威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
威海广泰空港设备股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
1
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李光太、主管会计工作负责人乔志东及会计机构负责人(会计主
管人员)乔志东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及未来发展计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本
公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
2
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 36
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 37
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 148
3
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、威海广泰 指 威海广泰空港设备股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局
中卓时代公司 指 北京中卓时代消防装备科技有限公司
特种车辆公司 指 威海广泰特种车辆有限公司
电源设备公司 指 威海广泰空港电源设备有限公司
科技开发公司 指 威海广泰科技开发有限公司
广泰香港公司 指 广泰空港设备香港有限公司
广泰房地产公司 指 威海广泰房地产开发有限公司
深圳市机场空港设备维修有限公司（原名“深圳广泰空港设备维修有
深圳维修公司 指
限公司”）
新疆广泰 指 新疆广泰空港股权投资有限合伙企业
融资租赁公司 指 广泰空港国际融资租赁有限公司
天津融资租赁 指 天津广泰国际融资租赁有限公司
营口新山鹰 指 营口新山鹰报警设备有限公司
山东广大航空地面服务股份有限公司（原名“威海广大空港设备维修
广大维修 指
服务有限责任公司”）
4
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 威海广泰 股票代码 002111
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 威海广泰空港设备股份有限公司
公司的中文简称（如有） 威海广泰
公司的外文名称（如有） Weihai Guangtai Airport Equipment Co.,Ltd
公司的法定代表人 李光太
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任伟 王海兵
联系地址 山东省威海市环翠区黄河街 16 号 山东省威海市环翠区黄河街 16 号
电话 0631-3953335 0631-3953162
传真 0631-3953451-3335 0631-3953451-3162
电子信箱 gtrenwei@guangtai.com.cn wanghaibing@guangtai.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
5
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
6
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 539,568,578.06 487,953,126.79 10.58%
归属于上市公司股东的净利润（元） 57,799,873.79 48,118,786.91 20.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
54,493,292.93 44,208,358.24 23.26%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -72,034,326.37 -13,316,297.59 -440.95%
基本每股收益（元/股） 0.19 0.160 18.75%
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.160 18.75%
加权平均净资产收益率 4.47% 4.07% 0.40%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,028,146,743.89 2,505,772,095.30 20.85%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,886,543,077.32 1,254,098,709.89 50.43%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的基本每股收益（元/股） 0.1601
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
7
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -18,956.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,965,131.84
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 941,273.10
减：所得税影响额 580,867.21
合计 3,306,580.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，世界经济复苏乏力，各主要经济体分化明显；新常态下，我国宏观经济
面临较大下行压力，但总体增长与预期目标相符。
全球航空客货运输量持续增长，航油成本进一步降低，行业发展势头良好；中国航空运
输市场受益于国内经济结构调整稳步推进、消费升级与旅游经济发展等因素，总体需求旺盛，
但行业竞争日趋激烈，高铁等替代性运输方式冲击呈现常态化趋势。
消防设备行业受益于城市化进程的推进、各级政府对维护社会安全的重视、消防监管体
系的完善及国民消防安全意识的提高，行业市场化进程及需求增幅进一步提速。消防行业集
中度将会明显上升，行业龙头企业将占据更大的市场份额。
报告期内，公司紧紧围绕“站在新常态，创新思维，全面推进四化战略，打造广泰升级版”
的经营方针，重点推进产品精细化设计和生产精益化管理，加强员工职业化建设，继续完善
管理标准化，实现营业收入53956.86万元，利润总额6651.32万元，归属母公司所有者净利润
5779.99万元，分别同比增长10.58%、18.62%、20.12%，整体呈现稳增长的良好态势。
1、空港地面设备市场状况
国际航空运输协会（以下简称“国际航协”）统计：截至6月底，中国民航全行业共完成运
输飞行408.2万小时、174.4万架次，同比分别增长12.2%和8.7%；完成运输总周转量405.1亿吨
公里，同比增长14.5%；旅客运输量2.1亿人次，同比增长12.5%；货邮运输量299.1万吨，同
比增长6.6%。共有运输航空公司54家，新成立3家；通用航空企业263家，新成立24家。行业
半年利润已超2014年全年水平，创历史新高。国际航协预测未来12个月，航空运输量将继续
增长。
上述民航业的快速发展带来的直接效应就是千万级机场的不断扩建、新建机场不断增多，
这就带来空港地面设备需求的稳步增长。2015年上半年公司国内市场一方面紧盯10个新建、
扩建机场业务，全部成功中标；另一方面完成对长沙、广州、厦门、北京等机场“油改电”系
统解决方案的推介工作，为公司电动产品的销售打下良好的基础。
国际市场克服全球航空地面设备市场需求不振的影响，继续抓住东南亚、香港等重点市
场，加强与国内大型贸易公司的合作，扩展海工产品系列，进一步拓宽销售渠道，客户分布
更广、更均匀合理。
2015年7月7日，中国上市公司协会发布了中上协军工委国防军工板块名单，威海广泰入
选。该榜单的发布旨在规范国防军工板块划分，提高板块划分的科学性和准确性。公司军工
市场在国家军民融合的战略背景下不断深入拓展，积极参与研制具有前瞻性的批量大、价值
高的新项目，目前有多个项目已经获得认可；一些重点科研项目取得阶段性成果，为今后产
品的批量列装铺垫了良好的基础；同时有重点地开拓新的市场领域，取得良好发展。
2、消防市场状况
2015年上半年，北京中卓时代围绕“技术领先，市场共赢，专业高效，铸造品牌”的经营
方针，巩固和维护核心和重点市场，积极开发新市场。上半年签订合同30,328万元，同比增
长34.7%。完成74项合同产品的设计和2台参展产品的设计任务，完成新车型检测11个，获取
3C认证证书13个，获工信部公示并列入工信部产品名录19个。
2015年6月底公司成功收购营口新山鹰80%股权，其主要产品包括火灾自动报警系统、大
空间灭火系统、智能应急照明和疏散指示系统等三大系列，与公司现有的消防车业务存在良
9
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
好的协同效应。本次收购后，公司将全面进入消防产品行业，极大拓展公司产品链，有利于
公司不断做大做强消防产品业务、优化公司现有业务结构。
3、产品研发
公司充分发挥母公司工程技术中心的作用，对空港、消防、特种装备产品进行顶层设计，
产品的广度和深度进一步提高。上半年研发任务完成新产品12项，改型产品5项，其中精细化
设计产品8项。消防系列产品完成首台32米举高喷的样机试制，18米举高喷列入工信部产品名
录；警用系列产品完成了攀登突击车、装甲防暴车、防暴水炮车、装备运输车的试制并获取
了检测报告，3种车型顺利参加了北京国际警用装备展；电动系列产品及重点新产品按照计划
有序推进。
4、管理体系
2015年上半年公司围绕年度经营方针，在“四化”建设、市场开拓、技术研发、生产组织
等方面均取得了新的进展。技术管理方面，确定了精细化设计的总思路，进行零部件标准化
和部套划分，大大降低了物料种类和产品成本，提高了产品可靠性。生产方面，结合精细化
设计开展精益化生产工作，围绕提高效率、减少浪费、降低成本，实行专项策划，加强生产
现场5S管理，降低机物料库存；以合同传递为主线，对各阶段设置量化指标，提高产成品计
划完成率。人力资源管理方面，细化《岗位说明书》和《任职资格标准》的编写标准，明确
内部讲师队伍的人员职责和考核激励措施，进一步推动了职业化培训课程体系建设。经济管
理方面，对公司整个经营过程进行梳理，查找出成本控制点，设置成本预警指标，进行全方
位的成本管理；面对资金紧缩的大环境，加强资金调度，每月与资金需求量大的部门进行沟
通，做好资金筹划，开展月度资金调度会，确保资金按需调度、高效利用。
5、募集资金项目实施进展顺利
报告期再融资募集资金项目中，“高端空港装备及专用装备制造羊亭基地项目”完工，7月
份开始逐步投产。“中卓时代消防装备技术改造项目”超额实现预计效益。
综上所述，公司在国内外经济形势增速放缓的背景下，凭借公司董事会的正确决策和全体
员工的不懈努力，公司空港地面设备市场占有率稳步提升，消防车业务快速增长，募投项目
逐步产生效益，特种车辆、电力电子新的业务板块初步形成，行业地位和综合竞争实力得到
进一步提升。
二、主营业务分析
概述
1、收入 （元）
营收项目 报告期 上年同期 同比增减情况
主营业务收入 534,041,235.40 482,496,005.14 10.68%
其他业务收入 5,527,342.66 5,457,121.65 1.29%
合 计 539,568,578.06 487,953,126.79 10.58%
2、 成本（元）
营收项目 报告期 上年同期 同比增减情况
主营业务成本 356,174,644.74 337,040,153.79 5.68%
其他业务成本 2,763,671.33 2,580,593.25 7.09%
合 计 358,938,316.07 339,620,747.04 5.69%
10
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 报告期 去年同期 同比增减(%)
金额 占营业成本比 金额 占营业成本比
重（%） 重（%）
原材料 299,538,957.07 84.10% 283,397,255.90 84.08% 0.02%
直接人工 28,659,765.21 8.05% 26,948,992.64 8.00% 0.05%
制造费用 27,975,922.46 7.85% 26,693,905.25 7.92% -0.07%
合计 356,174,644.74 337,040,153.79
3、费用（元）
项目 本报告期 上年同期 同比增减
销售费用 30,779,230.19 23,100,046.03 33.24%
管理费用 68,774,761.29 54,474,116.73 26.25%
财务费用 11,786,994.57 9,752,968.63 20.86%
所得税费用 8,713,302.78 7,953,890.75 9.55%
4、研发支出（元）
项目 报告期 上年同期
研发投入金额 31,373,722.28 24,782,289.42
研发投入占期末未经审计净资产的比 1.62% 2.08%
例（%）
研发投入占营业收入比例 5.81% 5.08%
5、现金流（元）
项目 报告期 上年同期 同比增减
经营活动产生的现金流量净额 -72,034,326.37 -13,316,297.59 -440.95%
投资活动产生的现金流量净额 -414,242,938.59 -22,043,516.09 -1779.21%
筹资活动产生的现金流量净额 508,212,962.58 188,579,268.82 169.50%
现金及现金等价物净增加额 22,110,266.71 152,780,487.34 -85.53%
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 539,568,578.06 487,953,126.79 10.58%
营业成本 358,938,316.07 339,620,747.04 5.69%
销售费用 30,779,230.19 23,100,046.03 33.24% 北京中卓公司本期仓储费用较多所致。
技术投入、人工工资增加；由于土地使用税标准提高，
管理费用 68,774,761.29 54,474,116.73 26.25%
导致土地使用税增加。
财务费用 11,786,994.57 9,752,968.63 20.86% 本期平均贷款同比增加；上年同期理财收益较多。
所得税费用 8,713,302.78 7,953,890.75 9.55%
11
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
研发投入 31,373,722.28 24,782,289.42 26.60% 公司加大研发投入力度。
2014 年公司为缓解资金压力，大量采用银行承兑采
经营活动产生的 购，集中在本期到期支付；同时公司经营规模扩大，
-72,034,326.37 -13,316,297.59 -440.95%
现金流量净额 当期采购支付增加、支付税款及为职工支付的现金增
加。
投资活动产生的
-414,242,938.59 -22,043,516.09 -1,779.21% 主要是购买营口新山鹰股权，新增投资流量。
现金流量净额
筹资活动产生的
508,212,962.58 188,579,268.82 169.50% 发行新股，募集资金所致。
现金流量净额
现金及现金等价
22,110,266.71 152,780,487.34 -85.53% 经营活动现金减少所致。
物净增加额
应收利息 25,744.44 4,726,897.22 -99.46% 理财产品到期，期末计提的应收利息减少所致。
其他流动资产 2,432,447.51 132,351,324.30 -98.16% 理财产品到期收回。
商誉 355,695,784.40 4,389,177.83 8,003.93% 合并增加营口新山鹰增加的商誉。
长期待摊费用 2,838,747.82 1,622,125.98 75.00% 合并增加营口新山鹰增加的待摊费用。
应付票据 76,774,271.11 183,520,565.50 -58.17% 2014 年年底的票据到期已支付。
收购营口新山鹰，评估资产增值计提的递延所得税负
递延所得税负债 14,253,666.86 2,830,156.80 403.64%
债。
资本公积 963,883,369.70 418,476,659.30 130.33% 非公开发行股票所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
根据2014年年度报告披露的经营目标，报告期内，各项经营指标符合前期披露的发展战略、
经营计划和财务预算。下半年，预计公司营业收入将会进一步增长。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
空港设备行业 331,890,406.93 212,466,106.55 35.98% 18.95% 17.23% 0.94%
消防车行业 205,536,974.56 144,252,832.65 29.82% 1.53% -6.65% 6.15%
其他 2,141,196.57 2,219,376.87 -3.65% 106.19% 74.22% 19.02%
12
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
小计 539,568,578.06 358,938,316.07 33.48% 11.83% 6.50% 3.33%
分产品
机务设备 134,149,143.30 90,880,984.61 32.25% 26.40% 27.99% -0.85%
客舱服务设备 42,662,652.70 32,483,226.44 23.86% 5.73% 3.76% 1.44%
货运设备 59,810,028.37 39,318,104.43 34.26% 89.10% 73.67% 5.84%
消防设备 205,536,974.56 144,252,832.65 29.82% 1.53% -6.65% 6.15%
其他设备 97,409,779.13 52,003,167.94 46.61% -4.45% -9.67% 3.08%
小计 539,568,578.06 358,938,316.07 33.48% 11.83% 6.50% 3.33%
分地区
分客户
机场 147,614,142.74 -25.08%
航空公司 104,750,336.57 286.04%
军队 65,224,039.70 11.34%
出口 30,324,029.13 -5.60%
消防部队 138,508,060.21 29.94%
其他 53,147,969.71 -12.93%
合 计 539,568,578.06 11.83%
四、核心竞争力分析
1、空港地面设备行业
目前空港地面设备行业的总体形势向好，公司在国际国内的影响力大大提高，产品市场
占有率逐步上升。公司现有产品种类齐全，产品档次已达到或接近国际水平。公司在研发能
力、生产工艺水平、试验检测条件方面均达到世界一流水准，并得到国内外客户的高度认可。
1）技术研发优势
持续注重技术创新，形成了一套前瞻、高效、快速的新产品研发机制，建立了一支具备
较强技术开发能力的团队，专业覆盖面广、人员配备充足。公司拥有行业唯一的“国家空港地
面设备工程技术研究中心”，公司技术中心为“国家认定企业技术中心”，公司是“国家火炬计
划重点高新技术企业”、“国家创新型企业”，在研发、试验检测的硬件设备设施方面处于全球
同行业前列，有力支撑公司技术自主创新；同时公司主持制定了多项产品的国家标准，研发
优势已成为本公司大幅领先国内同行、快速赶超国外先进水平的核心竞争力之所在。
2）客户资源优势
客户对设备供应商的严格挑选有利于公司形成稳定的销售网络，也有利于阻碍新竞争对
手进入。空港地面装备作为飞机的配套专用装备，对产品的安全性要求极高，机场和航空公
司一般不会轻易改变供应商，极易形成对现有供应商的依赖。本公司作为国内最大的空港地
面装备供应商，通过与机场、航空公司的长期合作，形成了稳定的战略合作关系。产品的品
质、安全性能、性价比已被客户充分接受，“广泰”系列产品在空港地面装备行业已形成了较
高的品牌认知度。
3）产品品种优势
13
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目前公司产品有29个系列237种型号的产品，品种数量位居全世界同行业前列，是国内本
行业内唯一可与国际知名厂商竞争的企业。机场和航空公司在招标时，往往会将多种产品一
起打包招标。本公司的竞争对手在投标时，通常还需外购部分产品，这样不仅使其投标价格
居高难下，而且也不利于其开展售后服务。而本公司由于品种齐全，投标时外购极少，投标
价格更具优势，并且售后服务更为便利，竞标优势明显。
4）管理优势
公司秉承“优质高效、价值导向、制度至上、系统规范、持续改进”的管理理念，注重稳
健经营，强调先技术积累、人才积累、市场积累，后加强技术外延发展。通过“员工职业化、
管理标准化、生产精益化、产品国际化”的四化战略实施，公司形成了以ISO9001为纲领的质
量管理体系、以绩效管理为核心的人力资源管理体系、以生产效率为核心的计划调度体系、
以成本核算为核心的经济管理体系、以职工健康为核心的安全环境管理体系、以经济安全为
核心的监控管理体系，共六大管理体系，管理水平持续提升，盈利能力得以充分保障。
5）售后服务与维修优势
空港地面装备的售后服务和维修服务，已成为客户购买产品时的重要考量因素。与国内
其他厂商相比，本公司由于产品品种齐全、规模最大，售后服务水平和维修能力较其他仅生
产单一产品的厂商具有显著优势；与国外厂商相比，本公司售后服务网点布局广，方便、快
捷且配件便宜，具有难以比拟的地缘优势。
2、消防行业
1）技术研发优势
中卓时代研发团队由国内知名消防车专家和年轻骨干构成，主要研发人员具备丰富的开
发经验，国家发改委批准同意依托中卓时代建立“华北地区消防车动员中心”，获得北京市级
企业科技研究开发机构证书。中卓时代已取得举高类消防车生产资质，借助母公司强大的自
主研发、试验检测能力，在高端、高附加值的消防车开发、生产领域潜力巨大。
2）市场开拓优势
中卓时代的营销团队有着丰富的消防行业从业经验，非常熟悉中国消防车市场，市场资
源广、开拓能力强。加之与母公司在机场、航空、军方、海外等市场领域的优势互补，市场
拓展的范围和深度均大幅提升。近年来，品牌认知度快速提升，市场份额迅速增长，“中卓时
代”商标荣获北京市著名商标，为中国消防协会AAA级信用企业，综合竞争力稳居我国消防车
行业第一梯队。
3）管理优势
中卓时代通过复制、引入母公司科学规范的管理体系，迅速提升管理标准化、员工职业
化水平，提升工作效率，提升产品质量，降低生产经营成本，在业内快速打造出“中卓时代”
的产品知名度和美誉度，成为行业知名品牌。
4）售后服务优势
除中卓时代自身具备的售后服务能力之外，借助母公司遍布全国的售后维修网点，中卓
时代有着比同行业其他企业更快速的售后反应、更完善便捷的备件供应、更强的维修服务能
力。
报告期内，公司继续保持和强化上述核心竞争优势，未发生重大变化。本年度下半年，
随着对营口新山鹰整合的深入，在产品研发、市场开拓、管理提升等方面的协同效应将充分
显现，公司的整体盈利规模将进一步扩大，核心竞争力将持续提升。
14
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
31,603,873.43 30,322,878.23 4.22%
被投资公司情况
上市公司占被投
公司名称 主要业务
资公司权益比例
深圳市机场空港设备维修有限公司 机场地面特种设备的制造和维修、机场保障车辆维修和零配件销售 50.00%
PICTOR,INC 进出口贸易、各类机场地面设备的供应和销售 40.00%
融资租赁及租赁业务，向国内外购买租赁财产，租赁财产的残值处理
广泰空港国际融资租赁有限公司 40.00%
机维修，租赁交易咨询和担保
太阳能电池及配套产品热电产品，控制器逆变器，太阳能光伏，风光
威海英利广泰能源开发有限公司 互补发电电站工程的开发设计安装施工及技术咨询服务，航空港口电 49.00%
源及新能源电源的研发销售
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
威海市商
业银行股 15,000,000 15,000,000 4,272,148. 长期股权
商业银行 21,360,743 0.51% 21,360,743 0.51% 参股
份有限公 .00 .00 60 投资
司
15,000,000 15,000,000 4,272,148.
合计 21,360,743 -- 21,360,743 -- -- --
.00 .00 60
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
15
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
关联关 是否关 产品类 委托理 报酬确定
受托人名称 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
系 联交易 型 财金额 方式
金额 （如有） 额
威海市商业 保本浮 2014 年 2015 年 预期年化
无关联
银行股份有 否 动收益 10,000 04 月 11 03 月 27 收益率 10,000 588.04
关系
限公司 型 日 日 6.15%
交通银行股 保本且 2014 年 2015 年
无关联 年收益率
份有限公司 否 保收益 3,000 10 月 27 03 月 26 3,000 57.56
关系 4.700%
威海分行 型 日 日
合计 13,000 -- -- -- 13,000 0 645.6
委托理财资金来源 暂时闲置募集资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2014 年 04 月 01 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2014 年 04 月 28 日
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
16
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位：万元
募集资金总额 43,786.72
报告期投入募集资金总额 1,475.38
已累计投入募集资金总额 24,762.11
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 4,255.8
累计变更用途的募集资金总额比例 9.72%
募集资金总体使用情况说明
截至 2015 年 6 月 30 日，募集资金累计投入 24,762.11 万元，尚未使用的金额为 5,329.19 万元（其中募集资金 4,024.61 万
元，专户存储累计利息和理财收益扣除手续费 1,304.58 万元），暂时补充流动资金 15,000 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
高端空港装备及专用 2015 年
装备制造羊亭基地项 否 30,200 27,286.72 1,254.01 12,803.56 46.92% 06 月 30 否
目 日
2014 年
中卓时代消防装备技
是 9,000 9,000 159.51 5,339.88 59.33% 12 月 31 2,260.93 是 否
术改造项目
日
国家空港地面设备工 2013 年
程技术研究中心技术 是 7,500 7,500 61.86 6,618.67 88.25% 12 月 31 否
改造项目 日
承诺投资项目小计 -- 46,700 43,786.72 1,475.38 24,762.11 -- -- 2,260.93 -- --
超募资金投向
合计 -- 46,700 43,786.72 1,475.38 24,762.11 -- -- 2,260.93 -- --
高端空港装备及专用装备制造羊亭基地项目承诺投入 27,286.72 万元，截至 2015 年 6 月 30 日止实际
累计投入募集资金 12,803.56 万元。主要原因是：1）根据市场变化、生产需要和募投项目实际建设
未达到计划进度或预 情况，对羊亭基地募投项目所需用设备进行了优化配置，车间布局进行了部分调整，安装专业化生
计收益的情况和原因 产线和设备的工期延长，2014 年 12 月 18 日，公司第四届董事会第二十九次临时会议审议通过了《关
（分具体项目） 于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募集资金投资项目“高端空港装备及专用装备制
造羊亭基地项目”的建设完工时间延长至 2015 年 6 月 30 日，项目投资总额和建设规模不变；2）该
项目已经建设完工，将在 7 月份陆续投产，募集资金后续将继续支付使用。
17
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
2011 年 11 月 26 日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金项目实施
地点及项目建设内容的议案》，并经 2011 年第四次临时股东大会审议通过。“国家空港地面设备工程
技术研究中心技术改造项目”主要建设内容为新建工程技术研发中心和试验检测中心两栋大楼，并购
置各类试验检测设备等，其中：项目中试验检测中心实施地点变更由原来在威海市环翠区张村镇黄
募集资金投资项目实 河街北地块建设试验检测中心，及各类相应试验检测设备购置、安装，变更为利用威海市环翠区羊
施地点变更情况 亭镇孙家滩广泰生产基地试验检测车间的现有场地建设试验检测中心；变更试验检测中心实施地点，
将相关的各类试验检测设备安装到羊亭现有的试验检测车间。2012 年 4 月 9 日，经公司第四届董事
会第三次临时会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》,本次变更不涉及
项目名称变更，即高端空港装备及专用装备制造羊亭基地项目投资金额及内容没有变化,仅变更该项
目的机加车间及结构车间的实施地，利用公司在威海市环翠区张村镇前双岛已建成的生产二厂厂房，
将募投项目中的机加车间和结构车间的部分设备变更到生产二厂，该募投项目中的原机加车间和结
构车间的部分厂房用于增加装配车间的面积。
适用
以前年度发生
2011 年 11 月 26 日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金项目实施
地点及项目建设内容的议案》，“国家空港地面设备工程技术研究中心技术改造项目”建设内容增加
“新产品研发试制车间及技术培训综合楼”，并经 2011 年第四次临时股东大会审议通过。2013 年 2
月 3 日，经公司第四届董事会第九次临时会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目设备的
议案》,根据“国家空港地面设备工程技术研究中心技术改造项目”实际建设需要，为优化设备配置，
募集资金投资项目实 提高设备的综合配套能力和利用率，公司变更(含去除和增加)该项目部分设备。2013 年 7 月 4 日，
施方式调整情况 经公司第四届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于中卓时代募投项目部分建设内容调整的议
案》，基于对中卓时代消防装备技术改造项目所需用设备充分论证的基础上，对中卓时代募投项目部
分建设内容予以调整。调整部分设备投资，并扩建项目原有的总装车间厂房面积，以达到资金使用
效率的最大化，保证募投项目的整体效益。2014 年 1 月 24 日，经公司第四届董事会第十八次临时
会议审议通过了《关于羊亭基地募投项目部分设备调整的议案》，根据市场变化、生产需要和羊亭基
地募投项目实际建设情况，对羊亭基地募投项目所需用设备进行论证，为了将生产二厂的部分产品
在羊亭基地进行整合生产，提高设备的综合配套能力和利用率，将前期变更到生产二厂的部分设备
一部分调整到羊亭基地、一部分改变采购安排，并对拟购买设备进行优化配置。
适用
2011 年 10 月 28 日召开第三届董事会第二十八次临时会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投
入募投项目的自筹资金的议案》。同意公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金合计
募集资金投资项目先
1,264.66 万元，其中：中卓时代消防装备技术改造项目已投资金额 300.91 万元；国家空港地面设备
期投入及置换情况
工程技术研究中心技术改造项目已投资金额 963.75 万元；山东汇德会计师事务所有限公司对公司以
自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了（2011）汇所综字第 4-038
号《关于威海广泰空港设备股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
18
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
适用
2012 年 10 月 25 日,经 2012 年第三次临时股东大会审议通过, 将部分闲置募集资金人民币 20,000 万
元（其中：高端空港装备及专用装备制造羊亭基地项目募集资金使用 18,000 万元，北京中卓时代消
防装备科技有限公司使用闲置募集资金 2,000 万元）暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个
月。2013 年 3 月 22 日，公司已将上述资金全部归还并转入公司募集资金专用账户。 2013 年 4
月 9 日，经第四届董事会第十次临时会议审议通过，公司拟在保证募集资金项目建设的资金需求、
保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过
人民币 16,000 万元（其中：高端空港装备及专用装备制造羊亭基地项目募集资金使用 15,000 万元，
北京中卓时代消防装备科技有限公司使用闲置募集资金 1,000 万元），使用期限不超过 12 个月，截
止报告期末尚未到归还期。2014 年 4 月 8 日，公司已将上述资金全部归还并转入公司募集资金专用
账户。2014 年 5 月 21 日，经第四届董事会第二十二次临时会议，公司拟在保证募集资金投资项目
建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，为了充分提高公司资金使用效率，降
用闲置募集资金暂时
低财务费用，使用总额不超过 3,000 万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限
补充流动资金情况
不超过 6 个月，到期将资金归还到公司募集资金专用账户。2014 年 7 月 14 日，公司已将上述资金
全部归还并转入公司募集资金专用账户。2014 年 7 月 15 日，第四届董事会第二十六次临时会议，
公司拟使用总额不超过 5,000 万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过
6 个月，该资金将用于生产经营，到期将资金归还到公司募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂
时补充流动资金不会影响项目建设进度。该笔资金的使用期限截至 2015 年 1 月 14 日，但因相关工
作人员工作疏忽，公司在上述募集资金补充流动资金到期日，没有及时将款项归还到募集资金账户，
直至 2015 年 3 月 19 日公司自查时发现此问题。公司立即筹措款项予以归还，并将该情况报告给保
荐代表人和深圳证券交易所监管员。截至 2015 年 3 月 20 日，公司已将上述 5,000 万元募集资金全
部归还。2015 年 4 月 16 日，第五届董事会第二次临时会议，公司本次拟使用总额不超过 15,000 万
元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，该资金将用于生产经营，
到期将资金归还到公司募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金不会影响项目建设
进度。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
截止 2015 年 6 月 30 日，公司尚未使用募集资金结存在募投资金专户，专项用于募投项目。
用途及去向
公司于 2014 年 7 月 15 日召开第四届董事会第二十六次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的的议案》，根据董事会的决议，公司于 2014 年 7 月 15 日使用 5,000 万
元募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限截至 2015 年 1 月 14 日。但公司在上述募集资金补充
募集资金使用及披露
流动资金到期日，没有及时将款项归还到募集资金账户，直至 2015 年 3 月 19 日公司自查时发现此
中存在的问题或其他
问题。我公司立即筹措款项予以归还，并将该情况主动向保荐代表人、贵所监管员和山东证监局监
情况
管员报告。截至 2015 年 3 月 20 日中午 12 时，我公司已将上述 5,000 万元募集资金全部归还并转入
募集资金专用账户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐代表人。2015 年 3 月 23 日，公司披
露了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的归还公告》（公告编号：2015-016）
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
19
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4） 2014 年非公开发行项目情况
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]1083号文《关于核准威海广泰空港设备股
份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，公司向新疆广泰空
港股权投资有限合伙企业、重庆信三威投资咨询中心（有限合伙）、杨森、范晓东非公开发
行普通股（A 股）股票53,819,442股人民币普通股，发行价格为每股人民币11.52元。截至2015
年6月19日，本公司募集资金总额为人民币619,999,971.84元，扣除主承销商海通证券发行费
人民币18,000,000.00元，公司收到募集资金601,999,971.84元。再扣除本次发行直接相关费用
人民币2,773,819.44元，实际募集资金净额为人民币599,226,152.40元。
上述募集资金净额已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华验字(2015)第SD-4-005
号《验资报告》验证。
2015年半年度募集资金使用及结余情况：
Ⅰ.根据公司非公开发行A股股票的承诺，以5.2亿元募集资金进行收购营口新山鹰80%的
股权。
Ⅱ.根据公司非公开发行A股股票的承诺，本次募集资金净额扣除收购营口新山鹰80%股
权后的剩余部分7,922.62万元直接投入公司补充流动资金，2015年上半年补充流动资金支付
303.7万元。
Ⅲ. 根据公司非公开发行A股股票发行情况报告书，应扣除发行直接相关费用人民币
277.38万元，2015年上半年共支付发行直接相关费用40万元。
Ⅳ. 募集资金截至2015年6月30日利息收入1.4万元，手续费支出0.09万元。
综上所述，截止2015年6月30日，公司累计使用募集资金52,342.39万元，公司募集资金账户应
有余额7,857.61万元，实际余额7,857.61万元。
（5）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015 年半年度募集资金存放与实际使用
2015 年 08 月 29 日 2015-075 关于 2015 年半年度募集资金
情况的专项报告
存放与实际使用情况的专项报告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
北京中卓
消防车的
时代消防 消防车制 445,237,41 173,736,50 199,631,84 26,142,01 22,693,973.5
子公司 研发、生产 10,000 万元
装备科技 造 7.84 7.65 6.35 3.50 5
和销售
有限公司
20
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
10.00% 至 30.00%
利润变动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
8,116.04 至 9,591.69
利润变动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
7,378.22
利润（万元）
随着国内航空业的持续稳定增长，国内空港地面设备市场将稳定增长，出口业务和
业绩变动的原因说明 消防车业务将有较大增长；军品业务将有新的突破，使公司营业收入稳步增长，净
利润随之增长，因此 2015 年 1-9 月经营业绩较上年同期增长 10-30%。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年4月28日召开第五届董事会第二次会议，审议通过2014年度利润分配预案为：
以股本307,270,735股为基数每10股派现金0.8元（含税），不以资本公积金转增股本，将截止
到2014年末滚存的未分配利润暂用于公司滚动发展。本次利润分配方案经2015年5月19日召开
的公司2014年度股东大会审议通过，并于2015年6月10日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 是
21
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待地 接待方 接待对 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待对象
点 式 象类型 资料
2015 年 05 公司接 实地调 公司目前经营情况、2014
机构 民生证券股份有限公司
月 12 日 待室 研 年非公开发行有关情况
中国银河证券 、长江证券、广发基金管理有限公司、
国元证券股份有限公司、银华基金管理有限公司、嘉实
基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、上海晨燕
公司接 资产管理中心、易方达基金管理有限公司、华宝兴业基
2015 年 05 实地调 公司目前经营情况、2014
待室和 机构 金管理有限公司、华夏未来资本管理有限公司、深圳硅
月 13 日 研 年非公开发行有关情况
会议室 谷昭化资产管理公司、上海涌峰投资管理有限公司、广
州赢隆投资管理有限公司、南山资本东海长基投资基
金、上海枫润资产管理有些故事、浙江浙商证券资产管
理有限公司、中国人寿养老保险股份有限公司
22
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，股东大会、董事会、监事会、
经营层严格按照有关规章制度规范运作。通过健全内部控制体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水
平。公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异，符合中国证监会关于上
市公司治理的相关规范性文件要求。报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等
的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的
权力。
2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务
上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没
有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公
司现有董事9名，其中3名独立董事，设董事长1名、副董事长1名。董事会人数和人员构成符合法律法规最
低要求。公司全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等规定和《公司章程》及相
关工作规程开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会，并积极参加相关知识的培训，熟悉有关法
律法规。
4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生监事，公司监事会
由3名监事组成，其中股东代表1名，职工代表2名。监事会人数与人员组成符合法律法规与《公司章程》
的要求。公司监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，对公司重
大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。公司监事会除审议日常事项
外，在检查公司的财务、对董事和高级管理人员执行公司职务的行为进行监督等方面发挥了重要作用。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司正逐步建立和完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和
激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护客户、股东、职工、银行、供应商等利益相关者的合法权
益，在企业创造利润的同时，实现社会各方利益的协调、平衡，共同推动公司可持续快速发展。
7、关于信息披露与透明度：公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《投资者
关系管理制度》的规定，设立专门机构并配备相应人员，依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、及
时、准确、完整，使所有股东都有平等的机会获得信息。公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负
责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；指定《证券时报》、《中国证
券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定真实、准确、及时的披
露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。
公司治理的完善是一项长期的工作，公司将进一步严格按照法律、法规以及中国证监会、山东证监局、
深圳证券交易所的要求，结合公司的发展，规范运作，提高公司的规范和科学治理水平，不断完善公司治
理制度，维护股东的合法权益，促进公司的健康发展。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
23
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
交易对 对公司 该资产为上市 是否 与交易对方
被收购 交易价 进展情
方或最 对公司经营 损益的 公司贡献的净 为关 的关联关系 披露日
或置入 格（万 况（注 披露索引
终控制 的影响（注 3）影响（注 利润占净利润 联交 （适用关联 期（注 5）
资产 元） 2）
方 4） 总额的比率 易 交易情形
巨潮资讯网
所涉及 扩大了公司 （www.cninfo.co
营口新 对公司
的资产 消防业务，对 2015 年 m.cn）2014-054 关
范晓东、山鹰 报告期
52,000 产权已 公司管理层 0.00% 否 不适用 06 月 27 于完成营口新山
杨森 80%股 净利润
全部过 稳定性无影 日 鹰报警设备有限
权 无影响
户 响 公司工商变更的
公告
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
24
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 是否 关联 可获得
关联 关联 关联交 关联 关联交
关联交 交易金 交易额 超过 交易 的同类 披露
关联关系 交易 交易 易定价 交易 易金额 披露索引
易方 额的比 度（万 获批 结算 交易市 日期
类型 内容 原则 价格 （万元）
例 元） 额度 方式 价
山东广 成本加 巨潮资讯网
与法定代
大航空 向关 成法（平 2015 （www.cninfo.co
表人关系 采购
地面服 联人 均加成 不适 每月 年 04 m.cn）2015-035
密切的家 零部 27.41 0.12% 150 否 不适用
务股份 采购 率 用 结算 月 29 威海广泰 2015
庭成员控 件
有限公 商品 10%-15 日 年日常关联交易
制的法人
司 %） 公告
山东广 向关 销售 成本加 巨潮资讯网
与法定代
大航空 联人 维修 成法（平 2015 （www.cninfo.co
表人关系
地面服 销售 业务 均加成 不适 每月 年 04 m.cn）2015-035
密切的家 211.86 21.69% 550 否 不适用
务股份 产 所用 率 用 结算 月 29 威海广泰 2015
庭成员控
有限公 品、 零部 5%-15% 日 年日常关联交易
制的法人
司 商品 件 ） 公告
山东广 成本加 巨潮资讯网
与法定代 接受
大航空 采购 成法（平 2015 （www.cninfo.co
表人关系 关联
地面服 售后 均加成 不适 每月 年 04 m.cn）2015-035
密切的家 人提 392.43 87.99% 750 否 不适用
务股份 维修 率 用 结算 月 29 威海广泰 2015
庭成员控 供的
有限公 服务 10%-15 日 年日常关联交易
制的法人 劳务
司 %） 公告
合计 -- -- 631.7 -- 1,450 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关
联交易进行总金额预计的，在 公司按类别对 2015 年将发生的日常关联交易进行总金额预计，详见"2015-035 号"公告，实
报告期内的实际履行情况（如 际执行情况列示于上表中。
有）
交易价格与市场参考价格差异
不适用
较大的原因（如适用）
25
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1083号文件核准，公司于2015年6月向范晓东、
杨森、新疆广泰空港股权投资有限合伙企业、重庆信三威投资咨询中心（有限合伙）非公开
发行人民币普通股53,819,442股，发行价格11.52元/股。募集资金总额人民币619,999,971.84元。
其中，公司控股股东新疆广泰空港股权投资有限合伙企业以现金形式参与本次非公开发行股
票的认购，认购数量为11,284,722股。由于新疆广泰为威海广泰的控股股东，上述交易构成关
联交易。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
2014 年度非公开发行 A 股股票发行情况报
2015 年 07 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告书暨上市公告书
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
26
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
北京中卓时代消
2015 年 02 2015 年 03 月 10 连带责任保
防装备科技有限 1,000 1,000 一年 否 否
月 07 日 日 证
公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
1,000 1,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
1,000 1,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
1,000 1,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
1,000 1,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.53%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
27
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 0
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉及 合同涉及资 评估
合同订立 合同订 评估机 交易价 截至报告期
合同标 合同签 资产的账 产的评估价 基准 定价 是否关 关联
公司方名 立对方 构名称 格（万 末的执行情
的 订日期 面价值（万 值（万元） 日（如 原则 联交易 关系
称 名称 （如有） 元） 况
元）（如有） （如有） 有）
威海广泰 中航国 第一批设备
302 辆机 2015 年
空港设备 际航空 市场 不适 已经交付，后
场用地 03 月 10 不适用 9,112.54 否
股份有限 发展有 价 用 续设备按计
面车辆 日
公司 限公司 划交付
威海广泰 中航国 第一批设备
99 辆机 2015 年
空港设备 际航空 市场 不适 已经交付，后
场用地 03 月 10 不适用 3,759.27 否
股份有限 发展有 价 用 续设备按计
面车辆 日
公司 限公司 划交付
北京中卓
福建省 2015 年
时代消防 90 辆消 市场 不适
消防总 06 月 25 不适用 3,841.5 否 设备生产中
装备科技 防车 价 用
队 日
有限公司
北京中卓
7-8 吨泡 2015 年
时代消防 辽宁省 市场 不适
沫消防 06 月 03 不适用 1,133 否 设备生产中
装备科技 消防局 价 用
车 日
有限公司
北京中卓
大同市 2015 年
时代消防 3 种型号 市场 不适
公安消 07 月 03 不适用 1,171 否 设备生产中
装备科技 消防车 价 用
防支队 日
有限公司
北京中卓
2015 年
时代消防 泡沫消 审定 不适
某部队 06 月 29 不适用 5,500 否 设备生产中
装备科技 防车 价 用
日
有限公司
28
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 履行情况
间 期限
股改承诺 无
收购报告书或权益变
无
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无
新疆广泰空港
新疆广泰 股权投资有限
2007 年
空港股权 公司控股股东新疆广泰空港股权投资有限合伙企业在公 合伙企业坚守
01 月 26 长期
投资有限 司上市前签署了《避免同业竞争的承诺》 承诺，报告期内
日
合伙企业 未发生违背承
首次公开发行或再融 诺的情况。
资时所作承诺 新疆广泰空港
新疆广泰 股权投资有限
本企业认购的威海广泰新增股份的限售期，即不得通过证 2014 年
空港股权 36 个 合伙企业坚守
券市场公开交易或协议方式转让的期限，为本企业认购的 05 月 07
投资有限 月 承诺，报告期内
威海广泰股份上市之日起 36 个月。 日
合伙企业 未发生违背承
诺的情况。
新疆广泰空港股权投资有限合伙企业和公司实际控制人
李光太先生，针对新疆广泰空港股权投资有限合伙企业与
广泰空港设备香港有限公司、威海广大空港设备维修服务
有限责任公司、北京开元鸿业咨询有限公司四家公司合资
组建广泰空港国际融资租赁有限公司事宜，承诺如下：一、
新疆广泰空港
新疆广泰 承诺避免同业竞争：为使融资租赁公司更好地服务于威海
股权投资有限
空港股权 广泰空港设备股份有限公司（以下简称"威海广泰"、"上市
2012 年 合伙企业及李
其他对公司中小股东 投资有限 公司"），满足上市公司客户的新需求，扩大上市公司销售
08 月 27 长期 光太先生坚守
所作承诺 合伙企 规模，提高市场占有率，增加上市公司的盈利能力；同时
日 承诺，报告期内
业、李光 坚决避免融资租赁公司与上市公司出现同业竞争，郑重承
未发生违背承
太 诺：1、凡是上市公司能够生产、制造的产品，融资租赁
诺的情况。
公司只能购买上市公司的产品租赁给客户，不允许融资租
赁公司从第三方购买与上市公司构成竞争的产品租赁给
客户。2、融资租赁公司的每一笔业务，在与客户签订正
式合约之前，必须经过威海广泰审核认可方可签约。对任
何一笔业务，威海广泰认为该笔业务与威海广泰有同业竞
29
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
争嫌疑的，威海广泰可以提出否决意见或其他任何处置意
见，融资租赁公司无条件按照威海广泰提出的处置意见执
行。二、承诺关联交易定价公允：为保证融资租赁公司与
威海广泰之间关联交易的公平、公正、公允，郑重承诺：
1、威海广泰销售给融资租赁公司的产品，将按照威海广
泰销售给第三方的市场公允价格实施定价，并严格按照威
海广泰关联交易相关程序执行；2、承诺将融资租赁公司
纳入上市公司年度审计范围，在年度审计时，将聘请上市
公司的财务审计机构对融资租赁公司与威海广泰发生的
每笔关联交易都进行严格审计，确保关联交易的合法合
规、公正公平。聘请财务审计机构的额外费用由融资租赁
公司承担。三、承诺销售真实性：为保证威海广泰对融资
租赁公司产品销售的真实性，杜绝出现上市公司对融资租
赁公司虚假销售的问题，郑重承诺：1、融资租赁公司采
购上市公司产品将严格按照与客户签订的融资租赁合同
执行，客户不签订融资租赁合同，融资租赁公司将不采购
上市公司的产品。2、在聘请上市公司的财务审计机构对
融资租赁公司进行年度审计时，将融资租赁公司与上市公
司的每笔销售业务进行审计，确定销售的真实性，从而严
格杜绝虚假销售。四、承诺在未来上市公司通过融资租赁
公司实现的销售收入达到上市公司营业收入的 30%时，由
上市公司收购新疆广泰所持有的融资租赁公司至少 11%
的股权。收购的价格将以收购时融资租赁公司的净资产为
基础，聘请具有证券从业资格的会计师事务所和评估机构
对融资租赁公司进行审计评估，按照审计、评估值孰低的
原则最终确认收购价格。五、以上承诺内容，已经与融资
租赁公司的各出资方协商确认，将体现到各出资方共同签
署的《广泰空港国际融资租赁有限公司合资合同》中。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
30
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司总股本在财务报告和股东情况中差异的原因
（1）经公司2014年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会《关于
核准威海广泰空港设备股份有限公司非公开发行股票的批复》》（证监许可[2015]1083号）
核准，公司非公开发行A股股票53,819,442股，募集资金6.2亿元，使用5.2亿元收购杨森、范
晓东持有的营口新山鹰各40%的股权（合计80%）。
2015年6月23日，公司向杨森、范晓东支付了收购营口新山鹰80%股权的相关款项。2015
年6月25日，营口新山鹰80%股权的过户及相关工商变更登记手续办理完毕，取得了营口市工
商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，法定代表人由杨森变更为孟岩。至此公司持有
营口新山鹰80%的股权，营口新山鹰成为公司的控股子公司。具体内容详见2015年6月27日刊
登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于完成营口新山鹰报警设备有限公司工
商变更的公告》（公告编号：2015-054）。因此公司在6月30日的合并资产负债表中包含营口
新山鹰的相关资产负债项目，同时公司所有者权益相关项目增加。
（2）鉴于上述事项的进展，公司立即向深交所申请新增股票的上市工作，但截至6月30
日，上述股份未能上市，因此本报告“第六节股份变动及股东情况中截至2015年6月30日的股
份总数没有发生变化，仍未307,270,735股。
2015年7月14日发布了《威海广泰空港设备股份有限公司2014年度非公开发行A股股票发
行情况报告书暨上市公告书》，本次非公开发行的53,819,442股股份已于2015年7月15日上市，
股份总数变更为361,090,177。
2、营口新山鹰过渡期损益实现情况
根据公司与范晓东和杨森签订的《股权转让协议》，营口新山鹰在过渡期产生的收益的
80%由公司享有、20%由范晓东和杨森享有；在过渡期产生的亏损的80%由范晓东和杨森向公
司现金补足（范晓东和杨森各承担一半）。根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的《关于营口新山鹰报警设备有限公司资产交割过渡期损益的专项审计报告》（中兴华审字
（2015）第SD-4-027号），营口新山鹰2014年4月1日起至2015年6月30日归属于母公司所有者
的净利润91,446,756.35元，即在过渡期营口新山鹰未发生亏损，因此范晓东和杨森无须对公
司进行补偿。
上述中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴华审字（2015）第SD-4-027号《关
于营口新山鹰报警设备有限公司资产交割过渡期损益的专项审计报告》详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。
3、营口新山鹰业绩承诺实现情况
2014年5月，范晓东、杨森对被收购公司2014年度、2015年度、2016年度盈利情况做出业
绩补偿承诺，承诺扣除非经常性损益后的净利润分别不低于5,501.05万元、6,491.32万元和
7,510.27万元。若实际盈利数达不到业绩承诺数，范晓东、杨森以非公开发行取得的公司的股
份进行补偿；对于股份不足以补偿的余额，范晓东、杨森以现金进行补偿。
根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于威海广泰空港设备股份有限公司
股权收购涉及的被收购公司2014年度业绩承诺实现情况的专项审核报告》（中兴华核字（2015）
第SD-4-005号），2014年度，被收购公司实现扣除非经常性损益后的净利润71,313,488.00元，
已达到承诺的利润水平。
31
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 43,607,360 14.19% 43,607,360 14.19%
3、其他内资持股 43,607,360 14.19% 43,607,360 14.19%
境内自然人持股 43,607,360 14.19% 43,607,360 14.19%
二、无限售条件股份 263,663,375 85.81% 263,663,375 85.81%
1、人民币普通股 263,663,375 85.81% 263,663,375 85.81%
三、股份总数 307,270,735 100.00% 307,270,735 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 19,715 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
新疆广泰空港股权投 境内非国有 34.15% 104,940,545 0 0 104,940,545 质押 14,000,000
32
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资有限合伙企业 法人
李光太 境内自然人 17.10% 52,542,409 0 39,406,807 13,135,602
烟台国际机场集团航
国有法人 2.55% 7,836,566 0 0 7,836,566
空食品有限公司
全国社会保障基金理
国有法人 2.11% 6,487,200 0 0 6,487,200
事会转持二户
中国建设银行股份有
限公司－富国中证军
其他 2.11% 6,476,950 1,924,324 0 6,476,950
工指数分级证券投资
基金
中国建设银行股份有
限公司－易方达新丝
其他 2.02% 6,199,909 6,199,909 0 6,199,909
路灵活配置混合型证
券投资基金
中国银行－嘉实成长
其他 1.47% 4,509,832 4,509,832 0 4,509,832
收益型证券投资基金
中国农业银行股份有
限公司－嘉实领先成
其他 1.37% 4,201,919 4,201,919 0 4,201,919
长股票型证券投资基
金
中国建设银行股份有
限公司－鹏华中证国
其他 1.16% 3,576,943 2,532,943 0 3,576,943
防指数分级证券投资
基金
郭少平 境内自然人 0.93% 2,846,738 0 2,135,053 711,685
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 李光太先生持有新疆广泰空港股权投资有限合伙企业 40.16%的股份，同时持有威海广泰
说明 17.10%的股份。李光太先生与新疆广泰空港股权投资有限合伙企业为一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
新疆广泰空港股权投资有限合伙
104,940,545 人民币普通股 104,940,545
企业
李光太 13,135,602 人民币普通股 13,135,602
烟台国际机场集团航空食品有限
7,836,566 人民币普通股 7,836,566
公司
全国社会保障基金理事会转持二 6,487,200 人民币普通股 6,487,200
33
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
户
中国建设银行股份有限公司－富
国中证军工指数分级证券投资基 6,476,950 人民币普通股 6,476,950
金
中国建设银行股份有限公司－易
方达新丝路灵活配置混合型证券 6,199,909 人民币普通股 6,199,909
投资基金
中国银行－嘉实成长收益型证券
4,509,832 人民币普通股 4,509,832
投资基金
中国农业银行股份有限公司－嘉
4,201,919 人民币普通股 4,201,919
实领先成长股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－鹏
华中证国防指数分级证券投资基 3,576,943 人民币普通股 3,576,943
金
中国建设银行－华宝兴业多策略
2,119,925 人民币普通股 2,119,925
增长证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之 李光太先生持有新疆广泰空港股权投资有限合伙企业 40.16%的股份，同时持有威海广泰
间，以及前 10 名无限售条件普通 17.10%的股份。李光太先生与新疆广泰空港股权投资有限合伙企业为一致行动人。未知
股股东和前 10 名普通股股东之间 其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
关联关系或一致行动的说明 法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
李耀忠 独立董事 任期满离任 2015 年 03 月 25 日 任期届满离任
权玉华 独立董事 任期满离任 2015 年 03 月 25 日 任期届满离任
毛明 独立董事 任期满离任 2015 年 03 月 25 日 任期届满离任
任伟 董事 被选举 2015 年 03 月 25 日 换届选举
孟祥凯 独立董事 被选举 2015 年 03 月 25 日 换届选举
姚焕然 独立董事 被选举 2015 年 03 月 25 日 换届选举
仝允桓 独立董事 被选举 2015 年 03 月 25 日 换届选举
36
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 247,823,626.79 236,723,040.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,648,168.25 4,305,000.00
应收账款 651,611,323.34 528,905,948.04
预付款项 108,134,473.19 143,753,270.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 25,744.44 4,726,897.22
应收股利
其他应收款 45,394,521.99 43,679,354.21
买入返售金融资产
存货 653,490,762.51 604,365,132.38
37
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,432,447.51 132,351,324.30
流动资产合计 1,713,561,068.02 1,698,809,967.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 15,001,434.83 15,001,434.83
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 31,603,873.43 32,017,802.42
投资性房地产
固定资产 547,679,809.89 468,144,333.16
在建工程 147,111,313.59 120,757,622.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 186,868,572.29 144,988,881.30
开发支出 1,324,977.48
商誉 355,695,784.44 4,389,177.83
长期待摊费用 2,838,747.82 1,622,125.98
递延所得税资产 12,049,896.39 9,619,090.45
其他非流动资产 14,411,265.71 10,421,659.18
非流动资产合计 1,314,585,675.87 806,962,127.39
资产总计 3,028,146,743.89 2,505,772,095.30
流动负债：
短期借款 472,344,592.24 507,252,475.31
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 76,774,271.11 183,520,565.46
38
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 243,610,505.14 173,690,452.57
预收款项 151,437,078.54 254,151,733.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,236,167.67 7,248,190.93
应交税费 25,056,909.34 22,072,794.12
应付利息 929,292.94 3,695,217.49
应付股利 8,680,331.58
其他应付款 21,942,966.99 19,135,636.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 292,727.00 292,727.00
其他流动负债
流动负债合计 1,006,304,842.55 1,171,059,792.73
非流动负债：
长期借款 8,123,638.00 10,086,365.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 67,576,939.04 67,697,070.88
递延所得税负债 14,253,666.86 2,830,156.80
其他非流动负债
非流动负债合计 89,954,243.90 80,613,592.68
负债合计 1,096,259,086.45 1,251,673,385.41
所有者权益：
股本 361,090,177.00 307,270,735.00
其他权益工具
39
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 963,883,369.65 418,476,659.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 71,513,429.68 71,513,429.68
一般风险准备
未分配利润 490,056,100.99 456,837,885.96
归属于母公司所有者权益合计 1,886,543,077.32 1,254,098,709.89
少数股东权益 45,344,580.12
所有者权益合计 1,931,887,657.44 1,254,098,709.89
负债和所有者权益总计 3,028,146,743.89 2,505,772,095.30
法定代表人：李光太 主管会计工作负责人：乔志东 会计机构负责人：乔志东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 206,157,575.75 210,100,235.60
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,305,000.00
应收账款 505,335,264.48 479,633,078.89
预付款项 60,145,139.47 51,721,919.60
应收利息 25,744.44 4,726,897.22
应收股利 35,000,000.00
其他应收款 168,827,504.34 68,022,898.64
存货 395,627,955.03 374,697,655.79
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 130,000,000.00
流动资产合计 1,371,119,183.51 1,323,207,685.74
40
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 15,001,434.83 15,001,434.83
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 812,746,981.12 292,318,956.65
投资性房地产
固定资产 342,639,565.41 350,810,792.39
在建工程 138,890,008.47 120,757,622.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,851,822.82 85,617,877.86
开发支出 1,324,977.48
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,122,693.68 5,971,158.81
其他非流动资产 10,983,959.74 10,421,659.18
非流动资产合计 1,411,561,443.55 880,899,501.96
资产总计 2,782,680,627.06 2,204,107,187.70
流动负债：
短期借款 460,570,236.88 507,252,475.31
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 69,812,477.11 175,784,502.46
应付账款 177,503,038.05 158,914,454.73
预收款项 44,396,860.33 18,625,115.64
应付职工薪酬 4,043,317.11 5,941,128.71
应交税费 15,364,580.62 15,742,648.89
应付利息 929,292.94 3,695,217.49
应付股利
其他应付款 84,688,139.08 31,323,870.98
划分为持有待售的负债
41
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 292,727.00 292,727.00
其他流动负债
流动负债合计 857,600,669.12 917,572,141.21
非流动负债：
长期借款 8,123,638.00 10,086,365.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 53,422,239.04 55,851,120.88
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 61,545,877.04 65,937,485.88
负债合计 919,146,546.16 983,509,627.09
所有者权益：
股本 361,090,177.00 307,270,735.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 969,970,797.46 424,564,087.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 71,513,429.68 71,513,429.68
未分配利润 460,959,676.76 417,249,308.87
所有者权益合计 1,863,534,080.90 1,220,597,560.61
负债和所有者权益总计 2,782,680,627.06 2,204,107,187.70
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
42
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 539,568,578.06 487,953,126.79
其中：营业收入 539,568,578.06 487,953,126.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 482,283,255.17 438,406,735.14
其中：营业成本 358,938,316.07 339,620,747.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,755,859.22 3,121,075.33
销售费用 30,779,230.19 23,100,046.03
管理费用 68,774,761.29 54,474,116.73
财务费用 11,786,994.57 9,752,968.63
资产减值损失 8,248,093.83 8,337,781.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,340,405.61 1,941,885.70
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,068,257.01
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,625,728.50 51,488,277.35
加：营业外收入 3,962,804.31 4,620,913.27
其中：非流动资产处置利得 246,092.80
减：营业外支出 75,356.24 36,512.96
其中：非流动资产处置损失 18,956.87 11,119.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 66,513,176.57 56,072,677.66
减：所得税费用 8,713,302.78 7,953,890.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,799,873.79 48,118,786.91
归属于母公司所有者的净利润 57,799,873.79 48,118,786.91
43
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 57,799,873.79 48,118,786.91
归属于母公司所有者的综合收益
57,799,873.79 48,118,786.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.160
（二）稀释每股收益 0.19 0.160
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李光太 主管会计工作负责人：乔志东 会计机构负责人：乔志东
44
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 342,032,642.03 331,730,155.43
减：营业成本 230,531,342.61 238,755,424.54
营业税金及附加 3,035,335.24 1,904,055.15
销售费用 17,860,432.52 13,782,195.50
管理费用 41,422,923.13 34,523,178.00
财务费用 11,302,384.68 7,868,013.21
资产减值损失 7,666,136.19 5,496,230.73
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
39,700,173.07 46,941,885.70
列）
其中：对联营企业和合营企
428,024.47
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,914,260.73 76,342,944.00
加：营业外收入 3,757,574.10 4,193,617.57
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 20,686.87 30,219.03
其中：非流动资产处置损失 18,789.37 11,119.03
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
73,651,147.96 80,506,342.54
列）
减：所得税费用 5,359,121.31 5,041,022.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,292,026.65 75,465,320.51
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
45
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 68,292,026.65 75,465,320.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 586,487,198.54 488,772,041.33
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,353,902.75 617,995.88
收到其他与经营活动有关的现金 10,089,227.50 6,086,609.27
经营活动现金流入小计 597,930,328.79 495,476,646.48
46
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 523,278,458.47 386,292,753.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
66,150,577.23 53,144,053.00
金
支付的各项税费 49,757,770.47 31,614,961.27
支付其他与经营活动有关的现金 30,777,848.99 37,741,176.70
经营活动现金流出小计 669,964,655.16 508,792,944.07
经营活动产生的现金流量净额 -72,034,326.37 -13,316,297.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,272,148.60 2,041,885.70
处置固定资产、无形资产和其他
183,771.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 134,272,148.60 2,225,657.60
购建固定资产、无形资产和其他
30,622,555.29 20,289,173.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,580,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
517,892,531.90
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,400,000.00
投资活动现金流出小计 548,515,087.19 24,269,173.69
投资活动产生的现金流量净额 -414,242,938.59 -22,043,516.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 601,999,971.84
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 331,625,205.74 638,178,993.32
47
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计 933,625,177.58 643,178,993.32
偿还债务支付的现金 385,034,692.31 423,214,403.28
分配股利、利润或偿付利息支付
40,377,522.69 31,385,321.22
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 425,412,215.00 454,599,724.50
筹资活动产生的现金流量净额 508,212,962.58 188,579,268.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
174,569.09 -438,967.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,110,266.71 152,780,487.34
加：期初现金及现金等价物余额 212,575,760.93 192,479,673.44
六、期末现金及现金等价物余额 234,686,027.64 345,260,160.78
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 372,469,394.62 271,479,517.34
收到的税费返还 1,353,902.75 617,995.88
收到其他与经营活动有关的现金 9,237,652.94 88,607,502.91
经营活动现金流入小计 383,060,950.31 360,705,016.13
购买商品、接受劳务支付的现金 333,804,842.07 257,198,872.11
支付给职工以及为职工支付的现
41,915,372.39 33,352,180.58
金
支付的各项税费 34,969,035.91 11,597,813.01
支付其他与经营活动有关的现金 51,218,172.65 107,076,653.20
经营活动现金流出小计 461,907,423.02 409,225,518.90
经营活动产生的现金流量净额 -78,846,472.71 -48,520,502.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,272,148.60 13,041,885.70
48
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
183,771.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 134,272,148.60 13,225,657.60
购建固定资产、无形资产和其他
26,904,433.65 14,179,377.68
长期资产支付的现金
投资支付的现金 600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
520,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,400,000.00
投资活动现金流出小计 546,904,433.65 17,179,377.68
投资活动产生的现金流量净额 -412,632,285.05 -3,953,720.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 601,999,971.84
取得借款收到的现金 321,625,205.74 638,178,993.32
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计 923,625,177.58 643,178,993.32
偿还债务支付的现金 385,034,692.31 417,675,699.08
分配股利、利润或偿付利息支付
40,270,096.64 31,290,945.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 425,304,788.95 448,966,644.25
筹资活动产生的现金流量净额 498,320,388.63 194,212,349.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
225,390.15 -284,749.62
影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,067,021.02 141,453,376.60
加：期初现金及现金等价物余额 185,952,955.58 184,054,378.84
六、期末现金及现金等价物余额 193,019,976.60 325,507,755.44
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
49
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
307,27 1,254,0
418,476 71,513, 456,837
一、上年期末余额 0,735. 98,709.
,659.25 429.68 ,885.96
00 89
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
307,27 1,254,0
418,476 71,513, 456,837
二、本年期初余额 0,735. 98,709.
,659.25 429.68 ,885.96
00 89
三、本期增减变动 53,819
545,406 33,218, 45,344, 677,788
金额（减少以“－” ,442.0
,710.40 215.03 580.12 ,947.55
号填列） 0
（一）综合收益总 57,799, 57,799,
额 873.79 873.79
53,819
（二）所有者投入 545,406 599,226
,442.0
和减少资本 ,710.40 ,152.40
0
53,819
1．股东投入的普 545,406 599,226
,442.0
通股 ,710.40 ,152.40
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-24,581, -24,581,
（三）利润分配
658.76 658.76
1．提取盈余公积
50
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -24,581, -24,581,
股东）的分配 658.76 658.76
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
45,344, 45,344,
（六）其他
580.12 580.12
361,09 1,931,8
963,883 71,513, 490,056 45,344,
四、本期期末余额 0,177. 87,657.
,369.65 429.68 ,100.99 580.12
00 44
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
307,27 1,167,5
418,476 59,735, 382,079
一、上年期末余额 0,735. 63,085.
,659.25 872.71 ,818.90
00 86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
51
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他
307,27 1,167,5
418,476 59,735, 382,079
二、本年期初余额 0,735. 63,085.
,659.25 872.71 ,818.90
00 86
三、本期增减变动
11,777, 74,758, 86,535,
金额（减少以“－”
556.97 067.06 624.03
号填列）
（一）综合收益总 111,117, 111,117
额 282.82 ,282.82
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
11,777, -36,359, -24,581,
（三）利润分配
556.97 215.76 658.79
11,777, -11,777,
1．提取盈余公积
556.97 556.97
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -24,581, -24,581,
股东）的分配 658.79 658.79
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
52
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
307,27 1,254,0
418,476 71,513, 456,837
四、本期期末余额 0,735. 98,709.
,659.25 429.68 ,885.96
00 89
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
307,270, 424,564,0 71,513,42 417,249 1,220,597
一、上年期末余额
735.00 87.06 9.68 ,308.87 ,560.61
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
307,270, 424,564,0 71,513,42 417,249 1,220,597
二、本年期初余额
735.00 87.06 9.68 ,308.87 ,560.61
三、本期增减变动
53,819,4 545,406,7 43,710, 642,936,5
金额（减少以“－”
42.00 10.40 367.89 20.29
号填列）
（一）综合收益总 68,292, 68,292,02
额 026.65 6.65
（二）所有者投入 53,819,4 545,406,7 599,226,1
和减少资本 42.00 10.40 52.40
1．股东投入的普 53,819,4 545,406,7 599,226,1
通股 42.00 10.40 52.40
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
53
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
-24,581, -24,581,6
（三）利润分配
658.76 58.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -24,581, -24,581,6
股东）的分配 658.76 58.76
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
361,090, 969,970,7 71,513,42 460,959 1,863,534
四、本期期末余额
177.00 97.46 9.68 ,676.76 ,080.90
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
307,270, 424,564,0 59,735,87 335,832 1,127,403
一、上年期末余额
735.00 87.06 2.71 ,954.97 ,649.74
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
307,270, 424,564,0 59,735,87 335,832 1,127,403
二、本年期初余额
735.00 87.06 2.71 ,954.97 ,649.74
三、本期增减变动 11,777,55 81,416, 93,193,91
金额（减少以“－” 6.97 353.90 0.87
54
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 117,775 117,775,5
额 ,569.66 69.66
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
11,777,55 -36,359, -24,581,6
（三）利润分配
6.97 215.76 58.79
11,777,55 -11,777,
1．提取盈余公积
6.97 556.97
2．对所有者（或 -24,581, -24,581,6
股东）的分配 658.79 58.79
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
307,270, 424,564,0 71,513,42 417,249 1,220,597
四、本期期末余额
735.00 87.06 9.68 ,308.87 ,560.61
55
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）系经山东省体制改革办公
室鲁体改函字[2002]40号文、山东省人民政府办公厅鲁政股字[2002]44号文批准，由威海广泰
空港设备有限公司整体变更设立，公司于2002年8月30日在山东省工商行政管理局注册设立，
注册资本2,730万元。
2004年3月24日，经公司2003年度股东大会决议，以2003年12月31日总股本2,730万股为基
数，每10股送3股，合计送红股819万股；同时威海广泰投资有限公司（现更名为“新疆广泰空
港股权投资有限合伙企业”）（以下简称“广泰投资”）、李光太、民航烟台莱山机场旅客服务
部（现更名为烟台国际机场集团航空食品有限公司）按照1.2:1的比例对公司现金增资651万股。
增资后公司总股本变更为4,200万股。
2006年4月24日，公司2005年度股东大会做出增资的决议。以2005年末总股本4,200万股为
基数，按10：4的比例向全体股东送红股1,680万股，在上述送红股的基础上，原股东广泰投
资、李光太以及新股东孟岩以现金出资的方式，按照1.5：1的比例对公司增资470万股，现金
增资后总股本增加至6,350万股。
2007年1月5日，经中国证监会证监发行字[2007]1号文核准，公司于2007年1月16日发行了
人民币普通股（A）股2,120万股，每股面值1.00元，每股发行价为8.7元，股票发行后总股本
增加至8,470万股。
根据2008年4月2日召开的2007年度股东大会决议，以2007年12月31日公司的总股本8,470
万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增7股，转增后总股本为14,399万股。
2010年5月31日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】745号文核准，公司以16.59
元/股的价格向自然人孙凤明发行3,435,805股股份购买北京中卓时代消防装备科技有限公司
75%的股权,股票发行后总股本增加至14,742.5805万股。
2011年8月2日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】715号文核准，公司以20.06
元/股的价格公开增发2,328.0159万股股份,股票发行后总股本增加至17,070.5964万股。
根据2011年9月17日召开的2011年第三次股东大会决议，以总股本17,070.5964万股为基数，
以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后总股本为30,727.0735万股。
2015年6月19日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1083号文核准，公司以11.52
元/股的价格非公开增发5,381.9442万股股份,股票发行后总股本增加至36,109.0177万股。募集
的资金用于收购营口新山鹰报警设备有限公司80%的股份，并与2015年6月25日工商变更登记
完成，2015年7月15日新增股份上市流通。
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，建立
了以股东大会、董事会、监事会、管理层为框架的经营决策和管理体系，目前设国内营销部、
进出口事业部、军工事业部、售后服务部、生产管理部、采购部、质量管理部、信息部、人
力资源部、稽查部、财务部、行政管理部、企业管理部、董事会办公室等部门,控股北京中卓
时代消防装备科技有限公司等多家子公司。
公司注册地址为山东省威海市环翠区黄河街16号，办公地址为山东省威海市环翠区黄河街
56
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
16号。
本集团主要从事许可证有效期内的各类航空地面设备及配套产品的开发、设计、生产、销
售及相关技术服务、技术培训、检测；专用汽车（凭工业和信息化部公告目录经营）的开发、
设计、生产、销售及相关技术服务、技术培训、检测；许可证批准范围内的医疗器械经营。
（有效期限以许可证为准）。公路养护设备及环保设备，汽车（不含小轿车）、汽车底盘及
零配件的研发销售；油田设备、石油钻井平台用地面设备（海上及陆上）及零部件的研发、
生产、加工、销售及相关技术及售后服务；备案范围内的进出口业务。（依法需经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表已于2015年8月28日经本公司第五届董事会第八次临时会议通过批准。
本集团合并范围包括全资子公司威海广泰空港电源设备有限公司、威海广泰科技开发有限
公司、广泰空港设备香港有限公司、北京中卓时代消防装备科技有限公司、威海广泰特种车
辆有限公司、威海广泰房地产开发有限公司、营口新山鹰报警设备有限公司。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本财务报告“八、合并范围的变更”和“九、在其
他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业
会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以
及收入的确认政策，具体会计政策参见16、21、22、29。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年12月31日的合并及
公司财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
57
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司广泰空港设备香港有限公司为离岸
公司，以人民币为记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资
本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资
的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面
价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积
（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有
的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期
初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、
负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
58
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日
已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前
持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于
被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响
其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以
及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大
交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果
和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
59
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润
项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公
司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资
本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
本集团将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对
应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期
投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益
的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控
制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
60
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
61
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以
公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计
入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，
其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等（详见11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实
际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时
转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
62
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交
易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进
行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计
入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在
发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如
果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同
等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公
63
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允
价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接 计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌
入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分
拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工
具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见33。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减 值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事 项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减 少且可计量，
包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间 超过 12 个
月（含 12 个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值
月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
64
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计 未来现金流量
现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价 值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风 险特征的金融
资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项 金额重大和不重大的
金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认
减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损
益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊
余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取
得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。可供
出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面 价值，与按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入 方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认
有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
65
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债
以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内
分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款账面余额 500 万元以上（含）的款项；其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
账面余额 50 万元以上（含）的款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进 行减值测试，有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值 的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备
12、存货
（1）存货的分类
66
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本集团存货分为原材料、物料用品、在产品、产成品、工程施工、低值易耗品、包装物、库
存商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加
权平均法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完
工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法
确定其实际成本。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在
取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持
有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货
跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品摊销方法 本集团低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为
持有待售：该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组
的惯常条款即可立即出售；本集团已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需
得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本集团已经与受让方签订
了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉
等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值
与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有
待售的处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认
条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售
67
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
② 决定不再出售之日的再收回金额。
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
14、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非
同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投 资，以发行权益
性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为 投资收益计入
当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当
期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值；被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资
68
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初 始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算 的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在 丧失共同控制
或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的 其他所有者权益变动转入当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损 益。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集
团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现 内部交易损失，
属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该
投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方 差额后，确
认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判 断所有参与方
或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须
一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。
其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如
果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成 共同控制。判断是否
存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考
虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜
在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含20%）以上但低于50%的表决 权股
份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影
69
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决
权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表 明该种情况下能够参与
被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处 理见
13。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件
的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计
提资产减值的方法见23。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的 建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的 有关规
定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见23。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入
当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 4.00% 2.375-4.85%
机器设备 年限平均法 5-18 年 4.00% 5.28-19.40%
70
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
运输设备 年限平均法 4-10 年 4.00% 9.50-24.25%
其他设备 年限平均法 3-5 年 4.00% 19.00-32.33%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而
在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大
部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如
果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见23。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月
71
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率
根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊
销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿
命不确定的无形资产，不作摊销。
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见23。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，
于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使 其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技 术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发 支出计入当期损益。
72
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产。
22、 研究开发支出
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，
于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产。
23、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、无形资产、（存货、递延所得税资产、金融资产除 外）的资产减
值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚
未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资 产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以
资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的 现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
73
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和 比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤
保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积 金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工
提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将 以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受 益计划，是指
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组 成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设
定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现 值的增加或减
少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义
务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以 在权益范围内
转移这些在其他综合益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供 的辞退福利时；
本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
74
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损
益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进
行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分
计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
27、股份支付
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负
债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益
结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工
具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费
用和资本公积。
75
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产
负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将
当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行
调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公
积。
以现金结算的股份支付的会计处理。对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确
认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。股份支
付计划的修改、终止无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授
予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相
应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
28、优先股、永续债等其他金融工具
29、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益
很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实
现。
公司销售商品收入的具体确认时点为：对于国内销售，本公司以产品出库并经客户验收作为
确认销售收入的时点；对于出口销售，本公司按照销售合同对贸易方式的约定和《国际贸易
术语解释通则》（2010）的相关规定，以出口货物的风险和报酬转移后确认出口收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分 比法确
认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量； B、相
关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中 已发生和
将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的，则不确认收入。
76
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收
入。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本集团根据完工百分比法确认合同收
入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，
则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如
合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本集团将预计损失确认为当期费用。合同完工进度按累
计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相
关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠 地计量；D、
合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
30、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能
够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否
则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价
值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政
府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
77
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能
够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否
则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价
值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政
府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用
于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损
益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
78
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影
响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
32、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际
利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。
33、 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
79
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利
市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用
市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可
观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外
相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观
察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
34、其他重要的会计政策和会计估计
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
36、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6 或 17
80
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
营业税 应税收入 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 15、16.5 或 25
房产税 计税房产原值扣除 30% 1.2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
威海广泰空港设备股份有限公司 15%
北京中卓时代消防装备科技有限公司 15%
威海广泰空港电源设备有限公司 15%
威海广泰科技开发有限公司 25%
威海广泰特种车辆有限公司 25%
威海广泰房地产开发有限公司 25%
广泰空港设备香港有限公司 16.5%
2、税收优惠
（1）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局下发（鲁
科函字【2014】136号）文件，本公司被认定为高新技术企业，认定有效期三年，2014年威海
广泰空港设备股份有限公司适用企业所得税率为15%。
（2）根据北京科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局下发
的《关于公示北京市2012年度第一批拟通过复审高新技术企业名单的通知》，公司全资子公
司北京中卓时代消防装备科技有限公司（以下简称“北京中卓”）被认定为高新技术企业，认
定有效期三年，2014年北京中卓适用企业所得税率为15%。
（3）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局下发（鲁
科字【2013】216号）文件，公司全资子公司威海广泰空港电源设备有限公司（以下简称“广
泰电源设备”）被认定为高新技术企业，认定有效期三年，2014年广泰电源设备适用企业所得
税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 398,998.40 159,195.61
81
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
银行存款 176,839,285.65 85,399,108.29
其他货币资金 70,585,342.74 151,164,737.05
合计 247,823,626.79 236,723,040.95
其他说明
本集团其他货币资金为银行承兑汇票保证金、保函、信用证保证金及银行定期存款,其中超过
三个月的银行承兑汇票保证金期末余额为13,137,599.15元。
期末，本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,648,168.25 4,305,000.00
合计 4,648,168.25 4,305,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 22,571,550.00
合计 22,571,550.00
82
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
704,784, 53,172,7 651,611,3 569,330 40,424,59 528,905,94
合计提坏账准备的 100.00% 7.54% 100.00% 7.10%
120.26 96.92 23.34 ,543.07 5.03 8.04
应收账款
704,784, 53,172,7 651,611,3 569,330 40,424,59 528,905,94
合计 100.00% 7.54% 100.00% 7.10%
120.26 96.92 23.34 ,543.07 5.03 8.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 540,080,103.52 27,004,005.18 5.00%
1至2年 117,613,170.81 11,761,317.08 10.00%
2至3年 31,953,406.06 6,390,681.21 20.00%
3至4年 10,537,305.37 4,214,922.15 40.00%
4至5年 3,991,316.00 3,193,052.80 80.00%
5 年以上 608,818.50 608,818.50 100.00%
合计 704,784,120.26 53,172,796.92 7.54%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
83
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,136,992.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
84
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 98,150,628.67 90.77% 134,404,749.04 91.59%
1至2年 6,095,910.26 5.63% 7,617,468.52 7.23%
2至3年 3,758,657.76 3.48% 1,280,043.65 0.87%
3 年以上 129,276.50 0.12% 451,009.60 0.31%
合计 108,134,473.19 -- 143,753,270.81 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 25,744.44 4,726,897.22
合计 25,744.44 4,726,897.22
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
85
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
52,356,2 6,961,69 45,394,52 50,466, 6,787,424 43,679,354.
合计提坏账准备的 100.00% 13.30% 100.00% 13.45%
19.55 7.56 1.99 778.98 .77 21
其他应收款
52,356,2 6,961,69 45,394,52 50,466, 6,787,424 43,679,354.
合计 100.00% 13.30% 100.00% 13.45%
19.55 7.56 1.99 778.98 .77 21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 27,120,481.70 1,356,024.09 5.00%
1至2年 11,338,023.13 1,133,802.31 10.00%
2至3年 10,849,387.88 2,169,877.58 20.00%
86
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3至4年 647,460.00 258,984.00 40.00%
4至5年 1,789,286.31 1,431,429.05 80.00%
5 年以上 611,580.53 611,580.53 100.00%
合计 52,356,219.55 6,961,697.56 13.30%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 111,101.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 45,246,017.95 45,663,752.69
员工借款 3,374,142.12 2,188,648.91
出口退税 0.00 1,353,902.75
其他 3,736,059.48 1,260,474.63
合计 52,356,219.55 50,466,778.98
87
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户一 保证金 14,250,610.00 一至三年 27.22% 2,289,839.00
客户二 保证金 1,384,500.00 一年以内 2.64% 69,225.00
客户三 保证金 1,039,200.00 一年以内 1.98% 51,960.00
客户四 保证金 965,446.00 一年以内 1.84% 48,272.30
客户五 保证金 910,000.00 一至两年 1.74% 87,475.00
合计 -- 18,549,756.00 -- 35.42% 2,546,771.30
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 227,561,992.62 1,690,349.87 225,871,642.75 231,415,002.54 1,690,349.87 229,724,652.67
在产品 159,602,145.97 1,247,317.17 158,354,828.80 175,248,513.18 1,247,317.17 174,001,196.01
库存商品 208,152,111.93 4,536,710.14 203,615,401.79 140,522,302.17 4,536,710.14 135,985,592.03
开发成本 65,648,889.17 65,648,889.17 64,653,691.67 64,653,691.67
合计 660,965,139.69 7,474,377.18 653,490,762.51 611,839,509.56 7,474,377.18 604,365,132.38
（2）存货跌价准备
单位： 元
88
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,690,349.87 1,690,349.87
在产品 1,247,317.17 1,247,317.17
库存商品 4,536,710.14 4,536,710.14
合计 7,474,377.18 7,474,377.18
项 目 计提存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因
原材料 成本高于可变现净值 本期无转回 本期生产已领用或销售
在产品 成本高于可变现净值 本期无转回 本期已销售
库存商品 成本高于可变现净值 本期无转回 本期已销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总 期末数 期初数 期末跌价准备
投资
广泰.善水园 2014年9月 2016年8月 1.8亿 65,648,889.17 64,653,691.67
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
89
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交通银行保本理财 30,000,000.00
威海商行保本理财 100,000,000.00
待抵扣进项税 2,432,447.51 2,351,324.30
合计 2,432,447.51 132,351,324.30
其他说明：
威海商行保本理财系公司2014年04月10日购买的“机构特约（2014）03期”，期限349天，其收
益类型为:保本浮动收益型。
交通银行保本理财系公司2014年10月27日购买的“蕴通财富.日增利149天”理财产品，期限149
天，其收益类型为:保证收益型。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83
按成本计量的 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83
合计 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
威海市商 15,000,000 15,000,000 4,272,148.
0.63%
业银行 .00 .00 60
90
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
威海广泰
机场设备
1,434.83 1,434.83 50.00%
俄罗斯有
限公司
15,001,434 15,001,434 4,272,148.
合计 --
.83 .83 60
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
说明：本公司对威海广泰机场设备俄罗斯有限公司持股比例50%，但未向其委派关键管理人
员，对公司的生产经营无重大影响。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
91
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
深圳市机
场空港设 4,244,609 428,024.4 4,672,634
备维修有 .57 7 .04
限公司
4,244,609 428,024.4 4,672,634
小计
.57 7 .04
二、联营企业
PICTOR, 208,008.2 208,008.2
INC 1 1
广泰空港
国际融资 26,707,61 640,232.5 1,482,186 25,865,66
租赁有限 6.07 4 .00 2.61
公司
威海英利
广泰能源 857,568.5 857,568.5
开发有限 7 7
公司
27,773,19 640,232.5 1,482,186 26,931,23
小计
2.85 4 .00 9.39
92
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
32,017,80 1,068,257 1,482,186 31,603,87
合计
2.42 .01 .00 3.43
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 442,911,090.46 99,726,147.53 10,098,714.37 25,306,913.08 578,042,865.44
2.本期增加金额 78,250,557.69 17,224,044.49 1,217,655.61 1,197,977.51 97,890,235.30
（1）购置 276,002.96 1,049,126.72 434,471.38 866,030.62 2,625,631.68
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
77,974,554.73 16,174,917.77 783,184.23 331,946.89 95,264,603.62
增加
3.本期减少金额 268,268.25 5,427.00 381,054.99 654,750.24
（1）处置或报
268,268.25 5,427.00 381,054.99 654,750.24
废
4.期末余额 521,161,648.15 116,681,923.77 11,310,942.98 26,123,835.60 675,278,350.50
93
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、累计折旧
1.期初余额 45,874,009.95 47,217,298.13 6,246,213.27 10,561,010.93 109,898,532.28
2.本期增加金额 9,186,746.98 6,581,829.07 709,902.48 2,008,805.17 18,487,283.70
（1）计提 6,092,431.88 4,513,201.49 582,890.03 1,839,250.19 13,027,773.59
（2）合并增加 3,094,315.10 2,068,627.58 127,012.45 169,554.98 5,459,510.11
3.本期减少金额 412,363.37 5,264.19 369,647.81 787,275.37
（1）处置或报
412,363.37 5,264.19 369,647.81 787,275.37
废
4.期末余额 55,060,756.93 53,386,763.83 6,950,851.56 12,200,168.29 127,598,540.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 466,100,891.22 63,295,159.94 4,360,091.42 13,923,667.31 547,679,809.89
2.期初账面价值 397,037,080.51 52,508,849.40 3,852,501.10 14,745,902.15 468,144,333.16
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
94
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
大型空港装备国产化项目综合厂房（双
51,252,980.73 竣工结算手续未办妥
岛）
生产二厂成品车库 9,210,395.50 竣工结算手续未办妥
大型飞机加油车技改项目综合厂房 26,629,452.97 竣工结算手续未办妥
研发中心及办公楼 99,341,108.28 竣工结算手续未办妥
新产品研发试制车间 14,187,948.54 竣工结算手续未办妥
技术培训综合楼 11,708,438.47 竣工结算手续未办妥
中卓总装车间 11,909,646.37 竣工结算手续未办妥
中卓实验检测中心 4,757,719.54 竣工结算手续未办妥
其他说明
房产及设备抵押情况如下：
威海市张村镇昌华路198-3号房产及所占用的土地抵押给交通银行股份有限公司威海分行，担保最高债
权额为人民币1,375万元整。
公司将数控定梁桥式龙门加工设备，型号XHA2740X120抵押给威海市商业银行，签订2014年威商银最
高额抵字第81040129号《最高额抵押合同》，担保最高债权额为人民币545万元整。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
研发中心设备及
8,733,128.44 8,733,128.44 8,637,479.69 8,637,479.69
配套设施
高端空港羊亭基
115,347,331.32 115,347,331.32 99,980,051.89 99,980,051.89
地项目
新山鹰厂房 7,991,382.03 7,991,382.03
2 号实验楼 10,292,182.54 10,292,182.54 10,292,182.54 10,292,182.54
95
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他 4,747,289.26 4,747,289.26 1,847,908.12 1,847,908.12
合计 147,111,313.59 147,111,313.59 120,757,622.24 120,757,622.24
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
研发中
心设备 10,000,0 8,637,47 95,648.7 8,733,12
99.20% 95.00% 其他
及配套 00.00 9.69 5 8.44
设施
高端空
港羊亭 230,000, 99,980,0 15,367,2 115,347,
50.15% 65.00% 其他
基地项 000.00 51.89 79.43 331.32
目
2 号实验 12,000,0 10,292,1 10,292,1
85.77% 92.00% 其他
楼 00.00 82.54 82.54
252,000, 118,909, 15,462,9 134,372,
合计 -- -- --
000.00 714.12 28.18 642.30
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
96
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 137,346,929.62 53,314,245.99 5,221,047.17 195,882,222.78
2.本期增加金
18,176,186.09 32,643,000.00 250,427.35 51,069,613.44
额
（1）购置 149,572.65 149,572.65
（2）内部研
发
（3）企业合
18,176,186.09 32,643,000.00 100,854.70 50,920,040.79
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 155,523,115.71 85,957,245.99 5,471,474.52 246,951,836.22
二、累计摊销
1.期初余额 17,797,506.97 28,327,739.53 4,768,094.98 50,893,341.48
2.本期增加金
2,703,573.13 6,232,087.56 254,261.76 9,189,922.45
额
（1）计提 2,014,356.64 2,151,712.56 238,924.62 4,404,993.82
97
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）合并增
689,216.49 4,080,375.00 15,337.14 4,784,928.63
加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 20,501,080.10 34,559,827.09 5,022,356.74 60,083,263.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
135,022,035.61 51,397,418.90 449,117.78 186,868,572.29
值
2.期初账面价
119,549,422.65 24,986,506.46 452,952.19 144,988,881.30
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
①本集团无使用寿命不确定的无形资产。
②公司将位于威海市张村镇昌华路198-3号房产所占用的土地抵押给交通银行威海分行，为公
司与交通银行威海分行在2014年04月18日至2017年04月18日期间签订的所有合同提供最高额
1,375万元抵押担保；公司将位于环翠区羊亭镇威海广泰空港羊亭厂区东的71,732平方米的土
地（土地使用权证号威环国用（2010出）第50号）抵押给中国银行股份有限公司威海高新支
行，抵押担保期限自2014年07月15日至2016年12月31日，本合同所担保债权之最高本金余额
为1,466.50万元整。
98
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
购买北京中卓公
4,389,177.83 4,389,177.83
司产生的商誉
购买营口新山鹰
351,306,606.62 351,306,606.62
公司产生的商誉
合计 4,389,177.83 351,306,606.62 355,695,784.45
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
期末本集团商誉未出现可收回金额低于账面价值的情况，故未计提商誉减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
检测费等 1,622,125.98 1,442,513.07 225,891.23 2,838,747.82
合计 1,622,125.98 1,442,513.07 225,891.23 2,838,747.82
其他说明
99
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 68,562,784.44 11,045,424.29 54,686,396.98 8,635,202.45
内部交易未实现利润 1,151,165.86 196,749.06 854,408.43 169,811.46
可抵扣亏损 3,103,822.26 775,955.56 3,103,822.26 775,955.56
会计比税法多摊销无形
211,783.20 31,767.48 254,139.87 38,120.98
资产
合计 73,029,555.76 12,049,896.39 58,898,767.54 9,619,090.45
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
95,024,445.73 14,253,666.86 18,867,712.00 2,830,156.80
产评估增值
合计 95,024,445.73 14,253,666.86 18,867,712.00 2,830,156.80
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 12,049,896.39 9,619,090.45
递延所得税负债 14,253,666.86 2,830,156.80
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
100
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
投资举办学校 300,000.00 300,000.00
预付工程款、设备款 11,111,265.71 7,121,659.18
预付土地款 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 14,411,265.71 10,421,659.18
其他说明：
公司投资举办威海市广泰职业培训学校，执行《民营非营利组织会计制度》，按照学校章程
和有关法律规定，不拥有非营利组织所有权，收支结余不得向出资者分配；清算后的剩余财
产应按规定继续用于社会公益事业，因此在其他非流动资产列示。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 386,229,818.60 425,486,742.22
信用借款 86,114,773.64 81,765,733.09
合计 472,344,592.24 507,252,475.31
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
本集团期末无已逾期未偿还的借款情况
101
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 76,774,271.11 183,520,565.46
合计 76,774,271.11 183,520,565.46
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 193,409,035.05 117,711,743.28
设备款 1,246,445.75 1,449,826.57
工程款 48,955,024.34 54,528,882.72
合计 243,610,505.14 173,690,452.57
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 14,874,575.74 尚未达到付款条件
供应商二 10,097,368.91 尚未达到付款条件
合计 24,971,944.65 --
其他说明：
102
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 151,437,078.54 254,151,733.10
合计 151,437,078.54 254,151,733.10
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户一 542,834.60 车辆未交付
客户二 130,161.37 车辆未交付
合计 672,995.97 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,248,190.93 62,527,835.76 64,539,859.02 5,236,167.67
二、离职后福利-设定提
5,685,140.75 5,685,140.75
存计划
合计 7,248,190.93 68,212,976.51 70,224,999.77 5,236,167.67
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
5,580,062.22 55,107,237.12 57,183,300.78 3,503,998.56
补贴
103
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、职工福利费 435,000.00 2,727,431.08 3,162,431.08 0.00
3、社会保险费 3,032,120.80 3,032,120.80 0.00
其中：医疗保险费 2,603,301.96 2,603,301.96 0.00
工伤保险费 228,079.16 228,079.16 0.00
生育保险费 200,739.68 200,739.68 0.00
4、住房公积金 313,114.00 1,149,979.00 1,141,935.00 321,158.00
5、工会经费和职工教育
920,014.71 511,067.76 20,071.36 1,411,011.11
经费
合计 7,248,190.93 62,527,835.76 64,539,859.02 5,236,167.67
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,176,145.60 5,176,145.60
2、失业保险费 508,995.15 508,995.15
合计 5,685,140.75 5,685,140.75
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,802,395.55 10,960,194.75
企业所得税 12,445,673.95 6,991,606.71
个人所得税 1,275,166.42 89,052.82
城市维护建设税 647,013.17 846,003.35
房产税 749,628.12 719,521.61
教育费附加 470,718.80 373,287.73
土地使用税 1,550,631.53 1,547,048.00
其他 115,681.80 546,079.15
合计 25,056,909.34 22,072,794.12
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
104
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 15,004.41 15,004.41
短期借款应付利息 888,179.67 3,626,197.55
国债资金利息 26,108.86 54,015.53
合计 929,292.94 3,695,217.49
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 8,680,331.58
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来单位款 1,625,000.00 9,000,000.00
质保金 1,201,124.00 2,166,024.00
股份认购保证金 5,000,000.00 5,000,000.00
其他 14,116,842.99 2,969,612.75
合计 21,942,966.99 19,135,636.75
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
105
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 292,727.00 292,727.00
合计 292,727.00 292,727.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 6,660,000.00 8,330,000.00
信用借款 1,463,638.00 1,756,365.00
合计 8,123,638.00 10,086,365.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
项 目 期末数 利率区间 期初数 利率区间
抵押、保证借款 6,660,000.00 5.68% 8,330,000.00 5.68%
信用借款 1,756,365.00 3.8% 2,049,092.00 3.8%
小 计 8,416,365.00 10,379,092.00
减：一年内到期的长期借款 292,727.00 292,727.00
合 计 8,123,638.00 10,086,365.00
106
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
107
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 67,697,070.88 2,425,000.00 2,545,131.84 67,576,939.04 政府拨款
合计 67,697,070.88 2,425,000.00 2,545,131.84 67,576,939.04 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
国债资金拨款 4,422,500.00 152,500.00 4,270,000.00 与资产相关
招商引资拨款 2,425,000.00 2,425,000.00 与资产相关
技术创新资金拨
8,445,950.00 116,250.00 8,329,700.00 与资产相关
款
科技支撑计划资 3,775,620.00 314,635.00 3,460,985.00 与资产相关
108
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金拨款
国际科技合作专
943,999.95 157,333.34 786,666.61 与资产相关
项资金拨款
创新能力建设资
1,705,660.43 852,830.18 852,830.25 与资产相关
金拨款
应用技术研究与
开发检测项目资 4,285,852.80 133,932.90 4,151,919.90 与资产相关
金拨款
机场道面除雪设
备技术改造资金 600,000.00 300,000.00 300,000.00 与资产相关
拨款
工程技术中心扶
8,916,983.44 96,923.76 8,820,059.68 与资产相关
持资金拨款
国家工程技术研
究中心配套扶持 5,100,000.00 150,000.00 4,950,000.00 与资产相关
专项资金拨款
消防车技改项目
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
专项资金拨款
技术成果产业化
1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关
资金拨款
机场抱轮式飞机
牵引装备技术改 8,100,000.00 8,100,000.00 与资产相关
造项目资金
大型空港装备国
产化建设项目专 725,000.00 25,000.00 700,000.00 与资产相关
项拨款
山东省航空地面
设备工程实验室 346,666.67 23,762.38 322,904.29 与资产相关
技术改造资金
飞机除冰设备技
1,374,045.92 85,714.28 1,288,331.64 与资产相关
术改造项目资金
飞机地面抱轮移
动技术装备研发 2,800,000.00 2,800,000.00 与资产相关
与产业化资金
大型飞机加油装
150,000.00 150,000.00 与资产相关
备研制补助
厂房重建补助 10,604,791.67 136,250.00 10,468,541.67
2014 年山东省自
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
主创新及成果转
109
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
化重大专项
合计 67,697,070.88 2,545,131.84 2,425,000.00 67,576,939.04 --
其他说明：
(1)国债资金拨款是威海市财政局根据威财建[2006]98号文拨付给本公司，用于高效能油水净化节油系
统产业化项目。
(2)招商引资拨款是营口市财政局根据辽营沿委发[2012]17号文拨付给本营口新山鹰报警设备有限公
司，用于购置仪器设备。
(3)技术创新资金拨款是威海市财政局根据威财建[2008]126号文拨付给本公司的子公司威海广泰环保
科技有限公司，用于油田废水原油回收设备改造项目。
(4)科技支撑计划资金拨款是财政部根据国科发财[2010]169号、国科发财[2011]107号文拨付给本公司，
用于飞机地面抱轮技术研究及系列装备研制。
(5)国际科技合作专项资金拨款是财政部根据国科发财[2010]283号、国科发财[2011]107号文拨付给本
公司，用于大型高效智能抱轮飞机牵引装备的联合研发。
(6)创新能力建设资金拨款是威海市环翠区财政局根据威环发改字[2010]22号文拨付给本公司，用于试
验平台建设及设备购置。
(7)应用技术研究与开发检测项目资金拨款是威海市环翠区财政局根据威环财预[2010]545号文拨付给
本公司，用于“应用技术研究与开发”检测项目建设。
8)机场道面除雪设备技术改造资金拨款是威海市环翠区财政局根据威环财驻[2010]96号文拨付给本公
司，专项用于机场道面除雪设备技术改造项目。
(9)工程技术中心扶持资金拨款是威海市环翠区人民政府以[2010]第44号专题会议纪要拨付给本公司，
用于国家空港地面设备工程技术研究中心项目建设。
(10)国家工程技术研究中心配套扶持专项资金拨款是威海市财政局根据威财教指[2010]36号文、科技
部根据国科发财【2011】513号文拨付给本公司，用于国家空港地面设备工程技术研究中心配套建设。
(11)消防车技改项目专项资金拨款是北京经济和信息化委员会根据京经信委发[2011]145号文拨付给
北京中卓公司，用于消防装备技术改造项目。
(12)技术成果产业化资金拨款是顺义区财政局根据顺财企指[2011]174号文拨付给北京中卓公司，用于
压缩空气泡沫消防车及卸货系统项目。
(13)机场抱轮式飞机牵引装备技术改造项目资金拨款是威海市环翠区财政局根据威发改工字[2012]23
号文拨付给本公司，用于机场抱轮式飞机牵引装备技术改造。
(14) 大型空港装备国产化建设项目专项拨款根据威海市财政局威财建[2006]9号文拨付，用于大型空港
装备国产化建设项目。
(15) 山东省航空地面设备工程实验室技术改造资金是根据威海市环翠区财政局威环财企[2013]25号文
拨付，用于山东省航空地面设备工程实验室技术改造。
(16) 飞机除冰设备技术改造项目资金是根据威海市环翠区财政局威环财企[2013]28文拨付，用于飞机
除冰设备技术改造。
(17) 飞机地面抱轮移动技术装备研发与产业化资金是根据威海市科学技术局威科规字[2013]42号文拨
付，用于试制设备。
(18) 大型飞机加油装备研制补助是根据威海市科学技术局威科规字[2012]139号文拨付，用于购置设
备。
(19) 厂房重建补助是根据威海火炬高技术产业开发区财政局威高财预指[2013]496号文拨付，用于厂房
拆迁补偿。
(20) 2014年山东省自主创新及成果转化重大专项是根据威海市科学技术局威海市财政局关于下达威
海市2014年科学技术发展计划（省自主创新及成果转化专项）的通知威科规字（2014）56号文拨付，用于
空港货运自动装卸传输设备研制及产业化。
110
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 307,270,735.00 53,819,442.00 53,819,442.00 361,090,177.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 417,764,289.41 545,406,710.40 963,170,999.81
其他资本公积 712,369.84 712,369.84
合计 418,476,659.25 545,406,710.40 963,883,369.65
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
111
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 71,513,429.68 71,513,429.68
合计 71,513,429.68 71,513,429.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本集
团注册资本 50%以上的，可不再提取。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 456,837,885.96 382,079,818.90
调整后期初未分配利润 456,837,885.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 57,799,873.79 111,117,282.82
减：提取法定盈余公积 11,777,556.97
应付普通股股利 24,581,658.76 24,581,658.79
期末未分配利润 490,056,100.99 456,837,885.96
调整期初未分配利润明细：
112
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 534,041,235.40 356,174,644.74 482,496,005.14 337,040,153.79
其他业务 5,527,342.66 2,763,671.33 5,457,121.65 2,580,593.25
合计 539,568,578.06 358,938,316.07 487,953,126.79 339,620,747.04
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,982,187.70 1,640,370.05
教育费附加 1,470,327.87 1,321,040.50
其他 303,343.65 159,664.78
合计 3,755,859.22 3,121,075.33
其他说明：
说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见六、税项。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 3,769,255.47 5,066,150.83
职工薪酬 6,844,315.81 5,643,845.84
广告及宣传费 318,694.86 257,186.88
展览费 289,266.64 135,830.74
业务招待费 1,800,359.47 1,131,870.29
差旅费 3,002,633.94 2,469,822.12
113
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
出口费用及代理费 1,799,953.80 2,162,679.59
投标费 2,723,275.34 1,476,049.44
售后服务费 4,933,292.64 4,276,445.84
仓储费 4,352,584.00
其他 945,598.22 480,164.46
合计 30,779,230.19 23,100,046.03
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,832,249.41 9,235,933.06
差旅费 513,280.54 1,361,460.66
办公费 2,995,471.14 2,209,219.41
折旧费 4,435,290.95 3,570,254.51
修理费 1,202,810.17 1,068,907.71
审计咨询费 403,856.79 923,213.49
会议费 719,259.00 422,658.29
税金 5,038,437.07 3,045,352.16
研发费用 31,373,722.28 24,782,289.42
无形资产摊销 1,587,574.40 2,242,747.00
业务招待费 550,076.09 823,900.89
董事会费 163,320.81 319,170.61
保安服务费 561,960.00 233,517.00
宣传费 359,632.31
财产保险费 51,333.18
其他 6,986,487.15 4,235,492.52
合计 68,774,761.29 54,474,116.73
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,870,146.65 14,905,471.14
114
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
减：利息资本化
减：利息收入 3,426,913.15 5,887,530.68
承兑汇票贴息
汇兑损益 -196,847.15 283,360.32
减：汇兑损益资本化 139,906.39
手续费及其他 540,608.22 591,574.24
合计 11,786,994.57 9,752,968.63
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,248,093.83 8,337,781.38
合计 8,248,093.83 8,337,781.38
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,068,257.01
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,272,148.60 1,941,885.70
合计 5,340,405.61 1,941,885.70
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 246,092.80
115
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：固定资产处置利得 246,092.80
政府补助 2,965,131.84 4,266,131.01 2,965,131.84
其他 997,672.47 108,689.46 997,672.47
合计 3,962,804.31 4,620,913.27 3,962,804.31
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
与资产相关的政府补助：
其中：技术中心建设购置研发
200,000.00 与资产相关
设备拨款
大型空港装备国产化建设项
25,000.00 25,000.00 与资产相关
目专项拨款
高效能油水净化节油系统产
152,500.00 152,500.00 与资产相关
业化国债资金
科技支撑计划资金 314,635.00 314,635.00 与资产相关
国际科技合作专项资金 157,333.34 157,333.34 与资产相关
创新能力建设项目拨款 852,830.18 852,830.18 与资产相关
机场道面除雪设备技术改造
300,000.00 300,000.00 与资产相关
资金
油田废水原油回收设备系列
116,250.00 116,250.00 与资产相关
化改造项目资金
山东省航空地面设备工程实
23,762.38 与收益相关
验室
飞机除冰设备技术改造项目 85,714.28 与资产相关
市财政局国家工程实验中心
150,000.00 150,000.00 与资产相关
配套专项资金
厂房重建补助 136,250.00 136,250.00 与资产相关
工程技术中心扶持资金 96,923.76 96,923.76 与资产相关
应用技术研究与开发检测项
133,932.90 133,932.90 与资产相关
目资金
与收益相关的政府补助： 与收益相关
节能专项资金 100,000.00 与收益相关
技师工作站补助 100,000.00 与收益相关
专利资助款 10,000.00 与收益相关
专利资助款 1,000.00 与收益相关
综合治税收入 44,375.83 与收益相关
116
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
科技局工业建设奖 190,000.00 与收益相关
市科技局科技创新奖 496,800.00 与收益相关
科技局标准化战略奖 100,000.00 与收益相关
科技厅泰山学者拨款 200,000.00 与收益相关
引智经费 15,000.00 与收益相关
2014 年度出口信用保险补助 147,600.00 与收益相关
环翠区财务局技术改造扶持
150,000.00 与收益相关
资金
市商务局出口品牌建设资金 50,000.00 与收益相关
市财政局中小企业发展专项
74,300.00 与收益相关
资金
国际市场开拓资金 20,000.00 与收益相关
顺义区著名商标奖励 51,400.00 与收益相关
2013 年度中小企业项目专项
300,000.00 与收益相关
扶持资金
合计 2,965,131.84 4,266,131.01 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 18,956.87 11,119.03 18,956.87
其中：固定资产处置损失 18,956.87 11,119.03 18,956.87
对外捐赠 15,000.00 5,000.00 15,000.00
其他 41,399.37 20,393.93 41,399.37
合计 75,356.24 36,512.96 75,356.24
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,967,155.39 9,362,291.15
117
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
递延所得税费用 -1,253,852.61 -1,408,400.40
合计 8,713,302.78 7,953,890.75
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 66,513,176.57
所得税费用 8,713,302.78
其他说明
72、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,426,913.15 5,887,530.68
拨款收入及其他奖励基金 2,965,131.84 190,224.69
其他 3,697,182.51 8,853.90
合计 10,089,227.50 6,086,609.27
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 18,158,930.90 24,531,764.40
管理费用 11,080,025.64 11,322,353.01
其 他 1,538,892.45 1,887,059.29
合计 30,777,848.99 37,741,176.70
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
118
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
土地补偿款 2,400,000.00
合计 2,400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非公开发行保证金 5,000,000.00
合计 5,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
73、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 57,799,873.79 48,118,786.91
加：资产减值准备 8,248,093.83 8,337,781.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
13,027,773.59 12,227,081.21
物资产折旧
无形资产摊销 3,745,528.96 4,291,692.22
长期待摊费用摊销 225,891.23 525,018.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
18,956.87 11,119.03
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,870,146.65 9,752,968.63
投资损失（收益以“－”号填列） -5,340,405.61 -1,941,885.70
119
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,430,805.94 -1,301,504.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -106,895.66 -106,895.66
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,205,403.82 -60,688,006.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
8,214,001.28 -77,824,394.47
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-157,101,081.54 45,281,940.99
列）
经营活动产生的现金流量净额 -72,034,326.37 -13,316,297.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 234,686,027.64 195,260,160.78
减：现金的期初余额 212,575,760.93 192,479,673.44
加：现金等价物的期末余额 150,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 22,110,266.71 152,780,487.34
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
120
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、现金 234,686,027.64 212,575,760.93
可随时用于支付的银行存款 398,998.40 159,195.61
可随时用于支付的其他货币资金 176,839,285.65 85,399,108.29
可用于支付的存放中央银行款项 57,447,743.59 127,017,457.03
三、期末现金及现金等价物余额 234,686,027.64 212,575,760.93
其他说明：
74、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
75、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
76、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 219,617.38 6.1136 1,342,652.81
欧元 7,001.26 6.8699 48,097.96
港币 131.36 0.78861 103.59
日元 9,155,533.00 0.05005 458,234.43
其中：美元 6,828,778.87 6.1136 41,748,422.50
欧元 256,123.05 6.8699 1,759,539.74
港币 3,875,950.40 0.78861 3,056,613.24
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
77、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
121
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
78、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
购买款项已
营口新山鹰
2015 年 06 月 520,000,000. 2015 年 06 月 支付、工商营
报警设备有 80.00% 购买 0.00 0.00
30 日 00 30 日 业执照已变
限公司
更
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 520,000,000.00
合并成本合计 520,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 168,693,393.39
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
351,306,606.61
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 2,107,468.10 2,107,468.10
应收款项 90,281,041.32 90,281,041.32
存货 35,920,226.31 35,920,226.31
固定资产 89,541,457.96 81,225,515.10
122
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
无形资产 46,135,112.16 8,329,432.14
应付款项 25,592,751.22 25,592,751.22
净资产 210,866,741.73 179,446,756.40
减：少数股东权益 42,173,348.35 35,889,351.27
取得的净资产 168,693,393.39 143,557,405.10
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
123
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
对工程机械、机
场、公路、港口
威海广泰空港电 威海高区火炬二 威海高区火炬二
等设备项目及房 100.00% 设立
源设备有限公司 路 7 号 路7号
产、贸易、技术
方面的投资。
废水处理、净化
威海广泰科技开 威海市草庙子镇 威海市草庙子镇
系统及设备的研 100.00% 设立
发有限公司 西 西
发、生产
124
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
航空地面设备的
广泰空港设备香
香港 香港 维修、维护、配 100.00% 设立
港有限公司
件供应
生产消防车、货
北京中卓时代消 北京顺义区马坡 北京顺义区马坡
物进出口、技术
防装备科技有限 聚源工业区聚源 聚源工业区聚源 100.00% 收购
进出口及代理进
公司 中路 18 号 中路 18 号
出口等
威海市环翠区羊 威海市环翠区羊 特种车辆、特种
威海广泰特种车
亭镇连海路 30-4 亭镇连海路 30-4 车底盘的研发、 100.00% 设立
辆有限公司
号 号 制造、销售
房地产的开发与
威海广泰房地产 威海市古寨南路 威海市古寨南路
经营，自有房屋 100.00% 设立
开发有限公司 160 号 160 号
的租赁管理
火灾自动探测、
辽宁省营口市西 辽宁省营口市西
营口新山鹰报警 报警、灭火系统
市区新建大街 市区新建大街 80.00% 收购
设备有限公司 及配套产品的研
127 号 127 号
发、生产、销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现
125
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
①合营企业
机场地面特种设
深圳宝安国际机 深圳宝安国际机 备的制造和维
深圳广泰空港设
场综合服务区汽 场综合服务区汽 修、机场保障车 50.00% 权益法
备维修有限公司
修厂 修厂 辆维修和零配件
销售
②联营企业
融资租赁业务、
威海市高新技术 威海市高新技术 租赁业务、向国
广泰空港国际融
产业开发区火炬 产业开发区火炬 内外购买租赁资 40.00% 权益法
资租赁有限公司
2街7号 2街7号 产、租赁资产的
残值处理及维修
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
126
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳广泰空港设备维修有限公司 深圳广泰空港设备维修有限公司
流动资产 12,855,718.89 14,589,610.17
其中：现金和现金等价物 3,714,362.32 7,123,426.15
非流动资产 792,491.89 820,114.44
资产合计 13,648,210.78 15,409,724.61
流动负债 4,302,942.71 6,920,505.49
负债合计 4,302,942.71 6,920,505.49
少数股东权益 9,345,268.07 8,489,219.12
归属于母公司股东权益 9,345,268.07 8,489,219.12
按持股比例计算的净资产份额 4,672,634.04 4,244,609.56
对合营企业权益投资的账面价值 4,672,634.04 4,244,609.57
营业收入 10,153,392.43 10,874,837.87
财务费用 -13,378.20 -3,324.06
所得税费用 285,349.66 229,346.53
净利润 856,048.95 659,389.64
综合收益总额 856,048.95 659,389.64
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广泰空港国际融资租赁有限公司 广泰空港国际融资租赁有限公司
流动资产 31,092,798.79 38,589,336.28
非流动资产 51,936.91 104,881,894.52
资产合计 31,144,735.70 143,471,230.80
流动负债 10,294,845.56 1,484,441.69
非流动负债 51,936.91 75,643,872.38
负债合计 10,346,782.47 77,128,314.07
净资产 20,797,953.23 66,342,916.73
归属于母公司股东权益 20,797,953.23 66,342,916.73
按持股比例计算的净资产份额 8,319,181.29 26,537,166.69
127
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
对联营企业权益投资的账面价值 27,347,848.61 26,707,616.07
营业收入 3,380,579.08
净利润 1,600,581.35
综合收益总额 1,600,581.35
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 1,065,576.78 1,065,576.78
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
128
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、其
他应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，
以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口
进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集
团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本
集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团
的风险水平。本集团定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本
集团经营活动的改变本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险及流动性风险。
（1）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有商业银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、
信用记录及其它因素诸如目前市场状况等，评估债务人的信用资质，并设置相应欠款额度与
信用期限。本集团定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团采
用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围
内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提
供任何可能令本集团承受信用风险的担保。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团以交付现金或其他金融资产的方式在履行结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本集团管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监
控并确保遵守借款协议。
2.资本管理
129
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能调整支付给股东的股利金额、发行新股。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。2014年12月31日，
本集团的资产负债率为50%（2013年12月31日：45%）
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的
市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
130
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）以公允价值计量的项目和金额
2014年12月31日，本公司无以公允价值计量的资产及负债。
（2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、
其他应收款、可供出售金融资产、应付账款、其他应付款等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
从事对非上市企业
的股权投资、通过认
新疆广泰空港股权 新疆石河子北四东 购非公开发行股票
3,829 34.15% 34.15%
投资有限合伙企业 路 37 号 3-15 室 或者受让股权等方
式持有上市公司股
份及相关咨询服务
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李光太。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳广泰空港设备维修有限公司 合营企业
PICTOR,INC 联营企业
广泰空港国际融资租赁有限公司 同受母公司控制
其他说明
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东广大航空地面服务股份有限公司 公司法定代表人与本公司法定代表人是关系密切的家庭成员
131
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
李光太、郭少平、孟岩、李荀、卞尔昌、任伟、乔志东 关键管理人员
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山东广大航空地面
维修劳务 3,924,306.95 7,500,000.00 否 1,972,737.08
服务股份有限公司
山东广大航空地面
原材料 274,103.34 1,500,000.00 否
服务股份有限公司
PICTOR.INC 原材料 4,997,774.29 否 4,531,286.79
PICTOR.INC 市场开拓费 771,890.10 否 442,652.40
深圳市机场空港设
维修劳务 否 258,167.23
备维修有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东广大航空地面服务股份有
原材料 2,118,629.53 2,461,189.75
限公司
PICTOR.INC 原材料 38,267.75
深圳市机场空港设备维修有限
原材料 0.00 540,810.00
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
132
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
威海广泰投资有限公司 10,000,000.00 2009 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 10 日 否
威海广泰投资有限公司 3,220,000.00 2006 年 04 月 21 日 2021 年 04 月 20 日 否
新疆广泰空港股权投资
30,000,000.00 2014 年 02 月 18 日 2015 年 02 月 17 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
30,000,000.00 2014 年 02 月 21 日 2015 年 02 月 20 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
50,000,000.00 2014 年 04 月 25 日 2015 年 05 月 24 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
10,000,000.00 2014 年 05 月 23 日 2015 年 05 月 23 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
10,000,000.00 2014 年 05 月 19 日 2015 年 05 月 18 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
20,000,000.00 2014 年 06 月 23 日 2015 年 06 月 22 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
20,000,000.00 2014 年 07 月 17 日 2015 年 07 月 17 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资 50,000,000.00 2014 年 07 月 31 日 2015 年 07 月 31 日 否
133
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
30,000,000.00 2014 年 07 月 23 日 2015 年 07 月 23 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
12,400,000.00 2014 年 07 月 30 日 2015 年 01 月 26 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
40,000,000.00 2014 年 08 月 15 日 2015 年 08 月 14 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
20,000,000.00 2014 年 08 月 22 日 2015 年 08 月 22 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
2,833,396.00 2014 年 09 月 30 日 2015 年 03 月 29 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
25,557,408.00 2014 年 10 月 11 日 2015 年 04 月 09 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
1,387,199.00 2014 年 11 月 12 日 2015 年 02 月 10 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
2,378,767.00 2014 年 11 月 17 日 2015 年 02 月 12 日 是
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
20,000,000.00 2014 年 12 月 19 日 2015 年 12 月 18 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
8,432,000.00 2015 年 02 月 09 日 2015 年 07 月 29 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
7,812,000.00 2015 年 02 月 11 日 2015 年 06 月 26 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
100,000,000.00 2015 年 02 月 11 日 2016 年 02 月 11 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
50,000,000.00 2015 年 03 月 31 日 2016 年 03 月 31 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
8,133,020.00 2015 年 04 月 02 日 2015 年 09 月 29 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
20,000,000.00 2015 年 05 月 05 日 2015 年 09 月 05 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
50,000,000.00 2015 年 05 月 29 日 2016 年 05 月 29 日 否
有限合伙企业
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
134
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
广泰空港国际融资租赁
16,000,000.00 2015 年 01 月 30 日 2015 年 04 月 28 日
有限公司
天津广泰国际融资租赁
20,000,000.00 2015 年 04 月 28 日 2015 年 05 月 28 日
有限公司
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,417,515.00 1,288,650.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付项款 PICTOR.INC 6,346,072.28 5,190,903.42
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳广泰空港设备维修有限
应付账款 31,872.32 31,872.32
公司
PICTOR.INC
135
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
新疆广泰空港股权投资有限
其他应付款
合伙企业
预收款项 PICTOR.INC 2,553.36 2,195.71
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
资产负债表日本集团无需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
资产负债表日本集团无需披露的重大或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
136
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
137
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个报告
分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定
期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本集团报告分部包括：机场地面设备、消防产品和房地产开发。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及
计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
（1）分部利润或亏损、资产及负债
138
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
139
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）其他分部信息
① 产品和劳务对外交易收入
② 地区信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
544,148, 38,813,6 505,335,2 510,948 31,315,53 479,633,07
合计提坏账准备的 100.00% 7.13% 100.00% 6.13%
891.41 26.93 64.48 ,614.75 5.86 8.89
应收账款
544,148, 38,813,6 505,335,2 510,948 31,315,53 479,633,07
合计 100.00% 7.13% 100.00% 6.13%
891.41 26.93 64.48 ,614.75 5.86 8.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
140
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
合并范围内关联方款 61,283,985.74
1 年以内小计 354,843,492.59 17,742,174.63 5.00%
1至2年 93,912,557.93 9,391,255.79 10.00%
2至3年 19,625,815.28 3,925,163.06 20.00%
3至4年 9,882,905.37 3,953,162.15 40.00%
4至5年 3,991,316.00 3,193,052.80 80.00%
5 年以上 608,818.50 608,818.50 100.00%
合计 544,148,891.41 38,813,626.93
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,498,091.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收款项情况
141
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额112,168,495.73元，占应收账款期末余
额合计数的比例20.61 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,608,424.76元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
172,017, 3,190,26 168,827,5 71,045, 3,022,219 68,022,898.
合计提坏账准备的 100.00% 1.75% 100.00% 4.25%
768.96 4.62 04.34 118.14 .50 64
其他应收款
172,017, 3,190,26 168,827,5 71,045, 3,022,219 68,022,898.
合计 100.00% 1.75% 100.00% 4.25%
768.96 4.62 04.34 118.14 .50 64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
合并范围内关联方款 151,720,541.14
1 年以内小计 11,540,735.55 577,036.78 5.00%
1至2年 4,864,586.40 486,458.64 10.00%
2至3年 1,700,879.34 340,175.87 20.00%
3至4年 141,360.00 56,544.00 40.00%
4至5年 1,598,086.00 1,278,468.80 80.00%
142
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5 年以上 451,580.53 451,580.53 100.00%
合计 172,017,768.96 3,190,264.62
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 168,045.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的应收账款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 15,961,304.64 16,782,041.37
员工借款 2,004,253.01 1,286,300.42
出口退税 0.00 1,353,902.75
其他 2,331,670.17 1,009,975.96
关联方 151,720,541.14 50,612,897.64
合计 172,017,768.96 71,045,118.14
143
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
威海广泰科技开发有
关联方 97,860,972.00 1 年以内 56.89%
限公司
威海广泰房地产开发
关联方 49,316,801.77 1 年以内 28.67%
有限公司
北京中卓时代消防装
关联方 4,541,812.50 1 年以内 2.64%
备科技有限公司
中航材国际招标有限
保证金 965,446.00 1 年以内 0.56% 48,272.30
公司
内蒙古招标有限公司 保证金 799,720.00 1 年以内 0.46% 39,986.00
合计 -- 153,484,752.27 -- 89.22% 88,258.30
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 807,866,338.87 807,866,338.87 287,866,338.87 287,866,338.87
对联营、合营企
4,880,642.25 4,880,642.25 4,452,617.78 4,452,617.78
业投资
合计 812,746,981.12 812,746,981.12 292,318,956.65 292,318,956.65
144
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
威海广泰空港电
2,000,000.00 2,000,000.00
源设备有限公司
威海广泰科技开
37,688,100.00 37,688,100.00
发有限公司
广泰空港设备香
8,752.43 8,752.43
港有限公司
北京中卓时代消
防装备科技有限 168,169,486.44 168,169,486.44
公司
威海广泰特种车
50,000,000.00 50,000,000.00
辆有限公司
威海广泰房地产
30,000,000.00 30,000,000.00
开发有限公司
营口新山鹰报警
520,000,000.00 520,000,000.00
设备有限公司
合计 287,866,338.87 520,000,000.00 807,866,338.87
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
深圳广泰
空港设备 4,244,609 428,024.4 4,672,634
维修有限 .57 7 .04
公司
4,244,609 428,024.4 4,672,634
小计
.57 7 .04
二、联营企业
PICTOR, 208,008.2 208,008.2
INC 1 1
145
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
208,008.2 208,008.2
小计
1 1
4,452,617 428,024.4 4,880,642
合计
.78 7 .25
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 330,454,633.95 220,225,543.30 312,622,414.85 221,127,015.90
其他业务 11,578,008.08 10,305,799.31 19,107,740.58 17,628,408.64
合计 342,032,642.03 230,531,342.61 331,730,155.43 238,755,424.54
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 35,000,000.00 45,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 428,024.47 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,272,148.60 1,941,885.70
合计 39,700,173.07 46,941,885.70
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -18,956.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,965,131.84
受的政府补助除外）
146
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 941,273.10
减：所得税影响额 580,867.21
合计 3,306,580.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.52% 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司
4.27% 0.18 0.18
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
147
威海广泰空港设备股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2015年半年度报告文本原件；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料；
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
威海广泰空港设备股份有限公司
法定代表人：李光太
2015 年 8 月 29 日
148
首页
微信公众号
证券之星APP
