证券代码：600781 证券简称：辅仁药业 公告编号：临2015－019
辅仁药业集团实业股份有限公司
关于河南证监局对公司责令改正措施决定整改报告
的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
辅仁药业集团实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015 年 7 月 16 日
收到中国证券监督管理委员会河南监管局（以下简称“河南证监局”）对公司下达
的《关于对辅仁药业集团实业股份有限公司实施责令改正措施的决定》（[2015]18
号）（以下简称“《责令改正决定》”），公司已于 2015 年 7 月 17 日将该事项进行
了公告。
收到河南证监局《责令改正决定》后，公司高度重视，针对指出的问题一
一对照检查，积极查找问题根源，结合公司实际情况制订了《公司关于河南证监
局〈责令改正决定〉的整改报告》（以下简称“《整改报告》”），并经公司第六届
董事会第六次会议审议通过，《整改报告》内容如下：
一、定期报告
一是公司 2014 年向前五名供应商采购金额占全部采购金额的比例披露不
准确。
整改措施：
公司 2014 年向前五名供应商采购金额及占全部采购金额的比例更正为：向
前五名供应商采购金额为 33,878,162.42 元，占全部采购金额的比例 16.71%。
整改预计完成时间：已完成
整改责任人：董事会秘书张海杰
二是货币资金披露不完整，现金流量表中“现金及现金等价物”核算不准
确。公司控股子公司辅仁堂 2014 年底在农业发展银行的 800 万元属于使用受限
的货币资金，公司未在 2014 年年报中披露，也未在“现金及现金等价物”中扣
除。
整改措施：
已在下一期的财务报告中对现金流量表进行调整，在今后的定期报告中严
格按照《会计准则》要求，准确披露。
整改预计完成时间：已完成
整改责任人：财务总监赵文睿
三是关联方及其关联交易披露不完整，相关关联交易未提交董事会和股东
大会审议。第一，未披露实质上与上市公司有特殊关系的关联方：亳州市顺康中
药材商贸有限公司、郑州鸿硕商贸有限公司。第二，关联方资金往来未披露：（1）
关联方亳州市顺康中药材商贸有限公司 2014 年度支付辅仁堂的 5750 万元；（2）
辅仁堂 2014 年度支付关联方河南同源制药有限公司的 5100 万元；（3）辅仁堂
2014 年度预付给关联方顺康中药材商贸有限公司的 4000 万元；（4）辅仁堂 2014
年度预付给关联方郑州鸿硕商贸有限公司的 8780 万元；（5）辅仁药业集团有限
公司玄武生产基地支付给辅仁堂的污水处理设施费、蒸汽费等 194.34 万元。违
反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第四十八条的规定。
整改措施：
针对该问题，公司高度重视，将制定《与关联方资金往来管理制度》，并在
下次定期报告中进行补充披露。公司将督促相关人员加强对《上海证券交易所股
票上市规则》和《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的学习和理解，严格
按规定履行信息披露义务，提高信息披露质量，切实做信息披露的真实、准确、
完整。
整改预计完成时间：2015 年 12 月 31 日前
整改责任人：公司董事长朱文臣、董事会秘书张海杰
二、临时报告
一是重大投资行为未及时履行信息披露义务，未提交董事会和股东大会审
议。河南辅仁堂制药有限公司（以下简称“辅仁堂”）新口服固体制剂车间建设
工程预算投资为 2.19 亿元，项目投资总额占公司 2014 年末经审计净资产的
58.24%。公司在 2014 年年报中披露了该事项，但未以临时报告形式及时披露，
违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十条、第三十三条的规定。
二是订立重大债务合同未及时履行信息披露义务，未提交董事会和股东大
会审议。辅仁堂于 2014 年 6 月 18 日向中国工商银行股份有限公司鹿邑支行借款
1.6 亿元，用于新口服固体制剂生产线建设项目。该项负债占公司 2014 年末负债
总额的 23.19%，占 2014 年末经审计净资产的 42.55%。公司在 2014 年年报中披
露了该事项，但未以临时报告形式及时披露，违反了《上市公司信息披露管理办
法》第三十条、第三十三条的规定。
三是主要资产被抵押未及时履行信息披露义务。辅仁堂于 2013 年 8 月 16
日向中国银行股份有限公司周口分行借款 9000 万元，用于口服固体制剂生产线
扩建项目建设，抵押物为土地使用权和房屋建筑物，借款期限为 48 个月。该抵
押物 2014 年账面价值合计 5358.83 万元，占 2014 年末经审计净资产的 14.26%。
公司在 2013 年、2014 年年报中披露了该事项，但未以临时报告形式及时披露，
违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十条、第三十三条的规定。
整改措施：
公司将督促相关人员加强对《上海证券交易所股票上市规则》和《上市公
司信息披露管理办法》等法律法规的学习和理解，并于近期补充履行相关信息披
露程序。
整改预计完成时间：2015 年 12 月 31 日前
整改责任人：公司董事会秘书张海杰、财务总监赵文睿
以上是《公司关于河南证监局〈责令改正决定〉的整改报告》，河南证监局
本次现场检查帮助公司查找了存在问题和不足，促进了公司规范运作，公司将认
真落实各项整改措施，进一步完善治理结构，加强相关人员的专业培训，强化会
计核算和财务管理，确保信息披露真实、准确、完整、及时，最大限度维护公司
及全体股东利益，促进公司健康稳定发展。
特此公告。
辅仁药业集团实业股份有限公司董事会
2015 年 8 月 29 日
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