股票代码：600365 股票简称：通葡股份 编号：临 2015-046
通化葡萄酒股份有限公司
关于修订 2015 年半年度报告的说明
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
近日公司披露了《2015 年半年度报告及摘要》、《关于会计估计变更的公告》（具体内容
详见 2015 年 8 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站
【www.sse.com.cn】。根据相关规定，公司对应收款项计提坏账准备金等事项进行了修订，
具体修订如下：
一、2015 年半年度报告
公司中期未计提“坏账准备金”，现根据会计准则的相关要求，经重新计算“坏账准备
金”后，特做如下更正：
（一）合并资产负债表
项目 原金额 修订后金额
应收账款 54,674,858.47 55,235,538.19
预付款项 174,656,636.52 216,156,636.52
其他应收款 76,417,246.63 34,135,606.11
资产总计 952,570,476.30 952,349,515.50
未分配利润 -265,927,858.28 -266,148,819.08
归属于母公司股东权益合计 689,132,906.97 688,911,946.18
负责和股东权益合计 952,570,476.30 952,349,515.50
（二）合并利润表
项 目 原金额 修订后金额
资产减值损失 220,960.80
营业利润 15,493,741.78 15,272,780.98
利润总额 20,652,925.37 20,431,964.57
净利润 14,058,144.31 13,837,183.51
1
归属于母公司所有者净利润 4,658,770.16 4,437,809.36
(三)合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
项 目 未分配利润 所有者权益合计
原金额 修订后金额 原金额 修订后金额
三、本年增减变动金额 4,658,770.16 4,437,809.36 80,155,784.77 79,934,823.98
（一）综合收益总额 4,658,770.16 4,437,809.36 14,058,144.31 4,437,809.36
四、本年年末余额 -265,927,858.28 -266,148,819.08 766,675,353.54 766,454,392.75
（四）合并现金流量表
项 目 原金额 修订后金额
销售商品、提供劳务收到的现金 206,219,096.74 205,658,417.02
经营活动现金流入小计 292,746,417.78 292,185,738.06
(五)母公司资产负债表
项 目 原金额 修订后金额
应收账款 32,237,975.86 32,798,655.58
其他应收款 191,330,481.54 149,048,841.02
预付款项 61,798,823.93 106,528,823.93
固定资产 103,046,404.77 99,816,404.77
资产总计 832,557,094.47 832,336,133.67
未分配利润 -206,727,820.32 -206,948,781.12
负责和股东权益合计 832,557,094.47 832,336,133.67
(六) 母公司利润表
项 目 原金额 修订后金额
资产减值损失 220,960.80
营业利润 -6,399,556.36 -6,620,517.16
利润总额 -6,397,661.36 -6,618,622.16
净利润 -6,397,661.36 -6,618,622.16
(七) 母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
项 目 未分配利润 所有者权益合计
原金额 修订后金额 原金额 修订后金额
三、本年增减变动金额 -6,397,661.36 -6,618,622.16 -6,397,661.36 -6,618,622.16
（一）综合收益总额 -6,397,661.36 -6,618,622.16 -6,397,661.36 6,618,622.16
四、本年年末余额 -206,727,820.32 -206,948,781.12 747,941,572.34 747,720,611.54
(八)会计报表附注
1、应收账款
（1）应收账款分类披露：
2
修订后 修订前
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备 账
类别 面 面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价 金额 比例(%) 金额 价
例(%) 例(%)
值 值
单项金额重大并单独计提
13,381,885.55 5.37 13,381,885.55 100.00 13,381,885.55 5.37 13,381,885.55 100.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
178,776,973.36 71.76 175,871,425.98 98.37 178,776,973.36 71.76 175,871,425.98 98.37
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
56,977,022.26 22.87 4,647,,031.45 8.16 56,977,022.26 22.87 5,207,711.17 8.77
提坏账准备的应收账款
合计 249,135,881.17 / 193,900,342.98 / 249,135,881.17 / 194,461,022.70 /
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄 修订后 修订前
应收账款 坏账准备 计提比例% 应收账款 坏账准备 计提比例%
1 年以内小计 40,511,467.33 2,025,573.37 5.00 9,096,584.41 1,927,590.87 21.19
1至2年 19,705,463.80 2,955,819.57 15.00 32,705,463.80 3,614,481.79 11.05
2至3年 4,420,710.47 4,420,710.47 100.00 18,835,593.39 4,420,710.47 23.47
3 年以上 184,498,239.57 184,498,239.57 100.00 188,498,239.57 184,498,239.57 97.88
合计 249,135,881.17 193,900,342.98 77.83 249,135,881.17 194,461,022.70 78.05
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
修订后 修订前
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账
类别 计提 账面 计提 面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价
(%) (%)
(%) (%) 值
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏 31,422,615.32 46.02 31,422,615.32 92.03 31,923,918.48 29.08 31,422,615.32 94.18
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提 36,858,244.90 53.98 2,722,638.79 7.97 77,856,941.74 70.92 1,940,998.27 5.82
坏账准备的其他应收款
合计 68,280,860.22 / 34,145,254.11 / 109,780,860.22 / 33,363,613.59 /
3
②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄 修订后 修订前
其他应收款 坏账准备 计提比例% 其他应收款 坏账准备 计提比例%
1 年以内小计 28,060,979.43 1,403,048.97 5.00 58,260,979.43 839,297.01 1.44
1至2年 8,797,265.47 1,319,589.82 15.00 19,595,962.31 1,101,701.26 5.62
2至3年 760,458.14 760,458.14 100.00 1,068,563.20 760,458.14 71.17
3 年以上 30,662,157.18 30,662,157.18 100.00 30,855,355.28 30,662,157.18 99.37
合计 68,280,860.22 34,145,254.11 50.01 109,780,860.22 33,363,613.59 30.39
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
修订后 修订前
单位
占其他收款 欠款年限 占其他应收款 欠款年限
名称 金 额 金 额
余额比例% 余额比例%
客户 27,000,000.00 39.54 三年以上 27,000,000.00 24.59 三年以上
A客户 4,500,000.00 6.59 一年以上 26,500,000.00 24.14 一年以上
B客户 1,982,647.18 2.90 三年以上 10,000,000.00 9.11 三年以上
C客户 1,875,620.00 2.75 三年以上 5,000,000.00 4.55 三年以上
D客户 1,620,526.55 2.37 三年以上 4,500,000.00 4.10 一年以上
E 合 36,978,793.73 54.16 73,000,000.00 66.49
计
(九)主要指标变动说明
原数据 修订后数据
项 目
金额 增减额 增减% 金额 增减额 增减%
预付款项 174,656,636.52 124,424,393.92 247.70 216,156,636.52 165,924,393.92 330.31
其他应收款 76,417,246.63 54,227,630.13 244.38 34,135,606.11 11,945,989.61 53.84
资产减值损失 30,080.22 -30,080.22 -100.00 220,960.80 190,880.58 634.57
1、预付账款：本期末由于公司的发展需要，预付了工程改造款以及添置的设备款，使
得预付账款本期末余额增加，增加幅度为 330.31%。
2、其他应收款：是本期末通葡大连葡萄酒文化传播发展公司的垫付款业务有所增加。
3、资产减值损失：本公司本期对应收账款和其他应收款项计提了坏账、使得资产减值
损失业务增加，增加幅度为 634.57%。
二、关于会计估计变更
在《2015 年半年度报告及摘要》、《关于会计估计变更的公告》中，公司确定的会计
估计变更日期有误，特做如下更正：
4
原会计估计变更日期：自 2015 年 1 月 1 日起开始执行。
现更正为：自 2015 年 7 月 1 日起开始执行。
除上述更正内容外，公司《2015 年半年度报告及摘要》、《关于会计估计变更的公告》
的其他内容不变，公司修订后的 《2015 年半年度报告全文及摘要》详见上海证券交易所网
站（http://www.sse.com.cn）,公司董事会对由此给投资者造成的不便，深表歉意，敬请广
大投资者谅解。
特此公告。
通化葡萄酒股份有限公司董事会
二〇一五年八月三十一日
5
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