加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

佳都科技：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-31 00:00:00
涉企虚假不实信息举报专区
关注证券之星官方微博：

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

公司代码：600728 公司简称：佳都科技

佳都新太科技股份有限公司

2015 年半年度报告

2015 年 8 月

1 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事长 刘伟 因工作原因出差 胡少苑

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人刘伟、主管会计工作负责人王淑华及会计机构负责人（会计主管人员）张敏声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

2 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 23

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 25

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 27

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 117

3 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

佳都科技、公司、本公司 指 佳都新太科技股份有限公司

佳都集团 指 广州佳都集团有限公司

堆龙佳都 指 堆龙佳都科技有限公司

新科佳都 指 广州新科佳都科技有限公司

佳众联 指 广州市佳众联科技有限公司

新太技术 指 广州新太技术有限公司

高新供应链 指 广州市高新供应链管理服务有

限公司

汇诚小贷 指 广州市番禺汇诚小额贷款股份

有限公司

天盈隆 指 深圳市天盈隆科技有限公司

佳都建讯 指 新疆佳都健讯科技有限公司

云从科技 指 广州云从信息科技有限公司

中科院重庆研究院 指 中国科学院重庆绿色智能技术

研究院

华三 指 杭州华三通信技术有限公司

宇视 指 浙江宇视科技有限公司

ICT 指 信息通信技术

IT 指 信息技术

云计算 指 是网格计算、分布式计算等传

统计算机技术和网络技术发展

融合的产物

AFC 指 自动售检票系统

ISCS 指 综合监控系统

PSD 指 屏蔽门系统

RCS 指 富媒体融合通信

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 佳都新太科技股份有限公司

公司的中文简称 佳都科技

公司的外文名称 PCI—SUNTEK TECHNOLOGY CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 PCI-STCL

公司的法定代表人 刘伟

4 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 尤安龙 王文捷

联系地址 广州天河软件园建工路4号 广州天河软件园建工路4号

电话 020－85550260 020－85550260

传真 020－85577907 020－85577907

电子信箱 youal@pci-suntektech.com wwj@pci-suntektech.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 广州市番禺区东环街迎宾路832号番禺节能科技园内番

山创业中心1号楼2区306房

公司注册地址的邮政编码 511400

公司办公地址 广州天河软件园建工路4号

公司办公地址的邮政编码 510665

公司网址 www.pci-suntektech.com

电子信箱 info@pci-suntektech.com

报告期内变更情况查询索引 报告期无变更事项

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 公司证券部

报告期内变更情况查询索引 报告期无变更事项

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 佳都科技 600728 佳都新太

六、 公司报告期内注册变更情况

报告期无注册变更事项。

5 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 932,979,891.51 857,133,194.04 8.85

归属于上市公司股东的净利润 14,667,260.80 16,807,611.61 -12.73

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 6,417,461.38 2,595,614.06 147.24

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -120,400,383.81 -143,393,465.81 不适用

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,215,005,346.95 1,199,508,745.78 1.29

总资产 2,560,622,876.17 2,647,467,780.74 -3.28

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.0293 0.0336 -12.80

稀释每股收益（元／股） 0.0293 0.0336 -12.80

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0128 0.0052 146.15

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 1.21 1.54 减少0.33个百分

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.53 0.24 增加0.29个百分

产收益率（%） 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

单位：万元

本期期末金

额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

末变动比例

（%）

报告期随着安防和轨道交通业

货币资金 29,279.91 52,021.71 -43.72 务的增长，合同的实施导致项目

投入增加。

报告期子公司供应链付汇组合

应收利息 106.00 -100.00

业务到期收回

报告期公司对广州云从信息科

可供出售金融

11,316.50 8,316.50 36.07 技有限公司新增投资3000万元

资产

所致。

6 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

报告期子公司供应链归还到期

短期借款 1,681.00 5,050.22 -66.71

外汇组合借款2757万元

1、报告期母公司采购增大，取

应交税费 -592.94 1,488.36 -139.84 得增值税进项发票增大，

2、报告期支付上年度所得税

报告期子公司供应链付汇组合

应付利息 84.11 100

业务到期收回

报告期公司收到政府资助项目

递延收益 4,621.60 3,233.80 42.92

款增加

报告期处置全资子公司新太国

其他综合收益 -82.93 -100.00

际股权所致

年初至报告期 上年年初至报

报表项目 变动比率% 变动原因说明

期末金额 告期期末金额

报告期税金及附加随子公司新

营业税金及附

305.25 177.22 72.24 科佳都网络及云计算业务收入

加

增长而流转税增加所致。

上年同期公司处理一批非流动

营业外支出 1.68 3.25 -48.19

资产的损失

报告期利润总额减少导到所得

所得税费用 57.59 490.09 -88.25

税费用减少

投资活动产生

报告期到期收回上年外汇组合

的现金流量净 -1,985.47 -3,292.91 -39.70

理财业务

额

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 -14,935.02

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 7,041,000.00

关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享

受的政府补助除外

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 1,100,933.76

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 131,663.33

少数股东权益影响额 -4,934.50

所得税影响额 -3,928.15

合计 8,249,799.42

7 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

根据公司 2015 年度的战略部署和业务规划，公司以智能安防和智能化轨道交通业务积累的

资源为基础，以核心智能化技术和云平台、大数据技术为支撑，以互联网思维布局“互联网+泛安

全”和“互联网+城市交通”等新领域，占领中国智能化技术和行业解决方案制高点。围绕这一战

略部署，公司核心业务和创新业务取得良好进展。

本报告期内公司主要进展情况如下：

在智能安防业务领域，公司通过业务一盘棋规划，统一部署分头推进，不断提升行业解决方

案的价值，在平安城市、智能交通、金融安防、平安教育领域继续加大安防业务市场占有率。报

告期，公司获得广东湛江市社会治安视频监控系统二期工程项目、广东省监狱视频监控安全防护

系统建设项目、齐齐哈尔市便民服务平台及城市应急建设项目等标志性应用，进一步推动智能安

防的普及和深化应用。在智能化轨道交通业务领域，公司获得天津地铁 6 号线自动售检票系统项

目、长沙至株洲湘潭城际铁路屏蔽门/安全门项目，业务全面覆盖全国，为公司大力发展全国城市

轨道交通市场奠定了良好的基础，对公司的轨道交通业务的发展具有里程碑意义。预计下半年，

公司抓住智慧城市和轨道交通建设热潮，充分采用政府和社会资本合作模式合作建设（PPP 模式），

积极承接智能安防及智能化轨道交通行业总包项目。

在“互联网+”等创新业务领域，公司通过与中科院重庆研究院进行战略合作，并投资致力

于研发人脸识别等智能分析算法及产品的广州云从信息科技有限公司，增强公司在人脸识别领域

等智能化产品和技术的核心竞争力。同时，公司规划整合大数据资源和多种智能分析与识别技术，

积极推进 “互联网+泛安全”战略的落地， 探索金融、智能安防、出入口控制等领域线上、线下

更为丰富的应用场景和商业模式。公司及云从科技的人脸识别算法和产品已经在安防、银行、证

券等领域得到应用。公司及云从科技还与广州御银科技股份有限公司签署了《关于共同推动人脸

识别在金融领域应用的战略合作协议》，共同推动人脸识别技术与金融自助服务终端的融合、推

广和落地运营，进一步推进互联网金融领域人脸识别应用场景的落地。同时，公司还布局切入移

动支付领域，拓展支付业务应用场景，创新互联网金融业务模式，实现“互联网+轨道交通”的业

务延伸。

在创新与合作方面，公司在原有的智能安防和智能轨道交通核心产品的基础上，加大人脸识

别产品体系的研发投入，开发并推广包括人脸通关机、人证检验机、人脸卡口系统等人脸识别新

产品。公司和中山大学联合研发的“视频智能分析系统”获得广州科学技术进步一等奖。公司继

8 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

续加强协同创新，与中科院重庆研究院签署《战略合作框架协议》，在人工智能、大数据等领域

广泛开展项目、技术、人才合作与交流；与中山大学信息科学与技术学院共建“视频图像智能技

术联合实验室（二期）”，在持续研发的同时探索相关技术的产品化、产业化进程。同时，公司

还拟与中新融创联合设立产业投资并购基金，推动公司积极稳健地进行外延式扩张，实现公司持

续、快速、稳定的发展。

报告期，为了进一步健全和完善公司激励机制，提高团队的凝聚力和公司竞争力，增强公司

高管以及中层管理人员对公司持续、快速发展的责任感和使命感，共享公司发展带来的成果，公

司推出第一期员工持股计划，以达到有效调动公司高管及核心员工的积极性，吸引和保留优秀管

理人才和业务骨干，提高公司员工的凝聚力和公司竞争力。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 932,979,891.51 857,133,194.04 8.85

营业成本 783,374,256.99 709,161,367.17 10.46

销售费用 77,269,906.30 73,613,295.93 4.97

管理费用 56,970,257.87 59,154,003.17 -3.69

财务费用 6,994,043.95 4,967,695.26 40.79

经营活动产生的现金流量净额 -120,400,383.81 -143,393,465.81 不适用

投资活动产生的现金流量净额 -19,854,672.47 -32,929,071.56 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -35,439,681.96 -35,987,702.01 不适用

研发支出 28,727,915.51 32,837,584.37 -12.52

营业收入变动原因说明：报告期公司营业收入相比去年同期略有增长，主要系公司前期重点布局

的智能安防、智能化轨道交通业务增长所致

营业成本变动原因说明：营业成本随着收入相应变化

销售费用变动原因说明：公司聚焦智能安防和智能交通产品领域，销售市场相对成型稳定

管理费用变动原因说明：报告期加强项目成本精细化管理，管理费用略有降低。

财务费用变动原因说明：公司理财产生财务利息收入减少，上期对闲余募集资金进行理财管理，

报告期无此项业务收入

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期公司加强应收账款管理和催收工作，经营活

动的现金流入增加，减少和控制流出。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期到期收回上年外汇组合理财业务

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期公司偿还贷款较上期减少，吸收投资收到现

金较上期减少，筹资活动净现金流较上期相对持平。

研发支出变动原因说明：报告期公司重点投入智能安防、智能化轨道交通、RCS 项目研发，对其

他项目减少投入所致。

9 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比 营业成本比

毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减

年增减（%）

（%） （%）

软件和信息技术 930,755,811.29 782,237,045.08 15.96 8.89 10.61 减少 1.30

服务业 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入比 营业成本比

毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减

年增减（%）

（%） （%）

智能安防 236,793,544.33 190,476,391.17 19.56 13.34 30.14 减少 10.38

个百分点

智能化轨道交通 74,532,399.42 58,873,318.11 21.01 139.33 122.44 增加 6.00

个百分点

通信增值 16,388,443.51 10,722,153.38 34.57 -12.50 -32.35 增加 19.20

个百分点

网络及云计算产 537,399,411.26 481,577,648.33 10.39 9.88 8.99 增加 0.74

品与服务 个百分点

IT 综合服务 65,642,012.77 40,587,534.09 38.17 -38.59 -47.07 增加 9.90

个百分点

合计 930,755,811.29 782,237,045.08 15.96 8.89 10.61 减少 1.30

个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

1、智能安防：整合建设以广东省为重点的智能安防全国市场营销体系，重点扩大广东省平安

城市建设领域的网格市场布局，加大外地市场的拓展力度，经营收入持续增长，盈利能力维持在

较高水平；但由于控股子公司天盈隆的金融安防业务报告期内的毛利率下滑，导致智能安防业务

的毛利率同比下降；

2、智能化轨道交通：在智能化轨道交通领域，积极开拓业务市场，重点跟进广州地铁项目，同

时拓展成都、青岛、天津等异地市场，经营收入大幅增长，盈利能力正逐步提升；

3、通信增值：通信增值产品线继续保持着中国领先的通信增值服务提供商的地位，报告期缩减

低毛利的集采业务，导致收入降低，综合毛利增加；

4、网络及云计算产品：子公司新科佳都华三线不断拓展网络及云计算产品集成业务，销售规模

稳步增长；

5、IT 综合服务：公司运维业务已成熟稳定，报告期同比上期收入减少系公司战略规划，缩

减了供应链业务。

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

10 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

南方 643,955,077.25 33.16%

北方 286,800,734.04 -22.72%

合计 930,755,811.29 8.89%

(三) 核心竞争力分析

公司是国内为数不多的专注在智能安防和智能轨道交通领域的大型解决方案提供商，公司在

技术创新、品牌积累和市场地位具有核心竞争力。

一、技术创新优势

公司技术研发契合行业发展方向,有效利用技术优势形成产品差异化。公司多年来安防实战、

智能化技术应用、云计算和大数据等方面有深厚积累。公司产品开发战略契合行业发展方向，有

效利用技术优势形成产品差异化，整体技术已达到国内国际先进水平，部分核心技术已达到国际

领先水平。

二、品牌优势

公司业务领域对资质、业绩和产品要求高，因此客户非常看重品牌。公司是国家规划内重点

软件企业和国家计算机系统集成一级资质的高科技企业，是中国领先的智慧城市产品及解决方案

提供商，已成为在智能安防和智能化轨道交通领域最具实力的供应商之一。

三、市场优势

公司坚持自主创新，专注于智能化技术和产品在智慧城市的应用，业务覆盖智能安防、智能

轨道交通、通信增值、IT 综合服务，与公安、电信、交通、金融、制造、能源、教育、IT 等行业

重点客户建立了相互信任和密切的合作关系,在行业客户中享有较高的信誉度。另外，公司已形成

了覆盖全国的营销服务网络。利用全面的服务网络和成熟的项目管理体系，公司能够为客户提供

集产品研发、项目实施和售后运维相结合的专业一站式综合服务。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

公司 2015 年上半年对外股权投资总额为 3,000 万元。

2015 年 4 月 11 日经公司第七届董事会 2015 年第三次临时会议审议通过，投资广州云从信息

科技有限公司，投资额度 3,333.33 万元，持股比例 18%，截止报告期末已完成 3000 万元投资。

云从科技是一家专注于计算机视觉与人工智能的高科技企业，致力于研发人脸识别等智能分析算

法及产品，核心团队曾于 2007 年到 2011 年 6 次斩获智能识别世界冠军。云从科技作为国内最先

11 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

进的人脸识别技术服务提供商，对图像识别基础算法、云平台和智能终端设备等持续进行研发投

入，以尖端技术创新和客户需求为驱动，使公司始终处于国际领先水平，引领行业的发展。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

12 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

是否 资金来源并

委托理财 委托理财金 委托理财 委托理财 实际收回本 实际获得收 是否经过 计提减值 是否

合作方名称 报酬确定方式 预计收益 关联 说明是否为

产品类型 额 起始日期 终止日期 金金额 益 法定程序 准备金额 涉诉

交易 募集资金

招行黄河路 银行理财 6,000,000 2015年1 2015年2月 预期最高年化收 32,238.00 6,000,000 32,238.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月6日 12日 益率约为5.3%

招行黄河路 银行理财 20,000,000 2014年12 2015年1月 预期最高年化收 106,200.00 20,000,000 106,200.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月19日 26日 益率约为5.4%

招行黄河路 银行理财 20,000,000 2015年1 2015年4月 预期最高年化收 189,360.00 20,000,000 189,360.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月27日 1日 益率约为5.2%

招行黄河路 银行理财 5,000,000 2014年12 2015年1月 预期最高年化收 24,110.00 5,000,000 24,110.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月29日 30日 益率约为5.3%

招行黄河路 银行理财 5,000,000 2015年2 2015年3月 预期最高年化收 32,835.00 5,000,000 32,835.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月4日 23日 益率约为5.1%

招行黄河路 银行理财 5,500,000 2015年2 2015年3月 预期最高年化收 13,667.50 5,500,000 13,667.50 是 0 否 否 自有资金

支行 月16日 9日 益率约为5.0%

招行黄河路 银行理财 5,000,000 2015年3 2015年3月 预期最高年化收 8,150.00 5,000,000 8,150.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月11日 25日 益率约为4.25%

招行黄河路 银行理财 5,000,000 2015年3 2015年6月 预期最高年化收 49,865.00 5,000,000 49,865.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月25日 3日 益率约为5.2%

招行黄河路 银行理财 5,000,000 2015年3 2015年6月 预期最高年化收 66,070.00 5,000,000 66,070.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月26日 25日 益率约为5.3%

招行黄河路 银行理财 5,000,000 2015年4 2015年5月 预期最高年化收 29,765.00 5,000,000 29,765.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月7日 18日 益率约为5.3%

13 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

招行黄河路 银行理财 4,000,000 2015年4 2015年6月 预期最高年化收 15,485.00 4,000,000 15,485.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月8日 24日 益率约为4.25%

招行黄河路 银行理财 5,000,000 2015年5 2015年6月 预期最高年化收 16,300.00 5,000,000 16,300.00 是 0 否 否 自有资金

支行 月20日 24日 益率约为4.25%

招行黄河路 银行理财 3,000,000 2015年6 2015年7月 预期最高年化收 2,445.00 0 0 是 0 否 否 自有资金

支行 月25日 1日 益率约为4.25%

海通证券股 证券公司 70,000,000 2015年1 2015年2月 存款基准利率（三 382,602.50 70,000,000 382,602.50 是 0 否 否 自有资金

份有限公司 理财 月6日 10日 个月定期）+3.35%

海通证券股 证券公司 30,000,000 2015年2 2015年3月 存款基准利率（三 153,904.20 30,000,000 153,904.20 是 0 否 否 自有资金

份有限公司 理财 月4日 11日 个月定期）+3%

海通证券股 证券公司 20,000,000 2015年2 2015年2月 存款基准利率（三 42,191.80 20,000,000 42,191.80 是 0 否 否 自有资金

份有限公司 理财 月10日 24日 个月定期）+3.15%

海通证券股 证券公司 50,000,000 2015年2 2015年3月 存款基准利率（三 256,507.00 50,000,000 256,507.00 是 0 否 否 自有资金

份有限公司 理财 月11日 18日 个月定期）+3%

海通证券股 证券公司 20,000,000 2015年3 2015年3月 存款基准利率（三 47,671.20 20,000,000 47,671.20 是 0 否 否 自有资金

份有限公司 理财 月4日 19日 个月定期）+3.7%

合计 / 283,500,000 / / / 1,469,367.2 280,500,000 1,466,922.2 / 0 / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明 经第七届董事会第八次会议审议通过，公司使用合计不超过20000万元闲置自有资金购买低风险、流动

性好的理财产品，有效期一年，在决议有效期内该资金额度可以滚动使用。

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

14 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

广州新科佳都科技有限公司，注册资本 40,000 万元，为公司全资子公司，新科佳都是国内领

先的智能化产品和解决方案服务商，业务涉及轨道交通智能化、智能化产品集成。在轨道交通智

能化领域拥有多项专利及一线城市的成功应用案例，主要产品包括地铁站的自动售检票系统、屏

蔽门系统、中央监控系统。截止 2015 年 6 月 30 日，总资产 147,239.46 万元、净资产 57,321.86

万元；2015 年半年度实现营业收入 68,370.07 万元、营业利润 2,133.72 万元、净利润 2,594.43 万

元。

广州市佳众联科技有限公司，注册资本 1,000 万元，为公司全资子公司，佳众联主营业务为

IT 运维服务，主要业务包括基础架构外包服务和网点运营业务，涉及硬件维护、IT 系统运维管理、

原厂商授权服务业务、专业服务业务、增值销售业务等多个板块。截止 2015 年 6 月 30 日，总资

产 6,249.17 万元、净资产 3,355.32 万元；2015 年半年度实现营业收入 6,677.05 万元、营业利润 551.86

万元、净利润 470.25 万元。

广州新太技术有限公司，注册资本 5000 万元，为公司全资子公司。新太技术目前主要从事云

计算产品（VMWare 和 CITRIX）的销售。截止 2015 年 6 月 30 日，总资产 6,090.01 万元、净资

产 5,493.56 万元；2015 年半年度实现营业收入 1,682.94 万元、营业利润-218.52 万元、净利润-175.32

万元。

广州高新供应链管理服务有限公司，注册资本 1000 万元，为公司全资子公司，高新供应链

主要从事供应链管理业务。截止 2015 年 6 月 30 日，总资产 4,511.75 万元、净资产 3,355.32 万元；

2015 年半年度实现营业收入 28.19 万元、营业利润 -39.10 万元、净利润-39.10 万元。因公司业务

变化原因，该公司目前已经没有开展新业务。

新太科技（国际）有限公司，为公司在香港注册的全资子公司，因公司业务变化原因，董事

会已同意注销该公司，2015 年 3 月 13 日已完成注销手续。

深圳市天盈隆科技有限公司，注册资本 4,027.5 万元，为公司控股子公司，公司持股比例 51%。

天盈隆是一家专注于中国金融安防领域智能化视频监控业务的专业化企业，公司主要从事金融智

能安防系统产品的自主研发及综合解决方案的提供。截止 2015 年 6 月 30 日，总资产 15,106.49

15 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

万元、净资产 3,504.74 万元；2015 年半年度实现营业收入 2,334.69 万元、营业利润-1,541.04 万元、

净利润-1,503.76 万元。

新疆佳都健讯科技有限公司，注册资本 5000 万元，为公司控股子公司，公司持股比例 62.5%。

公司于 2014 年 5 月 9 日成立，主要以智能安防、智能化轨道交通及通信增值为主营业务方向，并

以新疆为根据地，辐射西北五省。截止 2015 年 6 月 30 日，总资产 5,637.27 万元、净资产 4,949.07

万元；2015 年半年度实现营业收入 789.60 万元、营业利润-3.17 万元、净利润-3.17 万元。

广州市番禺汇诚小额贷款股份有限公司，注册资本 20,000 万元，为公司参股公司，主要从事

办理各项小额贷款业务，公司持有该公司 19.5%的股份。截止 2015 年 6 月 30 日，总资产 26,336.99

万元、净资产 21,151.82 万元；2015 年半年度实现营业收入 1,215.08 万元、营业利润 353.57 万元、

净利润 215.16 万元。

广东粤商高新科技股份有限公司，注册资本 30 亿元，实到资本 6 亿，为公司参股公司，参股

比例 7%。该公司于 2013 年 3 月注册成立，主要从事科技园开发以及股权投资。截止 2015 年 6

月 30 日，公司资产总额 78,860.62 万元，净资产 78,523.67 万元；2015 年半年度实现营业收入 3.78

万元、营业利润 52.59 万元、净利润-45.66 万元。

广州云从信息科技有限公司，2015 年 4 月成立，为公司参股公司，公司投资额为 3333.33 万

元，参股比例 18%，已经完成 3000 万元投资，云从科技是一家专注于计算机视觉与人工智能的高

科技企业，致力于研发人脸识别等智能分析算法及产品，核心团队曾于 2007 年到 2011 年 6 次斩

获智能识别世界冠军。云从科技作为国内最先进的人脸识别技术服务提供商，对图像识别基础算

法、云平台和智能终端设备等持续进行研发投入，以尖端技术创新和客户需求为驱动，使公司始

终处于国际领先水平，引领行业的发展

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

本报告期无实施利润分配方案实施。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

经董事会讨论，同意资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 15 股，由于审计时限和

为加快非公开发行事项的进程，提议以 2015 年 12 月 31 日为基准日进行上述转增，具体方案另行

公告。

16 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:

诉讼 诉讼(仲

应诉 承担 诉讼(仲 诉讼(仲

起诉 诉讼 (仲 裁)是否

（被 连带 诉讼(仲裁) 裁)审理 裁)判决

(申 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁) 形成预计

申请） 责任 进展情况 结果及影 执行情

请)方 类型 涉及 负债及金

方 方 响 况

金额 额

佳都 广州 无 诉讼 本公司位于广州市天河区高新技 无 公司已于 2011 年 5 公司已于 无

新太 新太 术产业开发区工业园建中路 2005 年 月，广州市 2005 年对

科技 新技 51-53 号的新太大厦办公楼，因公 对该项房 中级人民法 该项房产

股份 术研 司原控股股东广州新太新技术研 产做了全 院作出一审 做了全额

有限 究设 究设计有限公司未将产权过户给 额预计负 判决，驳回 预计负

公司 计有 本公司的原子公司广州新太科技 债，截止 公司诉讼请 债，上述

限公 有限公司，该房产被新技术公司作 2015 年 6 求，公司对 诉讼事项

司 为其名下的资产抵押给工商银行 月 30 日 此项判决不 暂未影响

广州高新技术开发区支行贷款 预计负债 服已提起上 本公司对

2550 万元。公司向法院提起房产 余额 诉，目前案 该大厦的

确权诉讼，要求确认位于广州市天 4,639.46 件在二审 使用。

河区高新技术产业开发区工业园 万元 中。

建中路 51-53 号的房产产权为佳

都新太科技股份有限公司所有。

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

√适用 □不适用

17 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述 查询索引

公司第七届董事会 2014 年第九次临时会议、 详见公司于 2014 年 6 月 9 日在《中国证券报》《上海证券报》及上

第七届监事会 2014 年第三次临时会议，于 海证券交易所网站披露的《佳都科技第七届董事会 2014 年第九次临

2014 年 6 月 5 日审议通过《佳都科技股份有限 时会议公告》（公告编号 2014-050）、《佳都科技第七届监事会 2014

公司 2014 年股票期权激励计划（草案）》及 年第三次临时会议公告》（公告编号 2014-051）、《佳都科技 2014

相关事项。 年股票期权激励计划草案摘要公告》（公告编号 2014-052）及其相

关附件。

公司股权激励计划草案经证监会备案无异议。 详见公司于 2014 年 8 月 14 日在《中国证券报》《上海证券报》及

上海证券交易所网站披露的《佳都科技关于股票期权激励计划（草

案）获中国证监会备案无异议的公告》（公告编号 2014-064）。

公司第七届董事会第六次会议、公司第七届监 详见公司于 2014 年 8 月 26 日在《中国证券报》《上海证券报》及

事会第六次会议于 2014 年 8 月 22 日审议通过 上海证券交易所网站披露的《佳都科技七届六次董事会决议公告》

《佳都科技股份有限公司 2014 年股票期权激 （公告编号 2014－068）、《佳都科技七届六次监事会决议公告》（公

励计划（草案）》（修订稿）及相关事项。 告编号 2014－069）、《佳都科技 2014 年股票期权激励计划草案修

订稿摘要公告》（公告编号 2014-072）、《佳都科技关于独立董事

就股权激励计划公开征集投票权的公告》（公告编号 2014-074）及

相关附件。

公司 2014 年第四次临时股东大会于 2014 年 9 详见公司于 2014 年 9 月 3 日在《中国证券报》《上海证券报》及上

月 2 日审议通过《佳都科技股份有限公司 2014 海证券交易所网站披露的《佳都科技 2014 年第四次临时股东大会决

年股票期权激励计划（草案）》（修订稿）及 议公告》（公告编号 2014－075）。

相关事项。

公司第七届董事会 2014 年第十四次临时会议 详见公司于 2014 年 12 月 19 日在《中国证券报》《上海证券报》及

于 2014 年 12 月 18 日审议通《关于调整股票 上海证券交易所网站披露的《佳都科技第七届董事会 2014 年第十四

期权授予人数和授予数量的议案》及《关于向 次临时会议决议公告》（公告编号 2014－101）、《佳都科技第七届

激励对象授予股票期权的议案》；第七届监事 监事会 2014 年第五次临时会议决议公告》（公告编号 2014－102）、

会 2014 年第五次临时会议于 2014 年 12 月 18 《佳都科技关于向激励对象授予股票期权公告》（公告编号

日审议通过《关于公司股票期权激励计划之首 2014-103）及相关附件。

次授予激励对象名单的核查意见》的议案。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 报告期公司股权激励相关情况说明

2014 年度，公司实施了股权激励计划，截止 2014 年 12 月 18 日对 100 名激励对象授予股票

期权 1983.2 万份。

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 557,986,286.75

报告期末对子公司担保余额合计（B） 588,862,460.42

18 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 588,862,460.42

担保总额占公司净资产的比例(%) 47%

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是否 是否

承诺时

有履 及时

承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 间及期

行期 严格

限

限 履行

盈利预测 堆龙佳 2013 年重大资产重组过程中，堆龙佳都、刘伟对资产 承诺时 是 是

及补偿 都科技 评估机构沃克森出具的广州新科佳都科技有限公司 间：2013

有限公 （以下简称“新科佳都”）和广州市佳众联科技有限 年 4 月 15

司、刘 公司（以下简称“佳众联”）的评估报告中新科佳都、 日，承诺

伟 佳众联 100 股权对应的本次重大资产重组实施完毕后 履行期

的当年及其后 2 年内的预测净利润数进行承诺。佳都 限：在

科技将分别在 2013 年、2014 年、2015 年的年度报告 2013 年、

与重大资 中披露新科佳都 100 股权、佳众联 100 股权在扣除非 2014 年、

产重组相 经常性损益后的实际净利润数与净利润预测数的差异 2015 年

关的承诺 情况，并由具有相关证券业务资质的会计师事务所对 年报披

此出具专项审核报告，最终实际利润数与盈利预测利 露后分

润数之差额根据上述专项审核结果确定。交易标的资 阶段确

产利润在补偿期内未达到承诺利润的，股份补偿方应 认承诺

对上市公司进行补偿。补偿方式为股份与现金相结合， 完成情

其中：刘伟以本次交易认购的公司股份进行补偿；堆 况。

龙佳都优先以本次交易认购的公司股份进行补偿，不

足时，进行现金补偿。

股份限售 堆龙佳 堆龙佳都和刘伟在 2013 年重大资产重组过程中以资产 承诺时 是 是

都科技 认购的佳都科技非公开发行的股份，并承诺：本公司/ 间：2013

有限公 本人在本次重组中认购的佳都科技股份自本次重组非 年 3 月 19

与重大资 司、刘 公开发行结束之日起三十六个月内不进行转让或上市 日，承诺

产重组相 伟 交易，之后按中国证券监督管理委员会及上海证券交 履行期

关的承诺 易所的有关规定执行。堆龙佳都和刘伟本次以标的资 限：2016

产认购非公开发行股份已于 2013 年 11 月 26 日在中国 年 11 月

证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份 26 日

登记手续。

其他 刘伟 2013 年重大资产重组的标的公司佳众联在 1999 年设 承诺时 否 是

立时原股东实物出资中包含房产一处，出资后未办理 间：2013

权属变更手续。鉴于此情况，佳众联目前实际控制人 年 4 月 13

与重大资

刘伟已经于 2013 年向佳众联补偿该房产出资额之等额 日，承诺

产重组相

现金 447,115.36 元。同时，刘伟已经出具承诺：如佳 履行期

关的承诺

众联或其现任或将来股东因上述出资事项而遭受任何 限：长期

损失，刘伟将补偿佳众联或其股东的全部直接和间接 有效。

损失。

其他 堆龙佳 堆龙佳都和刘伟分别作出承诺，如应有权部门要求或 承诺时 否 是

都科技 决定，新科佳都及其控股子公司、佳众联及其控股子 间：2013

与重大资 有限公 公司需要为员工补缴社会保险，以及新科佳都及其控 年 4 月 13

产重组相 司、刘 股子公司、佳众联及其控股子公司因未足额缴纳员工 日，承诺

关的承诺 伟 社会保险而须承担任何罚款或遭受任何损失，其将共 履行期

同足额补偿新科佳都及其控股子公司、佳众联及其控 限：长期

股子公司因此发生的支出或承受的损失，且毋需新科 有效。

19 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

佳都及其控股子公司、佳众联及其控股子公司支付任

何对价。

其他 堆龙佳 （1）堆龙佳都承诺如下：“本公司不会因本次重组完 承诺时 否 是

都科技 成后刘伟及其控制的公司直接和间接持有的佳都科技 间：2013

有限公 的股份增加而损害佳都科技的独立性，在资产、人员、 年5月2

司、刘 财务、机构和业务上继续与佳都科技保持五分开原则， 日，承诺

伟 并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独 履行期

立性的相关规定，不违规利用佳都科技提供担保，不 限：长期

违规占用佳都科技资金，保持并维护佳都科技的独立 有效

与重大资 性，维护佳都科技其他股东的合法权益。”（2）刘伟

产重组相 先生承诺如下：“本人及本人直接或间接控制的除佳

关的承诺 都科技及其控股子公司以外的公司不会因本次重组完

成后本人及本人控制的公司直接和间接持有的佳都科

技的股份增加而损害佳都科技的独立性，在资产、人

员、财务、机构和业务上继续与佳都科技保持五分开

原则，并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市

公司独立性的相关规定，不违规利用佳都科技提供担

保，不违规占用佳都科技资金，保持并维护佳都科技

的独立性，维护佳都科技其他股东的合法权益。”

其他 堆龙佳 （1）堆龙佳都承诺如下：“1、本公司及本公司除佳 承诺时 否 是

都科技 都科技及其控股子公司外的其他关联方不利用刘伟及 间：2013

有限公 其控制的相关公司对佳都科技的控制关系进行损害佳 年 3 月 13

司、刘 都科技及其中小股东、佳都科技控股子公司合法权益 日，承诺

伟 的经营活动。2、本公司及本公司除佳都科技及其控股 履行期

子公司外的其他关联方不直接或间接从事、参与或进 限：长期

行与佳都科技或其控股子公司的业务存在竞争或可能 有效

构成竞争的任何业务及活动。3、本公司及本公司除佳

都科技及其控股子公司外的其他关联方不会利用从佳

都科技或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接

参与与佳都科技或其控股子公司相竞争的业务，并不

会进行任何损害或可能损害佳都科技及其中小股东、

佳都科技控股子公司合法权益的行为或活动。4、本公

司将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取

有效措施避免与佳都科技及其控股子公司产生同业竞

争，承诺将促使本公司除佳都科技及其控股子公司外

的其他关联方采取有效措施避免与佳都科技及其控股

子公司产生同业竞争。5、如本公司或本公司除佳都科

与重大资

技及其控股子公司外的其他关联方获得与佳都科技及

产重组相

其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，

关的承诺

本公司将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给佳

都科技或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第

三方同意），并优先提供给佳都科技或其控股子公司。

若佳都科技及其控股子公司未获得该等业务机会，则

本公司承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员

会许可的方式加以解决，且给予佳都科技选择权，由

其选择公平、合理的解决方式。”（2）刘伟先生承诺

如下：“1、本人及本人拥有实际控制权或重大影响的

除佳都科技及其控股子公司外的其他公司及其他关联

方不利用本人及本人控制的相关公司对佳都科技的控

制关系进行损害佳都科技及其中小股东、佳都科技控

股子公司合法权益的经营活动。2、本人及本人拥有实

际控制权或重大影响的除佳都科技及其控股子公司外

的其他公司及其他关联方不直接或间接从事、参与或

进行与佳都科技或其控股子公司的业务存在竞争或可

能构成竞争的任何业务及活动。3、本人及本人拥有实

际控制权或重大影响的除佳都科技及其控股子公司外

的其他公司及其他关联方不会利用从佳都科技或其控

20 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与佳都科

技或其控股子公司相竞争的业务，并不会进行任何损

害或可能损害佳都科技及其中小股东、佳都科技控股

子公司合法权益的行为或活动。4、本人将严格按照有

关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与

佳都科技及其控股子公司产生同业竞争，承诺将促使

本人拥有实际控制权或重大影响的除佳都科技及其控

股子公司外的其他公司及其他关联方采取有效措施避

免与佳都科技及其控股子公司产生同业竞争。5、如本

人或本人拥有实际控制权或重大影响的除佳都科技及

其控股子公司外的其他公司或其他关联方获得与佳都

科技及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务

机会，本人将尽最大努力，使该等业务机会具备转移

给佳都科技或其控股子公司的条件（包括但不限于征

得第三方同意），并优先提供给佳都科技或其控股子

公司。若佳都科技及其控股子公司未获得该等业务机

会，则本人承诺采取法律、法规及中国证券监督管理

委员会许可的方式加以解决，且给予佳都科技选择权，

由其选择公平、合理的解决方式。”

其他 堆龙佳 （1）堆龙佳都承诺如下：“1、在本次重组完成后， 承诺时 否 是

都科技 本公司及本公司除佳都科技及其控股子公司外的其他 间：2013

有限公 关联方将尽量避免与佳都科技及其控股子公司之间发 年 3 月 13

司、刘 生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易， 日，承诺

伟 均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格 履行期

按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以 限：长期

及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义 有效

务，切实保护佳都科技及其中小股东利益。2、本公司

保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员

会颁布的规章和规范行文件、上海证券交易所颁布的

业务规则及佳都科技《公司章程》等制度的规定，依

法行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东的

地位谋取不当的利益，不损害佳都科技及其中小股东

的合法权益。如违反上述承诺与佳都科技及其控股子

公司进行交易而给佳都科技及其中小股东及佳都科技

控股子公司造成损失的，本公司将依法承担相应的赔

与重大资

偿责任。”（2）刘伟先生承诺如下：“1、在本次重

产重组相

组完成后，本人及本人拥有实际控制权或重大影响的

关的承诺

除佳都科技及其控股子公司外的其他公司及其他关联

方将尽量避免与佳都科技及其控股子公司之间发生关

联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按

照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市

场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规

范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，

切实保护佳都科技及其中小股东利益。2、本人保证严

格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布

的规章和规范行文件、上海证券交易所颁布的业务规

则及佳都科技《公司章程》等制度的规定，依法行使

股东权利、履行股东义务，不利用实际控制人的地位

谋取不当的利益，不损害佳都科技及其中小股东的合

法权益。如违反上述承诺与佳都科技及其控股子公司

进行交易而给佳都科技及其中小股东及佳都科技控股

子公司造成损失的，本人将依法承担相应的赔偿责

任。”

其他 刘伟 针对 2013 年重大资产重组的标的公司存在的关联方占 承诺时 否 是

用资金情况，实际控制人刘伟先生出具如下承诺：“1、 间：2013

与重大资

在佳都科技召开审议本次重组的重组报告书的董事会 年 4 月 13

产重组相

之前，彻底解决本人及本人拥有实际控制权或重大影 日，承诺

关的承诺

响的除佳都科技及其控股子公司外的其他公司及其他 履行期

关联方发生的对广州新科佳都科技有限公司、广州市 限：长期

21 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

佳众联科技有限公司的非经营性资金占用的问题。2、 有效。

自本承诺函出具之日起至本次重组完成期间，本人将

严格按照有关法律法规及规范性文件的规定，不再非

经营性占用广州新科佳都科技有限公司、广州市佳众

联科技有限公司资金，并承诺将促使本人拥有实际控

制权或重大影响的除佳都科技及其控股子公司外的其

他公司及其他关联方不再非经营性占用广州新科佳都

科技有限公司、广州市佳众联科技有限公司资金。3、

本次重组成功后，本人及本人拥有实际控制权或重大

影响的除佳都科技及其控股子公司外的其他公司及其

他关联方将严格遵守中国证券监督管理委员会关于上

市公司独立性的相关规定，不违规占用佳都科技及其

控股子公司资金，保持并维护佳都科技及其控股子公

司的独立性，维护佳都科技其他股东的合法权益。如

违反上述承诺而给佳都科技及其中小股东及佳都科技

控股子公司造成损失的，本人将依法承担相应的赔偿

责任。”本次重组过程中，标的公司新科佳都、佳众

联存在关联方资金占用的情形，实际控制人及其关联

方已积极妥善解决。截至公告之日，新科佳都、佳众

联不存在资金被控股股东、实际控制人及其他关联方

非经营性占用的情况。上述承诺持续有效，仍在履行

过程中。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范

意见》、《上市公司章程指引》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，建立健

全并规范了公司治理结构相关制度。切实强化内部规范运作，推进投资者关系管理工作，严格信

息披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时。比照《上市公司治理准则》，公司治理的实际

状况与该文件的要求不存在差异。

公司已建立《内幕信息知情人登记管理制度》，根据制度规定，及时进行内幕信息知情人登

记备案。

报告期，根据公司实际情况及《上市公司章程指引》（2014 年 10 月修订），对《公司章程》

的相关条款进行了修订。

22 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

1、2014 年 11 月 18 日，公司 2014 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行

股票方案的议案》，拟非公开发行 A 股股票的数量为不超过 92,449,923 股，其中实际控制人刘伟

先生拟出资 10,000 万元，认购 7,704,160 股。2014 年 12 月 26 日，公司收到中国证券监督管理

委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（141800 号），中国证监会对公司提交的

该行政许可申请予以受理。

2015 年 8 月 23 日，公司第七届董事会 2015 年第十二次临时会议审议通过《关于调整公司非

公开发行股票方案的议案》等相关事项，为了加快推进本次非公开发行事项进程，鉴于公司股东

广州佳都集团有限公司（刘伟实际控制公司）2015 年 5 月 21 日存在减持事项，根据相关法律法

规的精神要求，刘伟放弃参与本次认购, 公司拟非公开发行股票数量相应调减为不超过

84,745,763 股（含），拟募集资金总额相应调减为不超过 110,000 万元。上述调整事项尚待股东

大会审议。

2、2015 年 7 月 22 日，公司第七届董事会 2015 年第十次临时会议审议通过了公司第一期员

工持股计划，2015 年 8 月 7 日上述员工持股计划经公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过，

将在 6 个月内实施。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 38,195

23 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

报告 质押或冻结情况

股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条

期内 股份 数量 股东性质

（全称） 量 (%) 件股份数量

增减 状态

堆龙佳都科技有限公司 84,700,086 16.95 84,700,086 境内非国

无

有法人

广州佳都集团有限公司 71,310,037 14.27 45,873,875 境内非国

质押

有法人

广州市番禺通信管道建设 33,004,148 6.60 国有法人

无

投资有限公司

刘伟 18,150,019 3.63 18,150,019 境内自然

无

人

国华人寿保险股份有限公 10,792,268 2.16 未知

无

司－万能三号

何娟 10,000,000 2.00 境内自然

无

人

中国工商银行股份有限公 5,500,228 1.10 未知

司－易方达新常态灵活配 无

置混合型证券投资基金

广州市番禺信息技术投资 4,000,000 0.80 国有法人

无

发展有限公司

北京和聚投资管理有限公 3,895,493 0.78 未知

无

司-和聚平台证券投资基金

中信证券股份有限公司 3,651,046 0.73 无 未知

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

广州佳都集团有限公司 71,310,037 人民币普通股

广州市番禺通信管道建设投资有限公司 33,004,148 人民币普通股

国华人寿保险股份有限公司－万能三号 10,792,268 人民币普通股

何娟 10,000,000 人民币普通股

中国工商银行股份有限公司－易方达新常态 5,500,228

人民币普通股

灵活配置混合型证券投资基金

广州市番禺信息技术投资发展有限公司 4,000,000 人民币普通股

北京和聚投资管理有限公司-和聚平台证券 3,895,493

人民币普通股

投资基金

中信证券股份有限公司 3,651,046 人民币普通股

中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基 3,511,714

人民币普通股

金

中国邮政储蓄银行股份有限公司－易方达改 3,000,000

人民币普通股

革红利混合型证券投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明 刘伟为堆龙佳都科技有限公司、广州佳都集团有限公司实际控制人

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情

持有的有限售 况

序号 有限售条件股东名称 限售条件

条件股份数量 新增可上市交

可上市交易时间

易股份数量

1 堆龙佳都科技有限公司 84,700,086 2016 年 11 月 26 日 84,700,086 自 2013 年 11 月 26 日

起 36 个月不得转让

2 刘伟 18,150,019 2016 年 11 月 26 日 18,150,019 自 2013 年 11 月 26 日

起 36 个月不得转让

24 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

上述股东关联关系或一致行动 刘伟为堆龙佳都科技有限公司实际控制人

的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

其它情况说明

1、公司部分董事及高级管理人员基于对公司未来持续稳定发展的信心，于2015年7月16日以

自有资金通过二级市场增持公司股份，本次增持公司股票符合《证券法》等法律法规和部门规章，

以及上海证券交易所业务规则等有关规定。具体增持情况如下：

姓名 职务 成交单价（元） 增持股数（股） 增持金额（元）

梁平 董事兼总裁 32.11 59,800 1,920,178

胡少苑 董事 32.01 62,100 1,987,821

欧阳立东 董事兼副总裁 32.11 59,800 1,920,178

尤安龙 副总裁兼董秘 32.11 59,600 1,913,756

王淑华 财务总监 32.12 59,700 1,917,564

合计 301,000 9,659,497

2、公司董事长刘伟先生于 2015 年 7 月 28 日，通过西南证券股份有限公司设立的定向资产管理

计划在二级市场上增持公司股份 467,100 股，交易金额为 14,996,930.01 元。本次增持公司股票符

合《证券法》等法律法规和部门规章，以及上海证券交易所业务规则等有关规定。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

25 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

欧阳立东 副总裁 聘任 新聘

熊剑峰 副总裁 聘任 续聘

程悦 副总裁 聘任 续聘

尤安龙 副总裁 聘任 新聘

尤安龙 董事会秘书 聘任 新聘

王淑华 财务总监 聘任 新聘

何健明 副总裁 离任 辞职

尤安龙 财务总监 离任 辞职

刘颖 董事会秘书 离任 辞职

三、其他说明

因独立董事蒋庆先生、彭晓雷先生提出辞去独立董事职务，公司董事会提名李定安先生、谢

克人先生为第七届董事会独立董事候选人，2015 年 7 月 10 日，经公司 2015 年第三次临时股东大

会审议通过，李定安、谢克人先生当选公司独立董事，任期自 2015 年 7 月 10 日至 2016 年 6 月

24 日。

26 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 佳都新太科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 附注七：1 292,799,107.22 520,217,069.32

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 附注七：2 13,944,391.50 15,210,155.74

应收账款 附注七：3 602,793,219.73 710,621,420.35

预付款项 附注七：4 63,771,497.41 57,411,664.13

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,060,021.26

应收股利

其他应收款 附注七：6 75,782,536.37 81,095,665.38

买入返售金融资产

存货 附注七：7 982,843,311.51 788,208,075.03

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 附注七：8 41,331,412.75 32,382,219.37

其他流动资产 附注七：9 31,000,000.00 28,000,000.00

流动资产合计 2,104,265,476.49 2,234,206,290.58

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 附注七：10 113,165,000.00 83,165,000.00

持有至到期投资

长期应收款 附注七：11 90,475,079.50 83,357,265.45

长期股权投资

投资性房地产 附注七：12 53,274,844.53 61,255,774.41

固定资产 附注七：13 73,563,875.64 67,694,298.19

在建工程 附注七：14 4,154,951.71 3,767,398.54

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

27 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

无形资产 附注七：15 41,570,803.15 39,177,284.75

开发支出 附注七：16 36,722,411.42 31,834,478.43

商誉 附注七：17 38,791,169.41 38,791,169.41

长期待摊费用 附注七：18 2,440,411.21 2,459,989.24

递延所得税资产 附注七：19 2,198,853.11 1,758,831.74

其他非流动资产

非流动资产合计 456,357,399.68 413,261,490.16

资产总计 2,560,622,876.17 2,647,467,780.74

流动负债：

短期借款 附注七：20 16,810,000.00 50,502,230.13

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 附注七：21 458,276,001.70 499,480,463.11

应付账款 附注七：22 548,138,743.37 506,274,030.33

预收款项 附注七：23 134,691,905.00 177,950,961.59

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 附注七：24 16,300,482.90 21,706,041.88

应交税费 附注七：25 -5,929,374.95 14,883,602.77

应付利息 附注七：26 841,086.30

应付股利

其他应付款 附注七：27 45,546,745.61 49,199,997.97

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,213,834,503.63 1,320,838,414.08

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 附注七：28 46,394,561.90 47,495,495.66

递延收益 附注七：39 46,216,000.00 32,337,976.03

递延所得税负债 附注七：19 910,915.83 1,105,360.28

其他非流动负债

非流动负债合计 93,521,477.73 80,938,831.97

负债合计 1,307,355,981.36 1,401,777,246.05

28 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

所有者权益

股本 附注七：30 499,766,874.00 499,766,874.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 附注七：31 973,360,960.88 973,360,960.88

减：库存股

其他综合收益 附注七：32 -829,340.37

专项储备

盈余公积 附注七：33 71,577,853.15 71,577,853.15

一般风险准备

未分配利润 附注七：34 -329,700,341.08 -344,367,601.88

归属于母公司所有者权益合计 1,215,005,346.95 1,199,508,745.78

少数股东权益 38,261,547.86 46,181,788.91

所有者权益合计 1,253,266,894.81 1,245,690,534.69

负债和所有者权益总计 2,560,622,876.17 2,647,467,780.74

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张敏

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:佳都新太科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 97,998,159.61 176,458,535.06

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 38,902.50 3,023,596.72

应收账款 附注十六：1 177,334,461.35 170,566,193.61

预付款项 21,973,804.14 25,888,945.31

应收利息

应收股利

其他应收款 附注十六：2 54,470,776.75 72,916,032.54

存货 331,281,456.50 244,092,270.46

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 41,331,412.75 32,382,219.37

其他流动资产

流动资产合计 724,428,973.60 725,327,793.07

非流动资产：

可供出售金融资产 111,165,000.00 81,165,000.00

持有至到期投资

长期应收款 90,475,079.50 83,357,265.45

长期股权投资 附注十六：3 631,364,841.07 631,394,414.59

投资性房地产 43,150,481.57 50,990,412.35

固定资产 67,509,231.11 62,720,707.54

29 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

在建工程 4,154,951.71 2,575,218.56

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 28,581,146.05 23,974,673.10

开发支出 26,441,099.99 26,411,561.78

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 1,002,841,831.00 962,589,253.37

资产总计 1,727,270,804.60 1,687,917,046.44

流动负债：

短期借款 4,635,630.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 19,469,006.00 37,003,062.00

应付账款 206,474,590.57 195,526,611.58

预收款项 30,345,939.60 24,101,801.78

应付职工薪酬 704,098.14 3,647,478.87

应交税费 -17,008,687.83 -12,219,320.49

应付利息

应付股利

其他应付款 388,618,365.83 328,676,529.89

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 628,603,312.31 581,371,793.63

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 46,394,561.90 47,495,495.66

递延收益 3,000,000.00 5,000,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 49,394,561.90 52,495,495.66

负债合计 677,997,874.21 633,867,289.29

所有者权益：

股本 499,766,874.00 499,766,874.00

其他权益工具

其中：优先股

30 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

永续债

资本公积 1,048,486,731.68 1,048,500,184.69

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 64,118,657.13 64,118,657.13

未分配利润 -563,099,332.42 -558,335,958.67

所有者权益合计 1,049,272,930.39 1,054,049,757.15

负债和所有者权益总计 1,727,270,804.60 1,687,917,046.44

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张敏

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 932,979,891.51 857,133,194.04

其中：营业收入 附注七：35 932,979,891.51 857,133,194.04

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 940,220,524.16 854,343,785.33

其中：营业成本 附注七：35 783,374,256.99 709,161,367.17

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 附注七：36 3,052,457.72 1,772,160.95

销售费用 附注七：37 77,269,906.30 73,613,295.93

管理费用 附注七：38 56,970,257.87 59,154,003.17

财务费用 附注七：39 6,994,043.95 4,967,695.26

资产减值损失 附注七：40 12,559,601.33 5,675,262.85

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 附注七：41 -245,294.87

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,485,927.52 2,789,408.71

加：营业外收入 附注七：42 14,825,720.11 20,967,699.64

其中：非流动资产处置利得 110,434.98

减：营业外支出 附注七：43 16,831.39 32,484.29

其中：非流动资产处置损失 14,935.02 10,766.28

31 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,322,961.20 23,724,624.06

减：所得税费用 附注七：44 575,941.45 4,900,937.50

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,747,019.75 18,823,686.56

归属于母公司所有者的净利润 14,667,260.80 16,807,611.61

少数股东损益 -7,920,241.05 2,016,074.95

六、其他综合收益的税后净额 81,371.10

归属母公司所有者的其他综合收益的税 81,371.10

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 81,371.10

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 81,371.10

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 6,747,019.75 18,905,057.66

归属于母公司所有者的综合收益总额 14,667,260.80 16,888,982.71

归属于少数股东的综合收益总额 -7,920,241.05 2,016,074.95

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0293 0.0336

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0293 0.0336

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张敏

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

附注十 154,832,211.73 132,814,392.59

一、营业收入

六：4

附注十 115,836,593.58 93,214,326.82

减：营业成本

六：4

营业税金及附加 499,563.61 501,596.66

销售费用 15,962,060.13 17,410,374.46

32 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

管理费用 36,062,295.02 34,701,242.38

财务费用 -3,325,382.37 -3,284,152.29

资产减值损失 3,994,742.15 3,042,696.63

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

附注十 -8,532.07

投资收益（损失以“－”号填列）

六：5

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,206,192.46 -12,771,692.07

加：营业外收入 9,564,798.90 3,816,503.46

其中：非流动资产处置利得 109,299.63

减：营业外支出 121,980.19 20,609.67

其中：非流动资产处置损失 11,713.53

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,763,373.75 -8,975,798.28

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,763,373.75 -8,975,798.28

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -4,763,373.75 -8,975,798.28

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.0095 -0.0180

（二）稀释每股收益(元/股) -0.0095 -0.0180

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张敏

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

33 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

销售商品、提供劳务收到的现金 978,839,828.95 906,489,912.95

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,669,536.37 9,957,195.94

收到其他与经营活动有关的现金 60,351,706.31 40,774,357.45

经营活动现金流入小计 1,043,861,071.63 957,221,466.34

购买商品、接受劳务支付的现金 942,528,298.30 886,752,157.85

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 108,054,476.48 98,000,943.35

支付的各项税费 37,647,353.89 24,939,554.31

支付其他与经营活动有关的现金 76,031,326.77 90,922,276.64

经营活动现金流出小计 1,164,261,455.44 1,100,614,932.15

经营活动产生的现金流量净额 -120,400,383.81 -143,393,465.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 31,465,129.74

取得投资收益收到的现金 1,644,318.46

处置固定资产、无形资产和其他长 18,790.94 1,600.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 33,128,239.14 1,600.00

购建固定资产、无形资产和其他长 15,982,911.61 9,430,671.56

期资产支付的现金

投资支付的现金 37,000,000.00 23,500,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 52,982,911.61 32,930,671.56

投资活动产生的现金流量净额 -19,854,672.47 -32,929,071.56

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 18,750,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

34 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

取得借款收到的现金 10,000,000.00 8,009,500.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 26,759,500.00

偿还债务支付的现金 43,699,827.84 61,470,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,739,854.12 1,277,202.01

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 45,439,681.96 62,747,202.01

筹资活动产生的现金流量净额 -35,439,681.96 -35,987,702.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的 24.28 23,325.20

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -175,694,713.96 -212,286,914.18

加：期初现金及现金等价物余额 365,525,436.57 530,750,863.08

六、期末现金及现金等价物余额 189,830,722.61 318,463,948.90

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张敏

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 101,027,504.80 83,149,529.13

收到的税费返还 1,342,353.05 1,606,268.47

收到其他与经营活动有关的现金 248,138,458.78 261,866,170.02

经营活动现金流入小计 350,508,316.63 346,621,967.62

购买商品、接受劳务支付的现金 150,609,667.41 88,494,628.11

支付给职工以及为职工支付的现金 40,471,335.82 36,302,990.28

支付的各项税费 2,805,035.10 6,242,095.71

支付其他与经营活动有关的现金 206,250,240.85 111,952,790.12

经营活动现金流出小计 400,136,279.18 242,992,504.22

经营活动产生的现金流量净额 -49,627,962.55 103,629,463.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 7,336.74

取得投资收益收到的现金 251.70

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 7,588.44

购建固定资产、无形资产和其他长 11,377,714.36 7,513,671.69

期资产支付的现金

投资支付的现金 30,000,000.00 154,750,000.00

35 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 41,377,714.36 162,263,671.69

投资活动产生的现金流量净额 -41,370,125.92 -162,263,671.69

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金 4,635,630.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 22,096.50

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 4,657,726.50

筹资活动产生的现金流量净额 -4,657,726.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -0.54

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -95,655,815.51 -58,634,208.29

加：期初现金及现金等价物余额 164,312,735.08 257,533,799.14

六、期末现金及现金等价物余额 68,656,919.57 198,899,590.85

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张敏

36 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目

减： 少数股东权益 所有者权益合计

其他权益工具 专项 一般风

股本 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 储备 险准备

股

一、上年期末余额 499,766,874.00 973,360,960.88 -829,340.37 71,577,853.15 -344,367,601.88 46,181,788.91 1,245,690,534.69

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 499,766,874.00 973,360,960.88 -829,340.37 71,577,853.15 -344,367,601.88 46,181,788.91 1,245,690,534.69

三、本期增减变动金额（减少以 829,340.37 14,667,260.80 -7,920,241.05 7,576,360.12

“－”号填列）

（一）综合收益总额 829,340.37 14,667,260.80 -7,920,241.05 7,576,360.12

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

37 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

（六）其他

四、本期期末余额 499,766,874.00 973,360,960.88 71,577,853.15 -329,700,341.08 38,261,547.86 1,253,266,894.81

上期

归属于母公司所有者权益

项目

少数股东权益 所有者权益合计

其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 存股 益 储备 险准备

一、上年期末余额 499,766,874.00 973,360,960.88 -929,367.14 71,577,853.15 -459,189,042.76 20,188,078 1,104,775,356.13

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 499,766,874.00 973,360,960.88 -929,367.14 71,577,853.15 -459,189,042.76 20,188,078 1,104,775,356.13

三、本期增减变动金额（减 81,371.10 16,807,611.61 20,766,074.95 37,655,057.66

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 81,371.10 16,807,611.61 2,016,074.95 18,905,057.66

（二）所有者投入和减少 18,750,000 18,750,000

资本

1．股东投入的普通股 18,750,000 18,750,000

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

38 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 499,766,874.00 973,360,960.88 -847,996.04 71,577,853.15 -442,381,431.15 40,954,152.95 1,142,430,413.79

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张敏

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备

一、上年期末余额 499,766,874.00 1,048,500,184.69 64,118,657.13 -558,335,958.67 1,054,049,757.15

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 499,766,874.00 1,048,500,184.69 64,118,657.13 -558,335,958.67 1,054,049,757.15

三、本期增减变动金额 -13,453.01 -4,763,373.75 -4,776,826.76

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -4,763,373.75 -4,763,373.75

（二）所有者投入和减少 -13,453.01 -13,453.01

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他 -13,453.01 -13,453.01

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

39 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 499,766,874.00 1,048,486,731.68 64,118,657.13 -563,099,332.42 1,049,272,930.39

上期

其他权益工具 其他

项目 减：库 专项

股本 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 存股 储备

收益

一、上年期末余额 499,766,874.00 1,053,660,968.12 64,118,657.13 -571,848,899.98 1,045,697,599.27

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 499,766,874.00 1,053,660,968.12 64,118,657.13 -571,848,899.98 1,045,697,599.27

三、本期增减变动金额 -8,975,798.28 -8,975,798.28

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -8,975,798.28 -8,975,798.28

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

40 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 499,766,874.00 1,053,660,968.12 64,118,657.13 -580,824,698.26 1,036,721,800.99

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张敏

41 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

（一）历史沿革

佳都新太科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名辽宁新太科技股份有限

公司（更名前为辽宁远洋渔业股份有限公司），是经辽宁省经济体制改革委员会“辽体改发（1993）

137 号”文件批准，由辽宁省大连海洋渔业集团公司（以下简称“辽渔集团”）以下属的全资子

公司-辽宁远洋渔业公司独家发起设立的定向募集公司，公司于 1993 年 12 月 28 日登记注册成立，

注册资本为 6,550 万元。

经中国证监会批准，公司于 1996 年 6 月在上海证券交易所发行了面值 1.00 元的人民币普通

股 1,300 万股，发行后总股本为 7,850 万股，由定向募集公司转变为社会公众公司。

1996 年 9 月，公司向全体股东每 10 股送 3 股转增 7 股，总股本变更为 15,700 万股。

1999 年 8 月经中国证监会“证监上字（1998）88 号”文件批准，实施人民币普通股配股，以

10：3 的比例向全体股东配售，应配售 4,710 万股，其中国有法人股东以净资产认购 1,806.018

万股，放弃应配的 1,193.982 万股，社会法人股东承诺放弃应配售的 270 万股，社会公众股股东

可自行决定认购或放弃其全部或部分应配的 1,440 万股。各股东放弃的配股权并不实施转配，实

际配售 3,246.018 万股，总股本变更为 18,946.018 万股。

2000 年 4 月，经辽宁省国资局“辽国资产字（2000）41 号”文件及“财政部（2000）128 号”

文件批准，公司国有法人股股东辽宁省大连海洋渔业集团公司将其所持有的部分股份即

5,664.8594 万股转让给广州新太新技术研究设计有限公司（以下简称“新太新公司”）。

2000 年 12 月经中国证监会“证监公司字（2000）182 号”文件核准，实施人民币普通股配股，

以 10：3 的比例向全体股东配售，实际配售 1,872 万股，总股本变更为 20,818.018 万股。

根据 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 9 月 30 日将注册地由大连市甘井子区大连湾镇

变更为广州天河高新技术产业开发区工业园建中路 51-53 号。

2002 年 1 月 10 日公司名称变更为新太科技股份有限公司。

2002 年 12 月，经财政部“财企（2002）557 号”文件批准，公司国有法人股股东辽渔集团再

次将其所持有的部分股份即 559.728 万股转让给新太新公司。此次变更后，新太新公司持有公司

6,224.5874 万股，占总股本比例为 29.9；辽宁省大连海洋渔业集团公司持有公司 5,581.4306 万

股，占总股本比例为 26.81；大连海洋渔业进出口公司（现更名为大连远洋渔业国际贸易公司，

以下简称“远洋国际公司”）持有公司 300 万股，占总股本比例为 1.44；大连冷冻机股份有限公

司持有公司 300 万股，占总股本比例为 1.44；中国水产总公司（现更名为中国农业发展集团总公

司）持有公司 300 万股，占总股本比例为 1.44；流通股股东持股 8,112 万股，占总股本比例 38.97。

42 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2007 年 12 月，广州市中级人民法院委托拍卖机构对原控股股东新太新公司所持有的公司

5,664.8594 万股社会法人股股权进行拍卖，经过公开竞拍，广州佳都集团有限公司（以下简称“佳

都集团”）以 7,140 万元竞得公司 5,664.8594 万股股权，2007 年 12 月 25 日中国证券登记结算

有限责任公司上海分公司以“上证股转确字（2007）第 1704 号”文件对上述股权变更事宜进行了

确认，并据此将该项股权划转至佳都集团名下，完成了相应的股权过户手续。

2008 年 1 月 18 日，公司第二大股东辽渔集团将其持有的公司 4,781.4306 万股分别转让给广

州市美好境界投资顾问有限公司（以下简称“美好投资公司”）1,732.5722 万股、广州市番禺通

信管道建设投资有限公司（以下简称“番禺通信公司”）3,048.8584 万股，远洋国际公司将其持

有的公司 300 万股转让给美好投资公司，该等股权已于 2008 年 1 月 18 日在中国证券登记结算有

限责任公司上海分公司完成了相应的股权过户手续。本次股权过户手续完成后，公司的主要股东

情况如下：公司总股本为 20,818.018 万股，其中佳都集团持有公司 5,664.8594 万股社会法人股，

占总股本的比例为 27.21％；番禺通信公司持有公司 3,048.8584 万股国有法人股，占总股本的比

例为 14.64；美好投资公司持有公司 2,032.5722 万股社会法人股，占总股本的比例为 9.76；辽渔

集团持有公司 800 万股国有法人股，占公司总股本的 3.84％；其他股本共 9,271.7280 万股，占

公司总股本的 44.55％。

2009 年 3 月 11 日，因公司债权人向法院申请公司破产还债，广州市番禺区人民法院（以下

简称“番禺法院”）作出“（2009）番法民破字第 1-1 号”《民事裁定书》，裁定受理申请人申

请公司破产的请求。公司第二大股东番禺通信公司于 2009 年 3 月 12 日向番禺法院递交了《重整

申请书》，申请对公司进行重整。番禺法院于 2009 年 3 月 17 日作出“（2009）番法民破字第 1-2

号”《民事裁定书》，裁定公司重整。公司第二次债权人会议及出资人组会议于 2009 年 10 月 19

日、10 月 20 日召开，会议表决通过了《新太科技股份有限公司重整计划(草案)》(以下简称“重

整计划草案”)及重整计划草案中的出资人权益调整方案。番禺法院于 2009 年 11 月 3 日作出“（2009）

番法民破字第 1－5 号”民事裁定书，裁定批准《新太科技股份有限公司重整计划》（以下简称《重

整计划》）。根据《重整计划》，出资人权益调整所涉及的出资人范围为截至 2009 年 10 月 13

日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体新太科技股东，涉及股份总数

208,180,180 股，其中流通股为 81,120,000 股，非流通股为 127,060,180 股。出资人权益调整方

案为：非流通股股东让渡其持有的 9 股权，共计让渡 11,435,416 股非流通股，流通股股东让渡其

持有的 6 股权，共计让渡 4,867,215 股流通股，非流通股及流通股让渡股份合计 16,302,631 股。

此次变更后，公司的主要股东情况如下：公司总股本为 20,818.018 万股，其中佳都集团持有公司

5,155.0221 万股社会法人股，占总股本的比例为 24.76％，为公司第一大股东；番禺通信公司持

有公司 2,774.4611 万股国有法人股，占总股本的比例为 13.33，为公司第二大股东；美好投资公

司持有公司 1,713.1407 万股社会法人股，占总股本的比例为 8.23，为公司第三大股东；新太科

技股份有限公司破产企业财产处置专户持有公司 1,143.5414 万股，占总股本的比例为 5.49；辽

43 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

渔集团持有公司 728 万股国有法人股，占公司总股本的 3.50％；其他股本共 9,303.8527 万股，

占公司总股本的 44.69％。

2010 年 2 月 11 日公司股权分置改革方案获得股东大会审议通过，根据公司股权分置改革方

案的要求，公司第一大股东和第二大股东分别按约定进行资产、现金的交割，二股东番禺通信赠

与的 6000 万元资金已经到公司指定账户，大股东佳都集团赠与的资产广州高新供应链管理服务有

限公司（以下简称“高新供应链”）工商变更手续也已经完成，公司现已持有高新供应链 100 股

权，高新供应链法定代表人变更为刘伟。同时，公司以现有总股本 20,818.018 万股为基础，用资

本公积向控股股东佳都集团、第二大股东番禺通信及公司非流通股股东广州佳都信息咨询有限公

司每 10 股转增 5.5 股，以及向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 9 股。根

据广东正中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字[2010]第 10004140011 号”验资报告，截至

2010 年 6 月 8 日止，公司已经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认，按向第一大股东

佳都集团、第二大股东番禺通信、非流通股股东广州佳都信息咨询有限公司每 10 股转增 5.5 股，

以及向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 9 股的方案，对截止 2010 年 6 月

7 日下午上海证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司第

一大股东佳都集团转增 26,401,008 股、第二大股东番禺通信转增 15,259,537 股、非流通股股东

广州佳都信息咨询有限公司转增 1,951,613 股，以及向股改方案实施日登记在册的全体流通股股

东转增 73,008,000 股，每股面值 1 元，新增注册资本人民币 116,620,158.00 元。变更后的累计

注册资本实收金额为人民币 324,800,338.00 元。2010 年 9 月 6 日，公司管理人向番禺法院提交

了《关于新太科技股份有限公司重整计划执行情况的监督报告》。根据监督报告，截至 2010 年 9

月 3 日止，重整计划规定的股票划转和分配、对外投资清理、债权清偿等各项工作均已完成，重

整计划已于执行期限内执行完毕。公司于 2010 年 9 月 8 日向上海证券交易所申请撤销对公司股票

交易实施的退市风险警示。经上海证券交易所审核批准，同意撤销对公司股票交易的退市风险警

示，股票交易仍予以其他特别处理。

2011 年 6 月 10 日，公司有限售条件的流通股上市数量 64,005,364 股。根据《上海证券交易

所股票上市规则》关于申请撤销股票交易其他特别处理的相关规定，公司已于 2011 年 3 月 11 日

向上海证券交易所申请撤销对公司股票交易实行的其他特别处理。上述申请已获上海证券交易所

批准。根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，2011 年 8 月 5 日公司股票停牌一天，2011

年 8 月 8 日复牌，公司的股票简称由“ST 新太”变更为“新太科技”，股票代码“600728”不变，

股票交易的日涨跌幅限制恢复为 10％。

2012 年 3 月 30 日，经广州市工商行政管理局核准，公司注册名称由“新太科技股份有限公

司”变更为“佳都新太科技股份有限公司”，公司英文名称由“SUNTEKTECHNOLOGYCO.,Ltd”亦相

应变更为“PCI-SUNTEKTECHNOLOGYCO.,Ltd”。经上海证券交易所批准，公司挂牌股票简称“新太

科技”从 2012 年 3 月 30 日起变更为“佳都新太”，证券代码仍为“600728”。

44 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]84 号”文核准，公司非公开发行人民币普通股

（A 股）3800 万股已于 2012 年 7 月 12 日完成。2012 年 7 月 11 日，广东正中珠江会计师事务所

有限公司对本次发行进行了验资，并出具了“广会所验字第[2012]11006510040”《验资报告》，

截至 2012 年 7 月 10 日止，公司已收到上海诺中投资管理中心(有限合伙)、上海华玳投资管理中

心(有限合伙)和上海念承投资中心（有限合伙）认缴股款人民币 348,620,800.00 元（已扣除发行

费用人民币 24,159,200.00 元），其中增加股本人民币 38,000,000.00 元，增加资本公积人民币

310,620,800.00 元。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1459 号”文核准，公司非公开发行人民币普通

股（A）股 102,850,105 股。2013 年 11 月 22 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公

司本次发行股份购买资产情况进行审验，并出具了“天职业字[2013]1487 号”《验资报告》。截

至 2013 年 11 月 22 日，佳都科技已收到堆龙佳都和刘伟以其所拥有的经评估的新科佳都和佳众联

的股权认缴的新增注册资本合计人民币 102,850,105 元，新增股本占新增注册资本的 100。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1459 号”文核准，公司非公开发行人民币普通

股（A）股 34,116,431 股。2013 年 12 月 20 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司

本次发行股份募集配套资金情况进行审验，并出具了“天职业字[2013]1826 号”《验资报告》。

截至 2013 年 12 月 16 日，佳都科技已收到募集资金净额 342,502,461.12 元，其中增加股本人民

币 34,116,431.00 元，增加资本公积人民币 308,386,030.12 元。

2013 年 12 月 26 日，经上海证券交易所核准，公司证券简称自 2014 年 1 月 2 日起由“佳都

新太”变更为“佳都科技”，证券代码仍为“600728”。

截至 2016 年 6 月 30 日止，公司累计股本为人民币 499,766,874.00 元。

2. 合并财务报表范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和

事项制定了若干项具体会计政策，详见本附注五.25 “收入”各项描述。

45 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司以 12 个月作为一个营业周期

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资

产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得

的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得

的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核

后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投

资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被

购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期

投资收益。

（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买

日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之

和。

（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新

计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

46 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的

原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通

常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理

方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与

处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，

在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日

开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投

资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处

理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整

留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失

控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持

股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制

权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期

投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业

会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

47 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个

参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与

方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安

排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准

则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认

单独所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出

份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费

用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进

行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短

（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很

小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采

用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收

益。

10. 金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

48 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期

投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负

债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金

融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负

债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入

初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的

交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余

成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

49 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金

融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移

金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场

的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价

模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为

确定其公允价值的基础。

5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进

行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生

减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计

未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，

将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金

50 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种

下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一

并转出计入减值损失。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指应收款项余额占本公司账面

余额前五名的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

其他信用风险组合 在合同约定的信用期内的应收款项具有类似信

用风险特征

合并范围内组合 合并范围内的关联方划分组合

备用金、押金、保证金组合 履约保证金、质量保证金等划分组合

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：1 年以内分项，可添加行

其中：0-6 个月 0 0

7-12 个月 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3 年以上

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

其他信用风险组合 个别认定法 个别认定法

合并范围内组合 不计提坏账准备 不计提坏账准备

备用金、押金、保证金组合 合同履行期内不计提坏账准备

51 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大,但有客观证据表明其已发生

减值

坏账准备的计提方法 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应

收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流

量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。

对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成

本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的

影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额

内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值

时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

52 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立

即出售；

2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；

3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4.该项转让将在一年内完成。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。

终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表

时能够在本公司内单独区分的组成部分：

1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费

用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预

计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

14. 长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值

或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者

权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日

取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本

公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

53 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者

投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除

外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核

算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认

为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,

确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得

投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵

销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但

内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被

投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公

司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位

净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益

以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有

能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政

策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的

账面价值的差额确认为当期投资收益。

4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股

权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确

认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相

54 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为

权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按

照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的

建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，

按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计

提折旧。

资产负债表日，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由

于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于

账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减

值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能

产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 40 3 2.425

机器设备 年限平均法 2-5 0-3 19.400-50.000

电子设备 年限平均法 6 3 16.167

运输工具 年限平均法 5-10 0-3 9.700-20.000

其他设备 年限平均法 2-5 0-3 19.400-50.000

55 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转

移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权

时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即

使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75

以上（含 75）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁

资产公允价值[90 以上（含 90）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁

开始日租赁资产公允价值[90 以上（含 90）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只

有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，

按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

17. 在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备

18. 借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已

经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

56 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目 摊销年限（年）

软件 5

土地使用权 40

3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金

额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，

无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益

的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产

将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无

形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可

靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究开发项目通常需要经历研究阶段与开发阶段，其中，研究阶段是指为获取新的技术和知

识等所进行的有计划的调查。公司的研究阶段一般是指研发部门根据市场需求、技术需要等因素

对需研究开发的项目进行相关分析立项，由项目管理部门对该项目进行技术创新能力、成果转化

能力、实际需求能力及项目预算资金保障能力等情况进行评审分析的阶段。

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生

产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。公司的开发阶段是指项目立项申请经过研究

阶段的研究、分析、评审形成立项报告后，研发项目组完成软件详细设计、代码编写、系统测试

等工作，并且通过不断修订完善直至达到可使用或可销售状态。

20. 长期资产减值

1、对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及

对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判

57 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿

命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减

值测试。

2、减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减

值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产

活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按

照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

3、在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业

合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组

组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产

组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的

账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用

项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或

相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地

规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险

费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在

职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福

58 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，

同时计入当期损益。

23. 预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司

承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，

本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

24. 股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和

期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允

价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行

权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益

工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或

费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照

其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的

公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，

相应增加所有者权益。

59 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的

公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行

权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况

的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相

应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地

确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公

允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司

在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为

基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工

具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方

式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行

权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内

确认的金额。

25. 收入

1.销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控

制。

（3）收入的金额能够可靠计量。

（4）相关经济利益很可能流入公司。

（5）相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量。

2.提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

（1）收入的金额能够可靠计量。

（2）相关的经济利益很可能流入公司。

60 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

（3）交易的完工进度能够可靠确定。

（4）交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估

计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务

成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

3.让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：

（1）相关的经济利益很可能流入公司。

（2）收入的金额能够可靠计量。

4.建造合同的收入确认

（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合

同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入

根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本

不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、

与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完

工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结

果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可

靠地计量。

（3）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行

中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

5.具体确认方法

公司收入具体包括智能安防、智能化轨道交通、通信增值、网络及云计算产品与服务和 IT

综合服务五类业务，根据各类产品线中的业务性质，具体包括软、硬件产品销售，系统集成，建

造合同业务，BT 项目，专业技术服务等业务类型，具体收入确认方法如下：

（1）产品销售收入的确认方法

需要安装或验收的软、硬件产品，在安装或验收完毕后确认收入，无需安装或验收的，在取

得客户的确认后确认收入。

（2）系统集成销售收入的确认方法

1）销售商品部分与提供劳务部分能分开且单独计量时，分别按销售商品收入和提供劳务收入

的原则确认收入。销售商品即系统集成项目硬件系统所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公

司不再对其实施继续管理和实际控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与销售该硬件

61 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

系统有关的成本能够可靠地计量时，一般为取得项目初验证书时确认销售收入；提供劳务之合同

的结果能够可靠地估计时，则根据完工百分比法在资产负债表日确认该合同的收入与成本。

其中：对分期收款方式销售的商品，在满足前述收入确认的条件时确定收入。分期收款发出

商品收入金额的确认，公司按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或

协议价款与其公允价值之间的差额按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额进行摊销，

冲减财务费用。

2）由于业务特点销售商品部分和提供劳务不能够明确区分的，则将其一并核算，待系统集成

于安装完成验收后确认收入。

（3）BT 项目和轨道交通建设工程的收入具体确认方法

1）BT 项目：公司采用 BT 业务模式的项目，本公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所

提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号——建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同

收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；本公司未提供建造服务的，按照建造

过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。进入 BT 项目回购期，回购期内长期应

收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内保持不变。

2）轨道交通建设工程：建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号——

建造合同》确认相关的收入和成本。

（4）专业技术服务收入的确认方法

专业性服务收入包括技术开发、技术服务、培训和售后维护等。

IT 设备技术维护和项目服务业务，在劳务完成时，结算确认收入；

第三方提供的外包劳务业务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表

日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：

1）收入的金额能够可靠地计量；

2）相关的经济利益很可能流入企业；

3）交易的完工程度能够可靠地确定；

4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

得到补偿的，则不确认收入。

62 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

26. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府

补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损

益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将除与资产相关的政府补助以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相

关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期

间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

27. 递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

28. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

1.本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2.本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始

直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际

发生时计入当期损益。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

63 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

30.

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 增值额 17、6、3

消费税 营业额

营业税 应缴流转税税额 5、3

城市维护建设税 应缴流转税税额 7

企业所得税 应纳税所得额 25

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率%

佳都新太科技股份有限公司 10

新太科技（国际）有限公司 16.5

广州新科佳都科技有限公司 12.5

广州佳都信息技术研发有限公司 0

广州佳众联科技有限公司 15

深圳天盈隆科技有限公司 15

2. 税收优惠

（1）增值税

本公司、新科佳都销售软件产品收入根据“财税[2011]100 号”文，增值税一般纳税人销售

其自行开发生产的软件产品，按 17%征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征

即退政策。

佳众联的部分分公司为小规模纳税人，适用增值税税率 3%。

（2）企业所得税

本公司于 2013 年 12 月取得国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国

家税务总局联合颁发的编号为 R-2013-115 的《国家规划布局内重点软件企业证书》，认定有效期

为 2013-2014 年度。根据国务院颁布的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》(国发

〔2000〕18 号)第七条规定：“对国家规划布局内的重点软件企业，当年未享受免税优惠政策的

减按 10%的税率征收企业所得税”。

新太国际注册地在香港，利得税率为 16.5%。

新科佳都及其子公司广州新科佳都信息技术研发有限公司（以下简称“研发公司”）根据“财

税[2012]27 号”文，符合条件的软件企业，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，

第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%税率减半征收企业所得税，并享受至

期满为止。新科佳都 2014 年度属于减半征收期，研发公司 2014 年度属于免税期。

64 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

佳众联系经认定的技术先进型服务企业，根据《关于技术先进型服务企业有关企业所得税政

策问题的通知》（财税[2010]65号）的规定，减按15的税率征收企业所得税，另发生的职工教育

经费按不超过企业工资总额8%的比例据实在企业所得税税前扣除，超过部分，准予在以后纳税年

度结转扣除。根据《国务院办公厅关于进一步促进服务外包产业的复函》（国办函[2013]33号）

的规定，上述两项税收政策延续至2018年底。

天盈隆公司于 2014 年 9 月 30 日取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、

深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的编号为 GR201444201630 的《高新技术企业证

书》，认定有效期三年。根据 2007 年 3 月 16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中

华人民共和国企业所得税法》，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业

所得税。

（3）营业税

公司按照《财政部、国家税务总局关于贯彻落实〈中共中央、国务院关于加强技术创新，发

展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》（财税字〔1999〕273 号）的规定，技术

转让和技术开发业务免征营业税。

2010 年 11 月 15 日，佳众联被认定为技术先进型服务企业，有效期 3 年。2013 年 11 月 4 日，

佳众联通过复审，取得编号为“JF2013440001014”的《技术先进型服务企业证书》，有效期 3

年。根据《财政部国家税务总局商务部关于示范城市离岸服务外包业务免征营业税的通知》（财

税[2010]64 号）的规定，经认定的技术先进型服务企业离岸外包业务收入免征营业税。

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 200,614.15 364,248.86

银行存款 189,630,108.46 365,161,187.71

其他货币资金 102,968,384.61 154,691,632.75

合计 292,799,107.22 520,217,069.32

其中：存放在境外的款 7,743.07

项总额

其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项102,968,384.61元，明细如下：

项目 币种 原币期末余额 本位币期末余额 使用受限制原因

其他货币资金 人民币 63,717,859.40 63,717,859.40 银行承兑汇票保证金

其他货币资金 人民币 39,239,491.63 39,239,491.53 保函保证金

65 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

项目 币种 原币期末余额 本位币期末余额 使用受限制原因

其他货币资金 人民币 11,033.68 11,033.68 定期存款

合计 102,968,384.61

货币资金期末余额较期初余额减少 227,417,962.10 元，增幅 43.72%，主要是公司聚焦智能

安防领域，同时加大与运营商合作，采用垫资建设模式导致采购款增加所致

2、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 13,905,489.00 14,617,787.02

商业承兑票据 38,902.50 592,368.72

合计 13,944,391.50 15,210,155.74

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 8,080,413.00

合计 8,080,413.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 20,174,715.75 1,131,379.00

商业承兑票据

合计 20,174,715.75 1,131,379.00

其他说明

3、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类

计提 账面 计提 账面

别 比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

66 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

按 634,946,720.88 99.99 32,153,501.15 5.06 602,793,219.73 730,283,826.11 99.99 19,662,405.76 2.69 710,621,420.35

信

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

组 613,263,781.71 96.58 32,153,501.15 5.24 581,110,280.56 685,540,670.79 93.87 19,662,405.76 2.87 665,878,265.03

合

1：

账

龄

分

析

法

组

合

67 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

组 21,682,939.17 3.41 21,682,939.17 44,743,155.32 6.12 44,743,155.32

合

2：

其

他

信

用

风

险

组

合

组

合

3：

合

并

范

围

内

关

联

方

单 60,000.00 0.01 60,000.00 100 60,000.00 0.01 60,000.00 100

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

合 635,006,720.88 / 32,213,501.15 / 602,793,219.73 730,343,826.11 / 19,722,405.76 / 710,621,420.35

计

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

0-6 个月（含 6 个月） 318,127,529.48

68 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

7-12 个月（含 1 年） 210,029,498.26 10,501,474.92 5.00

1 年以内小计 528,157,027.74 10,501,474.92 1.99

1至2年 44,362,953.61 4,436,295.35 10.00

2至3年 21,646,217.98 6,493,865.39 30.00

3 年以上

3至4年 15,900,651.44 7,950,325.72 50.00

4至5年 2,126,955.85 1,701,564.68 80.00

5 年以上 1,069,975.09 1,069,975.09 100.00

合计 613,263,781.71 32,153,501.15 5.24

确定该组合依据的说明：

公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合

的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，按其他风险组合计提坏账准备的应收账款

类别 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例（） 计提理由

按信用风险组合 26,682,939.17 信用期内不计提

合计 21,682,939.17

组合中，期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例（） 计提理由

未来期间很有可能无

吉安市迪康实业有限责任公司 60,000.00 60,000.00 3-4 年 100.00

法收回

合计 60,000.00 60,000.00

(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款

与本公司

单位名称 金额 年限 坏账准备 总额的比例

关系

（%）

杭州宝威实业投资有限公司 非关联方 50,017,696.00 1 年以内 1,250,658.70 7.88

广州市大周电子科技有限公司 非关联方 25,255,800.00 1 年以内 952,501.65 3.98

广州市公安局花都区分局 非关联方 23,670,046.03 1 年以内 1,098,320.82 3.73

中国移动通信集团广东有限公

非关联方 17,849,438.44 0-6 个月 2.81

司广州分公司

新疆巴楚县公安局 非关联方 16,181,407.50 0-6 个月 2.55

合计 132,974387.97 3,301,481.17 20.95

其他说明：

69 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 51,545,409.74 80.83 52,265,708.03 91.03

1至2年 10,950,633.11 17.17 4,505,346.49 7.85

2至3年 220,798.21 0.35 401,365.34 0.70

3 年以上 1,054,656.35 1.65 239,244.27 0.42

合计 63,771,497.41 100.00 57,411,664.13 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

与本公司

单位名称 金额 时间 未结算原因

关系

广州浔丰轨道交通科技有限公司 非关联方 6,256,281.04 0-2 年 尚未交货结算

上海玖克企业管理中心（有限合伙） 非关联方 5,800,000.00 0-6 个月 尚未结算

广州市佳都电子科技有限公司 关联方 4,000,060.00 1 年以内 尚未交货结算

广州市奕鸿电子科技有限公司 非关联方 2,320,500.00 1 年以内 尚未交货结算

.广东旭能工程总承包有限公司 非关联方 1,043,280.00 1 年以内 尚未交货结算

合计 19,420,121.04

其他说明

5、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

外汇组合业务应收利息 1,060,021.26

合计 1,060,021.26

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

期末余额较期初余额减少 1,060,021.26 元，增幅为 100%，主要系期末子公司供应链付汇组

合业务到期收回。

70 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

6、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 提 账面 提 账面

比例 比例

金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%)

例 例

(%) (%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的其他

应收款

按信用 76,787,514.00 100.00 1,004,977.63 1.31 75,782,536.37 81,986,517.51 100.00 890,852.13 1.09 81,095,665.38

风险特

征组合

计提坏

账准备

的其他

应收款

组合1： 34,191,073.54 44.53 1,004,977.63 2.94 33,186,095.91 50,136,813.8 61.15 890,852.13 1.78 49,245,961.67

账龄分

析法

组合2： 42,596,440.46 55.47 42,596,440.46 31,849,703.71 38.85 31,849,703.71

备用金、

押金、保

证金

单项金

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的其

他应收

款

合计 76,787,514.00 / 1,004,977.63 / 75,782,536.37 81,986,517.51 / 890,852.13 / 81,095,665.38

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

0-6 个月 28,765,986.43

71 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

7-12 个月 1,260,524.55 63,026.23 5.00

1 年以内小计 30,026,510.98 63,026.23 0.31

1至2年 2,213,907.99 221,390.80 10.00

2至3年 1,668,725.81 500,617.74 30.00

3 年以上

3至4年 31,605.00 15,802.50 50.00

4至5年 230,917.00 184,733.60 80.00

5 年以上 19,406.76 19,406.76 100.00

合计 34,191,073.54 1,004,977.63 2.94

确定该组合依据的说明：

公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组

合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（） 计提理由

备用金、押金、保证金 42,596,440.46 确认可收回

合计 42,596,440.46

(2). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金 10,916,415.95 13,905,424.84

保证金 16,472,756.67 15,947,339.43

员工借款及备用金 13,969,433.76 4,845,109.34

往来款 32,274,650.12 40,130,611.00

其他 3,154,257.50 7,158,032.90

合计 76,787,514.00 81,986,517.51

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

北明软件股份有限 往来款 7,340,400.72 0-6 个月 9.56

公司北京分公司

博彦网鼎信息技术 往来款 5,663,235.07 0-6 个月 7.38

有限公司

72 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

广东华之源信息工 往来款 3,501,180.80 0-6 个月 4.56

程有限公司

博彦数据系统（北 往来款 3,223,921.64 0-6 个月 4.20

京）有限公司

中铁成都投资发展 合同投保证 1,600,000.00 0-6 个月 2.08

有限公司 金

合计 / 21,328,738.23 / 27.78

其他说明：

7、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料

材料采购 20,293,439.41 20,293,439.41 9,326,830.46 9,326,830.46

库存商品 122,257,585.01 2,131,098.22 120,126,486.79 69,559,301.94 2,176,717.78 67,382,584.16

发出商品 362,592,633.64 362,592,633.64 368,061,417.09 368,061,417.09

劳务成本 19,613,214.69 19,613,214.69 7,427,022.37 7,427,022.37

工程项目 460,217,536.98 460,217,536.98 336,007,420.95 336,007,420.95

低值易耗品 2,800.00 2,800.00

合计 984,974,409.73 2,131,098.22 982,843,311.51 790,384,792.81 2,176,717.78 788,208,075.03

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

库存商品 2,176,717.78 220,688.48 266,308.04 2,131,098.22

-

合计 2,176,717.78 220,688.48 266,308.04 2,131,098.22

-

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 余额

累计已发生成本 812,536,469.85

累计已确认毛利 180,764,687.88

减：预计损失 -

已办理结算的金额 533,083,620.75

73 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

建造合同形成的已完工未结算资产 460,217,536.98

其他说明

8、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期收款销售商品 46,617,680.60 37,279,462.19

未确认融资收益 -5,286,267.85 -4,897,242.82

合计 41,331,412.75 32,382,219.37

其他说明

9、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

鼎鼎成金 68553 15,000,000.00

鼎鼎成金 68537 12,000,000.00

黄金周 1299 4,000,000.00

鼎鼎成金 68383 理财产品 20,000,000.00

鼎鼎成金 68398 理财产品 5,000,000.00

日积月累理财产品 3,000,000.00

合计 31,000,000.00 28,000,000.00

其他说明

截至 2015 年 6 月 30 日，其他流动资产不存在减值迹象，未计提减值准备。

10、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 113,165,000.00 113,165,000.00 83,165,000.00 83,165,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的 113,165,000.00 113,165,000.00 83,165,000.00 83,165,000.00

合计 113,165,000.00 113,165,000.00 83,165,000.00 83,165,000.00

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

被投资 在被 本

账面余额 减值准备

单位 投资 期

74 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

本 本 本 单位 现

本期 期 期 期 期 期 持股 金

期初 期末

增加 减 初 增 减 末 比例 红

少 加 少 (%) 利

广州市番禺 39,165,000.00 39,165,000.00 19.5

汇诚小额贷

款股份有限

公司

广东广商高 42,000,000.00 42,000,000.00 7

新科技股份

有限公司

广州汇远计 2,000,000.00 2,000,000.00 10

算机有限公

司

广州云从信 30,000,000.00 30,000,000.00 18

息科技有限

公司

合计 83,165,000.00 30,000,000.00 113,165,000.00 /

其他说明

可供出售金融资产期末余额比期初增加30,000,000.00元，增幅36.07%，主要是公司对广州云

从信息科技有限公司新增投资30,000,000.00元所致。

广州市汇远计算机有限公司、广州市番禺汇诚小额贷款股份有限公司、广东广商高新科技股

份有限公司、广州云从信息科技有限公司权益投资在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

计量，所以按照成本计量。

期末可供出售金融资产未出现减值迹象，未计提跌价准备。

11、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额 折现

项目 坏账 坏账 率区

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备 间

融资租赁款

其中：未实现

融资收益

分期收款销售商 98,327,148.01 98,327,148.01 89,810,345.60 89,810,345.60

品

未实现融资收益 -7,852,068.51 -7,852,068.51 -6,453,080.15 -6,453,080.15 4.7-5.0

合计 90,475,079.50 90,475,079.50 83,357,265.45 83,357,265.45 /

其他说明

12、 投资性房地产

□适用 □不适用

75 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 100,904,077.14 100,904,077.14

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 20,441,249.86 20,441,249.86

（1）处置

（2）其他转出 20,441,249.86 20,441,249.86

4.期末余额 80,462,827.28 80,462,827.28

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 39,648,302.73 39,648,302.73

2.本期增加金额 1,094,918.68 1,094,918.68

（1）计提或摊销 1,094,918.68 1,094,918.68

3.本期减少金额 13,555,238.66 13,555,238.66

（1）处置

（2）其他转出 13,555,238.66 13,555,238.66

4.期末余额 27,187,982.75 27,187,982.75

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 53,274,844.53 53,274,844.53

2.期初账面价值 61,255,774.41 61,255,774.41

76 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

新太大厦 1 号综合楼 13,485,513.01 该房产涉及诉讼

其他说明

截止2015年6月30日，投资性房地产不存在减值迹象，未计提减值准备。

13、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

房屋及建

项目 专用设备 运输工具 电子设备 其他 合计

筑物

一、账面原值：

1.期初余额 75,378,444.07 2,110,109.73 5,937,851.97 23,760,926.64 13,169,663.65 120,356,996.06

2.本期增加金额 20,441,249.86 372,897.44 2,722,931.25 151,398.29 23,688,476.84

（1）购置 372,897.44 1,530,751.27 106,434.02 2,010,082.73

（2）在建工程转入 1,192,179.98 44,964.27 1,237,144.25

（3）投资性房地产转

20,441,249.86 20,441,249.86

入

3.本期减少金额 528,787.18 528,787.18

（1）处置或报废 528,787.18 528,787.18

4.期末余额 95,819,693.93 2,483,007.17 5,937,851.97 25,955,070.71 13,321,061.94 143,516,685.72

二、累计折旧

1.期初余额 26,715,223.81 961,942.65 2,915,318.01 15,041,821.07 6,354,009.85 51,988,315.39

2.本期增加金额 14,597,745.58 69,480.28 266,438.47 1,736,651.57 1,084,033.88 17,754,349.78

（1）计提 1,042,506.92 69,480.28 266,438.47 1,736,651.57 1,084,033.88 4,199,111.12

（2）投资性房地产转 13,555,238.66 13,555,238.66

入

3.本期减少金额 463,844.81 463,844.81

（1）处置或报废 463,844.81 463,844.81

4.期末余额 41,312,969.39 1,031,422.93 3,181,756.48 16,314,627.83 7,438,043.73 69,278,820.36

三、减值准备

1.期初余额 674,382.48 674,382.48

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 392.76 392.76

（1）处置或报废 392.76 392.76

4.期末余额 673,989.72 673,989.72

四、账面价值

1.期末账面价值 54,506,724.54 1,451,584.24 2,756,095.49 8,966,453.16 5,883,018.21 73,563,875.64

2.期初账面价值 48,663,220.26 1,148,167.08 3,022,533.96 8,044,723.09 6,815,653.80 67,694,298.19

77 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

新太大厦 1 号综合楼 32,909,048.89 该房产涉及诉讼

其他说明：

截止 2015 年 6 月 30 日，固定资产不存在减值迹象，未计提减值准备。

14、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

4,154,951.71 4,154,951.71 3,767,398.54 3,767,398.54

合计 4,154,951.71 4,154,951.71 3,767,398.54 3,767,398.54

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其

利 中： 本

工程 息 本 期

累计 资 期 利

本期 资

本期转入 投入 本 利 息

项目名 期初 本期增加 其他 期末 工程 金

预算数 固定资产 占预 化 息 资

称 余额 金额 减少 余额 进度 来

金额 算比 累 资 本

金额 源

例 计 本 化

(%) 金 化 率

额 金 (%)

额

WXERP 1,400,000.00 1,320,754.72 1,320,754.72 94.34 94.34 自

三期二 有

阶段项 资

目（佳众 金

联）在建

WX 甲 388,500.00 366,509.43 366,509.43 94.34 94.34 自

骨文项 - 有

目管理 资

软件在 金

建

78 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

FA2 号 30,042.50 23,778.04 23,778.04 79.15 79.15 自

楼1楼 有

新展厅 资

在建 金

FA2 号 1,260,000.00 802,704.44 802,704.44 63.71 63.71 自

楼7楼 有

大厅装 资

修费在 金

建

FA1 号 3,772,034.00 171,782.05 171,782.05 4.55 4.55 自

三楼装 有

修费在 资

建 金

宁夏电 1,437,582.82 1,137,771.96 65,114.53 1,202,886.49 83.67 83.67 自

信外包 有

呼叫中 资

心项目 金

在建

甘肃号 2,394,614.00 85,217.31 85,217.31 3.56 3.56 自

百佳话 有

业务合 资

作运营 金

项目在

建

湖北电 135,600.00 104,584.16 104,584.16 77.13 77.13 自

信声讯 有

平台外 资

包呼叫 金

中心业

务合作

运营项

目在建

韶关平 223,992.00 92,913.84 28,785.50 44,964.27 76,735.07 54.33 54.33 自

安社会 有

治安视 资

频监控 金

系统（乐

昌乐城）

在建

展厅项 1,220,000.00 1,192,179.98 1,192,179.98 自

目 有

资

金

合计 12,262,365.32 3,767,398.54 1,624,697.42 1,237,144.25 4,154,951.71 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

截止 2015 年 6 月 30 日，固定资产不存在减值迹象，未计提减值准备。

15、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

79 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

一、账面原值

1.期初余额 54,420,047.09 54,420,047.09

2.本期增加金额 8,367,874.39 8,367,874.39

(1)购置

(2)内部研发 8,367,874.39 8,367,874.39

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 62,787,921.48 62,787,921.48

二、累计摊销

1.期初余额 13,932,887.91 13,932,887.91

2.本期增加金额 5,974,355.99 5,974,355.99

（1）计提 5,974,355.99 5,974,355.99

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 19,907,243.90 19,907,243.90

三、减值准备

1.期初余额 1,309,874.43 1,309,874.43

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,309,874.43 1,309,874.43

四、账面价值

1.期末账面价值 41,570,803.15 41,570,803.15

2.期初账面价值 39,177,284.75 39,177,284.75

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 70%

16、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初 期末

项目 其 确认为无形 转入当

余额 内部开发支出 余额

他 资产 期损益

80 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

基于大数据的视频 8,422,580.07 1,368,973.32 9,791,553.39

图像侦查云处理智

能服务器

公安实战应用产品 3,683,382.00 2,846,145.31 6,529,527.31

高通 RCS 项目 5,937,725.32 4,182,293.97 10,120,019.29

高清 IPC 产品 4,966,037.58 4,966,037.58

政府服务热线应用 2,283,120.37 2,283,120.37

软件

交管业务网上办理 1,118,716.44 1,118,716.44

平台二期 -

电子锁技改 59,536.99 26,681.64 86,218.63

DCU 门控单元 1,241,061.2 1,031,204.66 2,272,265.86

电能质量管理系统 2,065,148.74 1,947,172.35 4,012,321.09

剪式扇门模块开发 2,057,169.72 1,853,336.13 3,910,505.85

合计 31,834,478.43 13,255,807.38 8,367,874.39 36,722,411.42

其他说明

17、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

深圳市天盈隆科技 38,791,169.41 38,791,169.41

有限公司

合计 38,791,169.41 38,791,169.41

其他说明

商誉系非同一控制下企业合并按收购日可辨认资产、负债公允价值持续计算口径产生，

期末经减值测试，测试结果表明未发生减值。

18、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 2,459,989.24 438,524.46 458,102.49 2,440,411.21

合计 2,459,989.24 438,524.46 458,102.49 2,440,411.21

其他说明：

19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

81 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

资产减值准备 19,433,048.47 2,198,853.11 11,130,626.64 1,758,831.74

合计 19,433,048.47 2,198,853.11 11,130,626.64 1,758,831.74

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资 6,072,772.19 910,915.83 7,369,068.53 1,105,360.28

产评估增值

合计 6,072,772.19 910,915.83 7,369,068.53 1,105,360.28

20、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 40,266,600.13

抵押借款 16,810,000.00

保证借款 5,600,000.00

信用借款 4,635,630.00

合计 16,810,000.00 50,502,230.13

短期借款分类的说明：

注 1：短期借款期末余额较期初余额减少 33,692,230.13 元，减幅 66.71%，主要系归还借款

所致。

注 2：期末质押借款系应收账款质押借款。用于质押的应收账款为天盈隆公司对外销售货物

及提供服务而产生的除质押给深圳市中恒泰融资担保股份有限公司以外的所有应收账款。并由佳

都新太科技股份有限公司为其提供连带责任保证。

21、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 458,276,001.70 499,480,463.11

合计 458,276,001.70 499,480,463.11

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

22、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 470,117,473.87 446,338,263.50

1 年以上 78,021,269.50 59,935,766.83

合计 548,138,743.37 506,274,030.33

82 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

广州广电运通金融电子有限公司 26,255,869.10 合同未结算

中国移动通信集团广东有限公司 14,637,571.42 合同未结算

广州分公司

赛贝斯软件(中国)有限公司 7,572,505.94 合同未结算

深圳市汇业达通讯技术有限公司 4,000,899.33 合同未结算

恒业智能安防（深圳）有限公司 2,000,000.00 合同未结算

合计 54,466,845.79 /

其他说明

23、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 129,260,242.70 173,684,353.63

1 年以上 5,431,662.30 4,266,607.96

合计 134,691,905.00 177,950,961.59

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

惠州惠阳区振业创新发展有限 537,800.00 项目尚未验收

公司

深圳市爱联股份合作公司前进 313,750.00 项目未结束

分公司

中信银行股份有限公司湖南省 128,264.30 项目未结束

分行

合计 979,814.30 /

其他说明

24、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 21,455,893.29 111,379,493.31 116,785,933.17 16,049,453.43

二、离职后福利-设 250,148.59 6,785,913.46 6,785,032.58 251,029.47

定提存计划

83 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合计 21,706,041.88 118,165,406.77 123,570,965.75 16,300,482.90

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 20,072,853.63 99,649,750.68 104,990,845.13 14,731,759.18

补贴

二、职工福利费 229.50 2,934,542.41 2,934,542.41 229.50

三、社会保险费 205,938.05 4,360,115.62 4,361,111.65 204,942.02

其中：医疗保险费 186,522.65 3,827,268.77 3,827,440.04 186,351.38

工伤保险费 6,877.94 191,043.63 191,853.18 6,068.39

生育保险费 12,537.46 341,803.22 341,818.43 12,522.25

四、住房公积金 130,335.60 3,653,536.31 3,596,142.97 187,728.94

五、工会经费和职工教育 1,000,520.98 740,206.84 853,095.12 887,632.70

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他 46,015.53 41,341.45 50,195.89 37,161.09

合计 21,455,893.29 111,379,493.31 116,785,933.17 16,049,453.43

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 231,662.75 6,248,741.29 6,249,121.89 231,282.15

2、失业保险费 18,485.84 537,172.17 535,910.69 19,747.32

合计 250,148.59 6,785,913.46 6,785,032.58 251,029.47

其他说明：

25、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -8,038,452.22 1,806,423.43

营业税 402,515.20 513,701.75

企业所得税 -1,106,097.58 10,057,748.5

个人所得税 1,004,151.97 418,791.88

城市维护建设税 433,520.22 861,499.24

房产税 328,895.06 -61,735.79

教育费附加 244,817.77 387,514.33

地方教育费附加 106,922.30 227,670.15

堤围防护费 8,834.64 564,554.86

其他 685,517.69 107,434.42

84 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合计 -5,929,374.95 14,883,602.77

其他说明：

应交税费期末余额较期初余额减少 20,812,977.72 元，减少 139.84%，主要原因：1、报告期母公

司采购增大，取得增值税进项发票增大，2、报告期支付上年度所得税

26、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 841,086.30

合计 841,086.30

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

应付利息期末余额较期初余额减少 841,086.30 元，减少 100%，主要是子公司供应链付汇组合业

务到期收回

27、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 34,017,935.82 24,878,086.69

1 年以上 11,528,809.79 24,321,911.28

合计 45,546,745.61 49,199,997.97

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

梁考势(贷款) 6,584,655.48 借款

林宜敏 798,179.00 借款

张红 762,775.12 借款

广州市锦路电气设备有限公司 149,278.18 未到期

广州薇美姿实业有限公司 113,564.00 租房押金

合计 8,408,451.78 /

其他说明

28、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

未决诉讼 47,495,495.66 46,394,561.90

合计 47,495,495.66 46,394,561.90 /

85 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

其他说明：

新太大厦1 号综合楼位于广州市天河区建中路 51-53 号，期末账面原值为 90,798,661.64

元，累计折旧为44,404,099.74元，账面净值46,394,561.90元。

新太大厦1 号综合楼原产权单位为新太新公司的前身广州市新太新技术研究设计院，1997年，

新太新公司与广州市新太科技发展公司投资设立广州新太科技有限公司，将该房产作为出资注入

广州新太科技有限公司，并办理了企业法人财产移交证明书，但该房产产权证书一直未办理过户

手续，产权证所登记的所有人仍为广州市新太新技术研究设计院。1999 年，新太新公司将其下属

子公司广州新太科技有限公司重组进入本公司。

2004 年，公司的控股股东新太新公司将该房产作为其名下的资产抵押给工商银行广州高新技

术开发区支行取得借款 2,550.00万元。

因新太大厦1 号综合楼已作为新太新公司名下的资产抵押给工商银行广州高新技术开发区支

行，且曾被广州市中级人民法院查封六次，涉案金额较大，参照律师法律意见书，公司参照新太

大厦1 号综合楼的账面价值全额确认了预计负债。

因该栋房屋尚未被执行，且公司仍在继续使用，故将本期该房产已提折旧2,201,867.52元调

减预计负债。

公司提出诉讼请求确认该房产产权归公司所有，广州市中级人民法院以《民事裁定书》驳回。

之后，公司向广东省高级人民法院提出上诉，2008 年 3 月，广东省高级人民法院以《民事裁定

书》裁定：撤销广州市中级人民法院“（2005）穗中法民四初字第 111 号”《民事裁定书》，并

指令广州市中级人民法院对本案进行审理。2011 年 5 月 20 日，广东省广州市中级人民法院作

出“（2005）穗中法民四初字第 111 号”《民事判决书》判决：驳回原告新太科技股份有限公司

的诉讼请求。之后，公司向广东省高级人民法院提出上诉，相关案件审理正在进行中。

29、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 32,316,000.00 20,910,000.00 7,010,000.00 46,216,000.00

远期外汇收益 21,976.03 21,976.03

合计 32,337,976.03 20,910,000.00 7,031,976.03 46,216,000.00 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营 其他 期末余额 与资产相

金额 业外收入金 变动 关/与收益

额 相关

1.城市轨道交通综合节能 881,000.00 881,000.00 与收益相关

技术研究及应用示范（地下

86 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

车站）项目

2.轨道交通站级装备智能 20,000,000.00 20,000,000.00 与收益相关

化关键技术研发及产业化

项目

3.轨道交通站级装备智能 500,000.00 500,000.00 与收益相关

化关键技术研发及产业化

（区配套）项目

4.轨道交通站级智能化装 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关

备关键技术研发及产业化

项目

5.广州天河区创新领军人 200,000.00 200,000.00 与收益相关

才创新工作项目

6.轨道交通智能化综合监 2,500,000.00 2,500,000.00 与收益相关

控系统研究及产业化项目

7.2014 年市扶持中小企业 235,000.00 235,000.00 与收益相关

发展专项资金贷款贴息项

目

8.基于物联网技术的智能 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关

安防平台研发与产业化

9.视频智能分析系统关键 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关

技术研究及产业化

10.广州市知识产权局专利 10,000.00 10,000.00 与收益相关

资助款

11.平安城市智能化运维管 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关

理平台项目补贴款

12.广州市财政局国库支付 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关

分局广州市科技和信息化

局核拨 2013 年省部产学研

合作专项资金

13.大型地铁综合监控系统 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关

14.安防大数据处理系统研 11,900,000.00 11,900,000.00 与收益相关

发及推广

合计 32,316,000.00 20,910,000.00 7,010,000.00 46,216,000.00 /

其他说明：

注 1：根据广州市科技和信息化局下发的《纵向科研项目技术开发（合作）合同》，新科佳

都 2012 年度收到“城市轨道交通综合节能技术研究及应用示范（地下车站）”项目经费 88.10

万元，项目的起止时间为 2011 年 10 月至 2015 年 12 月。

注 2：根据广州市科技和信息化局下发的《广东省科技计划项目合同书》，新科佳都 2012 年

度收到“轨道交通站级装备智能化关键技术研发及产业化”项目拨款 2,000.00 万元，项目的起止

时间为 2012 年 9 月至 2015 年 8 月。

注 3：根据《广州市天河区科技和信息化局、广州市天河区财政局关于下达 2013 年区科学技

术经费的通知》，新科佳都在 2013 年收到“轨道交通站级装备智能化关键技术研发及产业化”配

套专项资金 50.00 万元，项目的起止时间为 2012 年 9 月至 2015 年 8 月。

注 4：根据《天河区发展和改革局 天河区财政局关于转下达 2013 年广州市战略性新兴产业

示范工程、节能环保推广应用专项等资金投资计划的通知》，新科佳都在 2014 年收到“轨道交通

87 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

站级智能化装备关键技术研发及产业化”项目资金 300.00 万元，项目的起止时间为 2012 年至 2015

年。

注 5：根据《广州市天河区创新领军人才创新工作合同书》，新科佳都在 2014 年收到“广州

天河区创新领军人才创新工作”项目专项经费 20.00 万元，项目的起止时间为 2014 年 1 月至 2016

年 12 月。

注 6：根据《广州市科技和信息化局 广州市财政局关于下达 2014 年产学研专项项目经费（第

一批）的通知》，新科佳都在 2014 年收到“轨道交通智能化综合监控系统研发及产业化”项目经

费 250.00 万元。

注 7：根据《广州市经济贸易委员会 广州市财政局关于下达 2014 年市扶持中小企业发展专

项资金项目计划的通知》，新科佳都在 2014 年收到贷款贴息项目资金 23.50 万元。

注 8：根据工业和信息化部、财政部印发的《关于做好 2013 年物联网发展专项资金项目申报

工作的通知》，佳都科技于 2013 年收到“基于物联网技术的智能安防平台研发与产业化”项目资

金 500.00 万元。该项目在 2015 年 6 月验收通过。

注 9：根据广州经济和信息化委广东省财政厅关于下达 2015 年省级企业转型升级专项资金（省

级企业技术中心专题）项目计划的通知，粤经信创新[2015]113 号，佳都新太收到“视频智能分

析系统关键技术研究及产业化”项目资金 200 万元，该项目 2015 年 3 月验收通过。

注 11：根据广州市发展改革委员是财政局关于转下达 2014 年中央预算内投资国家服务业发

展引导资金计划的通知，穗发改服【2014】19 号，佳都新太收到平安城市智能化运维管理平台项

目补贴款 300 万，项目期起止时间 2014 年 1 月至 2015 年 12 月。

注 12：根据广东省财政厅《关于下达省级物联网专项资金通知》，新科佳都在 2015 年收到

“基于物联网技术的城市轨道交通智能指挥系统应用示范及推广”项目经费 300.00 万元，项目的

起止时间为 2014 年 10 月-2016 年 10 月。

注 13：根据《科技型中小企业技术创新项目合同》，佳都信息研发在 2015 年收到“大型地

铁综合监控系统”项目经费 100.00 万元，项目的起止时间为 2014 年 7 月至 2016 年 6 月。

注 14：根据国家发展改革委办公厅、财政部办公厅、工业和信息化部办公厅、科技部办公厅

《关于 2014 年云计算工程项目的函》发改办高技（2014）1799 号，天盈隆收到“安防大数据处

理系统研发及推广”项目资金 1000 万元，根据深圳市发展改革委、深圳市经贸信息委、深圳市科

技创新委、深圳市财政委关于下达深圳市战略性新兴产业发展专项资金，深发改(2014)1677 号文，

天盈隆收到“安防大数据处理系统研发及推广”项目配套资金 190 万。

30、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 499,766,874.00 499,766,874.00

88 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

其他说明：

31、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 968,645,142.59 968,645,142.59

价）

其他资本公积 4,715,818.29 4,715,818.29

合计 973,360,960.88 973,360,960.88

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

32、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

本期

减：前期计入

期初 所得 减：所 税后归 期末

项目 其他综合收 税后归属于

余额 税前 得税 属于少 余额

益当期转入 母公司

发生 费用 数股东

损益

额

二、以后将重分 -829,340.37 -829,340.37 -829,340.37

类进损益的其

他综合收益

外币财务报 -829,340.37 -829,340.37 -829,340.37

表折算差额

其他综合收益 -829,340.37 -829,340.37 -829,340.37

合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

33、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 63,485,479.97 63,485,479.97

任意盈余公积 8,092,373.18 8,092,373.18

合计 71,577,853.15 71,577,853.15

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

34、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -344,367,601.88 -459,189,042.76

89 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 -344,367,601.88 -459,189,042.76

加：本期归属于母公司所有者的净利 14,667,260.80 16,807,611.61

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 -329,700,341.08 -442,381,431.15

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

35、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 930,755,811.29 782,237,045.08 854,748,806.97 707,215,415.57

其他业务 2,224,080.22 1,137,211.91 2,384,387.07 1,945,951.60

合计 932,979,891.51 783,374,256.99 857,133,194.04 709,161,367.17

36、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 835,267.04 651,254.91

城市维护建设税 1,008,448.91 424,555.25

教育费附加 749,670.99 381,746.72

房产税 207,820.37 226,337.40

其他 251,250.41 88,266.67

合计 3,052,457.72 1,772,160.95

其他说明：

37、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

员工薪酬 40,639,435.72 36,849,311.00

业务招待费 7,761,539.65 8,253,862.19

90 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

差旅费 5,610,641.29 5,900,194.98

交通费 1,868,407.07 1,033,066.86

运杂费 4,669,407.27 3,901,692.08

广告费 5,165,131.42 3,177,888.96

项目协作费 517,930.18 222,469.81

租赁费 3,183,001.99 3,103,933.64

水电物业费 280,544.73 466,359.59

办公费 2,449,830.93 2,030,174.22

通讯费 1,332,269.36 1,447,704.45

顾问及咨询费 225,205.51 569,430.10

会务费 1,439,780.01 328,365.94

折旧费 491,867.25 679,819.64

维修费 21,288.49 161,298.21

招投标费用 421,478.37 600,943.15

汽车费用 217,237.99 59,912.29

其他 974,909.07 4,826,868.82

合计 77,269,906.30 73,613,295.93

其他说明：

38、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

员工薪酬 19,810,790.28 17,619,676.71

研究开发费 15,472,108.13 24,465,871.79

折旧费 2,814,366.29 1,959,105.29

无形资产摊销 5,908,091.15 4,841,094.25

业务招待费 2,638,468.69 2,258,070.90

会务费 1,287,169.40 1,225,562.07

顾问及咨询费 923,501.18 89,504.99

审计及信息公告费 276,729.17 155,121.68

办公费 830,796.97 1,148,144.24

通讯费 310,916.39 321,079.28

差旅费 757,532.89 793,872.33

交通费 381,458.07 557,516.96

租赁费 1,584,753.16 1,210,076.21

水电物业费 673,209.63 410,001.30

费用性税金 596,208.89 1,117,210.53

汽车费用 422,150.83 145,937.91

招聘费 180,940.75 404,631.51

广告及宣传费 1,242,986.73

其他 858,079.27 431,525.22

合计 56,970,257.87 59,154,003.17

其他说明：

91 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

39、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 9,351,375.51 8,374,577.30

减：利息收入 -1,862,438.15 -4,507,611.52

现金折扣收入 -136,253.72 -12,750.91

付汇组合收益 -21,976.03 -38,284.50

加：手续费 660,114.88 1,307,011.36

汇兑损益 313,655.85 -155,246.47

票据贴息费用 818,361.87

未实现融资收益 -2,128,796.26

合计 6,994,043.95 4,967,695.26

其他说明：

40、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 12,605,220.89 5,704,615.39

二、存货跌价损失 -45,619.56 -29,352.55

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失 0.01

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 12,559,601.33 5,675,262.85

其他说明：

41、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益 -829,340.37

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

92 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

理财产品收益 584,045.50

合计 -245,294.87

其他说明：

42、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 110,434.98

合计

其中：固定资产处置 110,434.98

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 13,502,870.23 19,467,831.78 7,041,000.00

预计负债计提折旧转 1,100,933.76 1,100,935.36 1,100,933.76

回

违约赔偿收入 77,000.00

无法支付的负债 286,817.52

其他 144,916.12 1,680.00 133,559.70

合计 14,825,720.11 20,967,699.64 8,275,493.46

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

"广东省加快发展服务 266,000.00

外包产业专项资金"

广东省服务贸易发展 250,000.00

资金

2014 年市民营企业奖 1,000,000.00

93 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

励专项资金项目

第一、二批战略性新兴 2,520,000.00

产业政银企合作项目

基于物联网的城市轨 8,500,000.00

道交通安全运行综合

监控系统

深圳财政委员会战略 3,930,000.00

新兴产业发展专项款

收到增值税软件退税 6,461,870.23 3,001,831.78

佳都新太视频智能分 2,000,000.00

析系统关键技术研究

及产业化

关于下达 2013 年中 5,000,000.00

央财政物联网发展专

项资金_基于物联网技

术的智能安防平台

其他小额政府实助 41,000.00

合计 13,502,870.23 19,467,831.78 /

其他说明：

43、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 14,935.02 10,766.28 14,935.02

失合计

其中：固定资产处置 14,935.02 10,766.28 14,935.02

损失

对外捐赠 20,512.82

罚款支出 1,796.48 826.42 1,796.48

支出 99.89 378.77 99.89

合计 16,831.39 32,484.29 16,831.39

其他说明：

44、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 1,207,528.74 5,131,676.20

递延所得税费用 -631,587.29 -230,738.70

合计 575,941.45 4,900,937.50

94 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

45、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回（到）保证金、押金 14,454,399.36 7,389,977.37

利息收入 1,798,605.24 4,907,941.59

政府补助 18,943,626.63 4,797,698.20

收员工借支 4,903,111.59

其他款项 4,160,738.80 4,671,859.90

收回往来款 20,994,336.28 14,103,768.80

合计 60,351,706.31 40,774,357.45

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

付期间费用 58,389,823.09 57,425,993.32

员工借支及备用金 9,267,745.67

手续费 1,276,419.29 2,135,442.81

其他款项 5,003,338.72 981,760.40

支付往来款 2,094,000.00 30,379,080.11

合计 76,031,326.77 90,922,276.64

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

46、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 6,747,019.75 18,823,686.56

加：资产减值准备 12,970,901.84 5,839,223.10

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 5,293,795.64 4,664,587.41

性生物资产折旧

无形资产摊销 5,974,355.99 3,979,817.93

长期待摊费用摊销 458,102.49 302,714.36

处置固定资产、无形资产和其他长期 11,713.53 6,967.60

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

95 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

财务费用（收益以“－”号填列） 868,221.28 1,418,128.62

投资损失（收益以“－”号填列） 245,294.87

递延所得税资产减少（增加以“－” -440,112.70 5,914.37

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” -194,444.45

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -169,596,550.00 -99,246,584.86

经营性应收项目的减少（增加以 75,323,644.51 -362,321,444.23

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -58,062,326.56 283,133,523.33

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 -120,400,383.81 -143,393,465.81

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 189,830,722.61 318,463,948.90

减：现金的期初余额 365,525,436.57 530,750,863.08

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -175,694,713.96 -212,286,914.18

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 7,588.44

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 7,588.44

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

96 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

一、现金 189,830,722.61 365,525,436.57

其中：库存现金 200,614.15 364,248.86

可随时用于支付的银行存款 189,630,108.46 365,161,187.71

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 189,830,722.61 365,525,436.57

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

47、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 102,968,384.61 附注七：1

应收票据 9,211,792.00 附注七：2

应收账款 98,298,022.82 附注七：3

固定资产 32,909,048.89 附注七：12

投资性房地产 13,485,513.01 附注七：11

合计 256,872,761.33 /

其他说明：

48、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 1,529.69 6.1197 9361.29

港币 319.04 0.7886 251.60

其他说明：

97 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

49、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 反向购买

□适用 √不适用

98 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

3、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

与原子公

处置价款与处

按照公允价 丧失控制权 司股权投

置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权

丧失控制权 丧失控制权 值重新计量 之日剩余股 资相关的

子公司 股权处置价 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股

时点的确定 之日剩余股 剩余股权产 权公允价值 其他综合

名称 款 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的账面价 权的公允价

依据 权的比例 生的利得或 的确定方法 收益转入

公司净资产份 值 值

损失 及主要假设 投资损益

额的差额

的金额

新 太 科 10,972,982.51 100% 注销 2015 年 3 月 香港“公司注 0 0 0 0 00 829,340.37

技（国 13 日 册处”刊登公

际）有限 告“撤销公告

公司

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

4、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

5、 其他

99 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

广州新太技 广州 广州 云计算产品的 100.00 投资设立

术有限公司 销售

广州高新供 广州 广州 供应链管理服 100.00 同一控制下的

应链管理服 务 企业合并

务有限公司

新太科技 香港 香港 贸易 100.00 同一控制下的

（国际）有 企业合并

限公司

广州市佳众 广州 广州 IT 运维服务 100.00 同一控制下的

联科技有限 企业合并

公司

广州新科佳 广州 广州 轨道交通智能 100.00 同一控制下的

都科技有限 化产品及运维 企业合并

公司 服务

深圳市天盈 深圳 深圳 金融智能安防 51.00 非同一控制下

隆科技有限 系统产品的自 的企业合并

公司 主研发及综合

解决方案的提

供

新疆佳都健 乌鲁木齐 乌鲁木齐 新疆地区智能 62.50 投资新设

讯科技有限 安防和智能化

公司 轨道交通及通

信增值业务

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

深圳市天盈隆科 49 -7,908,347.69 19,702,526.34

技有限公司

新疆佳都健讯科 37.5 -11,893.36 18,559,021.52

技有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

100 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公 期末余额 期初余额

司名

称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

深圳 149,337,104.24 1,727,800.55 151,064,904.79 104,117,523.77 11,900,000.00 116,017,523.77 140,101,755.54 1,431,196.21 141,532,951.75 91,447,937.55 50,085,014.20 141,532,951.75

市天

盈隆

科技

有限

公司

新疆 54,758,860.67 1,613,802.70 56,372,663.37 6,881,939.32 6,881,939.32 56,694,401.82 1,683,332.39 58,377,734.21 8,855,294.54 8,855,294.54

佳都

健讯

科技

有限

公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

量 量

深圳市天盈隆科技有限公 23,346,972.92 -15,037,633.18 7,429,192.86 53,379,363.26 5,837,766.27 -18,486,569.59

司

新疆佳都健讯科技有限公 7,896,001.27 -31,715.62 -31,715.62 -4,171,300.48 -499,530.18 -499,530.18 -921,412.59

司

其他说明：

101 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本

公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和

监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公

司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司

所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水

平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活

动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇

率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款

不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、

外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的

信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用

记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的

整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提

供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

102 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 20.95；本公

司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 27.78。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短

缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满

足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控

并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的

资金需求。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司的借款均系固定利率借款，因此本公司所承担的利率变动市场风险不重大。

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇

率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动

市场风险不重大。

本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释七、48 之外币货币性项目说

明。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其

他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发

行新股或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2015 年 6 月

30 日，本公司的资产负债率为 51.06。

综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财

务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

103 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

堆龙佳都科 西藏拉萨市 计算机软件的 1,000 万元 16.95 16.95

技有限公司 堆龙德庆县 研发及销

本企业的母公司情况的说明

见第六节四（一）：控股股东情况

本企业最终控制方是刘伟

其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

九.1

3、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

广州汇远计算机有限公司 关联人（与公司同一董事长）

广州市番禺通信管道建设投资有限公司 参股股东

广州市汇毅物业管理有限公司 关联人（与公司同一董事长）

广州市佳都电子科技有限公司 关联人（与公司同一董事长）

广州市迦瑞计算机有限公司 其他

广州市星佳都物业管理有限公司 关联人（与公司同一董事长）

广州佳都集团有限公司 参股股东

梁考势 其他

乌鲁木齐健讯科技有限公司 其他

广州佳都信息咨询有限公司 股东的子公司

广州市天河中坚置业顾问有限公司 关联人（与公司同一董事长）

广州天河高新技术产业开发区进出口公 其他

司

其他说明

4、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

104 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

广州市佳都电子科技有限 采购 1,943,198.62 278,712.82

公司

广州市汇毅物业管理有限 接受物业管理 717,894.38 726,979.30

公司

广州佳都集团有限公司 采购 18,355.83

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

乌鲁木齐健讯科技有限公司 出售商品 76,015.39

乌鲁木齐健讯科技有限公司 提供劳务 488,293.85

广州市迦瑞计算机有限公司 基础架构外包收入 226,179.25

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

广州市佳都电子科 房屋建筑物 28,614.00

技有限公司

广州佳都集团有限 房屋建筑物 11,152.00

公司

广州天河高新技术 房屋建筑物 2,624.00

产业开发区进出口

公司

广州佳都信息咨询 房屋建筑物 11,152.00

有限公司

广州市天河中坚置 房屋建筑物 32,896.38

业顾问有限公司

5、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

广州市佳都电子 760,507.50 228,152.25

应收账款

科技有限公司

乌鲁木齐健讯科 2,079,042.55 457,678.90

应收账款

技有限公司

105 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

广州市迦瑞计算 239,750.00

应收账款

机科技有限公司

广州市佳都电子 4,167,210.00

预付款项

科技有限公司

乌鲁木齐健讯科 1,254,000.00

预付账款

技有限公司

广州市番禺通信 180,000.00 180,000.00

预付款项 管道建设投资有

限公司

广州市汇毅物业 2,133.00 2,133.00 1,391.40

其他应收款

管理有限公司

广州市佳都电子 31,324.18 2,784.00

其他应收款

科技有限公司

广州佳都集团有 952.00 960.48

其他应收款

限公司

广州佳都信息咨 952.00 960.48

其他应收款

询有限公司

广州市天河中坚 2,808.23 3,341.35

其他应收款 置业顾问有限公

司

广州天河高新技 224.00 706.00

其他应收款 术产业开发区进

出口公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

广州市佳都电子科技 83,076.92 154,413.68

应付账款

有限公司

广州市汇毅物业管理 7,055.11

其他应付款

有限公司

其他应付款 梁考势 6,584,655.48 6,584,655.48

6、 关联方承诺

无

7、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额 19,832,000

公司本期行权的各项权益工具总额 0

公司本期失效的各项权益工具总额 0

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 13.15 元/股，4 年

合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 无

围和合同剩余期限

106 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

其他说明

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法 行权价格为 13.15 元

主要依据下列价格的较高者确定： （1）本计

划草案摘要公布前 1 个交易日的标的股票收

盘价； （2）本计划草案摘要公布前 30 个交

易日标的股票平均收盘价。 本计划草案摘要

公布前 1 个交易日的标的股票收盘价为

13.15 元，本计划草案摘要公布前 30 个交易

日标的股票平均收盘价为 12.72 元。

可行权权益工具数量的确定依据

本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0

其他说明

其他说明

授予日：2014年12月18日

授予数量：1,983.2万份股票期权。

授予人数：100人。

行权价格：公司授予激励对象的每一份股票期权的行权价格为13.15元。

股票来源：股权激励计划股票来源为向激励对象定向发行公司股票。

股票期权授予的有效期、行权期和行权安排等情况如下：

本计划有效期为自股票期权首次授予日起48个月。首次授予的激励对象自首次授予之日起12

个月内，通过本计划拥有的股票期权不得转让且不得行权。自本计划首次授予日起满12个月后，

首次授予的股票期权应按照如下安排行权：

行权 行权安排 有效期 可行权数量占获

授权益数量比例

第一个行权期 激励对象自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首 12个月 20

次授予日起24个月内的最后一个交易日当日止。

第二个行权期 激励对象自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首 12个月 40

次授予日起36个月内的最后一个交易日当日止。

第三个行权期 激励对象自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首 12个月 40

次授予日起48个月内的最后一个交易日当日止。

3、对当期财务报表的影响

《企业会计准则第11号——股份支付》第六条规定：“完成等待期内的服务或达到规定业绩

条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当

107 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服

务计入相关成本或费用和资本公积。”

本公司以授予日的次月1日作为等待期的开始日，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行

权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相

关成本或费用和资本公积。

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

2013年11月，公司向堆龙佳都科技有限公司（以下简称“堆龙佳都”）、刘伟定向发行股份

及支付现金购买其合计持有的新科佳都100股权和佳众联100股权，完成重大资产重组。

根据沃克森评报字[2013]第0049号《佳都新太科技股份有限公司拟定向增发A股股份以购买广

州新科佳都科技有限公司股权项目资产评估报告书》及补充评估说明和沃克森评报字[2013]第

0050号《佳都新太科技股份有限公司拟定向增发A股股份以购买广州市佳众联科技有限公司股权项

目资产评估报告书》，以及本公司于2013年4月15日、2013年9月30日与堆龙佳都、刘伟先后签订

的《盈利补偿协议》和《盈利补偿协议之补充协议》，堆龙佳都及刘伟对新科佳都和佳众联2014

年度至2015年度期末累计净利润承诺数据如下：

截至2014年期末累计预测净利润 截至2015年期末累计预测净利润

标的资产

（万元） （万元）

广州新科佳都科技有限公司 11,196.02 21,795.96

广州市佳众联科技有限公司 2,089.88 3,450.01

合计 13,285.90 25,245.97

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

（1）北京普度信息技术有限公司诉讼案

2012年3月，新太技术与北京普度信息技术有限公司（以下简称“北京普度”）签署货物《买

卖合同书（V2.5）》，合同总价为2,660,000.00元。根据合同约定，新太技术已提供货物，但是

北京普度仅支付了款项1,000,000.00元，尚有款项1,660,000.00元未按合同约定履约支付。新太

技术对此向广州市天河区人民法院提起诉讼。目前，广州市天河区人民法院一审未判决，案件正

在审理中。

108 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2014年1月6日，北京普度对该合同纠纷进行反起诉，已向北京市海淀区人民法院提起诉讼，

目前案件正在审理中。

（2）北京洪硕威华通信技术有限公司诉讼案

北京洪硕威华通信技术有限公司（以下简称“洪硕威华”）与新科佳都于 2012 年 1 月 17 日

签订《甘肃移动wlan四期转销售项目H3C产品买卖合同书》，约定由洪硕威华向新科佳都购买总金

额 5,324,358.00元的 H3C 产品。

在上述合同买卖交易中，新科佳都履约发货，而洪硕威华却未按合同约定时间付款，拖欠金

额为5,324,358.00元。鉴于洪硕威华长期拖欠货款情况，新科佳都向广州市天河区人民法院提起

诉讼，要求洪硕威华和已销货第三方北京大唐高鸿数据网络技术有限公司共同向新科佳都返还全

部货物，并承担相应的法律责任。

广州市天河区人民法院于 2013 年 4 月 2 日发出的“（2013）穗天法民二初字第 1613 号”

《受理案件通知书》，就上述纠纷立案审理，并于 2013 年 7 月 9 日发出《传票》，定于 2013

年 10 月 21 日开庭审理，但被告未到庭。2013 年 10 月 30 日，新科佳都申请撤诉，并于 2013

年 12 月 5 日，委托北京市欣融律师事务所陈瑜玮律师代理该诉讼纠纷案。2013 年 12 月 12 日，

陈瑜玮律师以合同诈骗罪向北京市公安局海淀区分局举报，北京市公安局海淀区分局正式受理了

该案件，并开始前期调查工作，于 2014 年 9 月 5 日出具受案回执，案件文号为“京公海经受案字

（2014）000932 号”。目前该案已正式进入刑事侦查程序。

（3）深圳市维新康实业有限公司买卖合同纠纷案

2015年6月17日公司向广州市天河区人民法院提起诉讼,要求深圳市维新康实业有限公司支付

超期应收款2,141,763元及违约金，广州市天河法院依法立案,案号为(2015)穗天法民二初字第

1446号案，目前案件正在审理中。

（4）贵阳西科网络有限公司买卖合同纠纷案

2015年6月17日公司向广州市天河区人民法院提起诉讼,要求贵阳西科网络有限公司支付超期

应收款2,985,611.8元及违约金，广州市天河法院依法立案,案号为(2015)穗天法民二初字第1447

号案，目前案件正在审理中。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

109 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

种类 比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风 190,367,269.63 100 13,032,808.28 6.85 177,334,461.35 179,702,933.25 100 9,136,739.64 5.08 170,566,193.61

险特征组

合计提坏

账准备的

应收账款

组合 1： 151,508,024.85 79.59 13,032,808.28 8.61 138,475,216.57 123,291,865.09 68.61 9,136,739.64 7.41 114,155,125.45

账龄分析

法组合

组合 2： 15,387,254.00 8.08 15,387,254.00 44,743,155.32 24.90 44,743,155.32

其他信用

风险组合

组合 3： 23,471,990.78 12.33 23,471,990.78 11,667,912.84 6.49 11,667,912.84

合并范围

内关联方

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

合计 190,367,269.63 / 13,032,808.28 / 177,334,461.35 179,702,933.25 / 9,136,739.64 / 170,566,193.61

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

0-6 个月 64,398,252.49

7-12 全月 34,511,260.08 1,725,563.01 5%

1 年以内小计 98,909,512.57 1,725,563.01

1至2年 33,357,321.39 3,335,732.13 10%

110 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2至3年 12,360,087.01 3,708,026.10 30%

3 年以上

3至4年 4,517,617.88 2,258,808.94 50%

4至5年 1,794,039.50 1,435,231.60 80%

5 年以上 569,446.50 569,446.50 100%

合计 151,508,024.85 13,032,808.28 8.61%

确定该组合依据的说明：

公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合

的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

类别 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例（） 计提理由

按信用风险组合 15,387,254.00 信用期内不计提坏账

合并范围内组合 23,471,990.78 合并范围内不计提坏账

合计 38,859,244.78

(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账

单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额的

比例（）

广州市公安局花都区分局 非关联方 23,670,046.03 0-6 个月

12.43

深圳市天盈隆科技有限公司 关联方 19,325,405.28 0-6 个月

10.15

中国移动通信集团广东有限公司广州分公

非关联方 17,849,438.44 0-6 个月

司 9.38

从化市教育局 非关联方 9,240,000.00 0-6 个月

4.85

中国电信股份有限公司 非关联方 8,718,994.74 0-6 个月

4.58

合计 78,803,884.49

41.40

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 比 计提 账面

比例

金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

111 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 55,199,101.37 100 728,324.62 1.32 54,470,776.75 73,545,683.65 100 629,651.11 0.86 72,916,032.54

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

组合1：账龄分 13,837,912.91 25.07 728,324.62 5.26 13,109,588.29 5,474,207.18 7.44 629,651.11 11.50 4,844,556.07

析法

组合2：备用 14,702,707.85 26.64 14,702,707.85 10,149,411.07 13.80 10,149,411.07

金、押金、保

证金

组合3：合并范 26,658,480.61 48.30 26,658,480.61 57,922,065.40 78.76 57,922,065.40

围内组合

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 55,199,101.37 / 728,324.62 / 54,470,776.75 73,545,683.65 / 629,651.11 / 72,916,032.54

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

0-6 个月内 10,749,812.01

7-12 个月 602,247.13 30,112.36 5%

1 年以内小计 11,352,059.14 30,112.36

1至2年 762,503.01 76,250.30 10%

2至3年 1,520,000.00 456,000.00 30%

3 年以上

3至4年

4至5年 186,944.00 149,555.20 80%

5 年以上 16,406.76 16,406.76 100%

合计 13,837,912.91 728,324.62 3.71

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（） 计提理由

组合 3：备用金、押金、保证金 14,702,707.85 按政策不计提

组合 4：合并范围内组合 26,658,480.61 按政策不计提

合计 41,361,188.46

112 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(2). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金 6,678,561.00 10,019,865.17

保证金 4,091,832.90 77,944.40

员工借款及备用金 2,445,969.94 51,601.50

往来款 41,069,741.43 59,950,622.92

其他 912,996.10 3,445,649.66

合计 55,199,101.37 73,545,683.65

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

深圳市天盈隆科技有限 资金往来 23,122,581.87 0-6 个月 41.89

公司

广州高新供应链管理服 资金往来 7,183,139.94 0-6 个月 13.01

务有限公司

广东华之源信息工程有 资金往来 3,501,180.80 0-6 个月 6.34

限公司

广州市地下铁道总公司 合同投标押金 2,764,146.50 3 年以内 5.01

中铁成都投资发展有限 合同投保证金 1,600,000.00 0-6 个月 2.90

公司

合计 / 38,171,049.11 / 69.15

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 631,364,841.07 631,364,841.07 631,394,414.59 631,394,414.59

对联营、合营企业

投资

合计 631,364,841.07 631,364,841.07 631,394,414.59 631,394,414.59

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

113 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期增

被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额 提减值 备期末

加

准备 余额

广州新太技术有 49,286,894.41 49,286,894.41

限公司

广州高新供应链 24,049,325.48 24,049,325.48

管理服务有限公

司

新太科技（国际） 29,573.52 29,573.52

有限公司

深圳市天盈隆科 52,785,000.00 52,785,000.00

技有限公司

广州新科佳都科 451,336,328.58 451,336,328.58

技有限公司

广州市佳众联科 22,657,292.60 22,657,292.60

技有限公司

新疆佳都健讯科 31,250,000.00 31,250,000.00

技有限公司

合计 631,394,414.59 29,573.52 631,364,841.07

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 152,513,086.11 114,865,380.77 130,098,993.88 91,563,592.92

其他业务 2,319,125.62 971,212.81 2,715,398.71 1,650,733.90

合计 154,832,211.73 115,836,593.58 132,814,392.59 93,214,326.82

其他说明：

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益 -8,532.07

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

114 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合计 -8,532.07

6、 其他

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -14,935.02

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 7,041,000.00

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生 1,100,933.76

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 131,663.33

其他符合非经常性损益定义的损益项目

115 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

所得税影响额 -3,928.15

少数股东权益影响额 -4,934.50

合计 8,249,799.42

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 1.21 0.0293 0.0293

利润

扣除非经常性损益后归属于 0.53 0.0128 0.0128

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

116 / 117

佳都新太科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人签名的半年度报告文本。

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公

备查文件目录

告的原稿。

董事长：刘伟

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 27 日

117 / 117

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
佳都科技
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示佳都科技盈利能力较差，未来营收成长性良好。综合基本面各维度看，股价偏高。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年