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延长化建：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-29 03:49:28
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2015 年半年度报告

公司代码：600248 公司简称：延长化建

陕西延长石油化建股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 贺伟轩 出差 高建成

董事 张来民 出差 刘赐宏

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人高建成、主管会计工作负责人何昕及会计机构负责人（会计主管人员）赵伟声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告期内不进行利润分配及公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 32

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 38

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 39

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 108

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司/上市公司/延长化建 指 陕西延长石油化建股份有限公司

延长集团 指 陕西省延长石油（集团）有限责任公司

石油建设公司 指 陕西省石油化工建设公司

化建公司/陕西化建 指 陕西化建工程有限责任公司

陕西省国资委 指 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会

审计基准日 指 2015 年 6 月 30 日

董事会 指 延长化建董事会

股东大会 指 延长化建股东大会

希格玛会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 6 月 30 日

上交所/交易所 指 上海证券交易所

元 指 人民币元

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 陕西延长石油化建股份有限公司

公司的中文简称 延长化建

公司的外文名称 SHAANXI YANCHANG PETROLEUM CHEMICAL ENGINEERING

CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 ycec

公司的法定代表人 高建成

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 赵永宏 刘洋

联系地址 陕西省杨凌农业高新技术产业 陕西省杨凌农业高新技术产业

示范区新桥北路 2 号延长化建大 示范区新桥北路 2 号延长化建大

厦 厦

电话 029-87016796 029-87016795

传真 029-87035723 029-87035723

电子信箱 zhaoyonghong@vip.sina.com liuyangychj@163.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 陕西省杨凌农业高新技术产业示范区西农路 6 号

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2015 年半年度报告

公司注册地址的邮政编码 712100

公司办公地址 陕西省杨凌农业高新技术产业示范区新桥北路2号延长

化建大厦

公司办公地址的邮政编码 712100

公司网址 www.ycpcec.com

电子信箱 zhaoyonghong@vip.sina.com

报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 中国证券报 证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 延长化建 600248 ST化建

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2008 年 11 月 5 日

注册登记地点 杨凌农业高新技术产业示范区西农路6号

企业法人营业执照注册号 610000100042685

税务登记号码 616994710097708

组织机构代码 71009770-8

报告期内注册变更情况查询索引

七、 其他有关资料

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 2,115,898,291.31 2,535,918,095.76 -16.56

归属于上市公司股东的净利润 71,931,097.37 110,742,303.51 -35.05

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 70,821,667.01 106,886,005.17 -33.74

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -329,272,912.78 233,820,164.33 -240.82

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2015 年半年度报告

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,765,523,000.89 1,717,304,825.58 2.81

总资产 5,022,761,901.19 5,083,556,590.95 -1.20

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.1519 0.2506 -39.39

稀释每股收益（元／股） 0.1519 0.2506 -39.39

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1495 0.2419 -38.20

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 4.12 7.89 减少3.77

个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.06 7.63 减少3.57个百分

产收益率（%） 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

随着国内经济发展步入新常态，石油化工行业投资疲软，市场竞争加剧，公司订单和业务收

入减少，效益有所下降，且 2014 年 4 月完成募集资金工作，公司股本从 42,598.92 万元增加到

47,368.92 万元，资本公积增加了 26,763.34 万元，与上年同期相比，在一定程度上摊薄了每股

收益和净资产收益率，导致报告期的每股收益和加权平均净资产收益率指标较同期下降幅度较大。

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 184,707.59

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 817,650.00

续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,854.60

少数股东权益影响额

所得税影响额 -195,781.83

合计 1,109,430.36

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2015 年半年度报告

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

今年上半年，随着国内经济发展步入新常态，经济增速逐步回落，石油化工行业投资疲软，

市场竞争日益加剧，公司营业收入较往年同期有所下滑。面对错综复杂的经济环境和行业形势，

公司按照年初提出的“稳中求进、提质增效”为总基调，以重点项目建设为中心，积极稳妥地开

展生产经营活动，扎实有效地推进质量效益工作。报告期内，实现营业收入 211,589.83 万元，较

上年同期 253,591.81 万元下降 16.56%；实现净利润 7,193.11 万元，较上年同期 11,074.23 万元

下降 35.05%。

公司下属全资子公司陕西化建工程有限公司是本公司的主营业务机构，上半年完成营业收入

209,837.97 万元，实现净利润 6,954.10 万元。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 2,115,898,291.31 2,535,918,095.76 -16.56

营业成本 1,932,242,379.00 2,316,538,091.46 -16.59

销售费用 4,567,169.54 6,925,636.52 -34.05

管理费用 50,904,054.67 43,280,906.08 17.61

财务费用 -10,023,153.00 -8,132,707.67 -23.24

经营活动产生的现金流量净额 -329,272,912.78 233,820,164.33 -240.82

投资活动产生的现金流量净额 -123,306,222.66 -29,672,671.47 -315.55

筹资活动产生的现金流量净额 -23,369,460.00 317,154,193.00 -107.37

研发支出 81,538,961.98 29,350,631.11 177.81

销售费用变动原因说明:主要为本期产品运输费减少；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期营业收入减少，且本期收款中现金比例降

低；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期支付 3200 吨履带式起重机预付款，导致

投资活动现金流出增加；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为上期非公开发行股票募集资金，且本期分配股

利；

研发支出变动原因说明:主要为本期推广应用新技术、新工艺的施工项目较上年同期增多。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内公司利润构成或利润来源没有发生重大变化。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司前次募集资金净额 31,533.33 万元，主要用于购买设备和补充流动资金，目前购买设备

已完成 67.25%。

(3) 经营计划进展说明

2015 年上半年实现营业收入 21.16 亿元，完成年计划 50 亿元的 42.32%。

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2015 年半年度报告

(4) 其他

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减

减（%） 减（%） （%）

减少 1.19

工程承包 177,957.53 160,395.51 9.87 -16.74 -15.62

个百分点

增加 29.59

设备制造 5,569.29 5,866.60 -5.34 -21.71 -38.88

个百分点

增加 1.06

商品流通 27,609.10 26,804.99 2.91 -14.28 -15.21

个百分点

增加 20.06

其他服务 55.75 44.56 20.06 100.00 100.00

个百分点

减少 0.04

合计 211,191.68 193,111.66 8.56 -16.54 -16.51

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减

减（%） 减（%） （%）

减少 1.32

建筑安装 176,261.42 159,559.45 9.48 -16.81 -15.58

个百分点

设备无损 增加 9.16

1,696.11 836.06 50.71 -8.33 -22.69

检测 个百分点

非标设备 增加 29.59

5,569.29 5,866.60 -5.34 -21.71 -38.88

制造 个百分点

增加 1.06

物资销售 27,609.10 26,804.99 2.91 -14.28 -15.21

个百分点

增加 20.06

技术培训 55.75 44.56 20.06 100.00 100.00

个百分点

减少 0.04

合计 211,191.68 193,111.66 8.56 -16.54 -16.51

个百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：万元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

一、国内

陕西地区 161,387.03 -22.90

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其他地区 48,783.19 31.24

小计 210,170.22 -14.73

二、国外

孟加拉 1,021.45 -84.45

小计 1,021.45 -84.45

合计 211,191.68 -16.54

(三) 核心竞争力分析

A、品牌优势

公司前身石油建设公司组建于 1951 年，先后隶属于国家重工业部、冶金工业部、化学工业部，1970

年支援西北建设时归属陕西省，2006 年整体划入延长集团，是中国较早从事化工石油工程施工的

大型国有企业。1989 年至今，公司连续获得陕西省先进企业、省文明单位、AAA 级信用等级单位。

公司由石油建设公司改制设立，承接了石油建设公司的品牌和信誉、50 年的石化建设业绩、成熟

的管理系统以及企业文化，在石油化工建设、市政工程施工等建设领域拥有竞争优势。化建公司

2002 年被中国施工企业管理协会评为"2002 年度全国优秀施工企业"、2003 年度被国家工商管理

总局评为"全国守合同重信用企业"，2006 年被陕西省品牌推广委员会陕西省经济发展促进会评为

陕西重点推广品牌暨首届陕西化工行业十大品牌，2007 年度获得"全国建筑业诚信企业"、"全国

用户满意施工企业"、"陕西省优秀施工企业"、"中国化学工业企业文化建设先进单位"。2010 年

被评为建筑百强企业。

B、技术优势

公司具有完整的技术管理体系，专业技术水平在同行业中处于前列，获得国家级、部级工法 23

项，获得专利 29 项，其中发明专利 7 项。主编国家标准火炬施工及验收规范。施工安装技术已经

非常成熟。

公司在石油、化肥、甲醇、PVC、烧碱、炼油、煤制油、LNG 等领域有多项业绩，积累了丰富的施

工经验，安装技术已经非常成熟。

C、专业优势

公司在主业方面的综合实力较强，承担多项"第一"项目：承建了世界第一套油气煤综合利用项目；

公司成功建成了陕投集团投资兴建的世界第一套万吨级 DMTO 工业化试验装置；安装了为"神六"

做实验的亚洲最大的火箭发动机试车台；承建了亚洲最大的甘肃白银氟化铝项目；承建了中化近

代 2×5000 吨 R134a 是全国第一套也是亚洲最大的无氟制冷剂生产装置；承建了我国最大的米脂

金泰氯碱 5 万吨/年粒碱装置。公司是国内行业公认的"甲醇专业户"、"氯碱专业户"、"尿素专业

户"，专业优势突出。

D、管理优势

公司推行实施的《项目核算双轨制》（公司级项目部和分公司在项目上的核算和分配办法）是同

行业内比较先进的管理办法（荣获第十一届[2007]施工企业管理协会管理成果二等奖），有效的

控制了项目施工成本，确保了公司盈利水平。公司经营模式已由工程安装为主的生产型转变为以

工程设计、材料设备采购、建筑安装、技术服务一体化的 PC 总承包型。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

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(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

报告期 股

期初持 期末持 报告期 会计

最初投资金额 期末账面价值 所有者 份

所持对象名称 股比例 股比例 损益 核算

（元） （元） 权益变 来

（%） （%） （元） 科目

动（元） 源

永安财产保险 219,235,200.00 5.0195 5.0195 99,235,200.00 可供

股份有限公司 出售

金融

资产

合计 219,235,200.00 / / 99,235,200.00 / /

持有金融企业股权情况的说明

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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

尚未使

用募集

募集年 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集 尚未使用募集资

募集方式 资金用

份 总额 募集资金总额 资金总额 金总额

途及去

向

2014 年 非公开发行 315,333,381.43 116,220,000.00 171,672,229.80 149,817,578.64 银行存

款

合计 / 315,333,381.43 116,220,000.00 171,672,229.80 149,817,578.64 /

募集资金总体使用情况说明 主要用于购置 3200T 履带式起重机及配套施设

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

未

达

是 是 到

承 是 否 产 否 计

诺 否 符 预 生 符 划

募集资金 募集资金 募集资金 变更原因及募集

项 变 合 项目进 计 收 合 进

拟投入金 本报告期 累计实际 资金变更程序说

目 更 计 度 收 益 预 度

额 投入金额 投入金额 明

名 项 划 益 情 计 和

称 目 进 况 收 收

度 益 益

说

明

由于实际募集资

工 金不足，经公司

程 股东大会批准，

设 取消了部分募投

备 是 25,528.00 11,622.00 17,167.22 是 67.25% 项目。

购

置

项

目

补 是 6,005.34 0 0 是

充

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2015 年半年度报告

流

动

资

金

项

目

合 31,533.34 11,622.00 17,167.22 / /

/ / / / /

计

募集资金承诺项目

主要用于购置 3200T 履带式起重机及配套设施

使用情况说明

(3) 募集资金变更项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

变更投资项目资金总额

未达

变更

变更 对应 是否 是否 到计

变更项目 项目 产生

后的 的原 本报告期 累计实际 符合 项目进 符合 划进

拟投入金 的预 收益

项目 承诺 投入金额 投入金额 计划 度 预计 度和

额 计收 情况

名称 项目 进度 收益 收益

益

说明

工程 工程 25,528.00 11,622.00 17,167.22 是 67.25%

设备 设备

购置 购置

补充 补充 6,005.34 是

流动 流动

资金 资金

合计 / 31,533.34 11,662.00 17,167.22 / / / / /

募集资金变更项目情况说明

本次募投项目总额为 65,000 万元，公司通过非公开发行股票实际募集资金净额 31,533.33

万元，根据投资计划，募投项目金额与募集资金净额差异部分公司将以将由公司自筹解决。

鉴于目前的市场经济环境，公司决定压缩投资项目，并将除购买工程设备外剩余的募集资金

补充公司流动资金，以保证公司正常健康运营。募投项目变更情况具体如下：

1、工程设备购置项目中，继续执行有助于提升公司核心竞争力的 3,000 吨级履带吊设备购置

项目，取消其他吊装设备以及混凝土设备。根据 3,000 吨级履带吊设备购置进展情况，公司采购

该设备的总价预计金额为 25528 万元。因此，本次募投项目中工程设备购置项目的投资金额由

47,560 万元调整为 25528 万元。

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2、将购买 3,000 吨级履带吊设备外剩余募集资金用于补充流动资金，补充流动资金的金额由

17,440 万元调整为 6005.34 万元。

(4) 其他

截止 2015 年 6 月 30 日,项目正在进行中，募集资金余额 149,817,578.64 元（含利息收入

扣减手续费等净额 6,156,427.01 元）。

4、 主要子公司、参股公司分析

公司主要下属全资子公司陕西化建工程有限公司是本公司的主营业务机构，注册资金 10 亿元

人民币，上半年完成营业收入 209,837.97 万元，实现净利润 6,954.10 万元。

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年 6 月 10 日完成了公司 2014 年度利润分配。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数(元)（含税）

每 10 股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

(三) 其他披露事项

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第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司子公司陕西化建工程有限公司拟同关联方 详见 2015 年 3 月 7 日关联交易公告

陕西省石油化工建设公司及其下属企业签署后

勤和医疗服务协议，后勤服务总价 6,384,928.80

元 ， 医 疗 服 务 总 价 2,800,000 元 ， 合 计

9,184,925.80 元。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

公司 2014 年度股东大会同意公司 2015 年度与延长集团及其下属企业签订与施工相关的合同

总额不超过 45 亿元，截至报告期末已签订合同金额为 918,000,900.00 元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

陕西 公司 西安 50,00 2005 2005年 2006年 连带 否 是 否 否

延长 本部 东盛 0,000 年 6 6月20 6月20 责任

石油 集团 .00 月20 日 日 担保

化建 有限 日

股份 公司

有限

公司

陕西 公司 陕西 9,000 2005 2005年 2006年 连带 否 是 否 否

延长 本部 东盛 ,000. 年8月 8月30 8月30 责任

石油 医药 00 30日 日 日 担保

化建 有限

股份 责任

有限 公司

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2015 年半年度报告

公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 59,000,000.00

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 59,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 3.34

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 59,000,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 上述担保为延长化建重组前（原为秦丰农业）所签订的担

保合同，担保均已过担保期限，借款人至今未能在有效的

诉讼时效内提起诉讼主张，我公司不再承担担保责任。具

体内容详见公司 2015-016 号公告。

3 其他重大合同或交易

合同金额

合同甲方 合同内容

（万元）

延长气田延 353-延 518 井区地面集

延长集团油气勘探公司 输工程天然气净化厂 PC 总承包项 29560.4

目

延长气田延 149-延 426 井区地面集

延长集团油气勘探公司 输工程天然气净化厂 PC 总承包项 21209.43

目

北京石油化工工程有限公 碳氢资源高效利用示范项目施工部

7007.11

司 分补充合同

延长集团油田股份有限公

吴起采油厂薛岔油区地面建设工程 4456.48

司吴起采油厂

北京石油化工工程有限公 碳氢资源高效利用示范项目采购部

3525.41

司 分补充合同

延长集团炼化公司 2015 年延炼生产装置检修 2994.98

陕西兴化集团有限责任公 兴化 10 万吨/年合成气制乙醇科技

1930.6

司 示范项目羰基化反应器等制作

榆炼 60 万吨/年催化装置烟气脱硫

延长集团炼化公司 1601.25

除尘工程材料供货

延长集团油气勘探公司 延 2-延 128 井区一期无损检测 1548.39

延长集团炼化公司 2014 年延炼防腐保温日常维护 1170

17 / 109

2015 年半年度报告

陕西光伏靖边 30MWP 光伏并网发

陕西光伏产业有限公司 1129.18

电项目土建（三标段）

榆炼 60 万吨/年催化装置烟气脱硫

延长集团炼化公司 1058.14

除尘工程

陕西光伏靖边 30MWP 光伏并网发

陕西光伏产业有限公司 1025.64

电项目安装（二标段）

陕西省石油化工研究设计 榆能化沙生湿地技改项目施工委托

1000

院 （省石化院）

延长集团炼化公司 永炼 2015 年重整装置检修 970

延长集团炼化公司 延安石化厂全厂装置安装检修 878

延长集团炼化公司 2014 年延炼装置安装隐患治理检修 845.19

北京石油化工工程有限公

榆横醋酸项目补充合同（二） 838.95

司

延长集团炼化公司 延安炼油厂老区装置维保 678

炼化公司天然气液化厂甲醇污水处

延长集团炼化公司 631

理装置达标达产改造项目

陕西兴化集团有限责任公 兴化 10 万吨/年合成气制乙醇科技

539.8

司 示范项目加氢反应器等制作

延长集团炼化公司 永炼 2015 年催化二车间装置检修 500

陕西光伏靖边 30MWP 光伏并网发

陕西光伏产业有限公司 466.84

电项目土建（二标段）

2014 年延炼装置日常维护或抢修补

延长集团炼化公司 438.83

充合同

延长集团炼化公司 2015 年延炼各装置防腐保温 400

延安石化厂 2015 年装置大检修防腐

延长集团炼化公司 400

保温

延长集团炼化公司 永炼 2015 年催化一车间装置检修 400

延长集团炼化公司 2015 年延炼电气项目检修合同 336.83

北京石油化工工程有限公 延长石油碳氢资源高效综合利用试

331.94

司 验示范项目 37 台非标

陕西省石油化工研究设计 靖边沙生湿地项目容器、换热器等

316

院 制作

延长集团榆林煤化有限公 榆林煤化有限公司生产及辅助装置

289.26

司 日常保运工程

北京石油化工工程有限公 碳氢资源高效利用示范项目 9 台非

270

司 标设备

陕西延长石油安源化工有

安源化工装置试车保运合同 248.4

限公司

延长集团炼化公司 志丹 LNG 项目罐制作 225

延长集团炼化公司 永炼 2015 年主装置日常维护 200

延长集团油田股份有限公 靖边采油厂白狼城联合站至小河集

180.5

司靖边采油厂 输站输油管线水工保护工程

延长气田采气一厂净化站及集气站

延长集团油气勘探公司 180.02

维修保运合同

延长集团油气勘探公司 延 145 井区地面集输工程无损检测 174.12

延长中煤榆林能源化工有 靖边能源污水输送系统及技改消缺

120

限公司 施工合同

延长集团油田股份有限公 永宁采油厂双 896 站等 6 个阀组

107.21

司永宁采油厂 13.3km 单井管线安装

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2015 年半年度报告

延长中煤榆林能源化工有 靖边能源热动力站施工承包补充协

100

限公司 议

延长中煤榆林能源化工有

靖边能源 DMTO 技改消缺材料采购 98

限公司

延炼催化装置脱硫脱硝除尘技改无

延长集团炼化公司 95

损检测

延长中煤榆林能源化工有 靖边能源污水输送系统及技改消缺

90

限公司 材料采购

管道公司吴延线输油场站喂油泵系

延长集团管道运输公司 83.7

统工程补充合同

延安石化厂 2015 年装置大检修机组

延长集团炼化公司 74.5

检修项目

延长集团炼化公司 榆炼 150T/h 污水处理装置技改项目 72.5

延长中煤榆林能源化工有

靖边能源 DMTO 技改消缺施工合同 65

限公司

管道公司第一分公司油东线阴经保

延长集团管道运输公司 58.69

护系统整改

延长集团炼化公司 延炼硫磺回收及污水汽提应急抢险 57.95

延长集团油田股份有限公 靖边采油厂小河集输站安装维修工

51.22

司靖边采油厂 程

延长集团油田股份有限公

靖边采油厂小河集输站防腐工程 50.86

司靖边采油厂

延长集团油田股份有限公 靖边采油厂小河集输站土建维修工

50.44

司靖边采油厂 程

延长中煤榆林能源化工有

靖边能源热动力站材料采购 50

限公司

志丹 20 万吨/年 LNG 项目 7 台换热

延长集团炼化公司 48.85

器

榆炼 20 万吨/年 DCC 裂解石脑油、

延长集团炼化公司 48.8

轻油装置技改施工合同

陕西兴化化学股份有限公 兴化 2×27 万吨硝酸 A 套装置签证

48.21

司 部分安装

管道公司黄羊墩抢险改线工程带压

延长集团管道运输公司 47.04

封堵

延长天然气液化厂甲醇污水处理装

延长集团炼化公司 46.8

置换热器等制作

陕西兴化化学股份有限公 兴化 2×27 万吨硝酸 B 套装置签证

44.37

司 部分安装

延长集团炼化公司 延长炼化公司机组润滑油冷却器 38.5

2015 年检修两套催化装置两器清焦

延长集团炼化公司 38

合同

陕西兴化化学股份有限公

兴化新混合机工艺管道安装 33.4

司

延安石化厂 2015 年电气日常检修合

延长集团炼化公司 30

同

陕西兴化化学股份有限公

兴化合成氨回收改造工程 29.77

司

陕西兴化化学股份有限公

兴化新混合机工艺管道安装变更 26.68

司

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2015 年半年度报告

延长集团油田股份有限公 靖边采油厂采油二大队联合站站内

26.22

司靖边采油厂 管线抢修工程

陕西兴化化学股份有限公 兴化 2×27 万吨硝酸 A/B 套装置变

24.41

司 更部分安装

延长天然气液化厂甲醇污水处理装

延长集团炼化公司 21.7

置提馏塔等制作

延长集团炼化公司 延炼 2015 年机组检修 20.5

延长集团炼化公司 延炼三台火炬凝缩油罐制作 14.32

延长中煤榆林能源化工有 中煤榆林能源化工甲醇预转化反应

7

限公司 器水夹套工程

延长集团榆林煤化有限公

榆林煤化蒸发器制作 6.89

司

延长集团炼化公司 杨家湾站冷凝水换热器芯子 4.5

延长集团炼化公司 杨家湾站再沸器芯子设备制作 3.98

直罗-富县原油插输管线与黄延高

延长集团管道运输公司 3.5

速交叉改线无损检测

管输公司第四分公司洛川末站罐区

延长集团管道运输公司 3

污水管道改造无损检测

延长集团炼化公司 榆林炼油厂四台管束制作 1.71

管道公司小河输油首站 1#储罐无损

延长集团管道运输公司 1.18

检测

鄯善万顺发新能源科技有 新疆鄯善万顺发科技能源有限责任

15000

限公司 公司 15 万吨煤焦油加氢项目

咸阳东方雨虹建筑材料有 咸阳东方雨虹生产基础（一期）总

7043.26

限公司 承包

东营华联石油化工厂有限 山东东营华联石化 400 万吨劣质油

6000

公司 处理装置工程物资供货合同

华陆工程科技有限责任公 榆能化靖边化工甲醇装置、全厂污

5000

司 水技改消缺项目（华陆院）

东营华联石油化工厂有限 山东东营华联石化 400 万吨劣质油

5000

公司 处理装置工程施工合同

中石油长庆油田分公司 长庆油田第七采油厂抽油机安装 3122.54

靖边 DCC 装置及污水汽提系统技

中国石化工程建设有限公

术消缺采购合同补充协议(SEI、榆 3000

司

能化三方协议)

新疆天智辰业化工有限公

新疆天智辰业二期项目补充协议 1800

司

中石油长庆油田分公司 长庆油田第三采油厂标准化井场 1753.85

河南丰利石化 10 万吨/年丙烯项目 3

河南丰利石化有限公司 1234

台液态烃球罐制安

靖边 DCC 装置及污水汽提系统技

中国石化工程建设有限公

术消缺施工补充协议(SEI、榆能化 1000

司

三方协议)

中国万宝工程公司 孟加拉 902 车间项目设备基础土建 685

新疆天智辰业化工有限公 新疆天业二期项目大型设备吊装工

600

司 程补充合同

惠生工程（中国）有限公 山西潞安煤制油项目净化装置补充

500

司 合同

中石油长庆油田分公司 长庆油田第八采油厂管线敷设 472.26

20 / 109

2015 年半年度报告

伊泰伊犁煤制油项目大型设备吊装

伊泰伊犁能源有限公司 439.4

及现场卸车补充合同二

苏州海陆重工股份有限公 江苏海陆重工碳氢项目 KSY 气化炉

417.19

司 吊装合同

东营华联石油化工厂有限

山东华联石化塔器、容器制作 338.34

公司

新疆国泰新华开发区煤基精细化工

北京华福工程有限公司 300

循环经济工业园一期吊装服务

伊泰伊犁煤制油示范项目大型设备

伊泰伊犁能源有限公司 200

吊装补充合同

东营华联石油化工厂有限 东营华联石化 400 万吨/年劣质油处

180.28

公司 理装置设备吊装工程

中石化宁波工程有限公司 中石化宁波公司吊车租赁项目 164

华陆工程科技有限责任公 靖边能源化工项目贮罐钢板订货合

155.17

司 同

河南丰利石化 10 万吨/年丙烯项目 1

河南丰利石化有限公司 139

台 2000m3 丙烯球罐安装

陕西省锅炉压力容器检验 陕锅压容所在用锅炉、压力容等无

100

所 损检测

四川派普承压与动载设备 四川派普杨凌液化天然气应急储备

80

检测有限公司 调峰项目无损检测

宝鸡市热力有限责任公司 宝鸡市热力公司检测协议 80

甘肃华亭煤电股份有限公

甘肃华亭空分空压机组等检修工程 78

司煤制甲醇分公司

南京双赢运贸有限公司 南京双赢 400T 履带吊租赁 60

中石化宁波工程有限公司签订的吊

中石化宁波工程有限公司 56

车租赁合同

北京庆盈能源技术股份有 北京庆盈能源公司碳分子气化炉设

38

限公司 备制作

空气化工产品（中国）投

上海空气化设备制作 25.64

资有限公司

青岛中舟环保技术工程有

青岛中舟污水脱气罐等设备制作 25

限公司

东营联合石化有限责任公 东营联合石化大型混合芳烃项目加

21.1

司 氢精制反应器内件安装

宝鸡石油机械有限责任公 宝鸡石油机械有限责任公司储气罐

18.9

司 制作

东营联合石化有限责任公

东营联合石化加热炉补充合同 18.11

司

东营联合石化有限责任公 东营联合石化大型混合芳烃项目收

16.9

司 集管安装

上海庆盈能源技术股份有

上海申陇机电公司锥体设备制作 3.95

限公司

大连金州重型机器集团有 大连金州陕西长青甲醇合成塔等无

1.41

限公司 损检测

杨凌 CBE 隧道模具有限公

杨凌 CBE 隧道模具有限公司 0.21

司

合计 146967.6

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2015 年半年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未

如未能

能及

及时履

承诺 时履

行应说

承诺 承诺 时间 是否有履 是否及时 行应

承诺背景 承诺内容 明未完

类型 方 及期 行期限 严格履行 说明

成履行

限 下一

的具体

步计

原因

划

与股改相

关的承诺

收购报告

书或权益

变动报告

书中所作

承诺

解决 陕西 避免同业竞争 长期 否 是

同业 延长

竞争 石油

与重大资

（集

产重组相

团）有

关的承诺

限责

任公

司

解决 陕西 对于无法避免或 长期 否 是

关联 延长 者有合理原因而

交易 石油 发生的关联交

（集 易，承诺遵循市

团）有 场公正、公平、

限责 公开的原则，并

任公 依法签订协议，

司 履行合法程序，

按照上市公司

与重大资

《公司章程》、

产重组相

有关法律法规和

关的承诺

《上海证券交易

所股票上市规

则》等有关规定

履行信息披露义

务和办理有关报

批程序，保证不

通过关联交易损

坏秦丰农业及其

他股东的合法权

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2015 年半年度报告

益。

债务 陕西 本次重大资产出 长期 否 是

剥离 延长 售暨非公开发行

石油 股份购买资产实

（集 施后，凡未向贵

团）有 公司出具债务转

限责 移同意函的非银

与重大资 任公 行债权人向贵公

产重组相 司 司主张权利的，

关的承诺 我公司核实后直

接给付，承担由

此产生的全部民

事责任与相关费

用，并放弃对贵

公司进行追索的

权利。

其他 陕西 五分开 长期 否 是

延长

石油

与重大资

（集

产重组相

团）有

关的承诺

限责

任公

司

其他 陕西 根据种业集团 长期 否 是

省种 2008 年 4 月 10

业集 日与原秦丰农业

团有 签署的《重大资

限责 产出售协议》，

任公 种业集团应购买

司 原秦丰农业出售

的总额为

448,500,931.85

元的资产及等额

负债。根据种业

与重大资

集团于 2009 年 9

产重组相

月 3 日出具的

关的承诺

《关于出售资产

产权转移情况的

说明与承诺》，

种业集团确认并

承诺：上市公司

根据希格玛有限

责任会计师事务

所于 2009 年 3

月 27 日出具的

《审计报告》希

会审字（2009）

23 / 109

2015 年半年度报告

0574 号）出售于

种业集团的所有

资产均已交付于

种业集团，并承

继该审计报告列

明的随资产一并

转移至种业集团

名下的负债。自

交割日 2008 年

11 月 30 日起，

种业集团享有与

所有出售资产及

负债相关的所有

权利，并承担与

之相关的一切义

务、风险及损失。

对于尚未履行完

毕过户手续的资

产，种业集团将

继续协助上市公

司办理该等资产

的过户手续，并

承担不能过户的

损失；对于尚未

取得债权人书面

同意转让于种业

集团的非银行负

债，种业集团将

直接承担清偿责

任。

其他 陕西 2008 年 7 月 7 长期 否 是

延长 日，延长集团出

石油 具《关于秦丰农

（集 业重组最高额担

团）有 保承诺函》，对

限责 原秦丰农业为西

任公 安东盛集团有限

司 公司及其下属公

司、陕西秦丰农

与重大资

化有限公司、北

产重组相

京曼德琳精美食

关的承诺

品公司提供的三

笔合计 8495 万

元的担保事项，

承诺如下：“1、

对于秦丰农业前

述三笔担保事

项，公司承诺，

秦丰农业本次重

大资产重组取得

24 / 109

2015 年半年度报告

政权监督管理部

门批准两年内，

若相关债权人向

秦丰农业主张担

保债权，根据秦

丰农业的请求，

本公司将在核实

后代秦丰农业偿

付相应款项，但

偿付的最高金额

不超过 3000 万

元。2、公司代秦

丰农业偿付相应

款项后，保留对

秦丰农业的追偿

权。3、公司同意，

就公司依本承诺

代秦丰农业偿付

的款项，在秦丰

农业本次重大资

产重组取得证券

监督管理部门批

准后三年后，自

第四年开始，由

秦丰农业评均分

三年清偿。”2008

年 7 月 10 日，延

长集团针对原秦

丰农业为种业集

团欠付雄特奶牛

贷款提供的担保

责任，出具《关

于秦丰农业担保

事项承诺函》，

承诺“本公司将

促使种业集团积

极妥善解决上述

欠款事宜，解除

秦丰农业的连带

清偿责任；秦丰

农业本次重大资

产重组及发行股

份购买资产事宜

取得证券监督管

理部门批准后，

若秦丰农业对相

关债权人承担了

上述清偿责任，

则本公司将代种

业集团对秦丰农

25 / 109

2015 年半年度报告

业予以全额补

偿。”2008 年 8

月 12 日，延长集

团出具《关于秦

丰农业或有负债

事项的承诺函》：

承诺“针对秦丰

农业截止重大资

产出售交割日发

生的对外担保及

诉讼案件等或有

负债事项，如果

由于上述事项导

致秦丰农业承担

支付责任且种业

集团未能根据

《承诺函》及时

履行承诺，本公

司将在此种情形

发生之日起 3 个

月内以足额现金

代种业集团补偿

秦丰农业的实际

损失，并保留对

种业集团的追偿

权。

与首次公

开发行相

关的承诺

解决 陕西 避免同业竞争 长期 否 是

同业 延长

与再融资 竞争 （集

相关的承 团）有

诺 限责

任公

司

解决 陕西 鉴于陕西化建工 竣工 是 是

土地 省石 程有限责任公司 验收

等产 油化 正在我公司拥有 36 个

权瑕 工建 的国有划拨土地 月内

疵 设公 【咸国用（1998）

司 字第 044 号】上

与再融资

投资建设茂陵综

相关的承

合办公楼及单身

诺

职工公寓，截至

目前，为项目顺

利运行，该项目

以我公司名义已

取得建筑工程施

工许可证及建设

26 / 109

2015 年半年度报告

工程规划许可

证。为解决房地

分离问题，现我

公司承诺如下：

在陕西化建工程

有限责任公司上

述在建工程竣工

验收完毕之日起

三十六个月内，

将我公司持有的

证号为【咸国用

（1998）字第

044 号】国有划

拨地变更为国有

出让地（应缴纳

的相关土地出让

金、税费及其他

或有费用均由我

公司承担），我

公司将与陕西化

建工程有限责任

公司协商，根据

国家法律法规的

规定，通过法定

程序，由双方均

认可的合法方

式，本着有利于

上市公司及公平

的原则，将上述

土地转让给陕西

化建工程有限责

任公司，同时我

公司将协助陕西

化建工程有限责

任公司取得相关

房产权属证书。

如依照上述方式

陕西化建工程有

限责任公司无法

取得上述房产所

有权属证书，我

公司将在以自身

名义办理上述房

产权属证书后，

与陕西化建工程

有限责任公司协

商，根据国家法

律法规的规定，

通过法定程序，

由双方均认可的

27 / 109

2015 年半年度报告

合法方式，本着

有利于上市公司

及公平的原则，

将上述土地、房

产一并过户给陕

西化建工程有限

责任公司。若上

述方式均无法使

陕西化建工程有

限责任公司取得

上述房产所有权

属证书，我公司

将与该公司协

商，以双方均认

可的合法方式，

本着有利于上市

公司及公平的原

则，保证陕西化

建工程有限责任

公司能够正常使

用上述房产或任

何其他可替代的

房产。

解决 陕西 鉴于我公司正在 竣工 是 是

土地 化建 陕西省石油化工 验收

等产 工程 建设公司拥有的 36 个

权瑕 有限 住宅用划拨土地 月内

疵 责任 【咸国用（1998）

公司 字第 044 号】上

投资建设茂陵综

合办公楼及单身

职工公寓，为解

决房地分离问

题，现我公司承

诺如下：同意在

与再融资 我公司上述在建

相关的承 工程竣工验收完

诺 毕之日起三十六

个月内，由陕西

省石油化工建设

公司将其持有的

证号为【咸国用

（1998）字第

044 号】国有划

拨地变更为国有

出让地，我公司

将与陕西省石油

化工建设公司协

商，根据国家法

律法规的规定，

28 / 109

2015 年半年度报告

通过法定程序，

由双方均认可的

合法方式，本着

有利于上市公司

及公平的原则，

受让上述土地，

依法取得相关房

产权属证书。

其他 陕西 我司虽于 2011 监管 是 是

延长 年购置了 1250 期满

石油 吨级履带吊，但 12 个

（集 从未从贵公司及 月内

团）有 贵公司下属企业

限责 以外的单位承接

任公 吊装业务，由于

司 目前上述设备还

处于海关监管状

态（监管期五

与再融资 年），我司无法

相关的承 转让或进行其他

诺 处置。对此，我

司承诺，在上述

设备海关监管期

满后十二个月

内，我司将以合

法合规的方式，

并履行必要的程

序后，将上述设

备转让给贵公司

或贵公司下属企

业。

分红 公司 为增强现金分红 长期 否 是

透明度、便于投

资者形成稳定的

回报预期，延长

化建就公司现金

分红问题做出了

如下声明及承

诺：2013 年 11

与再融资 月 13 日，公司声

相关的承 明，延长化建（母

诺 公司）目前没有

从事具体生产经

营活动的发展规

划，也没有通过

举借大额借款等

方式增加负债导

致资产负债率超

过 75%的计划。

同时公司承诺，

29 / 109

2015 年半年度报告

如延长化建（母

公司）未来制定

了从事具体生产

经营活动的发展

规划，将根据生

产经营情况、投

资规划和长期发

展的需要以及外

部经营环境，对

利润分配政策进

行调整，调整后

的利润分配政策

不得违反中国证

监会和证券交易

所的有关规定；

有关调整利润分

配政策的议案须

经公司董事会、

监事会审议后提

交公司股东大会

批准；调整现金

分红政策时，董

事会应充分论证

调整方案的合理

性，独立董事应

对此发表独立意

见，并经出席股

东大会的股东所

持表决权 2/3

以上通过；公司

应在股东大会召

开前与中小股东

充分沟通交流，

并及时答复中小

股东关心的问

题。2013 年 11

月 26 日，公司承

诺，公司将严格

按照各子公司

《公司章程》的

规定，积极行使

股东权利，促使

各下属子公司足

额及时进行现金

分红，确保每个

会计年度公司合

并报表期末未分

配利润为正时，

母公司报表有足

额的期末未分配

30 / 109

2015 年半年度报告

利润和现金流进

行股利分配。

与股权激

励相关的

承诺

其他承诺

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会和上

海证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作,积极维护公司和股

东的利益。根据《公司章程》，进一步明确了公司股东大会、董事会和监事会以及各专业委员会

的职能与责任，使公司的运作更加规范，形成了各负其责、协调运作、有效制衡的法人治理结构。

公司治理的实际状况符合相关规范治理文件的要求。

1、关于股东与股东大会:

公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的

规定和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分行

使自己的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表决,公司关联交易公开、

公正、公平、合理,不存在损害中小股东利益的情形。

2、关于公司与控股股东:

公司控股股东严格自律，行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,没有出现超越公司股东

大会权限，直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。公司拥有独立的生产和经营自主权,

董事会、监事会和内部机构独立运作，在资产、财务、业务、人员、机构上完全独立于控股股东。

报告期内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。

3、关于董事和董事会:

公司董事会职责明晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合《公

司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。各董事的任职符合《公

司法》、《证券法》等相关法律法规对董事任职资格的要求。各董事任职期间勤勉尽责，能够积

极参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。公司董事的选举严

格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行。董事会根据各位董事的专业知识设置

了公司董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会，

对公司战略规划的制订、内控体系的建立和完善、风险管理、分子公司管理、人力资源管理、管

理层绩效考核、信息沟通、跨区域经营及技术创新等方面提出了建设性的专业意见和建议，为公

司重大决策提供专业及建设性建议，使公司的决策更加高效、规范与科学。公司董事会设有董事

会办公室承办董事会日常工作。

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2015 年半年度报告

4、关于监事和监事会:

公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合《公

司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各监事的任职符合《公

司法》、《证券法》等相关法律法规对监事任职资格的要求。各监事任职期间勤勉尽责，能够积

极参加公司监事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。

公司监事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各监事能够认真履

行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司董事、公司高级管理人员履行职责以及公司

经营情况的合法性和合规性进行监督和检查。

5、关于相关利益者:

公司关注福利、环保等社会公益事业，充分尊重和维护债权人、业主、职工、供应商的合法权

益，积极开展合作，本着互惠互利、诚实信用的原则，协调平衡公司相关方利益关系，共同促进

公司的快速发展和社会的和谐稳定。

6、关于信息披露与透明度：

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待投资者的来访和咨询，推动投资者关系管理工作，

《上海证券报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。报告期内，公司严格

按照证监会、交易所相关规定以及公司《信息披露管理制度》等相关规定，真实、准确、完整和

及时地向证监会派出机构、交易所报告有关信息，完成了多次临时信息披露和定期报告披露工作，

确保所有股东特别是中小股东有平等机会获得公司信息。

7、内幕知情人登记管理 根据《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证

监会公告〔2011〕30 号），公司于 2011 年 11 月 23 日召开的 2011 年第三次临时董事会,审议通

过了关于修订公司《内幕信息知情人登记管理制度》的议案，并建立了公司内幕知情人档案，在

内幕信息依法公开披露前，均按照规定填写上市公司内幕信息知情人档案，及时记录商议筹划、

论证咨询、合同订立等阶段及报告、传递、编制、决议、披露等环节的内幕信息知情人名单，及

其知悉内幕信息的时间、地点、依据、方式、内容等信息。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（证监会公

告[2014]54 号）及相关监管要求，对公司会计政策进行相应修订，本次会计政策修订，不会

对公司 2014 年度及本期资产总额、负债总额、净资产及净利润产生影响。

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发 公

比例 送 比例

数量 行 积 其他 小计 数量

(%) 股 (%)

新 金

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2015 年半年度报告

股 转

股

一、有 54,000,000 11.40 -47,700,000 -47,700,000 6,300,000 1.33

限售

条件

股份

1、国

家持

股

2、国 6,300,000 1.33 6,300,000 1.33

有法

人持

股

3、其 47,700,000 10.07 -47,700,000 -47,700,000 0

他内

资持

股

其中：

境内

非国

有法

人持

股

境

内自

然人

持股

4、外

资持

股

其中：

境外

法人

持股

境

外自

然人

持股

二、无 419,689,200 88.60 47,700,000 47,700,000 467,389,200 98.67

限 售

条 件

流 通

股份

1、人 419,689,200 88.60 47,700,000 47,700,000 467,389,200 98.67

民币

普通

股

2、境

内上

市的

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2015 年半年度报告

外资

股

3、境

外上

市的

外资

股

4、其

他

三、股 473,689,200 100 0 473,689,200 100

份总

数

2、 股份变动情况说明

2015 年 4 月 19 日，47,700,000 股限售股解禁上市。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日

股东名称 限售原因

数 限售股数 限售股数 售股数 期

兴业证券－ 11,000,000 11,000,000 0 0 非公开发行 2015-04-19

光大银行－ 股份

兴业证券鑫

享定增 5 号

集合资产管

理计划

华夏成长证 10,300,000 10,300,000 0 0 非公开发行 2015-04-19

券投资基金 股份

陕西省国际 10,300,000 10,300,000 0 0 非公开发行 2015-04-19

信托股份有 股份

限公司

安徽安粮控 9,800,000 9,800,000 0 0 非公开发行 2015-04-19

股股份有限 股份

公司

兴业证券－ 6,300,000 6,300,000 0 0 非公开发行 2015-04-19

光大银行－ 股份

兴业证券鑫

享定增 9 号

集合资产管

理计划

34 / 109

2015 年半年度报告

合计 47,700,000 47,700,000 0 0 / /

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 18,580

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

股东名

报告期内增 比例 持有有限售条 情况

称 期末持股数量 股东性质

减 (%) 件股份数量 股份 数

（全称）

状态 量

陕西延 -4,263,135 250,117,845 52.80 0 国有法人

长石油

（集团） 无

有限责

任公司

安徽安 9,800,000 2.07 0 国有法人

粮控股

未知

股份有

限公司

陕西省 9,631,020 2.03 0 国有法人

石油化

无

工建设

公司

光大证 6,477,573 1.37 0 未知

券股份

有限公

司客户

未知

信用交

易担保

证券账

户

陕西省 6,300,000 1.33 0 国有法人

高新技

术产业 未知

投资有

限公司

海通证 5,456,022 1.15 0 未知

券股份

有限公

司客户

未知

信用交

易担保

证券账

户

35 / 109

2015 年半年度报告

西北农 4,725,000 0.99 4,725,000 国有法人

林科技

大学农

未知

业科技

发展公

司

陕西省 4,200,000 0.89 0 国有法人

产业投

未知

资有限

公司

国泰君 3,000,581 0.63 0 未知

安证券

股份有

限公司

未知

客户信

用交易

担保证

券账户

中国工 2,719,300 0.57 0 其他

商银行

－广发

聚丰股 未知

票型证

券投资

基金

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

陕西延长石油（集团） 250,117,845 人民币 250,117,845

有限责任公司 普通股

安徽安粮控股股份有 9,800,000 人民币 9,800,000

限公司 普通股

陕西省石油化工建设 9,631,020 人民币 9,631,020

公司 普通股

光大证券股份有限公 6,477,573 6,477,573

人民币

司客户信用交易担保

普通股

证券账户

陕西省高新技术产业 6,300,000 人民币 6,300,000

投资有限公司 普通股

海通证券股份有限公 5,456,022 5,456,022

人民币

司客户信用交易担保

普通股

证券账户

陕西省产业投资有限 4,200,000 人民币 4,200,000

公司 普通股

国泰君安证券股份有 3,000,581 3,000,581

人民币

限公司客户信用交易

普通股

担保证券账户

中国工商银行－广发 2,719,300 2,719,300

人民币

聚丰股票型证券投资

普通股

基金

36 / 109

2015 年半年度报告

华泰证券股份有限公 2,448,237 2,448,237

人民币

司客户信用交易担保

普通股

证券账户

上述股东关联关系或 上述股东中，法人股东陕西延长石油（集团）有限责任公司是公司的控

一致行动的说明 股股东，陕西省石油化工建设公司是延长石油集团的全资子公司，除此

之外，未知其它股东是否存在关联关系，也不知其是否属于《上市公司

股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股

股东及持股数量的说

明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份

可上市交易情况

持有的有限售条 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上

件股份数量 可上市交易 件

市交易股

时间

份数量

1 西北农林科技大学农业科技发 4,725,000 经延长

展公司 集团同

意后

2 中国科学院西北植物研究所科 1,575,000 经延长

飞农业科技开发中心 集团同

意后

3

4

5

6

7

8

9

10

上述股东关联关系或一致行动的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

37 / 109

2015 年半年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

李科社 董事、副总经理 聘任 董事会换届

田进 独立董事 聘任 董事会换届

何应选 副总经理 聘任 董事会换届

贺延伟 副总经理 聘任 董事会换届

三、其他说明

38 / 109

2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 陕西延长石油化建股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 534,473,306.40 1,010,421,901.84

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、4 420,537,749.50 313,950,000.00

应收账款 七、5 2,083,407,021.91 1,946,188,861.74

预付款项 七、6 206,061,575.04 88,638,845.84

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、9 26,094,371.13 22,268,072.68

买入返售金融资产

存货 七、10 1,087,252,494.95 1,004,002,585.10

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 4,357,826,518.93 4,385,470,267.20

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、12 99,235,200.00 99,235,200.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 七、16 11,871,097.53 12,201,635.62

固定资产 七、17 409,691,021.50 437,992,430.87

在建工程 七、18 4,627,571.66 651,590.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

39 / 109

2015 年半年度报告

无形资产 七、23 65,831,994.47 65,868,695.02

开发支出

商誉

长期待摊费用 七、26 34,837,742.35 37,590,037.55

递延所得税资产 七、27 38,840,754.75 44,546,734.69

其他非流动资产

非流动资产合计 664,935,382.26 698,086,323.75

资产总计 5,022,761,901.19 5,083,556,590.95

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 七、32 2,681,607,974.40 2,564,715,841.28

预收款项 七、33 189,054,349.23 288,939,216.50

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、34 52,181,245.75 95,220,616.69

应交税费 七、35 202,427,796.35 263,451,591.63

应付利息

应付股利 七、37 315,000.00

其他应付款 七、38 128,425,858.44 150,640,017.94

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 3,254,012,224.17 3,362,967,284.04

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 七、27 3,226,676.13 3,284,481.33

其他非流动负债

非流动负债合计 3,226,676.13 3,284,481.33

负债合计 3,257,238,900.30 3,366,251,765.37

40 / 109

2015 年半年度报告

所有者权益

股本 七、48 473,689,200.00 473,689,200.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、50 637,756,305.04 637,756,305.04

减：库存股

其他综合收益

专项储备 七、53 105,717,175.14 105,745,637.20

盈余公积 七、54 25,703,631.74 25,703,631.74

一般风险准备

未分配利润 七、55 522,656,688.97 474,410,051.60

归属于母公司所有者权益合计 1,765,523,000.89 1,717,304,825.58

少数股东权益

所有者权益合计 1,765,523,000.89 1,717,304,825.58

负债和所有者权益总计 5,022,761,901.19 5,083,556,590.95

法定代表人：高建成主管会计工作负责人：何昕会计机构负责人：赵伟

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:陕西延长石油化建股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 4,328,638.85 3,564,614.11

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息

应收股利

其他应收款 十七、1 130,592,414.36 127,866,931.96

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 134,921,053.21 131,431,546.07

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七、2 1,030,527,988.92 1,030,527,988.92

投资性房地产

固定资产 71,539.41 126,264.49

41 / 109

2015 年半年度报告

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 1,030,599,528.33 1,030,654,253.41

资产总计 1,165,520,581.54 1,162,085,799.48

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 3,551,889.57 3,797,180.58

应交税费 416,971.40 94,815.05

应付利息

应付股利 315,000.00

其他应付款 373,414.63 287,742.21

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 4,657,275.60 4,179,737.84

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 4,657,275.60 4,179,737.84

所有者权益：

股本 473,689,200.00 473,689,200.00

其他权益工具

其中：优先股

42 / 109

2015 年半年度报告

永续债

资本公积 636,756,305.04 636,756,305.04

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 25,703,631.74 25,703,631.74

未分配利润 24,714,169.16 21,756,924.86

所有者权益合计 1,160,863,305.94 1,157,906,061.64

负债和所有者权益总计 1,165,520,581.54 1,162,085,799.48

法定代表人：高建成主管会计工作负责人：何昕会计机构负责人：赵伟

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,115,898,291.31 2,535,918,095.76

其中：营业收入 七、56 2,115,898,291.31 2,535,918,095.76

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,031,489,742.64 2,403,516,147.69

其中：营业成本 七、56 1,932,242,379.00 2,316,538,091.46

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、57 44,862,496.47 51,949,572.40

销售费用 七、58 4,567,169.54 6,925,636.52

管理费用 七、59 50,904,054.67 43,280,906.08

财务费用 七、60 -10,023,153.00 -8,132,707.67

资产减值损失 七、61 8,936,795.96 -7,045,351.10

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,408,548.67 132,401,948.07

加：营业外收入 七、64 1,355,848.23 734,938.22

其中：非流动资产处置利得 192,214.24 46,838.42

减：营业外支出 七、65 50,636.04 46,625.00

其中：非流动资产处置损失 7,506.65

43 / 109

2015 年半年度报告

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,713,760.86 133,090,261.29

减：所得税费用 七、66 13,782,663.49 22,347,957.78

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,931,097.37 110,742,303.51

归属于母公司所有者的净利润 71,931,097.37 110,742,303.51

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 71,931,097.37 110,742,303.51

归属于母公司所有者的综合收益总额 71,931,097.37 110,742,303.51

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.1519 0.2506

（二）稀释每股收益(元/股) 0.1519 0.2506

法定代表人：高建成主管会计工作负责人：何昕会计机构负责人：赵伟

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入

减：营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用 2,501,602.48 2,540,990.90

财务费用 -235,069.67 -283,463.39

资产减值损失 -4,737.11 -11,267.02

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

44 / 109

2015 年半年度报告

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十七、3 28,500,000.00 35,000,000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,238,204.30 32,753,739.51

加：营业外收入 403,500.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,641,704.30 32,753,739.51

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,641,704.30 32,753,739.51

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 26,641,704.30 32,753,739.51

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：高建成主管会计工作负责人：何昕会计机构负责人：赵伟

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,254,977,889.77 2,389,582,652.79

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

45 / 109

2015 年半年度报告

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 七、67（1） 21,006,402.30 26,586,969.29

经营活动现金流入小计 1,275,984,292.07 2,416,169,622.08

购买商品、接受劳务支付的现金 1,174,468,345.49 1,785,080,827.10

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 251,192,400.32 258,230,045.49

支付的各项税费 159,985,081.25 119,946,012.63

支付其他与经营活动有关的现金 七、67（2） 19,611,377.79 19,092,572.53

经营活动现金流出小计 1,605,257,204.85 2,182,349,457.75

经营活动产生的现金流量净额 -329,272,912.78 233,820,164.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 192,214.24 46,838.42

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 192,214.24 46,838.42

购建固定资产、无形资产和其他长 123,498,436.90 29,719,509.89

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 123,498,436.90 29,719,509.89

投资活动产生的现金流量净额 -123,306,222.66 -29,672,671.47

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 315,333,381.43

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七、67（3） 3,922,718.57

筹资活动现金流入小计 319,256,100.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 23,369,460.00

46 / 109

2015 年半年度报告

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七、67（4） 2,101,907.00

筹资活动现金流出小计 23,369,460.00 2,101,907.00

筹资活动产生的现金流量净额 -23,369,460.00 317,154,193.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -475,948,595.44 521,301,685.86

加：期初现金及现金等价物余额 1,010,241,901.84 565,345,997.20

六、期末现金及现金等价物余额 七、68（4） 534,293,306.40 1,086,647,683.06

法定代表人：高建成主管会计工作负责人：何昕会计机构负责人：赵伟

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 891,488.27 255,245.07

经营活动现金流入小计 891,488.27 255,245.07

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 576,140.26 2,258,583.38

支付的各项税费 157,791.69

支付其他与经营活动有关的现金 1,181,863.27 1,199,422.89

经营活动现金流出小计 1,758,003.53 3,615,797.96

经营活动产生的现金流量净额 -866,515.26 -3,360,552.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 4,486,421.62

取得投资收益收到的现金 25,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 25,000,000.00 4,486,421.62

购建固定资产、无形资产和其他长

期资产支付的现金

投资支付的现金 59,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 59,000,000.00

投资活动产生的现金流量净额 25,000,000.00 -54,513,578.38

三、筹资活动产生的现金流量：

47 / 109

2015 年半年度报告

吸收投资收到的现金 315,333,381.43

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 3,922,718.57

筹资活动现金流入小计 319,256,100.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 23,369,460.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 2,101,907.00

筹资活动现金流出小计 23,369,460.00 2,101,907.00

筹资活动产生的现金流量净额 -23,369,460.00 317,154,193.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 764,024.74 259,280,061.73

加：期初现金及现金等价物余额 3,564,614.11 59,885,825.58

六、期末现金及现金等价物余额 4,328,638.85 319,165,887.31

法定代表人：高建成主管会计工作负责人：何昕会计机构负责人：赵伟

48 / 109

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

少

其他权 其 一 数

项目 减 股

益工具 他 般 所有者权益合计

： 东

综 风

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 权

其 合 险

先 续 存 益

他 收 准

股 债 股

益 备

一、上年期末余额 473,689,200.00 637,756,305.04 105,745,637.20 25,703,631.74 474,410,051.60 1,717,304,825.58

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 473,689,200.00 637,756,305.04 105,745,637.20 25,703,631.74 474,410,051.60 1,717,304,825.58

三、本期增减变动金额 -28,462.06 48,246,637.37 48,218,175.31

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 71,931,097.37 71,931,097.37

（二）所有者投入和减

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -23,684,460.00 -23,684,460.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

49 / 109

2015 年半年度报告

3．对所有者（或股东） -23,684,460.00 -23,684,460.00

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -28,462.06 -28,462.06

1．本期提取 26,384,696.70 26,384,696.70

2．本期使用 26,413,158.76 26,413,158.76

（六）其他

四、本期期末余额 473,689,200.00 637,756,305.04 105,717,175.14 25,703,631.74 522,656,688.97 1,765,523,000.89

上期

归属于母公司所有者权益

少

其他权 其 一 数

减

项目 益工具 他 般 股

： 所有者权益合计

综 风 东

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 合 险 权

先 续 存

他 收 准 益

股 债 股

益 备

一、上年期末余额 425,989,200.00 370,122,923.61 85,948,067.54 22,475,550.45 336,500,298.93 1,241,036,040.53

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 425,989,200.00 370,122,923.61 85,948,067.54 22,475,550.45 336,500,298.93 1,241,036,040.53

三、本期增减变动金额 47,700,000.00 267,633,381.43 10,105,734.20 110,742,303.51 436,181,419.14

50 / 109

2015 年半年度报告

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 110,742,303.51 110,742,303.51

（二）所有者投入和减 47,700,000.00 267,633,381.43 315,333,381.43

少资本

1．股东投入的普通股 47,700,000.00 267,633,381.43 315,333,381.43

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 10,105,734.20 10,105,734.20

1．本期提取 33,126,020.94 33,126,020.94

2．本期使用 23,020,286.74 23,020,286.74

（六）其他

四、本期期末余额 473,689,200.00 637,756,305.04 96,053,801.74 22,475,550.45 447,242,602.44 1,677,217,459.67

法定代表人：高建成主管会计工作负责人：何昕会计机构负责人：赵伟

51 / 109

2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具 减：

其他

项目 优 永 库

股本 其 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存

他 收益

股 债 股

一、上年期末余额 473,689,200.00 636,756,305.04 25,703,631.74 21,756,924.86 1,157,906,061.64

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 473,689,200.00 636,756,305.04 25,703,631.74 21,756,924.86 1,157,906,061.64

三、本期增减变动金额（减少 2,957,244.30 2,957,244.30

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 26,641,704.30 26,641,704.30

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -23,684,460.00 -23,684,460.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -23,684,460.00 -23,684,460.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

52 / 109

2015 年半年度报告

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 473,689,200.00 636,756,305.04 25,703,631.74 24,714,169.16 1,160,863,305.94

上期

其他权益工具 减：

其他

项目 优 永 库

股本 其 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存

他 收益

股 债 股

一、上年期末余额 425,989,200.00 369,122,923.61 22,475,550.45 49,546,897.29 867,134,571.35

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 425,989,200.00 369,122,923.61 22,475,550.45 49,546,897.29 867,134,571.35

三、本期增减变动金额（减 47,700,000.00 267,633,381.43 32,753,739.51 348,087,120.94

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 32,753,739.51 32,753,739.51

（二）所有者投入和减少资 47,700,000.00 267,633,381.43 315,333,381.43

本

1．股东投入的普通股 47,700,000.00 267,633,381.43 315,333,381.43

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

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2015 年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 473,689,200.00 636,756,305.04 22,475,550.45 82,300,636.80 1,215,221,692.29

法定代表人：高建成主管会计工作负责人：何昕会计机构负责人：赵伟

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

陕西延长石油化建股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名杨凌秦丰农业科技

股份有限公司，系经陕西省人民政府陕政函（1998）234 号批准，以陕西省种业集团有限责任公

司（以下简称种业集团）为主要发起人，以其部分生产经营性净资产为发起股本，并联合其他发

起人共同组建，于 1998 年 11 月 30 日在陕西省工商行政管理局登记设立的股份有限公司。

经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）59 号文批准，公司于 2000 年 5 月 19 日上网

定价发行、2000 年 5 月 20 日向二级市场投资者配售，发行后注册资本增加到 12,882.00 万元。

并经上海证券交易所上证上字（2000）第 36 号文件批复，公司股票于 2000 年 6 月 22 日在上海证

券交易所挂牌交易，股票代码 600248。

公司 2007 年 2 月 13 日实施股权分置改革，以资本公积转增股本，增加注册资本 1,288.20

万元，公司注册资本变更为 14,170.20 万元。

公司 2007 年 5 月 21 日接到上海证券交易所上证上字[2007]103 号《关于对杨凌秦丰农业科

技股份有限公司股票实施暂停上市的决定》，公司股票自 2007 年 5 月 25 日暂停上市。

2008 年公司实施重大资产重组，中国证券监督管理委员会 2008 年 9 月 12 日下发《关于核准

杨凌秦丰农业科技股份有限公司重大资产出售及向陕西延长石油(集团)有限责任公司、陕西省石

油化工建设公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2008]1120 号），核准公司向延长集团发

行 56,563,800 股人民币普通股、向陕西省石油化工建设公司发行 4,586,200 股人民币普通股购

买其分别持有的陕西化建 92.5%、7.5%股权及向种业集团出售资产事宜。经过重大资产重组后公

司注册资本变更为 20,285.20 万元，公司名称变更为“陕西延长石油化建股份有限公司”，陕西

化建工程有限责任公司成为公司的全资子公司。陕西延长石油（集团）通过认购公司股份、划转

陕西省种业集团，购买陕西省高新技术产业投资有限公司、杨凌现代农业开发有限公司和陕西省

产业投资有限公司持有的本公司股份，成为公司的大股东。经过重大资产出售及发行股份购买资

产，公司主营业务从农作物、农产品的生产销售转变为化工石油工程施工。2008 年 12 月 16 日，

上海证券交易所以上证上字[2008]119 号文件批准公司股票于 2008 年 12 月 26 日在上海证券交易

所恢复上市。

公司 2009 年、2010 年分别经过 2008 年、2009 年股东大会批准，实施了“每 10 股转增 5 股”、

“每 10 股转增 4 股”资本公积转增股本方案，公司注册资本变更为 42,598.92 万元。

经中国证监会以证监许可[2014]52 号《关于核准陕西延长石油化建股份有限公司非公开发行

股票的批复》核准,公司非公开发行股票方式向包括安徽安粮控股股份有限公司在内的四家特定投

资着发行人民币普通股 4,770.00 万股，增加注册资本人民币 4,770 万元，变更后注册资金人民币

47,368.92 万元。

公司注册地址：杨凌农业示范区西农路 6 号

公司总部地址：杨凌农业示范区新桥北路 2 号

法定代表人：高建成

注册资本：人民币肆亿柒仟叁佰陆拾捌万玖仟贰佰元整

经营范围：化工石油工程施工、市政公用工程施工、房屋建筑工程施工总承包；机电设备安

装工程、防腐保温工程、土石方工程、钢结构工程、消防设施工程专业承包；小型平面定轮闸门、

中型弧形闸门的制造、安装；球形储罐现场组焊；第一类压力容器、第二类低、中压容器的制造、

销售；设备吊装、运输；汽车大修、总成修理、维修、小修及汽车专项修理（上述范围仅限于陕

西化建工程有限责任公司及其分支机构经营）；油气勘探开发配套管材、设备、材料销售及对外

工程承包；石油化工设备制造、销售；机械制造、安装及销售；土地综合开发；化工产品（易制

毒及危险化学品除外）、机电产品（小轿车除外）、百货的销售；自营和代理各类商品和技术的

进出口业务（国家限制和禁止的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后

方可开展经营活动）

公司目前的主要业务有：化工石油工程施工、非标设备制造销售、材料销售、无损检测。

2. 合并财务报表范围

本公司合并财务报表范围内子公司包括陕西化建工程有限责任公司、陕西西宇无损检测有限

公司两家全资子公司。

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四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则

——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规

定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披

露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项

或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付

现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、

转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账

面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权

投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调

整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、

评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支

付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性

证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留

存收益。

(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成

本：

①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对

被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成

本之和；

③在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来

事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资

成本。

(3)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

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①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

复核；

②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应

当计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，

通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金

额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重

新评估。合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表的编制和列报，执行《企业会计

准则——合并财务报表》及有关补充规定。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流

量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债

表的期初余额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子

公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股

东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并

财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在

合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了

少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险

很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

（1）本公司发生的非记账本位币经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合为

本位币入账，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其差额与购建固定资产有关的予以

资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产期间的计入当期费用。

(2)所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项目

除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的

利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，

作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。

9. 金融工具

(1)金融资产的分类及核算

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（交易性金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目

的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该

类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允

价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

②持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持

有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易

费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证

据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资

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产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金

融资产，以公允价值进行后续计量。

③应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确

认金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期

损益。

④可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公

允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产

负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产

形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生

减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损

益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当

前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资

产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现

金股利，计入投资收益。

(2)公司交易性金融资产的公允价值按照以下方法进行确定：

①存在活跃市场的金融资产，以资产负债表日活跃市场中的现行出价确定为公允价值，资产

负债表日无现行出价的以最近交易日的现行出价确定为公允价值。现行出价是指：卖方在具体的

时间段提出的、现行要价的前提下，货物的买方市场的一种普遍认可的、可以购买的交易意向价

格。

②不存在活跃市场的金融资产,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并

且自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负

债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(3)金融资产减值损失的计量

公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，以判断是否

有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确

认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。

①持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据账面价值与预计未来现金流量之间

差额计算确认减值损失。

②应收款项坏账损失核算采用备抵法，对单项金额较大的应收款项，单独进行减值测试；对

非重大的应收款项按照信用风险特征划分组合，再按照应收账款组合在资产负债表日余额比例计

算确定减值损失，计提坏账准备。

非重大的应收款项坏账准备计提比例为：一年以内的应收款项按余额的 1%计提坏账准备，一

至二年的应收款项按余额的 10%计提坏账准备，二至三年的应收款项按余额的 30%计提坏账准备，

三年以上的应收款项按余额的 80%计提坏账准备。

公司对符合下列条件的应收款项确认为坏账，根据公司的管理规定，经股东大会或董事会批

准予以核销，并冲销提取的坏账准备：

a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在

可预见的时间内无法偿付债务等；

b.债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；

c.债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；

d.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

③持有至到期投资发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量现值之间的差额，确

认为减值损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产期末如果公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，

预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

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2015 年半年度报告

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将金额在 2000 万元以上的应收账款及金额在

100 万元以上的其他应收款确定为单项金额重

大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减

值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包

括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应

收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的

应收款项组合中进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 1 1

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3 年以上 80 80

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

11. 存货

(1)存货的分类

本公司存货包括库存商品、在途物资、原材料、在产品、周转材料、工程施工等，存货的取

得按实际成本计价。

工程施工包括直接材料费、直接人工费、机械施工费、其他直接费以及分配计入的施工间接

费用。累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利（亏损）之和大于累计已办理的工程结算价款

的差额，在存货中列示。如果合同预计总成本超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用，

同时计提存货跌价准备（合同预计损失准备），合同完工确认工程合同收入、费用时，转销合同

预计损失准备。

(2)存货的计价方法

存货发出采用先进先出法。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税

费后的金额。其中：

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①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，其可变

现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；

②资产负债表日，对工程建造合同计提存货跌价准备。如果合同预计总成本将超过合同预计

总收入，预计当期确认的合同预计损失，并计入当期损益。

本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。

在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。

如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物，单位价值较小（20 元以下）或正常使用时间较短的根据收益对象，一

次摊入成本费用；对于单位价值较大的，采用净值摊销法：首次领用摊销其价值的 30%，以后每

月按期净值的 10%进行摊销。

12. 长期股权投资

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本

公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、（九）“金融

工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须

经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经

营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

①同一控制下的企业合并形成的：公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资

成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差

额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并形成的：

a.一次交易交换形成的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的债务、以及发行权益性证券的公允价值；

b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和；

c.公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用不计入合并成本，直接计入当期费用。对合

并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当期损益。

③ 除企业合并外取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取

得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本；

c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同

或协议约定价值不公允的除外；

d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照非货币性资产交换原则

确定；

e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则确定。

（2）后续计量及损益的确认方法

对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，

投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。

对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，按照应

享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合

收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享

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2015 年半年度报告

有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润

分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。公司在确认被

投资单位发生的净亏损时，以账面价值减记为零为限，合同约定负担额外损失义务的的除外。如

果被投资单位以后各年实现净利润，公司在计算收益分项额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复

确认收益分项额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨

认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政

策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进

行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；

涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）

以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经

营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不

含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。

但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似

的权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生重要交易；

D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。

（4）减值测试方法及减值准备的计提方法

本公司在资产负债表日根据下述信息判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象，存在

减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

①长期股权投资的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计

的下跌；

②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及长期股权投资所处的市场在当期或者将

在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算长期股权投资预

计未来现金流量现值的折现率，导致长期股权投资可收回金额大幅度降低；

④本公司内部报告的证据表明长期股权投资的经济绩效已经低于或者将低于预期，如长期股

权投资所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

⑤其他表明长期股权投资可能已经发生减值的迹象。

可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现

金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项长期股权投资为基础估计其可收回金额。难以

对单项长期股权投资的可收回金额进行估计的，以该项长期股权投资所属的资产组为基础确定资

产组的可收回金额。

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为

依据。

当单项长期股权投资或者长期股权投资所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公

司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减

值准备。

长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

13. 投资性房地产

（1）本公司投资性房地产包括已出租的建筑物。

（2）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式进行后续计量的投资

性房地产，其折旧政策和摊销方法与相同或同类固定资产、无形资产的折旧政策或摊销方法一致。

（3）本公司在资产负债表日根据下述信息判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象，

存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

①投资性房地产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计

的下跌；

②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及投资性房地产所处的市场在当期或者将

在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

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2015 年半年度报告

③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算投资性房地产预

计未来现金流量现值的折现率，导致投资性房地产可收回金额大幅度降低；

④有证据表明投资性房地产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

⑤投资性房地产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

⑥本公司内部报告的证据表明投资性房地产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如投资性

房地产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

⑦其他表明投资性房地产可能已经发生减值的迹象。

可收回金额根据投资性房地产的公允价值减去处置费用后的净额与投资性房地产预计未来现

金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项投资性房地产为基础估计其可收回金额。难以

对单项投资性房地产的可收回金额进行估计的，以该项投资性房地产所属的资产组为基础确定资

产组的可收回金额。

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为

依据。

当单项投资性房地产或者投资性房地产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公

司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减

值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

14. 固定资产

(1).确认条件

使用年限在一年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，且包含的经济利益很可

能流入企业、成本能够可靠计量的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取

折旧。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 平均年限法 5-30 0 3.33－20.00

机器设备 平均年限法 5-15 0 6.67-20.00

运输设备 平均年限法 5 0 20.00

其他设备 平均年限法 5-8 0 12.50-20.00

(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值

迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

①固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

跌；

②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近

期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定资产预计未

来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低；

④有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

⑤固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

⑥本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所

创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。

可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。本公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单项固定资

产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资

产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

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2015 年半年度报告

当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账

面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备

后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，

按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，

但不需要调整原已计提的折旧额。

本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必

要时进行调整。

15. 在建工程

（1）在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件

的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定

可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣

工决算手续的固定资产，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计价值记账，待确定实

际价值后，再进行调整，但不再调整原已计提的折旧。

（2）在建工程同时具备以下条件，可确定其已经达到预定可使用状态：

①项目实体建造、安装工作已经全部完成或实质上已经完成

②所建项目与设计要求及合同要求相符或基本相符，虽有极个别与设计或合同要求不符，但

不影响其正常使用；

③继续发生在所建项目上的支出金额很少或几乎不再发生；

④所建项目需要试生产或试运行的，试生产结果表明能够生产出合格产品，或试运行结果表

明项目能够正常运行或营业。

项目未完成竣工决算的，自达到可使用状态之日起三个月内，根据工程造价或工程实际成本

等情况暂估入账；一年内完成竣工决算，调整估值为实际资产价值。

（3）本公司在资产负债表日根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在

减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

①在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

跌；

②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期或者将在近

期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建工程预计未

来现金流量现值的折现率，导致在建工程可收回金额大幅度降低；

④有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

⑤在建工程已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

⑥本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如在建工程所

创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

⑦其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。

可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。难以对单项在建工

程的可收回金额进行估计的，以该项在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资

产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账

面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建

工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

16. 借款费用

（1）因购建或者生产固定资产、投资性房地产等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销和

汇兑差额，符合资本化条件的，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价

的摊销和汇兑差额，于当期确认为费用。专门借款发生的辅助费用，属于所购建资产达到预定可

使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为费用。

（2）借款费用资本化期间

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①开始资本化，应当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和

汇兑差额开始资本化：

a.资产支出已经发生；

b.借款费用已经发生；

c.为使资产达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经开始。

②暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂

停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

③停止资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

（3）借款费用资本化金额的计算方法，在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下

列规定确定：

①专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入

银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占

用一般借款的资本化率的乘积。

资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金

额。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按购买价款、

进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出作为实际成本；

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投

资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金

资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的实际成本，按《企业会计准则

——非货币性交易》的相关规定进行处理。

自行开发的无形资产，只有该资产符合无形资产的定义，同时与该资产相关的预计未来经济

利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量时才能确认为无形资产；企业内部研究开发项

目开发阶段的支出，只有能够证明：㈠从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具

有可行性；㈡具有完成该无形资产并使用或出售的意图；㈢无形资产产生未来经济利益的方式，

包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部

使用时，应当证明其有用性；㈣有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的

开发，并有能力使用或出售该无形资产；㈤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量时确

认为无形资产。

②无形资产使用寿命及摊销方法：

合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，按不超过合同规定的受益年限确定使用寿命及

摊销年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限确定使

用寿命及摊销年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效

年限两者之中较短者确定使用寿命及摊销年限；使用寿命有限的无形资产采用年限平均法摊销。

无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的期限的，确定为使用寿命不确定的无形资产。使用

寿命不确定的无形资产不进行摊销。

③期末无形资产的复核及减值准备计提：

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复

核，以确定是否需要改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复

核，以确定其使用寿命是否为有限的，并估计使用寿命有限无形资产的使用寿命。

本公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可能发生减值的

迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形

资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

a.无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

跌；

b.本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将在近

期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

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2015 年半年度报告

c.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产预计未

来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低；

d.有证据表明无形资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

e.无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

f.本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资产所

创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

g.其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。

可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。难以对单项无形资

产的可收回金额进行估计的，以该项无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资

产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当单项无形资产或者无形资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账

面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

(2). 内部研究开发支出会计政策

公司的科技项目分为研究开发型与推广应用型两类。其中只有研究开发型项目中部分支出可

以转化成固定资产，实现资本化。公司的研究开发型项目从前期调研到成熟应用，需经历研究和

开发两个阶段，公司以《立项申请》批复完成作为研究阶段和开发阶段的划分依据。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下述五个条件的予以资

本化，确认为无形资产，否则计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场；

④有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

18. 长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一

年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。

19. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经

费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算

确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计

量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

设定提存计划，本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工

为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，

除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

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2015 年半年度报告

20. 预计负债

（1）预计负债确认原则

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债

①该义务是公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债主要包括

①很可能发生的产品质量保证而形成的负债；

②很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；

③很可能发生的债务担保而形成的负债。

（3）预计负债计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且

该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

21. 收入

本公司的营业收入主要包括建造合同收入、销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权

收入，其收入确认原则如下：

（1）建造合同收入，根据《企业会计准则—建造合同》的规定确认建造合同收入。

对于工程项目在同一个会计年度内开始并完成的，在项目完工并交付，收到价款或取得收取

价款凭据时确认收入；对于工程项目的开始和完成分属不同的会计年度的：

①在建造合同结果能够可靠估计，即劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，

与交易相关的价款能够流入企业，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量的

情况下，按照完工百分比法确认合同收入，合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计

总成本的比例确定。

本公司确认工程收入具体方法为：a.对于当期在建过程中的工程项目，在资产负债表日，按

照项目合同所确定的总造价作为该项目实施过程中可实现的合同收入的总额，根据上述方法确定

的完工百分比确认每个会计期间实现的营业收入；b.对于当期已完工且已办理决算的工程项目，

按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的金额确认当期营业收入；c.对于当期已完工

尚未办理决算的工程项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的差额作为当期

收入。若实际已收到的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。

②在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：a.合同成本能够

收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同

费用；b.合同成本不可能收回的，在发生时确认为合同费用，不确认合同收入。

（2）商品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买

方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流

入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的

实现。

合同或协议的价款收取采用递延方式，实质上具有融资性质、且金额较大的，按照应收的合

同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合

同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

（3）劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。

如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资

产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可

靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的

劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（4）让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能

够可靠地计量时确认收入。

利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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2015 年半年度报告

22. 政府补助

政府补助系指本公司从政府无偿取得的除了资本性投入以外的货币性资产和非货币性资产。

政府补助在能够满足政府补助所附条件且预计能够收到时确认。

政府补助的计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货

币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

公司取得与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该

资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。在相关资产在使用寿命结束前被出售、转

让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。公司收到的与收益相关

的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，于取得时确认为递延收益，在确认相关费

用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超过部

分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作

为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额

产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

（1）递延所得税资产的确认依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得

用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的

递延所得税资产，除非：

①可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影

响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵

扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(2)递延所得税负债的确认依据

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

a.商誉的初始确认;

b.同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交

易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的

时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

24. 其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费用

本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管

理办法>的通知》及《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定计提安全生产费用：

1.建筑工程按照总包收入的 1.5%计提；

2.机械制造以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提

取：

（1）营业收入不超过 1000 万元的，按照 2%提取；

（2）营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取；

（3）营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；

（4）营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取；

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2015 年半年度报告

（5）营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。

按照规定提取的安全生产费，计入相关项目和产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；

使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定

资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，按照形成固定资产的成本

冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

25. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 本公司及全资子公司陕西化建工程有限 17%、6%

责任公司、陕西西宇无损检测有限公司经

税务机关认定为增值税一般纳税人，对外

销售商品、石油天然气工程收入、检修业

务适用 17%的增值税税率，检测服务适用

6%的增值税税率，增值税应纳税额为当期

销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的

余额

消费税

营业税 除增值税劳务外的工程施工收入额、焊接 3%、5%

培训收入、租金收入等

城市维护建设税 当期应缴纳的流转税 按取得地不同，分别采用 7%、5%、

1%

企业所得税 应纳税所得额 本公司企业所得税税率为 25%，

子公司陕西化建工程有限责任

公司企业所得税税率 15%，子公

司陕西西宇无损检测有限公司

企业所得税税率 25%

教育费附加 当期应缴纳的流转税 3%

地方教育费附加 当期应缴纳的流转税 2%

其他税费 按税法规定执行

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

陕西延长石油化建股份有限公司 25%

陕西化建工程有限责任公司 15%

陕西西宇无损检测有限公司 25%

2. 税收优惠

2014 年 9 月 5 日，本公司的全资子公司陕西化建工程有限责任公司领取编号 GF201461000064

的《高新技术企业证书》，认定有效期 3 年，陕西化建工程有限责任公司按 15%税率继续享受高

新技术企业的企业所得税优惠政策。

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2015 年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 572,803.93 1,137,518.75

银行存款 533,720,502.47 1,009,104,383.09

其他货币资金 180,000.00 180,000.00

合计 534,473,306.40 1,010,421,901.84

其中：存放在境外的款项总额 32,717.50 754,587.87

其他说明

（1）货币资金中包括分包孟加拉沙迦拉化肥厂项目所设立的孟加拉项目部持有的外币现金及

外币银行存款如下：

单位：元 币种：人民币

项 期末余额 期初余额

币种

目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币

银行

孟加拉塔卡 383,711.00 0.0786 30,152.45 4,791,947.00 0.0785 376,163.51

存款

美元 1,900.00 6.1190 11,626.10

现金

孟加拉塔卡 32,642.00 0.0786 2,565.05 4,672,643.00 0.0785 366,798.26

合计 32,717.50 754,587.87

（2）本公司银行存款包含可随时支取的定期存款 61,563,000.00 元。其他货币资金 180,000.00

元为办理公司业务保函而存入的保证金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 420,537,749.50 313,950,000.00

商业承兑票据

合计 420,537,749.50 313,950,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 273,520,770.01

商业承兑票据

合计 273,520,770.01

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2015 年半年度报告

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

①本公司期末应收票据全部为银行承兑汇票，到期无条件解付，除银行倒闭外，不存在收不

回来的风险。② 本公司应收票据有专人负责明细台账，对票据回收、登记、真伪甄别、交接、背

书、贴现及解付等有完善的程序要求，从而确保票据安全。

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2015 年半年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风

险特征组

合计提坏 2,302,702,335.51 99.77 219,295,313.60 9.52 2,083,407,021.91 2,156,818,893.41 99.75 210,630,031.67 9.77 1,946,188,861.74

账准备的

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提

5,308,577.39 0.23 5,308,577.39 100.00 5,308,577.39 0.25 5,308,577.39 100.00

坏账准备

的应收账

款

合计 2,308,010,912.90 / 224,603,890.99 / 2,083,407,021.91 2,162,127,470.80 / 215,938,609.06 / 1,946,188,861.74

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 1,524,909,915.59 15,249,099.16 1.00%

1 年以内小计 1,524,909,915.59 15,249,099.16 1.00%

1至2年 425,359,626.57 42,535,962.66 10.00

2至3年 240,871,965.78 72,261,589.73 30.00

3 年以上 111,560,827.57 89,248,662.05 80.00

合计 2,302,702,335.51 219,295,313.60

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 8,665,281.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末应收账款前五名单位欠款金额 1,062,392,589.60 元，占应收账款总额的比例为 46.03%，

具体情况如下：

单位：元 币种：人民币

期末余额

单位名称 占应收账款合计数

应收账款 坏账准备

的比例（%）

陕西延长石油（集团）有限责任公司 366,949,764.44 15.90 15,681,035.68

北京石油化工工程有限公司 203,711,896.63 8.83 6,053,602.81

延长油田股份有限公司 191,691,900.05 8.30 32,250,382.75

中石化广州工程有限公司 172,712,079.76 7.48 1,889,671.65

陕西延长石油兴化化工有限公司 127,326,948.72 5.52 5,101,389.99

合 计 1,062,392,589.60 46.03 60,976,082.88

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 191,609,380.75 92.99 67,888,055.65 76.59

1至2年 8,779,407.56 4.26 16,299,782.34 18.39

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2015 年半年度报告

2至3年 3,803,480.88 1.84 2,581,702.00 2.91

3 年以上 1,869,305.85 0.91 1,869,305.85 2.11

合计 206,061,575.04 100.00 88,638,845.84 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元 币种：人民币

单位名称 金额 未结算原因

陕西省第十一建筑工程公司 8,770,497.56 未到结算期

福建省九建建筑工程有限公司陕西分公司 1,684,000.00 未到结算期

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位：元 币种：人民币

占预付账款合计

单位名称 期末余额

数的比例（%）

陕西欣谊进出口有限公司 170,287,768.20 82.64

陕西第十一建筑公司 8,770,497.56 4.26

西安核设备有限公司 5,733,900.00 2.78

青岛中舟环保技术工程有限公司 3,550,000.00 1.72

陕西富昊不锈钢制品有限公司 1,865,111.50 0.91

合计 190,207,277.26 92.31

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额

重大并单

独计提坏

2,299,692.41 5.17 2,299,692.41 100.00 2,299,692.41 5.69 2,299,692.41 100.00

账准备的

其他应收

款

按信用风

险特征组

合计提坏

32,751,983.63 73.61 7,130,563.43 21.77 25,621,420.20 28,654,171.15 70.94 6,859,049.40 23.94 21,795,121.75

账准备的

其他应收

款

单项金额

不重大但

单独计提

9,440,031.11 21.22 8,967,080.18 94.99 472,950.93 9,440,031.11 23.37 8,967,080.18 94.99 472,950.93

坏账准备

的其他应

收款

合计 44,491,707.15 / 18,397,336.02 / 26,094,371.13 40,393,894.67 / 18,125,821.99 / 22,268,072.68

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

雷增华 1,271,998.73 1,271,998.73 100.00 预计未来无现金流量

金珠齐富民 1,027,693.68 1,027,693.68 100.00 预计未来无现金流量

合计 2,299,692.41 2,299,692.41 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 17,893,111.30 178,931.11 1.00%

1 年以内小计 17,893,111.30 178,931.11 1.00%

1至2年 4,501,791.87 450,179.19 10.00%

2至3年 3,568,422.47 1,070,526.74 30.00%

3 年以上 6,788,657.99 5,430,926.39 80.00%

合计 32,751,983.63 7,130,563.43

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 271,514.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金、押金 17,650,496.43 20,031,773.76

备用金及职工欠款 5,675,610.36 5,358,468.66

单位往来 21,165,600.36 15,003,652.25

合计 44,491,707.15 40,393,894.67

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

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2015 年半年度报告

中化建国际招标 投标保证金 2,400,000.00 1 年内 5.39 24,000.00

有限责任公司

新疆广汇煤炭清 履约保证金 2,000,000.00 1-2 年 4.50 200,000.00

洁炼化有限公司

陕西建工集团总 履约保证金 1,729,475.00 2-3 年 3.89 518,842.50

公司

雷增华 单位往来 1,271,998.73 3 年以上 2.86 1,271,998.73

金珠齐福民 单位往来 1,027,693.68 3 年以上 2.31 1,027,693.68

合计 / 8,429,167.41 / 18.95 3,042,534.91

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 80,080,255.05 615,554.16 79,464,700.89 86,545,601.24 615,554.16 85,930,047.08

在产品 46,115,048.80 950,207.60 45,164,841.20 78,691,840.46 5,575,633.77 73,116,206.69

库存商品 9,799,533.97 9,799,533.97 48,115,979.42 48,115,979.42

周转材料 11,486,997.98 11,486,997.98 12,880,017.01 12,880,017.01

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产 945,055,003.78 3,718,582.87 941,336,420.91 787,678,917.77 3,718,582.87 783,960,334.90

合计 1,092,536,839.58 5,284,344.63 1,087,252,494.95 1,013,912,355.90 9,909,770.80 1,004,002,585.10

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 615,554.16 615,554.16

在产品 5,575,633.77 4,625,426.17 950,207.60

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产 3,718,582.87 3,718,582.87

合计 9,909,770.80 4,625,426.17 5,284,344.63

注：本公司存货可变现净值系正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。本年度存货跌价准备减少

主要系已经计提存货跌价准备的存货转销。

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2015 年半年度报告

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

存货期末余额不含有借款费用资本化金额。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 余额

累计已发生成本 13,250,250,468.72

累计已确认毛利 944,473,817.57

减：预计损失 3,718,582.87

已办理结算的金额 13,249,669,282.51

建造合同形成的已完工未结算资产 941,336,420.91

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

12、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具：

按公允价值计量的

按成本计量的 219,235,200.00 120,000,000.00 99,235,200.00 219,235,200.00 120,000,000.00 99,235,200.00

合计 219,235,200.00 120,000,000.00 99,235,200.00 219,235,200.00 120,000,000.00 99,235,200.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

账面余额 减值准备 在被投资 本期

被投资

单位持股 现金

单位 本期 本期 本期 本期

期初 期末 期初 期末 比例(%) 红利

增加 减少 增加 减少

永安财产保险股

219,235,200.00 219,235,200.00 120,000,000.00 120,000,000.00 5.0195

份有限公司

合计 219,235,200.00 219,235,200.00 120,000,000.00 120,000,000.00 /

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2015 年半年度报告

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 120,000,000.00 120,000,000.00

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 120,000,000.00 120,000,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

13、 持有至到期投资

□适用 √不适用

14、 长期应收款

□适用 √不适用

15、 长期股权投资

□适用√不适用

16、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 21,107,122.50 21,107,122.50

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 21,107,122.50 21,107,122.50

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 8,905,486.88 8,905,486.88

2.本期增加金额 330,538.09 330,538.09

（1）计提或摊销 330,538.09 330,538.09

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 9,236,024.97 9,236,024.97

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2015 年半年度报告

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 11,871,097.53 11,871,097.53

2.期初账面价值 12,201,635.62 12,201,635.62

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

期末不存在减值迹象，故未计提减值准备。

17、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余

247,234,990.17 410,051,814.27 49,072,859.40 30,791,372.62 737,151,036.46

额

2.本期增

4,786,931.97 400,235.90 317,532.82 5,504,700.69

加金额

（1）购

4,786,931.97 400,235.90 317,532.82 5,504,700.69

置

（2）在

建工程转入

（3）企

业合并增加

3.本期减

3,341,074.26 51,270.00 1,311,116.00 55,030.00 4,758,490.26

少金额

（1）处

51,270.00 1,311,116.00 55,030.00 1,417,416.00

置或报废

（2）暂

3,341,074.26 3,341,074.26

估入账调整

4.期末余

243,893,915.91 414,787,476.24 48,161,979.30 31,053,875.44 737,897,246.89

额

二、累计折旧

1.期初余

31,922,310.82 208,472,055.14 38,279,930.50 19,977,165.91 298,651,462.37

额

2.本期增

4,399,701.05 21,559,029.14 2,346,878.27 2,113,458.05 30,419,066.51

加金额

（1）计

4,399,701.05 21,559,029.14 2,346,878.27 2,113,458.05 30,419,066.51

提

3.本期减 - 49,731.28 1,285,533.99 36,181.44 1,371,446.71

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2015 年半年度报告

少金额

（1）处

49,731.28 1,285,533.99 36,181.44 1,371,446.71

置或报废

4.期末余

36,322,011.87 229,981,353.00 39,341,274.78 22,054,442.52 327,699,082.17

额

三、减值准备

1.期初余

491,533.66 15,609.56 507,143.22

额

2.本期增

加金额

（1）计

提

3.本期减

少金额

（1）处

置或报废

4.期末余

491,533.66 15,609.56 507,143.22

额

四、账面价值

1.期末账

207,571,904.04 184,314,589.58 8,820,704.52 8,983,823.36 409,691,021.50

面价值

2.期初账

215,312,679.35 201,088,225.47 10,792,928.90 10,798,597.15 437,992,430.87

面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

茂陵基地新建办公楼工程 40,329,028.95 租用石油建设的划拨土地，办证手续繁杂

茂陵基地职工活动中心 2,720,753.84 租用石油建设的划拨土地，办证手续繁杂

18、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

茂陵库房 1,591,400.00 1,591,400.00

3200T 吊车配套设 401,101.00 401,101.00

施

临时设施 2,635,070.66 2,635,070.66 651,590.00 651,590.00

合计 4,627,571.66 4,627,571.66 651,590.00 651,590.00

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2015 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工

本 程

利 本

期 累

息 其 期

转 计

资 中： 利

入 投 工 资

预 本 本期 息

项目 期初 本期增加金 固 本期其他减 期末 入 程 金

算 化 利息 资

名称 余额 额 定 少金额 余额 占 进 来

数 累 资本 本

资 预 度 源

计 化金 化

产 算

金 额 率

金 比

额 (%)

额 例

(%)

茂陵 1,591,400.00 1,591,400.00 自

库房 有

3200T 401,101.00 401,101.00 自

吊车 有

配套

设施

其他 651,590.00 3,096,792.36 1,113,311.70 2,635,070.66 自

有

合计 651,590.00 5,089,293.36 1,113,311.70 4,627,571.66 / / / /

其他项目主要系本公司新项目的小型临时设施建设，其他减少为临时设施建成转入长期待摊

费用。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

19、 工程物资

□适用 √不适用

20、 固定资产清理

□适用 √不适用

21、 生产性生物资产

□适用 √不适用

22、 油气资产

□适用 √不适用

23、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 72,441,783.56 918,722.65 73,360,506.21

2.本期增加金额 1,237,326.11 1,237,326.11

(1)购置 1,237,326.11 1,237,326.11

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2015 年半年度报告

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 72,441,783.56 2,156,048.76 74,597,832.32

二、累计摊销

1.期初余额 7,370,380.03 121,431.16 7,491,811.19

2.本期增加金额 738,574.34 535,452.32 1,274,026.66

（1）计提 738,574.34 535,452.32 1,274,026.66

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 8,108,954.37 656,883.48 8,765,837.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 64,332,829.19 1,499,165.28 65,831,994.47

2.期初账面价值 65,071,403.53 797,291.49 65,868,695.02

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

24、 开发支出

□适用 √不适用

25、 商誉

□适用 √不适用

26、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

临时设施 37,590,037.55 4,974,704.87 7,727,000.07 34,837,742.35

合计 37,590,037.55 4,974,704.87 7,727,000.07 34,837,742.35

27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2015 年半年度报告

可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 248,739,808.44 37,411,400.24 244,423,701.54 36,777,789.52

已计提未支付的工资 9,520,972.75 1,429,354.51 49,273,646.39 7,768,945.17

合计 258,260,781.19 38,840,754.75 293,697,347.93 44,546,734.69

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

计入资本公积的资产评 21,511,174.20 3,226,676.13 21,896,542.20 3,284,481.33

估增值

合计 21,511,174.20 3,226,676.13 21,896,542.20 3,284,481.33

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损

资产减值准备 52,906.42 57,643.53

已计提未支付的工资 3,094,681.71 2,560,000.00

可供出售金融资产减值准备 120,000,000.00 120,000,000.00

合计 123,147,588.13 122,617,643.53

可供出售金融资产减值准备 12,000.00 万元系 2008 年公司进行资产重组时，控股股东陕西延

长石油（集团）有限责任公司投入的资产中包含的对永安保险的股权计提减值准备，该可供出售

金融资产减值准备既未影响损益也未涉及纳税调整，因此未确认递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

28、 短期借款

□适用 √不适用

29、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

30、 衍生金融负债

□适用 √不适用

31、 应付票据

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

32、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 1,654,816,466.83 1,704,163,735.14

1-2 年 585,548,546.55 459,665,216.58

2-3 年 368,129,633.67 341,599,277.75

3 年以上 73,113,327.35 59,287,611.81

合计 2,681,607,974.40 2,564,715,841.28

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

延安圣远建筑工程有限责任公司 36,798,062.91 未完工或未结算工程款

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 35,154,468.22 未完工或未结算工程款

延安天成建筑工程有限公司 18,286,647.86 未完工或未结算工程款

上海美建钢结构有限公司 16,976,174.00 未完工或未结算工程款

长江精工钢结构集团股份有限公司 15,776,814.44 未完工或未结算工程款

甘泉建筑工程公司 11,178,827.20 未完工或未结算工程款

喀什市新隆建设（集团）有限责任公司 10,372,070.92 未完工或未结算工程款

陕西建工集团第二建筑工程有限公司 9,317,951.63 未完工或未结算工程款

中国石化集团第十建设公司 8,435,889.66 未完工或未结算工程款

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 7,923,336.63 未完工或未结算工程款

兴平市西城淑君土石方工程队 7,233,112.00 未完工或未结算工程款

江苏诚达建筑有限公司 6,356,963.17 未完工或未结算工程款

江阴南方管道材料配套有限公司 6,224,600.00 未完工或未结算工程款

延安鸿远建筑工程有限公司 6,188,200.00 未完工或未结算工程款

志丹县宏源建筑工程公司 6,131,056.88 未完工或未结算工程款

咸阳海丰科工贸有限公司 5,593,514.00 未完工或未结算工程款

中国化学工程第三建设有限公司 5,552,551.15 未完工或未结算工程款

张家港圣汇气体化工装备有限公司 5,480,000.00 未完工或未结算工程款

延安市宝塔建筑有限公司 5,303,000.00 未完工或未结算工程款

大庆建筑安装工程公司 5,292,211.00 未完工或未结算工程款

陕西延长石油集团榆林治沙有限公司 5,235,162.07 未完工或未结算工程款

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 5,230,451.16 未完工或未结算工程款

中建五局第三建设有限公司 5,220,600.00 未完工或未结算工程款

陕西长弘工程建设有限公司 5,189,345.17 未完工或未结算工程款

中国有色金属工业六冶洛阳有限公司 4,995,424.30 未完工或未结算工程款

河南安信建设集团有限公司 4,891,527.98 未完工或未结算工程款

浙江展诚建设集团股份有限公司 4,883,315.10 未完工或未结算工程款

西北电力建设第一工程公司 4,882,848.00 未完工或未结算工程款

陕西省石油化工防腐绝热公司 4,850,235.83 未完工或未结算工程款

湖北随州市兴一建筑有限公司 4,832,218.00 未完工或未结算工程款

北京瑞泰建筑装饰工程有限公司陕西分公司 4,788,505.00 未完工或未结算工程款

延安嘉泰建筑安装公司 4,780,000.00 未完工或未结算工程款

榆林四达建筑公司 4,704,987.64 未完工或未结算工程款

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2015 年半年度报告

陕西正天钢结构有限公司 4,651,434.05 未完工或未结算工程款

延安天成建筑工程有限公司 4,631,594.52 未完工或未结算工程款

志丹永盛建筑公司 4,467,722.30 未完工或未结算工程款

商洛建设综合开发总公司 4,388,331.90 未完工或未结算工程款

河南省东方（集团）防腐有限公司 4,168,726.54 未完工或未结算工程款

陕西大秦建设集团 4,145,059.00 未完工或未结算工程款

陕西大明建筑责任有限公司 4,052,431.00 未完工或未结算工程款

合计 324,565,371.23 /

33、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 188,232,687.09 287,661,301.12

1-2 年 128,959.46 585,212.70

2-3 年 0.00 14,380.00

3 年以上 692,702.68 678,322.68

合计 189,054,349.23 288,939,216.50

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内蒙古丰汇化工有限公司 576,000.00 合同正在履行

合计 576,000.00 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额

累计已发生成本 2,078,733,581.04

累计已确认毛利 229,936,652.96

减：预计损失

已办理结算的金额 2,414,666,586.38

建造合同形成的已完工未结算项目 105,996,352.38

34、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 84,759,398.40 194,189,765.11 227,804,576.47 51,144,587.04

二、离职后福利-设定 10,461,218.29 21,958,140.37 31,382,699.95 1,036,658.71

提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他

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2015 年半年度报告

福利

合计 95,220,616.69 216,147,905.48 259,187,276.42 52,181,245.75

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 51,833,646.39 170,646,117.94 209,864,109.87 12,615,654.46

和补贴

二、职工福利费 5,261,020.31 5,261,020.31

三、社会保险费 30,568.23 5,758,348.89 4,832,810.78 956,106.34

其中：医疗保险费 30,568.23 5,103,125.06 4,292,430.67 841,262.62

工伤保险费 412,166.05 339,390.22 72,775.83

生育保险费 243,057.78 200,989.89 42,067.89

四、住房公积金 27,287.28 6,412,420.28 6,414,544.28 25,163.28

五、工会经费和职工教 32,867,896.50 6,111,857.69 1,432,091.23 37,547,662.96

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 84,759,398.40 194,189,765.11 227,804,576.47 51,144,587.04

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 9,477,738.68 18,607,068.06 28,033,465.79 51,340.95

2、失业保险费 971,076.52 1,632,245.31 2,458,332.59 144,989.24

3、企业年金缴费 12,403.09 1,718,827.00 890,901.57 840,328.52

合计 10,461,218.29 21,958,140.37 31,382,699.95 1,036,658.71

其他说明：

期末工会经费金额23,109,203.16 元，职工教育经费金额14,438,459.80元。

35、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 105,208,413.64 149,126,029.12

营业税 62,011,700.96 59,219,147.06

企业所得税 262,222.34 16,357,427.42

个人所得税 629,034.33 137,157.06

城市维护建设税 12,495,161.34 13,996,292.48

教育费附加 12,946,413.43 14,224,872.42

其他 8,874,850.31 10,390,666.07

合计 202,427,796.35 263,451,591.63

36、 应付利息

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

37、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 315,000.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 315,000.00

38、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

代扣社会保险 4,659,923.81 8,739,393.02

押金、保证金 110,285,308.49 131,323,367.74

质保金 5,115,565.78 3,526,885.50

其他 8,365,060.36 7,050,371.68

合计 128,425,858.44 150,640,017.94

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

未偿还或结转的原

项目 期末余额

因

太原化学工业集团工程建设有限公司 1,500,000.00 项目履约保证金

山东金鼎建筑安装工程有限公司 1,500,000.00 项目履约保证金

北京瑞泰建筑装饰有限公司 1,200,000.00 项目履约保证金

北京瑞力通地基基础工程有限责任公司 1,000,000.00 项目履约保证金

榆林四达建筑工程有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

兴平西城淑君土石方工程队 1,000,000.00 项目履约保证金

福建省九建建筑公司 1,000,000.00 项目履约保证金

延安联兴建筑工程有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

西安腾盛建材公司 1,000,000.00 项目履约保证金

甘泉县建筑工程公司 1,000,000.00 项目履约保证金

榆林市正源建设工程有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

陕西圣豪建筑工程有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

延安圣昌建筑工程有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

陕西华油建筑工程有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

延安鸿远建筑工程有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

西安市宝塔建筑有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

江苏江安集团公司 1,000,000.00 项目履约保证金

浙江展诚建设集团股份有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

延安建筑安装公司 1,000,000.00 项目履约保证金

延安治平集团建筑安装有限公司 1,000,000.00 项目履约保证金

合计 21,200,000.00 /

39、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

89 / 109

2015 年半年度报告

40、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

41、 长期借款

□适用 √不适用

42、 应付债券

□适用 √不适用

43、 长期应付款

□适用 √不适用

44、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

45、 专项应付款

□适用 √不适用

46、 预计负债

□适用 √不适用

47、 递延收益

□适用 √不适用

48、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 473,689,200.00 473,689,200.00

数

49、 其他权益工具

□适用 √不适用

50、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 514,481,001.85 514,481,001.85

价）

其他资本公积 123,275,303.19 123,275,303.19

合计 637,756,305.04 637,756,305.04

51、 库存股

□适用 √不适用

52、 其他综合收益

□适用 √不适用

53、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 105,745,637.20 26,384,696.70 26,413,158.76 105,717,175.14

合计 105,745,637.20 26,384,696.70 26,413,158.76 105,717,175.14

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2015 年半年度报告

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司根据有关规定，建筑工程按照总包收入的 1.5%计提安全生产费用，机械制造以上年度

实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照标准平均逐月提取，并计入相关项目和产品的

成本或当期损益，同时计入专项储备科目。实际发生时先冲减专项储备科目，超额部分直接计入

相关工程项目的成本或当期损益。

54、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 25,703,631.74 25,703,631.74

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 25,703,631.74 25,703,631.74

55、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 474,410,051.60 336,500,298.93

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 474,410,051.60 336,500,298.93

加：本期归属于母公司所有者的净利 71,931,097.37 110,742,303.51

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 23,684,460.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 522,656,688.97 447,242,602.44

56、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,111,916,752.98 1,931,116,631.89 2,530,493,944.35 2,312,931,771.79

其他业务 3,981,538.33 1,125,747.11 5,424,151.41 3,606,319.67

合计 2,115,898,291.31 1,932,242,379.00 2,535,918,095.76 2,316,538,091.46

57、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 38,404,278.14 42,415,957.65

城市维护建设税 3,524,900.43 4,889,053.39

教育费附加 2,933,317.90 4,644,561.36

合计 44,862,496.47 51,949,572.40

91 / 109

2015 年半年度报告

58、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资及福利费 2,108,344.65 1,769,188.48

住房公积金 147,398.00 111,335.00

运输费 1,532,979.09 4,263,901.68

办公费 88,456.70 83,670.98

差旅费 128,146.46 194,354.16

固定资产使用费 149,582.73 75,660.62

业务招待费 25,615.30 64,086.50

其他 386,646.61 363,439.10

合计 4,567,169.54 6,925,636.52

59、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资及福利费 16,912,549.76 13,158,197.84

养老保险 1,430,799.00 5,495,994.23

医疗保险 543,581.06 3,793,230.29

失业保险 84,747.40 1,253,909.75

住房公积金 1,570,971.00 997,342.00

工会经费 673,662.47 23,768.98

职工教育经费 992,621.99 876,551.45

独生子女费 18,285.00

办公费 369,679.93 239,868.85

差旅费 2,044,502.63 1,869,464.61

固定资产使用费 4,273,510.86 3,060,747.88

办公用煤水电费 2,063,185.19 2,483,679.57

工具用具使用费 100,741.05 21,779.70

税费 3,558,754.10 2,030,485.20

业务招待费 352,387.91 373,683.05

无形资产摊销 959,793.33 723,085.17

排污费 195,648.90 106,321.20

中介机构费用 1,067,618.00 1,060,866.20

技术开发费 1,685,268.97 838,788.32

服务费 4,841,110.00 4,586,000.00

其他 7,164,636.12 287,141.79

合计 50,904,054.67 43,280,906.08

其他说明：

本期按照新的核算办法对上期由管理费用负担的项目部、分公司管理人员社会保险调整至工

程施工成本。

60、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出

利息收入 -10,057,031.94 -8,668,879.73

金融机构手续费 62,727.07 221,415.19

汇兑损益 -28,848.13 314,756.87

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2015 年半年度报告

合计 -10,023,153.00 -8,132,707.67

61、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 8,936,795.96 -7,045,351.10

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 8,936,795.96 -7,045,351.10

62、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

63、 投资收益

□适用 √不适用

64、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 192,214.24 46,838.42 192,214.24

其中：固定资产处置利得 192,214.24 46,838.42 192,214.24

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 817,650.00 817,650.00

违约金收入 341,893.89 72,444.00 341,893.89

其他 4,090.10 615,655.80 4,090.10

合计 1,355,848.23 734,938.22 1,355,848.23

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/与

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

省财政厅金融办直接融资奖励 400,000.00 与收益相关

2014 年度经济发展突出贡献奖 200,000.00 与收益相关

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2015 年半年度报告

企业技术开发专项资金 100,000.00 与收益相关

国家级、省级技能大师工作室建设补助资金 100,000.00 与收益相关

对外经济合作专项资金 17,650.00 与收益相关

合计 817,650.00 /

65、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 7,506.65 7,506.65

失合计

其中：固定资产处置 7,506.65 7,506.65

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠

违约金支出 39,970.39 42,625.00 39,970.39

其他 3,159.00 4,000.00 3,159.00

合计 50,636.04 46,625.00 50,636.04

66、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 8,134,488.75 13,858,482.24

递延所得税费用 5,648,174.74 8,489,475.54

合计 13,782,663.49 22,347,957.78

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 85,713,760.86

按法定/适用税率计算的所得税费用 21,428,440.22

子公司适用不同税率的影响 -8,190,371.78

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 80,021.12

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 464,573.93

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 13,782,663.49

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2015 年半年度报告

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 10,057,031.94 8,668,879.73

收到的工程保证金 10,603,386.37 17,845,645.56

违约金收入、内部往来等 345,983.99 72,444.00

合计 21,006,402.30 26,586,969.29

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

办公费 458,136.63 323,539.83

差旅费 2,172,649.09 2,063,818.77

办公用煤水电费 2,063,185.19 2,483,679.57

工具用具使用费 100,741.05 21,779.70

业务招待费 378,003.21 437,769.55

排污费 195,648.90 106,321.20

中介机构费用 1,067,618.00 1,060,866.20

技术开发费 1,685,268.97 838,788.32

运费 1,532,979.09 4,263,901.68

支付往来款项等 3,008,527.86 6,424,100.57

其他 6,948,619.80 1,068,007.14

合计 19,611,377.79 19,092,572.53

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

非公开发行股票收回的融资费用 3,922,718.57

合计 3,922,718.57

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

筹资费用 2,101,907.00

合计 2,101,907.00

68、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 71,931,097.37 110,742,303.51

加：资产减值准备 8,936,795.96 -7,045,351.10

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,749,604.60 26,804,385.86

无形资产摊销 1,274,026.66 723,085.17

长期待摊费用摊销 7,727,000.07 15,324,901.27

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -184,707.59 -46,838.42

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2015 年半年度报告

益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,705,979.94 8,489,475.54

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -57,805.20

存货的减少（增加以“－”号填列） -83,249,909.85 148,501,714.27

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -258,340,194.88 -301,349,076.89

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -113,764,799.86 231,675,565.12

其他

经营活动产生的现金流量净额 -329,272,912.78 233,820,164.33

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 534,293,306.40 1,086,647,683.06

减：现金的期初余额 1,010,241,901.84 565,345,997.20

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -475,948,595.44 521,301,685.86

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 534,293,306.40 1,010,241,901.84

其中：库存现金 572,803.93 1,137,518.75

可随时用于支付的银行存款 533,720,502.47 1,009,104,383.09

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 534,293,306.40 1,010,241,901.84

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和

现金等价物

69、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 180,000.00 办理公司业务保函而存入的保证金

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 180,000.00 /

70、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 32,717.50

其中：美元

欧元

港币

塔卡 416,353.00 0.0786 32,717.50

应收账款 9,600,427.95

其中：美元 1,570,339.56 6.1136 9,600,427.95

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

71、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

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2015 年半年度报告

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

陕西化建 陕西省 陕西杨陵 工程施工 100.00 非同一控制

工程有限 下企业合并

责任公司

陕西西宇 陕西省 陕西杨陵 检测服务 100.00 同一控制下

无损检测 企业合并

有限公司

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

陕西延长石 陕西延安 原油加工及 100 亿元 52.80 52.80

油（集团）有 石油制品制

限责任公司 造

本企业的母公司情况的说明

母公司的控股股东为陕西省国资委

本企业最终控制方是陕西省国资委

2、 本企业的子公司情况

单位：万元 币种：人民币

注

企业 法人代 持股比 表决权比 组织机构

子公司全称 册 业务性质 注册资本

类型 表 例(%) 例(%) 代码

地

陕

陕西化建工 有限

西 化工石油

程有限责任 责任 高建成 100,000.00 100.00 100.00 741252846

杨 工程施工

公司 公司

凌

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2015 年半年度报告

注

企业 法人代 持股比 表决权比 组织机构

子公司全称 册 业务性质 注册资本

类型 表 例(%) 例(%) 代码

地

锅炉、压

陕 力容器、

陕西西宇无 有限

西 压力管道

损检测有限 责任 龚固 1,000.00 100.00 100.00 745025595

杨 和特种设

公司 公司

凌 备等无损

检测工程

3、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

北京石油化工工程有限公司 母公司的控股子公司

陕西光伏产业有限公司 母公司的控股子公司

陕西巨丰生物科技有限公司 母公司的全资子公司

陕西省轻工业研究设计院 母公司的全资子公司

陕西省石油化工建设公司 母公司的全资子公司

陕西省石油化工研究设计院 母公司的全资子公司

陕西省种业集团有限责任公司 母公司的全资子公司

陕西兴化集团有限责任公司 母公司的全资子公司

陕西延长保险经纪有限责任公司 母公司的控股子公司

陕西延长化建房地产开发有限公司 母公司的全资子公司

陕西延长石油矿业有限责任公司 母公司的全资子公司

陕西延长石油集团山西销售有限公司 母公司的全资子公司

陕西延长石油集团四川销售有限公司 母公司的全资子公司

陕西延长石油集团榆林治沙有限公司 母公司的全资子公司

陕西延长石油西北橡胶有限责任公司 母公司的控股子公司

陕西延长石油兴化化工有限公司 母公司的控股子公司

陕西延长石油延安能源化工有限责任公司 母公司的全资子公司

陕西延长石油榆林煤化有限公司 母公司的控股子公司

陕西延长石油榆神能源化工有限责任公司 母公司的控股子公司

陕西延长中立新能源有限责任公司 母公司的控股子公司

陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 母公司的控股子公司

西北化工研究院 母公司的全资子公司

延长油田股份有限公司 母公司的控股子公司

陕西延长石油集团财务公司 母公司的控股子公司

4、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

陕西省石油化工建设公司 向本公司提供后勤综合服务 459.23 458.60

陕西延长石油（集团）有限责任公司 吊装劳务分包 250.00 300.00

陕西延长石油西北橡胶有限责任公司 购买产品提供劳务 642.19 1.48

小计 1,351.42 760.08

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2015 年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

陕西延长石油（集团）有限责任公司 承揽化工石油工程施工 68,762.02 73,574.53

延长油田股份有限公司 承揽化工石油工程施工 2,851.53 2,375.80

陕西兴化集团有限责任公司 承揽化工石油工程施工 279.73

陕西延长石油集团橡胶有限公司 承揽化工石油工程施工 3,087.84

陕西延长中立新能源股份有限公司 承揽化工石油工程施工 431.67 3,672.75

陕西延长石油兴化化工有限公司 承揽化工石油工程施工 2,453.91 10,519.80

陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 承揽化工石油工程施工 2,256.11 1,779.42

陕西延长石油榆林煤化有限公司 承揽化工石油工程施工 818.08

陕西延长石油矿业有限责任公司 承揽化工石油工程施工 1,263.96 1,009.78

陕西光伏产业有限公司 承揽化工石油工程施工 27.15 1,574.17

陕西延长石油延安能源化工有限责任公司 承揽化工石油工程施工 3,317.56

北京石油化工工程有限公司 承揽化工石油工程施工 5,814.67 35,138.42

陕西延长石油集团四川销售有限公司 承揽化工石油工程施工 1,529.62

陕西省石油化工研究设计院 承揽化工石油工程施工 1,661.40 2,249.98

陕西延长石油榆神能源化工有限责任公司 承揽化工石油工程施工 2,171.81 2,361.10

陕西延长化建房地产开发有限公司 承揽化工石油工程施工 303.57

小计 87,997.81 143,288.58

陕西延长石油（集团）有限责任公司 产品销售 14,099.47 15,010.34

陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 产品销售 18.43

陕西延长石油榆林煤化有限公司 产品销售 5.89

北京石油化工工程有限公司 产品销售 2,969.82 2,015.05

陕西兴化集团有限责任公司 产品销售 53.68 3,191.79

西北化工研究院 产品销售 8.28

小计 17,155.57 20,217.18

陕西延长石油（集团）有限责任公司 检测服务 687.61

陕西延长石油矿业有限责任公司 检测服务 337.36

小计 1,024.97

合计 106,178.34 163,505.76

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为承租方：

单位：万元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

陕西省石油化工建 房屋、土地 89.83 92.05

设公司

陕西省种业集团有 房屋 149.32

限责任公司

关联租赁情况说明

公司承租情况表

100 / 109

2015 年半年度报告

租赁资产 租赁收益定

出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日

种类 价依据

陕西省石油化 陕西化建工程

房屋、土地 2015-3-27 2016-3-27 租赁合同

工建设公司 有限责任公司

陕西省种业集

陕西化建工程

团有限责任公 房屋 2014-9-1 2015-8-31 租赁合同

有限责任公司

司

陕西巨丰生物 陕西化建工程

房屋 2012-7-1 2018-12-31 租赁合同

科技有限公司 有限责任公司

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 91.93 131.30

(8). 其他关联交易

关联存贷款及利息收支

截止 2015 年 6 月 30 日本公司在陕西延长石油集团财务公司存款余额 327,177,326.20 元，本

报告期共取得利息收入 4,900,650.34 元。存款利率符合双方签订的《金融服务协议》的约定，不

低于银行同期存款利率。

5、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

项目名 期末余额 期初余额

关联方

称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

陕西延长石油 366,949,764.44 15,681,035.68 366,309,717.79 8,827,724.64

应收账

（集团）有限

款

责任公司

陕西延长石油 47,245,587.52 4,724,558.75 57,035,952.81 570,359.53

应收账

集团四川销售

款

有限公司

应收账 延长油田股份 191,691,900.05 32,250,382.75 240,139,986.96 38,429,445.13

款 有限公司

陕西延长中煤 75,644,844.06 16,406,248.52 63,644,834.15 7,940,399.37

应收账

榆林能源化工

款

有限公司

应收账 陕西兴化集团 6,496,974.43 119,300.65 9,094,973.42 350,485.51

款 有限责任公司

应收账 陕西延长石油 39,562,358.20 3,956,235.82 47,754,566.20 4,595,456.62

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2015 年半年度报告

款 西北橡胶有限

责任公司

陕西延长中立 66,211,911.32 14,757,955.09 74,211,911.32 14,837,955.09

应收账

新能源有限责

款

任公司

陕西延长石油 1,170,838.23 882,239.58 1,000,000.00 800,000.00

应收账

榆林煤化有限

款

公司

陕西延长石油 127,326,948.72 5,101,389.99 168,827,236.92 5,572,162.27

应收账

兴化化工有限

款

公司

陕西延长石油 111,479,460.53 10,694,741.86 72,105,030.61 19,329,274.75

应收账

矿业有限责任

款

公司

应收账 陕西光伏产业 5,338,382.51 657,258.25 7,338,382.51 73,383.83

款 有限公司

应收账 北京石油化工 203,711,896.63 6,053,602.81 187,295,335.22 1,872,953.34

款 工程有限公司

陕西延长石油 14,888,701.14 148,887.01 16,888,701.14 168,887.01

应收账

延安能源化工

款

有限责任公司

应收账 西北化工研究 226,188.00 2,261.88 2,565,855.39 25,658.55

款 院

陕西延长石油 145,000.00 1,450.00 285,000.00 2,850.00

应收账

集团山西销售

款

有限公司

陕西延长石油 12,352,400.00 123,524.00

应收账

榆神能源化工

款

有限责任公司

应收账 陕西省石油化 262,031.09 209,624.87

款 工建设公司

陕西延长化建 1,517,600.21 15,176.00

应收账

房地产开发有

款

限公司

陕西延长石油 10,200.00 102.00 273,000.00 3,630.00

其他应

（集团）有限

收款

责任公司

其他应 延长油田股份 60,000.00 6,400.00

收款 有限公司

陕西延长中立 20,000.00 200.00

其他应

新能源有限责

收款

任公司

陕西延长化建 10,087.70 100.88 90,401.50 66,368.31

其他应

房地产开发有

收款

限公司

其他应 陕西省石油化 14,319.20 143.19

收款 工建设公司

陕西延长保险 522,769.50

预付账

经纪有限责任

款

公司

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2015 年半年度报告

预付账 陕西兴化集团 200,000.00

款 有限责任公司

合计 1,272,257,393.98 111,786,219.59 1,315,663,655.44 103,473,593.95

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 陕西延长石油（集团）有限责任公司 5,500,000.00 33,969,050.00

应付账款 陕西延长石油西北橡胶有限责任公司 8,208,807.60 1,098,529.42

应付账款 陕西省石油化工研究设计院 2,202,744.80 4,560,259.40

应付账款 陕西省种业集团有限责任公司 995,440.00

应付账款 延长油田股份有限公司 312,000.00

应付账款 陕西省石油化工建设公司 438,250.00

应付账款 西北化工研究院 357,514.60

应付账款 陕西延长石油集团榆林治沙有限公司 5,235,162.07

预收账款 陕西兴化集团有限责任公司 7,411,200.00

预收账款 陕西延长石油（集团）有限责任公司 162,469,926.38 143,992,420.68

预收账款 北京石油化工工程有限公司 2,540,000.00

预收账款 陕西延长化建房地产开发有限公司 5,224,209.22 13,790,000.00

预收账款 陕西省石油化工研究设计院 950,000.00

预收账款 陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 2,220,493.90

其他应付款 陕西延长石油（集团）有限责任公司 1,970,000.00 1,970,000.00

其他应付款 陕西省石油化工建设公司 27,533.43 73,125.83

合计 206,063,282.00 199,453,385.33

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

单位：元 币种：人民币

被担保单位 担保期限 担保金额

西安东盛集团有限公司 2005 年 6 月 20 日—2006 年 6 月 20 日 50,000,000.00

陕西东盛医药有限责任公司 2005 年 8 月 30 日—2006 年 8 月 30 日 9,000,000.00

小 计 59,000,000.00

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2015 年半年度报告

注：本公司对西安东盛集团有限公司向中国银行西安市南郊支行贷款 5,000 万元、对陕西东

盛医药有限责任公司向西安市商业银行碑林支行贷款 900 万元提供连带担保责任。

截止本报告期末，西安东盛集团有限公司和陕西东盛医药有限责任公司尚未归还上述贷款，

本公司连带担保责任尚未解除。担保已过担保期限，担保人不再承担担保责任。具体内容详见公

司 2015-016 号公告。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

根据陕西省人民政府国有资产监督管理委员会下发的《关于陕西延长石油（集团）有限责任

公司建立企业年金制度的批复》（陕国资分配发（2009）394 号）文件，以及关于陕西延长石油

（集团）有限责任公司下发的《关于建立企业年金制度的通知》（陕油人发（2010）8 号）文件

的规定，同意本公司自 2008 年 1 月 1 日起建立企业年金制度，年金所需费用由企业和职工共同缴

纳，企业和职工缴费部分分别为职工上年度工资总额的 4%；公司负责人的企业缴费部分为陕西省

国资委核定的其基薪的 4%，同时缴费金额控制在公司职工平均企业缴费额的 3 倍以内。本公司在

报告期按照上述规定计提企业缴费部分的年金金额为 171.88 万元。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；管理层能

够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能够通过分析取得该组

成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部，公司目前主要分为四个分部，即：工程承包、设备

制造、商品流通、其他服务。

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2015 年半年度报告

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 工程承包 设备制造 商品流通 其他服务 分部间抵销 合计

营业收入 1,783,975,319.78 61,289,749.59 307,646,759.02 8,991,786.19 46,005,323.27 2,115,898,291.31

营业成本 1,608,046,714.15 63,012,894.12 296,861,577.05 4,652,474.22 40,331,280.54 1,932,242,379.00

资产总额 4,405,155,720.29 384,832,230.89 346,717,008.00 59,818,592.10 173,761,650.09 5,022,761,901.19

负责总额 2,743,482,980.06 332,624,715.91 336,312,343.40 18,580,511.02 173,761,650.09 3,257,238,900.30

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准 130,304,678.52 99.74 130,304,678.52 127,860,406.49 99.95 127,860,406.49

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准 290,642.26 0.22 2,906.42 1.00 287,735.84 14,169.00 0.01 7,643.53 53.95 6,525.47

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

50,000.00 0.04 50,000.00 100.00 50,000.00 0.04 50,000.00 100.00

准备的其他应收

款

合计 130,645,320.78 / 52,906.42 / 130,592,414.36 127,924,575.49 / 57,643.53 / 127,866,931.96

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

全资子公司临时周转

陕西化建工程有限责任公司 130,304,678.52 借款，预计未来现金

流入能够偿还借款

合计 130,304,678.52 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 290,642.26 2,906.42 1.00%

1 年以内小计 290,642.26 2,906.42 1.00%

1至2年

2至3年

3 年以上

合计 290,642.26 2,906.42

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-4,737.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金及职工欠款 69,572.15 62,496.00

单位往来 130,575,748.63 127,862,079.49

合计 130,645,320.78 127,924,575.49

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

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2015 年半年度报告

陕西化建工程 单位往来 130,304,678.52 1 年以内，1-2 99.74

有限责任公司 年，2-3 年，3

年以上

杨凌示范区养 单位往来 242,000.00 1 年以内 0.19 2,420.00

老保险经办处

孙轩瑞 备用金及职 50,000.00 3 年以上 0.04 50,000.00

工欠款

刘洋 备用金及职 12,000.00 1 年以内 0.01 120.00

工欠款

郑伟 备用金及职 3,000.00 1 年以内 30.00

工欠款

合计 / 130,611,678.52 / 99.98 52,570.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

2、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 1,030,527,988.92 1,030,527,988.92 1,030,527,988.92 1,030,527,988.92

合计 1,030,527,988.92 1,030,527,988.92 1,030,527,988.92 1,030,527,988.92

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期增 本期减

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

加 少

准备 余额

陕西化建工程 1,017,367,193.03 1,017,367,193.03

有限责任公司

陕西西宇无损 13,160,795.89 13,160,795.89

检测有限公司

合计 1,030,527,988.92 1,030,527,988.92

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

3、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 28,500,000.00 35,000,000.00

合计 28,500,000.00 35,000,000.00

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2015 年半年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 184,707.59

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 817,650.00

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,854.60

所得税影响额 -195,781.83

少数股东权益影响额

合计 1,109,430.36

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 4.12 0.1519 0.1519

利润

扣除非经常性损益后归属于 4.06 0.1495 0.1495

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

公司主要会计报表项目变动情况及原因说明

单位：元 币种：人民币

变动幅度

报表项目 期末余额 年初余额 变动原因

（%）

收款中现金所占比重下

货币资金 534,473,306.40 1,010,421,901.84 -47.10

降

收款中票据所占比重上

应收票据 420,537,749.50 313,950,000.00 33.95

升

按合同约定支付 3200

预付款项 206,061,575.04 88,638,845.84 132.47

吨履带式起重机预付款

合同约定预收工程款减

预收款项 189,054,349.23 288,939,216.50 -34.57

少

发放了职工上年度绩效

应付职工薪酬 52,181,245.75 95,220,616.69 -45.20

工资

变动幅度

利润表科目 本期金额 上期金额 变动原因

（%）

按照会计政策计提的坏

资产减值损失 8,936,795.96 -7,045,351.10 226.85

账准备增加

营业外收入 1,355,848.23 734,938.22 84.48 政府补助增加

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 载有公司法定代表人签名的2015年半年度报告文本。

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

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财 务报表。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

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公 告的原稿

董事长：高建成

董事会批准报送日期：2015-08-28

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