证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2015-049
襄阳汽车轴承股份有限公司
关于非公开发行A股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标
的影响及公司拟采取措施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
襄阳汽车轴承股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十四次
会议及公司2015年第一次临时股东大会审议通过了公司非公开发行股票（简称
“本次非公开发行”）的相关议案。目前，本次非公开发行正处于审核阶段。2015
年8月27日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意
见通知书》（151634号）。根据反馈意见要求，现将本次非公开发行摊薄即期回
报对公司主要财务指标的影响以及公司拟采取的措施公告如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对申请人主要财务指标的影响
本次非公开发行相关议案经公司第五届董事会第二十四次会议及2015年度
第一次临时股东大会审议通过。本次非公开发行股票拟募集资金总额不超过
75,000.00万元，扣除发行费用后募集资金净额将用于三环襄轴工业园二期建设
项目、偿还银行贷款和补充流动资金。其中，拟将募集资金52,000万元用于三环
襄轴工业园二期建设项目，10,000万元用于偿还银行贷款，剩余部分用于补充流
动资金。本次非公开发行股票数量为不超过12,000万股。
以下就发行当年与上年同期财务指标进行对比，分析可能发生的变化趋势和
相关情况，为保证分析的一致性，分析中采用如下假设：
（1）本次发行募集总额不超过75,000.00万元（均不考虑发行费用），募集
资金于2015年1月到位；
（2）公司的所得税率为15%（按母公司所得税率计算）
（3）根据国内外宏观经济的下滑趋势及国内汽车零部件行业的基本情况，
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不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投
资收益）等的影响，假设2015年度归属于母公司所有者的净利润与2014年相比略
有下降，即2015年归属于母公司所有者的净利润为300.00万元；
（4）在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和利润分配
之外的其他因素对净资产的影响
上述假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影
响，不代表公司对2015年盈利情况的观点，亦不代表公司对2015年经营情况及趋
势的判断，该假设分析并不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，
投资者据此进行投资决策造成损失的，发行人不承担赔偿责任。
据此，本次非公开发行对发行人主要财务指标的影响如下表所示：
2014年度 2015年度/2015.12.31
项目
/2014.12.31 融资完成前 融资完成后
预计归属于母公司股东净利润（万元） 632.47 300.00 300.00
归属于母公司股东加权平均净资产
106,182.41 106,182.41 165,915.74
（万元）
加权平均净资产收益率 0.59% 0.59% 0.18%
发行在外普通股的加权平均数（万股） 42,907.98 42,907.98 53,907.98
基本每股收益（元/股） 0.01 0.0070 0.0056
注1：融资完成后的发行在外普通股的加权平均数=年初发行在外普通股+新发行普通股
×普通股发行下一月份起至年末的月份数/12
注2：融资完成后归属于母公司股东加权平均净资产=年初归属于母公司股东净资产+融
资完成后的归属于母公司股东净利润/2+股权融资额×融资到位下一月份起至年末的月
份数/12-现金分红×分红下一月份起至年末的月份数/12；
二、对于本次非公开发行摊薄即期股东收益的风险提示
由于公司本次拟募集资金75,000.00万元，扣除发行费用后募集资金净额将
用于三环襄轴工业园二期建设项目、偿还银行贷款和补充流动资金。其中，拟将
募集资金52,000万元用于三环襄轴工业园二期建设项目，10,000万元用于偿还银
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行贷款，13,000万元用于补充流动资金。因此，募集资金到位后将降低资产负债
率，改善公司财务状况，减少财务费用并减轻财务负担，部分抵消公司股本及净
资产增加对每股收益及净资产收益率的影响。在公司总股本和净资产均增加的情
况下，若2015年公司业务规模和净利润未能获得相应幅度的增长，本次募集资金
到位后公司即期回报（每股收益、净资产收益率等财务指标）存在被摊薄的风险，
特此提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。
三、发行人应对本次非公开发行摊薄即期回报采取的措施
为降低本次发行摊薄即期回报的影响，公司在募集资金到位后拟采取以下措
施提高回报投资者的能力：
（一）强化发展主营业务，提升核心竞争力
发行人将立足国内市场，一方面与现有客户保持稳定的供销关系以确保技改
形成的新产品生产能力得以被市场及时消化；另一方面进一步开拓新的潜在客
户，借鉴国内同行业市场拓展经验，利用公司在研究开发和生产装备方面的优势，
以小批量、特种规格、指定供应等方式，努力规避市场过度竞争带来的风险，逐
步扩大公司客户群体的同时，加大高端市场的开拓力度。
此外，发行人还将以稳定的产品质量、合理的销售价格以及作为上市公司良
好的信誉以及波兰公司的地域和市场优势多渠道积极开拓国际市场，参与国际市
场竞争，进一步提升公司的核心竞争力。
（二）加强募集资金管理和运用，提高募集资金使用效率
目前，发行人已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2014年修订）等规定，
结合发行人实际情况，制定了《募集资金管理制度》。对募集资金实行专户存储、
严格审批、专款专用，配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督。
发行人将严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
（2014年修订）、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《募集资金
管理制度》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，对募集资金的使用进行
充分论证，有效防范风险，提高募集资金使用效益，保证募集资金的合理合法使
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用。
（三）完善并执行利润分配制度，强化投资者回报机制
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》（证监发
201237号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会
公告201343号）等规定要求，发行人对《公司章程》中有关利润分配的相关
条款进行了修订，进一步明确了利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分
配形式和股票股利分配条件等，完善了利润分配的决策程序和机制以及利润分配
政策的调整原则。发行人将严格执行《公司章程》等相关规定，切实维护投资者
合法权益，强化中小投资者权益保障机制。
特此公告。
襄阳汽车轴承股份有限公司董事会
二〇一五年九月二十二日
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