市公司股东的净利润 36,756,339.88 169,606,495.04 -78.33

归属于上市公司股东的扣除非经常性 27,648,963.59 150,345,119.53 -81.61

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 443,397,831.92 239,873,608.42 84.85

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 6,954,496,330.10 7,023,938,160.46 -0.99

总资产 18,081,623,978.31 17,298,303,713.70 4.53

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

(1-6月) 增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.038 0.202 -81.19

稀释每股收益(元/股) 0.038 0.202 -81.19

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.029 0.179 -83.80

(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 0.522 3.411 减少2.889个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.393 3.023 减少2.630个百分点

产收益率(%)

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

非流动资产处置损益 -137,788.30

越权审批,或无正式批准文件,

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但 18,420,436.62

与公司正常经营业务密切相

关,符合国家政策规定、按照

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2015 年半年度报告

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外,持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益,

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -7,796,785.58

收入和支出

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其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 600,286.48

所得税影响额 -1,978,772.93

合计 9,107,376.29

四、 其他

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第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年,受医保控费、生产成本上升、招标降价等诸多因素影响,医药行业面临严峻

的考验。公司紧密围绕年初董事会制订的发展战略和经营目标,持续推进公司的产业经营、业务

创新和管理变革。然而,因公司控股子公司原研产品特治星供货不足导致销售收入减少及公司部

分抗肿瘤类产品销量下滑以致利润下降,公司上半年实现营业收入 451,053.31 万元,同比下降

5.49%;归属于上市公司股东的净利润 3,675.63 万元,同比下降 78.33%。

报告期内,公司推进的主要工作如下:

1、研发体系

制药企业在严峻的市场环境下寻求突破的关键在于差异化的竞争优势,而差异化的立足点则

在于研发能力储备。公司持续致力于研发创新,打造在技术上的消化、吸收和创新应用的能力优

势,不断提升核心竞争力。

报告期内,公司加快立项和申报进度,稳步推进整体项目的进展:报告期内公司共有 7 个产

品申报临床,有 2 个获得临床批件。公司自主研发的首个生物药安佰诺于 7 月收到 GMP 证书,已

经开始生产并销售;阿尔茨海默病 AD-35 同时获得国内Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期临床批文并启动Ⅰ期临床试

验;光敏剂 HPPHⅠ期临床顺利推进,胆固醇吸收抑制剂 HS-25(海泽麦布)计划九月份启动国内

Ⅲ临床,公司子公司浙江导明医药科技有限公司完成抗肿瘤 1.1 类新药 DTRMWXHS-12 的国内临

床申报。

公司采用自主创新与合作研发相结合的模式,建立合作研发平台,不断丰富项目储备,使研

发更加有力地配合公司快速发展的需要。7 月 2 日,公司与法国赛诺菲公司签署了《非约束性合

作备忘录》,携手探求在糖尿病治疗领域中的潜在合作。

2、生产体系

公司推行精益化生产,优化作业方式,通过技术攻关、节能降耗及控制采购成本等举措,形

成高质量、低成本、一体化、高效率的生产运营体系。

公司积极推进转型升级,逐步从原料药生产向制剂产品生产和研发转移,打造现代化制剂生

产、药物研发基地,以满足国内快速增长的市场需求并可实现制剂出口。募集资金项目年产 20

亿片固体制剂、4300 万支注射剂于 2013 年开工建设至今年 6 月,制剂一、制剂四、制剂五土建

已完成,QAQC 车间结顶;制剂一车间正在进行设备安装,主要设备已到位;制剂五车间正在做

详细设计;新建成的制剂智能化制造四车间已 7 月 2 日取得 GMP 生产批文,7 月 20 日正式投产,

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该车间的关键设备从德国引进,配备机械手,使用这套设备,瓶装线九道工序,原来岗位设置需

20 人,在“机器换人”后仅需 5 人,这标志着公司转型升级迈出了新的一步,迈入了智能制造的

新时代。

3、营销体系

公司实施转型谋变、创新谋强战略,通过人员调整、模式升级、管理变革等形式加强队伍建

设,通过细分产品定位、深化业务探索、提升组织效率等方式增强营销能力。

原料药业务,公司继续依托现有产品市场优势、品牌优势、渠道优势,稳固原料药业务的基

础地位,也为公司加快向制剂业务的转型奠定基础。报告期内,达托霉素和米尔贝肟增长较快,

同比增长分别为 7783.44%、96.10% 。

制剂领域,公司细化产品市场,打造营销新路,强化终端管理,确立其成为公司新的利润增

长点。5 月 6 日,子公司海正动保与 Zoetis(硕腾,原辉瑞动保)合作的首个成功商业化的兽用

片剂产品恩诺沙星片首次出口日本,显示了海正动保先进的生产工艺,标志着动保的质量体系已

逐渐与国际接轨。这不仅是海正动保在国外市场开拓过程中迈出的坚实一步,也是整个海正在国

际化道路上的重要组成部分。报告期内,公司丁二磺腺苷蛋氨酸和硫酸氨基葡萄糖胶囊销量同比

分别增长 21.68%、33.00%。

省工业公司构建市场医学平台、增加经营品种广度,组建新型商业模式,报告期内实现营业

收入 23.50 亿元,同比增长 17.50%。

4、下半年工作重点

公司紧密围绕战略转型,加强在建项目的工程进度,确保质量,争取早日完工、早日投产、

早日见效;继续扩大生物药、创新药和新业务领域的投资规模,加快从原料药到制剂(国际化)、

化药向生物药、单一药品向多领域的转型升级;加强四大生产基地的协调,进一步优化产业布局,

发挥各地的区域优势,节约成本获取最大的经济效益。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 4,510,533,117.85 4,772,718,581.45 -5.49

营业成本 3,311,711,117.95 3,197,551,731.18 3.57

销售费用 485,698,175.89 589,103,998.15 -17.55

管理费用 491,968,030.96 499,577,748.10 -1.52

财务费用 76,113,560.93 69,738,070.65 9.14

经营活动产生的现金流量净额 443,397,831.92 239,873,608.42 84.85

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投资活动产生的现金流量净额 -912,958,016.01 -1,204,233,478.63 24.19

筹资活动产生的现金流量净额 340,690,068.78 876,255,061.55 -61.12

研发支出 253,460,667.08 248,014,310.26 2.20

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

因公司控股子公司原研产品特治星供货不足导致销售收入减少及公司部分抗肿瘤类产品销量

下滑以致利润下降,公司上半年实现营业收入 451,053.31 万元,同比下降 5.49%;归属于上市公

司股东的净利润 3,675.63 万元,同比下降 78.33%。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

2015 年 1 月 26 日召开的公司第六届董事会第二十一次会议审议及 2015 年 2 月 11 日召开的

公司 2015 年第一次临时股东大会逐项审议通过了公司公开发行公司债券的相关议案。2015 年 7

月 21 日,公司收到中国证监会《关于核准浙江海正药业股份有限公司向合格投资者公开发行公司

债券的批复》,核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 20 亿元的公司债券。本次债券分

两期发行,第一期发行规模为人民币 8 亿元,并于 2015 年 8 月 12 日 10:00--15:00 在网下向合格

投资者进行了票面利率询价,最终确定本期债券票面利率为 3.97%。

相关公告已于 2015 年 1 月 27 日、2015 年 2 月 12 日、2015 年 7 月 22 日和 2015 年 8 月 13

日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

(3) 经营计划进展说明

公司 2015 年度拟定的经营目标为:主营业务收入(合并数)100 亿元,与 2014 年基本持平;

归属于母公司的净利润(合并数)2.77 亿元,较 2014 年下降 10%。

2015 年上半年公司实际实现主营业务收入 44.56 亿元,归属于母公司的净利润 3,675.63 万

元,分别达成年度目标的 44.56%、13.27%,主要是因公司控股子公司原研产品特治星供货不足导

致销售收入减少及公司部分抗肿瘤类产品销量下滑以致利润下降。

关于特治星供货不足的情况说明:

1)特治星由海正辉瑞制药有限公司(以下简称“海正辉瑞”)全资子公司浙江瑞海医药有限

公司(以下简称“瑞海医药”)销售,由惠氏制药有限公司供货,惠氏制药公司与Pfizer Luxembourg

Sarl(辉瑞卢森堡公司)同属于辉瑞集团,Pfizer Luxembourg Sarl(辉瑞卢森堡公司)是公司

控股子公司海正辉瑞的外方股东,持有海正辉瑞49%的股权。

2)特治星为辉瑞在意大利的工厂生产的粉针剂,进口到辉瑞苏州工厂即惠氏制药公司进行分

包装(贴签、装盒和说明书)后再供货给瑞海医药。2014年底海外工厂因生产过程改造暂停了特

治星的生产从而造成了全球特治星出现供货紧张的情况。

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3)特治星是原研产品,是由惠氏制药公司独家供应,并不存在可替代的第三方采购渠道;

4)在海正与辉瑞的合资事项中,特治星是辉瑞注入的7个产品之一,目标是将该产品技术转

移到海正辉瑞位于富阳的生产基地进行地产化生产,在未地产化之前,则继续在辉瑞工厂生产,

并由瑞海医药作为全国的独家代理商进行销售推广。

5)因特治星供货不足,对海正辉瑞 2015 年销售收入影响近 10 亿元人民币。辉瑞的意大利工

厂目前已经完成生产过程改造,并于 2015 年 6 月恢复生产,辉瑞已经从海外进口了几批特治星到

中国,准备进行分包装并供应市场,待检查合格后将于 2015 年 11 月底由惠氏制药有限公司供应

给瑞海医药,同时辉瑞已加强了特治星生产的过程监控,预计在 2016 年上半年全面恢复生产并保

证对海正辉瑞的正常供货,满足其市场需求。但因前期特治星供货不足可能导致部分客户流失,

因此恢复供货后特治星的销售收入与以往相比短期可能存在差距,原有市场份额需要一定时间恢

复。

关于公司部分抗肿瘤类产品销量下滑的情况说明:

2015年上半年,公司由于抗肿瘤制剂产品销量下滑,导致抗肿瘤药营业收入减少,主要原因

是公司控股子公司海正辉瑞制药有限公司的销售架构调整的影响,销售人员未及时跟进医院抗肿

瘤药库存消耗所致;

抗肿瘤类产品收入下滑但营业成本却增加的具体原因:1)抗肿瘤制剂销售减少导致部分原料

药和制剂产量均减少,产品单位成本上升;2)由于产品结构调整,上半年抗肿瘤部分低毛利产品

销售有所增长而高毛利产品销售收入有所下降,导致抗肿瘤药物营业收入减少 32.96%,营业成本

增加 10.24%。

公司董事会及管理层将加大国内市场开发,包括新产品安佰诺下半年投放市场来增加销售收

入,同时通过加强成本管理,优化业务结构,开源节流,降本增效等措施来提高公司盈利水平。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业成

营业收入 毛利率

毛利率 本比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年

(%) 年增减

减(%) 增减(%)

(%)

医药生产 1,461,752,399.9 717,440,694.62 50.92 -5.31 8.19 减少

1 6.13 个

百分点

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2015 年半年度报告

药品销售 2,983,314,242.2 2,554,678,455.95 14.37 -6.20 2.29 减少

0 7.11 个

百分点

其 他 11,245,117.16 352,360.54 96.87 5,688.55 151.03 增加

69.13 个

百分点

小 计 4,456,311,759.2 3,272,471,511.11 26.57 -5.68 3.53 减少

7 6.53 个

百分点

主营业务分产品情况

营业成

营业收入 毛利率

毛利率 本比上

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年

(%) 年增减

减(%) 增减(%)

(%)

抗肿瘤药 253,432,912.23 57,221,904.93 77.42 -32.96 10.24 减少

8.85 个

百分点

抗感染药 316,056,596.75 132,742,766.98 58.00 18.33 8.90 增加

3.64 个

百分点

心血管药 165,826,489.85 133,874,622.76 19.27 18.28 22.46 减少

2.76 个

百分点

抗寄生虫 358,101,101.70 196,790,135.89 45.05 -7.96 -11.02 增加

药及兽药 1.89 个

百分点

内分泌药 125,660,095.15 97,844,347.31 22.14 2.15 14.48 减少

8.38 个

百分点

其他药品 242,675,204.23 98,966,916.75 59.22 -1.49 34.88 减少

11.00 个

百分点

海正药品 1,461,752,399. 717,440,694.62 50.92 -5.31 8.19 减少

小计 91 6.13 个

百分点

其中:海正 629,051,595.65 204,972,529.18 67.42 -13.75 28.66 减少

成品药 10.74 个

百分点

非海正药 2,983,314,242. 2,554,678,455.95 14.37 -6.20 2.29 减少

品 20 7.11 个

百分点

其 他 11,245,117.16 352,360.54 96.87 5,688.55 151.03 增加

69.13 个

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2015 年半年度报告

百分点

小 计 4,456,311,759. 3,272,471,511.11 26.57 -5.68 3.53 减少

27 6.53 个

百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

1、报告期内,公司自产产品实现销售收入 146,175.24 万元,占主营业务收入的 32.80%,较

去年同期下降 5.31%,主要系公司抗肿瘤药、抗寄生虫及兽药销售收入下降所致;医药销售板块

实现销售收入 298,331.42 万元,同比下降 6.20%,主要系控股子公司海正辉瑞辉瑞原研产品特治

星销售收入减少所致。

2、报告期内,公司抗肿瘤药实现销售收入 25,343.29 万元,较去年同期下降 32.96%,主要系

表阿霉素等部份抗肿瘤制剂销量减少所致;

抗感染药实现销售收入 31,605.65 万元,较去年同期增长 18.33%,主要系新产品达托霉素销

量增加所致;

心血管药实现销售收入 16,582.64 万元,较去年同期增长 18.28%,主要系辛伐他汀原料药销

量增加所致;

3、报告期内,公司总体毛利率较去年同期下降 6.53%,主要系海正辉瑞原研产品特治星和公

司抗肿瘤制剂销量减少所致。

2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

国内地区 4,109,774,390.46 -5.74

国外地区 346,537,368.81 -4.97

主营业务分地区情况的说明

(三) 核心竞争力分析

报告期内,公司依然保持着强大的研发能力和产品管线、卓越的生产技术能力、国际标准的

生产设备和 QA/QC 系统及完善的 EHS 体系等方面优势,核心竞争力未发生变化。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

1、根据本公司 2015 年 1 月 26 日召开的第六届董事会第二十一次会议决议,本公司收购云南

生物制药有限公司(以下简称“云生公司”)股权,收购总价为 15,096 万元,占云生公司注册资

本的 68%。云生公司的主营业务为:兽用生物药品研发、生产、销售。工商变更手续已于 2015

年 7 月 30 日办理完毕,法定代表人为王海彬。

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2015 年半年度报告

2、根据本公司 2015 年 3 月 28 日召开的公司第六届董事会第二十二次会议决议,本公司出资

62.5 万美元认购美国法莫泰克有限公司(以下简称“法莫泰克”)发行的 D 系列优先股 50 万股。

法莫泰克主要业务为仿制药制剂研发及药政注册。上述增资事宜已于 2015 年 5 月办理完毕。

3、根据本公司 2015 年 3 月 28 日召开的公司第六届董事会第二十二次会议决议,本公司控股

子公司浙江导明医药科技有限公司(以下简称“导明医药”)出资 500 万美元在美国投资设立其

全资子公司美国导明生物医药有限公司,主要从事国际领先的原创新药研发、注册,以及国际项

目合作。截至本报告期末,发改委、商务厅备案或审批手续已经办妥,出资尚未完成。

4、根据本公司 2015 年 3 月 28 日召开的公司第六届董事会第二十二次会议决议,本公司以

1,710.37 万元收购杭州兴海投资股份有限公司持有的海正药业南通股份有限公司 10%股权。工商

变更手续已于 2015 年 7 月 24 日办理完毕,本公司现持有其 100%的股权,为本公司全资子公司。

其企业名称已由“海正药业南通股份有限公司”变更为“海正药业南通有限公司”,经营范围为

“原料药生产及自产产品销售;原料药、制剂技术的研发;化工产品的销售;自营和代理上述商

品和技术的进出口业务”。

5、根据本公司 2015 年 3 月 28 日召开的公司第六届董事会第二十二次会议决议,本公司出资

400 万欧元投资德国 IMD Natural Solutions GmbH 公司(以下简称“INS”),持有其 21.05%的

股份。INS 是一家以自然来源创新原料的开发和商业化为宗旨的研发型公司,特别关注于防腐剂

的开发。上述增资事宜已于 2015 年 5 月办理完毕。

6、根据本公司 2015 年 4 月 20 日召开的公司第六届董事会第二十三次会议决议,本公司对全

资子公司浙江省医药工业有限公司(以下简称“工业公司”)增资 3,000 万元人民币。工业公司

属于医药商业流通企业。工商变更手续已于 2015 年 7 月 13 日办理完毕。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

14 / 140

2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

15 / 140

2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本报告期已

集 募集方 募集资金 已累计使用募集 尚未使用募 尚未使用募集资金用

使用募集资

年 式 总额 资金总额 集资金总额 途及去向

金总额

201 非公开 1,941,497,372 221,232,315 825,790,220.90 1,115,707,1 补充流动资金 3 亿元;

4 发行 .18 .01 51.28 购买理财产品进行现

金管理 3 亿元;存放于

募集资金专户的募集

资金为 84,156,647.07

元;以定期存单方式存

放的募集资金

445,475,388.8 元。期

间利息收入、理财收益

等为 12,785,395.18

合 / 1,941,497,372 221,232,315 825,790,220.90 1,115,707,1 /

计 .18 .01 51.28

募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]766 号文核准,公

司于 2014 年 9 月采取非公开发行股票的方式发行人民币普通股(A

股) 125,822,784 股,每股发行价格人民币 15.80 元,募集资金总

额为 1,987,999,987.20 元,扣除发行费用 46,502,615.02 元后,募

集资金净额为 1,941,497,372.18 元,到位资金已经天健会计师事务

所有限公司验证并出具天健验〔2014〕195 号《验资报告》。

2014 年 9 月 29 日公司第六届董事会十七次会议审议通过了《关

于用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》,同意公司及海正

杭州公司以募集资金 51,474.98 万元置换已预先投入募投项目的自

筹资金,其中公司置换 13,793.14 万元,海正杭州公司置换

37,681.84 万元。相关公告已登载于 2014 年 9 月 30 日的《中国证

券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站

(www.sse.com.cn)上。

2014 年 10 月 24 日,公司第六届董事会第十八次会议审议通过

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》和《关于

使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用部分

闲置募集资金人民币 2 亿元暂时补充流动资金,使用期限为自董事

会审议通过之日起不超过 12 个月;同意公司对最高额度不超过 3 亿

元(含 3 亿元)的部分闲置募集资金进行现金管理。相关公告已登

载于 2014 年 10 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证

券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

2014 年 12 月 12 日,公司第六届董事会第十九次会议审议通过

《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议

案》,同意海正杭州公司使用部分闲置募集资金人民币 1 亿元暂时

补充流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个

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2015 年半年度报告

月。相关公告已登载于 2014 年 12 月 13 日的《中国证券报》、《上

海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)

上。

截至 2015 年 6 月 30 日,公司实际使用 20,000 万元闲置募集资

金暂时补充流动资金;海正杭州公司实际使用 10,000 万元闲置募集

资金暂时补充流动资金;公司已累计使用 3 亿元暂时闲置募集资金

购买银行短期投资理财产品。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

是 是 到

是 否 产 否 计

否 符 预 生 符 划

承诺 募集资金 募集资金 变更原因及募

变 募集资金拟 合 项目 计 收 合 进

项目 本报告期 累计实际 集资金变更程

更 投入金额 计 进度 收 益 预 度

名称 投入金额 投入金额 序说明

项 划 益 情 计 和

目 进 况 收 收

度 益 益

年产 否 76,500.00 6,694.82 27,101.52 是 35.43

20

亿片

固体

剂、

4300

万支

注射

剂技

改项

抗肿 否 31,500.00 3.77 否 0.01

瘤固

体制

剂技

改项

二期 否 86,500.00 15,428.41 55,473.73 是 64.13

生物

工程

项目

合计 / 194,500.00 22,123.23 82,579.02 / / / / / /

1、年产 20 亿片固体制剂、4300 万支注射剂技改项目:三个制剂生

募集资金承诺项目使用

产厂房土建工程已基本完工,其中口服固体制剂车间已完工,并于 2015

情况说明

年 7 月取得 GMP 认证证书;普通冻干粉针注射剂车间部分设备已到位,

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2015 年半年度报告

进行安装;QA/QC 大楼厂房已结顶,进行装修施工;综合制剂仓库厂房

主体进行土建施工。

2、抗肿瘤固体制剂技改项目:截至报告期末,抗肿瘤口服固体制

剂车间完成详细工艺设计,主要设备启动招投采购;配套的三废处理中

心正在设计阶段。

未达到计划进度的说明:抗肿瘤固体制剂技改项目建设内容包括一

幢制剂大楼及外沙厂区配套三废处理中心。其中制剂大楼主要是细胞毒

类和非细胞毒类药物生产,剂型包括片剂、胶囊且还有软胶囊的生产线,

在质量管理、安全防护等方面要求极高,本项目需按照国际通行 cGMP

标准和国家新版 GMP 标准建造。为此,前期主要围绕工艺详细设计、关

键设备选型等方面开展工作,目前工艺平面已确定,交货周期长的关键

设备已启动招投标。

3、二期生物工程项目:截至报告期末,部分主要生产车间已建成、

设备已安装进行调试;部分车间仍在进行土建施工和设备安装;公用及

辅助工程包括综合仓库、配套菌种大楼及动力车间、三废处理设施等进

行土建施工,部分设备到位开始安装。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

单位:万元

公司名称 经营范围 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润

海正药业(杭 生产,销售原

90,000 960,674.23 441,630.26 164,010.84 4,889.94

州)有限公司 料药

药品的生产和

海正辉瑞制药 2.5 亿美

销售及提供相 297,397.85 217,004.46 145,447.70 13,310.42

有限公司 元

关服务

中成药、化学

浙江省医药工

药制剂、化学 13,600 152,189.34 46,635.50 235,040.80 217.81

业有限公司

原料药等销售

原料药,制剂

海正药业南通 技术的研发;

15,000 97,604.97 12,611.16 2,779.93 -235.08

有限公司 化工产品的销

医药研发及技

浙江导明医药 术成果转让、

10,000 6,880.49 6,880.49 - -109.63

科技有限公司 技术咨询、技

术服务

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2015 年半年度报告

北京军海药业

生产药品筹建 10,000 9,802.75 9,778.83 - -49.72

有限责任公司

浙江海正动物 兽药的生产;

保健品有限公 药品的技术开 9,500 35,828.52 9,176.44 1,469.05 -279.08

司 发

海正生物制药 筹建生产:生

5,000 5,025.73 5,025.43 - -225.63

有限公司 物制剂

浙江海正机械

容器、管道等

制造安装有限 650 957.94 957.94 - 0.59

制造安装

公司

上海昂睿医药 化学原料药的

200 19.96 19.14 - -7.14

技术有限公司 研发等

海正药业(美 新药及工艺研 150 万美

10,827.60 -1,342.42 9,725.51 -52.25

国)有限公司 发、代理销售 元

医药科技领域

上海百盈医药 的技术开发、

1,000 98.29 65.41 - -120.71

科技有限公司 技术服务、管

理咨询

生物及化学药

品的技术开

浙江海正生物 发,技术服务,

1,000 889.55 886.51 - -18.46

制品有限公司 技术成果转

让;货物进出

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

本报告期 累计实际投 项目收益

项目名称 项目金额 项目进度

投入金额 入金额 情况

动物保健品及 26,286 本项目由全资子公司浙江 862.54 25,636.54

出口制剂项目 动物保健品有限公司实施。

截至报告期末制剂车间三

正在调试。制剂车间一、二

已完工,并 GMP 证书。

新建配套出口 13,200 本项目由全资子公司海正 529.07 10,276.07

制剂物流中心 药业(杭州)有限公司实施。

项目 因成品药仓库局部功能区

调整,部分区域设计进行调

整,预计 2015 年底前完工。

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2015 年半年度报告

现土建已完工,进行设备安

装、调试

年产 760 吨 21 90,000 本项目由全资子公司海正 14,206.65 71,196.65

个原料药生产 药业南通有限公司实施。本

项目 项目一期工程主要车间及

公用工程、辅助工程已基本

完工,首个车间已投入试生

产;部分车间仍在进行设备

安装、调试;多功能车间进

行设备调试、技术中心进行

设备采购。

合计 129,486.00 / 15,598.26 107,109.26 /

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

本公司 2014 年度利润分配方案已经 2015 年 4 月 21 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过。

本公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 965,531,842 股为基数,向全体股东每 10 股派现金 1.1 元(含

税),总计可分配利润支出总额为 106,208,502.62 元。

上述利润分配方案实施公告刊登在 2015 年 6 月 12 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证

券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上,并于 2015 年 6 月 18 日实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

√适用 □不适用

公司 2015 年度拟定的经营目标为:主营业务收入(合并数)100 亿元,与 2014 年基本持平;

归属于母公司的净利润(合并数)2.77 亿元,较 2014 年下降 10%。

但因受公司控股子公司原研产品特治星供货不足导致销售收入减少及公司部分抗肿瘤制剂产

品销量下滑的影响,经财务部门初步测算,现将公司 2015 年度经营目标调整为:主营业务收入较

去年同期下降 5-10%,归属于母公司的净利润(合并数)较去年同期下降 80-100%。

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

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2015 年半年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

2015 年 1 月 26 日召开的公司第六届董事会第二十一次 相关公告已于 2015 年 1 月 27 日登载于

会议审议通过了《关于收购云南生物制药有限公司 68% 中国证券报、上海证券报、证券时报和

股权的议案》,同意公司收购云南生物制药有限公司(以 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)

下简称“云生公司”)股权,股权收购价格为每单位出 上。

资作价 3.7 元,收购总价为 15,096 万元,占云生公司注

册资本的 68%。

云生公司工商变更手续已于 2015 年 7 月 30 日办理完毕。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占同类 交易价格

关联

关联交 交易金 与市场参

关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场

易定价 关联交易金额 额的比 考价格差

易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格

原则 例 异较大的

方式

(%) 原因

台州市 其他 水电汽 蒸汽 市场价 22,381,367.00 0.68 定期

椒江热 等其他 结算

电有限 公用事

公司 业费用

(购

买)

浙江海 其他 购买商 原辅 市场价 4,160,000.00 0.13 定期

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2015 年半年度报告

正化工 品 料、电 结算

股份有 费

限公司

海正化 其他 购买商 原辅料 市场价 28,876.82 0.001 定期

工南通 品 结算

股份有

限公

雅赛利 联营公 销售商 原辅 市场价 12,220,900.91 0.27 定期

(台州) 司 品 料、三 结算

制药有 废、水

限公司 电气等

海南健 联营公 销售商 产成品 市场价 1,237,461.94 0.03 定期

生爱民 司 品 结算

医药有

限公司

海正化 其他 水电汽 三废、 市场价 9,116,910.08 0.20 定期

工南通 等其他 水电 结算

股份有 公用事 气、服

限公司 业费用 务费等

(销

售)

海旭生 母公司 水电汽 三废、 市场价 55,086.47 0.001 定期

物材料 的控股 等其他 水电 结算

有限公 子公司 公用事 气、服

司 业费用 务费等

(销

售)

浙江海 其他 销售商 原辅料 市场价 350,529.35 0.01 定期

正化工 品 结算

股份有

限公司

浙江海 母公司 水电汽 三废、 市场价 840,884.29 0.02 定期

正生物 的控股 等其他 水电气 结算

材料股 子公司 公用事 等

份有限 业费用

公司 (销

售)

合计 / / 50,392,016.86 1.34 / / /

(二) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于控股股东提供财务资助暨关联交易的议案》,

公司第六届董事会第三次会议及公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于控股股东继

续提供财务资助额度暨关联交易的议案》,同意公司向控股股东海正集团有限公司申请合计不超

过 4 亿元的财务资助。截至本报告期末,公司尚未偿还本金为 24,500 万元。

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2015 年半年度报告

相关公告已于 2013 年 5 月 23 日、2013 年 7 月 9 日、2013 年 7 月 25 日登载于中国证券报、

上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司

的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子

公司的担保)

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 145,695.07

报告期末对子公司担保余额合计(B) 306,217.21

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 306,217.21

担保总额占公司净资产的比例(%) 43.60

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 16,813.6

对象提供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E) 16,813.6

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 截至2015年6月30日,公司的对外担保余额为人民币

306,217.21万元,占公司最近一期经审计净资产的

43.60%,其中为海正杭州公司的担保余额为260,433.613

万元,为省医药工业公司的担保余额为28,970万元、为海

正美国公司的担保余额为6,113.6万元,为海正动保公司

的担保余额为10,700万元,无逾期担保情况。

3 其他重大合同或交易

本报告期内公司无其他重大合同。

23 / 140

2015 年半年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能

及时履 如未能

承诺 是否 是否

行应说 及时履

承诺类 时间 有履 及时

承诺背景 承诺方 承诺内容 明未完 行应说

型 及期 行期 严格

成履行 明下一

限 限 履行

的具体 步计划

原因

解决同 浙江海 海正集团作为海正药 2010 否 是

业竞争 正集团 业之控股股东将遵守 年9

有限公 中国法律、法规,以 月 14

司 及中国有关证券交易 日,

所的要求和规定,采 承诺

取有效措施,并促使 事项

海正集团现有及将来 长期

控股的企业和参股的 持续

企业采取有效措施,

不会:①以任何形式

直接或间接从事任何

与海正药业或海正药

业控股的企业的业务

以及本次海正药业非

公开发行募集资金拟

投资项目构成或可能

构成直接或间接竞争

的业务或活动,或于

与再融资相

该等业务中持有权益

关的承诺

或利益;②以任何形

式支持海正药业及海

正药业控股的企业以

外的他人从事与海正

药业及海正药业控股

的企业目前或今后进

行的业务以及此次海

正药业非公开发行募

集资金拟投资项目构

成或可能构成直接或

间接竞争的业务或活

动;及③以其它方式

介入(不论直接或间

接)任何与海正药业

及海正药业控股的企

业目前或今后进行的

业务以及此次海正药

业非公开发行募集资

24 / 140

2015 年半年度报告

金拟投资项目构成或

可能构成直接或间接

竞争的业务或活动。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内,公司法人治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相关

规定的要求,不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

1、公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于控股股东提供财务资助暨关联交易的议案》,

公司第六届董事会第三次会议及公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于控股股东继

续提供财务资助额度暨关联交易的议案》,同意公司向控股股东海正集团有限公司申请合计不超

过 4 亿元的财务资助。截至本报告期末,公司尚未偿还本金为 24,500 万元。

相关公告已于 2013 年 5 月 23 日、2013 年 7 月 9 日、2013 年 7 月 25 日登载于中国证券报、上海

证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

2、2015 年 1 月 26 日召开的公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于收购云南生物制

药有限公司 68%股权的议案》,同意公司收购云南生物制药有限公司(以下简称“云生公司”)

股权,股权收购价格为每单位出资作价 3.7 元,收购总价为 15,096 万元,占云生公司注册资本的

68%。工商变更手续已于 2015 年 7 月 30 日办理完毕,法定代表人为王海彬。

相关公告已于 2015 年 1 月 27 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网

站(www.sse.com.cn)上。

25 / 140

2015 年半年度报告

3、2015 年 1 月 26 日召开的公司第六届董事会第二十一次会议审议及 2015 年 2 月 11 日召开的公

司 2015 年第一次临时股东大会逐项审议通过了公司公开发行公司债券的相关议案。2015 年 7 月

21 日,公司收到中国证监会《关于核准浙江海正药业股份有限公司向合格投资者公开发行公司债

券的批复》。本次债券分期发行,第一期发行规模为人民币 8 亿元,并于 2015 年 8 月 12 日

10:00--15:00 在网下向合格投资者进行了票面利率询价,最终确定本期债券票面利率为 3.97%。

相关公告已于 2015 年 1 月 27 日、2015 年 2 月 12 日、2015 年 7 月 22 日登载于中国证券报、上海

证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

4、2015 年 3 月 28 日召开的公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于增资美国法莫泰

克有限公司的议案》,同意公司出资 62.5 万美元认购美国法莫泰克有限公司(以下简称“法莫泰

克”)发行的 D 系列优先股 50 万股,本轮融资完成后,本公司将分别持有法莫泰克 800 万股 A

系列优先股、100 万股 B 系列优先股和 50 万股 D 系列优先股,合计持股 950 万股,占法莫泰克总

股本的 22.04%。上述增资事宜已于 2015 年 5 月办理完毕。

相关公告已于 2015 年 3 月 31 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网

站(www.sse.com.cn)上。

5、2015 年 3 月 28 日召开的公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于子公司浙江导明

医药科技有限公司在美国设立全资子公司的议案》,同意浙江导明医药科技有限公司(以下简称

“导明医药”)出资 500 万美元在美国投资设立美国导明生物医药有限公司(暂定名,具体以注

册登记为准),其中导明医药以现金方式出资 500 万美元,占 100%股权。

截至本报告期末,发改委、商务厅备案或审批手续已经办妥,出资尚未完成。

相关公告已于 2015 年 3 月 31 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网

站(www.sse.com.cn)上。

6、2015 年 3 月 28 日召开的公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于收购子公司海正

药业南通股份有限公司 10%股权的议案》,同意公司以 1,710.37 万元收购杭州兴海投资股份有限

公司持有的海正药业南通股份有限公司 10%股权。工商变更手续已于 2015 年 7 月 24 日办理完毕,

企业名称由“海正药业南通股份有限公司”变更为“海正药业南通有限公司”,企业类型由“股

份有限公司”变更为“有限责任公司(法人独资)”,住所为“江苏省如东沿海经济开发区海滨

四路 18 号”,经营范围为“原料药生产及自产产品销售;原料药、制剂技术的研发;化工产品的

销售;自营和代理上述商品和技术的进出口业务”。本公司现持有其 100%的股权,为本公司全资

子公司。

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2015 年半年度报告

相关公告已于 2015 年 3 月 31 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网

站(www.sse.com.cn)上。

7、2015 年 3 月 28 日召开的公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于投资参股德国 IMD

Natural Solutions GmbH 公司的议案》,同意公司出资 400 万欧元投资德国 IMD Natural Solutions

GmbH 公司(以下简称“INS”),持有其 21.05%的股份。其中认购注册股本 29,333 欧元,超出

注册股本的出资部分依据德国法律作为该公司准备金。本次增资完成后 INS 注册股本增加到

139,333 欧元。上述增资事宜已于 2015 年 5 月办理完毕。

相关公告已于 2015 年 3 月 31 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网

站(www.sse.com.cn)上。

8、2015年4月20日召开的公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于对全资子公司浙江

省医药工业有限公司增资的议案》,同意对公司全资子公司浙江省医药工业有限公司(以下简称

“工业公司”)增资3,000万元人民币。工商变更手续已于2015年7月13日办理完毕,工业公司注

册资本增加至13,600万元。

相关公告已于 2015 年 4 月 21 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网

站(www.sse.com.cn)上。

9、2015 年 7 月 2 日,公司与法国赛诺菲公司(Sanofi)签署了《非约束性合作备忘录》(以下

简称“《备忘录》”),探求在糖尿病治疗领域中的潜在合作(以下简称“合作”)。合作可能

包括在中华人民共和国境内成立一家合资公司,用于进行胰岛素、胰岛素类似物以及双方同意的

任何其他糖尿病疗法的开发、生产和/或商业化。公司正在积极推进该合作事项。

相关公告已于 2015 年 7 月 3 日、2015 年 7 月 7 日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和

上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

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2015 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 35,265

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

持有有限售

股东名称 报告期内增 比例 情况 股东

期末持股数量 条件股份数

(全称) 减 (%) 股份 数量 性质

状态

浙江海正集团 0 320,783,590 33.22 0 国有

有限公司 法人

浙江省国际贸 -4,318,588 85,784,607 8.88 0 国有

易集团有限公 无 法人

华夏资本-工 0 18,531,646 1.92 18,531,646 未知

商银行-定向

增发六禾 1 号资

产管理计划

北信瑞丰基金 0 12,658,228 1.31 12,658,228 未知

-宁波银行-

北信瑞丰基金 无

丰庆 9 号资产管

理计划

中信信诚资产 0 12,658,228 1.31 12,658,228 未知

-招商银行-

中信信诚六禾

证券投资 1 号专

项资产管理计

国泰君安证券 0 12,658,227 1.31 12,658,227 未知

资管-兴业银

行-国泰君安

君享定增五号

集合资产管理

计划

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2015 年半年度报告

江信基金-民 0 12,481,000 1.29 12,481,000 未知

生银行-江信

基金定增 17 号

资产管理计划

江信基金-光 0 11,265,835 1.17 11,265,835 未知

大银行-江信

基金定增 16 号

资产管理计划

中融国际信托 10,000,000 1.04 0 未知

有限公司-汇

鑫 1 号证券投资

单一资金信托

财通基金-工 0 9,367,088 0.97 9,367,088 未知

商银行-财通

基金-富春定 无

增 17 号资产管

理计划

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的 股份种类及数量

股东名称

数量 种类 数量

浙江海正集团有限公司 320,783,590 人民币普通股

浙江省国际贸易集团有限公司 85,784,607 人民币普通股

中融国际信托有限公司-汇鑫 1 号证券投 10,000,000

人民币普通股

资单一资金信托

上海昊益实业有限公司 9,200,000 人民币普通股

华夏银行股份有限公司-华商大盘量化精 6,321,970

选灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股

中国农业银行股份有限公司-国泰国证医 4,724,983

人民币普通股

药卫生行业指数分级证券投资基金

常州投资集团有限公司 3,744,000 人民币普通股

广东粤财信托有限公司-创势翔盛世 3 号 2,787,800

人民币普通股

证券投资集合资金信托计划

中海信托股份有限公司-金海 5 号证券投 2,214,653

人民币普通股

资集合资金信托

香港中央结算有限公司 2,072,367 人民币普通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中,浙江海正集团有限公司为本公司的控股股东。浙

江省国际贸易集团有限公司同时持有浙江海正集团有限公司

20.136%的股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或

一致行动的情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份可

上市交易情况

持有的有限售条 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上市

件股份数量 可上市交易 件

交易股份数

时间

1 华夏资本-工商银行-定向增 18,531,646 2015 年 9 月 18,531,646

发六禾 1 号资产管理计划 25 日

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2015 年半年度报告

2 中信信诚资产-招商银行-中 12,658,228 2015 年 9 月 12,658,228

信信诚六禾证券投资 1 号专项 25 日

资产管理计划

3 北信瑞丰基金-宁波银行-北 12,658,228 2015 年 9 月 12,658,228

信瑞丰基金丰庆 9 号资产管理 25 日

计划

4 国泰君安证券资管-兴业银行 12,658,227 2015 年 9 月 12,658,227

-国泰君安君享定增五号集合 25 日

资产管理计划

5 江信基金-民生银行-江信基 12,481,000 2015 年 9 月 12,481,000

金定增 17 号资产管理计划 25 日

6 江信基金-光大银行-江信基 11,265,835 2015 年 9 月 11,265,835

金定增 16 号资产管理计划 25 日

7 财通基金-工商银行-财通基 9,367,088 2015 年 9 月 9,367,088

金-富春定增 17 号资产管理 25 日

计划

8 财通基金-工商银行-财通基 6,329,113 2015 年 9 月 6,329,113

金-富春定增 18 号资产管理 25 日

计划

9 国联安基金-民生银行-国联 5,775,312 2015 年 9 月 5,775,312

安-尚佑-定向增发 31 号资 25 日

产管理计划

10 兴证证券资管-光大银行-兴 5,610,811 2015 年 9 月 5,610,811

证资管鑫成 18 号集合资产管 25 日

理计划

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动

的情况。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

楼国庆 副董事长 离任 楼国庆先生于2015年1月23日辞去公司副董事长职务,且不

在本公司担任任何职务。相关公告已于2015年1月27日登载

于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网

站(www.sse.com.cn)上。

叶秀昭 董事 选举 公司于2015年1月26日召开的第六届董事会第二十一次会议

、2015年2月11日召开的2015年度第一次临时股东大会同意

选举叶秀昭先生为公司第六届董事会董事。相关公告已于

2015年1月27日、2015年2月12日登载于中国证券报、上海证

券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn

)上。

三、其他说明

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 浙江海正药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 1 2,352,346,654.48 2,550,506,395.22

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 2 225,500.00

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3 136,924,037.26 210,240,290.80

应收账款 4 1,401,813,915.19 1,461,507,202.56

预付款项 5 199,126,465.57 130,347,531.05

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 6 182,496,446.85 60,369,740.35

买入返售金融资产

存货 7 1,907,086,317.76 1,674,038,942.22

划分为持有待售的资产 8 1,072,502.58

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 9 772,499,318.16 825,632,258.89

流动资产合计 6,952,293,155.27 6,913,940,363.67

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 10 19,673,712.50 15,850,900.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 11 101,525,874.22 94,020,198.78

投资性房地产 12 6,398,778.80 6,558,194.07

固定资产 13 5,617,993,933.97 4,762,844,425.52

在建工程 14 4,205,045,410.14 4,387,466,359.31

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 15 757,733,927.66 727,060,637.07

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2015 年半年度报告

开发支出 16 120,392,497.68 60,493,571.68

商誉 17 11,789,962.75 11,789,962.75

长期待摊费用 18 3,928,154.79 3,529,613.09

递延所得税资产 19 63,273,987.46 61,279,725.37

其他非流动资产 20 221,574,583.07 253,469,762.39

非流动资产合计 11,129,330,823.04 10,384,363,350.03

资产总计 18,081,623,978.31 17,298,303,713.70

流动负债:

短期借款 21 3,443,855,181.00 3,002,370,181.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 22 148,494,934.20 181,109,071.53

应付账款 23 1,164,325,762.76 974,033,798.49

预收款项 24 80,464,893.56 20,020,018.59

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 25 193,566,727.70 259,754,983.29

应交税费 26 94,709,296.61 150,411,464.24

应付利息 27 63,347,743.51 35,893,641.62

应付股利

其他应付款 28 417,354,550.41 374,040,999.96

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 29 367,838,970.00 442,359,423.10

其他流动负债

流动负债合计 5,973,958,059.75 5,439,993,581.82

非流动负债:

长期借款 30 2,721,775,809.00 2,357,561,182.90

应付债券 31 798,089,063.33 797,367,463.31

其中:优先股

永续债

长期应付款 32 246,717,701.80 256,921,746.71

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 33 7,560,646.09

递延收益 34 192,972,995.77 181,769,332.39

递延所得税负债 19 33,825.00

其他非流动负债

非流动负债合计 3,967,116,215.99 3,593,653,550.31

负债合计 9,941,074,275.74 9,033,647,132.13

所有者权益

33 / 140

2015 年半年度报告

股本 35 965,531,842.00 965,531,842.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 36 3,654,183,049.42 3,654,183,049.42

减:库存股

其他综合收益 37 -1,284,704.70 -1,295,037.08

专项储备 38

盈余公积 39 322,798,812.09 322,798,812.09

一般风险准备

未分配利润 40 2,013,267,331.29 2,082,719,494.03

归属于母公司所有者权益合计 6,954,496,330.10 7,023,938,160.46

少数股东权益 1,186,053,372.47 1,240,718,421.11

所有者权益合计 8,140,549,702.57 8,264,656,581.57

负债和所有者权益总计 18,081,623,978.31 17,298,303,713.70

法定代表人:白骅 主管会计工作负责人:胡良彬 会计机构负责人:武耘

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:浙江海正药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 703,033,335.99 767,065,682.86

以公允价值计量且其变动计入当期 225,500.00

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 19,289,811.12 12,558,961.24

应收账款 1 351,960,460.14 334,114,638.19

预付款项 12,769,012.45 10,364,882.09

应收利息

应收股利

其他应收款 2 321,896,855.19 174,024,344.65

存货 704,461,025.16 750,388,421.05

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 301,630,189.41 301,340,041.86

流动资产合计 2,415,040,689.46 2,350,082,471.94

非流动资产:

可供出售金融资产 19,673,712.50 15,850,900.00

持有至到期投资

长期应收款 578,212,040.23 560,433,818.00

长期股权投资 3 3,514,612,979.93 3,477,107,304.49

投资性房地产 6,398,778.80 6,558,194.07

固定资产 2,079,503,605.18 1,994,317,330.05

在建工程 718,014,134.66 766,309,828.57

34 / 140

2015 年半年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 409,549,642.56 413,963,924.61

开发支出 79,083,232.85 36,201,623.68

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 22,671,538.57 20,285,207.40

其他非流动资产 64,277,404.07 45,418,892.22

非流动资产合计 7,491,997,069.35 7,336,447,023.09

资产总计 9,907,037,758.81 9,686,529,495.03

流动负债:

短期借款 1,645,000,000.00 1,382,595,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 83,511,097.00 117,989,924.00

应付账款 193,137,701.76 308,167,958.30

预收款项 23,287,747.39 6,275,936.24

应付职工薪酬 30,903,296.57 67,408,853.71

应交税费 21,357,920.89 21,263,126.34

应付利息 53,756,811.75 26,962,157.46

应付股利

其他应付款 82,803,919.56 70,846,682.02

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 150,000,000.00 275,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,283,758,494.92 2,276,509,638.07

非流动负债:

长期借款 380,000,000.00 150,000,000.00

应付债券 798,089,063.33 797,367,463.31

其中:优先股

永续债

长期应付款 45,069,060.34 49,364,660.79

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 90,601,156.28 75,574,992.86

递延所得税负债 33,825.00

其他非流动负债

非流动负债合计 1,313,759,279.95 1,072,340,941.96

负债合计 3,597,517,774.87 3,348,850,580.03

所有者权益:

股本 965,531,842.00 965,531,842.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

35 / 140

2015 年半年度报告

资本公积 3,675,792,212.47 3,675,792,212.47

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 322,798,812.09 322,798,812.09

未分配利润 1,345,397,117.38 1,373,556,048.44

所有者权益合计 6,309,519,983.94 6,337,678,915.00

负债和所有者权益总计 9,907,037,758.81 9,686,529,495.03

法定代表人:白骅 主管会计工作负责人:胡良彬 会计机构负责人:武耘

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 4,510,533,117.85 4,772,718,581.45

其中:营业收入 1 4,510,533,117.85 4,772,718,581.45

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 4,398,529,936.08 4,402,630,663.95

其中:营业成本 1 3,311,711,117.95 3,197,551,731.18

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2 17,917,037.89 23,360,233.45

销售费用 3 485,698,175.89 589,103,998.15

管理费用 4 491,968,030.96 499,577,748.10

财务费用 5 76,113,560.93 69,738,070.65

资产减值损失 6 15,122,012.46 23,298,882.42

加:公允价值变动收益(损失以“-”号 7 -225,500.00

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 8 19,646,010.07 3,614,012.78

其中:对联营企业和合营企业的投资 8 12,778,607.44 3,187,665.93

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 131,423,691.84 373,701,930.28

加:营业外收入 9 18,727,525.24 26,050,928.60

其中:非流动资产处置利得 9 4,933.90 17,204.49

减:营业外支出 10 8,241,662.50 3,201,534.43

其中:非流动资产处置损失 10 142,722.20 58,082.15

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 141,909,554.58 396,551,324.45

36 / 140

2015 年半年度报告

减:所得税费用 11 44,268,315.29 97,934,399.98

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 97,641,239.29 298,616,924.47

归属于母公司所有者的净利润 36,756,339.88 169,606,495.04

少数股东损益 60,884,899.41 129,010,429.43

六、其他综合收益的税后净额 12 10,332.38 2,438,524.26

归属母公司所有者的其他综合收益的税 10,332.38 2,438,524.26

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合 10,332.38 2,438,524.26

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 1,089,265.66

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 10,332.38 1,349,258.60

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 97,651,571.67 301,055,448.73

归属于母公司所有者的综合收益总额 36,766,672.26 172,045,019.30

归属于少数股东的综合收益总额 60,884,899.41 129,010,429.43

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.038 0.202

(二)稀释每股收益(元/股) 0.038 0.202

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 元, 上期被合并方

实现的净利润为: 元。

法定代表人:白骅 主管会计工作负责人:胡良彬 会计机构负责人:武耘

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1 1,178,290,875.71 1,533,854,095.46

减:营业成本 1 698,241,816.03 776,312,981.84

营业税金及附加 12,291,346.98 12,560,429.64

销售费用 109,637,253.08 421,007,590.28

管理费用 2 248,903,290.79 260,166,018.79

财务费用 50,474,650.42 42,735,328.12

资产减值损失 20,355,295.62 20,823,990.84

37 / 140

2015 年半年度报告

加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -225,500.00

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 3 29,540,751.80 10,741,283.35

其中:对联营企业和合营企业的投资 3 12,778,607.44 3,174,327.05

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 67,702,474.59 10,989,039.30

加:营业外收入 13,490,505.89 13,586,074.63

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 5,563,565.09 1,536,854.09

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 75,629,415.39 23,038,259.84

减:所得税费用 -2,420,156.17 -5,116,009.06

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 78,049,571.56 28,154,268.90

五、其他综合收益的税后净额 1,089,265.66

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收 1,089,265.66

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 1,089,265.66

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 78,049,571.56 29,243,534.56

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:白骅 主管会计工作负责人:胡良彬 会计机构负责人:武耘

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 5,084,372,175.96 4,933,327,577.69

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

38 / 140

2015 年半年度报告

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 14,106,160.52 5,010,085.89

收到其他与经营活动有关的现金 1 156,676,199.91 145,109,090.27

经营活动现金流入小计 5,255,154,536.39 5,083,446,753.85

购买商品、接受劳务支付的现金 3,442,102,373.11 3,399,705,540.69

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 655,033,973.67 520,805,497.88

支付的各项税费 198,203,347.56 256,488,706.68

支付其他与经营活动有关的现金 2 516,417,010.13 666,573,400.18

经营活动现金流出小计 4,811,756,704.47 4,843,573,145.43

经营活动产生的现金流量净额 443,397,831.92 239,873,608.42

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 638,420,975.65 290,000,000.00

取得投资收益收到的现金 13,203,495.93 7,993,303.15

处置固定资产、无形资产和其他长 3,773,620.89 9,664,177.13

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3 2,300,000.00 19,000,000.00

投资活动现金流入小计 657,698,092.47 326,657,480.28

购建固定资产、无形资产和其他长 853,230,320.33 1,267,644,996.77

期资产支付的现金

投资支付的现金 581,243,788.15 255,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 136,182,000.00 8,245,962.14

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,570,656,108.48 1,530,890,958.91

投资活动产生的现金流量净额 -912,958,016.01 -1,204,233,478.63

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 2,634,080,000.00 2,367,274,752.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4 30,000,000.00 2,600,000.00

筹资活动现金流入小计 2,664,080,000.00 2,369,874,752.00

39 / 140

2015 年半年度报告

偿还债务支付的现金 1,902,846,827.00 1,205,391,561.50

分配股利、利润或偿付利息支付的 420,543,104.22 258,228,128.95

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 5 30,000,000.00

筹资活动现金流出小计 2,323,389,931.22 1,493,619,690.45

筹资活动产生的现金流量净额 340,690,068.78 876,255,061.55

四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,995,894.03 2,727,283.19

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -122,874,221.28 -85,377,525.47

加:期初现金及现金等价物余额 2,458,083,471.30 2,142,938,472.07

六、期末现金及现金等价物余额 2,335,209,250.02 2,057,560,946.60

法定代表人:白骅 主管会计工作负责人:胡良彬 会计机构负责人:武耘

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,385,328,876.62 1,567,687,047.68

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 92,429,925.80 59,934,112.97

经营活动现金流入小计 1,477,758,802.42 1,627,621,160.65

购买商品、接受劳务支付的现金 793,342,656.54 655,833,237.24

支付给职工以及为职工支付的现金 245,916,063.00 229,723,607.09

支付的各项税费 65,601,709.10 80,350,783.59

支付其他与经营活动有关的现金 241,205,500.69 498,620,092.40

经营活动现金流出小计 1,346,065,929.33 1,464,527,720.32

经营活动产生的现金流量净额 131,692,873.09 163,093,440.33

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 22,001,251.36 7,566,956.30

处置固定资产、无形资产和其他长 3,542,956.89 9,662,477.13

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,800,000.00 16,000,000.00

投资活动现金流入小计 27,344,208.25 33,229,433.43

购建固定资产、无形资产和其他长 255,851,727.76 381,218,894.86

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的 135,672,000.00 8,245,962.14

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 391,523,727.76 389,464,857.00

40 / 140

2015 年半年度报告

投资活动产生的现金流量净额 -364,179,519.51 -356,235,423.57

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,385,000,000.00 1,208,898,391.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,385,000,000.00 1,208,898,391.00

偿还债务支付的现金 1,017,595,000.00 680,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 163,735,697.23 125,354,564.41

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,181,330,697.23 835,354,564.41

筹资活动产生的现金流量净额 203,669,302.77 373,543,826.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的 6,003,424.66 2,347,175.36

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -22,813,918.99 182,749,018.71

加:期初现金及现金等价物余额 714,484,524.34 215,846,512.00

六、期末现金及现金等价物余额 691,670,605.35 398,595,530.71

法定代表人:白骅 主管会计工作负责人:胡良彬 会计机构负责人:武耘

41 / 140

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 减: 一般 权益 益合计

其他综 专项储 盈余公 未分配利

股本 优先 资本公积 库存 风险

永续债 其他 合收益 备 积 润

股 股 准备

一、上年期末余额 965,531,84 3,654,183, -1,295, 322,798 2,082,71 1,240,718 8,264,656

2.00 049.42 037.08 ,812.09 9,494.03 ,421.11 ,581.57

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 965,531,84 3,654,183, -1,295, 322,798 2,082,71 1,240,718 8,264,656

2.00 049.42 037.08 ,812.09 9,494.03 ,421.11 ,581.57

三、本期增减变动金额(减 10,332. -69,452, -54,665,0 -124,106,

少以“-”号填列) 38 162.74 48.64 879.00

(一)综合收益总额 10,332. 36,756,3 60,884,89 97,651,57

38 39.88 9.41 1.67

(二)所有者投入和减少资 490,000.0 490,000.0

本 0 0

1.股东投入的普通股 490,000.0 490,000.0

0 0

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 -106,208 -116,039, -222,248,

,502.62 948.05 450.67

1.提取盈余公积

42 / 140

2015 年半年度报告

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -106,208 -116,039, -222,248,

分配 ,502.62 948.05 450.67

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取 9,769,7 9,769,779

79.34 .34

2.本期使用 9,769,7 9,769,779

79.34 .34

(六)其他

四、本期期末余额 965,531,84 3,654,183, -1,284, 322,798 2,013,26 1,186,053 8,140,549

2.00 049.42 704.70 ,812.09 7,331.29 ,372.47 ,702.57

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 839,709 1,838,5 18,608, 313,928 1,876,0 1,071,378 5,958,194

,058.00 08,461. 811.30 ,915.01 60,681. ,306.16 ,233.01

24 30

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 839,709 1,838,5 18,608, 313,928 1,876,0 1,071,378 5,958,194

43 / 140

2015 年半年度报告

,058.00 08,461. 811.30 ,915.01 60,681. ,306.16 ,233.01

24 30

三、本期增减变动金额(减 2,438,5 77,238, 54,854,25 134,531,2

少以“-”号填列) 24.26 498.66 7.72 80.64

(一)综合收益总额 2,438,5 169,606 129,010,4 301,055,4

24.26 ,495.04 29.43 48.73

(二)所有者投入和减少

资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 -92,367 -74,156,1 -166,524,

,996.38 71.71 168.09

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -92,367 -74,156,1 -166,524,

分配 ,996.38 71.71 168.09

4.其他

(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取 9,631,7 9,631,707

07.55 .55

2.本期使用 9,631,7 9,631,707

07.55 .55

(六)其他

四、本期期末余额 839,709 1,838,5 21,047, 313,928 1,953,2 1,126,232 6,092,725

44 / 140

2015 年半年度报告

,058.00 08,461. 335.56 ,915.01 99,179. ,563.88 ,513.65

24 96

法定代表人:白骅 主管会计工作负责人:胡良彬 会计机构负责人:武耘

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 965,531,8 3,675,792 322,798, 1,373,55 6,337,678

42.00 ,212.47 812.09 6,048.44 ,915.00

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 965,531,8 3,675,792 322,798, 1,373,55 6,337,678

42.00 ,212.47 812.09 6,048.44 ,915.00

三、本期增减变动金额(减 -28,158, -28,158,9

少以“-”号填列) 931.06 31.06

(一)综合收益总额 78,049,5 78,049,57

71.56 1.56

(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 -106,208 -106,208,

,502.62 502.62

1.提取盈余公积

45 / 140

2015 年半年度报告

2.对所有者(或股东)的分 -106,208 -106,208,

配 ,502.62 502.62

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

7,259,319 7,259,319

1.本期提取

.48 .48

7,259,319 7,259,319

2.本期使用

.48 .48

(六)其他

四、本期期末余额 965,531,8 3,675,792 322,798, 1,345,39 6,309,519

42.00 ,212.47 812.09 7,117.38 ,983.94

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 839,709,0 1,860,117 19,874,8 313,928, 1,386,09 4,419,725

58.00 ,624.29 84.74 915.01 4,971.15 ,453.19

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 839,709,0 1,860,117 19,874,8 313,928, 1,386,09 4,419,725

58.00 ,624.29 84.74 915.01 4,971.15 ,453.19

三、本期增减变动金额(减 1,089,26 -64,213, -63,124,4

少以“-”号填列) 5.66 727.48 61.82

(一)综合收益总额 1,089,26 28,154,2 29,243,53

5.66 68.90 4.56

46 / 140

2015 年半年度报告

(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 -92,367, -92,367,9

996.38 96.38

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分 -92,367, -92,367,9

配 996.38 96.38

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

7,782,263 7,782,263

1.本期提取

.24 .24

7,782,263 7,782,263

2.本期使用

.24 .24

(六)其他

四、本期期末余额 839,709,0 1,860,117 20,964,1 313,928, 1,321,88 4,356,600

58.00 ,624.29 50.40 915.01 1,243.67 ,991.37

法定代表人:白骅 主管会计工作负责人:胡良彬 会计机构负责人:武耘

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

浙江海正药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府《关于设立浙江

海正药业股份有限公司的批复》(浙政发〔1998〕12 号文)批准,于 1998 年 2 月 11 日在浙江省工

商行政管理局登记注册,总部位于浙江省台州市。公司现持有注册号为 330000000037277 的营业

执照,注册资本 965,531,842.00 元,股份总数 965,531,842 股(每股面值 1 元),其中,有限售

条件的流通股份:125,822,784 股;无限售条件的流通股份 839,709,058 股。公司股票于 2000 年

7 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属医药化工行业。经营范围:药品的生产(范围详见《中华人民共和国药品生产许可证》,

有效期至 2015 年 12 月 22 日),兽药的生产、销售(生产范围详见《中华人民共和国兽药生产许可

证》,有效期至 2016 年 12 月 30 日;兽药销售范围详见《中华人民共和国兽药经营许可证》,有

效期至 2019 年 7 月 28 日)。经营进出口业务,医药相关产业产品及健康相关产业产品的研发、技

术服务,翻译服务,信息技术服务,培训服务(不含办班培训)。(依法需经批准的项目,经相关部

门批准后方可开展经营活动)。

2. 合并财务报表范围

本公司将浙江省医药工业有限公司、海正药业(杭州)有限公司和海正辉瑞制药有限公司等 22

家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权

益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入

确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止,本报告会计期间为 2015 年 1 月 1 日起至 2015

年 6 月 30 日。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

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2015 年半年度报告

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确

认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司

的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》

编制。

7. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持

有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的

外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采

用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

9. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

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2015 年半年度报告

债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成

本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法

处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;

处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的

利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金

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2015 年半年度报告

融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移

金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确

认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计

入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包

括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以

外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入

值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进

行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和

不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结

果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

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2015 年半年度报告

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续

时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未

超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期

损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余

额 10%以上的款项,有确凿证据表明可收回性

存在明显差异

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5 5

1-2 年 10 10

2-3 年 30 30

3-5 年 80 80

5 年以上 100 100

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2015 年半年度报告

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备;经单独测试

未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的

应收款项组合中计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备。

11. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12. 划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1. 该组成部

分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;2.已经就处置

该组成部分作出决议;3.与受让方签订了不可撤销的转让协议;4.该项转让很可能在一年内完

成。

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2015 年半年度报告

13. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽

子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重

新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务

重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资

产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

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2015 年半年度报告

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权

投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为可供出售金融资产,按公允价值计量。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他

综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的

建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形

资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 15-45 0-5 6.67-2.11

机器设备 年限平均法 5-10 0-5 20.00-9.50

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运输工具 年限平均法 5-10 0-5 20.00-9.50

其他设备 年限平均法 5-10 0-5 20.00-9.50

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转

移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权

时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即

使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的

75%以上(含 75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日

租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相

当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较

大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者

入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

16. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值,但不再调整原已计提的折旧。

17. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,

计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已

经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超

过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停

止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息

费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

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2015 年半年度报告

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 40-50

非专利技术 5-10

专利技术 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,

同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,

包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部

使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的

开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合

并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明,该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面

价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产

减值准备。

20. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关

资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。

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(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变

量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受

益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形

成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受

益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资

产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本

和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计

划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但

可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期

损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司

确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行

会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关

会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息

净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期

损益或相关资产成本。

22. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移

给购货方; 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有

效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生

或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例

确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经

发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金

额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期

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2015 年半年度报告

损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用

费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售原料药及制剂类药品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约

定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的

经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公

司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或

取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

23. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府

补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入

当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产

生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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25. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接

费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生

时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其

差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实

际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和

作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未

担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法

计算确认当期的融资收入。

26. 其他重要的会计政策和会计估计

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

28. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 [注 1]

消费税

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 [注 2]

房产税 从价计征的,按房产原值一次减 1.2%、12%

除 30%后余值的 1.2%计缴;从租

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计征的,按租金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

[注 1]:公司销售阿佛菌素和富表阿维菌素等产品按 13%的税率计缴;其他产品按 17%的税率

计缴。

控股子公司浙江省医药工业有限公司及其控股子公司销售计生用品等免交增值税;中药饮片、

饲料蛋白粉等按 13%的税率计缴;其余按 17%的税率计缴。

公司及控股子公司提供服务按 6%税率计缴增值税。

其他控股子公司均按 17%的税率计缴。

公司及控股子公司海正药业(杭州)有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策,出口退税

率为 5%、9%、11%、13%和 15%。

[注 2]:不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

本公司及控股子公司海正药业(杭州)有限公司 15%

按营业收入的 10%核定应纳税所得额,按 25%

控股子公司富阳市春城国际度假村有限公司

的税率计缴

控股子公司海正药业(美国)有限公司 按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴

除上述以外的其他纳税主体 25%

2. 税收优惠

1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2014 年第二批高新

技术企业备案的复函》(国科火字〔2015〕31 号),公司本期通过高新技术企业认证,并取得编号

为 GR201433001084 的《高新技术企业证书》,认定有效期为 2014-2016 年度,本期减按 15%的税

率计缴企业所得税。

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 144,926.25 91,530.84

银行存款 2,327,874,627.21 2,457,991,940.46

其他货币资金 24,327,101.02 92,422,923.92

合计 2,352,346,654.48 2,550,506,395.22

其中:存放在境外的款 83,132,067.69 21,567,733.90

项总额

其他说明

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2015 年半年度报告

期末其他货币资金中为开具银行承兑汇票存入保证金 2,032.11 万元,为开具保函存入保证金

344.62 万元,为开具信用证存入保证金 55.98 万元,使用受限.

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 225,500.00

其中:债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产 225,500.00

其他

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中:债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 225,500.00

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 136,924,037.26 210,240,290.80

合计 136,924,037.26 210,240,290.80

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 738,853,792.91

合计 738,853,792.91

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

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5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 1,478, 99.29 76,789 5.19 1,402, 1,540, 99.24 79,343 5.15 1,461,

征组合计提坏 897,91 ,670.5 093,52 850,88 ,679.7 507,20

账准备的应收 4.68 1 7.72 2.28 2 2.56

账款

单项金额不重 10,550 0.71 10,550 100.00 11,798 0.76 11,798 100.00

大但单独计提 ,418.0 ,418.0 ,099.6 ,099.6

坏账准备的应 9 9 7 7

收账款

1,489, / 87,340 / 1,402, 1,552, / 91,141 / 1,461,

合计 448,33 ,088.6 093,52 648,98 ,779.3 507,20

2.77 0 7.72 1.95 9 2.56

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 1,471,982,935.84 73,599,146.79 5.00

1 年以内小计 1,471,982,935.84 73,599,146.79 5.00

1至2年 1,520,346.99 152,034.70 10.00

2至3年 2,919,295.82 875,788.75 30.00

3 年以上 91,533.88 73,227.10 80.00

3至4年

4至5年

5 年以上 2,089,473.17 2,089,473.17 100.00

合计 1,478,603,585.70 76,789,670.51 5.19

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

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2015 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 元;本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

华润广东医药有限公司 217,150,392.20 14.58 10,857,519.61

上海康健进出口有限公司 53,105,494.40 3.57 2,655,274.72

国药集团药业股份有限公司 38,647,675.07 2.60 1,932,383.75

台州仙琚药业有限公司 36,007,478.92 2.42 1,800,373.95

HOSPIRA INC 31,803,002.21 2.14 1,590,150.11

小 计 376,714,042.80 25.34 18,835,702.14

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 199,126,465.57 100.00 130,347,531.05 100.00

1至2年

2至3年

3 年以上

合计 199,126,465.57 100.00 130,347,531.05 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

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2015 年半年度报告

36,328,124.34 18.24

辉瑞国际贸易(上海)有限公司

24,412,678.13 12.26

深圳华润三九医药贸易有限公司

10,936,974.48 5.49

江西兴安药业有限责任公司

8,718,096.15 4.38

Robert Bosch GmbH.

7,358,075.75 3.70

GEA Lyophil GmbH

小 计 87,753,948.85 44.07

其他说明

公司预付辉瑞国际贸易(上海)有限公司余额为 3,633 万元的情况说明:

根据海正辉瑞与辉瑞国际贸易(上海)有限公司(以下简称辉瑞国际)签署的药品供销协议,

2015 年 4 月海正辉瑞向辉瑞国际采购了一批进口产品甲强龙与美卓乐,并根据帐期的约定在 2015

年 6 月 23 日向辉瑞国际支付货款 3,633 万元。因为海关进口关增税支付环节及进口药品送检等待

药检报告的时间较长,在货款支付日 6 月 23 日,该批进口药品尚未正式入库,该笔支付的货款暂

列入预付款。2015 年 7 月在完成清单、药检等所有手续后,该批药品正式入库,并在 2015 年 7

月完成了预付款的清账处理。

辉瑞国际是辉瑞集团下属企业,不具有《上海证券交易所股票上市规则》10.1.3 及《上海证

券交易所上市公司关联交易实施指引》第八条关联法人认定的相关情形,因此辉瑞国际不属于公

司关联法人。在海正辉瑞成立时,双方母公司各注入相应品种,在海正辉瑞完成药品批准文号转

移工作且开始生产前这段过渡期内,为保证海正辉瑞的业务开拓,尽快树立海正辉瑞在中国高端

品牌仿制药市场的地位,经海正辉瑞与各股东协商一致,海正辉瑞(含控股子公司)将为海正以

及辉瑞转入海正辉瑞的药品提供特定分销、推广服务和辉瑞药品的分包装服务。该过渡期经营事

宜已经公司五届二十四次董事会及 2012 年年度股东大会审议通过。

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

65 / 140

2015 年半年度报告

价值 计提 价值

比例 计提比 比例

金额 金额 金额 金额 比例

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金 105,672 51.7 105,672,

额重大 ,000.00 0 000.00

并单独

计提坏

账准备

的其他

应收款

按信用 89,110, 43.5 12,286, 13.79 76,824,4 63,379,07 81.49 7,773,18 12.26 55,605,8

风险特 531.04 9 084.19 46.85 3.91 1.21 92.70

征组合

计提坏

账准备

的其他

应收款

单项金 9,634,0 4.71 9,634,0 100.00 14,397,92 18.51 9,634,07 66.91 4,763,84

额不重 74.88 74.88 2.53 4.88 7.65

大但单

独计提

坏账准

备的其

他应收

204,416 / 21,920, / 182,496, 77,776,99 / 17,407,2 / 60,369,7

合计

,605.92 159.07 446.85 6.44 56.09 40.35

期末单项金额重大但单项不计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

(按单位)

郑庆禄 62,160,000.00 [注]

林艳和 38,850,000.00 [注]

深圳市金沙江投 4,662,000.00 [注]

资有限公司

合计 105,672,000.00 / /

[注]:系收购云南生物制药有限公司 68%的股权所支付的投资款,截至 2015 年 6 月 30 日,云南生

物制药有限公司尚未完成工商变更登记。

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 3,124,081.90 156,204.08 5.00

66 / 140

2015 年半年度报告

1 年以内小计 3,124,081.90 156,204.08 5.00

1至2年 76,929,632.25 7,692,963.23 10.00

2至3年 6,571,038.76 1,971,311.63 30.00

3 年以上 100,864.40 80,691.52 80.00

3至4年

4至5年

5 年以上 2,384,913.73 2,384,913.73 100.00

合计 89,110,531.04 12,286,084.19 13.79

确定该组合依据的说明:

期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

浙江华东巨化物流有限公司 9,634,074.88 9,634,074.88 100 [注]

小 计 9,634,074.88 9,634,074.88 100

[注]:浙江省衢州市中级人民法院于 2012 年 7 月 24 日出具《民事裁定书》(〔2011〕浙衢商破字

第 1-3 号),宣告浙江华东巨化物流有限公司破产,控股子公司浙江省医药工业有限公司应收浙江

华东巨化物流有限公司的款项 9,634,074.88 元,预计无法收回,全额计提坏账准备。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 17,407,256.09 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

暂付款 73,106,571.37 53,137,368.27

保证金 9,663,526.80 10,508,641.86

出口退税 - 4,763,847.65

支付投资款 105,672,000.00

其 他 15,974,507.75 9,367,138.66

合计 204,416,605.92 77,776,996.44

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

67 / 140

2015 年半年度报告

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

郑庆禄 投资款 62,160,000.00 1 年之内 30.41 0

林艳和 投资款 38,850,000.00 1 年之内 19.01

富阳市住房建 暂付款 24,492,396.39 1-2 年 11.98 2,449,239.64

设投资有限公

浙江华东巨化 暂付款 9,634,074.88 4-5 年 4.71 9,634,074.88

物流有限公司

如东县财政局 保证金 6,258,677.88 1 年以内、 3.06 984,566.29

1-2 年、2-3

合计 / 141,395,149.15 / 69.17 13,067,880.81

公司应收富阳市住房建设投资有限公司暂付款 2,449 万元的情况说明:

为更好的引进人才和留用关键员工,海正药业(杭州)有限公司、海正辉瑞制药有限公司于 2014

年 1 月分别与富阳市住房建设投资有限公司签订关于购买位于富阳区人才公寓协议,并分别预付

人才公寓购房款 1,266 万元和 1,183 万元,并于报告期分别计提坏账准备 127 万元和 118 万元。后

续待房屋竣工验收及认购人员资格审定完成后,公司将陆续向有资格认购公寓的员工收回该暂付

款,截至 2015 年 6 月末,该公寓已完成竣工验收工作,认购人员资格审定工作已开展。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

其他说明:

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 193,531,711.59 193,531,711.59 188,425,792.99 188,425,792.99

在产品 548,716,642.60 24,852,249.50 523,864,393.10 540,224,283.08 21,872,929.85 518,351,353.23

库存商品 1,157,945,019.43 20,691,882.40 1,137,253,137.03 831,457,248.93 28,023,260.00 803,433,988.93

周转材料

消耗性生物资

68 / 140

2015 年半年度报告

建造合同形成

的已完工未结

算资产

物资采购 23,850,027.22 23,850,027.22 139,238,834.47 139,238,834.47

包装物 18,908,504.85 18,908,504.85 17,856,676.24 17,856,676.24

低值易耗品 9,678,543.97 9,678,543.97 6,732,296.36 6,732,296.36

合计 1,952,630,449.66 45,544,131.90 1,907,086,317.76 1,723,935,132.07 49,896,189.85 1,674,038,942.22

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

在产品 21,872,929.85 9,912,784.15 6,933,464.50 24,852,249.50

库存商品 28,023,260.00 15,463,840.44 22,795,218.04 20,691,882.40

合计 49,896,189.85 25,376,624.59 29,728,682.54 45,544,131.90

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三(十一)“存货”之说明;本期存货跌价

准备减少均系随本期库存商品的销售而转销。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末账面价 预计处置费 预计处置

项目 期初账面价值 公允价值

值 用 时间

长期股权投资 1,072,502.58

合计 1,072,502.58 /

其他说明:

根据 2014 年 11 月浙江力援医药科技股份有限公司股东会决议,该公司于 2014 年 11 月成立清算

组,并于 2015 年 3 月完成清算工作。

12、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 370,000,000.00 400,000,000.00

预缴企业所得税 1,630,189.41 9,548,931.52

待抵扣增值税 400,869,128.75 416,083,327.37

合计 772,499,318.16 825,632,258.89

69 / 140

2015 年半年度报告

其他说明

13、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工

具:

可供出售权益工 19,673,712.50 19,673,712.50 15,850,900.00 15,850,900.00

具:

按公允价值计

量的

按成本计量的 19,673,712.50 19,673,712.50 15,850,900.00 15,850,900.00

合计 19,673,712.50 19,673,712.50 15,850,900.00 15,850,900.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被

账面余额 减值准备 投资

被投 本期

单位

资 现金

本期 本期 本期 本期 期 持股

单位 期初 期末 期初 红利

增加 减少 增加 减少 末 比例

(%)

美国 15,850,900.00 3,822,812.50 19,673,712.50 [注]

法莫

泰克

有限

公司

合计 15,850,900.00 3,822,812.50 19,673,712.50 /

[注]: 本公司分别持有法莫泰克 800 万股 A 系列优先股、100 万股 B 系列优先股和 50 万股 D 系

列优先股,合计持股 950 万股,占法莫泰克总股本的 22.04%,对该公司不存在重大影响。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

70 / 140

2015 年半年度报告

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

被投 法下 其他 发放

期初 其他 计提 期末 准备

资单 追加 减少 确认 综合 现金

余额 权益 减值 其他 余额 期末

位 投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营企

小计

二、联

营企

雅赛 91,86 12,93 5,272 99,53

利(台 7,771 7,972 ,932. 2,812

.35

州)制 .99 .36 00

药有

限公

海南 1,630 -159, 1,471

健生 ,684. 364.9 ,319.

爱民 05 2 13

医药

有限

公司

上海 521,7 521,7

子云 42.74 42.74

广告

有限

公司

小计 94,02 12,77 5,272, 101,5

0,198 8,607 932.00 25,87

4.22

.78 .44

94,02 12,77 5,272, 101,5

合计 0,198 8,607 932.00 25,87

4.22

.78 .44

71 / 140

2015 年半年度报告

其他说明

17、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 6,620,737.91 2,703,553.03 9,324,290.94

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在

建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 6,620,737.91 2,703,553.03 9,324,290.94

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,197,459.46 568,637.41 2,766,096.87

2.本期增加金额 132,379.74 27,035.53 159,415.27

(1)计提或摊销 132,379.74 27,035.53 159,415.27

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 2,329,839.20 595,672.94 2,925,512.14

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 4,290,898.71 2,107,880.09 6,398,778.80

2.期初账面价值 4,423,278.45 2,134,915.62 6,558,194.07

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

72 / 140

2015 年半年度报告

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

房屋及建筑

项目 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 2,556,172,535.11 3,666,013,339.32 62,126,023.37 383,681,487.52 6,667,993,385.32

2.本期增加金额 664,391,607.81 419,160,336.81 3,630,360.38 8,730,009.41 1,095,912,314.41

(1)购置 8,967,462.22 465,282.03 1,717,379.82 11,150,124.07

(2)在建工程转

664,391,607.81 410,192,874.59 3,165,078.35 7,012,629.59 1,084,762,190.34

(3)企业合并增

3.本期减少金额 18,414,645.25 35,657,141.84 959,627.28 17,974,909.01 73,006,323.38

(1)处置或报废 18,414,645.25 35,657,141.84 959,627.28 17,974,909.01 73,006,323.38

4.期末余额 3,202,149,497.67 4,049,516,534.29 64,796,756.47 374,436,587.92 7,690,899,376.35

二、累计折旧

1.期初余额 426,912,830.95 1,257,467,823.80 36,785,563.15 177,317,665.11 1,898,483,883.01

2.本期增加金额 46,016,415.13 167,134,513.57 5,117,390.71 10,005,282.56 228,273,601.97

(1)计提 46,016,415.13 167,134,513.57 5,117,390.71 10,005,282.56 228,273,601.97

3.本期减少金额 7,754,595.56 34,005,900.24 923,644.22 17,803,339.57 60,487,479.59

(1)处置或报废 7,754,595.56 34,005,900.24 923,644.22 17,803,339.57 60,487,479.59

4.期末余额 465,174,650.52 1,390,596,437.13 40,979,309.64 169,519,608.10 2,066,270,005.39

三、减值准备

1.期初余额 5,862,940.18 14,006.53 788,130.08 6,665,076.79

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额 29,639.80 29,639.80

(1)处置或报废 29,639.80 29,639.80

4.期末余额 5,833,300.38 14,006.53 788,130.08 6,635,436.99

四、账面价值

1.期末账面价值 2,736,974,847.15 2,653,086,796.78 23,803,440.30 204,128,849.74 5,617,993,933.97

2.期初账面价值 2,129,259,704.16 2,402,682,575.34 25,326,453.69 205,575,692.33 4,762,844,425.52

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

机器设备 69,633,448.59 54,072,239.09 515,055.56 15,046,153.94

其他设备 266,459.46 212,506.86 53,952.60

小 计 69,899,908.05 54,284,745.95 515,055.56 15,100,106.54

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

73 / 140

2015 年半年度报告

运输工具 1,265,539.00 411,063.08 854,475.92

小 计 1,265,539.00 411,063.08 854,475.92

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值

其他设备 72,351.20

小 计 72,351.20

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物-岩头厂区 263,956,342.57 产权证书处于办理中

房屋及建筑物-富阳生产基地 209,569,560.54 产权证书处于办理中

房屋及建筑物-富阳度假村房 15,973,398.00 产权证书处于办理中

房屋及建筑物-动保制剂三车 4,992,661.78 产权证书处于办理中

房屋及建筑物-南通三车间厂 8,000,000.00 产权证书处于办理中

房屋及建筑物-海正动保新食 4,154,011.27 产权证书处于办理中

堂楼

小 计 506,645,974.16

其他说明:

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

富阳制剂出口基地建设 552,859,090.51 552,859,090.51 526,990,738.75 526,990,738.75

项目

富阳基地公用工程 652,168,670.29 652,168,670.29 509,763,175.44 509,763,175.44

富阳年产 1,500 万支注 208,467,922.86 208,467,922.86 437,632,803.40 437,632,803.40

射剂生产项目

新建基因药物项目 360,069,457.85 360,069,457.85 421,831,017.95 421,831,017.95

外沙厂区原料药产品搬 152,991,801.10 152,991,801.10 289,768,415.02 289,768,415.02

迁及结构调整技改项目

年产 760 吨 21 个原料药 572,652,399.96 572,652,399.96 529,299,620.24 529,299,620.24

生产项目

二期生物工程项目 801,073,444.11 801,073,444.11 600,330,352.47 600,330,352.47

动物保健品及出口制剂 184,451,571.23 184,451,571.23 175,826,156.56 175,826,156.56

项目

新建配套出口制剂物流 93,055,090.95 93,055,090.95 97,470,731.20 97,470,731.20

中心

年产 20 亿片固体制剂、 317,002,151.00 317,002,151.00 234,368,440.32 234,368,440.32

4300 万支注射剂技改项

74 / 140

2015 年半年度报告

抗肿瘤固体制剂技改项 55,256.85 55,256.85 37,735.85 37,735.85

其他工程 310,198,553.43 310,198,553.43 564,147,172.11 564,147,172.11

合计 4,205,045,410.14 4,205,045,410.14 4,387,466,359.31 4,387,466,359.31

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

程 本

本 累 期

期 计 利

项 其 投 工 其中:本 息 资

本期转入 利息资

目 期初 本期增 他 期末 入 程 期利息 资 金

预算数 固定资产 本化累

名 余额 加金额 减 余额 占 进 资本化 本 来

金额 计金额

称 少 预 度 金额 化 源

金 算 率

额 比 (%

例 )

(%)

富 1,219,120 526,990,738. 25,942,084 73,732.63 552,859,090. 124. 98.0 48,755,734. 16,259,193. 6.1 金

阳 ,000 75 .39 51 01 0 36 72 5 融

制 机

剂 构

出 贷

口 款

基 等

富 0 509,763,175. 203,934,06 61,528,567.1 652,168,670. 99,940,303. 18,759,745. 6.1 金

阳 44 1.99 4 29 50 11 5 融

基 机

地 构

公 贷

用 款

工 等

富 532,460,0 437,632,803. 2,548,654. 231,713,535. 208,467,922. 134. 99 61,572,914. 13,457,511. 6.1 金

阳 00 40 58 12 86 35 04 60 5 融

年 机

产 构

1,5 贷

00 款

万 等

75 / 140

2015 年半年度报告

新 351,830,0 421,831,017. 78,897,191 140,658,752. 360,069,457. 142. 99 87,045,072. 13,057,390. 6.1 金

建 00 95 .93 03 85 32 10 39 5 融

基 机

因 构

药 贷

物 款

项 等

外 550,000,0 289,768,415. 2,580,065. 139,356,679. 152,991,801. 127. 99 42,103,209. 1,379,816.7 6.1 金

沙 00 02 83 75 10 05 62 1 8 融

厂 机

区 构

原 贷

料 款

药 等

年 780,000,0 529,299,620. 142,066,47 98,713,698.6 572,652,399. 89.3 89.3 43,086,583. 18,788,982. 6.1 金

产 00 24 8.36 4 96 3 3 76 79 9 融

760 机

吨 构

21 贷

个 款

原 等

二 1,517,070 600,330,352. 200,743,09 801,073,444. 52.8 52.8 39,107,059. 募

期 ,000 47 1.64 11 0 51 集

生 资

物 金

动 203,340,0 175,826,156. 8,625,414. 184,451,571. 121. 121. 23,578,374. 6,831,884.9 6.5 金

物 00 56 67 23 81 85 65 2 4 融

保 机

健 构

品 贷

及 款

出 等

76 / 140

2015 年半年度报告

新 132,000,0 97,470,731.2 5,290,664. 9,706,304.68 93,055,090.9 77.8 77.8 13,503,907. 2,918,191.8 6.1 金

建 00 0 43 5 5 5 65 9 5 融

配 机

套 构

出 贷

口 款

制 等

年 817,030,0 234,368,440. 82,633,710 0.00 317,002,151. 38.8 38.8 6,886,094.1 募

产 00 32 .68 00 0 5 集

20 资

亿 金

剂、

430

0万

抗 315,580,0 37,735.85 17,521.00 0.00 55,256.85 0.02 0.02 募

肿 00 集

瘤 资

固 金

其 0 564,147,172. 149,062,30 403,010,920. 310,198,553. 10,986,668. 10,986,668. 6.1 金

他 11 1.67 35 43 14 14 5 融

工 机

程 构

款、

合 6,418,430 4,387,466,35 902,341,24 1,084,762,19 4,205,045,41 / / 476,565,921 102,439,385 / /

,000 9.31 1.17 0.34 0.14 .48 .27

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

20、 工程物资

□适用 √不适用

77 / 140

2015 年半年度报告

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计

一、账面原值

1.期初余额 508,241,067.93 950,000.00 437,088,709.66 946,279,777.59

2.本期增加金额 23,173,178.75 33,106,340.04 56,279,518.79

(1)购置 23,173,178.75 33,106,340.04 56,279,518.79

(2)内部研发

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 531,414,246.68 950,000.00 470,195,049.70 1,002,559,296.38

二、累计摊销

1.期初余额 73,128,595.93 950,000.00 145,140,544.59 219,219,140.52

2.本期增加金额 4,489,442.31 21,116,785.89 25,606,228.20

(1)计提 4,489,442.31 21,116,785.89 25,606,228.20

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 77,618,038.24 950,000.00 166,257,330.48 244,825,368.72

三、减值准备

1.期初余额

78 / 140

2015 年半年度报告

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 453,796,208.44 303,937,719.22 757,733,927.66

2.期初账面价值 435,112,472.00 291,948,165.07 727,060,637.07

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

√适用 □不适用

其他说明:

本期都已办妥产权证书

25、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

确认

期初 转入 期末

项目 为无

余额 内部开发支出 其他 当期 余额

形资

损益

仿制药 60,493,571.68 36,471,754.07 96,965,325.75

等开发

支出

合计 60,493,571.68 36,471,754.07 96,965,325.75

其他说明

26、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位:元 币种:人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

上海云开亚美大药 11,789,96 11,789,9

房有限公司 2.75 62.75

富阳市春城国际度 1,359,457 1,359,45

假村有限公司 .66 7.66

合计 13,149,420 13,149,4

79 / 140

2015 年半年度报告

.41 20.41

(2). 商誉减值准备

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

计提 处置

富阳市春城国际 1,359,457.66 1,359,457.66

度假村有限公司

合计 1,359,457.66 1,359,457.66

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组,

并对包含商誉的相关资产组进行减值测试,发现与商誉相关的资产组存在减值迹象,并已计提减

值准备共计 1,359,457.66 元。

其他说明

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

经营租入固 3,529,613.09 2,782,607.09 2,384,065.39 3,928,154.79

定资产改良

支出

合计 3,529,613.09 2,782,607.09 2,384,065.39 3,928,154.79

其他说明:

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 127,568,121.83 27,709,355.02 139,549,164.53 28,947,598.35

内部交易未实现利润 101,570,158.62 20,912,116.92 92,136,621.68 19,933,536.02

可抵扣亏损

递延收益 90,601,156.28 13,590,173.44 75,574,992.86 11,336,248.92

可辨认资产公允价值调 4,249,368.32 1,062,342.08 4,249,368.32 1,062,342.08

合计 323,988,805.05 63,273,987.46 311,510,147.39 61,279,725.37

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

80 / 140

2015 年半年度报告

产评估增值

可供出售金融资产公允 225,500.00 33,825.00

价值变动

合计 225,500.00 33,825.00

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 115,634,497.59 115,634,497.59

资产减值准备 5,316,098.67 1,488,804.71

合计 120,950,596.26 117,123,302.30

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 666,050.74 666,050.74

2016 年 589,508.00 589,508.00

2017 年 12,767,167.25 12,767,167.25

2018 年 19,780,244.01 19,780,244.01

2019 年 81,831,527.59 81,831,527.59

合计 115,634,497.59 115,634,497.59 /

其他说明:

29、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付长期资产购置款 221,574,583.07 253,469,762.39

合计 221,574,583.07 253,469,762.39

其他说明:

金额较大的其他非流动资产性质或内容的说明

单位名称 期末数 款项性质及内容

如东县滨港置业有限公司 预付购房款

94,083,461.76

台州市椒江区浙江化学原料药基地建设投资有限公司 24,600,000.00 预付长期资产款

预付购房款

台州湾循环经济产业集聚区椒江分区建设投资有限公司 20,000,000.00

小 计

138,683,461.76

81 / 140

2015 年半年度报告

公司预付长期资产购置款余额为22,157万元的说明:

其中如东县滨港置业有限公司款项系为解决南通基地员工的住宿问题,海正药业南通有限公

司于2012年与东县滨港置业有限公司签订员工宿舍购买协议,涉及金额9,408万元,根据项目建设

进度分别于2012年12月支付855万、2013年支付1,534万元、2014年4,216万元、2015年1-4月支付

2,803万元。截至2015年6月末,该职工宿舍楼土建部分已进入竣工验收阶段;

台州市椒江区浙江化学原料药基地建设投资有限公司(以下简称“椒江区基地建设公司”)预

付款项,根据公司与椒江区基地建设公司签订的《套房转让协议书》,公司拟受让位于台州市椒江

区朝晖新村的82套商品房用于引进人才,公司于2005年11月、2006年2月、2006年7月、2008年8

月分别预付930万元、750万元、690万元和90万元购房款,预付转让款总计2,460万元。由于椒江

区政府方面原因,截至2015年6月末,公司只收到十余套商品房,且均未办理产权证。根据台州市

椒江区人民政府的区政府常务会议纪要,为解决前述的套房遗留问题,会议同意在椒江滨海工业

区块朝晖小区二期安排土地用于建造企业职工住宅,明确土地性质为住宅出让用地,通过公开挂

牌形式出让,若最终出让价格超过200万元/亩,超出部分由椒江工业区管委会以适当渠道补差。

截至2015年6月末,公司尚未结算此笔预付款项。公司将继续积极与区政府沟通,尽快结清该笔预

付款。

台州湾循环经济产业集聚区椒江分区建设投资有限公司预付款 2,000 万元,为保障员工住房、

租房问题,2015 年 02 月份公司通过台州湾循环经济产业集聚区椒江分区建设投资有限公司购买

位于椒江区东部限价房项目,截至 2015 年 6 月末,该区块保障房正处于土地试桩阶段。

30、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 60,595,000.00

抵押借款 130,000,000.00

保证借款[注] 1,804,155,181.00 1,611,775,181.00

信用借款 1,639,700,000.00 1,200,000,000.00

合计 3,443,855,181.00 3,002,370,181.00

短期借款分类的说明:

[注]:其中 5,000.00 万元保证借款同时由公司的土地使用权和房屋及建筑物提供抵押担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

82 / 140

2015 年半年度报告

32、 衍生金融负债

□适用 √不适用

33、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 40,000,000.00

银行承兑汇票 148,494,934.20 141,109,071.53

合计 148,494,934.20 181,109,071.53

本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。

34、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付经营性采购款 908,533,673.77 709,330,672.80

应付长期资产购置款 255,792,088.99 264,703,125.69

合计 1,164,325,762.76 974,033,798.49

应付长期资产购置款余额为 25,579 万元具体形成原因和时间

2015年6月30日,公司应付账款余额为116,433万元,其中,25,579万元系公司为构建厂房、购

买设备等工程投资建设中应付未付的款项,其中,金额较大的前五大资产未付款单位有:

单位名称 金额 账龄

北京诚益通控制工程科技股份有限公司 1,142 万元 1 年以内

江苏三强环境工程有限公司 1,030 万元 1 年以内

乐福特生物环保技术(亚洲)有限公司 877 万元 1 年以内

上海森松制药设备工程有限公司 803 万元 1 年以内

富阳市华能贸易有限公司 573 万元 1 年以内

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

货 款 80,464,893.56 20,020,018.59

83 / 140

2015 年半年度报告

合计 80,464,893.56 20,020,018.59

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其他说明

36、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 255,280,466.70 566,200,681.08 642,024,127.61 179,457,020.17

二、离职后福利-设 4,474,516.59 72,848,945.83 63,213,754.89 14,109,707.53

定提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的

其他福利

合计 259,754,983.29 639,049,626.91 705,237,882.50 193,566,727.70

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 243,962,779.81 500,955,023.02 576,151,789.5 168,766,013.

和补贴 3 30

二、职工福利费 6,122,144.71 6,122,144.71

-

三、社会保险费 1,948,516.09 33,426,353.08 30,892,969.45 4,481,899.72

其中:医疗保险费 1,574,663.97 28,193,247.69 26,183,823.35 3,584,088.31

工伤保险费 189,716.87 2,409,981.08 2,199,943.42 399,754.53

生育保险费 184,135.25 2,823,124.31 2,509,202.68 498,056.88

四、住房公积金 2,203,782.24 24,055,779.80 23,034,198.35 3,225,363.69

五、工会经费和职工教 7,165,388.56 1,641,380.47 5,823,025.57 2,983,743.46

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

255,280,466.70 566,200,681.08 642,024,127.6 179,457,020.

合计

1 17

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 4,001,872.30 65,853,137.57 58,203,538.85 11,651,471.02

84 / 140

2015 年半年度报告

2、失业保险费 472,644.29 6,995,808.26 5,010,216.04 2,458,236.51

3、企业年金缴费

合计 4,474,516.59 72,848,945.83 63,213,754.89 14,109,707.53

其他说明:

37、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 14,766,058.75 16,930,046.15

消费税

营业税 -174,716.93 240,584.89

企业所得税 34,696,399.29 93,429,311.55

个人所得税 36,317,953.08 30,473,482.66

城市维护建设税 2,241,505.54 1,325,602.09

房产税 1,882,306.69 2,869,618.57

土地使用税 1,922,006.89 1,388,140.83

教育费附加 1,107,013.83 629,785.99

地方教育附加 738,226.47 420,073.32

印花税 208,476.05 234,766.08

地方水利建设基金 945,245.86 2,364,312.80

残疾人就业保障金 8,697.10 37,482.07

河道工程修建维护管理费 50,123.99 68,257.24

合计 94,709,296.61 150,411,464.24

其他说明:

38、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 4,822,258.92 4,917,614.22

企业债券利息

短期借款应付利息 13,207,328.56 11,976,348.85

划分为金融负债的优先股\永续债 45,318,156.03 18,999,678.55

利息

一年内到期的非流动负债 903,028.67 764,062.11

公司债券应付利息 44,415,127.36 18,235,616.44

合计 63,347,743.51 35,893,641.62

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

85 / 140

2015 年半年度报告

39、 应付股利

□适用 √不适用

40、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付市场推广等业务费 228,541,305.89 196,798,353.25

押金保证金 99,985,894.38 100,435,683.99

应付暂收款 21,272,487.24 16,895,003.86

其 他 67,554,862.90 59,911,958.86

合计 417,354,550.41 374,040,999.96

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

41、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 367,838,970.00 442,359,423.10

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 367,838,970.00 442,359,423.10

其他说明:

[注]:其中有 40,000,000.00 元的抵押借款由公司的土地使用权和房屋及建筑物提供抵押担保。

43、 其他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

44、 长期借款

√适用 □不适用

86 / 140

2015 年半年度报告

(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 80,000,000.00 390,000,000.00

保证借款 2,641,775,809.00 1,967,561,182.90

信用借款

合计 2,721,775,809.00 2,357,561,182.90

长期借款分类的说明:

[注]:其中抵押借款由公司的土地使用权和房屋及建筑物提供抵押担保。

其他说明,包括利率区间:

45、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

11 海正债 798,089,063.33 797,367,463.31

合计 798,089,063.33 797,367,463.31

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末

面值

名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额

11 海 100.00 2011.08.25 五年 800,000,000 797,367,463.31 25,457,910.90 721,600.02 798,089,063.33

正债

合计 / / / 800,000,000 797,367,463.31 25,457,910.90 721,600.02 798,089,063.33

(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

□适用 √不适用

其他说明:

46、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额

浙江海正集团有限公司[注] 246,514,060.33 256,718,105.24

87 / 140

2015 年半年度报告

应付融资租赁款 203,641.47 203,641.47

合 计 246,717,701.80 256,921,746.71

[注]:详见本财务报表附注之关联方及关联交易所述。

其他说明:

根据控股子公司辉正(上海)医药科技有限公司与联通物产租赁有限公司签订的《融资租赁合

同》,辉正(上海)医药科技有限公司本期向其以融资租赁方式租入运输工具。截至 2015 年 6 月

30 日,应付融资租赁款 250,430.00 元。该融资租赁事项由控股子公司海正辉瑞制药有限公司提

供全额担保。

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 专项应付款

□适用 √不适用

49、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

预计产品质量而计提 7,560,646.09

的预计负债

合计 7,560,646.09 /

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

50、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

与资产相关的

政府补助 154,826,740.01 2,300,000.00 6,599,836.88 150,526,903.13

政府补助

政府补助 与收益相关的

26,942,592.38 27,324,100.00 11,820,599.74 42,446,092.64

政府补助

合计 181,769,332.39 29,624,100.00 18,420,436.62 192,972,995.77 /

涉及政府补助的项目:

88 / 140

2015 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 动 与收益相关

原料药中 22,774,111.10 1,750,684.38 21,023,426.72 与资产相关

试基地资

助资金

2009 年产 21,508,332.25 1,450,000.02 20,058,332.23 与资产相关

业技术进

步项目国

债补助

(制剂项

目)

2012 年国 16,000,000.00 266,666.66 15,733,333.34 与资产相关

家蛋白类

生物药和

疫苗发展

专项补助

资金

2010 年国 11,300,000.00 554,166.66 10,745,833.34 与资产相关

家高技术

产业发展

项目产业

技术研究

与发展资

2012 年国 12,133,333.34 649,999.98 11,483,333.36 与资产相关

家通用名

化学药发

展专项补

助资金

外沙新产 16,000,000.00 16,000,000.00 与资产相关

品产业化

与制剂国

际化一期

补助资金

2012 年省 10,000,000.00 0 10,000,000.00 与资产相关

战略性医

药技术创

新综合试

点补助资

省工业转 9,983,340.25 800,000.04 9,183,340.21 与资产相关

型升级专

项资金

2011 年富 6,333,333.69 400,000.02 5,933,333.67 与资产相关

阳市重点

工业投入

(高新)项

目财政扶

持资金

89 / 140

2015 年半年度报告

(企业研 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关

究院)现

代医药产

业技术创

新综合试

点资金

抗体药物 4,350,000.00 51,666.66 4,298,333.34 与资产相关

工程研究

中心项目

补助资金

岩头厂区 3,456,375.00 236,437.50 3,219,937.50 与资产相关

产品结构

调整技改

项目补助

资金

2013 年研 2,356,000.00 2,356,000.00 与资产相关

究院和生

物工程补

助资金

省安全生 2,048,833.12 73,904.94 1,974,928.18 与资产相关

产应急救

援海正中

心建设专

项资金

2013 年省 1,875,000.00 1,875,000.00 与资产相关

科技厅重

大科技专

项补助经

符合国际 1,776,831.42 192,060.00 1,584,771.42 与资产相关

GMP 标准

的全流程

自动化生

产质量监

控技术平

台补助资

省科技厅 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关

(企业研

究院)

2014 年第

三批重大

科技专项

资金

2010 年重 1,475,000.00 150,000.00 1,325,000.00 与资产相关

点工业投

入项目财

政补助资

2014 年省 1,380,000.00 1,380,000.00 与资产相关

90 / 140

2015 年半年度报告

工业转型

升级财政

专项技术

改造补助

资金

年产冻干 257,499.84 24,250.02 233,249.82 与资产相关

粉能力 60

平方技改

补助资金

2013 年度 1,881,250.00 1,881,250.00 与资产相关

外贸公共

服务平台

建设专项

资金

2013 年技 437,500.00 437,500.00 与资产相关

术改造财

政补助

年产 20 亿 1,800,000.00 1,800,000.00 与资产相关

片固体制

剂,4300

万支注射

剂技改项

海正药业 14,642,442.21 16,210,900.00 7,410,043.52 23,443,298.69 与收益相关

企业创新

综合平台

建设

博士后研 3,062,534.36 900,000.00 3,962,534.36 与收益相关

发基金等

结核药物 1,544,047.17 625,400.00 2,169,447.17 与收益相关

环丝氨酸

的开发补

助资金

复方制剂 1,528,900.00 777,700.00 2,306,600.00 与收益相关

(四联)开

发补助资

抗超级细 1,507,100.00 552,800.00 2,059,900.00 与收益相关

菌药物的

开发补助

资金

抗超级细 1,378,350.00 484,800.00 1,863,150.00 与收益相关

菌开发补

助资金

对氨基水 1,222,178.84 649,900.00 977.78 1,871,101.06 与收益相关

杨酸颗粒

的研究开

发补助资

磺酸化糖 704,933.83 750,000.00 1,454,933.83 与收益相关

91 / 140

2015 年半年度报告

药制备技

术及在工

艺开发应

用补助资

抗肿瘤大 599,458.91 400,000.00 158,659.47 840,799.44 与收益相关

品种药物

阿霉素的

技术升级

补助经费

抗生素生 490,761.09 276,007.63 214,753.46 与收益相关

产菌种的

基因组删

减优化项

目补助资

恩拉霉素 210,000.00 210,000.00 与收益相关

大品种升

级补助资

西兰花茎 51,885.97 51,885.97 与收益相关

叶萝卜硫

苷的高效

富集与制

备研究补

助资金

手性酸- 2,020,000.00 160,425.37 1,859,574.63 与收益相关

阿托伐他

汀侧链 A8

抗体小分 678,500.00 678,500.00 与收益相关

子细胞毒

素藕联药

物 aH

椒江区共 40,000.00 40,000.00 与收益相关

建创新载

体专项

活性物质 250,000.00 250,000.00 与收益相关

多组分离

技术研究

与保健食

品研制

浙江省医 150,000.00 150,000.00 与收益相关

药生产能

力储备补

助资金

2013 年度 90,000.00 90,000.00 与收益相关

市本级制

造业转型

升级专项

奖励资金

92 / 140

2015 年半年度报告

2014 年度 70,000.00 70,000.00 与收益相关

台州市市

级科技资

2014 年度 45,000.00 45,000.00 与收益相关

国家级引

智项目经

2014 年度 45,000.00 45,000.00 与收益相关

省级引智

项目经费

“三名” 100,000.00 100,000.00 与收益相关

工程奖

椒江区委 300,000.00 300,000.00 与收益相关

组织部千

人计划引

才奖

2015 年省 1,230,000.00 1,230,000.00 与收益相关

级科技中

小企业扶

持和科技

发展专项

2015 年省 300,000.00 300,000.00 与收益相关

级科技型

中小企业

扶持和科

技发展专

项资金

2015 年省 100,000.00 100,000.00 与收益相关

第一批国

际科技合

作专项资

杭州市引 300,000.00 300,000.00 与收益相关

进国外智

力计划资

助经费

杭州市外 22,900.00 22,900.00 与收益相关

贸出口信

用保险保

费补贴

杭州市服 31,200.00 31,200.00 与收益相关

务贸易出

口奖励资

2014 年国 200,000.00 200,000.00 与收益相关

家引智高

端外国专

家项目专

项经费

93 / 140

2015 年半年度报告

杭州生物 500,000.00 500,000.00 与资产相关

产业国家

高技术产

业基地拓

展区

合计 181,769,332.39 29,624,100.00 18,420,436.62 192,972,995.77 /

其他说明:

51、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 965,531,842.00 965,531,842.00

其他说明:

52、 其他权益工具

□适用 √不适用

53、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 3,611,077,624.17 3,611,077,624.17

价)

其他资本公积 43,105,425.25 43,105,425.25

合计 3,654,183,049.42 3,654,183,049.42

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减:前 减: 税后

期初 本期所得 期末

项目 期计 所得 税后归属 归属

余额 税前发生 余额

入其 税费 于母公司 于少

他综 用 数股

94 / 140

2015 年半年度报告

合收 东

益当

期转

入损

一、以后不

能重分类

进损益的

其他综合

收益

其中:重新

计算设定

受益计划

净负债和

净资产的

变动

权益法

下在被投

资单位不

能重分类

进损益的

其他综合

收益中享

有的份额

二、以后将 -1,295,037.08 10,332.38 10,332.38 -1,284,704.70

重分类进

损益的其

他综合收

其中:权益

法下在被

投资单位

以后将重

分类进损

益的其他

综合收益

中享有的

份额

可供出

售金融资

产公允价

值变动损

持有至

到期投资

重分类为

可供出售

金融资产

损益

现金流

95 / 140

2015 年半年度报告

量套期损

益的有效

部分

外币财 -1,295,037.08 10,332.38 10,332.38 -1,284,704.70

务报表折

算差额

其他综合 -1,295,037.08 10,332.38 10,332.38 -1,284,704.70

收益合计

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 9,769,779.34 9,769,779.34

合计 9,769,779.34 9,769,779.34

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 322,798,812.09 322,798,812.09

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 322,798,812.09 322,798,812.09

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

58、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 2,082,719,494.03 1,876,060,681.30

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 2,082,719,494.03 1,876,060,681.30

加:本期归属于母公司所有者的净利 36,756,339.88 169,606,495.04

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 106,208,502.62 92,367,996.38

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 2,013,267,331.29 1,953,299,179.96

96 / 140

2015 年半年度报告

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

59、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,456,311,759.27 3,272,471,511.11 4,724,639,416.84 3,160,752,422.10

其他业务 54,221,358.58 39,239,606.84 48,079,164.61 36,799,309.08

合计 4,510,533,117.85 3,311,711,117.95 4,772,718,581.45 3,197,551,731.18

60、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 82,551.71 220,228.58

城市维护建设税 10,169,036.58 14,380,683.14

教育费附加 6,506,461.43 6,415,404.49

资源税

地方教育费附加 907,255.40 2,343,917.24

河道工程修建维护管理费 251,732.77

合计 17,917,037.89 23,360,233.45

其他说明:

61、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

市场推广业务费 228,744,139.24 287,075,630.83

职工薪酬 174,753,896.46 219,779,397.77

销售部门经费 61,052,926.35 56,508,288.56

运输保险费 4,940,825.97 6,797,513.21

其 他 16,206,387.87 18,943,167.78

合计 485,698,175.89 589,103,998.15

其他说明:

62、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

97 / 140

2015 年半年度报告

技术开发费 183,882,572.97 201,043,869.96

职工薪酬 138,633,558.15 137,338,686.72

业务招待费 5,790,844.19 5,898,507.93

办公差旅费 51,028,579.93 48,429,317.63

折旧摊销费 32,250,196.64 24,614,253.59

物料消耗费 17,885,535.80 15,668,742.00

税 金 18,986,117.80 14,559,424.05

保险费 2,778,556.51 1,348,202.25

租赁费 12,044,093.38 7,095,772.08

其 他 28,687,975.59 43,580,971.89

合计 491,968,030.96 499,577,748.10

其他说明:

63、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 95,735,289.32 81,452,939.65

利息收入 -16,993,114.54 -13,056,010.39

汇兑损益 -9,111,830.23 -1,357,456.13

其 他 6,483,216.38 2,698,597.52

合计 76,113,560.93 69,738,070.65

其他说明:

64、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 711,212.19 7,797,556.66

二、存货跌价损失 14,410,800.27 15,501,325.76

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 15,122,012.46 23,298,882.42

其他说明:

98 / 140

2015 年半年度报告

65、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 -225,500.00

期损益的金融资产

其中:衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 -225,500.00

其他说明:

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 12,778,607.44 3,187,665.93

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

理财产品投资收益 6,867,402.63 426,346.85

合计 19,646,010.07 3,614,012.78

其他说明:

67、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 4,933.90 17,204.49 4,933.90

合计

99 / 140

2015 年半年度报告

其中:固定资产处置 4,933.90 17,204.49 4,933.90

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

接受捐赠

政府补助 18,420,436.62 25,991,388.83 18,420,436.62

其 他 302,154.72 42,335.28 302,154.72

合计 18,727,525.24 26,050,928.60 18,727,525.24

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

引智项目资助费 290,000.00 350,000.00 与收益相关

2013 年化工自动化安 300,000.00 与收益相关

全控制资金

2013 年度省两化融合 400,000.00 与收益相关

和农村信息化转项资

2013 年浙江省医药生 150,000.00 与收益相关

产能力储备补助资金

2013 年技术改造财政 500,000.00 与收益相关

补助

资助向国外申请专利 710,000.00 与收益相关

中央专项资金

省安全生产应急救援 350,000.00 与收益相关

体系建设专项资金

2013 年杭州市企业高 100,000.00 与收益相关

新技术研发中心项目

2012 年富阳市引进高 482,500.00 与收益相关

端外国专家年薪资助

富阳经信局财政专项 8,140,000.00 与收益相关

奖励资金

2013 年富阳市普通引 150,000.00 与收益相关

进国外人才资助款杭

富阳 2013 年 10 大功勋 100,000.00 与收益相关

工业企业、10 大工业

企业优秀经营者扶持

奖励资金

区财政局十佳突出贡 150,000.00 与收益相关

献企业奖励

其他奖励、补助资金 148,140.00 与收益相关

椒江区共建创新载体 40,000.00 与收益相关

100 / 140

2015 年半年度报告

专项

2013 年度市本级制造业 90,000.00 与收益相关

转型升级专项奖励资金

2014 年度台州市市级 70,000.00 与收益相关

科技资金

“三名”工程奖 100,000.00 与收益相关

椒江区委组织部千人 300,000.00 与收益相关

计划引才奖

2015 年省级科技中小 1,230,000.00 与收益相关

企业扶持和科技发展

专项

2015 年省级科技型中 300,000.00 与收益相关

小企业扶持和科技发

展专项资金

2015 年省第一批国际 100,000.00 与收益相关

科技合作专项资金

杭州市引进国外智力 300,000.00 与收益相关

计划资助经费

杭州市外贸出口信用 22,900.00 与收益相关

保险保费补贴

杭州市服务贸易出口 31,200.00 与收益相关

奖励资金

递延收益摊销 6,599,836.88 6,945,070.65 与资产相关

递延收益摊销 8,946,499.74 7,015,678.18 与收益相关

合计 18,420,436.62 25,991,388.83 /

其他说明:

未列项目的与资产相关的递延收益的明细:

本期计入营业外 摊销 形成

项 目 摊销依据

收入金额 期间 原因

原料药中试基地资助资金 175 10

2009 年产业技术进步项目国债补助(制剂项目) 145 10

2012 年国家蛋白类生物药和疫苗发展专项补助资

27 10

2010 年国家高技术产业发展项目产业技术研究与 自长期资

55 10 产可供使

发展资金

政府 用时起,按

2012 年国家通用名化学药发展专项补助资金 65 10

补助 照长期资

省工业转型升级专项资金 80 10 用于 产的预计

2011 年富阳市重点工业投入(高新)项目财政扶持 购建 使用期限,

40 10

资金 长期 将递延收

抗体药物工程研究中心项目补助资金 5 10 资产 益平均分

摊转入当

岩头厂区产品结构调整技改项目补助资金 24 10

期损益

省安全生产应急救援海正中心建设专项资金 7 5

符合国际 GMP 标准的全流程自动化生产质量监控技

19 5

术平台补助资金

2010 年重点工业投入项目财政补助资金 15 10

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2015 年半年度报告

年产冻干粉能力 60 平方技改补助资金 2 10

合计 660

未列项目的与收益相关的递延收益的明细:

本期计入

摊销 形成

项 目 营业外 收 摊销依据

期间 原因

入金额

海正药业企业创新综合平台建设 741.00

政府 用于补偿企

对氨基水杨酸颗粒的研究开发补助资金 0.10 在确

补助 业以后期间

抗肿瘤大品种药物阿霉素的技术升级补助经费 16.00 认相

用于 的相关费用

关费

抗生素生产菌种的基因组删减优化项目补助资金 28.00 补偿 或损失的,确

用的

恩拉霉素大品种升级补助资金 21.00 企业 认为递延收

期间

发生 益,并在确认

西兰花茎叶萝卜硫苷的高效富集与制备研究补助资金 5.00 计入

的相 相关费用的

当期

关费 期间,计入当

手性酸-阿托伐他汀侧链 A8 16.00 损益

用 期损益

抗体小分子细胞毒素藕联药物 aH 68.00

合计 895.00

68、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 142,722.20 58,082.15

失合计

其中:固定资产处置 115,808.52 58,082.15

损失

无形资产处 26,913.68

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换 611,627.67

损失

对外捐赠 4,448,865.99 1,030,000.00

地方水利建设基金 1,617,690.74 1,823,773.74

罚款支出 890,833.71 7,230.00

其 他 529,922.19 282,448.54

合计 8,241,662.50 3,201,534.43

其他说明:

2015年半年度报告期内公司对外捐赠445万元,其中为支持中国医学公益事业发展向北京医学

奖励基金会赞助385万元;向台州市慈善总会进行公益性捐赠50万元;向富阳惠来社区共建等赞助

费10万元。

根据公司《对外捐赠和赞助内控办法》的规定,公司报告期内对外捐赠涉及金额未达到董事

会审议标准,无需提交董事会审议。

102 / 140

2015 年半年度报告

69、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 46,296,402.38 104,012,802.54

递延所得税费用 -2,028,087.09 -6,078,402.56

合计 44,268,315.29 97,934,399.98

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目 本期发生额

利润总额 141,909,554.58

按法定/适用税率计算的所得税费用 21,286,433.20

子公司适用不同税率的影响 14,170,488.74

调整以前期间所得税的影响 -1,772,076.37

非应税收入的影响 -2,206,111.69

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,339,028.50

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -13,677,066.36

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 3,184,547.61

异或可抵扣亏损的影响

其他 14,943,071.66

所得税费用 44,268,315.29

其他说明:

70、 其他综合收益

详见附注

71、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到的与收益相关的政府补助 32,630,700.04 40,348,240.00

收回商业汇票及信用证保证金 71,024,466.72

收到押金保证金 91,034,959.32 12,763,293.47

收到银行存款利息收入 16,993,114.54 13,056,010.39

收到暂借款或代付款项 9,607,214.28 3,820,643.01

其 他 6,410,211.73 4,096,436.68

合计 156,676,199.91 145,109,090.27

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

103 / 140

2015 年半年度报告

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用中的付现支出 284,531,961.20 424,710,083.74

管理费用中的付现支出 184,759,484.71 204,778,499.30

支付商业汇票及信用证保证金 15,185,543.14 25,915,539.26

暂借款或代垫款项 4,407,868.22

支付或退回押金保证金 15,541,187.44 1,729,672.70

向合作单位支付代收的政府补助

公益性捐赠支出 4,448,865.99 1,000,000.00

其 他 7,542,099.43 8,439,605.18

合计 516,417,010.13 666,573,400.18

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到的与资产相关的政府补助 2,300,000.00 19,000,000.00

合计 2,300,000.00 19,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回上期银行承兑汇票贴现保证金 2,600,000.00

收回银行借款保证金 30,000,000.00

合计 30,000,000.00 2,600,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

104 / 140

2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

归还暂借款 30,000,000.00

合计 30,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

72、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 97,641,239.29 298,616,924.47

加:资产减值准备 15,122,012.46 22,898,062.27

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 228,405,981.71 150,525,167.47

性生物资产折旧

无形资产摊销 25,633,263.73 24,326,389.70

长期待摊费用摊销 2,384,065.39 841,046.40

处置固定资产、无形资产和其他长期 -137,788.30 41,223.81

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号

填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号 225,500.00

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 79,002,036.64 82,462,312.35

投资损失(收益以“-”号填列) -19,646,010.07 -3,614,012.78

递延所得税资产减少(增加以“-” -1,994,262.09 -6,078,402.56

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-” -33,825.00

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -100,175,738.50 -171,165,710.52

经营性应收项目的减少(增加以 24,052,999.82 -210,623,347.75

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 92,918,356.84 51,643,955.56

“-”号填列)

其他

经营活动产生的现金流量净额 443,397,831.92 239,873,608.42

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 2,335,209,250.02 2,057,560,946.60

减:现金的期初余额 2,458,083,471.30 2,142,938,472.07

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -122,874,221.28 -85,377,525.47

105 / 140

2015 年半年度报告

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 2,335,209,250.02 2,458,083,471.30

其中:库存现金 144,926.25 91,530.84

可随时用于支付的银行存款 2,335,064,323.77 2,457,991,940.46

可随时用于支付的其他货币资

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 2,335,209,250.02 2,458,083,471.30

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明:

现金流量表中现金及现金等价物期末数为 2,335,209,250.02 元,资产负债表中货币资金期末

数为 2,352,346,654.48 元,差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的

其他货币资金 17,137,404.46 元。

现金流量表中现金及现金等价物期初数为 2,458,083,471.30 元,资产负债表中货币资金期初

数为 2,550,506,395.22 元,差额系现金流量表现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的

其他货币资金 92,422,923.92 元。

73、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

74、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 24,327,101.02 保证金质押

应收票据

106 / 140

2015 年半年度报告

存货

固定资产 108,135,239.88 银行借款抵押

无形资产 110,558,968.00 银行借款抵押

合计 243,021,308.90 /

其他说明:

75、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目:

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 2,352,346,654.48

其中:美元 13,030,719.69 6.1136 79,664,607.90

欧元 500,996.04 6.8699 3,441,792.70

应收账款 1,399,742,498.88

其中:美元 22,335,760.38 6.1136 136,551,904.66

欧元 823,500.00 6.8699 5,657,362.65

长期借款 2,721,775,809.00

其中:美元 21,000,000.00 6.1136 128,385,600.00

欧元 26,000,000.00 6.8699 178,617,400.00

应付账款 1,164,325,762.76

其中:美元 12,151,891.58 6.1136 74,291,804.36

欧元 2,981,816.06 6.8699 20,484,778.15

一年内到期的长期借款 367,838,970.00

其中:美元 14,000,000.00 6.1136 85,590,400.00

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

(2) 境外经营实体说明

公司名称 注册地 记账本位币 记账本位币

海正药业(美国)有限公司 美国 美元 公司经营地通用货币

76、 套期

□适用 √不适用

77、 其他

107 / 140

2015 年半年度报告

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

108 / 140

2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

新设子公司杭州新源热电有限公司

6、 其他

109 / 140

2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

海正药业 浙江富阳 浙江富阳 制造业 100 设立

(杭州)有

限公司

海正辉瑞 浙江富阳 浙江富阳 制造业 5 46 设立

制药有限

公司

浙江瑞海 浙江富阳 浙江富阳 商业 51 设立

医药有限

公司

辉正(上 上海 上海 服务业 51 设立

海)医药科

技有限公

浙江海正 浙江富阳 浙江富阳 技术研发业 51 设立

宣泰医药

有限公司

富阳市春 浙江富阳 浙江富阳 服务业 100 非同一控制

城国际度 下企业合并

假村有限

公司

浙江省医 浙江杭州 浙江杭州 商业 100 设立

药工业有

限公司

浙江云开 浙江杭州 浙江杭州 商业 50.6 设立

亚美医药

科技股份

有限公司

浙江云开 浙江杭州 浙江杭州 商业 50.6 设立

亚美大药

房连锁有

限公司

上海云开 上海 上海 商业 50.6 非同一控制

亚美大药 下企业合并

房有限公

上海医度 上海 上海 服务业 50.6 设立

迅健康咨

询有限公

海正药业 江苏南通 江苏南通 制造业 90 设立

南通股份

有限公司

110 / 140

2015 年半年度报告

浙江导明 浙江杭州 浙江杭州 技术研发业 73.4 设立

医药科技

有限公司

北京军海 北京 北京 制造业 51 设立

药业有限

责任公司

浙江海正 浙江富阳 浙江富阳 制造业 100 设立

动物保健

品有限公

海正生物 浙江富阳 浙江富阳 制造业 100 设立

制药有限

公司

浙江海正 浙江台州 浙江台州 制造业 100 设立

机械制造

安装有限

公司

上海昂睿 上海 上海 技术研发业 100 设立

医药技术

有限公司

海正药业 美国特拉华 美国特拉华 商业 100 设立

(美国)有 州 州

限公司

上海百盈 上海 上海 技术研发业 100 设立

医药科技

有限公司

浙江海正 浙江富阳 浙江富阳 技术研发业 100 设立

生物制品

有限公司

杭州新源 浙江富阳 浙江富阳 能源 51 设立

热电有限

公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

111 / 140

2015 年半年度报告

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

海正辉瑞制药 49.00 65,221,052.36 116,039,948.05 105,993,082,373

有限公司

海正药业南通 10.00 -235,076.96 12,611,161.79

股份有限公司

浙江导明医药 26.60 -291,625.45 18,302,110.61

科技有限公司

北京军海药业 49.00 -243,623.34 47,916,260.07

有限责任公司

浙江海正宣泰 49.00 -1,106,642.22 34,252,461.13

医药有限公司

浙江云开亚美 49.40 -2,459,162.15 12,550,577.98

医药科技股份

有限公司

杭州新源热电 49.00 -22.84 489,977.16

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

非流 非流

司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债

动负 动负

名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计

债 债

海 1,767,3 1,206,6 2,973,9 751,03 52,902 803,93 1,857,1 1,211,2 3,068,4 794,66 203,64 794,87

正 08,356. 70,148. 78,505. 0,879. ,985.2 3,865. 87,906. 67,143. 55,050. 9,907. 1.47 3,549.

辉 64 85 49 81 4 05 55 63 18 72 19

海 140,741 835,308 976,049 299,93 550,00 849,93 74,606, 668,168 742,775 264,31 350,00 614,31

正 ,594.89 ,104.30 ,699.19 8,081. 0,000. 8,081. 968.23 ,037.02 ,005.25 2,617. 0,000. 2,617.

药 33 00 33 80 00 80

浙 51,702, 17,102, 68,804, 51,865, 18,398, 70,263, 362,55 362,55

112 / 140

2015 年半年度报告

江 755.39 171.71 927.10 489.55 333.21 822.76 9.40 9.40

北 18,626, 79,401, 98,027, 239,21 239,21 37,858, 60,821, 98,679, 393,78 393,78

京 117.75 383.15 500.90 5.04 5.04 004.48 259.17 263.65 7.32 7.32

浙 48,003, 21,939, 69,943, 40,253 40,253 51,574, 21,003, 72,578, 416,64 416,64

江 272.07 963.40 235.47 .57 .57 896.84 185.94 082.78 7.36 7.36

浙 39,555, 13,650, 53,205, 27,799 27,799 26,332, 13,655, 39,988, 9,604, 9,604,

江 455.42 467.36 922.78 ,894.4 ,894.4 915.07 771.18 686.25 596.93 596.93

云 9 9

杭 1,000,1 1,000,1 213.00 213.00

州 66.38 66.38

子 本期发生额 上期发生额

公 经

综合收益 综合收益 经营活动

司 营业收入 净利润 营 营业收入 净利润

总额 总额 现金流量

名 活

113 / 140

2015 年半年度报告

称 动

海 1,454,476,963. 133,104,188. 133,104,188. 29 2,364,615,45 274,252,608.31 274,252,608. 294,960,253.

正 69 49 49 4, 7.09 31 49

辉 96

瑞 0,

制 25

药 3.

有 49

海 27,799,289.95 -2,350,769.5 -2,350,769.5 -3 -5,274,932.52 -5,274,932.5 -30,387,262.

正 9 9 0, 2 94

药 38

业 7,

南 26

通 2.

股 94

浙 -1,096,336.2 -1,096,336.2 25 -5,413,408.15 -5,413,408.1 25,554,968.3

江 6 6 ,5 5 6

导 54

明 ,9

医 68

药 .3

科 6

北 -497,190.47 -497,190.47 9, -2,210,634.60 -2,210,634.6 9,134,538.48

京 13 0

军 4,

海 53

药 8.

业 48

浙 -2,258,453.5 -2,258,453.5 -1 -4,640,786.22 -4,640,786.2 -1,989,797.6

江 2 2 ,9 2 9

海 89

正 ,7

宣 97

泰 .6

医 9

114 / 140

2015 年半年度报告

浙 71,348,034.80 -4,978,061.0 -4,978,061.0 -5 32,726,854.3 -2,210,634.60 -2,210,634.6 -41,598,743.

江 3 3 ,2 7 0 68

云 92

开 ,2

亚 23

美 .8

医 1

杭 -46.62 -46.62 16

州 6.

新 38

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

其他说明:

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

合营企业 持股比例(%) 对合营企

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 业或联营

业名称 直接 间接 企业投资

115 / 140

2015 年半年度报告

的会计处

理方法

雅赛利(台 浙江台州 浙江台州 制造业 49 权益法核

州)制药有 算

限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中:现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价

存在公开报价的合营企业权益

投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的

股利

其他说明

116 / 140

2015 年半年度报告

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

雅赛利(台州)制药有 雅赛利(台州)制

限公司 药有限公司

流动资产 81,961,756.80 74,415,201.27

其中:现金和现金等价物 22,625,769.25 29,962,059.76

非流动资产 159,915,616.54 169,636,552.15

资产合计 241,877,373.34 244,051,753.42

流动负债 15,119,378.50 33,542,934.90

非流动负债

负债合计 15,119,378.50 33,542,934.90

少数股东权益

归属于母公司股东权益 226,757,994.84 210,508,818.52

按持股比例计算的净资产 111,111,417.47 103,149,321.07

份额

调整事项 -11,281,549.08

--商誉

--内部交易未实现利润 -9,260,538.20

--其他 -2,021,010.88

对联营企业权益投资的账 91,867,771.99

面价值

营业收入 91,964,040.70 112,215,151.70

财务费用 -1,547,896.70 1,543,770.13

所得税费用 8,789,413.60 8,025,962.25

净利润 26,404,025.22 25,192,573.19

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 26,404,025.22 25,192,573.19

本年度收到的来自联营企 7,573,037.00

业的股利

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计 1,993,061.87 2,152,426.79

下列各项按持股比例计算的 -310,392.99

117 / 140

2015 年半年度报告

合计数

--净利润 -159,364.92 -774,450.49

--其他综合收益

--综合收益总额 -159,364.92 -774,450.49

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 (或本期分享的净利润) 损失

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面

影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,

并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场

风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

118 / 140

2015 年半年度报告

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了

以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经

认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大

坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按

照客户进行管理。截至 2015 年 06 月 30 日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的

25.35% (2014 年 12 月 31 日:31.97%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何

担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄

分析如下:

期末数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据

136,924,037.26 136,924,037.26

小 计

136,924,037.26 136,924,037.26

(续上表)

期初数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 210,240,290.80 210,240,290.80

小 计 210,240,290.80 210,240,290.80

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债

务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融

资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家

商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

119 / 140

2015 年半年度报告

金融负债按剩余到期日分类

期末数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

银行借款

6,533,469,960.00 7,611,673,145.36 1,997,988,648.90 3,029,957,283.88 2,583,727,212.58

应付票据

148,494,934.20 148,494,934.20 148,494,934.20

应付账款

1,164,325,762.76 1,164,325,762.76 1,164,325,762.76

应付利息 63,347,743.51 63,347,743.51 63,347,743.51

其他应付款 417,354,550.37 417,354,550.37 417,354,550.37

应付债券 798,089,063.33 859,621,917.81 25,457,910.90 834,164,006.91

小 计 10,264,818,054.0

9,125,082,014.17 3,816,969,550.64 3,864,121,290.79 2,583,727,212.58

1

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

银行借款 5,802,290,787.00 6,556,628,454.11 3,685,452,566.16 946,023,780.15 1,925,152,107.80

应付票据 181,109,071.53 181,109,071.53 181,109,071.53

应付账款 974,033,798.49 974,033,798.49 974,033,798.49

应付利息 35,893,641.62 35,893,641.62 35,893,641.62

其他应付款 374,040,999.96 374,040,999.96 374,040,999.96

应付债券 797,367,463.31 904,000,000.00 52,000,000.00 852,000,000.00

小 计 8,164,735,761.91 9,025,705,965.71 5,302,530,077.76 1,798,023,780.15 1,925,152,107.80

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至 2015 年 6 月 30 日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 1,553,189,500.00 元、美

元 36,000,000.00 元和欧元 26,000,000.00 元,在其他变量不变的假设下,假定利率变动 50 个基

准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重

大。

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2015 年半年度报告

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币

货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

浙江海正集 浙江台州 实业投资 2.5 亿元 33.22 33.22

团有限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是台州市椒江区国有资产经营有限公司

其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

雅赛利(台州)制药有限公司 联营企业

上海子云广告有限公司 联营企业

海南健生爱民医药有限公司 联营企业

其他说明

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江海正化工股份有限公司 第一大股东之联营企业、同一关键管理人员

台州市椒江热电有限公司 第一大股东之控股子公司、同一关键管理人员

浙江海正生物材料股份有限公司 第一大股东之控股子公司、同一关键管理人员

海正化工南通股份有限公司 浙江海正化工股份有限公司之控股子公司

其他说明

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2015 年半年度报告

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

台州市椒江热电有限公司 蒸汽 22,381,367.00 19,020,437.17

浙江海正化工股份有限公 原辅料、电费 4,160,000.00

海正化工南通股份有限公 原辅料 28,876.82

海旭生物材料有限公司 原辅料 2,468,768.38

海南健生爱民医药有限公 购买商品 4,196.58

出售商品/提供劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

雅赛利(台州)制药有限公 原辅料、三废、水电气 12,220,900.91 10,886,142.95

司 等

海南健生爱民医药有限公 产成品 1,237,461.94 3,258,091.35

海正化工南通股份有限公 三废、水电气、服务费 9,116,910.08

司 等

海旭生物材料有限公司 三废、水电气、服务费 55,086.47 1,305,075.71

浙江海正化工股份有限公 原辅料 350,529.35 397,367.41

浙江海正生物材料股份有 三废、水电气等 840,884.29 1,105,900.88

限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方:

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

浙江海正生物材料 房屋及建筑物、土地 635,250.00

股份有限公司 使用权、机器设备、

其他设备

浙江海正化工股份 房屋及建筑物、土地 140,000.00

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2015 年半年度报告

有限公司 使用权、机器设备、

其他设备

雅赛利(台州)制药 房屋及建筑物 1,238,414.28

有限公司

本公司作为承租方:

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

本公司作为被担保方

担保是否已经履行

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

完毕

浙江海正集 228,477.52 2013.03.01-2015.06.24 2015.07.03-2025.06.23 否

团有限公司

[注]

浙江海正集 6,319.00 2015.01.28-2015.07.28 2015.07.28-2015.12.26 否

团有限公司

关联担保情况说明

[注]:其中 55,000.00 万元借款同时由控股子公司海正药业南通股份有限公司以土地使用权提供

抵押担保;5,000.00 万元借款同时由本公司以房屋建筑物提供抵押担保。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

(1) 经公司第六届董事会第二次会议决议通过,控股股东浙江海正集团有限公司拟将发行中期票

据募集资金人民币 4 亿元提供给本公司及本公司下属子公司用于补充营运资金及归还银行借款。

此次财务资助期限为 5 年,以本公司收到浙江海正集团有限公司募集资金款项之日开始计算至中

期票据到期日止,利率按中期票据利率和发行的承销费率确定,浙江海正集团有限公司 5 年期中

票发行利率每年 5.48%,发行承销费费率每年 0.3%,即年资金使用费率为 5.78%,在使用期内固

定不变,且按年支付。期初上述借款本息余额共计 256,718,105.24 元,本期支付利息

17,164,230.45 元,计提利息 7,088,630.00 元,截至 2015 年 6 月 30 日,公司上述借款本息余额

共计 246,642,504.79 元。

123 / 140

2015 年半年度报告

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

雅赛利(台州) 941,847.28 47,092.36 1,504,722.91 75,236.15

应收账款

制药有限公司

海旭生物材料 1,207,661.38 60,383.07 1,211,373.06 60,568.65

有限公司

浙江海正生物 336,354.21 16,817.71 95,217.99 4,760.90

材料股份有限

公司

海正化工南通 122,205.11 6,110.26

股份有限公司

浙江海正化工 368,745.2 18,437.26

股份有限公司

小 计 2,976,813.18 148,840.66 2,811,313.96 140,565.70

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

海正药业(杭州)有限 40,000,000.00 40,000,000.00

应付票据

公司[注1]

浙江省医药工业有限 4,526,713.00

公司[注2]

小 计 40,000,000.00 44,526,713.00

浙江海正化工股份有 7,622,857.42 7,444,407.57

应付账款

限公司

江苏海正医药化工有 365,129.33 365,129.33

限公司

台州市椒江热电有限 16,482.00

公司

上海子云广告有限公 34,120.00 225,841.68

海正化工南通股份有 28,876.82

限公司

小 计 8,067,465.57 8,035,378.58

预收款项 海正化工南通股份有 1,500,000.00

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2015 年半年度报告

限公司

海南健生爱民医药有 1,543.20

限公司

小 计 1,501,543.20

浙江海正集团有限公 246,514,060.33 256,718,105.24

长期应付款

小 计 246,514,060.33 256,718,105.24

注 1]:期末余额系公司向控股子公司海正药业(杭州)有限公司开具的商业承兑汇票,截至 2015

年 06 月 30 日尚未到期,海正药业(杭州)有限公司已贴现。

7、 关联方承诺

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1. 本期公司在中国工商银行股份有限公司台州分行开具信用证。截至 2015 年 6 月 30 日,尚

有未结清信用证 47.10 万美元,7.23 万欧元。

2. 本期控股子公司海正药业(杭州)有限公司分别在中信银行股份有限公司杭州分行及国家

开发银行浙江省分行开具信用证。截至 2015 年 6 月 30 日,尚有未结清信用证 1242.43 万欧元,

192.22 万美元,2,620.00 万日元,8.10 万英镑。

3. 中国工商银行股份有限公司台州椒江支行为公司向控股子公司海正药业(美国)有限公司

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2015 年半年度报告

开立担保金额最高不超过 1,030.00 万美元的银行保函。

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

对财务状况和经营成 无法估计影响数的

项目 内容

果的影响数 原因

股票和债券的发行 根据 2015 年 2 月 11 增加公司负债规模不

日公司 2015 年第一 超过人民币 20 亿元

次临时股东大会审议 (含 20 亿元)

通过的决议,公司将

发行总额不超过人民

币 20 亿元(含 20 亿

元)的公司债券,首期

发行 8 亿。

重要的对外投资 根据 2015 年 3 月 28 增加对外投资

日公司第六届董事会

第二十二次会议审议

通过的决议,公司拟

出资 400 万欧元投资

德国 IMD Natural

Solutions GmbH 公

司,持有其 21.05%的

股份。

关联方担保 根据 2015 年 8 月 14 人民币金额 35,500 万

日公司第六届董事会 元

第二十五次会议审议

通过的决议,公司拟

为全资子公司海正药

业(杭州)有限公司、

浙江海正动物保健品

有限公司和海正药业

(美国)有限公司向

银行申请的贷款提供

保证担保。

对子公司增资 根据 2015 年 8 月 14

日公司第六届董事会

第二十五次会议审议

通过的决议,公司拟

对全资子公司海正药

业南通有限公司增资

2,000 万元人民币

重要的对外投资 根据 2015 年 8 月 14 增加对外投资

日公司第六届董事会

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2015 年半年度报告

第二十五次会议审议

通过的决议,本公司

拟出资 2,500 万元投

资浙江嘉佑医疗器械

有限公司,持有其

33.33%的股份

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的

分部之间分配。

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2015 年半年度报告

(2). 报告分部的财务信息

单位:元 币种:人民币

项目 分部 1 分部间抵销 合计

产品分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本

抗肿瘤药 253,432,912.23 57,221,904.93

抗感染药 316,056,596.75 132,742,766.98

心血管药 165,826,489.85 133,874,622.76

抗寄生虫药及兽药 358,101,101.70 196,790,135.89

内分泌药 125,660,095.15 97,844,347.31

其他药品 242,675,204.23 98,966,916.75

海正药品小计 1,461,752,399.91 717,440,694.62

非海正药品 2,983,314,242.20 2,554,678,455.95

其 他 11,245,117.16 352,360.54

合 计 4,456,311,759.27 3,272,471,511.11

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4). 其他说明:

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 募集资金项目的有关说明

(1) 本公司投资建设年产 20 亿片固体制剂、4300 万支注射剂技改项目。该项目总投资 81,703

万元(其中固定资产投资 71,849 万元,铺底流动资金 9,854 万元),本项目总投资额中,76,500

万元将使用募集资金,募集资金不足部分公司将采用自有资金及银行贷款等方式自筹解决。截至

2015 年 6 月 30 日,本公司以募集资金累计投入 27,101.52 万元。

(2) 本公司投资建设抗肿瘤固体制剂技改项目。该项目总投资 31,558 万元(其中固定资产投

资 27,558 万元,铺底流动资金 4,000 万元),本项目总投资额中,31,500 万元将使用募集资金,

募集资金不足部分公司将采用自有资金及银行贷款等方式自筹解决。截至 2015 年 6 月 30 日,本

公司以募集资金累计投入 3.77 万元。

(3) 公司通过控股子公司海正药业(杭州)有限公司投资建设二期生物工程项目。该项目总投

资 151,706.77 万元(其中土建投资为 48,022.86 万元,设备投资为 43,893.63 万元,其他 59,790.28

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2015 年半年度报告

万元),本项目总投资额中,86,500 万元将使用募集资金,募集资金不足部分公司将采用自有资

金及银行贷款等方式自筹解决。截至 2015 年 6 月 30 日,本公司以募集资金累计投入 55,473.73

万元。

(4) 经公司第六届董事会第十八次会议审议通过,同意公司使用闲置募集资金 20,000 万元

暂时补充流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,本期使用闲置募集资金

20,000 万元暂时补充流动资金。截至 2015 年 6 月 30 日,公司实际使用 20,000 万元闲置募集资

金暂时补充流动资金。

(5) 经公司第六届董事会第十九次会议审议通过,同意控股子公司海正药业(杭州)有限公司

使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过

12 个月,本期使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金。截至 2015 年 6 月 30 日,公司

实际使用 10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。

(6) 经公司第六届董事会第十八次会议审议通过,同意公司对最高额度不超过 3 亿元(含 3

亿元)的部分闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内,资金可以在 12 个月内滚动使用。截至

2015 年 6 月 30 日,公司已累计使用 3 亿元暂时闲置募集资金购买银行短期投资理财产品。

8、 其他

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

种类 比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的应收

账款

129 / 140

2015 年半年度报告

按信用 372,544,508.31 99.69 20,584,048.17 5.53 351,960,460.14 353,759,432.57 99.67 19,644,794.38 5.55 334,114,638.19

风险特

征组合

计提坏

账准备

的应收

账款

单项金 1,172,652.40 0.31 1,172,652.40 100 1,172,652.40 0.33 1,172,652.40 100

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的应

收账款

合计 373,717,160.71 / 21,756,700.57 / 351,960,460.14 354,932,084.97 / 20,817,446.78 / 334,114,638.19

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 370,479,678.54 18,523,983.93 5.00

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 370,479,678.54 18,523,983.93 5.00

1至2年 5,295.03 529.50 10.00

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 2,059,534.74 2,059,534.74 100.00

合计 372,544,508.31 20,584,048.17 5.53

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 939,253.79 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

上海康健进出口有限公司 53,105,494.40 14.21 2,655,274.72

浙江省医药工业有限公司 47,446,385.85 12.70 2,372,319.29

海正辉瑞制药有限公司 44,893,808.47 12.01 2,244,690.42

40,247,521.16 10.77 2,012,376.06

海正药业(杭州)有限公司

HOSPIRA INC 31,803,002.21 8.51 1,590,150.11

小 计 217,496,212.09 58.20 10,874,810.60

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 比 提 账面 提 账面

比例

金额 例 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%)

(%) 例 例

(%) (%)

单项 105,672,000.00 31.32 105,672,000.00

金额

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

其他

应收

131 / 140

2015 年半年度报告

按信 231,745,505.46 68.68 15,520,650.27 6.70 216,224,855.19 187,323,915.42 100.00 13,299,570.77 7.10 174,024,344.65

用风

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

其他

应收

单项

金额

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的其

他应

收款

合计 337,417,505.46 / 15,520,650.27 / 321,896,855.19 187,323,915.42 / 13,299,570.77 / 174,024,344.65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 193,983,005.46 9,699,150.27 5.00

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 193,983,005.46 9,699,150.27 5.00

1至2年 35,490,000.00 3,549,000.00 10.00

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 2,272,500.00 2,272,500.00 100.00

合计 231,745,505.46 15,520,650.27 6.70

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

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2015 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 2,221,079.50 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

暂借款 229,421,305.46 183,655,277.72

暂付款 2,324,200.00 3,668,637.70

投资款 105,672,000.00

合计 337,417,505.46 187,323,915.42

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

海正药业南通 暂借款 118,958,888.85 1 年之内 35.26 5,947,944.44

股份有限公司

浙江海正动物 暂借款 110,462,416.61 1 年之内 32.74 7,297,620.83

保健品有限公 /1-2 年

郑庆禄 投资款 62,160,000.00 1 年以内 18.42

林艳和 投资款 38,850,000.00 1 年以内 11.51

深圳市金沙江 投资款 4,662,000.00 1 年以内 1.38

投资有限公司

合计 / 335,093,305.46 / 99.31 13,245,565.27

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

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2015 年半年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

对子公司投资 3,413,608,848.45 3,413,608,848.45 3,383,608,848.45 3,383,608,848.45

对联营、合营企业投资 101,004,131.48 101,004,131.48 93,498,456.04 93,498,456.04

合计 3,514,612,979.93 3,514,612,979.93 3,477,107,304.49 3,477,107,304.49

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期 减值

本期 计提 准备

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 减值 期末

准备 余额

浙江省医药 159,329,000.00 30,000,000.00 189,329,000.00

工业有限公

海正药业 2,699,548,001.33 2,699,548,001.33

(杭州)有限

公司

浙江海正机 6,500,000.00 6,500,000.00

械制造安装

有限公司

上海昂睿医 2,000,000.00 2,000,000.00

药技术有限

公司

浙江海正动 99,071,484.62 99,071,484.62

物保健品股

份有限公司

海正药业 10,240,800.00 10,240,800.00

(美国)有限

公司

海正药业南 135,000,000.00 135,000,000.00

通股份有限

公司

海正生物制 50,000,000.00 50,000,000.00

药有限公司

浙江导明医 73,400,000.00 73,400,000.00

药科技有限

公司

北京军海药 51,000,000.00 51,000,000.00

业有限责任

公司

上海百盈医 10,000,000.00 10,000,000.00

药科技有限

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2015 年半年度报告

公司

浙江海正生 10,000,000.00 10,000,000.00

物制品有限

公司

海正辉瑞制 77,519,562.50 77,519,562.50

药有限公司

合计 3,383,608,848.45 30,000,000.00 3,413,608,848.45

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营 企

小计

二、联

营 企

雅 赛 91,86 12,93 5,272 99,53

利(台 7,771 7,972 ,932. 2,812

州)制 .99 .36 00 .35

药 有

限 公

海 南 1,630 -159, 1,471

健 生 ,684. 364.9 ,319.

爱 民 05 2 13

医 药

有 限

公司

小计 93,49 12,77 5,272 101,0

8,456 8,607 ,932. 04,13

.04 .44 00 1.48

93,49 12,77 5,272 101,0

合计 8,456 8,607 ,932. 04,13

.04 .44 00 1.48

其他说明:

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2015 年半年度报告

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,124,530,878.73 654,868,706.32 1,481,766,051.78 738,946,937.88

其他业务 53,759,996.98 43,373,109.71 52,088,043.68 37,366,043.96

合计 1,178,290,875.71 698,241,816.03 1,533,854,095.46 776,312,981.84

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 11,840,811.03 7,566,956.30

权益法核算的长期股权投资收益 12,778,607.44 3,174,327.05

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

理财产品收益 4,921,333.33

合计 29,540,751.80 10,741,283.35

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -137,788.30

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 18,420,436.62

切相关,按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

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2015 年半年度报告

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,796,785.58

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -1,978,772.93

少数股东权益影响额 600,286.48

合计 9,107,376.29

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

单位:元 币种:人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 0.522 0.038 0.038

利润

扣除非经常性损益后归属于 0.393 0.029 0.029

公司普通股股东的净利润

137 / 140

2015 年半年度报告

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 36,756,339.88

非经常性损益 B

9,107,376.29

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B

27,648,963.59

归属于公司普通股股东的期初净资产 D

7,023,938,160.46

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

可供出售金融资产产生的利得(损失)净额 I1

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1

其他

外币报表折算差额 I2

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2

报告期月份数 K 6

L= D+A/2+ E×F/K-G×

加权平均净资产 7,042,316,330.40

H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L

0.522%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L

0.393%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A

36,756,339.88

非经常性损益 B

9,107,376.29

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B

27,648,963.59

期初股份总数 D

965,531,842

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

138 / 140

2015 年半年度报告

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K

6

L=D+E+F×G/K-H

发行在外的普通股加权平均数

×I/K-J 965,531,842

基本每股收益 M=A/L

0.038

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L

0.029

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

139 / 140

2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人签名的半年度报告文本;

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表;

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长:白骅

董事会批准报送日期:2015 年 8 月 14 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

140 / 140

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