片仔癀：福建太尔电子科技股份有限公司2015年半年度报告_股票频道

福建太尔电子科技股份有限公司公告编号：2015-026

证券代码：830886 证券简称：太尔科技主办券商：齐鲁证券

太尔科技

NEEQ : 830886

福建太尔电子科技股份有限公司

Fujian taier electronics technology co.,ltd.

半年度报告

2015

福建太尔电子科技股份有限公司公告编号：2015-026

公司半年度大事记

2015 年 1 月，公司以 6.64 元每股的价格定向发行 455 万股股票，为公司融

到三千多万，为公司经营和研发带来了充足的资金；

2015 年 3 月，太尔科技深圳研究中心取得分支机构营业执照，正式落户深

圳龙岗天安数码城，为公司研发提供有力的技术支持；

福建太尔电子科技股份有限公司公告编号：2015-026

声明与提示.....................................................................................................................................1

第一节公司概览 .........................................................................................................................2

第二节主要会计数据和关键指标 ...............................................................................................3

第三节管理层讨论与分析 ..........................................................................................................4

第四节财务报表 .........................................................................................................................6

第五节财务报表附注 ............................................................................................................... 12

第六节重要事项 ....................................................................................................................... 33

第七节股本变动及股东情况 .................................................................................................... 36

第八节董事、监事、高管及核心员工情况 .............................................................................. 38

福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不

存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告

中财务报告的真实、完整。

事项是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否

是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事否

是否存在豁免披露事项否

备查文件目录

文件存放地公司董事会办公室

点：

报告期内在指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

备查文件

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名

并盖章的财务报表。

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

第一节公司概览

一、公司信息

公司中文全称福建太尔电子科技股份有限公司

英文名称及缩写 Fujian taier electronics technology co.,ltd.

证券简称太尔科技

证券代码 830886

法定代表人罗令

注册地址福建省漳州市云霄县莆美镇中柱村城南中学南侧

办公地址福建省漳州市云霄县莆美镇中柱村城南中学南侧

主办券商齐鲁证券有限公司

二、联系人

董事会秘书或信息披露负责人林潮勇

电话 0596-7033333

传真 0596-7022222

电子邮箱 linchaoyong@fjtekj.com

公司网址 http://www.fjtekj.com/

联系地址及邮政编码福建省漳州市云霄县莆美镇中柱村城南中学南侧 363300

三、运营概况

股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统

股份公司成立时间 2014-03-7

挂牌时间 2014-07-23

行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业

主要产品与服务项目耳机、扬声器等，

普通股股票转让方式做市转让

普通股总股本（股） 44,850,000

无限售条件的股份数量（股） 23,116,666

控股股东及持股比例控股股东罗令，持股比例为 49.17%。

实际控制人及持股比例实际控制人罗令，持股比例为 49.17%。

截至报告期末的股东人数 230

截至报告期末的员工人数 285

是否拥有高新技术企业资格否

公司拥有的重要经营资质无

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第二节主要会计数据和关键指标

一、盈利能力

本期上年同期增减比例（%）

营业总收入（元） 5,799,649.27 29,352,901.78 -80.24

毛利率% 0.93 19.02 -95.11

归属于挂牌公司股东的净利润（元） -8,023,106.12 741,071.89

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净

-8,146,180.60 451,891.11

利润（元）

加权平均净资产收益率% -14.26 1.89

基本每股收益（元/每股） -0.19 0.02

二、偿债能力

本期期末上年期末增减比例（%）

资产总计（元） 127,377,390.96 121,499,515.72 4.84

负债总计（元） 60,005,924.09 76,316,942.73 -21.37

归属于挂牌公司股东的净资产（元） 67,371,466.87 45,182,572.99 49.11

归属于挂牌公司股东的每股净资产（元） 1.50 1.12 33.93

资产负债率% 47.11 62.81 -

流动比率 0.37 0.22 -

利息保障倍数 -3.02 1.76 -

三、营运情况

本期上年同期增减比例

经营活动产生的现金流量净额（元） -15,328,199.18 1,920,084.70 -

应收账款周转率 2.54 3.29 -

存货周转率 0.42 1.91 -

四、成长情况

本期上年同期增减比例

总资产增长率% 4.84 -1.05 -

营业收入增长率% -80.24 10.87 -

净利润增长率% -58.87 -

注 1、资产负债率的计算采用的母公司口径。

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第三节管理层讨论与分析

一、商业模式

公司自成立以来就一直专注于微型电声产品的研发和制造，致力成为电声行业的整体解决方案服务

提供商。经过多年技术沉淀和经验的累积，公司依托现代的管理模式、先进的制造工艺、有效的成本控

制和突出的核心技术，公司积累了永葆电子（三星电子）、鼎酷科技（OPPO）、正葳电子、上海丽芙家居

等优质客户，为客户提供手机等多媒体产品周边的电声产品的整体解决方案，公司采取“订单式生产”

的业务模式，目前主要以直接销售的方式为国内外手机、电脑等终端设备厂商提供耳机和扬声器产品的

代加工服务。公司收入主要来源于耳机、扬声器的研发、生产和销售。

报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。

二、经营情况

报告期内，公司营业收入为 5,799,649.27 元，净利润为-8,023,106.12 元，经营活动产生的现金流

量净额为-15,328,199.18 元。公司的毛利率为 0.93%，较去年同期有较大下降，主要原因是三星电子在

中国市场战略布局变化，同时对东莞永葆电子做出人事和产品规划调整，导致上游主要供应商随之调整

生产线结构，以适应产品规划调整的需要，在旧品订单报价不断下降以及新品订单不足双重因素的影响

下，公司上半年营收及毛利率均大幅下降；由于客户订单减少，产量大幅下降，单位产品需要分摊的折

旧及人工成本上升，同时产品单价亦有所下降，以 ULC2 型耳机为例，2014 年上半年平均单价 5.22 元，

完工 139.11 万台，而 2015 年上半年平均单价降为 4.93 元，完工 35.54 万台，同时单位固定成本亦上

升了 1 倍多。

公司适时根据市场趋势和企业战略发展客户多元化的需要，及时调整客群关系，把多元化客户的方

案及时实施，减低对永葆电子的依赖度，开发出台湾上市企业正葳电子和上海丽芙家居，同时与鼎酷科

技（OPPO）及华为旗下的供应商正式开始合作，缓解三星结构调整给企业带来的影响，同时为下半年的

业绩做铺垫。同时大幅增加研发经费投入，并成立深圳研究中心，全力开发骨传导智能穿戴设备，推动

产品多元化进程。

从整体上来看，受三星电子新品更迭及主要劳动力市场的转移，同时企业进入转型阶段及终端客户

需求减少的影响，企业上半年业绩处于较低的水平。目前企业的客户涵盖了东莞永葆（三星电子）、鼎

酷科技（OPPO）、上海丽芙家具、讯扬电子、正葳电子及华为旗下的一家供应商，提供 OEM\ODM，同时自

主品牌 V-LIKE 也已推出市场。从整体经济形势、企业目前总体客户服务、订单状况以及与相关客户洽

谈情况来看，预计三、四季度公司传统业务收入将有进一步提高。

三、风险与价值

报告期内公司面临的风险主要表现在三个方面：

1．主要客户高度集中带来的风险。公司基于自身完善的生产工艺、质量控制和管理经验，积累了

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东莞永保电子（三星电子）、鼎酷科技（OPPO）等优质客户。尽管公司与东莞永保电子等已建立稳定的

合作关系,保证了公司销售的稳定性和长期增长趋势，但仍然面临着客户高度集中带来的风险。

为应对上述风险，公司采取了维系主要老客户和及时开拓新客户的策略。公司将与主要客户在产品

更新换代上紧密配合，保持在产品研发、工艺创新及产品成本上的竞争优势，力求满足其持续需求，降

低现有主要客户转投向其他供应商可能给公司带来的客户流失风险。另外，公司将凭借较强的市场开发

能力积极开拓新客户，通过增加客户数量降低客户相对集中给公司带来的不利影响，目前台湾上市公司

正葳电子也成为公司的客户，同时开始为鼎酷科技（OPPO）和上海丽芙家居提供贴牌加工，实现客户

多元化及从 OEM 迈向 ODM 的发展跨越。

2. 公司经营业务转型及自有品牌推广带来的风险。目前公司已逐步完善商业模式，为客户提供

OEM\ODM，并及时推出自主品牌 V-LIKE 系列骨传导智能穿戴产品。推出自主品牌产品是企业做大做强，

谋求更大发展及电声行业发展趋势的内在需求，也要求公司逐渐从“以产品为中心”向“以客户和市场

为中心”转变。自有品牌推广前期需要一定投入，新的业务模式对公司的各个方面提出更高的要求。

为应对上述风险，公司将适时推进业务转型和产品更新。目前经营模式适应公司发展需要，运作良

好，不存在重大风险。公司将加强人员储备和技术储备，积累研发基础和产品经验，同时，公司将逐步

加大研发投入，以市场和客户需求为导向，深化对电声产品制造领域的研究，推出有竞争力的自主品牌

产品。

3、资产负债率较高带来的流动性风险。主要因为扩大企业规模的投入和加强市场营销力度，使得

所需要的资金增加；同时新产品的开发以及新厂房的建设，仍需要一定的资金投入。

为应对上述风险，公司将多渠道多方式解决企业资金融通问题。公司新三板挂牌后，积极从资本市

场获取更多的融资机会，推进了融资渠道的多元化，目前已经使用定向发行的工具从资本市场融到了企

业发展需要的部分资金。公司在未来也将进一步尝试股票质押、企业债等资本市场工具同时配合银行信

用贷款等方式，丰富企业资金渠道，为企业发展提供充分的资金储备。

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第四节财务报表

一、审计情况

(一) 是否审计

事项是或否

是否审计否

二、财务报表

(一)资产负债表

单位：元

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 5-2-1 879,616.21 83,003.40

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 5-2-2 622,848.12 3,717,004.75

预付款项 5-2-3 819,899.18 1,142,398.80

应收利息

应收股利

其他应收款 5-2-4 3,429,148.96 3,205.53

买入返售金融资产

存货 5-2-5 15,827,235.09 11,303,124.98

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5-2-6 801,046.43 160,967.47

流动资产合计 22,379,793.99 16,409,704.93

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 5-2-7 3,615,302.93 3,829,895.35

在建工程 5-2-8 83,249,148.27 83,049,148.27

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

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油气资产

无形资产 5-2-9 17,772,765.93 17,954,178.13

开发支出

商誉

长期待摊费用 5-2-10 153,472.22 207,638.90

递延所得税资产 5-211 206,907.62 48,950.14

其他非流动资产

非流动资产合计 104,997,596.97 105,089,810.79

资产总计 127,377,390.96 121,499,515.72

流动负债：

短期借款 5-2-12 31,000,000.00 31,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入 - - -

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 5-2-13 24,270,547.76 41,961,667.05

预收款项 5-2-14 300,000.00

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 5-2-15 1,529,491.04 1,547,416.54

应交税费 5-2-16 33,724.18 210,575.31

应付利息 5-2-17 56,161.11 78,283.33

应付股利

其他应付款 5-2-18 2,816,000.00 1,519,000.50

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 60,005,924.09 76,316,942.73

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

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递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 60,005,924.09 76,316,942.73

所有者权益（或股东权益）：

股本 5-2-19 44,850,000.00 40,300,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 5-2-20 30,397,557.49 4,735,557.49

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 5-2-21 67,706.35 67,706.35

一般风险准备

未分配利润 5-2-22 -7,943,796.97 79,309.15

外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计

少数股东权益

所有者权益合计 67,371,466.87 45,182,572.99

负债和所有者权益总计 127,377,390.96 121,499,515.72

法定代表人：罗令主管会计工作负责人：黄庆芳会计机构负责人：黄庆芳

(二)利润表

单位：元

项目附注本期金额上期金额

一、营业总收入 5,799,649.27 29,352,901.78

其中：营业收入 5-2-23 5,799,649.27 29,352,901.78

利息收入 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 5-2 14,101,267.75 28,778,220.53

其中：营业成本 5-2-23 5,745,788.85 23,806,578.81

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

营业税金及附加 5-2-24 6,424.23 25,693.27

销售费用 5-2-25 606,022.64 296,128.16

管理费用 5-2-26 5,874,837.77 3,365,910.56

财务费用 5-2-27 1,236,364.33 1,595,986.49

资产减值损失 5-2-28 631,829.93 -312,076.76

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - -

投资收益（损失以“－”号填列） - - -

其中：对联营企业和合营企业的投资收 - - -

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益

汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,301,618.48 574,681.25

加：营业外收入 5-2-29 123,700.01 434,031.67

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 5-2-30 625.53 36,342.97

其中：非流动资产处置损失 - - -

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -8,178,544.00 972,369.95

减：所得税费用 5-2-31 -155,437.88 231,298.06

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,023,106.12 741,071.89

归属于母公司所有者的净利润 - - -

少数股东损益 - - -

六、其他综合收益的税后净额 - - -

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 - - -

净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收 - - -

益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 - - -

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 - - -

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 - - -

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - - -

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 - - -

5.外币财务报表折算差额 - - -

6.其他 - - -

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - -

七、综合收益总额 - - -

归属于母公司所有者的综合收益总额 - - -

归属于少数股东的综合收益总额 - - -

八、每股收益： -

（一）基本每股收益 - -0.19 0.02

（二）稀释每股收益 - -0.19 0.02

法定代表人：罗令主管会计工作负责人：黄庆芳会计机构负责人：黄庆芳

(三)现金流量表

单位：元

项目附注本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 9,872,601.32 39,348,319.11

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客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 - - -

融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 5-2-33 14,969,990.17 3,847,416.38

经营活动现金流入小计 24,842,591.49 43,195,735.49

购买商品、接受劳务支付的现金 14,325,517.74 30,423,489.39

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 4,869,896.19 5,139,606.19

支付的各项税费 471,438.16 1,393,839.54

支付其他与经营活动有关的现金 5-2-33 20,503,938.58 4,318,715.67

经营活动现金流出小计 - 40,170,790.67 41,275,650.79

经营活动产生的现金流量净额 - -15,328,199.18 1,920,084.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

12,825,523.00 3,297,788.04

现金

投资支付的现金 - - -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 12,825,523.00 3,297,788.04

投资活动产生的现金流量净额 - -12,825,523.00 -3,297,788.04

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - 30,212,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 11,000,000.00 11,000,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - 41,212,000.00 11,000,000.00

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偿还债务支付的现金 - 11,000,000.00 8,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,261,665.01 1,085,183.33

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -

支付其他与筹资活动有关的现金 - 500,000.00

筹资活动现金流出小计 - 12,261,665.01 9,585,183.33

筹资活动产生的现金流量净额 - 28,950,334.99 1,414,816.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 796,612.81 37,113.33

加：期初现金及现金等价物余额 - 83003.4 326,629.75

六、期末现金及现金等价物余额 - 879,616.21 363,743.08

法定代表人：罗令主管会计工作负责人：黄庆芳会计机构负责人：黄庆芳

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第五节财务报表附注

5-1 附注事项

事项是或否

1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化否

2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化否

3．是否存在前期差错更正否

4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征否

5．合并财务报表的合并范围是否发生变化否

6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息否

7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的

否

非调整事项

8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变

否

化

9．重大的长期资产是否转让或者出售否

10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化否

11．是否存在重大的研究和开发支出否

12．是否存在重大的资产减值损失否

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5-2 财务报表项目注释

截止 2015 年 6 月 30 日

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

5-2-1、货币资金

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

库存现金 53,190.15 56,702.16

其中：人民币 53,190.15 56,702.16

银行存款 826,426.06 26,301.24

其中：人民币 826,426.06 26,301.24

合计 879,616.21 83,003.40

报告期末，公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的

款项。

5-2-2、应收账款

（1）应收账款按种类披露：

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目

应收账款比例坏账准备应收账款比例坏账准备

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

应收账款

按账龄组合计提坏

655,629.6 5% 32,781.48 3,912,636.58 5% 195,631.83

账准备的应收账款

单项金额虽不重大

但单项计提坏账准

备的应收账款

合计 655,629.6 5% 32,781.48 3,912,636.58 5% 195,631.83

报告期内应收账款变动金额有所减少，主要原因是收回东莞永保电子有限公司所欠公司的货款。

（2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账龄账面余额账面余额

坏账准备坏账准备

金额比例金额比例

1 年以内 655,629.60 5% 32,781.48 3,912,636.58 5% 195,631.83

1至2年

2至3年

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 655,629.60 5% 32,781.48 3,912,636.58 5% 195,631.83

（3）期末应收账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

（4）截至 2015 年 6 月 30 日，期末应收账款中欠款金额较大的客户：

与本公司关占应收账款

单位名称金额账龄

系总额的比例

东莞永保电子有限公司非关联方 487,652.67 1 年以内 74.38%

厦门益扬电子科技有限公司非关联方 151,866.00 1 年以内 23.16%

东莞市富虹电子有限公司非关联方 9,900.93 1 年以内 1.51%

长汀县联晟电子有限公司非关联方 6,210.00 1 年以内 0.95%

合计 -- 655,629.60 100.00%

（5）坏账准备

本期减少

2014 年 12 月 31 日本期增加 2015 年 6 月 30 日

转回转销

195,631.83 162,850.35 32,781.48

5-2-3、预付款项

（1）账龄分析

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账龄

金额占总额比例金额占总额比例

1 年以内 819,899.18 100.00% 1,142,398.80 100.00%

1-2 年

2-3 年

3-4 年

4-5 年

5 年以上

合计 819,899.18 100.00% 1,142,398.80 100.00%

（2）期末预付款项中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

（3）截至 2015 年 6 月 30 日，期末预付款项中欠款金额前五名如下：

单位名称与本公司关系 2015 年 6 月 30 日账龄挂账原因

福建闽诚电子有限公司非关联方 495,532.78 1 年以内尚未结算

深圳市金康特通讯技术有限公司非关联方 200,000.00 1 年以内尚未结算

深圳市协升精密制品有限公司非关联方 50,000.00 1 年以内尚未结算

漳州鑫亮环保科技有限公司非关联方 35,400.00 1 年以内尚未结算

东莞市杉美实业有限公司非关联方 17,500.00 1 年以内尚未结算

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

合计 798,432.78

5-2-4 其他应收款

（1）其他应收款按种类披露：

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目其他应

其他应收款比例坏账准备比例坏账准备

收款

单项金额重大并单项计提坏账

准备的其他应收款

按账龄组合计提坏账准备的应

3,609,630.48 5% 180,481.52 3,374.24 5% 168.71

收账款

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款

合计 3,609,630.48 5% 180,481.52 3,374.24 5% 168.71

（2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账龄账面余额账面余额

坏账准备坏账准备

金额比例金额比例

1 年以内 3,609,630.48 100.00% 180,481.52 3,374.24 100% 168.71

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 3,609,630.48 100.00% 180,481.52 3,374.24 100% 168.71

（3）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 2015 年 6 月 30 日余额 2014 年 12 月 31 日余额

往来款 3,500,000.00 -

代垫住房公积金及医疗保险 5,501.98 3,374.24

代垫社保（养老）及（失业） 48,908.50 -

租赁押金 55,220.00

合计 3,609,630.48 3,374.24

（4）期末其他应收款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

（5）截至 2015 年 6 月 30 日，期末其他应收款中欠款金额较大客户如下：

占其他应收

与本公司

单位名称 2015 年 6 月 30 日账龄款总额的比款项性质

关系

例

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

福建朵真贸易有限公司非关联方 3,500,000.00 1 年以内 96.96% 往来款

深圳市东进通讯技术股

55,220.00 1 年以内 1.53% 租赁押金

份有限公司非关联方

代垫社保（养

社保（养老） 46,024.50 1 年以内 1.28%

非关联方老）

非关联方代垫住房公积

住房公积金 4,150.00 1 年以内 0.11%

金

非关联方代垫社保（失

社保（失业） 2,884.00 1 年以内 0.08%

业）

合计 -- 3,608,278.50 99.96%

公司原计划从福建朵真贸易有限公司采购模具一批，并支付预付款 350 万元，后由于三星电子产

品结构调整，本次计划采购的存货不再符合三星电子要求，经与供应商友好协商，公司放弃本次采购，

相关预付款项被划入其他应收款核算，该款项已于 7 月 28 日全部收回。

5-2-5、存货

（1）存货的分类

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目跌价

账面余额跌价准备账面价值账面余额账面价值

准备

包装物 84,564.87 84,564.87 74,416.22 - 74,416.22

原材料 2,646,411.73 -- 2,646,411.73 1,805,194.39 - 1,805,194.39

半成品 5,528,650.87 - 5,528,650.87 4,593,913.38 - 4,593,913.38

在产品 655,792.32 655,792.32 193,730.26 - 193,730.26

库存商品 7,496,333.60 614,367.47 6,881,966.13 2,198,502.12 - 2,198,502.12

发出商品 29,867.17 29,867.17 2,437,368.61 - 2,437,368.61

合计 16,441,602.56 614367.47 15,827,235.09 11,303,124.98 - 11,303,124.98

报告期末，公司存货余额较上年度有所上升，主要系公司产成品及半成品（耳机、扬声器及其

他半成品）按之前订单计划生产的部分未能如时交付，同时基于新开拓出的客户，如鼎酷科技（oppo）、

全成电子（华为）、上海丽芙家居等优质客户，正在对公司的样品及部分产品正在试单，有可能随时

追加订单的考虑。公司管理层同意了市场营销部提出的增加半成品及部分材料的库存，以及时完成下

游客户订单交付任务的提案，导致期末库存余额较大。

对于尚未交付的存货，尽管受三星电子产品结构调整的影响，未能获得永葆电子正式订单，但

基于目前该库存存货的市场价格远高于合格供应商体系内的价格，该部分存货不会发生大额的可变现

净值低于成本的情况，无需计提减值准备。由于永葆电子合格供应商认证的存在，公司不能擅自处理

相关指定产品，因而造成一定的存货积压。

5-2-6、其他流动资产

项目 2015 年 6 月 30 日余额 2014 年 12 月 31 日余额

留抵进项税 801,046.43 160,967.47

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

合计 801,046.43 160,967.47

5-2-7、固定资产

（1）固定资产情况

a.固定资产账面原值：

项目 2014 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2015 年 6 月 30 日

电子设备 1,112,006.32 64,563.07 1,176,569.39

机器设备 2,871,854.89 21,630.05 2,893,484.94

运输工具 1,093,900.00 1,093,900.00

其他 798,494.92 68,811.91 867,306.83

房屋建筑物

合计 5,876,256.13 155,005.03 6,031,261.16

b.累计折旧：

项目 2014 年 12 月 31 日本期计提本期减少 2015 年 6 月 30 日

电子设备 855,263.62 46,460.13 901,723.75

机器设备 562,189.64 136,768.04 698,957.68

运输工具 182,657.34 106,649.40 289,306.74

其他 446,250.18 79,719.88 525,970.06

房屋建筑物

合计 2,046,360.78 369,597.45 2,415,958.23

c.固定资产账面净值

项目 2014 年 12 月 31 日 2015 年 6 月 30 日

电子设备 256,742.7 274,845.64

机器设备 2,309,665.25 2,194,527.26

运输工具 911,242.66 804,593.26

其他 352,244.74 341,336.77

房屋建筑物

合计 3,829,895.35 3,615,302.93

d.固定资产减值准备：

项目 2014 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2015 年 6 月 30 日

电子设备

机器设备

运输工具

其他

房屋建筑物 -- -- -- --

合计 -- -- -- --

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

e.固定资产账面价值：

项目 2014 年 12 月 31 日 2015 年 6 月 30 日

电子设备 256,742.7 274,845.64

机器设备 2,309,665.25 2,194,527.26

运输工具 911,242.66 804,593.26

其他 352,244.74 341,336.77

房屋建筑物

合计 3,829,895.35 3,615,302.93

5-2-8、在建工程

（1）在建工程明细列示如下

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目名称跌价跌价

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

厂房 82,394,991.71 82,394,991.71 82,194,991.71 - 82,194,991.71

办公楼 128,965.35 128,965.35 128,965.35 128,965.35

宿舍楼 725,191.21 725,191.21 725,191.21 725,191.21

合计 83,249,148.27 83,249,148.27 83,049,148.27 83,049,148.27

（2）在建工程变动情况

工程投入占预算

项目名称预算数期初数本期增加工程进度(%)

比例(%)

厂房 9,068 万 82,194,991.71 200,000.00 91.81 91.81

办公楼 128,965.35

宿舍楼 725,191.21

合计 83,049,148.27 200,000.00 91.81 91.81

续上表：

利息资本化其中：本期利息本期利息资本化

项目名称资金来源期末数

累计金额资本化金额率(%)

厂房 825,756.77 自筹/借款 82,394,991.71

办公楼自筹/借款 128,965.35

宿舍楼自筹/借款 725,191.21

合计 825,756.77 83,249,148.27

在建工程中厂房预计将在今年完工验收；办公楼及宿舍楼预计将于明年 6 月份完工。

（3）公司期末在建工程未发生减值情形，未计提减值准备。

5-2-9、无形资产

（1）无形资产情况

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

a.无形资产账面原值：

项目 2014 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2015 年 6 月 30 日

土地使用权 19,106,109.33 19,106,109.33

软件 11,116.50 11,116.50

合计 19,106,109.33 11,116.50 19,117,225.83

b.累计摊销

项目 2014 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2015 年 6 月 30 日

土地使用权 1,151,931.20 191,602.32 1,343,533.52

软件 926.38 926.38

合计 1,151,931.20 192,528.70 1,344,459.90

c.无形资产净值

项目 2014 年 12 月 31 日 2015 年 6 月 30 日

土地使用权 17,954,178.13 17,762,575.81

软件 10,190.12

合计 17,954,178.13 17,772,765.93

（2）截止 2015 年 6 月 30 日，无形资产土地使用权具体明细

地块土地证编号土地面积（㎡）取得日期取得方式

云（国）用（2011）

马山土地 1 74,515.86 2011 年 12 月 31 日购入

第 6928938 号

云（国）用（2011）

马山土地 2 36,484.19 2011 年 12 月 31 日购入

第 6928939 号

漳常国用（2013）

常山土地 1 16,903.45 2012 年 5 月 31 日购入

00038 号

漳常国用（2013）

常山土地 2 6,993.19 2012 年 5 月 31 日购入

00039 号

合计 134,896.69

续上表：

剩余摊销期

类别（名称）初始金额(元) 摊销期限（月）累计摊销(元) 净值(元)

限（月）

马山土地 1 10,523,686.43 598 756,685.96 9,767,000.47 555

马山土地 2 5,210,143.57 598 374,625.70 4,835,517.87 555

常山土地 1 2,385,404.60 600 150,116.53 2,235,288.07 562

常山土地 2 986,874.73 600 62,105.33 924,769.40 562

合计 19,106,109.33 1,343,533.52 17,762,575.81

（5）无形资产土地使用权担保情况

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

土地使用权账面净值（万担保额度（万已使用额度

面积（㎡）担保期限

证号元）元）（万元）

云（国）用

（2011）第 74,515.86 9,767,000.47

6928938 号

2014.10.28-2016.10.27 38,000,000.00 26,000,000.00

云（国）用

（2011）第 36,484.19 4,835,517.87

6928939 号

漳常国用

（2013） 16,903.45 2,235,288.07

00038 号

2014.10.20-2016.10.19 8,000,000.00 5,000,000.00

漳常国用

（2013） 6,993.19 924,769.40

00039 号

合计 134,896.69 17,762,575.81 46,000,000.00 31,000,000.00

5-2-10、长期待摊费用

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额

租入厂房屋面维修 83,055.57 21,666.66 61,388.91

租入宿舍楼维修 124,583.33 32,500.02 92,083.31

合计 207,638.90 54,166.68 153,472.22

5-2-11、递延所得税资产

期末余额期初余额

项目

递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异

递延所得税资产：

资产减值准备 206,907.62 827,630.47 48,950.14 195,800.54

合计 206,907.62 827,630.47 48,950.14 195,800.54

5-2-12、短期借款

（1）短期借款的分类

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

抵押借款 31,000,000.00 31,000,000.00

保证借款

合计 31,000,000.00 31,000,000.00

（2）截至 2015 年 6 月 30 日短期借款明细：

公司与中国农业银行股份有限公司云霄县支行签订的尚未到期的借款合同余额达 3,100.00 万元，

明细如下：

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

贷款单位借款起始借款到期利率借款条件金额（万元）

2014.7.9 2015.7.8 8.4000% 抵押 300.00

2014.10.20 2015.10.19 8.4000% 抵押 500.00

2014.11.6 2015.11.5 8.4000% 抵押 400.00

中国农业银行股 2014.11.12 2015.11.11 8.4000% 抵押 300.00

份有限公司云霄

县支行 2014.11.18 2015.11.17 8.4000% 抵押 500.00

2015.1.14 2016.1.13 7.2800% 抵押 300.00

2015.3.2 2016.3.1 6.9550% 抵押 400.00

2015.6.25 2016.6.24 6.6300% 抵押 400.00

合计 3,100.00

2014 年 10 月 28 日，公司与中国农业银行股份有限公司云霄县支行签订了 3800 万最高额抵押贷

款合同（合同编号为 35100620140009997），抵押物为云国用（2011）第 6028938 号、云国用（2011）

第 6028939 号国有土地使用权；2014 年 10 月 20 日，公司与中国农业银行股份有限公司云霄县支行签

订了 800 万最高额抵押贷款合同（合同编号为 35100620140009781），抵押物为漳常国用（2013）第

00038 号、漳常国用（2013）第 00039 号国有土地使用权。抵押物的详细情况详见“5-2-9 无形资产情

况”

5-2-13、应付账款

（1）账龄分析

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 24,261,658.13 99.96% 41,952,777.42 99.98%

1-2 年 8,889.63 0.04% 8,889.63 0.02%

2-3 年

3-4 年

4-5 年

5 年以上

合计 24,270,547.76 100.00% 41,961,667.05 100.00%

（2）期末应付账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

（3）截至 2015 年 6 月 30 日，期末应付款项中欠款金额前五名如下：

与本公司关

单位名称 2015 年 6 月 30 日账龄款项性质

系

四川省第一建筑工程厦门分公司非关联方 17,118,416.00 1 年以内工程款

驻马店市迪展通电子股份有限公司非关联方 1,509,440.59 1 年以内货款

青岛莎尼可电子有限公司非关联方 925,505.86 1 年以内货款

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

东莞市诚通电子有限公司非关联方 723,195.10 1 年以内货款

长汀县联晟电子有限公司非关联方 658,429.80 1 年以内货款

合计 -- 20,934,987.35 -- --

5-2-14、预收账款

（1）账龄分析

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 300,000.00 100.00%

1-2 年

2-3 年

3-4 年

4-5 年

5 年以上

合计 300,000.00 100.00%

（2）期末预收账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。

（3）截至 2015 年 6 月 30 日，期末预收账款中欠款金额较大：

与本公司关

单位名称 2015 年 6 月 30 日账龄款项性质

系

福建省皇品文化传播股份有限公司非关联方 300,000.00 1 年以内订货款

合计 -- 300,000.00 -- --

注：预收账款期末余额为销售新产品预收款

5-2-15、应付职工薪酬

应付职工薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 1,443,886.54 4,589,943.19 4,504,338.69 1,529,491.04

二、离职后福利-设定

提存计划 103,530.00 262,027.50 365,557.50 -

合计 1,547,416.54 4,851,970.69 4,869,896.19 1,529,491.04

短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 1,440,623.14 4,211,032.19 4,118,900.89 1,529,491.04

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2、职工福利费 268,070.30 268,070.30 -

3、社会保险费 3,263.40 48,121.30 51,384.70 -

其中：医疗保险费 3,263.40 18,927.72 22,191.12 -

工伤保险费 26,340.30 26,340.30 -

生育保险费 2,853.28 2,853.28 -

4、住房公积金 12,150.00 12,150.00 -

5、工会经费和职工教育经费 2,448.10 2,448.10 -

合计 1,443,886.54 4,589,943.19 4,504,338.69 1,529,491.04

设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 93,177.00 239,211.00 332,388.00 -

2、失业保险费 10,353.00 22,816.50 33,169.50 -

3、企业年金缴费 -

合计 103,530.00 262,027.50 365,557.50 -

5-2-16、应交税费

税种 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

应交所得税 210,192.90

土地使用税 33,724.18

印花税 382.41

合计 33,724.18 210,575.31

5-2-17、应付利息

税种 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

应付利息 56,161.11 78,283.33

合计 56,161.11 78,283.33

5-2-18、其他应付款

（1）账龄分析：

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 2,811,000.00 99.82% 514,000.50 33.84%

1-2 年 1,000,000.00 65.83%

2-3 年 5,000.00 0.18% 5,000.00 0.33%

3-4 年

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4-5 年

5 年以上

合计 2,816,000.00 100% 1,519,000.50 100%

（2）按款项性质列示：

款项性质期末余额期初余额

往来款 2,811,000.00 1,500,000.00

其他 5,000.00 19,000.50

合计 2,816,000.00 1,519,000.50

（3）期末其他应付款中存在持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项，明细如下。

名称款项性质期末余额期初余额

罗令 2,811,000.00 100,000.00

合计 2,811,000.00 100,000.00

（4）截至 2015 年 6 月 30 日，期末其他应付款中欠款金额较大如下：

与本公司关

单位名称 2015 年 6 月 30 日账龄款项性质

系

罗令公司董事长 2,811,000.00 1 年以内借款

漳州鑫亮环保科技有限公司非关联方 5,000.00 2-3 年服务费

合计 -- 2,816,000.00 --

5-2-19、股本

本次变动增减（+、-）

公积其小计

项目期初余额期末余额

送金转他

发行新股股股

普通股股数 40,300,000.00 +4,550,000.00 - - - +4,550,000.00 44,850,000.00

5-2-20、资本公积

（1）资本公积明细表

类别 2014 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2015 年 6 月 30 日

股本溢价 4,735,557.49 25,662,000.00 - 30,397,557.49

合计 4,735,557.49 25,662,000.00 30,397,557.49

5-2-21、盈余公积

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（1）盈余公积明细表：

类别 2014 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2015 年 6 月 30 日

法定盈余公积金 67,706.35 67,706.35

免税基金 -- --

合计 67,706.35 67,706.35

5-2-22、未分配利润

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

上年末未分配利润 79,309.15 53,358.06

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -8,023,106.12 611,659.18

减：提取法定盈余公积 67,706.35

提取任意盈余公积 --

提取一般风险准备 --

应付普通股股利 --

转入资本公积 518,001.74

期末未分配利润 -7,943,796.97 79,309.15

5-2-23、营业收入、营业成本

（1）营业收入

类别 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

主营业务收入 5,792,101.20 29,271,124.87

其他业务收入 7,548.07 81,776.91

合计 5,799,649.27 29,352,901.78

（2）主营业务收入和主营业务成本

2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

产品名称

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

耳机产品 5,430,047.39 5,294,471.25 28,397,482.08 22,893,025.26

扬声器 76,445.58 75,358.43 701,164.28 572,450.57

其他 31,704.59 58,704.39 172,478.51 237,143.40

耳机加工 253,903.64 310,403.55

合计 5,792,101.20 5,738,937.62 29,271,124.87 23,702,619.23

（3）2015 年 1-6 月公司前五名客户的营业收入情况：

客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例

东莞永保电子有限公司 5,430,047.39 93.63%

厦门益扬电子科技有限公司 240,382.48 4.14%

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成武飞胜达电子有限公司 77,078.34 1.33%

长汀县联晟电子有限公司 19,855.77 0.34%

梁山县义豪电子有限公司 15,023.90 0.26%

合计 5,782,387.88 99.70%

5-2-24、营业税金及附加

税种 2015 年 6 月 30 日 2014 年 6 月 30 日计缴标准

城建税 3,212.11 12,846.63 5%

教育费附加 1,927.27 7,707.98 3%

地方教育费附加 1,284.85 5,138.66 2%

合计 6,424.23 25,693.27

5-2-25、销售费用

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

运输费 18,298.83 221,279.60

工资 52,555.70 73,720.80

差旅费

其他 400.00

办公费

报关费 1,520.00

广告宣传费 533,648.11

水电费

折旧费 727.76

合计 606,022.64 296,128.16

注：1.运输费变动较大主要是由于 2015 年上半年销售订单减少，出货量少导致。

2.广告宣传费变动较大主要是由于 2015 年为 V-LIKE 系列智能产品作宣传投入所致。

5-2-26、管理费用

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

工资 1,003,317.11 736,899.09

研发费用 539,604.16 302,699.25

职工福利 272,111.46 311,737.47

社会保险费 291,221.08 177,872.62

业务招待费 138,894.70 96,864.51

水电费 38,194.89 53,316.89

折旧费 172,738.04 135,439.78

租赁费 307,637.84 212,988.96

车辆费用 95,147.85 106,827.70

快递费 5,153.00 19,041.10

装修费 63,635.26

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电话费 10,854.98 13,658.90

办公费 53,479.71 121,656.04

工会经费 3,284.62 5,472.82

税金 221,400.94 135,949.21

差旅费 241,642.33 192,388.95

无形资产摊销 192,528.70 191,602.32

保险费 23,859.73 15,016.37

审计咨询费 213,301.89 374,669.81

残疾人保障金 8,765.94

排污费 28,520.00 13,142.60

长期待摊费用摊销 32,500.02

职工教育经费

低值易耗品摊销 5,602.00

医疗保险 18,927.72 2,275.56

其他 37,297.00 68,387.41

住房公积金 12,150.00

中介费 1,909,200.00

维修费 11,870.00

合计 5,874,837.77 3,365,910.56

注: 1.职工薪酬本期金额较上期金额变动比较大，是本年度工资标准提高导致企业社会保险负担提

高。

2.研发费用本期金额比上期金额变动比较大是因为本年度为研发 V-LIKE 系列智能产品而增加研发

人员导致研发部分的工资及费用都有所提高。

3.中介费本期金额比上期金额变动比较大是因为今年定向发行股份所产生的费用较多。

5-2-27、财务费用

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

银行贷款利息 1,239,542.79 1,096,025.33

资金占用费 --

减：利息收入 5,290.17 3,384.71

手续费支出 2,111.71 3,345.87

其他 500,000.00

合计 1,236,364.33 1,595,986.49

注:财务费用中的其他为贷款银行向公司收取的财务咨询费。

5-2-28、资产减值损失

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

坏账损失 17,462.46 -312,076.76

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存货跌价损失 614,367.47

合计 631,829.93 -312,076.76

5-2-29、营业外收入

1.营业外收入情况

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

非流动资产处置利得合计 - -

其中：固定资产处置利得 - -

无形资产处置利得 - -

债务重组利得 - -

非货币性资产交换利得 - -

接受捐赠 - -

政府补助 123,700.00 434,031.67

其他

合计 123,700.00 434,031.67

2.计入当期损益的政府补助

补助项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

新产品发布会经费补助 30,000.00

招商引资补助 348,031.67

纳税大户奖励 93,700.00 21,000.00

技改补助 65,000.00

其他

合计 123,700.00 434,031.67

5-2-30、营业外支出

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

捐赠支出 10,000.00

罚款、滞纳金 625.53 26,342.97

合计 625.53 36,342.97

罚款及滞纳金支出主要为缴纳的税收滞纳金。

5-2-31、所得税费用

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

按税法及相关规定计算的当期所得税 2,519.60 120,673.49

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递延所得税调整 -157,957.48 110,624.57

合计 -155,437.88 231,298.06

5-2-32、2015 年 1-6 月净资产收益率和每股收益

2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

加权平均每股收益加权平均每股收益

报告期利润

净资产收基本每股稀释每股净资产收基本每股稀释每股

益率（%）收益收益益率（%）收益收益

归属于公司普通股股东

-14.26% -0.19 -0.19 1.89% 0.02 0.02

的净利润

扣除非经常性损益后归

属于公司普通股股东的 -14.48% -0.19 -0.19 1.15% 0.01 0.01

净利润

5-2-33、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

利息收入 5,290.17 3,384.71

往来款 14,841,000.00 3,410,000.00

政府补助 123,700.00 434,031.67

合计 14,969,990.17 3,847,416.38

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

往来款 17,030,000.00 2,910,407.00

手续费 2,111.71 3,345.87

管理费用 2,853,613.24 1,135,715.23

销售费用 535,168.10 221,679.60

研发费用 27,200.00

其他 55,845.53 47,567.97

合计 20,503,938.58 4,318,715.67

5-2-34 当期非经常性损益明细表

根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非

经常性损益》（2010）规定，本公司非经常性损益发生情况如下：

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项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

非流动性资产处置损益

越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 123,700.00 434,031.67

除外

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -625.52 -36,342.97

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 123,074.48 397,688.70

所得税影响额 0 -108,507.92

少数股东权益影响额（税后）

合计 123,074.48 289,180.78

5-2-35、现金流量表补充资料

（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

补充资料 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 -8,023,106.12 741,071.89

加：资产减值准备 631,829.93 -312,076.76

固定资产折旧 369,597.45 380,366.32

油气资产折耗

生产性生物资产折旧

无形资产摊销 192,528.70 191,602.32

长期待摊费用摊销 54,166.68 35,833.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失

固定资产报废损失

公允价值变动损失

财务费用 1,239,542.79 1,596,025.33

投资损失

递延所得税资产减少 -157,957.48 110,624.57

递延所得税负债增加

存货的减少 -4,524,110.11 -3,043,304.64

经营性应收项目的减少 -1,281,196.07 8,345,317.38

经营性应付项目的增加 -3,829,494.95 -6,125,375.03

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其他

经营活动产生的现金流量净额 -15,328,199.18 1,920,084.70

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额 879,616.21 363,743.08

减：现金的年初余额 83,003.40 326,629.75

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 796,612.81 37,113.33

（2）现金和现金等价物

项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

一、现金 879,616.21 363,743.08

其中：库存现金 53,190.15 47,083.39

可随时用于支付的银行存款 826,426.06 316,659.69

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、年末现金及现金等价物余额 879,616.21 363,743.08

5-2-33、关联方及关联交易

（一）存在控制关系的关联方

本公司控股股东及实际控制人为罗令先生，持有公司49.17%的股份，罗令任公司董事长。

（二）公司的其他关联方情况：

关联方名称与本公司关系

陈月钗持股 5%以上的股东

谭大钊持股 5%以上的股东

王祥兵董事、总经理

周大勇董事、副总经理

吴祖雄董事

黄庆芳董事、财务总监

罗军监事会主席

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何丽凤监事

樊怀乾监事

康力营销部总监

樊荣制造部总监

林潮勇董事会秘书

海南美城房地产开发有限公司谭大钊持有该公司 40%的股份

福建华泰集团股份有限公司吴祖雄担任该公司董事

厦门市千佰贝投资管理有限公司吴祖雄持有该公司 95%的股份

顺昌县大乘供奶中心陈月钗的配偶陈希为该中心经营者

（三）报告期内关联交易

1、关联方资金往来余额表

类别关联方名称期初余额期末余额

公司向股东借款罗令 100,000.00 2,811,000.00

公司向股东借款黄庆芳 200,000.00 -

2、关联方担保情况

担保方担保金额担保起始日担保到期日

3,000,000.00 2014-7-9 2015-7-8

5,000,000.00 2014-10-20 2015-10-19

4,000,000.00 2014-11-6 2015-11-5

罗令、周大勇、谭大钊、 3,000,000.00 2014-11-12 2015-11-11

陈月钗 5,000,000.00 2014-11-18 2015-11-17

3,000,000.00 2015-1-14 2016-1-13

4,000,000.00 2015-3-2 2016-3-1

4,000,000.00 2015-6-25 2016-6-24

合计 31,000,000.00 - -

自 2014 年 11 月起，公司向中国农业银行股份有限公司云霄县支行申请的借款，由股东罗令、

周大勇、谭大钊、陈月钗与银行单独签订独立的担保合同。

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第六节重要事项

一、重要事项索引

事项是或否索引

是否存在利润分配或公积金转增股本的情况否

是否存在股票发行事项是二、（一）

是否存在重大诉讼、仲裁事项否

是否存在对外担保事项否

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的

否

情况

是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是二、（二）

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否

是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否

是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否

是否存在股权激励事项是二、（三）

是否存在已披露的承诺事项是二、（四）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是二、（五）

是否存在被调查处罚的事项否

二、重要事项详情

(一)报告期内的股票发行事项

发行方案公告时间新增股票挂牌发行价格发行数量募集金额募集资金用途

转让日期（元/股）（股）（元）（请列示具体用途）

2015-1-26 2015-4-9 6.64 4,550,000 30,212,000.00 补充经营流动资金

(二)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况

偶发性关联交易事项

关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序

罗令关联方借款给公司 2,811,000.00 否

罗令、周大勇关联方为公司借款提供担保 19,000,000.00 否

罗令、周大勇、谭大钊、

关联方为公司借款提供担保 12,000,000.00 否

陈月钗

总计 - 33,811,000.00

注 1：2015 年上半年，公司为临时资金周转需要向董事长罗令先生借款 2,811,000 元，截至

2015 年 6 月 30 日尚未归还。本次借款不收取资金占用费。

注 2 关联方担保情况

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

担保方担保金额担保起始日担保到期日

罗令、周大勇 19,000,000.00 2013-10-15 2015-10-14

3,000,000.00 2014-11-12 2015-11-11

罗令、周大勇、谭大钊、陈月钗 5,000,000.00 2014-11-18 2015-11-17

4,000,000.00 2014-11-6 2015-11-5

总计 31,000,000.00 -

公司于 2014 年 11 月前向中国农业银行股份有限公司云霄县支行申请的借款，由罗令、

周大勇共同担保，最高担保额度为 3,100 万元，额度使用期限为 2013 年 10 月 15 日至 2015

年 10 月 14 日，截至到 2015 年 6 月 30 日，担保余额为 1900 万元；自 2014 年 11 月起，公

司向中国农业银行股份有限公司云霄县支行申请的借款，由股东罗令、周大勇、谭大钊、陈

月钗与银行单独签订独立的保证合同，不再由《最高额保证合同》担保；

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

从控股股东处借款，可以及时缓解公司临时资金周转困难，且从控股股东处借款均为

无息借款，不会损害公司及其他股东的利益。关联方为公司银行贷款提供担保，能够保证

公司及时从银行获取发展所需资金，维持公司正常研发生产及厂房建设需要。

（三）报告期内股权激励计划情况

2015 年 6 月 27 日，福建太尔电子科技股份有限公司 2015 年第二次临时股东大会决议

通过《关于<福建太尔电子科技股份有限公司股票发行方案>的议案》，公司非公开定向发

行不超过 400 万股人民币普通股，每股 1.6 元，对目前尚未持有股份的高级管理人员和核心

员工实施股权激励，，同时预留部分股份激励未来新加入的高级管理人员。

截至 2015 年 6 月 30 日，该股权激励方案正有序推进中。

（四）已披露的承诺事项

为避免同业竞争，保障公司利益，公司控股股东罗令出具了《避免同业竞争承诺函》，

承诺现时或将来均不会在中国境内外以任何方式从事与公司及其控股公司的业务有竞争或

可能构成同业竞争的业务或活动。同时公司董事、监事及高级管理人员出具了避免同业竞争

及减少和规范关联交易的承诺。本部分的详细披露详见本公司公开转让说明书“第三节、公

司治理之五同业竞争”以及“第三节、公司治理之七董事、监事、高级管理人员”。

报告期内未发生违反上述承诺的事项。

（五）资产抵押情况

2014 年 10 月 28 日，公司与中国农业银行股份有限公司云霄县支行签订了 3800 万最高

额抵押贷款合同（合同编号为 35100620140009997），抵押物为云国用（2011）第 6028938

号、云国用（2011）第 6028939 号国有土地使用权；2014 年 10 月 20 日，公司与中国农业

银行股份有限公司云霄县支行签订了 800 万最高额抵押贷款合同（合同编号为

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

35100620140009781），抵押物为漳常国用（2013）第 00038 号、漳常国用（2013）第 00039

号国有土地使用权。抵押物的详细情况详见“5-2-9 无形资产情况”

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

第七节股本变动及股东情况

一、普通股股本结构

期初本期变动期末

股份性质

数量比例数量比例

无限售股份总数 3,600,000 8.93% 19,516,666 23,116,666 51.54%

无限售条其中：控股股东、实际控制人 4,427,000 4,427,000 19.15%

件股份董事、监事、高管 4,741,500 4,741,500 20.51%

核心员工 - -

有限售股份总数 36,700,000 91.07% -14,966,666 21,733,334 48.46%

有限售条其中：控股股东、实际控制人 23,500,000 58.31% -5,875,000 17,625,000 39.30%

件股份董事、监事、高管 27,200,000 67.49% -6,800,000 20,400,000 45.48%

核心员工 - -

总股本 40,300,000 100.00% 4,550,000 44,850,000 100.00%

普通股股东人数 230

二、普通股前十名股东情况

7-2 前十名股东持股情况

变质押

序股东期初期末期末持动期末可转或冻

股东持股变动

号性质持股数持股数股比例原让股份数结股

因份数

1 境内

罗令自然 23,500,000 -1,448,000 22,052,000 49.17% 4,427,000 0

人

2 境内

陈月

自然 5,000,000 5,000,000 11.15% 3,666,666 0

钗

人

3 境内

谭大

自然 3,500,000 7,000 3,507,000 7.82% 3,507,000 0

钊

人

4 境内

周大

自然 2,100,000 -300,000 1,800,000 4.01% 225,000 0

勇

人

5 鲁证境内

新天非国

使投有法

1,600,000 -500,000 1,100,000 2.45% 1,100,000

资有人

限公

司

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

6 境内

林瑞

自然 1,000,000 1,000,000 2.23% 1,000,000 0

红

人

7 华安境内

证券非国

股份有法 990,000 -100,000 890,000 1.98% 890,000

有限人

公司

8 境内

林纳

自然 0 780,000 780,000 1.74% 780,000

新

人

9 境内

罗军自然 350,000 350,000 0.78% 87,500 0

人

10 境内

王祥

自然 400,000 -100,000 300,000 0.67% 0 0

兵

人

合计 38,440,000 -1,661,000 36,779,000 82.00% 15,678,166 0

前十名股东间关系说明：前十名股东之间,罗令与罗军为兄弟，其他股东之间

无关联关系。

三、控股股东、实际控制人情况

（一）控股股东情况

公司控股股东为罗令，其持有公司 22,052,000 股股份，占总股本的 49.17%。有关罗令的简要情况请

见 2014 年 7 月 23 日公开披露的《福建太尔电子科技股份有限公司公开转让说明书》

报告期内，公司的控股股东未发生变化。

（二）实际控制人情况

公司实际控制人为罗令，其持有公司 22,052,000 股股份，占总股本的 49.17%。有关罗令的简要情况

请见 2014 年 7 月 23 日公开披露的《福建太尔电子科技股份有限公司公开转让说明书》

报告期内，公司的实际控制人未发生变化。

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

第八节董事、监事、高管及核心员工情况

一、基本情况

是否在

姓名职务性别年龄学历任期公司领

取薪酬

罗令董事长男 38 本科 2014.2.28--2017.2.27 是

王祥兵董事、总经理男 41 硕士 2014.2.28--2017.2.27 是

周大勇董事、副总经理男 42 高中 2014.2.28--2017.2.27 是

黄庆芳董事、财务总监女 43 中专 2014.2.28--2017.2.27 是

吴祖雄董事男 51 本科 2014.2.28--2017.2.27 否

罗军监事会主席男 40 大专 2014.2.28--2017.2.27 是

何丽凤监事女 36 中专 2014.2.28--2017.2.27 是

樊怀乾监事男 35 大专 2014.2.28--2017.2.27 是

康力营销部总监男 43 专科 2014.2.28--2017.2.27 是

樊荣制造部总监男 40 本科 2014.2.28--2017.2.27 是

林潮勇董事会秘书男 29 本科 2014.2.28--2017.2.27 是

樊刚副总经理男 54 大专 2015.4.17--2017.2.27 是

董事会人数： 5-

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 7

二、持股情况

期初持普通期末持普通期末普通股期末持有股票

姓名职务数量变动（股）

股股数（股）股股数（股）持股比例% 期权数量

罗令董事长 23,500,000 -1,448,000.00 22,052,000 49.17% -

王祥兵董事、总经理 400,000 -100,000.00 300,000 0.67% -

周大勇董事、副总经理 2,100,000 -300,000.00 1,800,000 4.01% -

黄庆芳董事、财务总监 150,000 -37,500.00 112,500 0.25% -

吴祖雄董事 200,000 -49,000.00 151,000 0.34% -

罗军监事会主席 350,000 - 350,000 0.78% -

何丽凤监事 100,000 -24,000.00 76,000 0.17% -

樊怀乾监事 - - - -

康力营销部总监 300,000 -75,000.00 225,000 0.50%

樊荣制造部总监 100,000 -25,000.00 75,000 0.17%

林潮勇董事会秘书 -

樊刚副总经理 -

合计 27,200,000 -2,058,500.00 25,141,500 56.06% -

三、变动情况

董事长是否发生变动否

信息统计

总经理是否发生变动否

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福建太尔电子科技股份有限公司 2015 半年度报告

董事会秘书是否发生变动否

财务总监是否发生变动否

四、核心员工

期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量期末股票期权数量

核心员工 0 4 0 0

核心员工变动情况：

2015 年 6 月 27 日福建太尔电子科技股份有限公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过《提名何文贤、

陈水法、游秀眉、张润良 4 名员工为公司核心员工的议案》

福建太尔电子科技股份有限公司

董事会

2015 年 7 月 31 日

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