金桥信息：2015年半年度报告(修订版)_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：603918 公司简称：金桥信息

上海金桥信息股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名

董事周喆出差金史平

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人金国培、主管会计工作负责人沈颖华及会计机构负责人（会计主管人员）陈立琴

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节董事会报告. ...................................................................................................................... 11

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 20

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 27

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28

第九节财务报告 ........................................................................................................................... 29

第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 110

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2015 年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

金桥信息、公司、本公司指上海金桥信息股份有限公司

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

报告期指 2015 年 1-6 月份

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称上海金桥信息股份有限公司

公司的中文简称金桥信息

公司的外文名称 Shanghai Golden Bridge Info Tech Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 SHGBIT

公司的法定代表人金国培

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名李志明姚明

联系地址上海市徐汇区田林路487号宝石上海市徐汇区田林路487号宝石

园25号楼园25号楼

电话 021-33674997 021-33674396

传真 021-64647869 021-64647869

电子信箱 lzm@shgbit.com yaoming@shgbit.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址上海市张江高科技园区郭守敬路498号12幢21302；

21319室

公司注册地址的邮政编码 201203

公司办公地址上海市徐汇区田林路487号宝石园25号楼

公司办公地址的邮政编码 200233

公司网址 http://www.shgbit.com

电子信箱 shgbit@shgbit.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《

证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

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2015 年半年度报告

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所金桥信息 603918

六、其他有关资料

无

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上

主要会计数据上年同期

（1－6月）年同期增减(%)

营业收入 195,700,824.11 221,922,881.53 -11.82

归属于上市公司股东的净利润 260,690.83 4,560,182.71 -94.28

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

243,978.38 4,558,652.71 -94.65

的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -95,752,949.31 -62,602,864.76 -52.95

本报告期末比

本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 426,920,460.83 265,493,561.14 60.80

总资产 715,700,541.49 594,098,503.19 20.47

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年

主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.0037 0.0691 -94.65

稀释每股收益（元／股） 0.0037 0.0691 -94.65

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.0035 0.0691 -94.93

（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少1.87个百分

0.09 1.96

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资减少1.88个百分

0.08 1.96

产收益率（%）点

公司主要会计数据和财务指标的说明

报告期内，公司营业收入同比减少11.82%，主要是公司业务为向客户提供各类多媒体信息系

统行业应用解决方案及服务，该类业务模式客户通常从项目整体的角度进行评估和确认，公司在

取得客户确认的验收报告时一次性确认收入。各期末，因项目的签约时间、规模、方案设计、实

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2015 年半年度报告

施模式、施工周期等不同及行业季节性特征，收入存在波动。公司整体业务未发生重大的变化，

2015年上半年合同签约额同期比增加。

报告期内，因同期比收入减少及资产减值准备增加，公司净利润同比下降，归属于上市公司

股东的净利润同比减少94.28%。

1、公司为多媒体信息系统解决方案及服务供应商，按客户需求提供包括方案设计、研究开发、

软硬件整合、安装调试和后续维护在内的一体化解决方案。多媒体信息系统的行业应用解决方案

的客户主要包括两大类，一类是大中型企事业单位，另一类为各级国家机关和政府部门。

多媒体信息系统的需求包括现有系统的更新和新系统的建设。一方面，国家相关政策的颁布，

为多媒体信息系统的大力建设提供了强有力的政策支持，也为该市场的未来发展提供了较强的动

力支撑。另一方面，信息技术进步对于社会、经济、个人生活的各个方面都产生了深刻的影响，

多媒体信息系统作为行业信息化的重要组成部分，正随着各应用领域的发展而迅速发展。同时随

着多媒体信息技术不断进步，多媒体信息系统正在从多媒体会议、应急指挥、科技法庭等领域不

断向诸如远程医疗、多媒体远程教学及各类商业应用领域渗透，并不断向客户终端发展。随着行

业用户对于需求的专业化程度不断提高，量身定制的专业解决方案及个性化服务需求日趋增多。

近年来，多媒体信息系统行业发展稳定，公司所处的外部经营环境未发生重大的变化。

2、公司为多媒体信息系统解决方案及服务供应商，主要以招投标方式获取工程项目合同。项

目中标后，公司进行方案的深化设计和评审，并组织编制实施计划，供应部门根据客户需求采购

设备，工程部门安排技术人员进场；技术人员按计划进行软件的开发测试和系统安装调试，并根

据客户反馈及时进行调整；现场工作完成后根据合同进行评审验收，之后提供后续维护服务。公

司亦有部分业务系通过其他供应商间接向终端客户提供解决方案，即公司先将方案设计和软硬件

产品提供给该供应商，再协助其向终端客户提供项目实施及后续维护。

根据业务类型，公司业务收入主要包括信息系统解决方案业务收入和运行维护服务收入两大

类，涉及的收入确认原则有销售商品原则和提供劳务原则两种。公司各类业务收入的业务类型、

业务特点、收入确认原则、实施周期等相关信息如下表所示：

业收入

务收入确认时点、实施周期跨期

业务特点确认

类条件和单据情况

型原则

信直接模式：直接向终端客户提供多媒体信息系统解决方按照具体收入确认的

息案，项目的实施过程包括招投标、方案设计、软件开发、销售时点为在取得客跨期实施项目

系采购设备、软硬件整合、安装施工和系统调试等阶段，项商品户确认的验收报情况比较普遍

统目实施周期较长。通常的结算方式为：合同签订至项目开原则告时。

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2015 年半年度报告

解工收到合同额 10-30%的预收款；项目实施过程中根据实确认

决施情况支付进度款；至相关设备全部安装完毕，系统调试收入

方结束并取得经验收报告当月，收款至合同额的 60%左右，

案同时按公司收入确认政策，在取得客户验收证明后确认整

业个项目的营业收入，结转相应的预收款，尚未收到的款项

务作为应收账款核算；一般验收后 1-2 个月（不超过 3 个月）

收款至合同额的 70-80%；在项目完成审价决算后，支付

除质保金外的合同尾款，剩余合同总额 5%~10%的款项作

为质保金在 1~3 年后支付。

间接销售模式：通过其他方案供应商间接向终端客户提供

上述解决方案。项目的实施过程包括项目的方案设计、软具体收入确认的

硬件产品销售、协助其他方案供应商向终端客户提供技术时点为在取得客跨期实施项目

支持，实施周期较短。通常的结算方式为：客户在合同签户确认的货物交情况较少

订后支付 30%-50%的预付款项，设备交付并经验收后支付接单时。

剩余款项。

单次提供的服

一次性提供的

务，在服务已经

运按照维护服务基本

提供，收到价款

行提供不存在跨期实

运行维护服务指公司针对各类客户的专业服务需求，围绕或取得收款的依

维劳务施情况；在约定

多媒体信息系统应用的生命周期，为客户提供的涵盖应用据后确认收入；

护原则期间持续提供

软件及整体信息系统运维管理、应用推广、规划等服务。对于在一定期间

服确认的维护服务，维

内持续提供的服

务收入护期间跨期情

务，在服务期内

况比较普遍。

分期确认收入。

由于多媒体信息系统行业的客户主要为党政军等机关以及大中型企事业单位，受预算体制与

采购习惯的影响，上述各行业用户通常在下半年集中进行采购或相关决策，项目验收通常较集中

在下半年进行，因此，行业整体表现出一定的季节性，即下半年业务通常较上半年更为繁忙，公

司确认的营业收入相应的亦有一定的季节性波动。

另一方面，公司信息系统解决方案业务按照实施模式分为直接模式和间接模式，直接模式项

目的业务类型、规模、具体实施内容、施工周期、所处地区、项目技术要求、软硬件要求等方面

均有所不同，呈现出典型的定制化特性，相应的项目的实施周期相对较长，该类项目的行业用户

多为各大中型企事业单位、政府机关、军队、司法等部门，项目完成后的验收工作亦会涉及到客

户内部较为复杂的流程。公司根据会计政策，在相关项目完成验收后按销售商品原则一次性确认

收入，故存在个别大型项目实际已经完工，但由于验收时点跨期而对公司经营业绩产生一定的波

动。

近年来公司各期的营业收入情况如下：

收入金额（万元）较上年同期变动占全年度的比率

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2015 年半年度报告

2013 年 1-6 月 25,380.74 / 43.73%

2013 年度 58,045.82 / /

2014 年 1-6 月 22,192.29 -12.56% 37.75%

2014 年度 58,794.22 1.29% /

2015 年 1-6 月 19,570.08 -11.82% /

公司整体业务未发生重大变化，收入确认方法保持一贯性，受到季节性因素及大型项目实际

进度情况的影响，经营情况呈现出一定的波动性。

3、2015 年上半年合同签约额 33,942 万元，同期比增加 22.83%；500 万以上的合同 13 个，

合同额 15,746 万元，占总合同额的 46.39%；2015 年 6 月 30 日末完成合同额 45,402 万元，同期

比增加 37.48%。

单位：万元

2014 年上半年 2015 年上半年增减变化

项目

个数合同额个数合同额个数合同额

新签合同总额 27,625 33,942 22.87%

其中：500 万以上合同 11 9,676 13 15,746 2 62.73%

期末未执行合同额 33,025 45,402 37.48%

2015 年 1-6 月公司新签合同额 33,942 万元。2015 年 1-6 月完成了的合同额 21,277.17 万元，

其中完成 2014 年末未执行合同 11,094.57 万元，占 2014 年末未执行合同总额的 33.89%；完成 2015

年新签合同 10,182.60 万元，占 2015 年新签合同总额的 30%。

2015 年 1-6 月公司业绩较 2014 年同期有所下滑，主要由于期初未完成合同中千万元以上规

模的大项目在 2015 年 6 月末未完成验收手续，无法确认相应的营业收入，致使营业收入较上年同

期减少 2,622.21 万元。

随着知名度的提升，2015 年 1-6 月公司新签合同额较上年同期增加 22.87%，且大型项目数

量和规模有所增长，整体的合同实施周期有所增长，致使 2015 年 1-6 月公司完成的期初未完成合

同额仅为 33.89%，较 2014 年 1-6 月份的完成比率 40%有所下降，实现的营业收入相应下降，2015

年 6 月末未完成合同金额增长 37.48%。

经查阅延华智能、飞利信、立思辰、真视通等同行业上市公司 2015 年半年度报告，未披露

订单的相应情况，故无法进行对比。

4、报告期内，公司的日常业务结算方式及信用期情况未发生重大变化，公司项目实施收款，

通常在完成经验收当月，收款至合同额的 60%左右，按公司收入确认政策，在项目完成验收后确

认整个项目的营业收入，结转相应的预收款，尚未收到的款项作为应收账款核算；一般验收后 1-2

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2015 年半年度报告

个月（不超过 3 个月）收款至合同额的 70-80%；在项目完成审价决算后，支付除质保金外的合同

尾款，剩余合同总额 5%-10%的款项作为质保金在 1-3 年后支付。

截止 2015 年 6 月 30 日，公司应收账款 29,073.55 万元，其中 6-12 个月的应收账款金额 7,335.28

万元，占总应收账款的 25.23%，比去年末大幅增加，主要原因：

一方面，近年来随着公司业务规模的扩大，应收账款规模总体呈增长趋势。公司部分大型项

目的审价决算周期较长，且部分项目会与客户整体基建、装修工程全部完成后统一进行审价决算，

从而影响结算进度和收款；此外，部分客户为总包方，其付款进度受制于最终的业主的付款进度，

最终业主延迟付款，公司的收款进度亦相应受到影响。

另一方面由于公司客户通常在年末根据自身年度资金预算使用情况集中支付部分货款，故公

司在下半年收到的货款较多，致使公司各年 6 月末的应收账款余额通常大于各年年初余额。

公司 2014 年 6 月末、2014 年末及 2015 年 6 月末账龄 6-12 个月应收账款余额情况如下：

单位：万元

2015 年 6 月末 2014 年末 2014 年 6 月末

账龄

金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)

6-12 个月 7,335.28 25.23 2,010.75 7.66 5,426.17 22.52%

合计 29073.55 26247.76 24093.09

公司存货主要包含在产品、原材料，其中：原材料为公司根据项目实施需要采购的、尚未领

用的相关设备；在产品为正在实施过程中项目已发生的成本，主要为已领用的相关设备成本，余

额主要反映的是已实施项目在资产负债日未竣工项目的成本。

根据业务特点，公司一般在取得多媒体系统解决方案项目订单后，对项目进行系统的设计、

软件开发，并根据项目特点采购所需设备、软硬件整合、安装施工、系统调试，项目经客户验收

后完成确认营业收入和营业成本。截止2015年6月30日，公司存货账面价值较期初增加2,134.53万

元，增幅31.87%，主要原因是期末已实施项目的完工进度不同使得在产品账面价值不同，在产品

余额增加36.25%；同时，因在实施合同增加，原材料余额也相应增加。

单位：万元

项目 2015 年 6 月 30 日账面价值 2014 年账面价值增减比例%

在产品 5,807.94 4,262.82 36.25

原材料 3,049.38 2,454.51 24.23

周转材料 1.68 7.12 -76.49

合计 8,858.99 6,724.46 31.74

公司的存货周转率保持基本稳定，与未完成合同总额的比率合理，存货规模符合公司的经营

情况。

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2015 年半年度报告

项目 2015.6.30 2014.12.31

期末未完成合同金额（万元） 45,402.00 32,736.99

存货中在产品期末余额（万元） 5,807.94 4,262.82

在产品与期末未完成合同金额的比率 12.79% 13.02%

2015年6月末，公司各项会计政策及会计估计保持稳定，公司已经根据会计政策及估计，对

应收账款及存货计提了足额的减值准备。

报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-9575.29万元，同期减少52.95%，主要是公司

在实施项目增加，存货储备及预付账款增加所致。

报告期末，公司总资产同比增长20.47%，归属于上市公司股东的净资产同比增长60.80%，主

要是公司完成IPO后股本增加33.33%，募集资金到位所致。

报告期内，公司基本每股收益同比减少94.65%，主要是公司上市后股本增加及净利润减少所

致；加权平均净资产收益率同比减少1.87个百分点，主要是公司上市募集资金导致净资产增加幅

度较大所致。

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照 19,000.00

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

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2015 年半年度报告

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外

661.70

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -2,949.25

合计 16,712.45

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2015 年半年度报告

四、其他

无

第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

1、报告期内，公司董事会和管理层按照公司章程行使各项职能，贯彻落实股东大会各项决议，

执行年初董事会制订的经营目标和发展战略，进一步加强市场拓展、产品研发、项目管理、

内控管理等方面的建设，公司竞争优势、品牌影响力得到保持和提升。另一方面，公司积极

完善各项规章制度，规范公司法人治理结构，努力提升管理水平。

2、报告期内，公司实现营业收入1.95亿元，比去年同期下降11.82%，主要因项目的签约时间、规

模、方案设计、实施模式、施工周期等不同及行业季节性特征，使得各期收入存在波动。因

收入同期比有所下降，资产减值准备增加，归属于上市公司股东的净利润26.06万元，比去年

同期下降94.28%。公司整体业务未发生重大的变化，报告期内新签合同额和尚未确认收入的

在手合同额同期比均增长。

3、报告期内，公司积极拓展行业应用领域市场，创新营销模式，以系统集成部为骨干，以各分

公司、办事处为网点，实施行业用户拓展的全国战略，同时加强对各分公司的技术支持与培

训力度，在市场发展趋势良好的行业，取得了较好的业务增长。如法院行业，获得了广西高

院等多个法院项目订单。

4、报告期内，公司围绕主营业务，根据行业客户应用需求、技术发展，持续在行业应用解决方

案、自主应用软件等领域开展技术和产品研发工作，继续引进高端人才，不断巩固、扩大行

业应用领域的技术优势。积极拓展细分市场，推动技术、产品以及商业模式的创新。

5、报告期内，公司进一步完善了人力资源计划、招聘计划与流程、培训计划，进一步加强业绩

考核，充分激发员工的积极性，有效优化公司的人员结构，建立了合理的人才培养梯队。同

时，不断完善健全内部管理和内部控制制度，认真梳理各部门各岗位职责，加强各岗位的管

理知识培训和专业技能培训，提升公司员工的整体素质。

6、本公司于 2015 年 5 月 27 日披露了《首次公开发行 A 股股票上市公告书》（以下简称“《上市

公告书》”），公司预计 2015 年上半年经营业绩不会发生重大变化，但是在 6 月份的项目建

设实施过程中，有个别项目因突发事件影响未能按预计及时竣工验收，且项目金额较大，对

2015 年上半年实际完成的营业收入、利润等经营业绩产生了较大影响。例如：XXX 项目，项

目签约金额 1,728 万元（不含变更部分），预算毛利 420 万元，影响该项目进度的原因有：项

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2015 年半年度报告

目单位负责人员发生变化，后续人员的接替对项目进度造成了影响；客户需求增项较多，导

致项目进度较预期拖后；受 6 月份暴雨影响（项目为地下建筑），防水防潮工作对工程进度造

成较大影响。以上原因导致该项目未能按计划竣工验收，对报告期内的实际经营业绩产生了

较大影响。倘若仅该项目按时完成，模拟测算 2015 年 1-6 月公司营业收入同比下降 4%，净

利润同比下降 16%，较去年同期未发生重大变化。该项目目前已进入工程收尾阶段，预计 9

月底可完成验收工作。

7、公司在《上市公告书》“特别提示”中，公司提醒投资者应充分了解本公司披露的风险因素，

审慎决策、理性投资。

公司在2015年5月11日披露的招股说明书“风险因素”中，已就业绩波动进行了相关的风险提

示：

“六、季节性风险

公司的经营情况在年度内不完全均衡，存在一定的季节性波动，通常下半年业务量明显大于

上半年。公司经营情况表现出一定的季节性，主要由于公司所处多媒体信息系统的行业用户

多为各大中型企事业单位及政府相关部门，受预算体制与采购习惯的影响，通常在下半年按

照其预算审批程序集中进行采购。投资者不能简单地以某季度或中期的财务数据来推算公司

全年的财务状况、经营成果及现金流量。”

以及：

“九、未能准确预算工程项目成本和进度的风险

公司主要以招投标方式获取多媒体信息系统工程项目合同，公司需按照合同约定的价格及工

程期限完成工程项目。竞标时，公司为客户提供的项目报价和项目实施计划是基于公司以往

相关工程项目的经验（主要包括：对工程项目进行的成本预算及施工进度估计），因此成本

预算和施工进度估计的准确性直接影响到该工程项目的盈利情况。另外，在工程项目实施过

程中，也可能出现由于公司不可控的因素造成工期延长增加项目成本，但又不能相应增加合

同收入的情况。因此公司存在工程项目成本超支及工期延误的风险，并可能由此对公司的业

务、经营业绩等造成不利影响。”

8、公司于 2015 年 5 月 27 日披露了《首次公开发行 A 股股票上市公告书》（以下简称“《上市

公告书》”），公司预计 2015 年上半年经营业绩不会发生重大变化。公司做出上述预计的主

要依据是：公司于 5 月份统计分析了在建项目建设情况，根据在建项目的实施进度、发货进

度、收款进度等因素，以及在建项目负责人的项目建设情况汇报，对预计在报告期内可以竣

工验收的在建项目以及整体营业收入、利润等作了预估测算，预测 2015 年上半年经营业绩与

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2015 年半年度报告

去年上半年基本持平，因此公司在《上市公告书》中预计 2015 年上半年经营业绩不会发生重

大变化。

关于报告期业绩预计事项，在统计分析各项数据时，公司董事、监事、高级管理人员进行了

审慎判断，履行了勤勉尽责的义务。

在《上市公告书》披露后的 6 月份的公司经营活动中，由于 XXX 项目出现了客观因素的影

响[客户项目负责人发生变化，后续人员的接替对项目进度造成了影响；受 6 月份暴雨影响（项

目为地下建筑），防水防潮工作对工程进度造成较大影响]，这些因素属于无法预测的、不可

控的外部因素，因此公司董事、监事、高级管理人员未能在事前做出准确的预判。

9、公司的外部经营环境未发生重大变化，经营正常，考虑到公司在招股说明书中提示的“季节性

风险”及“未能准确预算工程项目成本和进度的风险”，根据《上海证券交易所上市规则》

第三节“业绩预告、业绩快报和盈利预测”之11.3.1的规定，因此公司未做业绩预告。但公司

忽略了曾在《上市公告书》中披露的“预计2015年上半年经营业绩不会发生重大变化”，因

此在公司上半年实现完成的经营业绩与预计业绩发生重大变化时，公司未能正确理解相关规

定，仅根据了《上海证券交易所上市规则》第三节“业绩预告、业绩快报和盈利预测”之11.3.1

的规定，未及时对业绩预计予以更正。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 195,700,824.11 221,922,881.53 -11.82

营业成本 140,426,629.12 161,695,529.27 -13.15

销售费用 26,919,544.86 25,323,642.89 6.30

管理费用 19,781,857.20 20,801,517.73 -4.90

财务费用 2,822,529.26 3,660,025.21 -22.88

经营活动产生的现金流量净额 -95,752,949.31 -62,602,864.76 -52.95

投资活动产生的现金流量净额 -1,071,231.81 -361,134.10 -196.63

筹资活动产生的现金流量净额 149,370,699.71 -44,423,324.41 不适用

研发支出 8,174,174.04 8,400,615.59 -2.70

营业收入变动原因说明:各期末，因项目的签约时间、规模、方案设计、实施模式、施工周期等不

同及行业季节性特征，各期收入存在波动。

营业成本变动原因说明:主营业务收入同期比减少致成本变动。

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2015 年半年度报告

销售费用变动原因说明:主要是人员费用、业务费增加。

管理费用变动原因说明:管理人员费用减少。

财务费用变动原因说明:主要是流动资金贷款额及贷款利率下降。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是采购支出及保证金支出增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是购固定资产办公设备增加。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司本次发行 A 股 2200 万股，募集资金到位，

实收资本和资本公积增加。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

无

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

无

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

党政军 36,275,943.35 24,695,417.99 31.92 -52.70 -54.80 增加 3.15

个百分点

企事业单 159,417,350.65 115,731,211.13 27.40 10.11 8.14 增加 1.32

位个百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

多媒体会 108,735,322.96 76,667,009.73 29.49 -9.71 -11.54 增加 1.46

议系统个百分点

应急指挥 39,186,824.36 28,254,296.39 27.90 -24.72 -29.55 增加 4.94

中心系个百分点

统

科技法庭 39,402,735.35 28,776,638.90 26.97 20.88 31.09 减少 5.69

系统个百分点

其他信息 8,368,411.33 6,728,684.10 19.59 -48.98 -47.96 减少 1.57

系统个百分点

14 / 111

2015 年半年度报告

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

华东 139,843,582.89 24.76

华北 16,457,837.48 -75.85

中南 17,218,073.84 -47.66

西南 22,173,799.79 165.82

(三) 核心竞争力分析

本公司作为多媒体信息系统行业解决方案供应商，多年来，积累了丰富的技术经验和良好信

誉，在同行中具有独特的竞争优势。

1.业内领先的技术优势

公司自设立以来坚持研发创新，在国内多媒体信息系统应用行业中技术实力较为雄厚。公司

是高新技术企业和上海市明星软件企业，承担或参与过多项国家级及省市级重大技术研发项目。

公司始终把握国际多媒体信息系统发展趋势，率先引进和研发应用系统，并成功运用到各个

行业。公司通过自主研发掌握了多项业内领先的专业技术，已成功运用在多项重大工程项目中，

公司技术优势得到了市场的充分验证。

2.典型项目带动的品牌优势

公司先后实施过千余项信息工程项目，其中包括较多在业内具有较大影响力和示范效应的典

型项目。典型项目的成功实施为公司积累了丰富的实践经验、培养了大批的技术人才，树立了良

好的公司品牌和信誉，带动了相关业务的拓展。

3.持续增值的服务优势

公司以技术创新和优质服务为重点，不断提高自主软硬件产品和技术服务收入占营业收入比

重，为客户提供最优质的工程、产品和服务。公司是上海市科技小巨人企业，并连年被认定为高

新技术企业、上海市明星软件企业、上海名牌企业。公司与业内诸多国际一流企业建立了长期的

战略合作关系，能够方便、及时、优质地为顾客服务。

公司注重通过对客户系统的维护、升级、改造服务，实现持续增值。公司大多通过与客户达

成协议，采取运维外包的模式持续维护，保证系统的稳定运行。

公司还根据用户的运行期限、功能要求和技术进步，对系统进行相应的技术升级与改造，通

过在系统运行过程中提供增值服务来继续实现价值的延展。

4.覆盖全面的市场优势

公司提供的多媒体信息系统产品在各个应用行业具有广阔的市场，公司通过以多媒体会议系

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2015 年半年度报告

统为主导，横向拓展各行业信息系统解决方案，扩大影响力；纵向以技术创新和优质服务为重点，

强化技术优势，提升核心竞争力；公司在全国各地拥有一批客户群体，正在建立并完善营运与技

术服务网络，目前，华北、西南、华南、华中、华东等区域的分公司已成功布局市场，通过上海

总部与区域业务发展相结合，营运一体化，增强市场抗风险能力。

5.综合型的人才优势

多媒体信息系统是一种集计算机、音视频、智能化控制、通信网络、物联网等技术于一体的

多样化综合性系统。经过多年的发展，公司培养和储备了综合型的专业人才，在视频、音频、计

算机、网络、通信、光学、电子、自动控制、物联网等多方面积累了丰富的技术知识和实践经验，

并逐步凝练了“业内领先、顾客满意，学习敬业、和谐高效，真诚是金、共享为桥”的企业文化，

形成了人才发展的良好环境。这些综合型的人才资源为公司的发展奠定了基础。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

无

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

16 / 111

2015 年半年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

募集资金本报告期已使用已累计使用募集尚未使用募集资金尚未使用募集资

募集年份募集方式

总额募集资金总额资金总额总额金用途及去向

2015 年首次发行 171,059,349.12 0.00 0.00 171,059,349.12 将用于募集资金

项目

合计 / /

募集资金总体使用情况说明

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

17 / 111

2015 年半年度报告

单位:元币种:人民币

是是

是否否

否募集资募集资符符未达到

承诺项目变募集资金拟投入金本报金累计合项目进预计收产生收合计划进

变更原因及募集资金变更程序说明

名称更金额告期投实际投计度益益情况预度和收

项入金额入金额划计益说明

目进收

度益

多媒体会议

系统平台开否 40,525,200.00 0.00 0.00 是

发项目

应急指挥中

心系统支撑

否 28,604,500.00 0.00 0.00 是

平台开发项

目

科技法庭系

统平台开发否 28,465,800.00 0.00 0.00 是

项目

技术中心建

否 27,353,100.00 0.00 0.00 是

设项目

营销和服务

体系建设项否 25,291,000.00 0.00 0.00 是

目

偿还银行贷

否 20,819,749.12 0.00 0.00 是

款

合计 / 171,059,349.12 0.00 0.00 / / / / / /

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2015 年半年度报告

公司以自筹资金预先投入募投项目未列入本报告，截止 2015 年 6 月 30 日以自筹资金预先投入募投项目金额为

募集资金承诺项目使用情况说明 1653.33 万元，详见天健审〔2015〕6540 号《关于上海金桥信息股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证

报告》。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

无

4、主要子公司、参股公司分析

主要子公司情况：

1).上海金桥信息科技有限公司成立于 2008 年 4 月 21 日，注册资本人民币 500 万元，主要经营范围：音视频设备及配件、电子产品等批发零售，建

筑智能化工程施工，从事音视频设备领域内的技术开发、咨询、服务及计算机软件开发。本公司持有其 100%的股权。报告期末，该公司总资产为

4,820,681.60 元，净资产为 4,723,037.27 元，实现净利润-269,408.87 元。

2).上海金桥信息香港有限公司成立于 2008 年 4 月 29 日，注册资本 156 万港元，主要经营范围：从事会议系统、智能法庭系统、应急指挥系统等产

品的采购与销售。本公司持有其 100%的股权。报告期末，该公司总资产为 7,365,413.27 元，净资产为 7,365,413.27 元，实现净利润-188,783.30 元。

5、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

8、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

无

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

无

9、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

(三) 其他披露事项

无

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

20 / 111

2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

21 / 111

2015 年半年度报告

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

无

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及如未能

是否有是否及时履行应及时履

承诺类承诺时间

承诺背景承诺方承诺内容履行期时严格说明未完行应说

型及期限

限履行成履行的明下一

具体原因步计划

股份限金国培详见公司承诺时间：是是

售《首次公开 2014 年 4

发行股票招月 30 日

与首次公开

股说明书》承诺期限：

发行相关的

2015 年 5

承诺

月 28 日至

2018 年 5

月 28 日

22 / 111

2015 年半年度报告

解决同金国培详见公司承诺时间：否是

与首次公开业竞争《首次公开 2014 年 4

发行相关的发行股票招月 30 日

承诺股说明书》承诺期限：

长期承诺

与首次公开其他金国培详见公司承诺时间：否是

发行相关的《首次公开 2014 年 4

承诺（真实发行股票招月 30 日

准确完整承股说明书》承诺期限：

诺）长期承诺

与首次公开其他金国培详见公司承诺时间：否是

发行相关的《首次公开 2015 年 5

承诺（未经发行股票招月 11 日

审计财务数股说明书》承诺期限：

据真实准确长期承诺

完整承诺）

其他金国培详见公司承诺时间：是是

《首次公开 2014 年 4

与首次公开

发行股票招月 30 日

发行相关的

股说明书》承诺期限：

承诺（稳定

2015 年 5

股价的承

月 28 日至

诺）

2018 年 5

月 28 日

其他金国培详见公司承诺时间：是是

《首次公开 2014 年 4

与首次公开发行股票招月 30 日

发行相关的股说明书》承诺期限：

承诺（减持 2015 年 5

意向承诺）月 28 日至

2018 年 5

月 28 日

与首次公开其他金国培详见公司承诺时间：否是

发行相关的《首次公开 2015 年 5

承诺（2001 发行股票招月 11 日

年受让股权股说明书》承诺期限：

股东关于股长期承诺

本稳定的承

诺）

与首次公开其他金国培详见公司承诺时间：否是

发行相关的《首次公开 2012 年 5

承诺（补交发行股票招月 28 日

社保和住房股说明书》承诺期限：

公积金的承长期承诺

诺）

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

23 / 111

2015 年半年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

公司治理符合上市公司治理相关规定。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

无

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

无

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

24 / 111

2015 年半年度报告

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 14,582

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

股东名称报告期内期末持股数比例持有有限售条情况股东性

（全称）增减量 (%) 件股份数量股份数质

状态量

金国培 26,328,000 39.89 26,328,000 境内自

无

然人

朱树旺 3,168,000 4.80 3,168,000 境内自

无

然人

束韶华 3,000,000 4.55 3,000,000 境内自

无

然人

上海王狮实业有 3,000,000 4.55 3,000,000 境内非

限公司无国有法

人

李志明 2,640,000 4.00 2,640,000 境内自

无

然人

周英 2,640,000 4.00 2,640,000 境内自

无

然人

周喆 2,640,000 4.00 2,640,000 境内自

无

然人

陆胜 2,376,000 3.60 2,376,000 境内自

无

然人

金史平 2,112,000 3.20 2,112,000 境内自

无

然人

沈颖华 2,112,000 3.20 2,112,000 境内自

无

然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

中融国际信托有限公司—中融 454,800 454,800

人民币

—老友坤成 4 号结构化证券投

普通股

资集合资金信托计划

毛红霞 384,300 人民币 384,300

普通股

中信建投证券股份有限公司客 356,600 人民币 356,600

户信用交易担保证券账户普通股

中国银河证券股份有限公司客 287,700 人民币 287,700

户信用交易担保证券账户普通股

齐鲁证券有限公司客户信用交 272,790 人民币 272,790

易担保证券账户普通股

申银万国证券股份有限公司客 197,250 人民币 197,250

户信用交易担保证券账户普通股

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2015 年半年度报告

华泰证券股份有限公司客户信 195,376 人民币 195,376

用交易担保证券账户普通股

杨利生 151,800 人民币 151,800

普通股

梅林 150,000 人民币 150,000

普通股

厦门国际信托有限公司—利得 140,000 人民币 140,000

盈单独管理资金信托 026 普通股

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市

交易情况

有限售

持有的有限售新增可

序号条件股限售条件

条件股份数量上市交

东名称可上市交易时间

易股份

数量

1 金国培 26,328,000 2018 年 5 月 28 日自股份公司上市之日起三

十六个月内，不转让或者委

托他人管理本人已持有的

股份公司公开发行股票前

已发行的股份，也不由股份

公司回购该部分股份。

2 朱树旺 3,168,000 2016 年 5 月 30 日自股份公司上市之日起十

二个月内，不转让或者委托

他人管理本人已持有的股

份公司公开发行股票前已

发行的股份，也不由股份公

司回购该部分股份。

3 束韶华 3,000,000 2016 年 5 月 30 日自股份公司上市之日起十

二个月内，不转让或者委托

他人管理本人已持有的股

份公司公开发行股票前已

发行的股份，也不由股份公

司回购该部分股份。

4 上海王 3,000,000 2016 年 5 月 30 日自股份公司上市之日起十

狮实业二个月内，不转让或者委托

有限公他人管理本公司已持有的

司股份公司公开发行股票前

已发行的股份，也不由股份

公司回购该部分股份。

5 李志明 2,640,000 2016 年 5 月 30 日自股份公司上市之日起十

二个月内，不转让或者委托

他人管理本人已持有的股

份公司公开发行股票前已

发行的股份，也不由股份公

司回购该部分股份。

26 / 111

2015 年半年度报告

6 周英 2,640,000 2016 年 5 月 30 日自股份公司上市之日起

十二个月内，不转让或者委

托他人管理本人已持有的

股份公司公开发行股票前

已发行的股份，也不由股份

公司回购该部分股份。

7 周喆 2,640,000 2016 年 5 月 30 日自股份公司上市之日起十

二个月内，不转让或者委托

他人管理本人已持有的股

份公司公开发行股票前已

发行的股份，也不由股份公

司回购该部分股份。

8 陆胜 2,376,000 2016 年 5 月 30 日自股份公司上市之日起十

二个月内，不转让或者委托

他人管理本人已持有的股

份公司公开发行股票前已

发行的股份，也不由股份公

司回购该部分股份。

9 金史平 2,112,000 2016 年 5 月 30 日自股份公司上市之日起十

二个月内，不转让或者委托

他人管理本人已持有的股

份公司公开发行股票前已

发行的股份，也不由股份公

司回购该部分股份。

10 沈颖华 2,112,000 2016 年 5 月 30 日自股份公司上市之日起十

二个月内，不转让或者委托

他人管理本人已持有的股

份公司公开发行股票前已

发行的股份，也不由股份公

司回购该部分股份。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

陆胜董事离任个人原因

刘仁忠独立董事离任个人原因

吴志雄董事选举股东推荐增补（需提交股

东大会审议通过）

魏建华独立董事选举股东推荐增补（需提交股

东大会审议通过）

周英副总经理离任退休离任

金史平副总经理聘任总经理提名

三、其他说明

无

28 / 111

2015 年半年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

公司半年度财务报告未经审计

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 上海金桥信息股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 242,101,654.48 188,169,467.08

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 662,467.00 5,906,800.00

应收账款 266,247,478.47 241,654,140.85

预付款项 18,583,761.95 3,834,141.97

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 30,230,189.99 15,909,014.46

买入返售金融资产

存货 88,589,930.19 67,244,568.32

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,025,866.88 421,106.93

流动资产合计 649,441,348.96 523,139,239.61

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 55,830,996.77 57,691,712.83

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

29 / 111

2015 年半年度报告

油气资产

无形资产 867,848.46 914,174.70

开发支出

商誉

长期待摊费用 183,325.00 283,327.00

递延所得税资产 9,377,022.30 9,300,803.77

其他非流动资产 2,769,245.28

非流动资产合计 66,259,192.53 70,959,263.58

资产总计 715,700,541.49 594,098,503.19

流动负债：

短期借款 81,100,000.00 96,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 3,850,000.00 409,500.00

应付账款 105,425,009.32 136,106,733.40

预收款项 84,474,452.06 66,739,915.72

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 6,228,481.78 12,618,203.31

应交税费 209,656.33 12,899,363.52

应付利息 143,063.34 172,768.33

应付股利

其他应付款 7,349,417.83 3,658,457.77

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 288,780,080.66 328,604,942.05

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

30 / 111

2015 年半年度报告

负债合计 288,780,080.66 328,604,942.05

所有者权益

股本 88,000,000.00 66,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 209,504,445.86 60,445,096.74

减：库存股

其他综合收益 -509,757.02 -516,616.76

专项储备

盈余公积 16,523,721.92 16,523,721.92

一般风险准备

未分配利润 113,402,050.07 123,041,359.24

归属于母公司所有者权益合计 426,920,460.83 265,493,561.14

少数股东权益

所有者权益合计 426,920,460.83 265,493,561.14

负债和所有者权益总计 715,700,541.49 594,098,503.19

法定代表人：金国培主管会计工作负责人：沈颖华会计机构负责人：陈立琴

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:上海金桥信息股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 233,279,265.01 177,544,227.09

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 662,467.00 5,906,800.00

应收账款 264,933,149.86 241,485,888.24

预付款项 18,583,761.95 3,834,141.97

应收利息

应收股利

其他应收款 30,106,819.82 15,785,766.14

存货 88,136,221.04 66,734,619.85

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,633,335.09

流动资产合计 638,335,019.77 511,291,443.29

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 6,368,660.00 6,368,660.00

投资性房地产

固定资产 55,821,837.87 57,680,863.91

31 / 111

2015 年半年度报告

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 867,848.46 914,174.70

开发支出

商誉

长期待摊费用 183,325.00 283,327.00

递延所得税资产 9,172,612.66 9,161,145.76

其他非流动资产 2,769,245.28

非流动资产合计 72,414,283.99 77,177,416.65

资产总计 710,749,303.76 588,468,859.94

流动负债：

短期借款 81,100,000.00 96,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 3,850,000.00 409,500.00

应付账款 106,332,036.32 136,883,000.40

预收款项 84,434,452.06 66,699,915.72

应付职工薪酬 6,216,505.88 12,525,020.71

应交税费 208,153.39 12,898,667.79

应付利息 143,063.34 172,768.33

应付股利

其他应付款 7,329,492.34 3,622,618.68

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 289,613,703.33 329,211,491.63

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 289,613,703.33 329,211,491.63

所有者权益：

股本 88,000,000.00 66,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

32 / 111

2015 年半年度报告

永续债

资本公积 208,831,763.86 59,772,414.74

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 16,648,495.36 16,648,495.36

未分配利润 107,655,341.21 116,836,458.21

所有者权益合计 421,135,600.43 259,257,368.31

负债和所有者权益总计 710,749,303.76 588,468,859.94

法定代表人：金国培主管会计工作负责人：沈颖华会计机构负责人：陈立琴

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 195,700,824.11 221,922,881.53

其中：营业收入 195,700,824.11 221,922,881.53

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 195,525,150.62 216,391,162.64

其中：营业成本 140,426,629.12 161,695,529.27

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,771,324.38 2,788,965.03

销售费用 26,919,544.86 25,323,642.89

管理费用 19,781,857.20 20,801,517.73

财务费用 2,822,529.26 3,660,025.21

资产减值损失 3,803,265.80 2,121,482.51

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 175,673.49 5,531,718.89

加：营业外收入 19,661.70 1,800.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 195,335.19 5,533,518.89

33 / 111

2015 年半年度报告

减：所得税费用 -65,355.64 973,336.18

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 260,690.83 4,560,182.71

归属于母公司所有者的净利润 260,690.83 4,560,182.71

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 6,859.74 66,045.97

归属母公司所有者的其他综合收益的税 6,859.74 66045.97

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 6,859.74 66,045.97

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 6,859.74 66,045.97

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 267,550.57 4,626,228.68

归属于母公司所有者的综合收益总额 267,550.57 4,626,228.68

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.37% 6.91%

（二）稀释每股收益(元/股) 0.37% 6.91%

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元, 上期被合并方

实现的净利润为：元。

法定代表人：金国培主管会计工作负责人：沈颖华会计机构负责人：陈立琴

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 193,682,182.89 221,890,939.49

减：营业成本 138,528,475.27 161,448,990.81

营业税金及附加 1,771,324.38 2,788,965.03

销售费用 26,687,771.59 25,076,629.58

管理费用 19,363,024.92 20,332,141.04

财务费用 2,829,703.64 3,638,028.67

资产减值损失 3,803,265.80 1,826,062.51

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

34 / 111

2015 年半年度报告

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 698,617.29 6,780,121.85

加：营业外收入 19,661.70 1,800.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 718,278.99 6,781,921.85

减：所得税费用 -604.01 1,227,561.23

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 718,883.00 5,554,360.62

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 718,883.00 5,554,360.62

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：金国培主管会计工作负责人：沈颖华会计机构负责人：陈立琴

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 209,529,631.45 196,659,304.20

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

35 / 111

2015 年半年度报告

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 23,896,264.78 20,412,826.48

经营活动现金流入小计 233,425,896.23 217,072,130.68

购买商品、接受劳务支付的现金 216,393,801.48 188,993,608.47

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 37,736,421.44 34,261,598.75

支付的各项税费 19,697,895.80 15,931,766.88

支付其他与经营活动有关的现金 55,350,726.82 40,488,021.34

经营活动现金流出小计 329,178,845.54 279,674,995.44

经营活动产生的现金流量净额 -95,752,949.31 -62,602,864.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长 1,071,231.81 361,134.10

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,071,231.81 361,134.10

投资活动产生的现金流量净额 -1,071,231.81 -361,134.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 171,059,349.12

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 30,000,000.00 44,900,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 12,940,650.88

筹资活动现金流入小计 214,000,000.00 44,900,000.00

偿还债务支付的现金 44,900,000.00 75,636,605.72

36 / 111

2015 年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 12,907,957.89 13,686,718.69

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 6,821,342.40

筹资活动现金流出小计 64,629,300.29 89,323,324.41

筹资活动产生的现金流量净额 149,370,699.71 -44,423,324.41

四、汇率变动对现金及现金等价物的 6,553.21 41,008.10

影响

五、现金及现金等价物净增加额 52,553,071.80 -107,346,315.17

加：期初现金及现金等价物余额 182,042,994.48 166,119,390.20

六、期末现金及现金等价物余额 234,596,066.28 58,773,075.03

法定代表人：金国培主管会计工作负责人：沈颖华会计机构负责人：陈立琴

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 208,380,977.34 195,028,550.05

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 23,885,545.14 20,365,292.07

经营活动现金流入小计 232,266,522.48 215,393,842.12

购买商品、接受劳务支付的现金 214,173,801.48 187,663,183.47

支付给职工以及为职工支付的现金 37,211,212.41 33,829,747.42

支付的各项税费 19,697,895.80 15,414,717.39

支付其他与经营活动有关的现金 55,127,158.37 39,963,113.35

经营活动现金流出小计 326,210,068.06 276,870,761.63

经营活动产生的现金流量净额 -93,943,545.58 -61,476,919.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长 1,071,231.81 361,134.10

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,071,231.81 361,134.10

投资活动产生的现金流量净额 -1,071,231.81 -361,134.10

三、筹资活动产生的现金流量：

37 / 111

2015 年半年度报告

吸收投资收到的现金 171,059,349.12

取得借款收到的现金 30,000,000.00 44,900,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 12,940,650.88

筹资活动现金流入小计 214,000,000.00 44,900,000.00

偿还债务支付的现金 44,900,000.00 75,636,605.72

分配股利、利润或偿付利息支付的 12,907,957.89 13,686,718.69

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 6,821,342.40

筹资活动现金流出小计 64,629,300.29 89,323,324.41

筹资活动产生的现金流量净额 149,370,699.71 -44,423,324.41

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 54,355,922.32 -106,261,378.02

加：期初现金及现金等价物余额 171,417,754.49 155,653,143.48

六、期末现金及现金等价物余额 225,773,676.81 49,391,765.46

法定代表人：金国培主管会计工作负责人：沈颖华会计机构负责人：陈立琴

38 / 111

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

少数

项目其他权益工具减：专所有者权益合

一般股东

库其他综合收项计

股本优永资本公积盈余公积风险未分配利润权益

其存益储

先续准备

他股备

股债

一、上年期末余额 66,000,000.00 60,445,096.74 -516,616.76 16,523,721.92 123,041,359.24 265,493,561.14

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 66,000,000.00 60,445,096.74 -516,616.76 16,523,721.92 123,041,359.24 265,493,561.14

三、本期增减变动金额（减

22,000,000.00 149,059,349.12 6,859.74 -9,639,309.17 161,426,899.69

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 6,859.74 260,690.83 267,550.57

（二）所有者投入和减少资

22,000,000.00 149,059,349.12 171,059,349.12

本

1．股东投入的普通股 22,000,000.00 149,059,349.12 171,059,349.12

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -9,900,000.00 -9,900,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-9,900,000.00 -9,900,000.00

分配

4．其他

39 / 111

2015 年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 88,000,000.00 209,504,445.86 -509,757.02 16,523,721.92 113,402,050.07 426,920,460.83

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具减少数

项目专所有者权益合

：一般股东

优永项计

股本其资本公积库其他综合收益盈余公积风险未分配利润权益

先续储

他存准备

股债备

股

一、上年期末余额 66,000,000.00 60,445,096.74 -541661.02 12,568,660.85 98,790,493.89 237,262,590.46

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 66,000,000.00 60,445,096.74 -541661.02 12,568,660.85 98,790,493.89 237,262,590.46

三、本期增减变动金额（减

66,045.97 -5,339,817.29 -5,273,771.32

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 66,045.97 4,560,182.71 4,626,228.68

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

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2015 年半年度报告

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -9,900,000.00 -9,900,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-9,900,000.00 -9,900,000.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 66,000,000.00 60,445,096.74 -475,615.05 12,568,660.85 93,450,676.60 231,988,819.14

法定代表人：金国培主管会计工作负责人：沈颖华会计机构负责人：陈立琴

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具减：库其他综专项所有者权益合

股本资本公积盈余公积未分配利润

优先股永续债其他存股合收益储备计

一、上年期末余额 66,000,000.00 59,772,414.74 16,648,495.36 116,836,458.21 259,257,368.31

加：会计政策变更

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2015 年半年度报告

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 66,000,000.00 59,772,414.74 16,648,495.36 116,836,458.21 259,257,368.31

三、本期增减变动金额（减

22,000,000.00 149,059,349.12 -9,181,117.00 161,878,232.12

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 718,883.00 718,883.00

（二）所有者投入和减少资

22,000,000.00 149,059,349.12 171,059,349.12

本

1．股东投入的普通股 22,000,000.00 149,059,349.12 171,059,349.12

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -9,900,000.00 -9,900,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

-9,900,000.00 -9,900,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 88,000,000.00 208,831,763.86 16,648,495.36 107,655,341.21 421,135,600.43

项目上期

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2015 年半年度报告

其他权益工具减：库其他综专项所有者权益合

股本资本公积盈余公积未分配利润

优先股永续债其他存股合收益储备计

一、上年期末余额 66,000,000.00 59,772,414.74 12,693,434.29 91,140,908.56 229,606,757.59

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 66,000,000.00 59,772,414.74 12,693,434.29 91,140,908.56 229,606,757.59

三、本期增减变动金额（减

-4,345,639.38 -4,345,639.38

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 5,554,360.62 5,554,360.62

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -9,900,000.00 -9,900,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

-9,900,000.00 -9,900,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

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2015 年半年度报告

四、本期期末余额 66,000,000.00 59,772,414.74 12,693,434.29 86,795,269.18 225,261,118.21

法定代表人：金国培主管会计工作负责人：沈颖华会计机构负责人：陈立琴

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

上海金桥信息股份有限公司系在上海金桥信息工程有限公司基础上整体变更设立，于 2010

年 9 月 20 日在上海市工商行政管理局登记注册，现持有注册号为 310115000228735 营业执照，公

司注册地址为上海市张江高科技园区郭守敬路 498 号 12 幢 21302,21319 室，公司现有注册资本

8,800 万元，股本 8,800 万元，股份总数 8,800 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流

通股份 6,600.00 万股；无限售条件的流通股份 2,200.00 万股。公司股票已于 2015 年 5 月 28 日

在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属多媒体信息系统行业。经营范围：各种信息系统、安全防范防火工程，建筑智能化

工程设计与施工，计算机软硬件产品研发、销售，电子产品、机电产品、仪器仪表、办公自动化

设备、家用电器销售，相关的技术咨询和技术服务，货物与技术的进出口业务。（依法须经批准

的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品或提供的劳务：多媒体会议系统、应

急指挥中心系统和科技法庭系统。

本公司的基本组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，董事

会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等专门委员会、董事会秘书及

审计部，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设系统集

成部、技术工程部、技术中心、系统渠道部、市场策划部、客户服务部、综合管理部、财务部、

物流部等主要职能部门。公司拥有上海金桥信息科技有限公司、上海金桥信息香港有限公司两家

全资子公司，拥有北京、武汉、济南、广州、成都、合肥、昆明、漕河泾八家分公司以及长沙和

西藏办事处。

2. 合并财务报表范围

本公司将上海金桥信息科技有限公司（以下简称金桥科技）和上海金桥信息香港有限公司（以

下简称金桥香港）等 2 家子公司纳入报告期合并财务报表范围。本公司财务报告由本公司董事会

于 2015 年 8 月 21 日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企

业会计准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“会计准则”）进行确认、计量和编制会计报表。

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2015 年半年度报告

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司主要收入类型和确认的具体方法

公司的主要业务为向客户提供各类多媒体信息系统行业应用解决方案及服务，包括多媒体会

议系统、应急指挥中心系统、科技法庭系统及其他信息系统，主要是将 AV（音视频）技术和 IT

技术有效结合，为顾客提供系统设计、软件开发、硬件平台和软件系统整合、运行维护保障，并

不断提升服务价值，满足顾客需求。

1.信息系统解决方案业务收入

公司向客户提供的多媒体信息系统，实施过程主要包括方案设计、应用软件开发、软硬件平

台整合、工程实施和运行维护服务等环节。公司信息系统解决方案业务收入按照销售商品原则确

认收入，即收入在取得客户确认的货物交接单（不需安装调试的）或验收报告（需要安装调试的）

时确认。

2.运行维护服务收入

运行维护服务指公司针对各类客户的专业服务需求，围绕多媒体信息系统应用的生命周期，

为客户提供的涵盖应用软件及整体信息系统运维管理、应用推广、规划等服务。

对于单次提供的运行维护服务，在服务已经提供并收到价款或取得收款的依据后确认收入，对于

在一定期间内持续提供的运行维护服务，在服务期内分期确认收入。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

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2015 年半年度报告

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

⑴. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

⑵. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

⑴.合营安排分为共同经营和合营企业。

⑵.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

1). 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

2). 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

3). 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4). 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

5). 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企

业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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2015 年半年度报告

9. 外币业务和外币报表折算

⑴. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

⑵. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采

用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他

综合收益。

10. 金融工具

⑴. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债）、其他金融负债。

⑵. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：

1). 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

2). 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

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2015 年半年度报告

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结

清金融负债时可能发生的交易费用；

② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

③ 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认

后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；

初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得

或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。

② 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，

计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；

处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后

的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

⑶. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：

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2015 年半年度报告

1). 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

2). 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，

并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1). 所转移金融资产的账面价值；

2). 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确

认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

终止确认部分的账面价值；

终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

⑷. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1). 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2). 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入

值等；

3). 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

⑸. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

1). 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

2). 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进

行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和

不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果

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2015 年半年度报告

表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

3). 可供出售金融资产

表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非

暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公

司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续

时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未

超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降

形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后

公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计

入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权

益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期

损益，并且在以后年度不予转回。

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2015 年半年度报告

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额 150 万元以上的应收账款以及金额 20 万元

以上的其他应收款

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独

测试未发生减值的，包括在以账龄为信用风险

特征的应收款项组合中计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

6 个月以内 0 0

7-12 个月 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－4 年 40 40

4－5 年 70 70

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合中的未来现金流量现值存

在显著差异

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试

未发生减值的，包括在以账龄为信用风险特征的

应收款项组合中计提坏账准备。

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2015 年半年度报告

12. 存货

⑴. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

⑵. 发出存货的计价方法

发出存货采用先进先出法。

⑶. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

⑷. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

⑸. 低值易耗品和包装物的摊销方法

1). 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2). 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

无

14. 长期股权投资

⑴. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

⑵. 投资成本的确定

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1). 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2). 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成

本法核算的初始投资成本。

在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重

新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3). 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务

重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资

产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

⑶. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

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投资，采用权益法核算。

⑷. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

1). 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产。

2). 合并财务报表

①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为

其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 20 10 4.50

运输工具年限平均法 8 5 11.88

办公设备及家具年限平均法 5 5 19.00

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其他设备年限平均法 5 5 19.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

17. 在建工程

⑴. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建

造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

⑵. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状

态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原

暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用

(1). 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

(2)．借款费用资本化期间

1). 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：① 资产支出已经发生；② 借款费用已

经发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2). 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

3). 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

⑶．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或

者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加

权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

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19. 生物资产

无

20. 油气资产

无

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1). 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2). 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

软件 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

1). 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2).具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3).无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

4).有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

5).归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表

明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，

无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行

减值测试。

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可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面

价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

减值准备。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出、摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或