2015 年半年度报告
公司代码：600822、900927 公司简称：上海物贸、物贸 B 股
上海物资贸易股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 成冠俊 另有公务 钱丽萍
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人秦青林、主管会计工作负责人许伟 及会计机构负责人（会计主管人员）童桂珍
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 20
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 23
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 177
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上海物贸 指 上海物资贸易股份有限公司
百联集团 指 百联集团有限公司
百联汽车 指 上海百联汽车服务贸易有限公
司
晶通化学 指 上海晶通化学品有限公司
乾通投资 指 上海乾通投资发展有限公司
上物进出口 指 上海物资集团进出口有限公司
物贸有色 指 上海物贸有色金属交易市场经
营管理有限公司
爱姆意机电 指 上海爱姆意机电设备连锁有限
公司
二手车市场 指 上海二手车交易市场有限公司
物贸炉料 指 上海物贸炉料有限公司
金桥热力 指 上海金桥热力有限公司
有色交易中心 指 上海有色金属交易中心
浙江上物 指 浙江上物金属有限公司
《公司章程》 指 《上海物资贸易股份有限公司
章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民
币亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海物资贸易股份有限公司
公司的中文简称 上海物贸
公司的外文名称 Shanghai Material Trading Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 SMTC
公司的法定代表人 秦青林
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许伟 徐玮
联系地址 上海市南苏州路325号 上海市南苏州路325号
电话 021-63231818 021-63231818
传真 021-63292367 021-63292367
电子信箱 600822@shwuzi.com 600822@shwuzi.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市南苏州路325号7楼
公司注册地址的邮政编码 200002
公司办公地址 上海市南苏州路325号
公司办公地址的邮政编码 200002
公司网址 http://www.sh600822.com
电子信箱 600822@shwuzi.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、香港商报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上海物贸 600822 物贸中心
B股 上海证券交易所 物贸B股 900927 --
六、 公司报告期内注册公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2011年8月25日
注册登记地点 上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 310000400093913（市局）
税务登记号码 国税沪字310107607261928号
组织机构代码 60726192－8
报告期内注册变更情况查询索引
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 31,336,506,936.00 36,843,629,697.88 -14.95
归属于上市公司股东的净利润 -115,694,768.92 7,767,649.64 -1,589.44
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -114,522,730.95 1,942,071.12 -5,996.94
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 80,606,288.01 331,338,026.42 -75.67
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 876,054,797.34 973,052,719.66 -9.97
总资产 8,789,985,655.35 8,642,447,472.57 1.71
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.2333 0.0157 -1,589.44
稀释每股收益（元／股） -0.2333 0.0157 -1,589.44
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.2309 0.0039 -5,996.94
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -9.93 0.8 减少10.73个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -9.83 0.2 减少10.03个百分
产收益率（%） 点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 396,776.52
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 3,125,689.25
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 90,600.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,962,488.35
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少数股东权益影响额 -47,843.39
所得税影响额 225,228.00
合计 -1,172,037.97
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司面对宏观经济持续下行，实体产能严重过剩,传统贸易亟需转型等挑战与机遇，
制定三年行动规划，加速推进“构建一条产业链、三条业务链，打造三大平台，实现 100 亿客户
化销售”的转型目标。上半年实现营业收入 313.4 亿元，同比下降 14.95%；实现归属于母公司的
净利润-11,569.48 万元，同比下降-1,589.44%，主要原因是报告期内对大额预付账款计提减值准备，
金额为 10,451.75 万元。
报告期内，一季度生产资料商品市场价格稳中有降；二季度降幅同比继续扩大，其中钢材价
格持续走低、有色金属价格先升后降。1-6 月公司有色金属业务实现营业收入 253 亿元，同比增
长 3.83%；黑色金属业务实现营业收入 36.88 亿元，同比下降 46.28%。受需求增长趋缓和车牌供
给限制等因素影响，1-6 月公司汽车业务实现营业收入 11.65 亿元，同比下降 11.14%。
报告期内，公司所属上海有色金属交易中心尝试“提单交易模式”；上海旧机动车交易市场二
手车网上交易平台组建合资公司，数据共享，在售车辆已达 3000 余辆。公司积极抓住在上海自由
贸易试验区开展平行进口汽车试点的机会，探索拓展平行进口汽车业务，开发新车业务渠道。
报告期内，公司成立资金管理中心、运营管控中心、物流配送中心等三个中心，将压缩应收
款项、存货、融资规模和清理亏损企业及亏损业务列为重点，通过落实审计整改，加强集约管理，
及时分析与调度，缓解资金压力，控制经营管理风险。
下半年，我国经济仍处于“三期”叠加的关键期，产能过剩局面短期难以改变，经济增长新生
动力相对较弱，流动性宽松和实体经济融资难并存。以铁矿石、煤炭、铜为代表的大宗商品价格
持续疲软，汽车产销量四年来首次连降两月，钢铁“双反”案剧增，反映了整体经济疲弱和行业不
景气。
为此，公司坚持“强基础、控风险、促转型、增效益”的年度工作思路，以市场为导向，加快
企业改革和转型创新的步伐。一是加快业务转型，推进平台建设，逐步缩小贸易比重，缩减传统
业务规模，提升服务收入比重；二是加强内控建设，加大内部清理排摸，落实防范预案和措施，
加强客户管理，加快企业清理，进一步提升市场预判能力、决策分析能力及执行管控能力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 31,336,506,936.00 36,843,629,697.88 -14.95
营业成本 30,969,979,352.85 36,415,862,024.66 -14.95
销售费用 74,047,891.85 115,379,770.32 -35.82
管理费用 106,680,707.17 110,463,015.94 -3.42
财务费用 117,326,471.17 186,442,953.39 -37.07
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经营活动产生的现金流量净额 80,606,288.01 331,338,026.42 -75.67
投资活动产生的现金流量净额 -10,625,718.31 -41,614,328.50 -74.47
筹资活动产生的现金流量净额 -280,011,189.96 -123,082,460.27 -127.50
研发支出 94,339.60 15,283.02 517.28
资产减值损失 163,870,010.34 -15,857,919.84 1,133.36
营业外收入 4,901,735.56 8,241,972.18 -40.53
营业外支出 6,341,758.14 162,977.32 3,791.19
营业外收入变动原因说明：主要系补贴收入及处置固定资产收入减少所致
营业外支出变动原因说明：预计承担的赔偿损失和违约金赔偿损失
营业收入变动原因说明:主要系市场需求不足
营业成本变动原因说明:主要系收入减少相应成本减少
销售费用变动原因说明:主要系收入减少，相应销售费用减少所致
财务费用变动原因说明:系银行贷款减少，相应财务费用减少所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系经营收入减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系投资项目比上年减少所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系银行贷款减少所致
研发支出变动原因说明:交易平台研发增加
资产减值损失变动原因说明:主要系计提预付账款及存货减值所致
2 其他
(1) 经营计划进展说明
上半年，公司完成全年营业收入计划的 49.74%，期间费用完成年度计划的 42.88%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
商业 31,160,984,007.14 30,902,661,551.68 0.83 -15.00 -14.99 0
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
金属 29,494,583,703.59 29,296,676,483.46 0.67 -5.79 -5.75 减少 0.06 个
百分点
汽车 1,061,644,583.86 1,018,599,245.76 4.05 -12.07 -13.29 增加 1.27 个
百分点
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2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 31,238,601,509.34 -14.66
境外 50,223,953.95 -72.96
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力与上年度相比未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本期长期股权投资余额为 24,067.73 万元，比年初 23,632.12 万元，增幅 1.84%。本期发生增减变
动的投资单位如下：
单位：元
在被投资
增减
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 主要业务
比例
比例
机电设备等产品
104,843,087.89 3,212,525.33 108,055,613.22 3.06% 38.58%
爱姆意机电 贸易
二手车市场 37,543,632.86 -2,482,103.47 35,061,529.39 -6.61% 30% 二手车交易
上海鞍钢钢材加工 钢材、剪切加工等
19,510,874.88 -564,990.24 18,945,884.64 -2.90% 49%
有限公司 金属业务
上海京沪工贸有限
21,849.02 -17,530.65 4,318.37 -80.24% 40% 金属贸易
责任公司
上海优斯汽车租赁
3,113,135.43 11,638.60 3,124,774.03 0.37% 30% 汽车租赁服务
有限公司
上海市浦东旧机动
车交易市场经营管 4,754,289.45 749,860.26 5,504,149.71 15.77% 25% 二手车交易
理有限公司
上海百联联合二手
车交易市场经营管 4,142,583.27 -1,654,368.60 2,488,214.67 -39.94% 38% 二手车交易
理有限公司
上海美亚金桥能源
59,428,631.66 5,026,760.00 64,455,391.66 8.46% 40% 集中供热
有限公司
上海三灵金属材料
2,963,085.85 74,312.29 3,037,398.14 2.51% <5% 物流仓储
仓储中心
合计 236,321,170.31 4,356,103.52 240,677,273.83 1.84%
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
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(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
报告期
期初持 期末持 报告 会计
证券代 证券 最初投资成 所有者 股份
股比例 股比例 期末账面值 期损 核算
码 简称 本 权益变 来源
（%） （%） 益 科目
动
000166 申万 2,000,000.00 <1 <1 26,315,672.50 认购
宏源
合计 2,000,000.00 / / 26,315,672.50 / /
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初持 期末持 报告期所
所持对象 最初投资 期末账面 报告期损 会计核算科 股份来
股比例 股比例 有者权益
名称 金额（元） 价值（元） 益（元） 目 源
（%） （%） 变动（元）
上海银行 56,400.00 <1% <1% 56,400.00 可供出售的 子公司
股份有限 金融资产 配售
公司
上海宝鼎 57,508.00 <1% <1% 57,508.00 可供出售的 购买
投资有限 金融资产
公司
合计 113,908.0 / / 113,908.00 / /
0
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2015 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
年末注
公司名称 业务性质 主要产品或服务 资产总额 净资产 净利润
册资本
销售汽车（含小轿车）及零配
百联汽车 商业 13,730
件、摩托车和零件，轮胎。 100,661.26 32,847.54 1,307.14
化工原料及产品、橡胶塑料及
晶通化学 商业 7,500 制品、染料、颜料、胶黏剂、
30,790.49 1,560.74 -361.80
食品添加剂。
蒸汽、热（冷）水生产,输配,
热力工程设计、施工，热工试
金桥热力 工业 400 验及节能技术改造,安装检修。
6,865.00 6,856.68 505.24
（涉及许可经营的凭许可证经
营）
爱姆意机电 商业 4,200 经销机电设备及配件等。 34,453.57 28,008.00 833.39
为二手车经营者提供市场管理
二手车市场 服务业 6,000 服务、新旧汽车、摩托车、拖 17,264.00 11,687.00 1,263.26
拉机等批售。
炉料、矿产品（除专控）、金
属材料及制品、不锈钢材料、
机电设备、建筑材料、汽车配
件、化工原料（除危险化学品、
物贸炉料 商业 10,000
监控化学品、烟花爆竹、民用 141,417.21 22,235.95 1,580.77
爆炸物品、易制毒化学品）、
木材、五金交电的销售；从事
货物及技术的进出口业务。
有色交易中 商业及服 为市场内有色金属的商品经营
3,000
心 务业 者提供市场管理服务。 6,335.72 3,032.26 -49.58
货运站（场）经营（仓储理货）；
钢材、不锈钢材料、铝板的剪
浙江上物 商业 15,000
切加工；市场经营管理；金属 44,051.78 15,504.42 -221.07
材料、机电设备、建筑材料、
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汽车配件、化工原料（除危险
品）、木材、五金交电；金属
及非金属矿产品的销售；自有
房屋的租赁。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 金额
上海零星化学品
13,478.48 100 0 9,839.49 -378.22
物流基地
上海嘉兴钢材服
44,900 5.65 1,214.64 2,538.12 -221.07
务中心(一期)
合计 58,378.48 / 1,214.64 12,377.61 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
无
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
预计公司年初至下一报告期末的累计净利润将出现亏损，主要原因为公司所属企业可能存在大额
预付款项无法全额收回而计提减值准备。详见公司于 2015 年 8 月 11 日、17 日披露的《重大事
项公告》（编号：临 2015-028、031）。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼 (仲裁) 诉讼(仲
起诉 承担连
应诉（被 诉讼仲 诉讼(仲裁)基 (仲裁) 是否形 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 裁)判决
(申请) 带责任
申请）方 裁类型 本情况 涉及金 成预计 进展情况 理结果及影响 执行情
方 方
额 负债及 况
金额
上海物 宁波湛 华丰置 买卖合 被告未按合同 6,200 否 2015 年 3 月 本公司前期已 执行中。
贸黑色 天贸易 业有限 同纠纷 约定向原告支 20 日法院做 向法院申请，
金属分 有限责 公司、 付货款。原告多 出《民事调解 冻结了上海华
公司 任公司、 世纪华 次要求被告予 书》：约定被 丰置业有限公
（原 华丰建 丰控股 以兑付，但被告 告于该调解 司 100%股权及
告） 设股份 有限公 至今未予兑付。 书生效之日 其持有的上海
有限公 司以及 起 50 日内支 华丰住宅开发
司（被 王祉絖 付原告货款 有限公司 100%
告） 及违约金人 股权。但因被
民币 6200 万 告债务众多，
元、案件受理 及保全资产变
费 19.18 万 现需要一定时
元、财产保全 间，故对本案
费 5，000 元。 执行结果存在
但被告逾期 诸多不确定因
未履行，原告 素。
于 2015 年 6
月向法院申
请强制执行。
晶通化 上海超 高国军 买卖合 2014 年 8 月 5 285 否 已结案 2015 年 1 月 28 因四套保
学 力化工 同纠纷 日，原被告在上 日，法院受理 全房产都
已事先抵
（原 有限公 海市黄浦区人 执行案，案号：
押于银行，
告） 司（被 民法院主持下 （2015）黄浦 法院于
告） 调解，法院出具 执字第 1043 2015 年 3
《民事调解 号，法院扣划 月裁定，被
书》，约定被告 了被执行人名 执行人目
于 8 月 8 日前支 下银行存款 前无财产
可供执行、
付欠款及承担 90600 元。
该案暂不
诉讼费。但被告 具备继续
未履行，故原告 执行的条
向法院申请强 件，依法终
制执行。 结该案执
行。
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晶通化 上海超 高国军 买卖合 同上 200.05 否 已结案 2015 年 1 月 28 同上
学 力化工 同纠纷 日，法院受理
（原 有限公 执行案，案号：
告） 司（被 （2015）黄浦
告） 执字第 1043
号。
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
关于全资子公司上海云峰国际贸易有限公司与百联（香 2014 年 4 月 29 日披露于上海证券交易
港）有限公司代理进口业务的日常关联交易事项：上海 所网站：www.sse.com.cn，公告编号：
云峰国际贸易有限公司委托百联（香港）有限公司每年 2014-006。
委 托 关 联 人 代 理 进 口 和 购 销 额 不 超 过 5000 万 美
元。 2015 年上半年度交易金额 1082.10 万元。详见本报
告第十节财务报告七/（五）/1 采购商品接受劳务。
关于百联（香港）有限公司向上物进出口销售煤炭、油 2013 年 4 月 27 日披露于上海证券交易
品、金属、化工等生产资料的日常关联交易事项，年度 所网站：www.sse.com.cn，公告编号：
累计不超过 6 亿元人民币。2015 上半年度实际交易金额 临 2013-010。
7488.2 万元。详见本报告第十节财务报告七/（五）/1 采
购商品接受劳务。
关于公司房屋及土地租赁的日常管联交易事项： 2015 2013 年 4 月 27 日披露于上海证券交易
年上半年度，公司及其下属子公司就房屋、土地租赁等 所网站：www.sse.com.cn，公告编号：
事项，向百联集团及其下属企业支付租金为 417 万元人 临 2013-010。
民币，详见本报告第十节财务报告七/（五）/4/2 公司承
租情况表。
关于与百联集团财务责任有限公司签订《金融服务框架 2013 年 1 月 26 日披露于上海证券交易
协议》暨关联交易事项：截至 2015 年 6 月 30 日，公司 所网站：www.sse.com.cn，公告编号：
及控股子公司在百联集团财务责任有限公司的存款余额 临 2013-004。
1.17 亿元人民币；百联集团财务责任有限公司为公司及
控股子公司提供贷款服务的年度贷款余额 8.2 亿元人民
币。
关于百联集团向本公司提供资金支持的日常关联交易情 2015 年 3 月 25 日披露于上海证券交易
况：截止 2015 年 6 月 30 日，百联集团对本公司的借款 所网站：www.sse.com.cn,公告编号：
余额为 4.84 亿元人民币。 临 2015-007.
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2015 年半年度报告
2、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类交 交易价格与
关联交 关联交
关联交易 关联关 关联交易 关联交 关联交易金 易金额的 市场 市场参考价
易定价 易结算
方 系 类型 易内容 额 比例 价格 格差异较大
原则 方式
(%) 的原因
上海森联 股东的 销售商品 服务 市场价 248,525.62 ＜1 货币结 无
木业发展 子公司 格 算
有限公司
上海欣普 股东的 销售商品 汽车 市场价 145,982.91 ＜1 货币 无
贸易有限 子公司 格 结算
公司
上海新路 股东的 销售商品 汽车 市场价 126,495.73 无
达商业（集 子公司 格
团）有限公
司
合计 / ＜1 / / /
521,004.26
大额销货退回的详细情况 /
关联交易对上市公司独立性的影响 无影响
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
无。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
无。
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联关 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
上海新路达 股东的 30,374.24 113,726.30 144,100.54
商业（集团） 子公司
有限公司
百联（香港）股东的 1,150.00 1,150.00
有限公司 子公司
上海欣普贸 股东的 4,000.00 4,000.00
易有限公司 子公司
上海百联电 股东的 375,211.25 1,091,871.90 1,467,083.15
器科技服务 子公司
有限公司
上海新路达 股东的 21,729.00 -21,729.00
商业（集团） 子公司
有限公司
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2015 年半年度报告
海现代物流 股东的 5,000.00 5,000.00
投资发展有 子公司
限公司
海森大木业 股东的 6,000.00 -6,000.00
有限公司 子公司
海动力燃料 股东的 16,500.00 -13,500 3,000.00
有限公司 子公司
百联集团有 控股股 285,734,153.00 199,937,963.14 485,672,116.14
限公司 东
爱姆意机电 参股子 50,000,000.00 50,000,000.00
公司
海百联物业 股东的 602,940.00 -33,300.00 569,640.00
管理有限公 子公司
司
联置业有限 股东的 192,145.00 192,145.00
公司 子公司
二手车市 股东的 9,429,440.00 -9,429,440.00
子公司
合计 30,374.24 113,726.30 144,100.54 346,383,118.25 191,531,016.04 537,914,134.29
报告期内公司向控股 113,726.30
股东及其子公司提供
资金的发生额（元）
公司向控股股东及其 144,100.54
子公司提供资金的余
额（元）
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名 租赁资产 租赁起始 是否关
租赁方名称 租赁资产情况 租赁终止日 关联关系
称 涉及金额 日 联交易
百联集团 上海化轻染 上海市四川中 670,000.00 2015 年 1 2015 年 12 是 控股股东
料有限公司 路 320 号、广 月1日 月 31 日
东路 179 号等
百联集团 晶通化学 上海市四川中 492,643.14 2015 年 1 2015 年 12 是 控股股东
路 320 号、广 月1日 月 31 日
东路 180 号等
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2015 年半年度报告
百联集团 上海晶通化 上海市宁武路 157,797.00 2015 年 1 2015 年 12 是 控股股东
工胶粘剂有 164 号、南浔路 月1日 月 31 日
限公司 106-114 号，昭
通路 28-32 号
等
百联集团 上海乾通投 上海市南大路 658,907.00 2015 年 1 2015 年 12 是 控股股东
资发展有限 17 号、共和新 月1日 月 31 日
公司 路 3200 号等
百联集团 上海物贸生 上海市龙吴路 625,678.00 2015 年 1 2015 年 12 是 控股股东
产资料物流 5300 号 月1日 月 31 日
有限公司
百联集团 上海物贸 上海市民星路 394,356.00 2015 年 1 2015 年 12 是 控股股东
162 号房产 月1日 月 31 日
百联集团 上海物贸 上海市南苏州 500,112.00 2015 年 1 2015 年 12 是 控股股东
路 325 号 月1日 月 31 日
百联集团 百联汽车 上海市共和新 459,548.00 2015 年 1 2015 年 12 是 控股股东
路 3550 号 月1日 月 31 日
上海晶通 上海晶通化 上海市南浔路 12,000.00 2015 年 1 2015 年 12 是 股东的子
化轻发展 工胶粘剂有 113 号房产 月1日 月 31 日 公司
有限公司 限公司
百联集团 百联汽车 上海市茂名南 68,600.00 2015 年 1 2015 年 12 是 控股股东
路3号 月1日 月 31 日
百联集团 上物进出 上海市南苏州 133,500.00 2015 年 1 2015 年 12 是 参股股东
口 路 325 号 月1日 月 31 日
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
是否存 是否为
与上市 被担保 担保 生日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 关联
担保方 在反担 关联方
公司的 方 金额 (协议签 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关系
保 担保
关系 署日) 毕
上海物贸 公司本 上海燃 3,600 2014-7-2 2014-7 2015-2 连带 是 否 0否 是 股东
部 料 4 -24 -28 责任 的子
担保 公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 3,600
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 0
担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 76,399.91
报告期末对子公司担保余额合计（B） 88,710.52
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 88,710.52
担保总额占公司净资产的比例(%) 101.26
其中：
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2015 年半年度报告
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 71,230.52
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 71,230.52
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
√适用 □不适用
2015 年 6 月 12 日，公司收到中国证监会上海监管局下发的《行政处罚决定书》（沪[2015]5
号）。详见本公司 6 月 13 日披露的《关于收到中国证监会上海监管局行政处罚决定书的公告》（公
告编号：临 2015-014）。
本公司已按处罚决定书要求，对相关情况进行了整改，内容详见《关于对上海证监局行政处
罚决定书的整改报告》（公告编号：临 2015-033）。
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和其他相关法律法规，不断完善治理结构和内
部控制。股东大会、董事会、监事会均能按照公司章程及"三会"议事规则规范治理，保证了公司
合规运营。
全体董事和监事能依据法律法规及公司章程赋予的权利，勤勉尽责、诚信自律，审慎履行职
责。
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格"五分开"， 控股股东不干涉公司
日常生产经营活动，同时继续在资金与其它资源等方面给予公司支持。
公司严格按照法律法规和公司规章的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，
规范接待投资者来访和咨询。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 44,193
其中 A 股 29846，B 股 14347
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 期末持股数 比例 限售条 情况
报告期内增减 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
百联集团有限公司 0 238,575,962 48.10 0 无 0 国有法人
中国建设银行股份有
限公司－中欧永裕混 3,667,240 3,667,240 0.74 0 无 0 其他
合型证券投资基金
广发银行股份有限公
司－中欧盛世成长分
2,757,005 2,757,005 0.56 0 无 0 其他
级股票型证券投资基
金
招商证券香港有限公
2,030,037 2,030,037 0.41 0 无 0 其他
司
云南国际信托有限公
司－睿赢 1 号单一资 1,985,004 1,985,004 0.40 0 无 0 其他
金信托
中信证券股份有限公
1,683,800 1,683,800 0.34 0 无 0 其他
司
境内自然
周玉红 1,385,800 1,385,800 0.28 0 无 0
人
境内自然
宋伟铭 1,180,000 1,180,000 0.24 0 无 0
人
上海沪北物流发展有
0 1,098,075 0.22 0 无 0 国有法人
限公司
北京千石创富－民生
银行－千石资本－天 1,000,000 1,000,000 0.20 0 无 0 其他
泽 25 号资产管理计划
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2015 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币
百联集团有限公司 238,575,962 238,575,962
普通股
中国建设银行股份有限公司－中欧永 人民币
3,667,240 3,667,240
裕混合型证券投资基金 普通股
广发银行股份有限公司－中欧盛世成 人民币
2,757,005 2,757,005
长分级股票型证券投资基金 普通股
境内上
招商证券香港有限公司 2,030,037 市外资 2,030,037
股
云南国际信托有限公司－睿赢 1 号单 人民币
1,985,004 1,985,004
一资金信托 普通股
人民币
中信证券股份有限公司 1,683,800 1,683,800
普通股
境内上
周玉红 1,385,800 市外资 1,385,800
股
境内上
宋伟铭 1,180,000 市外资 1,180,000
股
人民币
上海沪北物流发展有限公司 1,098,075 1,098,075
普通股
北京千石创富－民生银行－千石资本 人民币
1,000,000 1,000,000
－天泽 25 号资产管理计划 普通股
百联集团与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关
上述股东关联关系或一致行动的说明 系。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动
人关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 上海物资贸易股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七（1） 611,770,790.76 979,743,568.46
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七（4） 268,630,799.59 406,997,447.13
应收账款 七（5） 327,770,874.29 344,912,573.93
预付款项 七（6） 3,873,570,793.25 2,953,347,804.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 七（8） 1,944,000.00 1,944,000.00
其他应收款 七（9） 20,754,499.63 40,500,967.06
买入返售金融资产
存货 七（10） 2,617,408,120.88 2,836,653,785.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七（12） 123,364.45 353,162.72
其他流动资产 七（13） 46,001,608.58 79,237,867.48
流动资产合计 7,767,974,851.43 7,643,691,176.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七（14） 35,315,056.50 16,869,794.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七（17） 240,677,273.83 236,321,170.31
投资性房地产 七（18） 6,904,705.94 7,090,112.12
固定资产 七（19） 491,809,569.66 512,408,617.00
在建工程 七（20） 64,846,650.65 40,643,282.89
工程物资
固定资产清理 七（22） 182,083.25
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 七（25） 113,556,269.40 90,845,905.64
开发支出 七（26） 831,690.05 737,350.45
商誉
长期待摊费用 七（28） 31,141,588.79 33,056,380.64
递延所得税资产 七（29） 6,056,051.85 6,224,923.10
其他非流动资产 七（30） 30,689,864.00 54,558,759.40
非流动资产合计 1,022,010,803.92 998,756,295.91
资产总计 8,789,985,655.35 8,642,447,472.57
流动负债：
短期借款 七（31） 3,465,386,276.63 3,814,924,846.55
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七（34） 514,227,952.00 1,002,458,155.20
应付账款 七（35） 428,305,944.77 405,220,856.38
预收款项 七（36） 2,416,670,683.42 1,567,638,763.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七（37） 2,752,966.08 1,909,255.90
应交税费 七（38） 34,982,119.89 37,204,860.02
应付利息 七（39） 685,811.20
应付股利 七（40） 33,821.60 33,821.60
其他应付款 七（41） 608,034,683.61 402,292,750.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七（43） 3,367,620.06 6,211,647.40
其他流动负债 七（44） 5,334,650.01
流动负债合计 7,474,447,879.26 7,243,229,606.54
非流动负债：
长期借款 七（45） 37,311,249.89 42,178,279.43
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 七（48） 13,440,000.00 13,440,000.00
专项应付款
预计负债 七（50） 3,125,263.69
递延收益 七（51） 72,521,057.70 72,521,057.70
递延所得税负债 七（29） 67,693,260.15 63,081,944.61
其他非流动负债
非流动负债合计 194,090,831.43 191,221,281.74
负债合计 7,668,538,710.69 7,434,450,888.28
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2015 年半年度报告
所有者权益
股本 七（53） 495,972,914.00 495,972,914.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七（55） 542,608,154.86 542,608,154.86
减：库存股
其他综合收益 七（57） 150,362,474.32 131,665,627.72
专项储备
盈余公积 七（59） 53,165,313.23 53,165,313.23
一般风险准备
未分配利润 七（60） -366,054,059.07 -250,359,290.15
归属于母公司所有者权益合计 876,054,797.34 973,052,719.66
少数股东权益 245,392,147.32 234,943,864.63
所有者权益合计 1,121,446,944.66 1,207,996,584.29
负债和所有者权益总计 8,789,985,655.35 8,642,447,472.57
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：童桂珍
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:上海物资贸易股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 196,522,615.62 521,180,945.01
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 47,903,383.47 149,939,311.51
应收账款 十七（1） 139,008,719.28 146,054,365.57
预付款项 2,414,285,255.46 1,945,813,150.47
应收利息
应收股利 1,944,000.00 1,944,000.00
其他应收款 十七（2） 1,110,581,147.36 820,036,361.30
存货 1,657,233,273.38 1,692,610,907.08
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 50,000.00 110,000.00
其他流动资产 622,617.23
流动资产合计 5,568,151,011.80 5,277,689,040.94
非流动资产：
可供出售金融资产 33,373,180.50 14,927,918.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七（3） 792,876,566.49 792,728,665.52
投资性房地产
固定资产 59,234,902.29 61,999,184.41
在建工程
25 / 177
2015 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 417,221.62 507,912.90
开发支出 477,350.45 477,350.45
商誉
长期待摊费用 137,200.00 202,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 886,516,421.35 870,843,031.64
资产总计 6,454,667,433.15 6,148,532,072.58
流动负债：
短期借款 2,724,400,000.00 3,061,530,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,000,000.00 310,000,000.00
应付账款 340,462,996.63 328,957,117.98
预收款项 1,709,621,014.67 938,794,317.92
应付职工薪酬 427,374.70 80,996.00
应交税费 23,065,110.06 21,049,686.90
应付利息
应付股利 33,821.60 33,821.60
其他应付款 691,023,534.34 545,615,991.90
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 765,974.10 1,111,948.20
其他流动负债
流动负债合计 5,539,799,826.10 5,207,173,880.50
非流动负债：
长期借款 2,205,217.89 2,546,247.43
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 6,780,000.00 6,780,000.00
专项应付款
预计负债 3,125,263.69
递延收益 6,270,129.50 6,270,129.50
递延所得税负债 67,693,260.15 63,081,944.61
其他非流动负债
非流动负债合计 86,073,871.23 78,678,321.54
负债合计 5,625,873,697.33 5,285,852,202.04
所有者权益：
股本 495,972,914.00 495,972,914.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2015 年半年度报告
资本公积 539,791,555.38 539,791,555.38
减：库存股
其他综合收益 150,416,524.33 136,582,577.73
专项储备
盈余公积 41,675,714.78 41,675,714.78
未分配利润 -399,062,972.67 -351,342,891.35
所有者权益合计 828,793,735.82 862,679,870.54
负债和所有者权益总计 6,454,667,433.15 6,148,532,072.58
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：童桂珍
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 31,336,506,936.00 36,843,629,697.88
其中：营业收入 七（61） 31,336,506,936.00 36,843,629,697.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 31,441,751,511.56 36,821,113,252.03
其中：营业成本 七（61） 30,969,979,352.85 36,415,862,024.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七（62） 9,847,078.18 8,823,407.56
销售费用 七（63） 74,047,891.85 115,379,770.32
管理费用 七（64） 106,680,707.17 110,463,015.94
财务费用 七（65） 117,326,471.17 186,442,953.39
资产减值损失 七（66） 163,870,010.34 -15,857,919.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七（68） 12,809,697.44 15,153,316.59
其中：对联营企业和合营企业的投资 12,809,697.44 15,135,200.91
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -92,434,878.12 37,669,762.44
加：营业外收入 七（69） 4,901,735.56 8,241,972.18
其中：非流动资产处置利得 459,644.45 2,583,881.87
减：营业外支出 七（70） 6,341,758.14 162,977.32
其中：非流动资产处置损失 62,867.93 26,194.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -93,874,900.70 45,748,757.30
减：所得税费用 七（71） 11,371,585.53 20,139,285.46
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2015 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -105,246,486.23 25,609,471.84
归属于母公司所有者的净利润 -115,694,768.92 7,767,649.64
少数股东损益 10,448,282.69 17,841,822.20
六、其他综合收益的税后净额 七（57） 18,696,846.60 1,048,402.14
归属母公司所有者的其他综合收益的税 18,696,846.60 1,048,402.14
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 18,696,846.60 1,048,402.14
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 13,833,946.60
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 4,862,900.00 785,347.50
5.外币财务报表折算差额 263,054.64
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -86,549,639.63 26,657,873.98
归属于母公司所有者的综合收益总额 -96,997,922.32 8,816,051.78
归属于少数股东的综合收益总额 10,448,282.69 17,841,822.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.2333 0.0157
（二）稀释每股收益(元/股) -0.2333 0.0157
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：童桂珍
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
十七 27,699,424,704.41 28,677,588,961.48
一、营业收入
（4）
十七 27,564,818,048.23 28,532,573,915.73
减：营业成本
（4）
营业税金及附加 3,130,821.14 1,907,652.64
销售费用 12,910,584.02 18,827,480.28
管理费用 17,725,336.02 16,172,111.78
财务费用 71,537,466.32 114,808,263.49
资产减值损失 80,210,744.03 -13,522,495.85
28 / 177
2015 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
十七 6,168,911.62 14,390,382.60
投资收益（损失以“－”号填列）
（5）
其中：对联营企业和合营企业的投资 6,168,911.62 8,006,678.87
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -44,739,383.73 21,212,416.01
加：营业外收入 544,566.10 477,338.60
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 3,525,263.69 697.40
其中：非流动资产处置损失 697.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -47,720,081.32 21,689,057.21
减：所得税费用 1,824,668.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -47,720,081.32 19,864,388.56
五、其他综合收益的税后净额 13,833,946.60
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 13,833,946.60
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 13,833,946.60
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -33,886,134.72 19,864,388.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0962 0.0401
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0962 0.0401
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：童桂珍
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,731,857,954.27 43,219,935,393.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
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2015 年半年度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,786,885.53 9,627,368.48
收到其他与经营活动有关的现金 七（73） 297,212,028.50 274,132,896.45
经营活动现金流入小计 38,035,856,868.30 43,503,695,658.37
购买商品、接受劳务支付的现金 37,431,141,062.95 42,827,852,597.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 81,227,220.06 85,878,993.66
支付的各项税费 67,297,003.75 53,965,948.47
支付其他与经营活动有关的现金 七（73） 375,585,293.53 204,660,092.22
经营活动现金流出小计 37,955,250,580.29 43,172,357,631.95
经营活动产生的现金流量净额 80,606,288.01 331,338,026.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 8,453,593.92 8,102,721.90
处置固定资产、无形资产和其他长 172,190.00 5,763,333.46
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七（73） 2,500,000.00
投资活动现金流入小计 8,625,783.92 16,366,055.36
购建固定资产、无形资产和其他长 19,251,502.23 48,980,383.86
期资产支付的现金
投资支付的现金 9,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,251,502.23 57,980,383.86
投资活动产生的现金流量净额 -10,625,718.31 -41,614,328.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,889,720,632.40 5,039,269,711.51
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七（73） 206,000,000.00 33,424,898.00
30 / 177
2015 年半年度报告
筹资活动现金流入小计 3,095,720,632.40 5,072,694,609.51
偿还债务支付的现金 3,251,890,670.51 4,752,665,288.90
分配股利、利润或偿付利息支付的 117,841,151.85 176,111,780.88
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七（73） 6,000,000.00 267,000,000.00
筹资活动现金流出小计 3,375,731,822.36 5,195,777,069.78
筹资活动产生的现金流量净额 -280,011,189.96 -123,082,460.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -373,597.80 702,324.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -210,404,218.06 167,343,562.26
加：期初现金及现金等价物余额 629,079,319.02 1,050,731,839.29
六、期末现金及现金等价物余额 418,675,100.96 1,218,075,401.55
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：童桂珍
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,401,392,953.73 33,872,226,723.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 70,892,245.30 88,329,930.47
经营活动现金流入小计 33,472,285,199.03 33,960,556,654.11
购买商品、接受劳务支付的现金 33,113,849,758.64 33,632,043,037.16
支付给职工以及为职工支付的现金 13,255,576.34 14,030,757.70
支付的各项税费 26,874,436.26 13,922,286.25
支付其他与经营活动有关的现金 60,827,277.68 94,672,556.37
经营活动现金流出小计 33,214,807,048.92 33,754,668,637.48
经营活动产生的现金流量净额 257,478,150.11 205,888,016.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 6,021,010.65 15,628,436.26
处置固定资产、无形资产和其他长 100.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,021,010.65 15,628,536.26
购建固定资产、无形资产和其他长 49,128.37 128,367.35
期资产支付的现金
投资支付的现金 9,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 49,128.37 9,228,367.35
31 / 177
2015 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 5,971,882.28 6,400,168.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,173,460,000.00 3,001,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 834,500,000.00 500,603,300.00
筹资活动现金流入小计 3,007,960,000.00 3,502,203,300.00
偿还债务支付的现金 2,510,876,253.76 2,919,807,444.46
分配股利、利润或偿付利息支付的 78,230,020.28 108,215,290.42
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 967,250,000.00 744,500,000.00
筹资活动现金流出小计 3,556,356,274.04 3,772,522,734.88
筹资活动产生的现金流量净额 -548,396,274.04 -270,319,434.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,294.34 13,383.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -284,947,535.99 -58,017,866.12
加：期初现金及现金等价物余额 460,954,292.24 668,482,242.68
六、期末现金及现金等价物余额 176,006,756.25 610,464,376.56
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：童桂珍
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
专项
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
储备
股 债 他 股 准备
一、上年期末余额 495,972,914.00 542,608,154.86 131,665,627.72 53,165,313.23 -250,359,290.15 234,943,864.63 1,207,996,584.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 495,972,914.00 542,608,154.86 131,665,627.72 53,165,313.23 -250,359,290.15 234,943,864.63 1,207,996,584.29
三、本期增减变动金额（减少以 18,696,846.60 -115,694,768.92 10,448,282.69 -86,549,639.63
“－”号填列）
（一）综合收益总额 18,696,846.60 -115,694,768.92 10,448,282.69 -86,549,639.63
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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2015 年半年度报告
四、本期期末余额 495,972,914.00 542,608,154.86 150,362,474.32 53,165,313.23 -366,054,059.07 245,392,147.32 1,121,446,944.66
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库 专项 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先 存股 储备 险准备
永续债 其他
股
一、上年期末余额 495,972,914.00 542,608,154.86 126,207,279.97 53,240,165.55 -252,823,993.22 210,442,003.86 1,175,646,525.02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 495,972,914.00 542,608,154.86 126,207,279.97 53,240,165.55 -252,823,993.22 210,442,003.86 1,175,646,525.02
三、本期增减变动金额（减少以 1,048,402.14 7,767,649.64 17,599,302.42 26,415,354.20
“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,048,402.14 7,767,649.64 17,841,822.20 26,657,873.98
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -242,519.78 -242,519.78
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -242,519.78 -242,519.78
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 495,972,914.00 542,608,154.86 127,255,682.11 53,240,165.55 -245,056,343.58 228,041,306.28 1,202,061,879.22
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：童桂珍
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2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备
一、上年期末余额 495,972,914.00 539,791,555.38 136,582,577.73 41,675,714.78 -351,342,891.35 862,679,870.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 495,972,914.00 539,791,555.38 136,582,577.73 41,675,714.78 -351,342,891.35 862,679,870.54
三、本期增减变动金额（减少以 13,833,946.60 -47,720,081.32 -33,886,134.72
“－”号填列）
（一）综合收益总额 13,833,946.60 -47,720,081.32 -33,886,134.72
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 495,972,914.00 539,791,555.38 150,416,524.33 41,675,714.78 -399,062,972.67 828,793,735.82
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2015 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 减：库存 专项储
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 备
一、上年期末余额 495,972,914.00 539,791,555.38 129,965,547.40 41,675,714.78 -275,847,688.72 931,558,042.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 495,972,914.00 539,791,555.38 129,965,547.40 41,675,714.78 -275,847,688.72 931,558,042.84
三、本期增减变动金额（减少以 19,864,388.56 19,864,388.56
“－”号填列）
（一）综合收益总额 19,864,388.56 19,864,388.56
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 495,972,914.00 539,791,555.38 129,965,547.40 41,675,714.78 -255,983,300.16 951,422,431.40
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：童桂珍
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海物资贸易股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名上海物资贸易中心股份有限公
司，前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中
外合资股份有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所
的 A 股股票代码为 600822，股票简称“上海物贸”，B 股股票代码为 900927，股票简称“物
贸 B 股”。
公司于 2006 年 1 月 13 日完成股权分置改革。
根据公司 2009 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可
[2009]969 号文核准，2009 年度向社会非公开发行人民币普通股（A 股）77,928,307 股，
增加注册资本 77,928,307.00 元，增资后的注册资本为人民币 330,648,605.00 元。
2010 年 6 月，根据公司 2010 年 5 月 18 日召开的 2009 年度股东大会决议，以公司 2009
年 12 月 31 日总股本 330,648,605 股为基数，向全体股东每 10 股，以未分配利润转增 2
股，以资本公积转增 3 股，共转增股份 165,324,309 股，转增后的注册资本为人民币
495,972,914.00 元。
截止 2015 年 6 月 30 日，公司股本总数为 495,972,914 股，其中：无限售条件股份为
495,972,914 股，占股份总数的 100.00%。
公司所属行业为物资流通类，经营范围为经营金属材料、矿产品（不含铁矿石）、化轻原
料、建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料（不含成品油）、五金交电、
针纺织品、进出口贸易业务（不含进口商品的分销业务）；仓储、信息咨询及技术服务。
（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）、
（涉及行政许可的凭许可证经营）。
公司注册地为上海市黄浦区南苏州路 325 号 7 楼，办公地为上海南苏州路 325 号。企业法
人营业执照注册号为 31000040003913 号（市局）。
本公司的第一大股东为百联集团有限公司。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2015 年 8 月 27 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海百联汽车服务贸易有限公司
上海百联汽车经营服务发展有限公司
上海百联逸仙汽车销售有限公司
上海百联旧机动车经纪有限公司
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2015 年半年度报告
子公司名称
上海协通百联汽车销售服务有限公司
上海百联沪东汽车销售服务有限公司
上海百联沪通汽车销售有限公司
上海汽车工业沪东销售有限公司
上海百合汽车销售有限公司
上海市旧机动车交易市场
上海汽车销售服务有限公司
上海悦安汽车检测维修服务有限公司
上海申物汽车销售咨询有限公司
上海汽车交易市场
上海悦新汽车维修有限公司
上海求是物业管理有限公司
上海百联二手机动车经营有限公司
上海百联汽车沪北销售有限公司
上海市北汽车销售服务有限公司
上海有色金属交易中心有限公司
百联集团上海物贸大厦有限公司
上海物贸大厦物业管理有限公司
上海生产资料市场
上海乾通投资发展有限公司
上海物贸物流有限公司
上海物贸生产资料物流有限公司
上海玫洛国际贸易有限公司
上海晶通化学品有限公司
上海化轻染料有限公司
上海晶通化工胶粘剂有限公司
上海危险化学品交易市场经营管理有限公司
上海零星危险化学品物流有限公司
上海云峰国际贸易有限公司
上海物资集团进出口有限公司
上海物资张家港保税区国际贸易有限公司
上海乾通金属材料有限公司
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2015 年半年度报告
子公司名称
上海物贸炉料有限公司
浙江上物金属有限公司
上海金桥热力有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他
主体中的权益”。
分公司名称
上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司
上海物资贸易股份有限公司黑色金属分公司
上海物资贸易股份有限公司无锡金属材料分公司
上海物资贸易股份有限公司启东锡金属材料分公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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2015 年半年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资
产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生
时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子
公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
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2015 年半年度报告
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债
表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方
在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲
减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产
负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其
他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日
所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现
金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的
投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益
及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
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2015 年半年度报告
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
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2015 年半年度报告
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在
取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
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2015 年半年度报告
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值
进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入
当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
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2015 年半年度报告
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可
观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使
用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
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（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技
术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：
可供出售权益工具于资产负债表日的公允价值累计下跌超过初始成本 30%（含 30%）；
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：
可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下跌
是“非暂时性”的；
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占应收款项余额 10％以
上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
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价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用
风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 不计提坏账准备
组合 2 个别认定法
组合 3 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
3 个月以内（含 3 个月） 0.00 0.00
3 个月－1 年（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3 年以上 30.00 30.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由
有客观证据表明单项金额虽不重大，但已发生了
特殊减值。
坏账准备的计提方法
结合现时情况分析确定坏账准备的计提比例。
12. 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、低值易耗品、包装物、在
产品、发出商品、委托加工物资等。
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2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负
债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准
的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
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14. 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影
响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付
的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一
控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业
仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
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（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
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公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 5-50 5.00 19.00-1.90
机器设备 年限平均法 5-35 5.00 19.00-2.71
运输工具 年限平均法 5-12 5.00 19.00-7.90
电子设备 年限平均法 3-10 5.00 31.67-9.50
其他设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
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价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依 据
土地使用权 50 可使用年限
房屋使用权 10-30 可使用年限
信息系统软件 3-5 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产
减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组
合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以
可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
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资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用包括：装修费、租赁费和品牌代理费等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
项 目 摊销年限（年）
装修费 2-10
租赁费 1-5
品牌代理费 10
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公
司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
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本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益
计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个
月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其
他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者
的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十四) 应付职工薪酬”、 “五、(三十二) 长期应付职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产
生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
25. 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件
时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现
后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可
能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相
关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计
量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
①库发贸易业务：
公司按照销售合同约定，由买受人自提或公司负责将标的货物运送到约定的交货地点，
买受人在合理期限内对标的货物的数量或质量进行检验，公司获取买受人确认标的货
物符合约定的信息，开具销售发票并取得货款或收款权利时确认销售收入。
②仓单贸易业务：
公司按照销售合同约定，将标的货物仓库提货单及相关提货物权交付并变更给买受人，
开具销售发票并取得货款或收款权利时确认销售收入。
③汽车贸易业务：
公司按照销售合同约定，向买受人交付车辆，买受人验收车辆符合约定后，开具机动
车专用销售发票并取得货款或收款权利时确认销售收入。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
①有色金属贸易业务：
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有色金属现货贸易主要采用“以销定进”的经营模式，依托上海有色金属交易中心的
信息平台和客户渠道平台，实现进、销价格和数量信息的无缝对接，在对获得的进、
销价格和数量信息进行配比后，再进行相应的购销交易，获取差价收益。
②黑色金属贸易业务：
黑色金属（建筑钢材、板材类）现货贸易采用代理与经销、投标供材相结合的经营方
式，利用与大型钢企的采购渠道，进行代理业务、统购分销和项目钢材供应业务。
③汽车贸易业务：
通过品牌汽车 4S 店、连锁快修和汽车用品店，实现汽车销售和汽车售后服务相结合的
经营方式。
④油品贸易业务：
主要产品为成品油、燃料油，采用批发、零售和直供终端客户的销售方式。成品油业
务主要有汽、柴油的批发贸易模式和零售贸易模式。燃料油业务主要有普通燃料油的
一般贸易模式和调和油加工贸易模式。
⑤化学品贸易业务：
主要产品为 PTA、聚氯乙烯等化工产品，采用批发贸易的销售方式。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
公司按照同使用人签订的合同约定，履行了合同规定的义务，在合同约定的收费时间
取得了按约定方法计算确定的收款权利并开具发票时确认让渡资产使用权收入。
（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍
①出租办公物业：
主要是同承租人签订租赁协议，按协议规定的期间向承租人提供出租办公场地，收取
合同约定的租赁收入。
②出租储油罐：
主要是同承租人签订租赁协议，按协议规定的期间向承租人提供出租储油罐存放油品，
收取合同约定的租赁收入。
③出租危险化学品储罐：
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主要是同承租人签订租赁协议，按协议规定的期间向承租人提供出租危险化学品储罐
存放危险化学品，收取合同约定的租赁收入。
④出租黑色金属堆场：
主要是同承租人签订租赁协议，按协议规定的期间向承租人提供出租堆场存放各类黑
色金属，收取合同约定的租赁收入。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会
计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供
劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转
当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资金用途使用后公司将最终形成长期
资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期
计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与
收益相关的判断依据为：
对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，
分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，
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视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确
认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发
生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以
很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延
所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易
或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉
及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，
递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费
用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入
当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 17、13、11、6、4、3
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税
营业税 按应税营业收入计缴 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 7、5、1
消费税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25、20、10
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
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纳税主体名称 所得税税率
上海求是物业管理有限公司 20%
上海悦新汽车维修有限公司 10%
上海申物汽车咨询有限公司 10%
上海汽车交易市场 10%
上海百联二手机动车经营有限公司 10%
上海百联旧机动车经纪有限公司 10%
2. 税收优惠
根据《企业所得税法》和财政部、国家税务总局颁布的《关于小型微利企业所得税优惠政
策有关问题的通知》（财税[2011]117 号文），子公司上海求是物业管理有限公司属于小型
微利企业，且 2014 年度应纳税所得额高于 6 万元，本年度实际企业所得税率为 20%。
根据《企业所得税法》和财政部、国家税务总局颁布的《关于小型微利企业所得税优惠政
策有关问题的通知》（财税[2011]117 号文），子公司上海悦新汽车维修有限公司、上海申
物汽车咨询有限公司、上海汽车交易市场、上海百联二手机动车经营有限公司和上海百联
旧机动车经纪有限公司属于小型微利企业，且 2014 年度应纳税所得额低于 6 万元（含 6
万元），本年度实际企业所得税率为 10%。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,470,057.36 430,943.86
银行存款 417,152,710.80 628,557,962.42
其他货币资金 193,148,022.60 350,754,662.18
合计 611,770,790.76 979,743,568.46
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
其中，因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 141,187,790.40 202,178,881.26
信用证保证金 48,756,904.00 26,462,522.69
信用卡保证金
定期存款 109,401,850.09
用于担保的银行存款 2,000,000.00 11,470,000.00
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项 目 期末余额 年初余额
存出投资款 1,150,995.40 1,150,995.40
合 计 193,095,689.80 350,664,249.44
期末余额中受限制的货币资金 193,095,689.80 元在编制现金流量表时不作为现金余额。
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司以人民币 2,000,000.00 元银行存款为质押短期借款。
截至 2015 年 6 月 30 日，其他货币资金中人民币 48,756,904.00 元为本公司向银行申请开
具信用证所存入的保证金存款。
截至 2015 年 6 月 30 日，其他货币资金中人民币 141,187,790.40 元为本公司向银行申请开
具银行承兑汇票所存入的保证金存款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 53,345,940.82 76,360,385.44
商业承兑票据 215,284,858.77 330,637,061.69
合计 268,630,799.59 406,997,447.13
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 690,059,100.85
商业承兑票据
合计 690,059,100.85
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2015 年半年度报告
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 113,440,396.88
合计 113,440,396.88
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 110,28 27.62 66,452 60.26 43,829 53,150 14.05 26,575 50.00 26,575
并单独计提坏 2,361. ,703.9 ,657.2 ,923.3 ,461.6 ,461.6
账准备的应收 25 9 6 5 8 7
账款
按信用风险特 287,65 72.05 3,712, 1.29 283,94 323,79 85.58 5,458, 1.69 318,33
征组合计提坏 3,974. 757.66 1,217. 5,609. 497.42 7,112.
账准备的应收 69 03 68 26
账款
单项金额不重 1,323, 0.33 1,323, 100.00 1,405, 0.37 1,405,
大但单独计提 445.97 445.97 495.97 495.97
坏账准备的应
收账款
399,25 / 71,488 / 327,77 378,35 / 33,439 / 344,91
合计 9,781. ,907.6 0,874. 2,029. ,455.0 2,573.
91 2 29 00 7 93
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏中源特种货柜 30,108,166.32 30,108,166.32 100.00% 按估计损失比
制造有限公司 例计提
江阴市鹏威金属制 15,367,455.57 15,367,455.57 100.00% 按估计损失比
品有限公司 例计提
上海泉溢化工有限 7,675,301.46 3,837,650.73 50.00% 按估计损失比
公司 例计提
宁波湛天贸易有限 57,131,437.90 17,139,431.37 30.00% 按估计损失比
责任公司 例计提
合计 110,282,361.25 66,452,703.99 / /
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2015 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 238,001,159.68
3 个月至 1 年 40,065,230.94 2,003,261.54 5.00%
1 年以内小计 278,066,390.62 2,003,261.54
1至2年 7,262,278.90 726,227.89 10.00%
2至3年 522,532.42 104,506.48 20.00%
3 年以上 1,320,015.72 396,004.72 30.00%
3至4年
4至5年
5 年以上 482,757.03 482,757.03 100.00%
合计 287,653,974.69 3,712,757.66
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 38,248,471.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 199,019.39 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
浙江洪波科技股份有 84,011.17 货币资金收回
限公司
上海清川塑胶制品有 80,000.00 货币资金收回
限公司
上海上云云母公司 2,800.00 货币资金收回
上海吉田餐饮管理有 30,158.22 货币资金收回
限公司
上海优斯汽车租赁有 2,050.00 货币资金收回
限公司
合计 199,019.39 /
其他说明
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
苏州菲尔普斯国际贸易有限公司 64,316,660.26 16.11
宁波湛天贸易有限责任公司 57,131,437.90 14.31 17,139,431.37
上海宝翔物资有限公司 34,499,970.52 8.64
嘉兴市苏银国际贸易有限公司 30,290,636.01 7.59
江苏中源特种货柜制造有限公司 30,108,166.32 7.54 30,108,166.32
合 计 216,346,871.01 54.19 47,247,597.69
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,872,533,720.88 99.97 2,952,298,434.73 99.96
1至2年 195,153.69 0.01 442,119.94 0.02
2至3年 519,031.61 0.01 176,411.67 0.01
3 年以上 322,887.07 0.01 430,838.09 0.01
合计 3,873,570,793.25 100.00 2,953,347,804.43 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款期末余额合计数
预付对象 期末余额
的比例（%）
山西省绛县明迈特有限公司 685,872,180.68 17.71
天津大恒国际贸易有限公司 487,300,662.40 12.58
山西金石大国际贸易有限公司 327,690,337.12 8.46
河南豫光锌业有限公司 213,003,174.11 5.50
上海晋金实业有限公司 169,339,186.02 4.37
合 计 1,883,205,540.33 48.62
其他说明
期末余额
预付账款（按单位）
预付账款 坏账准备 计提比例 计提理由
山西省绛县明迈特有限公 按估计履约比
174,195,820.00 104,517,492.00 60.00%
司 例计提
合计 174,195,820.00 104,517,492.00 60.00%
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,944,000.00 1,944,000.00
合计 1,944,000.00 1,944,000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比 计提 账面 比 计提 账面
别
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
单 6,869,572. 22.6,869,572 100. 6,960,172 100.
6,960,172. 13.
项 03 88 .03 00 03 91 .03 00
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 22,400,562 74. 1,744,441 7.79 20,656,121 41,845,682 83. 1,733,971 4.14 40,111,711
信 .84 61 .21 .63 .40 63 .34 .06
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
69 / 177
2015 年半年度报告
单 751,873.19 2.5 653,495.1 86.9 98,378.00 1,231,178. 2.4 841,922.6 68.3 389,256.00
项 1 9 2 69 6 9 8
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 30,022,008 / 9,267,508 / 20,754,499 50,037,033 / 9,536,066 / 40,500,967
计 .06 .43 .63 .12 .06 .06
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
上海超力化工有限 4,759,900.00 4,759,900.00 100.00% 按估计损失比例计
公司 提
上海宝德汽车有限 2,109,672.03 2,109,672.03 100.00% 按估计损失比例计
公司 提
合计 6,869,572.03 6,869,572.03 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 18,965,541.89
3 个月至 1 年 296,746.10 14,837.30 5%
1 年以内小计 19,262,287.99 14,837.30
1至2年 704,137.38 70,413.74 10%
2至3年 331,816.17 66,363.24 20%
3 年以上 727,849.11 218,354.74 30%
70 / 177
2015 年半年度报告
3至4年
4至5年
5 年以上 1,374,472.19 1,374,472.19 100%
合计 22,400,562.84 1,744,441.21
确定该组合依据的说明：
根据历史经验，相同账龄的应收款项具有类似信用风险特性
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 125552.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 394110.22 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
金英律师事务所 195,000.00 货币资金收回
上海黄浦区人民法院 95,878.00 货币资金收回
上海超力化工有限公司 90,600.00 货币资金收回
江阴市长达钢铁有限公司 10,000.00 货币资金收回
上海贯鸿企业管理咨询有限 2,332.22 货币资金收回
公司
中国石化上海石油分公司 300.00 货币资金收回
合计 394,110.22 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 19,053,246.42 27,137,705.00
保证金 2,960,901.10 13,205,794.75
应收退税款 5,245,167.66 6,785,471.84
押金 1,398,156.00 1,541,251.02
应收服务款 957,656.65 845,551.60
备用金 69,897.80 43,193.20
其他 336,982.43 478,065.71
合计 30,022,008.06 50,037,033.12
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
71 / 177
2015 年半年度报告
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海市国家税 应收退税款 5,245,167.66 3 个月以内 17.47
务局黄浦分局
上海超力化工 采购余额 4,759,900.00 3 个月-1 年 15.85 4,759,900.00
有限公司
上海市公安局 往来款 3,215,365.00 3 个月以内 10.71
交通警察总队
车辆管理所
上海宝德汽车 保证金 2,109,672.03 2-3 年、3-5 7.03 2,109,672.03
有限公司 年
上汽通用汽车 保证金 1,750,000.00 3 个月-1 年 5.83
金融有限责任
公司
合计 / 17,080,104.69 / 56.89 6,869,572.03
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备账面价值
原 13,944,309.43 13,944,309.43 2,067,032.76 2,067,032.76
材
料
在
产
品
库 1,571,930,795 77,085,236. 1,494,845,558 1,940,726,074 76,255,172. 1,864,470,901
存 .63 88 .75 .05 74 .31
商
品
72 / 177
2015 年半年度报告
周 396,014.17 396,014.17 334,659.43 334,659.43
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
在 620,641.03 620,641.03
途
物
资
发 1,107,601,077 1,107,601,077 969,781,191.9 969,781,191.9
出 .50 .50 5 5
商
品
低 520.00 520.00
值
易
耗
品
合 2,694,493,357 77,085,236. 2,617,408,120 2,912,908,958 76,255,172. 2,836,653,785
计 .76 88 .88 .19 74 .45
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
73 / 177
2015 年半年度报告
原材料
在产品
库存商品 76,255,17 22,029,19 20,741,55 457,573.4 77,085,23
2.74 6.84 9.28 2 6.88
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 76,255,17 22,029,19 20,741,55 457,573.4 77,085,23
2.74 6.84 9.28 2 6.88
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待摊销装修费 123,364.45 353,162.72
合计 123,364.45 353,162.72
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 893,637.18 964,222.95
待抵扣进项税 45,107,971.40 78,267,689.53
印花税票 5,955.00
合计 46,001,608.58 79,237,867.48
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
74 / 177
2015 年半年度报告
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
减值准备
可供
出售
债务
工
具：
可供 38,418,692.13 3,103,635.63 35,315,056.50 19,973,429.99 3,103,635.63 16,869,794.36
出售
权益
工
具：
26,315,672.50 26,315,672.50 7,870,410.36 7,870,410.36
按公
允价
值计
量的
按 12,103,019.63 3,103,635.63 8,999,384.00 12,103,019.63 3,103,635.63 8,999,384.00
成本
计量
的
合计 38,418,692.13 3,103,635.63 35,315,056.50 19,973,429.99 3,103,635.63 16,869,794.36
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
2,000,000.00 2,000,000.00
的摊余成本
公允价值 26,315,672.50 26,315,672.50
累计计入其他综合收益的
24,315,672.50 24,315,672.50
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
在被 本
被 账面余额 减值准备
投资 期
投
本 本 本 本 单位 现
资
期 期 期 期 持股 金
单 期初 期末 期初 期末
增 减 增 减 比例 红
位
加 少 加 少 (%) 利
75 / 177
2015 年半年度报告
长 7,000,000.0 7,000,000.0 <5.0
江 0 0 0
经
济
联
合
发
展
（
集
团）
股
份
有
限
公
司
上 57,508.00 57,508.00 <5.0
海 0
宝
鼎
投
资
股
份
有
限
公
司
上 3,000,000.0 3,000,000.0 3,000,000.0 3,000,000.0 13.0
海 0 0 0 0 0
工
业
欧
亚
国
际
贸
易
有
限
公
司
上 1,845,975.0 1,845,975.0 15.0
海 0 0 0
华
东
拆
车
有
76 / 177
2015 年半年度报告
限
公
司
上 39,501.00 39,501.00 4.90
海
化
轻
化
工
物
品
运
输
有
限
公
司
上 103,635.63 103,635.63 103,635.63 103,635.63 16.6
海 7
塑
协
工
贸
发
展
经
营
部
上 56,400.00 56,400.00 <5.0
海 0
银
行
股
份
有
限
公
司
合 12,103,019. 12,103,019. 3,103,635.6 3,103,635.6 /
计 63 63 3 3
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 3,103,635.63 3,103,635.63
本期计提
其中：从其他综合收益转
77 / 177
2015 年半年度报告
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 3,103,635.63 3,103,635.63
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
上海 104,8 3,212 108,0
爱姆 43,08 ,525. 55,61
意机 7.89 33 3.22
电设
备连
锁有
限公
司
上海 37,54 3,538 6,021 35,06
二手 3,632 ,907. ,010. 1,529
车交 .86 18 65 .39
78 / 177
2015 年半年度报告
易市
场有
限公
司
上海 19,51 -564, 18,94
鞍钢 0,874 990.2 5,884
钢材 .88 4 .64
加工
有限
公司
上海 21,84 -17,5 4,318
京沪 9.02 30.65 .37
工贸
有限
责任
公司
上海 3,113 11,63 3,124
优斯 ,135. 8.60 ,774.
汽车 43 03
租赁
有限
公司
上海 4,754 749,8 5,504
市浦 ,289. 60.26 ,149.
东旧 45 71
机动
车交
易市
场经
营管
理有
限公
司
上海 4,142 778,2 2,432 2,488
百联 ,583. 14.67 ,583. ,214.
联合 27 27 67
二手
车交
易市
场经
营管
理有
限公
司
上海 59,42 5,026 64,45
美亚 8,631 ,760. 5,391
金桥 .66 00 .66
能源
有限
公司
79 / 177
2015 年半年度报告
上海 2,963 74,31 3,037
三灵 ,085. 2.29 ,398.
金属 85 14
材料
仓储
中心
小计 236,3 12,80 8,453 240,6
21,17 9,697 ,593. 77,27
0.31 .44 92 3.83
236,3 12,80 8,453 240,6
合计 21,17 9,697 ,593. 77,27
0.31 .44 92 3.83
其他说明
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,052,958.32 5,883,681.80 10,936,640.12
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,052,958.32 5,883,681.80 10,936,640.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,482,047.70 1,364,480.30 3,846,528.00
2.本期增加金额 119,910.66 65,495.52 185,406.18
（1）计提或摊销 119,910.66 65,495.52 185,406.18
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
80 / 177
2015 年半年度报告
4.期末余额 2,601,958.36 1,429,975.82 4,031,934.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,450,999.96 4,453,705.98 6,904,705.94
2.期初账面价值 2,570,910.62 4,519,201.50 7,090,112.12
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余
433,336,293.12 140,773,617.59 50,308,613.62 50,806,933.56 675,225,457.89
额
2.本期增
109,235.46 1,600,851.16 880,415.52 2,590,502.14
加金额
（1）购
109,235.46 1,600,851.16 561,419.86 2,271,506.48
置
（2）在
318,995.66 318,995.66
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减
150,636.75 5,080,616.92 65,337.60 5,296,591.27
少金额
（1）处
150,636.75 5,080,616.92 65,337.60 5,296,591.27
置或报废
4.期末余
433,336,293.12 140,732,216.30 46,828,847.86 51,622,011.48 672,519,368.76
额
二、累计折旧
81 / 177
2015 年半年度报告
1.期初余
92,992,821.60 18,636,170.39 25,160,206.23 26,027,642.67 162,816,840.89
额
2.本期增
7,426,691.52 4,332,467.54 3,145,951.27 4,615,264.20 19,520,374.53
加金额
（1）计
7,426,691.52 4,332,467.54 3,145,951.27 4,615,264.20 19,520,374.53
提
3.本期减
106,623.80 1,454,135.01 66,657.51 1,627,416.32
少金额
（1）处
106,623.80 1,454,135.01 66,657.51 1,627,416.32
置或报废
4.期末余
100,419,513.12 22,862,014.13 26,852,022.49 30,576,249.36 180,709,799.10
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
332,916,780.00 117,870,202.17 19,976,825.37 21,045,762.12 491,809,569.66
面价值
2.期初账
340,343,471.52 122,137,447.20 25,148,407.39 24,779,290.89 512,408,617.00
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 121,654,830.22 自建办公用房，无法办理房产权
证
82 / 177
2015 年半年度报告
运输工具 687,213.23 尚在办理中
合计 122,342,043.45
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
上海大众阳光 34,059,540.60 34,059,540.60 24,009,913.00 24,009,913.00
易手车展厅项
目
南汇汽车广场 5,179,567.91 5,179,567.91 4,084,112.10 4,084,112.10
建设项目
南汇斯柯达品 2,191,494.00 2,191,494.00 2,093,810.00 2,093,810.00
牌 4S 店辅助房
改建工程
斯柯达南汇 4S 86,866.83 86,866.83 15,593.83 15,593.83
店项目装修工
程
嘉兴钢材服务 22,252,637.07 22,252,637.07 10,106,208.96 10,106,208.96
中心 1 期项目
工程
交易市场改造 266,093.00 266,093.00 333,645.00 333,645.00
项目
百联汽车展示 171,772.00 171,772.00
厅项目
凯迪拉克城市 180,000.00 180,000.00
精品店装修项
目
凯迪拉克 4S 店 270,000.00 270,000.00
消防泵房设施
项目
上海物贸生资 188,679.24 188,679.24
物流公司信息
化 3 期项目
合计 64,846,650.65 64,846,650.65 40,643,282.89 40,643,282.89
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
工
程 本
累 期
计 利
项 本期转 本期 投 工 其中： 息 资
利息资
目 期初 本期增 入固定 其他 期末 入 程 本期利 资 金
预算数 本化累
名 余额 加金额 资产金 减少 余额 占 进 息资本 本 来
计金额
称 额 金额 预 度 化金额 化 源
算 率
比 (%
例 )
(%)
百 44,920,0 171,772. 171,772. 93. 93. 1,306,6 借
联 00 00 00 00 00 66.66 款
汽 加
车 自
展 筹
示
厅
项
目
斯 8,000,00 15,593.8 71,273.0 86,866.8 58. 58. 自
柯 0.00 3 0 3 61 61 筹
达
南
汇
4S
店
项
目
装
修
工
程
嘉 449,000, 10,106,2 12,146,4 22,252,6 5.6 5.6 610,829 387,00 6. 自
兴 000.00 08.96 28.11 37.07 5 5 .40 2.75 15 筹
钢 及
材 借
服 款
务
中
心
1
期
项
目
工
程
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2015 年半年度报告
交 40,000,0 333,645. 376,803. 268,35 176,00 266,093. 99. 99. 自
易 00.00 00 00 5.00 0.00 00 81 81 筹
市
场
改
造
项
目
（
注
1）
上 45,956,0 24,009,9 10,049,6 34,059,5 74. 74. 1,555,0 600,00 6. 自
海 00.00 13.00 27.60 40.60 11 11 00.00 0.00 00 筹
大 及
众 借
阳 款
光
易
手
车
展
厅
项
目
南 3,660,00 2,093,81 97,684.0 2,191,49 59. 59. 自
汇 0.00 0.00 0 4.00 88 88 筹
斯
柯
达
品
牌
4S
店
辅
住
房
改
建
工
程
南 11,829,0 4,084,11 1,095,45 5,179,56 43. 43. 自
汇 00.00 2.10 5.81 7.91 79 79 筹
大
众
4s
店
建
设
项
目
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2015 年半年度报告
凯 500,000. 180,000. 180,000. 36. 36. 自
迪 00 00 00 00 00 筹
拉
克
城
市
精
品
店
装
修
项
目
凯 1,000,00 270,000. 270,000. 27. 27. 自
迪 0.00 00 00 00 00 筹
拉
克
4S
店
消
防
泵
房
设
施
项
目
上 1,100,00 199,776. 11,097 188,679. 18. 18. 自
海 0.00 68 .44 24 16 16 筹
物
贸
生
资
物
流
公
司
信
息
化
3
期
项
目
合 605,965, 40,643,2 24,658,8 279,45 176,00 64,846,6 / / 3,472,4 987,00 / /
计 000.00 82.89 20.20 2.44 0.00 50.65 96.06 2.75
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
运输工具 182,083.25
合计 182,083.25
其他说明：
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非
专 专
信息系统软
项目 土地使用权 利 利 房屋使用权 车辆牌照 合计
件
权 技
术
一、
账面
原值
91,659,416.52 1,339,394.7 2,064,214.3 543,500.0 95,606,525.59
1.期 0 7 0
初余
额
2 24,456,611.40 63,500.00 24,520,111.40
.本
期增
加金
额
( 24,456,611.40 63,500.00 24,520,111.40
1)购
置
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2015 年半年度报告
(
2)内
部研
发
(
3)企
业合
并增
加
400,000.0 400,000.00
3.本 0
期减
少金
额
(
1)处
置
2)其 400,000.0 400,000.00
他 0
116,116,027.9 1,339,394.7 2,064,214.3 207,000.0 119,726,636.9
4.期 2 0 7 0 9
末余
额
二、
累计
摊销
1 2,960,634.41 727,519.71 1,068,465.8 4,000.00 4,760,619.95
.期 3
初余
额
2 1,114,111.26 10,999.98 283,969.75 7,999.98 1,417,080.97
.本
期增
加金
额
（ 1,114,111.26 10,999.98 283,969.75 7,999.98 1,417,080.97
1）计
提
3 7,333.33 7,333.33
.本
期减
少金
额
(1)
处置
2)其 7,333.33 7,333.33
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2015 年半年度报告
他
4 4,074,745.67 738,519.69 1,352,435.5 4,666.65 6,170,367.59
.期 8
末余
额
三、
减值
准备
1
.期
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
(
1)处
置
4
.期
末余
额
四、
账面
价值
112,041,282.2 600,875.01 711,778.79 202,333.3 113,556,269.4
1.期 5 5 0
末账
面价
值
88,698,782.11 611,874.99 995,748.54 539,500.0 90,845,905.64
2.期 0
初账
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
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2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
其他说明：
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 内部开发 转入当
余额 其他 无形资 余额
支出 期损益
产
ERP 系统 737,350.45 94,339.60 831,690.05
开发
合计 737,350.45 94,339.60 831,690.05
其他说明
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 32,614,380.64 709,983.00 2,499,974.85 30,824,388.79
品牌代理费 240,000.00 60,000.00 180,000.00
宽带租赁费 202,000.00 64,800.00 137,200.00
合计 33,056,380.64 709,983.00 2,624,774.85 31,141,588.79
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,552,491.66 1,638,071.38 7,228,503.89 1,806,942.63
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
设定受益计划 6,460,000.00 1,615,000.00 6,460,000.00 1,615,000.00
可结转的税款抵减 11,211,921.86 2,802,980.47 11,211,921.86 2,802,980.47
90 / 177
2015 年半年度报告
合计 24,224,413.52 6,056,051.85 24,900,425.75 6,224,923.10
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 24,315,672.50 6,078,918.13 5,870,410.36 1,467,602.59
价值变动
资产置换未来应交所得 186,710,127.35 61,614,342.02 186,710,127.35 61,614,342.02
税
合计 211,025,799.85 67,693,260.15 192,580,537.71 63,081,944.61
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 258,910,288.90 115,105,825.61
可抵扣亏损
设定受益计划 7,500,000.00 7,500,000.00
合计 266,410,288.90 122,605,825.61
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备采购款 30,689,864.00 54,558,759.40
合计 30,689,864.00 54,558,759.40
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
质押借款 34,400,000.00 239,000,000.00
抵押借款
保证借款 1,150,986,276.63 1,152,094,846.55
信用借款 2,280,000,000.00 2,423,830,000.00
合计 3,465,386,276.63 3,814,924,846.55
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 514,227,952.00 952,567,721.70
银行承兑汇票 49,890,433.50
合计 514,227,952.00 1,002,458,155.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付款项 428,305,944.77 405,220,856.38
合计 428,305,944.77 405,220,856.38
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
苏州工业园区和谐纺织有限公司 861,585.75 合同尚未执行完毕
92 / 177
2015 年半年度报告
上海申中石油化工有限公司 432,995.75 合同尚未执行完毕
苏州市恒晟纺织有限公司 385,984.01 合同尚未执行完毕
杭州杭海丝绸织造有限公司 297,760.20 合同尚未执行完毕
合计 1,978,325.71 /
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 2,416,670,683.42 1,567,638,763.01
合计 2,416,670,683.42 1,567,638,763.01
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大城县西子牙河南旺兴金属购 1,600,905.25 合同尚未执行完毕
销处
漳州市华福贸易有限公司 576,573.50 合同尚未执行完毕
合计 2,177,478.75 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,895,291.90 80,199,435.16 79,341,760.98 2,752,966.08
二、离职后福利-设定提存 13,964.00 11,536,948.69 11,550,912.69
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 1,909,255.90 91,736,383.85 90,892,673.67 2,752,966.08
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2015 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 1,558,552.00 66,717,991.29 66,156,718.17 2,119,825.12
补贴
二、职工福利费 2,560,084.70 2,383,718.87 176,365.83
三、社会保险费 11,321.60 6,391,003.32 6,402,324.92
其中：医疗保险费 9,925.20 5,592,649.09 5,602,574.29
工伤保险费 698.20 320,819.56 321,517.76
生育保险费 698.20 477,534.67 478,232.87
四、住房公积金 24,210.00 3,216,555.02 3,218,869.02 21,896.00
五、工会经费和职工教育 301,208.30 1,142,157.48 1,008,486.65 434,879.13
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、残疾人欠薪保证金 108,041.35 108,041.35
九、其他 63,602.00 63,602.00
合计 1,895,291.90 80,199,435.16 79,341,760.98 2,752,966.08
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,218.50 10,819,211.75 10,831,430.25
2、失业保险费 1,745.50 717,736.94 719,482.44
3、企业年金缴费
合计 13,964.00 11,536,948.69 11,550,912.69
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,218,280.83 7,504,517.54
消费税
营业税 1,037,080.21 1,276,415.64
企业所得税 19,075,344.08 22,673,457.73
个人所得税 524,724.44 3,025,572.60
城市维护建设税 932,352.01 585,389.45
房产税 249,054.72 1,193,653.21
教育费附加 645,579.97 439,582.19
印花税 6,038.96 45,644.23
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2015 年半年度报告
土地使用税 127,642.00 342,089.36
其他 166,022.67 118,538.07
合计 34,982,119.89 37,204,860.02
其他说明：
母公司范围内的公司本部和上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司、上海物资贸易股
份有限公司黑色金属分公司的流转税汇总缴纳。
母公司范围内的公司本部和上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司、上海物资贸易股
份有限公司黑色金属分公司、上海物资贸易股份有限公司无锡金属材料分公司、上海物资
贸易股份有限公司启东金属材料分公司的企业所得税汇总缴纳。
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 685,811.20
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 685,811.20
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 33,821.60 33,821.60
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 33,821.60 33,821.60
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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2015 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款项 608,034,683.61 402,292,750.47
合计 608,034,683.61 402,292,750.47
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
百联集团有限公司 12,088,444.44 暂未要求支付
永达汽车集团有限公司 3,000,000.00 保证金
威立雅水处理技术（上海）有 303,637.28 押金
限公司
上海东方电视购物有限公司 200,228.00 保证金
合计 15,592,309.72 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
一年内到期的递延收益 2,847,620.06 5,691,647.40
一年内到期的长期应付职工 520,000.00 520,000.00
薪酬
合计 3,367,620.06 6,211,647.40
其他说明：
涉及政府补助的递延收益项目：
与资产相关
本期递延收益 本期计入营业 其他
负债项目 年初余额 期末余额 /与收益相
转入金额 外收入金额 减少
关
百联青浦汽车广场 2,047,514.16 1,023,757.08 1,023,757.08 与资产相关
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2015 年半年度报告
与资产相关
本期递延收益 本期计入营业 其他
负债项目 年初余额 期末余额 /与收益相
转入金额 外收入金额 减少
关
项目专项补贴
危险化学品物流基
1,477,777.78 738,888.90 738,888.88 与资产相关
地政府专项补贴
上海有色金属现货
1,474,407.26 735,407.26 739,000.00 与资产相关
交易平台专项补贴
民星路物流基地技
691,948.20 345,974.10 345,974.10 与资产相关
术改造项目补贴
合 计 5,691,647.40 2,844,027.34 2,847,620.06
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
现金流量套期公允价值变动 4,862,900.00
动迁补偿款 471,750.01
合计 5,334,650.01
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 37,311,249.89 42,178,279.43
信用借款
合计 37,311,249.89 42,178,279.43
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
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2015 年半年度报告
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 13,440,000.00 13,440,000.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 13,440,000.00 13,440,000.00
(2) 设定受益计划变动情况
√适用 □不适用
设定受益计划义务现值：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 13,440,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额 13,440,000.00
计划资产：
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益
成本
1.计划资产回报（计入利息净额的
除外）
2.资产上限影响的变动（计入利息
净额的除外）
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 13,440,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
四、其他变动
五、期末余额 13,440,000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
其他说明：
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
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2015 年半年度报告
未决诉讼 3,125,263.69 预计承担证券虚假陈述赔
偿责任
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 3,125,263.69 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
72,521,057.70 72,521,057.70 收到与资产相关
政府补助
政府补助性
合计 72,521,057.70 72,521,057.70 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 业外收入金 与收益相关
额
百联青浦 40,707,858.06 40,707,858.06 与资产相关
汽车广场
项目专项
补贴
危险化学 12,305,555.54 12,305,555.54 与资产相关
品物流基
地政府专
项补贴
上海有色 9,737,514.60 9,737,514.60 与资产相关
金属现货
交易平台
专项补贴
民星路物 6,270,129.50 6,270,129.50 与资产相关
流基地技
术改造项
目补贴
上物金属 3,500,000.00 3,500,000.00 与资产相关
（嘉兴）钢
材服务中
心项目补
贴
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2015 年半年度报告
合计 72,521,057.70 72,521,057.70 /
其他说明：
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 495,972,914.00 495,972,914.00
数
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 539,023,918.08 539,023,918.08
价）
其他资本公积 3,584,236.78 3,584,236.78
合计 542,608,154.86 542,608,154.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
前
期
计
入 税
其 后
他 归
项 期初 综 属 期末
本期所得税 减：所得税 税后归属于
目 余额 合 于 余额
前发生额 费用 母公司
收 少
益 数
当 股
期 东
转
入
损
益
一、 -44,050.01 -44,050.01
以
后
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其 -44,050.01 -44,050.01
中：
重
新
计
算
设
定
受
益
计
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2015 年半年度报告
划
净
负
债
和
净
资
产
的
变
动
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
中
享
有
的
份
额
二、 131,709,677. 23,308,162. 4,611,315. 18,696,846. 150,406,524.
以 73 14 54 60 33
后
将
重
103 / 177
2015 年半年度报告
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其 7,073,984.64 7,073,984.64
中：
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
以
后
将
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
中
享
有
的
份
额
4,402,807.77 18,445,262. 4,611,315. 13,833,946. 18,236,754.3
可 14 54 60 7
供
出
104 / 177
2015 年半年度报告
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
损
益
持
有
至
到
期
投
资
重
分
类
为
可
供
出
售
金
融
资
产
损
益
-4,862,900.0 4,862,900.0 4,862,900.0
现 0 0 0
金
流
量
套
期
损
益
的
有
效
部
分
105 / 177
2015 年半年度报告
外
币
财
务
报
表
折
算
差
额
200 125,095,785. 125,095,785.
5年 32 32
资
产
置
换
差
价
其 131,665,627. 23,308,162. 4,611,315. 18,696,846. 150,362,474.
他 72 14 54 60 32
综
合
收
益
合
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 48,446,665.58 48,446,665.58
任意盈余公积 4,718,647.65 4,718,647.65
储备基金
企业发展基金
其他
合计 53,165,313.23 53,165,313.23
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2015 年半年度报告
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -250,359,290.15 -252,823,993.22
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -250,359,290.15 -252,823,993.22
加：本期归属于母公司所有者的净利 -115,694,768.92 7,767,649.64
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -366,054,059.07 -245,056,343.58
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业 31,288,825,463.29 30,954,720,672.56 36,790,705,586.86 36,402,164,361.37
务
其他业 47,681,472.71 15,258,680.29 52,924,111.02 13,697,663.29
务
合计 31,336,506,936.00 30,969,979,352.85 36,843,629,697.88 36,415,862,024.66
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 4,422,941.03 4,987,873.10
城市维护建设税 2,829,095.23 1,849,399.56
教育费附加 2,066,028.77 1,361,953.07
资源税
河道管理费 529,013.15 624,181.83
合计 9,847,078.18 8,823,407.56
107 / 177
2015 年半年度报告
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 26,073,100.37 27,660,032.60
运输费 12,908,407.99 16,866,418.90
社会统筹保险 6,310,095.64 7,634,042.35
办公费 3,425,095.05 1,384,218.45
水电费 2,523,252.41 2,564,593.64
广告费 2,336,895.99 1,767,564.06
折旧费 1,938,720.99 9,063,430.23
租赁费 1,882,458.08 2,998,214.05
仓储保管费 1,881,499.17 22,423,139.27
外聘人员工资 1,728,036.31 2,760,697.09
汽车杂费 1,564,952.17 1,931,568.83
业务招待费 1,341,894.51 2,060,901.02
福利费 923,909.46 1,500,458.18
差旅费 890,261.67 1,813,205.82
其他 8,319,312.04 12,951,285.83
合计 74,047,891.85 115,379,770.32
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 28,502,638.43 28,671,126.42
租赁费 13,312,120.41 15,633,862.19
折旧费 12,165,465.42 11,908,381.84
社会统筹保险 11,089,640.97 10,689,091.13
其他税费 4,729,022.91 4,872,779.47
外聘人员费用工资 4,581,379.64 3,859,049.61
聘请中介机构费 4,334,622.70 2,966,574.88
其他资产摊销 4,166,754.78 4,404,072.63
水电费 3,213,220.58 3,000,977.10
业务招待费 2,894,142.61 2,925,560.51
办公费 2,713,878.35 3,415,762.10
修理费 2,109,223.81 1,690,452.74
福利费 1,438,952.50 1,841,076.50
汽车杂费 1,421,068.96 1,449,537.87
保险费 852,522.46 660,127.78
差旅费 766,683.95 1,427,607.66
其他 8,389,368.69 11,046,975.51
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2015 年半年度报告
合计 106,680,707.17 110,463,015.94
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 119,750,189.68 182,262,367.21
减：利息收入 -5,258,557.19 -5,220,009.47
汇兑损益 373,599.84 5,603,957.37
其他 2,461,238.84 3,796,638.28
合计 117,326,471.17 186,442,953.39
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 142,298,386.92 447,530.95
二、存货跌价损失 21,571,623.42 -16,305,450.79
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 163,870,010.34 -15,857,919.84
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2015 年半年度报告
权益法核算的长期股权投资收益 12,809,697.44 15,135,200.91
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 18,115.68
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 12,809,697.44 15,153,316.59
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 459,644.45 2,583,881.87 459,644.45
合计
其中：固定资产处置 459,644.45 2,583,881.87 459,644.45
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 2,101,932.17 4,180,029.21 2,101,932.17
拆迁补偿收入 1,023,757.08 1,023,757.08 1,023,757.08
违约金、罚款收入 20,584.00 98,770.51 20,584.00
无法支付的应付款 414,261.40 414,261.40
其他 881,556.46 355,533.51 881,556.46
合计 4,901,735.56 8,241,972.18 4,901,735.56
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
危险化学品物流基地 738,888.90 738,888.90 与资产相关
政府专项补贴
上海有色金属现货交 735,407.26 417,163.78 与资产相关
易平台专项补贴
民星路物流基地技术 345,974.10 345,974.10 与资产相关
改造项目补贴
地方财政扶持补助 281,661.91 2,678,002.43 与收益相关
合计 2,101,932.17 4,180,029.21 /
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 62,867.93 26,194.49 62,867.93
失合计
其中：固定资产处置 62,867.93 26,194.49 62,867.93
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 5,000.00 130,000.00 5,000.00
罚款滞纳金支出 606,223.00 6,782.83 606,223.00
违约金赔偿支出 2,541,802.00 2,541,802.00
预计承担赔偿损失 3,125,263.69 3,125,263.69
其他 601.52 601.52
合计 6,341,758.14 162,977.32 6,341,758.14
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,202,714.28 19,396,678.03
递延所得税费用 168,871.25 742,607.43
合计 11,371,585.53 20,139,285.46
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2015 年半年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
货币资金质押、信用证及承兑汇票保 186,842,678.82
证金收回 185,330,243.54
收回往来款、代垫款 241,227.62 9,664,905.89
利息收入 4,780,115.42 5,220,009.47
营业外收入 370,464.16 10,181.71
专项补贴、补助款及其他奖励 3,512,000.00
企业间往来 106,489,977.76 68,883,120.56
合计 297,212,028.50 274,132,896.45
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
货币资金质押、信用证及承兑汇票保 64,549,857.43 49,811,163.08
证金支出
费用性支出 87,040,647.90 120,286,523.32
企业间往来 222,359,288.38 34,425,658.44
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2015 年半年度报告
营业外支出 1,635,499.82 136,747.38
合计 375,585,293.53 204,660,092.22
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
浙江上物码头建设专项补助资金 2,500,000.00
合计 2,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
向百联集团有限公司筹资 206,000,000.00 30,000,000.00
质押贷款保证金收回 3,424,898.00
合计 206,000,000.00 33,424,898.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
向百联集团有限公司归还借款 6,000,000.00 230,000,000.00
向联营企业归还借款 37,000,000.00
合计 6,000,000.00 267,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -105,246,486.23 25,609,471.84
加：资产减值准备 163,870,010.34 -15,857,919.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 19,705,780.84 25,564,393.22
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,409,795.64 1,955,654.42
长期待摊费用摊销 4,597,701.41 4,658,289.02
处置固定资产、无形资产和其他长期 847.69 -2,427,510.41
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 1,228.26
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 113,831,673.01 179,370,489.48
投资损失（收益以“－”号填列） -12,809,697.44 -15,153,316.59
递延所得税资产减少（增加以“－” 168,871.25 741,250.83
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 1,356.60
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 202,211,969.76 -253,766,935.73
经营性应收项目的减少（增加以 -1,017,349,251.65 -884,345,792.90
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 710,215,073.39 1,264,987,368.22
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 80,606,288.01 331,338,026.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 418,675,100.96 1,218,075,401.55
减：现金的期初余额 629,079,319.02 1,050,731,839.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -210,404,218.06 167,343,562.26
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 418,675,100.96 629,079,319.02
其中：库存现金 1,470,057.36 430,943.86
可随时用于支付的银行存款 417,152,710.80 628,557,962.42
可随时用于支付的其他货币资 52,332.80 90,412.74
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 418,675,100.96 629,079,319.02
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 193,095,689.80 信用证、银行承兑汇票、短期
借款保证金
应收票据
存货 50,892,500.00
固定资产
无形资产
合计 243,988,189.80 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
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期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 249,078.52 6.1136 1,522,766.45
欧元
港币
日元 8.00 0.0501 0.40
人民币
应收账款
其中：美元 510,029.68 6.1136 3,118,117.48
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
日元 44,058,537.00 0.0501 2,205,217.89
人民币
预收账款
其中：美元 120,441.75 6.1136 736,332.69
应付账款
其中：美元 1,035,910.00 6.1136 6,333,139.38
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
按照公司分别于 2012 年 3 月 26 日和 2013 年 2 月 18 日颁布的《上海物资贸易股份有限
公司套期保值业务管理暂行规定》以及《套期保值业务管理补充规定》，公司根据经营需
要，继续开展套期保值业务，具体情况如下：
（1）公司开展套期保值业务的目的
规避生产资料价格波动风险，确保企业正常经营，在风险可控的前提下充分发挥期货市
场的套期保值功能。公司套期保值业务以日常经营业务为基础，锁定未来时点的商品成
本,规避价格波动风险为目的，不投机，不进行单纯以盈利为目的的期货交易。
（2）公司开展套期保值业务的品种
在选择套期保值业务操作市场时，原则上选择上海期货交易所、大连期货交易所和郑州
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期货交易所或公司认可的其他商品期货市场，作为开展套期保值业务的交易平台，不得
在除上述市场以外的商品市场从事套期保值业务。
公司开展的套期保值业务，只限于公司销售、采购所涉及的大宗商品，主要包括铜、铝、
锌、螺纹钢、PTA 等。
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海百联 上海 上海 销售:汽车 96.34 同一控制下
汽车服务 （含小轿 企业合并
贸易有限 车）及零配
公司 件,摩托车
和零部件,
轮胎。
上海百联 上海 上海 商务用车及 79.59 投资、设立
汽车经营 九座以上乘
服务发展 用车,汽车
有限公司 零配件销售
（注 1） 及售后服
务,汽车租
赁(不含操
作人员),物
业管理,停
车场,商务
咨询服务,
企业投资管
理咨询,市
场营销策
划,展览展
示服务。
上海百联 上海 上海 北京现代品 77.07 投资、设立
逸仙汽车 牌汽车销
销售有限 售；摩托车、
公司（注 2） 汽摩配件、
金属材料销
售。
上海百联 上海 上海 旧机动车经 96.34 投资、设立
旧机动车 纪。
经纪有限
公司（注 3）
上海协通 上海 上海 商用车及九 48.17 投资、设立
百联汽车 座以上承用
销售服务 车、摩托车、
有限公司 汽摩配件、
（注 4） 金属材料的
销售、商务
信息咨询。
上海百联 上海 上海 上海大众品 96.34 投资、设立
沪东汽车 牌汽车销
销售服务 售，商用车
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2015 年半年度报告
有限公司 及九座以上
（注 5） 乘用车销
售，汽车配
件、摩托车
配件销售。
上海百联 上海 上海 商用车及九 96.34 投资、设立
沪通汽车 座以上乘用
销售有限 车、汽摩配
公司（注 6） 件的销售。
上海汽车 上海 上海 销售汽车， 48.17 同一控制下
工业沪东 摩托车，拖 企业合并
销售有限 拉机及配
公司（注 7） 件，摩托车
与拖拉机配
件的维修、
技术服务。
上海百合 上海 上海 汽车及零配 96.34 同一控制下
汽车销售 件、摩托车 企业合并
有限公司 及零部件、
（注 8） 轮胎的销
售。
上海市旧 上海 上海 为本市场内 96.34 同一控制下
机动车交 旧机动车经 企业合并
易市场（注 营者提供市
9） 场管理服
务。
上海汽车 上海 上海 汽车，摩托 96.34 同一控制下
销售服务 车及配件销 企业合并
有限公司 售，汽车及
（注 10） 摩托车维
修，保养，
改装，装潢。
上海悦安 上海 上海 汽车检测， 96.34 同一控制下
汽车检测 汽车装潢， 企业合并
维修服务 汽车维修，
有限公司 机动车辆摄
（注 11） 影，汽车配
件及咨询服
务。
上海申物 上海 上海 购车咨询， 96.34 同一控制下
汽车销售 车辆拍牌、 企业合并
咨询有限 上牌的咨
公司（注 询，送车，
12） 销售汽车配
件。
上海汽车 上海 上海 为本市场内 96.34 同一控制下
交易市场 汽车及底 企业合并
（注 13） 盘、摩托车
经营者提供
市场管理服
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2015 年半年度报告
务。
上海悦新 上海 上海 汽车，摩托 96.34 同一控制下
汽车维修 车维修及清 企业合并
有限公司 洗。
（注 14）
上海求是 上海 上海 物业管理， 96.34 同一控制下
物业管理 收费停车， 企业合并
有限公司 汽车内装
（注 15） 潢；汽配件
（零售）。
上海百联 上海 上海 旧机动车经 96.34 非同一控制
二手机动 营销售、上 下企业合并
车经营有 牌。
限公司（注
16）
上海百联 上海 上海 汽车（含小 96.34 非同一控制
汽车沪北 轿车）、摩 下企业合并
销售有限 托车、汽车
公司（注 配件、摩托
17） 车配件
上海市北 上海 上海 汽车销售 96.34 非同一控制
汽车销售 （含小轿 下企业合并
服务有限 车）、汽车
公司（注 维护。
18）
上海有色 上海 上海 为市场内有 100.00 投资、设立
金属交易 色金属的商
中心有限 品经营者提
公司 供市场管理
服务。
百联集团 上海 上海 旅馆、小型 100.00 同一控制下
上海物贸 饭店（含熟 企业合并
大厦有限 食卤味），
公司（注 卡拉 OK 厅、
19） 卡拉 OK 包
房，台球室，
美容美发，
收费停车
场，房屋租
赁，会展服
务，销售：
工艺品、日
用百货、纺
织品、服装
服饰、五金
交电、卷烟
（零售）、
酒类（不含
散装酒）。
上海物贸 上海 上海 物业管理， 100.00 同一控制下
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2015 年半年度报告
大厦物业 停车场（库） 企业合并
管理有限 经营。
公司（注
20）
上海生产 上海 上海 本市场内生 100.00 同一控制下
资料市场 产资料商品 企业合并
（注 21） 经营者提供
市场管理服
务，附设金
属业务部、
化工业务
部、综合业
务部、旧机
动车业务
部、会展会
务服务，商
务咨询（除
经纪）。
上海乾通 上海 上海 物流设施投 95.00 同一控制下
投资发展 资及管理； 企业合并
有限公司 金属材料,
五金交电,
建筑材料,
装潢材料,
机电设备,
汽车配件,
化工产品的
零售;物业
管理。
上海物贸 上海 上海 国际贸易、 95.00 投资、设立
物流有限 转口贸易、
公司（注 保税区内企
22） 业间的贸易
及代理；在
批租土地上
的房产开
发、经营（涉
及许可证的
凭许可证经
营）。
上海物贸 上海 上海 实业、项目 95.00 投资、设立
生产资料 投资、仓储
物流有限 管理、装卸
公司（注 搬运、货物
23） 运输代理、
金属材料、
木材及木制
品、建筑材
料、装潢材
料等销售。
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2015 年半年度报告
上海玫洛 上海 上海 从事货物及 95.00 同一控制下
国际贸易 技术进出口 企业合并
有限公司 业务，保税
（注 24） 区内企业间
的贸易，区
内贸易代理
及咨询；区
内仓储及商
业性简单加
工，物业管
理。
上海晶通 上海 上海 化工原料及 100.00 同一控制下
化学品有 产品、橡胶 企业合并
限公司 塑料及制
品、染料、
颜料、胶粘
剂、食品添
加剂。
上海化轻 上海 上海 染料、颜料、 100.00 同一控制下
染料有限 涂料、助剂、 企业合并
公司（注 食品添加剂
25） 的加工，化
工原料。
上海晶通 上海 上海 易燃液体 100.00 同一控制下
化工胶粘 （见许可 企业合并
剂有限公 证），热熔
司（注 26） 型胶粘剂，
橡胶原料及
制品，染料，
石腊制品，
玻璃工艺辅
料，洗碟剂
辅料，颜料，
化妆品工艺
辅料，纺织
工艺辅料，
橡胶工艺辅
料，水性涂
料及辅料。
上海危险 上海 上海 为市场内化 60.00 同一控制下
化学品交 工原料、化 企业合并
易市场经 工产品的商
营管理有 品经营者提
限公司（注 供市场管理
27） 服务。
上海零星 上海 上海 仓储项目 100.00 投资、设立
危险化学 （凭许可证
品物流有 内容登记经
限公司（注 营范围后方
28） 可经营）。
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2015 年半年度报告
上海云峰 上海 上海 货物进出口 100.00 非同一控制
国际贸易 业务、转口 下企业合并
有限公司 贸易、保税
（注 29） 区企业间的
贸易及代
理、保税区
仓储及简单
加工。
上海物资 上海 上海 经营各类商 92.90 6.84 同一控制下
集团进出 品和技术的 企业合并
口有限公 进出口、含
司（注 30） 燃料油、钢
材、胶合板、
橡胶制品、
运输工具、
废塑料、废
钢、废铜、
废铝、废纸
等的进口,
与进出口业
务相关的国
内贸易及咨
询服务、汽
车（含小轿
车）、燃料
油的销售。
上海物资 上海 上海 危险化学品 99.74 投资、设立
张家港保 的批发（限
税区国际 按许可证的
贸易有限 列项目经
公司（注 营）、纺织
31） 品、服装及
辅料、五金
机电、建筑
材料、办公
用品、金属
材料、电子
产品、机械
产品及配
件、化工产
品（危险化
学品除外）、
矿产品（煤
炭除外）、
橡胶制品、
塑料制品、
木材及制品
的购销；自
营和代理各
类商品及技
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2015 年半年度报告
术的进出口
业务。
上海乾通 上海 上海 金属材料及 100.00 同一控制下
金属材料 制品、机电 企业合并
有限公司 设备。
上海物贸 上海 上海 炉料、矿产 51.00 投资、设立
炉料有限 品（除专
公司 控）、金属
材料及制
品、不锈钢
材料、机电
设备、建筑
材料、汽车
配件、化工
原料（除危
险化学品、
监控化学
品、烟花爆
竹、民用爆
炸物品、易
制毒化学
品）、木材、
五金交电的
销售；从事
货物及技术
的进出口业
务。
浙江上物 嘉兴 嘉兴 货运站（场） 51.00 投资、设立
金属有限 经营（仓储
公司 理货）；钢
材、不锈钢
材料、铝板
的剪切加
工；市场经
营管理；金
属材料、机
电设备、建
筑材料、汽
车配件、化
工原料（除
危险品）、
木材、五金
交电；金属
及非金属矿
产品的销
售；自有房
屋的租赁。
上海金桥 上海 上海 蒸汽、热 60.00 同一控制下
热力有限 （冷）水生 企业合并
公司 产,输配,热
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2015 年半年度报告
力工程设
计、施工，
热工试验及
节能技术改
造,安装检
修。（涉及
许可经营的
凭许可证经
营）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 1：上海百联汽车经营服务发展有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
82.61%。
注 2：上海百联逸仙汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 80%。
注 3：上海百联旧机动车经纪有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 4：上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故对
其享有控制权。
注 5：上海百联沪东汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
100%。
注 6：上海百联沪通汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 7：上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，
因上海百联汽车服务贸易有限公司在上海汽车工业沪东销售有限公司董事会上有半数以
上表决权，故对其拥有控制权。
注 8：上海百合汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 9：上海市旧机动车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 10：上海汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 11：上海悦安汽车检测维修服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持
股 100%。
注 12：上海申物汽车销售咨询服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持
股 70%，子公司上海汽车工业沪东销售有限公司持股 30%。
注 13：上海汽车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 14：上海悦新汽车维修有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 15：上海求是物业管理有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 16：上海百联二手机动车经营有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
100%。
注 17：上海百联汽车沪北销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
100%。
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2015 年半年度报告
注 18：上海市北汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
100%。
注 19：百联集团上海物贸大厦有限公司系由子公司上海有色金属交易中心有限公司持股
100%。
注 20：上海物贸大厦物业管理有限公司由子公司上海有色金属交易中心有限公司持股
100%。
注 21：上海生产资料市场由子公司上海有色金属交易中心有限公司持股 100%。
注 22：上海物贸物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。
注 23：上海物贸生产资料物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。
注 24：上海玫洛国际贸易有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。
注 25：上海化轻染料有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 26：上海晶通化工胶粘剂有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 27：上海危险化学品交易市场经营管理有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持
股 60%。
注 28：上海零星危险化学品物流有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 29：上海云峰国际贸易有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 30：上海物资集团进出口有限公司由公司持股 92.90%，子公司上海百联汽车服务贸易
有限公司持股 7.10%。
注 31：上海物资张家港保税区国际贸易有限公司由子公司上海物资集团进出口有限公司
持股 100%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据：
（1）上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，因上
海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会上的半数以上的投票权，对其享有控制权，故纳入
合并范围；
（2）上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，
根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故纳入合并范围。
持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
上海三灵金属材料仓储中心由子公司上海乾通投资有限公司持股 55%，主营业务为提供仓储服务，
因其属于与农方合作的非公司化企业，建库土地属农方所有，财务资金进出由农方控制，上海乾
通投资有限公司无控制权，仅享有 55%的收益分配，故不纳入合并范围。
127 / 177
2015 年半年度报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
上海百联汽车 3.66% 440,450.35 11,523,333.52
服务贸易有限
公司
上海百联汽车 20.41% 3,665.15 835,167.07
经营服务发展
有限公司
上海百联逸仙 22.93% 3,275.52 1,643,938.37
汽车销售有限
公司
上海协通百联 51.83% 748,053.04 9,069,778.58
汽车销售服务
有限公司
上海汽车工业 51.83% 50,551.92 -480,568.30
沪东销售有限
公司
上海乾通投资 5.00% 111,823.03 5,734,410.70
发展有限公司
上海危险化学 40.00% 447,502.24 4,711,508.66
品交易市场经
营管理有限公
司
上海物贸炉料 49.00% 7,745,764.52 108,956,166.42
有限公司
浙江上物金属 49.00% -1,083,244.90 75,971,681.13
有限公司
上海金桥热力 40.00% 2,020,962.24 27,426,731.17
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
128 / 177
2015 年半年度报告
子 期末余额 期初余额
公
非流 非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
债 债
称
上 33,38 28,8 62,27 36,86 327 37,19 37,62 28,3 65,97 42,14 327 42,47
海 5.13 85.3 0.46 5.03 .00 2.03 8.91 49.1 8.08 5.18 .00 2.18
百 3 7
联
汽
车
服
务
贸
易
有
限
公
司
上 481.5 35.3 516.8 36.59 36.59 471.4 42.9 514.3 36.24 36.24
海 4 1 5 5 4 9
百
联
汽
车
经
营
服
务
发
展
有
限
公
司
上 6,438 169. 6,608 5,786 5,786 6,911 206. 7,118 6,297 6,297
海 .98 49 .47 .50 .50 .25 93 .18 .85 .85
百
联
逸
仙
汽
车
销
售
有
限
公
司
上 5,911 594. 6,505 4,691 4,691 5,564 617. 6,181 4,517 4,517
129 / 177
2015 年半年度报告
海 .33 52 .85 .89 .89 .30 38 .68 .34 .34
协
通
百
联
汽
车
销
售
服
务
有
限
公
司
上 14,59 65.4 14,65 14,75 14,75 9,790 67.9 9,858 9,961 9,961
海 3.11 2 8.53 1.87 1.87 .29 1 .20 .54 .54
汽
车
工
业
沪
东
销
售
有
限
公
司
上 2,121 9,27 11,40 608.4 608.4 3,082 9,39 12,47 1,796 1,796
海 .97 8.59 0.56 0 0 .18 4.11 6.29 .35 .35
乾
通
投
资
发
展
有
限
公
司
上 1,398 48.7 1,447 269.6 269.6 1,310 52.0 1,362 296.6 296.6
海 .70 9 .49 2 2 .57 9 .66 6 6
危
险
化
学
品
交
易
130 / 177
2015 年半年度报告
市
场
经
营
管
理
有
限
公
司
上 141,3 105. 141,4 119,1 119,1 131,4 143. 131,5 110,9 110,9
海 11.82 39 17.21 81.25 81.25 38.48 52 82.00 26.82 26.82
物
贸
炉
料
有
限
公
司
浙 24,97 19,0 44,05 28,19 350 28,54 25,56 18,0 43,57 27,49 350 27,84
江 9.66 72.1 1.78 7.35 .00 7.35 9.08 01.4 0.49 5.00 .00 5.00
上 2 1
物
金
属
有
限
公
司
上 419.1 6,44 6,865 8.32 8.32 416.2 5,94 6,359 8.13 8.13
海 1 5.89 .00 7 3.31 .58
金
桥
热
力
有
限
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收 经营活动 综合收 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 益总额 现金流量 益总额 现金流量
称
上 35,380.60 1,572.5 1,572.5 -3,382.0 63,910.22 429.70 429.70 -11,310.3
海 2 2 7 2
131 / 177
2015 年半年度报告
百
联
汽
车
服
务
贸
易
有
限
公
司
上 444.31 2.11 2.11 189.11 313.28 6.53 6.53 53.07
海
百
联
汽
车
经
营
服
务
发
展
有
限
公
司
上 7,431.54 1.64 1.64 67.02 6,181.48 0.26 0.26 -268.70
海
百
联
逸
仙
汽
车
销
售
有
限
公
司
上 22,945.97 149.61 149.61 356.42 16,050.14 82.37 82.37 18,781.46
海
132 / 177
2015 年半年度报告
协
通
百
联
汽
车
销
售
服
务
有
限
公
司
上 33,208.07 10.00 10.00 0.21 49,890.26 11.13 11.13 36.42
海
汽
车
工
业
沪
东
销
售
有
限
公
司
上 3,775.93 112.22 112.22 -1,094.9 6,668.12 499.57 499.57 549.72
海 5
乾
通
投
资
发
展
有
限
公
司
上 279.28 111.88 111.88 88.13 306.68 86.44 86.44 348.27
海
危
险
133 / 177
2015 年半年度报告
化
学
品
交
易
市
场
经
营
管
理
有
限
公
司
上 152,893.3 1,580.7 1,580.7 -7,485.4 200,848.8 2,653.9 2,653.9 3,913.57
海 4 7 7 4 9 2 2
物
贸
炉
料
有
限
公
司
浙 21,042.11 -221.07 -221.07 1,718.30 42,408.03 182.70 182.70 -1,745.62
江
上
物
金
属
有
限
公
司
上 505.24 505.24 2.85 583.19 583.19 2.12
海
金
桥
热
力
有
限
公
134 / 177
2015 年半年度报告
司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
上海爱姆 上海 上海 商业 38.58 权益法
意机电设
备连锁有
限公司
上海二手 上海 上海 服务业 30.00 权益法
车交易市
场有限公
司
上海鞍钢 上海 上海 工业 49.00 权益法
钢材加工
有限公司
上海京沪 上海 上海 商业 40.00 权益法
工贸有限
责任公司
上海优斯 上海 上海 服务业 28.90 权益法
汽车租赁
有限公司
上海市浦 上海 上海 服务业 24.09 权益法
东旧机动
车交易市
场经营管
理有限公
135 / 177
2015 年半年度报告
司
上海百联 上海 上海 商业 36.61 权益法
联合二手
车交易市
场经营管
理有限公
司
上海美亚 上海 上海 能源业 24.00 权益法
金桥能源
有限公司
上海三灵 上海 上海 商业及服务 52.25 权益法
金属材料 业
仓储中心
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入
136 / 177
2015 年半年度报告
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：万元 币种：人民币
期初余额/ 上期发生
期末余额/ 本期发生额
额
上 上 上 上 上海优 上 上 上 上海三 上 上 上 上 上 上 上 上 上
海 海 海 海 斯汽车 海 海 海 灵金属 海 海 海 海 海 海 海 海 海
爱 二 鞍 京 租赁有 市 百 美 材料仓 爱 二 鞍 京 优 市 百 美 三
姆 手 钢 沪 限公司 浦 联 亚 储中心 姆 手 钢 沪 斯 浦 联 亚 灵
意 车 钢 工 东 联 金 意车钢工汽东联金金
机 交 材 贸 旧 合 桥 机交材贸车旧合桥属
电 易 加 机 二 能 电易加 租机二能材
设 市 工 动 手 源 设市工 赁动手源料
备 场 有 有 车 车 有 备场有有有车车有仓
连 有 限 限 交 交 限 连有限限限交交限储
锁 限 公 责 易 易 公 锁限公责公易易公中
有 公 司 任 市 市 司 有公司任司市市司心
限 司 公 场 场 限司 公 场场
公 司 经 经 公 司 经经
司 营 营 司 营营
管 管 管管
理 理 理理
有 有 有有
限 限 限限
公 公 公公
司 司 司司
1 1 3 1 443.04 2 1 5 364.05 2 1 3 5 1 1 1 3 3
1 2 7 . , , , 0 1 9 . 8 , , , 0
, , , 0 1 1 3 , , , 4 5 8 9 8 4
4 6 5 8 1 1 1 5 8 6 6 . 5 5 5 .
4 8 6 9 5 2 9 0 5 6 1 3 6 0
6 4 1 . . . 5 5 7 2 . . . 2
. . . 7 5 4 . . . 8 0 2
0 0 9 0 4 6 3 1 0 5 3 9
流动资产 2 2 6 4 0 1
2 4 6 2,024.8 2 8 1 323.91 1 4 6 2 3 9 1 3
3 , 0 6 8 6 5 3 , 1 , 3 7 6 3
非流动资产 , 5 7 2 . , , 6 8 1 0 . , 4
137 / 177
2015 年半年度报告
0 8 . . 1 7 1 8 . 5 . 6 2 .
0 0 3 4 3 9 5 1 6 2 9 8 1 6
7 . 0 1 7 6 . 0 . 5 6 8
. 0 . . 5 6 .
5 3 2 3 8 8 0
5 2 7 6
3 1 3 1 2,467.9 2 1 2 687.96 3 1 4 5 2 2 2 2 6
4 7 8 . 0 , , 1 3 6 0 . , , , 0 3
, , , 0 4 2 , , , , 4 3 1 0 , 8
4 2 1 8 0 0 1 7 4 2 6 3 8 5 0 .
5 6 6 2 1 0 5 8 7 8 2 0 7 7
3 4 9 . . 9 1 6 5 . . . 2 0
. . . 1 6 . . . . 3 8 7 .
5 0 2 1 7 6 7 6 6 0 0 1 3
资产合计 7 5 6 8 1 8 1 5
6 5 3 1,506.3 1 5 4 135.71 5 3 3 1 2 9 5 9
, , 4 7 9 4 , , , 6 , 8 6 , 9
1 5 , 9 6 8 7 9 , 3 1 0 0 .
5 7 3 . . 2 7 7 2 0 . . 4 9
1 6 0 5 8 5 4 2 9 0 0 5 4 6
. . 2 6 8 . . . 3 . 8 7 .
1 8 . 5 1 1 . 5 9
4 7 7 4 0 4 7 9 1
流动负债 5 9
2 1 8 1
9 7 0 7
4 0 2 0
. . . .
3 2 9 2
非流动负债 6 9 2 9
6 5 3 1,506.3 1 5 4 135.71 6 3 3 1 2 9 5 9
, , 4 7 9 4 , , , 6 , 8 6 , 9
4 5 , 9 6 9 5 9 , 3 1 0 2 .
4 7 3 . . 9 7 7 2 0 . . 1 9
5 6 0 5 8 5 7 2 9 0 0 5 5 6
. . 2 6 8 . . . 3 . 8 7 .
5 8 . 8 0 1 . 5 2
0 7 7 3 2 4 7 9 0
负债合计 5 9
- -
0 0
. .
1 8
少数股东权益 2 1
2 1 3 1 1,041.5 2 6 1 552.25 2 1 3 5 1 1 1 1 5
8 1 , . 9 , 5 6 7 2 , . , , , 4 3
归属于母公司股东权 , , 8 0 2 4 , , , 9 4 0 9 0 , 8
益 0 6 6 8 0 . 1 1 5 8 6 3 0 9 8 .
138 / 177
2015 年半年度报告
0 8 6 1 7 1 7 1 1 7 1 0 5 7
8 7 . . 9 3 5 4 . . . . 7 4
. . 5 6 . . . 8 7 7 1 .
1 1 1 7 8 5 5 1 1 2 4 1
9 8 5 0 4 5
1 3 1 0 312.48 5 2 6 303.74 1 3 1 2 3 4 4 5 2
0 , , . 5 4 , 0 , , . 1 7 1 , 9
, 5 8 4 0 8 4 , 7 9 1 1 5 4 9 6
8 0 9 3 . . 4 4 5 5 8 . . . 4 .
0 6 4 4 8 5 8 4 1 3 4 2 2 3
5 . . 2 2 . 4 . . 1 3 6 . 1
. 1 5 5 . 3 0 8
按持股比例计算的净 5 5 9 4 3 6 9 6
资产份额 6 1
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他
1 3 1 0 312.48 5 2 6 303.74 1 3 1 2 3 4 4 5 2
0 , , . 5 4 , 0 , , . 1 7 1 , 9
, 5 8 4 0 8 4 , 7 9 1 1 5 4 9 6
8 0 9 3 . . 4 4 5 5 8 . . . 4 .
0 6 4 4 8 5 8 4 1 3 4 2 2 3
5 . . 2 2 . 4 . . 1 3 6 . 1
. 1 5 5 . 3 0 8
对联营企业权益投资 5 5 9 4 3 6 9 6
的账面价值 6 1
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
9 4 2 437.13 1 7 7 2,162. 1 3 5 3 5 1 7 8 2
, , 6 , 5 , 42 1 , 3 , 4 , 7 , ,
0 8 , 8 3 6 , 5 , 3 1 9 9 3 0
0 3 5 8 . 4 8 0 8 7 . 3 . 9 3
5 2 1 4 0 0 8 0 1 8 6 5 9 2 0
. . 0 . 9 . 7 . 1 . 8 . 5 . .
7 5 . 2 1 . 6 . 8 7 5 6
3 4 8 8 4 5 8 6 1 7 2 3
营业收入 1 7 0
8 1 - - 3.88 2 2 1 13.51 1 1 1 - 6 2 1 1 1
3 , 1 4 9 0 , , , 1 4 . 3 7 , 8
3 2 1 . 9 4 2 1 0 6 . 3 9 8 4 .
. 6 5 3 . . 5 0 5 . 3 2 . . 5 0
3 3 . 8 9 7 6 9 6 7 9 5 9 2 0
9 . 3 4 9 . . . 6 2 6 .
2 0 6 8 7 3
净利润 6 9 4 9 3
139 / 177
2015 年半年度报告
终止经营的净利润
其他综合收益
8 1 - - 3.88 2 2 1 13.51 1 1 1 - 6 2 1 1 1
3 , 1 4 9 0 , , , 1 4 . 3 7 , 8
3 2 1 . 9 4 2 1 0 6 . 3 9 8 4 .
. 6 5 3 . . 5 0 5 . 3 2 . . 5 0
3 3 . 8 9 7 6 9 6 7 9 5 9 2 0
9 . 3 4 9 . . . 6 2 6 .
2 0 6 8 7 3
综合收益总额 6 9 4 9 3
6 2 5 2
0 4 7 2
2 3 9 8
. . . .
本年度收到的来自联 1 2 9 5
营企业的股利 0 6 1 5
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
140 / 177
2015 年半年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，
但是董事会已授权本公司经营管理层根据年度经营计划和资金需求计划制定融资及担保
额度并履行相应的决策程序。公司风险管理小组、审计委员会定期会对公司财务风险进行
监察，以确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降
低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司面临
的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款和其他应收款。管理层已制定信用政策，
并持续监察信用风险敞口。
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2015 年半年度报告
公司所持现金及现金等价物主要存放于商业银行、百联集团财务有限责任公司等金融机构，
该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低，公司根据整体业务发展情况采用限
额政策以规避对金融机构的信用风险。
应收账款方面，公司在进行交易前，需对采用信用交易的客户进行行业背景调查及事前信
用审核，并按照客户进行日常管理，设置赊销限额，对应收账款余额进行持续监控，以确
保公司不致于面临重大坏账风险。
公司其他应收款主要系保证金、押金、个人及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济
业务一并管理并持续监控，以确保公司不致于面临重大坏账风险。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于以浮动利率计息的长、短期借款。
公司目前固定利率借款占外部借款比例大于 70%，在其他变量不变的假设下，当利率发生
合理、可能的 50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影
响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与公司以外币计价的货币性金融资产和金融负债有关。
对于外币金融资产和金融负债，如果出现汇率短期失衡的情况，公司会在必要时按市场汇
率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平；且公司还可能采取同银行签署远
期外汇合约等方法，以达到锁定汇率、规避外汇风险的目的。
期末，公司外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额
项 目 美元 日元 合计
货币资金 1,522,766.45 0.40 1,522,766.85
应收账款 3,118,117.48 3,118,117.48
预收账款 736,332.69 736,332.69
应付账款 6,333,139.38 6,333,139.38
长期借款 2,205,217.89 2,205,217.89
合 计 11,710,356.00 2,205,218.29 13,915,574.29
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2015 年半年度报告
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的资
金运营管理中心跟踪管理，通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来现金流
量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项 目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 3,465,386,276.63 3,465,386,276.63
应付票据 514,227,952.00 514,227,952.00
应付账款 426,327,619.06 1,978,325.71 428,305,944.77
预收账款 2,414,493,204.67 2,177,478.75 2,416,670,683.42
其他应付款 592,442,373.89 15,592,309.72 608,034,683.61
长期借款 37,311,249.89 37,311,249.89
合 计 7,412,877,426.25 57,059,364.07 7,469,936,790.32
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 26,315,672.50 26,315,672.50
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 26,315,672.50 26,315,672.50
（3）其他
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2015 年半年度报告
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 26,315,672.50 26,315,672.50
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
1、可供出售金融资产
申银万国有限公司换股吸收合并宏源证券股份有限公司，发行价 4.86 元/股。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
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2015 年半年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海浦东 国有资产经 100,000 48.10 48.10
新区张扬 营，资产重
百联集团有 路 501 号 组，投资开
限公司 19 楼 发，国内贸
易，生产资
料，企业管理
本企业的母公司情况的说明
百联集团有限公司为公司第一大股东。
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 “九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
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其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
百联（香港）有限公司 母公司的全资子公司
百联集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司
上海森联木业发展有限公司 母公司的全资子公司
上海晶通化轻发展有限公司 母公司的控股子公司
上海动力煤炭销售有限公司 母公司的全资子公司
上海动力燃料有限公司 母公司的全资子公司
上海联华快客便利有限公司 母公司的控股子公司
上海联华生鲜食品加工配送中心有限公 母公司的控股子公司
司
上海新路达商业（集团）有限公司 母公司的控股子公司
华联集团吉买盛购物中心有限公司 母公司的全资子公司
上海爱姆意供应链管理有限公司 参股股东
上海华联家维服务技术有限公司 母公司的全资子公司
百联置业有限公司 母公司的全资子公司
上海百联物业有限公司 母公司的全资子公司
上海通申石油化工有限公司 参股股东
上海鞍钢钢材加工有限公司 参股股东
上海欣普贸易有限公司 母公司的全资子公司
其他说明
控股子公司关联方
控股子公司关联方名称 与控股子公司的关系
浙江宝银重钢金属制品有限公司 控股子公司浙江上物金属有限公司股东
山西省绛县明迈特有限公司 控股子公司上海物贸炉料有限公司股东
受浙江宝银重钢金属制品有限公司实际控制人
嘉兴市苏银国际贸易有限公司
控制
连云港金拓矿产资源有限公司 受山西省绛县明迈特有限公司实际控制人控制
公司高管同时任职连云港金拓矿产资源有限公
山西泰裕达实业有限公司
司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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上海通申石油化工有限公 燃料油 3,522.82
司
百联（香港）有限公司 燃料油 3,135.42
百联（香港）有限公司 化学品 1,082.10 3,025.75
百联（香港）有限公司 金属 7,488.19 4,625.56
上海鞍钢钢材加工有限公 钢材 87.81
司
合计 8,570.29 14,397.36
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海京沪工贸有限公司 钢材 2,608.32
上海京沪工贸有限公司 服务费 10.01
上海通申石油化工有限公 燃料油 29.04
司
上海动力燃料有限公司 运输服务 9.66
上海鞍钢钢材加工有限公 服务 70.69
司
上海森联木业发展有限公 服务 24.85 11.23
司
华联集团吉买盛购物中心 汽车 12
有限公司
上海联华快客便利有限公 汽车 6.99
司
上海联华生鲜食品加工配 汽车 72.7
送中心有限公司
上海欣普贸易有限公司 汽车 14.60
上海新路达商业（集团） 汽车 12.65
有限公司
上海爱姆意供应链管理有 铜 526.36
限公司
合计 578.46 2,830.64
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 □不适用
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
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2015 年半年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海百联联合二手 共和新路 3550 号房 867,172.00 1,364,950.00
车交易市场经营管 产
理有限公司
上海华联家维服务 共和新路 3200 号房 232,168.30
技术有限公司 产
上海优斯汽车租赁 崮山路 930 号办公楼 36,750
有限公司 会议室
上海鞍钢钢材加工 明星路 162 号房产 1,610,943.97 924,126.92
有限公司
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
百联集团有限公司 四川中路 320 号等房 1,320,440.14 912,824.00
产广东路 179 号等
房产
百联集团有限公司 南大路 17 号、共和 658,907.00 658,907.00
新路 3200 号房产
百联集团有限公司 龙吴路 5300 号房产 625,678.00 625,678.00
上海百联物业管理 茂名南路 3 号 68,600.00 100,300.00
有限公司
上海晶通化轻发展 南浔路 113 号房产 2,830.19 3,000.00
有限公司
百联集团有限公司 民星路 162 号房产 394,356.00 394,356.00
百联集团有限公司 南苏州路 325 房产 500,112.00 500,112.00
百联集团有限公司 共和新路 3550 号 459,548.00 459,548.00
百联集团有限公司 南苏州路 325 号 133,500.00 133,500.00
上海优斯汽车租赁 汽车 27,000.00
有限公司
关联租赁情况说明
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2015 年半年度报告
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海百联沪北汽 4,150,000.00 2015.05.13 2015.07.07 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 249,900.00 2015.05.12 2015.07.11 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 924,000.00 2015.05.19 2015.07.18 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 5,600,000.00 2015.05.26 2015.07.20 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 1,400,000.00 2015.06.04 2015.07.29 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 2,100,000.00 2015.06.11 2015.08.05 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 3,500,000.00 2015.06.19 2015.08.13 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 1,372,000.00 2015.06.16 2015.08.15 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 3,500,000.00 2015.05.26 2015.08.24 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 7,630,000.00 2015.05.28 2015.08.26 否
车销售有限公司
上海百联沪北汽 6,639,500.00 2015.06.26 2015.09.20 否
车销售有限公司
上海百联沪东汽 2,400,000.00 2015.05.06 2015.07.05 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 6,400,000.00 2015.05.14 2015.07.07 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 8,000,000.00 2015.05.20 2015.07.13 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 400,000.00 2015.05.15 2015.07.14 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 352,000.00 2015.05.21 2015.07.20 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 1,600,000.00 2015.05.29 2015.07.22 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 304,000.00 2015.05.26 2015.07.25 否
车销售服务有限
公司
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2015 年半年度报告
上海百联沪东汽 1,440,000.00 2015.05.29 2015.07.28 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 4,000,000.00 2015.06.04 2015.07.28 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 400,000.00 2015.06.01 2015.07.31 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 966,400.00 2015.06.04 2015.08.03 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 560,000.00 2015.06.05 2015.08.04 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 6,400,000.00 2015.06.11 2015.08.04 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 8,000,000.00 2015.06.16 2015.08.09 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 400,000.00 2015.06.16 2015.08.15 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 8,000,000.00 2015.06.24 2015.08.17 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 3,200,000.00 2015.06.30 2015.08.23 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 1,600,000.00 2015.06.23 2015.09.21 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 3,200,000.00 2015.06.24 2015.09.22 否
车销售服务有限
公司
上海百联沪东汽 8,000,000.00 2015.06.30 2015.09.28 否
车销售服务有限
公司
上海百联汽车服 45,000,000.00 2015.06.26 2015.12.26 否
务贸易有限公司
上海百联汽车服 48,000,000.00 2015.05.08 2016.05.08 否
务贸易有限公司
上海百联逸仙汽 600,000.00 2015.04.13 2015.07.08 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 1,125,000.00 2015.04.14 2015.07.09 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 900,000.00 2015.04.23 2015.07.17 否
150 / 177
2015 年半年度报告
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 1,200,000.00 2015.05.04 2015.07.31 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 720,000.00 2015.05.13 2015.08.08 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 1,200,000.00 2015.05.18 2015.08.13 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 1,125,000.00 2015.04.21 2015.08.16 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 2,400,000.00 2015.05.25 2015.08.20 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 1,200,000.00 2015.05.26 2015.08.21 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 1,400,000.00 2015.06.09 2015.09.09 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 4,200,000.00 2015.06.16 2015.09.16 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 840,000.00 2015.06.23 2015.09.20 否
车销售服务有限
公司
上海百联逸仙汽 6,300,000.00 2015.06.25 2016.09.20 否
车销售服务有限
公司
上海晶通化学品 105,408.00 2015.02.15 2015.07.01 否
有限公司
上海晶通化学品 587,040.00 2015.02.15 2015.07.01 否
有限公司
上海晶通化学品 235,979.52 2015.03.30 2015.07.10 否
有限公司
上海晶通化学品 464,241.92 2015.03.31 2015.07.10 否
有限公司
上海晶通化学品 729,267.20 2015.04.24 2015.07.24 否
有限公司
上海晶通化学品 782,630.40 2015.04.15 2015.08.03 否
有限公司
上海晶通化学品 768,176.00 2015.04.26 2015.08.17 否
有限公司
上海晶通化学品 228,178.89 2015.06.01 2015.08.19 否
有限公司
上海晶通化学品 1,347,808.00 2015.06.09 2015.09.02 否
有限公司
151 / 177
2015 年半年度报告
上海晶通化学品 3,344,821.88 2015.06.30 2015.09.30 否
有限公司
上海晶通化学品 8,000,000.00 2014.12.19 2015.12.18 否
有限公司
上海晶通化学品 30,000,000.00 2015.01.23 2016.01.22 否
有限公司
上海零星危险化 35,106,032.00 2011.01.01 2017.12.31 否
学品物流有限公
司
上海物贸炉料有 40,000,000.00 2015.05.07 2015.11.07 否
限公司
上海物贸炉料有 59,988,218.62 2015.05.26 2015.11.23 否
限公司
上海物贸炉料有 49,993,400.00 2015.06.18 2015.12.15 否
限公司
上海物贸炉料有 40,000,000.00 2015.04.20 2015.12.31 否
限公司
上海物贸炉料有 50,000,000.00 2014.02.03 2016.02.03 否
限公司
上海物贸炉料有 50,000,000.00 2015.03.03 2016.03.03 否
限公司
上海物贸炉料有 150,000,000.00 2015.05.22 2016.04.07 否
限公司
上海物资集团进 180,592.26 2015.03.18 2015.07.13 否
出口有限公司
上海物资集团进 1,067,217.29 2015.04.27 2015.07.17 否
出口有限公司
上海物资集团进 5,006,257.93 2015.04.20 2015.07.21 否
出口有限公司
上海物资集团进 41,576.69 2015.06.19 2015.07.22 否
出口有限公司
上海物资集团进 8,352,131.57 2015.02.13 2015.07.31 否
出口有限公司
上海物资集团进 13,963,043.20 2015.04.28 2015.08.03 否
出口有限公司
上海物资集团进 142,044.87 2015.04.22 2015.08.10 否
出口有限公司
上海物资集团进 311,337.67 2015.06.19 2015.08.10 否
出口有限公司
上海物资集团进 184,984.67 2015.04.22 2015.08.11 否
出口有限公司
上海物资集团进 684,978.39 2015.04.22 2015.08.11 否
出口有限公司
上海物资集团进 141,344.87 2015.05.11 2015.08.13 否
出口有限公司
上海物资集团进 326,078.70 2015.04.22 2015.08.14 否
出口有限公司
上海物资集团进 179,642.25 2015.05.11 2015.08.17 否
出口有限公司
152 / 177
2015 年半年度报告
上海物资集团进 316,419.31 2015.05.11 2015.08.17 否
出口有限公司
上海物资集团进 498,630.74 2015.05.11 2015.08.17 否
出口有限公司
上海物资集团进 5,867,762.00 2015.05.19 2015.08.19 否
出口有限公司
上海物资集团进 3,064,950.00 2015.05.20 2015.08.21 否
出口有限公司
上海物资集团进 5,459,210.99 2015.05.20 2015.08.21 否
出口有限公司
上海物资集团进 622,183.93 2015.06.15 2015.09.10 否
出口有限公司
上海物资集团进 756,533.50 2015.06.19 2015.09.10 否
出口有限公司
上海物资集团进 977,800.56 2015.06.15 2015.09.15 否
出口有限公司
上海协通百联汽 16,581,438.32 2006.10.08 未约定 否
车销售服务有限
公司
浙江上物金属有 30,000,000.00 2014.11.25 2015.07.01 否
限公司
浙江上物金属有 7,200,000.00 2015.01.12 2015.07.21 否
限公司
浙江上物金属有 7,200,000.00 2015.03.17 2015.09.13 否
限公司
浙江上物金属有 6,000,000.00 2015.03.17 2015.09.17 否
限公司
浙江上物金属有 4,200,000.00 2015.03.20 2015.09.20 否
限公司
浙江上物金属有 5,400,000.00 2015.03.23 2015.09.23 否
限公司
浙江上物金属有 1,800,000.00 2015.05.06 2015.11.06 否
限公司
浙江上物金属有 6,000,000.00 2015.05.06 2015.11.06 否
限公司
浙江上物金属有 6,000,000.00 2015.12.29 2015.11.07 否
限公司
浙江上物金属有 8,000,000.00 2015.04.24 2015.11.07 否
限公司
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海物资贸易股 51,400,000.00 2015.01.05 2015.07.04 否
份有限公司
上海物资贸易股 75,000,000.00 2015.05.08 2016.05.07 否
份有限公司
上海物资贸易股 70,000,000.00 2015.05.08 2016.05.07 否
份有限公司
153 / 177
2015 年半年度报告
上海物资贸易股 103,600,000.00 2015.05.08 2016.05.07 否
份有限公司
上海物资贸易股 60,000,000.00 2014.11.12 2015.11.12 否
份有限公司
上海物资贸易股 47,000,000.00 2014.11.26 2015.11.26 否
份有限公司
上海物资贸易股 40,000,000.00 2014.12.15 2015.12.15 否
份有限公司
上海物资贸易股 43,000,000.00 2014.12.16 2015.12.16 否
份有限公司
上海物资贸易股 30,000,000.00 2015.04.22 2016.04.22 否
份有限公司
上海物资贸易股 30,000,000.00 2014.11.26 2015.11.26 否
份有限公司
上海百联汽车服 10,000,000.00 2014.12.12 2015.12.12 否
务贸易有限公司
上海百联汽车服 40,000,000.00 2015.04.27 2016.04.27 否
务贸易有限公司
上海百联汽车服 39,000,000.00 2015.04.29 2016.04.29 否
务贸易有限公司
上海百联汽车服 300,000.00 2015.05.04 2015.07.04 否
务贸易有限公司
上海百联汽车服 1,125,000.00 2015.05.07 2015.07.07 否
务贸易有限公司
上海百联汽车服 1,500,000.00 2015.05.07 2015.07.13 否
务贸易有限公司
上海百联汽车服 1,875,000.00 2015.05.28 2015.07.28 否
务贸易有限公司
上海百联汽车服 7,500,000.00 2015.06.16 2015.08.16 否
务贸易有限公司
上海百联汽车服 7,500,000.00 2015.06.29 2015.12.29 否
务贸易有限公司
关联担保情况说明
注：上海百联汽车服务贸易有限公司和子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司，
以及上海协通百联汽车销售服务有限公司的另一股东上海协通（集团）有限公司，
上海协通（集团）有限公司的关联方上海协通汽车销售有限公司、上海良通汽车销
售服务有限公司、上海协通西上海汽车销售服务有限公司、上海协通锦发汽车销售
服务有限公司、上海协通双庆汽车租赁股份有限公司、上海协通汽车服务有限公司、
上海协通宾馆、上海协通出租汽车有限公司共 11 家公司，与上海通用汽车金融有限
责任公司共同签订人民币借款保证合同，其中对上海协通百联汽车销售服务有限公
司人民币借款综合授信 3,000 万元，在此额度下上海百联汽车服务贸易有限公司对
担保范围内的债务承担保证责任。
在签署上述协议的同时，上海百联汽车服务贸易有限公司与上海协通（集团）有限
公司另外签定协议约定，对上海协通百联汽车销售有限公司的借款共同承担连带担
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2015 年半年度报告
保责任，若发生因履行保证责任而造成的损失，双方各按 50%比例承担。截止 2015
年 6 月 30 日，上海协通百联汽车销售有限公司共向上海通用汽车金融有限责任公司
借款 33,162,876.63 元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
百联集团有限公司 170,000,000.00 2014 年 未约定
百联集团有限公司 100,000,000.00 2014 年 未约定
百联集团有限公司 200,000,000.00 2015 年 未约定
百联集团有限公司 13,700,000.00 2006 年 未约定
百联集团财务有限责任公司 100,000,000.00 2014.12.26 2015.12.25
百联集团财务有限责任公司 100,000,000.00 2014.12.29 2015.12.28
百联集团财务有限责任公司 80,000,000.00 2015.06.05 2016.06.04
百联集团财务有限责任公司 80,000,000.00 2015.06.05 2016.06.04
百联集团财务有限责任公司 140,000,000.00 2015.06.08 2016.06.07
百联集团财务有限责任公司 50,000,000.00 2015.03.06 2015.09.05
百联集团财务有限责任公司 30,000,000.00 2015.03.13 2015.09.12
百联集团财务有限责任公司 50,000,000.00 2015.03.13 2015.09.12
百联集团财务有限责任公司 30,000,000.00 2015.03.27 2015.09.26
百联集团财务有限责任公司 20,000,000.00 2015.03.31 2015.09.30
百联集团财务有限责任公司 50,000,000.00 2015.03.27 2015.09.25
百联集团财务有限责任公司 30,000,000.00 2015.04.08 2015.09.30
百联集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2015.03.02 2015.09.01
百联集团财务有限责任公司 20,000,000.00 2015.06.19 2015.12.18
百联集团财务有限责任公司 20,000,000.00 2015.06.23 2015.12.22
百联集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2015.01.18 2016.01.17
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬
(8). 其他关联交易
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2015 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海新路达 144,100.54 30,374.24
商业（集团）
有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
百联（香港）有限公 1,150.00
司
其他应付款
百联集团有限公司 485,573,046.14 285,734,153.00
上海百联物业管理 569,640.00 602,940.00
有限公司
百联置业有限公司 192,145.00 192,145.00
百联集团有限公司 99,070.00
（人力资源中心）
上海爱姆意供应链管 50,000,000 50,000,000
理有限公司
上海二手车交易市场 9,429,440.00
有限公司
预收账款
上海欣普贸易有限 4,000.00
公司
上海百联电器科技 1,467,083.15 375,211.25
服务有限公司
上海新路达商业（集 - 21,729.00
团）有限公司
上海现代物流投资 5,000.00 5,000.00
发展有限公司
上海森大木业有限 - 6,000.00
公司
上海动力燃料有限 3,000.00 16,500.00
公司
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2015 年半年度报告
7、 关联方承诺
8、 其他
与控股子公司关联方的交易情况
1、 采购商品、接受劳务情况表 单位:元 币种:人民币
关联方 关联交 易内容 本期发生额 上期发生额
嘉兴市苏银国际贸易有限公司 服务 0 0
连云港金拓矿产资源有限公司 金属 137,054,493.61 520,976,699.24
山西泰裕达实业有限公司 金属 0 44,468,852.83
浙江宝银重钢金属制品有限公司 金属 0 623,797.01
1,028,042,854.
山西省绛县明迈特有限公司 金属 1,073,372,189.21
18
山西省绛县明迈特有限公司 服务 12,000.00 12,000.00
2、 出售商品、提供劳务情况表 单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山西省绛县明迈特有限公司 金属 439,061,549.23 594,939,268.13
山西泰裕达实业有限公司 金属 454,198,776.00 456,332,020.96
浙江宝银重钢金属制品有限公司 金属 0 61,832,029.54
嘉兴市苏银国际贸易有限公司 金属 67,494,984.95 38,029,682.41
与控股子公司关联方的应收应付款项
1、 应收项目 单位:元 币种：人民币
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
嘉兴市苏银国际贸易有限公
30,290,636.01 0 22,195,503.83 0
司
预付账款
连云港金拓矿产资源有限公
96,243,600.00 0 73,868,529.75 0
司
66,000,0 652,763,334.1
山西省绛县明迈特有限公司 110,000,000.00 0
0 8
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2015 年半年度报告
2、 应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
其他应付款
浙江宝银重钢金属制品有限公司 10,000.00 10,000.00
预收账款
山西省绛县明迈特有限公司 9,998,890.80 0
山西泰裕达实业有限公司 58,430,000.00 53,250,000.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、 公司以资产质押获得借款：
单位:元
质押资产
出质人 质权人 质押资产 用途 借款起始日 借款到期日 借款金额
的账面价值
上海物资贸易股份有 上海银行虹口支 存货-镍 20,615,000 短期借 2015.01.1
2015.07.15 14,400,000
限公司 行 银行存款 2,000,000 款 9
上海物资贸易股份有 上海银行虹口支 短期借 2015.04.1
存货-锌 30,277,500 2015.10.15 20,000,000
限公司 行 款 5
上海物贸炉料有限公 中信银行虹桥支 短期借
银行存款 8,830,000 58,830,000
司 行 款
2、公司以资产质押开具银行承兑汇票、信用证：
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2015 年半年度报告
出质人 质权人 质押资产 质 押 资 产 用途 起始日 到期日 银行承兑汇票
的账面价值 和信用证金额
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 5,000,000.00 2015.05.07 2015.07.01 5,000,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 5,850,000.00 2015.05.13 2015.07.07 10,000,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 107,100.00 2015.05.12 2015.07.11 357,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 396,000.00 2015.05.19 2015.07.18 1,320,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 2,400,000.00 2015.05.26 2015.07.20 8,000,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 600,000.00 2015.06.04 2015.07.29 2,000,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 900,000.00 2015.06.11 2015.08.05 3,000,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 1,500,000.00 2015.06.19 2015.08.13 5,000,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 588,000.00 2015.06.16 2015.08.15 1,960,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 1,500,000.00 2015.05.26 2015.08.24 5,000,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 3,270,000.00 2015.05.28 2015.08.26 10,900,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪北汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 2,845,500.00 2015.06.26 2015.09.20 9,485,000.00
售有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 700,000.00 2015.05.04 2015.07.03 700,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 4,000,000.00 2015.05.11 2015.07.04 4,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 600,000.00 2015.05.06 2015.07.05 3,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 1,600,000.00 2015.05.14 2015.07.07 8,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 2,000,000.00 2015.05.20 2015.07.13 10,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 100,000.00 2015.05.15 2015.07.14 500,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 88,000.00 2015.05.21 2015.07.20 440,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 400,000.00 2015.05.29 2015.07.22 2,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 76,000.00 2015.05.26 2015.07.25 380,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 360,000.00 2015.05.29 2015.07.28 1,800,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 1,000,000.00 2015.06.04 2015.07.28 5,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 100,000.00 2015.06.01 2015.07.31 500,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 241,600.00 2015.06.04 2015.08.03 1,208,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 140,000.00 2015.06.05 2015.08.04 700,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 1,600,000.00 2015.06.11 2015.08.04 8,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行存款 2,000,000.00 银行承 2015.06.16 2015.08.09 10,000,000.00
159 / 177
2015 年半年度报告
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 100,000.00 2015.06.16 2015.08.15 500,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 2,000,000.00 2015.06.24 2015.08.17 10,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 800,000.00 2015.06.30 2015.08.23 4,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 400,000.00 2015.06.23 2015.09.21 2,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 800,000.00 2015.06.24 2015.09.22 4,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪东汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 2,000,000.00 2015.06.30 2015.09.28 10,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联沪通汽车销 银行承
百联财务公司 银行存款 635,590.40 2015.06.26 2015.08.26 3,177,952.00
售有限公司 兑汇票
上海百联沪通汽车销 银行承
百联财务公司 银行存款 2,000,000.00 2015.06.26 2015.08.26 10,000,000.00
售有限公司 兑汇票
上海百联沪通汽车销 银行承
百联财务公司 银行存款 2,000,000.00 2015.06.26 2015.08.26 10,000,000.00
售有限公司 兑汇票
上海百联沪通汽车销 银行承
百联财务公司 银行存款 2,000,000.00 2015.06.26 2015.08.26 10,000,000.00
售有限公司 兑汇票
上海百联汽车服务贸 上海银行虹口 银行承
银行存款 100,000.00 2015.05.04 2015.07.04 400,000.00
易有限公司 支行 兑汇票
上海百联汽车服务贸 上海银行虹口 银行承
银行存款 375,000.00 2015.05.07 2015.07.07 1,500,000.00
易有限公司 支行 兑汇票
上海百联汽车服务贸 上海银行虹口 银行承
银行存款 500,000.00 2015.05.07 2015.07.13 2,000,000.00
易有限公司 支行 兑汇票
上海百联汽车服务贸 上海银行虹口 银行承
银行存款 625,000.00 2015.05.28 2015.07.28 2,500,000.00
易有限公司 支行 兑汇票
上海百联汽车服务贸 上海银行虹口 银行承
银行存款 2,500,000.00 2015.06.16 2015.08.16 10,000,000.00
易有限公司 支行 兑汇票
上海百联汽车服务贸 上海银行虹口 银行承
银行存款 2,500,000.00 2015.06.29 2015.12.29 10,000,000.00
易有限公司 支行 兑汇票
上海百联汽车服务贸 北京银行上海 银行承
银行存款 5,000,000.00 2015.06.26 2015.12.26 50,000,000.00
易有限公司 分行 兑汇票
上海百联汽车服务贸 银行承
百联财务公司 银行存款 7,000,000.00 2015.05.13 2015.07.13 35,000,000.00
易有限公司 兑汇票
上海百联汽车服务贸 银行承
建行五支行 银行存款 10,000,000.00 2015.05.26 2015.07.18 10,000,000.00
易有限公司 兑汇票
上海百联汽车服务贸 招商银行南西 银行承
银行存款 6,000,000.00 2015.02.13 2015.08.13 6,000,000.00
易有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 1,400,000.00 2015.04.13 2015.07.08 2,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 2,625,000.00 2015.04.14 2015.07.09 3,750,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 2,100,000.00 2015.04.23 2015.07.17 3,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 800,000.00 2015.05.04 2015.07.31 2,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 480,000.00 2015.05.13 2015.08.08 1,200,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 800,000.00 2015.05.18 2015.08.13 2,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 2,625,000.00 2015.04.21 2015.08.16 3,750,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 1,600,000.00 2015.05.25 2015.08.20 4,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
160 / 177
2015 年半年度报告
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 800,000.00 2015.05.26 2015.08.21 2,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 600,000.00 2015.06.09 2015.09.09 2,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 1,800,000.00 2015.06.16 2015.09.16 6,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 360,000.00 2015.06.23 2015.09.20 1,200,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海百联逸仙汽车销 中信银行虹桥 银行承
银行存款 2,700,000.00 2015.06.25 2016.09.20 9,000,000.00
售服务有限公司 支行 兑汇票
上海晶通化学品有限 工行上海市分
银行存款 330,000.00 信用证 2015.02.15 2015.07.01 917,040.00
公司 行
上海晶通化学品有限 工行上海市分
银行存款 78,000.00 信用证 2015.02.15 2015.07.01 183,408.00
公司 行
上海晶通化学品有限 工行上海市分
银行存款 150,400.00 信用证 2015.03.30 2015.07.10 386,379.52
公司 行
上海晶通化学品有限 工行上海市分
银行存款 130,000.00 信用证 2015.03.31 2015.07.10 594,241.92
公司 行
上海晶通化学品有限 工行上海市分
银行存款 220,000.00 信用证 2015.04.15 2015.08.03 1,002,630.40
公司 行
上海晶通化学品有限 工行上海市分
银行存款 200,000.00 信用证 2015.04.24 2015.07.24 929,267.20
公司 行
上海晶通化学品有限 工行上海市分
银行存款 210,000.00 信用证 2015.04.26 2015.08.17 978,176.00
公司 行
上海晶通化学品有限 浦发银行黄浦
银行存款 62,339.38 信用证 2015.06.01 2015.08.19 290,518.27
公司 支行
上海晶通化学品有限 浦发银行黄浦
银行存款 364,000.00 信用证 2015.06.09 2015.09.02 1,711,808.00
公司 支行
上海晶通化学品有限 浦发银行黄浦
银行存款 905,200.00 信用证 2015.06.30 2015.9.30 4,250,021.88
公司 支行
上海物贸炉料有限公 北京银行上海 银行承
银行存款 10,000,000.00 2015.05.07 2015.11.07 50,000,000.00
司 分行 兑汇票
上海物贸炉料有限公 中信银行虹桥
银行存款 10,600,000.00 信用证 2015.05.26 2015.11.23 70,588,218.62
司 支行
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 607,500.00 信用证 5,613,757.93
有限公司 行 2015.04.20 2015.07.21
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 17,300.00 信用证 159,344.87
有限公司 行 2015.04.22 2015.08.10
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 84,000.00 信用证 768,978.39
有限公司 行 2015.04.22 2015.08.11
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 23,000.00 信用证 207,984.67
有限公司 行 2015.04.22 2015.08.11
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 40,000.00 信用证 366,078.70
有限公司 行 2015.04.22 2015.08.14
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 232,000.00 信用证 203,843.63
有限公司 行 2015.04.27 2015.07.12
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 124,000.00 信用证 1,191,217.29
有限公司 行 2015.04.27 2015.07.17
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 1,700,000.00 信用证 15,663,043.20
有限公司 行 2015.04.28 2015.08.03
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 712,000.00 信用证 6,579,762.00
有限公司 行 2015.05.19 2015.08.19
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 655,000.00 信用证 6,114,210.99
有限公司 行 2015.05.20 2015.08.21
上海物资集团进出口 工行上海市分
银行存款 370,000.00 信用证 3,434,950.00
有限公司 行 2015.05.20 2015.08.21
上海物资集团进出口 中信银行虹桥 银行存款 18,000.00 信用证 2015.05.11 2015.08.13 159,344.87
161 / 177
2015 年半年度报告
有限公司 支行
上海物资集团进出口 中信银行虹桥
银行存款 61,600.00 信用证 560,230.74
有限公司 支行 2015.05.11 2015.08.17
上海物资集团进出口 中信银行虹桥
银行存款 22,400.00 信用证 202,042.25
有限公司 支行 2015.05.11 2015.08.17
上海物资集团进出口 中信银行虹桥
银行存款 39,200.00 信用证 355,619.31
有限公司 支行 2015.05.11 2015.08.17
上海物资集团进出口 中信银行虹桥
银行存款 4,900.00 信用证 46,476.69
有限公司 支行 2015.06.19 2015.07.22
上海物资集团进出口 中信银行虹桥
银行存款 113,000.00 信用证 1,090,800.56
有限公司 支行 2015.06.15 2015.09.15
上海物资集团进出口 中信银行虹桥
银行存款 87,000.00 信用证 843,533.50
有限公司 支行 2015.06.19 2015.09.10
上海物资集团进出口 中信银行虹桥
银行存款 72,000.00 信用证 694,183.93
有限公司 支行 2015.06.15 2015.09.10
上海物资集团进出口 中信银行虹桥
银行存款 39,800.00 信用证 351,137.67
有限公司 支行 2015.06.19 2015.08.10
上海物资集团进出口 光大银行上海
银行存款 2,200,000.00 信用证 41,596,934.40
有限公司 市分行 2014.12.05 2015.07.22
上海物资集团进出口 光大银行上海
银行存款 1,200,000.00 信用证 23,494,564.80
有限公司 市分行 2015.04.28 2015.08.03
上海物资贸易股份有 宁波银行静安 银行承
银行存款 1,000,000.00 2015.04.09 2015.10.09 10,000,000.00
限公司 支行 兑汇票
上海物资贸易股份有 宁波银行静安 银行承
银行存款 1,000,000.00 2015.04.09 2015.10.09 10,000,000.00
限公司 支行 兑汇票
上海物资贸易股份有 宁波银行静安 银行承
银行存款 1,000,000.00 2015.04.09 2015.10.09 10,000,000.00
限公司 支行 兑汇票
上海物资贸易股份有 宁波银行静安 银行承
银行存款 1,000,000.00 2015.04.09 2015.10.09 10,000,000.00
限公司 支行 兑汇票
上海物资贸易股份有 宁波银行静安 银行承
银行存款 1,000,000.00 2015.04.09 2015.10.09 10,000,000.00
限公司 支行 兑汇票
上海物资贸易股份有 中信银行虹桥
银行存款 12,345,000.00 信用证 2015.06.19 2015.12.16 82,300,000.00
限公司 支行
浙江上物金属有限公 中国光大银行 银行承
银行存款 1,200,000.00 2015.05.06 2015.11.06 3,000,000.00
司 嘉兴分行 兑汇票
浙江上物金属有限公 中国光大银行 银行承
银行存款 4,000,000.00 2015.05.06 2015.11.06 10,000,000.00
司 嘉兴分行 兑汇票
浙江上物金属有限公 中信银行嘉兴 银行承
银行存款 4,800,000.00 2015.01.12 2015.07.21 12,000,000.00
司 分行 兑汇票
浙江上物金属有限公 中信银行嘉兴 银行承
银行存款 4,000,000.00 2015.03.17 2015.09.17 10,000,000.00
司 分行 兑汇票
浙江上物金属有限公 中信银行嘉兴 银行承
银行存款 4,800,000.00 2015.03.17 2015.09.13 12,000,000.00
司 分行 兑汇票
浙江上物金属有限公 中信银行嘉兴 银行承
银行存款 2,800,000.00 2015.03.20 2015.09.20 7,000,000.00
司 分行 兑汇票
浙江上物金属有限公 中信银行嘉兴 银行承
银行存款 3,600,000.00 2015.03.23 2015.09.23 9,000,000.00
司 分行 兑汇票
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）合同到期未履约情况
162 / 177
2015 年半年度报告
2015 年 8 月 7 日，公司收到山西绛县明迈特有限公司关于逾期合同的函，对上海物资贸易股
份有限公司无锡金属材料分公司采购的铬矿无法在期限内履约，并承若在 2015 年内履行部分合同，
6 月份涉及预付款金额 6,419.58 万元、7 月份涉及预付款金额 24,999.36 万元。
2015 年 8 月 7 日，公司收到山西金石大国际贸易有限公司关于逾期合同的函，对上海乾通金
属材料有限公司采购的铬矿无法在期限内履约，并承若在 2015 年内履行部分合同，6 月份涉及预
付款金额 11,000 万元。
2015 年 8 月 7 日，公司收到山西金石大国际贸易有限公司关于逾期合同的函，对上海物贸炉
料有限公司采购的铬矿无法在期限内履约，并承若在 2015 年内履行部分合同，7 月份共涉及预付
款金额 13,207.77 万元。
（2）或有负债
上述到期未履约合同事项，对 6 月份逾期未履约合同，按照预付账款金额在 2015 年中期报告
中按预计履约计提减值准备，涉及减值金额 10451.75 万元。对 7 月份未履约合同，公司积极采取
应对措施，跟踪合同执行情况，但对已经支付的预付账款可能存在无法全额收回而计提减值的风
险。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
（一）2015 年 6 月 12 日，公司收到中国证监会上海监管局下发的《行政处罚决定书》（沪
[2015]5 号）。详见本公司 6 月 13 日披露的《关于收到中国证监会上海监管局行政处罚决定书的
公告》（公告编号：临 2015-014）。
本公司已按处罚决定书要求，对相关情况进行了整改，内容详见《关于对上海证监局行政处
罚决定书的整改报告》。
(二) 由于 2014 年 3 月，公司收取的宁波湛天贸易有限责任公司交付的出票人为华丰建设股份
有限公司的商业承兑汇票到期无法承兑，上海物资贸易股份有限公司于 2014 年 6 月 25 日
向上海市黄浦区人民法院提起诉讼，要求宁波湛天贸易有限责任公司和华丰建设股份有限
公司归还到期货款 57,131,437.90 元，同时要求华丰置业有限公司、世纪华丰控股有限公
司 以 及 自 然 人 王 祉 絖 履 行 连 带 保 证 义 务 。 2 0 1 4 年 7 月
4 日公司通过上海市黄浦区人民法院民二院，对担保人华丰置业有限公司价值 4.41 亿元
的股权采取了财产保全。
根据公司聘请的上海金英律师事务所于 2015 年 3 月 20 日出具的《华丰案件情况汇报》，
2015 年 3 月 20 日，公司已与上述五被告人达成调解协议，五被告人同意 50 天内支付货
款及违约金人民币 6,200.00 万元。但被告逾期未履行，公司 2015 年 6 月向法院申请强制
执行。
(三) 子公司上海晶通化学品有限公司于 2014 年 1 月同上海超力化工有限公司签订采购合同，
由于上海超力化工有限公司无法按期履行合同，经双方协商一致，同意解除采购合同，但
163 / 177
2015 年半年度报告
上海超力化工有限公司并未归还上海晶通化学品有限公司预先支付的货款 4,850,500.00
元。
上海晶通化学品有限公司向上海市黄浦区人民法院提起诉讼，要求上海超力化工有限公司
归还上述预付货款，经上海市黄浦区人民法院于 2014 年 8 月 5 日出具的《黄浦民二（商）
初字 858 号》和《黄浦民二（商）初字 859 号》民事调解书调解，上海超力化工有限公司
同意在 2014 年 8 月 8 日前，归还上海晶通化学品有限公司预付货款。
2015 年 1 月 28 日，法院受理执行案，案号：（2015）黄浦执字第 1043 号，法院扣划了被
执行人名下银行存款 90600 元。对被告因四套保全房产都已事先抵押于银行，法院于 2015
年 3 月裁定，被执行人目前无财产可供执行、该案暂不具备继续执行的条件，依法终结该
案执行。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种
比 提 账面 比 提 账面
类
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
165 / 177
2015 年半年度报告
单 102,607,05 50. 62,615,05 61. 39,992,006 45,475,621 26. 22,737,81 50. 22,737,810
项 9.79 32 3.26 02 .53 .89 22 0.95 00 .94
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 101,285,49 49. 2,268,780 2.2 99,016,712 127,986,02 73. 4,669,473 3.6 123,316,55
信 3.07 68 .32 4 .75 8.58 78 .95 5 4.63
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
166 / 177
2015 年半年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 203,892,55 / 64,883,83 / 139,008,71 173,461,65 / 27,407,28 / 146,054,36
计 2.86 3.58 9.28 0.47 4.90 5.57
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏中源特种货柜制造有 30,108,166.32 30,108,166.32 100.00% 按估计损失
限公司 比例计提
江阴市鹏威金属制品有限 15,367,455.57 15,367,455.57 100.00% 按估计损失
公司 比例计提
宁波湛天贸易有限责任公 57,131,437.90 17,139,431.37 30.00% 按估计损失
司 比例计提
合计 102,607,059.79 62,615,053.26 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 69,049,047.99
3 个月至 1 年 24,900,680.85 1,245,034.04 5.00%
1 年以内小计 93,949,728.84 1,245,034.04
1至2年 7,013,353.28 701,335.33 10.00%
167 / 177
2015 年半年度报告
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 322,410.95 322,410.95 100.00%
合计 101,285,493.07 2,268,780.32
确定该组合依据的说明：
根据历史经验，相同账龄的应收款项具有类似信用风险特性
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 37,560,559.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 84,011.17 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
浙江洪波科技股份有 84,011.17 货币资金收回
限公司
合计 84,011.17 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
宁波湛天贸易有限责任公司 57,131,437.90 28.02 17,139,431.37
上海宝翔物资有限公司 34,499,970.52 16.92
江苏中源特种货柜制造有限公司 30,108,166.32 14.77 30,108,166.32
兖矿东华建设有限公司 26,021,685.11 12.76 1,176,111.24
168 / 177
2015 年半年度报告
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
江阴市鹏威金属制品有限公司 15,367,455.57 7.54 15,367,455.57
合 计 163,128,715.42 80.01 63,791,164.50
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
169 / 177
2015 年半年度报告
按 1,110,511,90 99. 29,135. 0.0 1,110,482,76 819,662,35 99. 15,250. 0.0 819,647,10
信 4.36 98 00 1 9.36 5.30 91 00 1 5.30
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单 196,756.00 0.0 98,378. 50. 98,378.00 778,512.00 0.0 389,256 50. 389,256.00
项 2 00 00 9 .00 00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 1,110,708,66 / 127,513 / 1,110,581,14 820,440,86 / 404,506 / 820,036,36
计 0.36 .00 7.36 7.30 .00 1.30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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2015 年半年度报告
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 585,642.02
3 个月至 1 年 2,700.00 135.00 5.00%
1 年以内小计 588,342.02 135.00
1至2年
2至3年 102,500.00 20,500.00 20.00%
3 年以上 20,000.00 6,000.00 30.00%
3至4年
4至5年
5 年以上 2,500.00 2,500.00 100.00%
合计 713,342.02 29,135.00
确定该组合依据的说明：
组别 内容
组合 1 合并范围内公司之间的应收账款、其他应收款
组合 2 应收票据、预付账款和长期应收款
除对单项金额重大并已单项计提或单项金额虽不重大但已
单项计提坏账准备的应收账款和组合 1、组合 2 之外的应收
组合 3
款项，公司根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收款项组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,885.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 290,878.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
金英律师事务所 195,000.00 货币资金收回
上海黄浦区人民法院 95,878.00 货币资金收回
合计 290,878.00 /
其他说明
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2015 年半年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内公司间往来款 1,109,798,562.34 819,426,426.70
往来款 533,006.22
应收服务款 196,756.00 845,551.60
保证金 124,400.00 132,500.00
押金 5,400.00 5,200.00
备用金 3,357.80 2,156.30
其他 47,178.00 29,032.70
合计 1,110,708,660.36 820,440,867.30
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海物贸炉 往来款 571,122,135.64 3 个月以内 51.42
料有限公司
上海物资集 往来款 167,396,700.00 3 个月以内 15.07
团进出口有
限公司
浙江上物金 往来款 160,000,000.00 3 个月以内 14.41
属有限公司
上海乾通金 往来款 120,207,500.85 3 个月以内 10.82
属材料有限
公司
上海晶通化 往来款 57,207,500.85 3 个月以内 5.15
学品有限公
司
合计 / 1,075,933,837.34 / 96.87
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
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2015 年半年度报告
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 629,277,626.68 629,277,626.68 629,277,626.68 629,277,626.68
对联营、合营企业 163,598,939.81 163,598,939.81 163,451,038.84 163,451,038.84
投资
合计 792,876,566.49 792,876,566.49 792,728,665.52 792,728,665.52
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
上海百联汽车 177,599,151.02 177,599,151.02
服务贸易有限
公司
上海乾通金属 83,852,840.27 83,852,840.27
材料有限公司
上海晶通化学 69,183,672.68 69,183,672.68
品有限公司
上海物资集团 17,419,005.11 17,419,005.11
进出口有限公
司
上海金桥热力 30,671,611.68 30,671,611.68
有限公司
上海有色金属 30,013,786.37 30,013,786.37
交易中心有限
公司
上海乾通投资 93,037,559.55 93,037,559.55
发展有限公司
上海物贸炉料 51,000,000.00 51,000,000.00
有限公司
浙江上物金属 76,500,000.00 76,500,000.00
有限公司
合计 629,277,626.68 629,277,626.68
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
上海 104,8 3,212 108,0
爱姆 43,08 ,525. 55,61
意机 7.89 33 3.22
电设
备连
锁有
限公
司
上海 37,54 3,538 6,021 35,06
二手 3,632 ,907. ,010. 1,529
车交 .86 18 65 .39
易市
场有
限公
司
上海 20,65 -564, 20,08
鞍钢 0,911 990.2 5,920
钢材 .19 4 .95
加工
有限
公司
上海 413,4 -17,5 395,8
京沪 06.90 30.65 76.25
工贸
有限
责任
公司
小计 163,4 6,168 6,021 163,5
51,03 ,911. ,010. 98,93
8.84 62 65 9.81
163,4 6,168 6,021 163,5
合计 51,03 ,911. ,010. 98,93
8.84 62 65 9.81
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2015 年半年度报告
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业 27,692,310,722.17 27,557,751,251.94 28,668,608,551.17 28,525,411,430.43
务
其他业 7,113,982.24 7,066,796.29 8,980,410.31 7,162,485.30
务
合计 27,699,424,704.41 27,564,818,048.23 28,677,588,961.48 28,532,573,915.73
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,383,703.73
权益法核算的长期股权投资收益 6,168,911.62 8,006,678.87
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 6,168,911.62 14,390,382.60
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 396,776.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,125,689.25
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
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2015 年半年度报告
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 90,600.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,962,488.35
所得税影响额 225,228.00
少数股东权益影响额 -47,843.39
合计 -1,172,037.97
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -9.93 -0.2333 -0.2333
利润
扣除非经常性损益后归属于 -9.83 -0.2309 -0.2309
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录 员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：秦青林
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 27 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
177 / 177
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