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华鑫股份：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-29 04:01:58
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2015 年半年度报告

公司代码：600621 公司简称：华鑫股份

上海华鑫股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

独立董事 孙金云 工作原因 魏嶷

董事 李鑫 工作原因 曹宇

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人毛辰、主管会计工作负责人曹宇及会计机构负责人（会计主管人员）徐民伟声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对

投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 11

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 17

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 18

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 18

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 20

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 108

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司/华鑫股份 指 上海华鑫股份有限公司

仪电集团/仪电控股 指 上海仪电（集团）有限公司（原上海仪电控股(集团)公司）

华鑫置业 指 华鑫置业（集团）有限公司

仪电资产 指 上海仪电资产经营管理（集团）有限公司

金陵出租 指 上海金陵出租汽车服务有限公司

金领之都/金领之都 A 指 上海市浦东新区金海路 1000 号、新金桥路 1888 号房地产

区/金桥园区

金领之都 B 区 指 上海市浦东新区唐陆路 502 号与唐陆路 568 弄 1-19 号房地产

金领之都 C 区/朕天园 指 上海市浦东新区宣桥镇汇技路 988 号 1 幢、5-24 幢、26-34 幢和汇

技路 209 号 1 幢、2 幢房地产

松江园区 指 上海市松江区广富林路 5155 号、文俊路 182 号房地产

择鑫置业 指 上海择鑫置业有限公司

若兰投资 指 上海若兰投资有限公司

青剑湖置业 指 苏州工业园区青剑湖置业有限公司

青剑湖项目 指 苏州工业园区唯亭镇“苏地 2011-B-073”地块，占地面积 3.18 万

平方米

君地鸿赞 指 苏州君地鸿赞置业有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 上海华鑫股份有限公司

公司的中文简称 华鑫股份

公司的外文名称 SHANGHAI CHINAFORTUNE CO.,LTD

公司的外文名称缩写 SHCF

公司的法定代表人 毛辰

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 胡之奎 张建涛

联系地址 上海市福州路666号26楼 上海市福州路666号26楼

电话 021-63226000-501 021-63226000-203

传真 021-63502688 021-63502688

电子信箱 huzk@shchinafortune.com zhangjt@shchinafortune.com

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2015 年半年度报告

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 上海市浦东新区金海路1000号

公司注册地址的邮政编码 201206

公司办公地址 上海市福州路666号26楼

公司办公地址的邮政编码 200001

公司网址 www.shchinafortune.com

电子信箱 shcf@shchinafortune.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 华鑫股份 600621 上海金陵

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上年同期

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 增减(%)

营业收入 298,542,678.85 379,920,290.18 -21.42

归属于上市公司股东的净利润 156,906,492.65 88,252,583.50 77.79

归属于上市公司股东的扣除非 155,847,939.43 86,823,223.52 79.50

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -62,092,865.95 144,394,330.73 -143.00

本报告期末比上年度

本报告期末 上年度末

末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,930,734,995.31 1,753,233,247.18 10.12

总资产 3,349,359,232.35 3,657,677,766.91 -8.43

(二) 主要财务指标

本报告期 上年同 本报告期比上年同期增减

主要财务指标

（1－6月） 期 (%)

基本每股收益（元／股） 0.2994 0.1684 77.79

稀释每股收益（元／股） 0.2994 0.1684 77.79

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.2974 0.1657 79.48

股）

加权平均净资产收益率（%） 8.52 5.28 增加3.24个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 8.46 5.19 增加3.27个百分点

率（%）

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2015 年半年度报告

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 20,943.38

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 1,035,000.00

按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易

性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 80,000.00

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影

响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 136,552.61

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -213,942.77

合计 1,058,553.22

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2015 年半年度报告

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司营业收入 29,854.27 万元，比上年同期减少 21.42%，其中房地产业务收入

26,081.63 万元，占 87.36%，归属于上市公司股东净利润 15,690.65 万元，比上年同期增加 77.79%。

报告期内，公司出售商城路 365 号及金领之都 B 区 8、9 号房产。地处上海市中心福州路 666

号上海华鑫海欣大厦（公司持有该大厦产权人上海金欣联合发展有限公司 50%股权）平均出租率

达 99.90%。

报告期内，公司金领之都 A 区一区二期项目完成主体结构验收，计划于 2015 年年底完成竣工

备案。

报告期内，公司青剑湖项目取得了规划许可证，并于 2015 年 6 月 30 日如期开工。

报告期内，为实施公司聚焦商务地产的战略转型，公司委托仪电资产对公司全资子公司金陵

出租实施整体经营管理。

报告期内，命名为“金领荟”的公司“互联网+智慧产业社区”O2O 智慧运营平台建设按进度

计划顺利实施。

根据上交所《上市公司日常信息披露工作备忘录第十二号—上市公司分行业经营性信息披露》

的规定，公司披露房地产经营性信息如下：

(一)房地产出租情况

报告期内，公司房地产出租面积 12.2 万平方米，出租率 97.12%，平均租金 1.75 元/平方米/

天。

（二）房地产销售情况

报告期内，公司出售浦东新区商城路 365 号房地产（12,293 平方米）、金领之都 B 区 8 号房

地产（1,244 平方米）、金领之都 B 区 9 号房地产（1,244 平方米），面积合计 14,781 平方米。

（三）房地产储备情况

公司持有和开发的土地使用权总面积 48.41 万平方米，持有房产总面积 47.59 万平方米（不

包括在建工程 18.62 万平方米，其中金领之都 A 区 7.62 万平方米，青剑湖项目 11 万平方米）。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 298,542,678.85 379,920,290.18 -21.42

营业成本 83,960,990.07 191,487,978.81 -56.15

销售费用 3,577,007.89 2,983,103.58 19.91

管理费用 21,238,512.97 26,649,741.55 -20.30

财务费用 13,517,936.32 19,418,937.75 -30.39

经营活动产生的现金流量净额 -62,092,865.95 144,394,330.73 -143.00

投资活动产生的现金流量净额 2,244,773.31 5,264,342.19 -57.36

筹资活动产生的现金流量净额 -344,901,242.03 -72,537,405.53 -375.48

营业收入变动原因说明:营业收入本期比上期减少 81,377,611.33 元，减少比例为 21.42%，减少原

因主要为销售面积下降导致收入减少。

营业成本变动原因说明:营业成本本期比上期减少 107,526,988.74 元，减少比例为 56.15%，成本较

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收入大幅减少原因主要为本期销售房产主要为老厂房，相应成本较低。

销售费用变动原因说明:销售费用本期比上期增加 593,904.31 元，增加比例为 19.91%，增加原因

主要为销售人员薪酬和营销推广费的增加。

管理费用变动原因说明:管理费用本期比上期减少 5,411,228.58 元，减少比例为 20.30%，减少原因

主要为职工薪酬和中介机构服务费的减少。

财务费用变动原因说明:财务费用本期比上期减少 5,901,001.43 元，减少比例为 30.39%，减少原因

主要为公司本期无需贷款银团安排费和代理费支出。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额本期比上期减少

206,487,196.68 元，减少比例为 143%，减少原因主要为销售面积大幅下降导致收入减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少

3,019,568.88 元，减少比例为 57.36%，减少原因主要为本期无投资收回。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额本期比上期减少

272,363,036.50 元，减少比例为 57.36%，减少原因主要为借款取得的现金减少。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年

分行业 营业收入 营业成本

（%） 年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）

工业 -100.00 -100.00

运输 21,485,989.80 14,348,231.71 33.22 -4.38 -4.79 增加 0.29 个百

分点

房地产 260,816,320.66 55,805,440.64 78.60 -18.48 -60.46 增加 22.72 个

百分点

主营业务分产品情况

毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年

分产品 营业收入 营业成本

（%） 年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）

工业 -100.00 -100.00

运输 21,485,989.80 14,348,231.71 33.22 -4.38 -4.79 增加 0.29 个百

分点

房地产 260,816,320.66 55,805,440.64 78.60 -18.48 -60.46 增加 22.72 个

百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

上海 282,302,310.46 -22.29

(三) 核心竞争力分析

公司成功开发了市中心甲级写字楼华鑫海欣大厦及金桥开发区商务园区金领之都，积累了丰

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富的建设和招商经验；公司重视专注于为客户提供优质的工作空间和服务，赢得了较高的商业信

誉，拥有稳定的客户资源；公司有较强的市场把握能力，项目评估、销售策划能紧扣市场脉搏。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

证券代 证券简 期初持股 期末持股 报告期 报告期所有者权 会计核算 股份

最初投资成本 期末账面值

码 称 比例（%） 比例（%） 损益 益变动 科目 来源

600610 中毅达 1,411,476.00 30,549,420.00 8,406,585.00 可供出售 外购

金融资产

合计 1,411,476.00 / / 30,549,420.00 8,406,585.00 / /

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

所持

最初投资金额 期初持股 期末持股 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者 会计核算 股份来

对象

（元） 比例（%） 比例（%） （元） （元） 权益变动（元） 科目 源

名称

华鑫 80,000,000.00 8 8 246,328,931.14 23,313,064.26 12,188,670.48 长期股权 初始投

证券 投资 资

上海 635,900.00 635,900.00 222,819.36 可供出售 外购

银行 金融资产

合计 80,635,900.00 / / 246,964,831.14 23,535,883.62 12,188,670.48 / /

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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉

其他投资理财 自有资金 华鑫证券有限 5，700.63 万份 无固定管理期 集合资产管理 7.5% 不适用 否

责任公司 限

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3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

单位：万元

主要产品或 持股

公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润

服务 比例

上海金陵投资有限公司 物业管理 100% 3,520 37,143 33,829 342

上海金陵出租汽车服务 汽车出租营

有限公司 运 100% 3,080 9,970 5,266 162

上海普林电路板有限公

司 电子产品 100% 4,223 6,512 6,551 22

上海普林电子有限公司 电子产品 75% USD350 685 -9,859 -23

上海金陵置业有限公司 房地产开发 100% 1,980 24,818 8,690 1,279

上海择励实业有限公司 资产管理等 100% 1,000 18,520 15,738 1,240

上海择鑫置业有限公司 房地产经营 68% 6,000 51,550 4,609 -1,032

苏州工业园区青剑湖置

房地产经营

业有限公司 51% 10,000 26,407 14,780 -91

上海金欣联合发展有限

公司 房地产开发 50% 11,660 25,098 16,858 1,880

上海力敦行房地产经纪

有限公司 房地产经纪 50% 500 1,580 1,188 280

建筑装修装

上海鑫敦实业有限公司 饰工程 50% 100 1,283 1,267 323

华鑫证券有限责任公司 证券经纪 8% 160,000 2,731,021 307,911 26,881

业绩变动 30%以上：

2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

公司名称 同比 原因

净利润（万元） 净利润（万元）

上海金陵投资有限公司 342 829 -58.75% 房屋租赁业务等调整

所致

上海普林电子有限公司 -23 150 -115.33% 去年同期转回坏账损

失

上海普林电路板有限公司 22 -26 不适用 本期转回坏账损失

上海金陵置业有限公司 1,279 700 82.71% 房屋销售同比增加所

致

上海择励实业有限公司 1,240 4,138 -70.03% 房地产相关业务调整

所致

上海金欣联合发展有限公 1880 700 168.57% 房地产相关业务收入

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司 增加，费用减少

上海力敦行房地产经纪有 280 61 359.02% 房地产相关业务收入

限公司 增加

上海鑫敦实业有限公司 323 211 53.08% 房地产相关业务收入

增加

华鑫证券有限责任公司 26881 -355 不适用 经营业绩增长

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 项目 项目收

项目名称 本报告期投入金额 累计实际投入金额

金额 进度 益情况

松江园区支付工程建设款 4 26,709 -252

金桥园区支付工程建设款 7,097 137,506 2,330

合计 / 7,101 164,215 /

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

√适用 □不适用

预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比增长 50%以上。

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

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四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司委托仪电资产对公司全资子公司金陵出租实施整体经 2015 年 6 月 9 日公司临 2015-008 号

营管理 公告（www.sse.com.cn）

2、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占同类交易

关联交易 关联交易 关联交易 关联交易定 关联交易金 关联交易

关联关系 金额的比例

方 类型 内容 价原则 额 结算方式

(%)

上海宝通 其他关联 接受劳务 接受劳务 与非关联方 16,500.00 0.03 银行转账

汎球电子 人 相同

有限公司

上海宝通 其他关联 接受劳务 接受劳务 与非关联方 59,600.00 0.11 银行转账

汎球电子 人 相同

有限公司

上海华鑫 其他关联 接受劳务 接受劳务 与非关联方 596,380.00 1.07 银行转账

物业管理 人 相同

顾问有限

公司

合计 / 672,480.00 /

大额销货退回的详细情况 无

关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他 上述关联交易是基于公司2015年度

交易方）进行交易的原因 的项目开发和日常经营的需要，遵循

了公平、公正的市场化原则，不存在

损害公司及控股子公司利益的情况，

对公司财务报表未产生重大影响。

关联交易对上市公司独立性的影响 无

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 无

关联交易的说明 无

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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(四) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

期

关联关 发

关联方 初

系 发生额 期末余额 期初余额 生 期末余额

余

额

额

上海无线电二十厂有限 全资子 9,982,989.78 9,982,989.78

公司 公司

上海飞乐音响股份有限 其他关 82,898.00 82,898.00

公司 联人

上海金欣联合发展有限 合营公 5,128,591.87 5,128,591.87

公司 司

上海宝通汎球电子有限 其他关 56,226.42 56,226.42

公司 联人

合计 5,184,818.29 5,184,818.29 10,065,807.78 10,065,807.78

关联债权债务形成原因 第 1 项系因企业歇业，剩余资金上收；第 2-4 项系企业日常业务

往来结算尾款。

关联债权债务清偿情况 未清偿

关联债权债务对公司经营成果 上述关联债券债务是基于公司 2015 年度的项目开发和日常经营的

及财务状况的影响 需要，遵循了公平、公正的市场化原则，不存在损害公司及控股

子公司利益的情况，对公司财务报表未产生重大影响。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

托管资 托管收 托管收

委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管收 是否关 关联关

产涉及 益确定 益对公

名称 名称 产情况 始日 止日 益 联交易 系

金额 依据 司影响

公司 仪电资 金陵出 2015年6 2018年 详见情 详见情 是 集团兄

产 租 月30日 12月31 况说明 况说明 弟公司

日

托管情况说明

2015 年 6 月 8 日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《公司关于签署托管经营协议暨

关联交易的议案》。为了实施公司聚焦商务地产的战略转型，集中精力发展主业，公司董事会同

意委托仪电资产对公司全资子公司金陵出租实施整体经营管理，并授权公司管理层签署相关法律

文件。相关情况如下：

托管事项

1、公司保留对金陵出租股权的处分权（含转让、赠与、质押等）、收益分配权、财务状况及

重大事项审批权。

2、公司将前述外的对金陵出租经营管理事项和部分股东权利委托给仪电资产管理和行使，全

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2015 年半年度报告

面管理金陵出租的生产、经营、业务、党群、安全、稳定和治安综合治理工作，并保持现有经营

场地租赁合同期内经营场地不变。

3、仪电资产对金陵出租托管中的重大事项、重要的人事任免须事前告知公司，并获公司同意。

托管经营目标

仪电资产承诺：在托管经营期内，金陵出租每年经审计的净利润应不低于人民币 285 万元。

托管费用

金陵出租 2012 年至 2014 年三年的平均净利润为 285 万元，仪电资产完成公司对金陵出租的

业绩要求后，公司方支付相应的业绩报酬。

1、若届时金陵出租经审计的净利润在 285-360 万元（含 360 万元）之间，公司向仪电资产支

付实际净利润与 285 万元差额的 100%。

2、若届时金陵出租经审计的净利润在 360 万元以上，在 285-360 万元（含 360 万元）区间内，

公司向仪电资产支付实际净利润与 285 万元差额的 100%；在 360 万元以上部分，公司向仪电资产

支付实际净利润与 360 万元差额的 85%。

3、若金陵出租于托管期内年度净利润低于 285 万元（含 285 万元）或亏损，先以下一年度净

利润弥补至 285 万元（含 285 万元）后，仪电资产方可参照前 2 条获得业绩报酬。

4 、自仪电资产整体接管金陵出租之日起至当年 12 月 31 日止的业绩报酬按年化计算。

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

担保发

方与 担保是 是否

担 生日期 担保 担保 担保 是否为

上市 被担保 担保 担保 担保 否已经 存在 关联

保 (协议 起始 是否 逾期 关联方

公司 方 金额 到期日 类型 履行完 反担 关系

方 签署 日 逾期 金额 担保

的关 毕 保

日)

系

公 公司 上海仪 3.85 2014年 2014 2023年 连带 否 否 否 是 间接

司 本部 电（集 6月25 年6 5月15 责任 控股

团）有 日 月27 日 担保 股东

限公司 日

报告期内担保发生额合计（不包括对子公

司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对 3.85

子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 3.85

担保总额占公司净资产的比例(%) 19.94

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2015 年半年度报告

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保 3.85

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 3.85

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 根据2013年4月20日公司2012年度股东大会审议通过的

《公司关于向中国进出口银行上海分行申请总额不超

过7亿元人民币的贷款及为仪电控股提供反担保暨关联

交易的议案》，公司于2014年6月25日与仪电集团签署

《反担保协议书》，并按约分别于8月19日、9月17日将

公司所持有的上海金陵投资有限公司100%股权、上海择

励实业有限公司100%股权质押给仪电控股。

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

承诺时间及 是否有履行期 是否及时严格

承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容

期限 限 履行

收购报告书或权益变 解决同业

华鑫置业 详见下文 是 是

动报告书中所作承诺 竞争

2014 年 6 月 26 日，公司接到第一大股东华鑫置业《关于避免与上海华鑫股份有限公司同业

竞争的补充承诺函》，主要内容为:

华鑫置业于 2012 年 3 月 20 日披露了权益变动报告书。在权益变动报告书中华鑫置业对上市

公司作出了承诺事项，具体内容如下：

“在现阶段，华鑫置业与公司（指上市公司）存在一定程度的同业竞争问题。公司近年来主

营业务逐步由电子制造业向商务物业开发转变。由于历史原因，华鑫置业目前尚拥有一定数量的

商务物业，该等物业大多由老工业厂房改造而成，尽管华鑫置业拥有的商务物业与公司拥有的物

业在开发定位、土地性质、所处区域和目标客户等方面均有明显的不同，华鑫置业现拥有的项目

主要分布在漕河泾地区，公司现拥有的项目主要分布在金桥工业园区和松江工业园区，但华鑫置

业与公司在业务内容上存在一定的类同。

对此，华鑫置业明确：凡公司参与竞标的项目，华鑫置业其及下属子公司均不参与竞标；在政策

允许和条件成熟的情况下，华鑫置业考虑通过适当方式将相关业务与资产逐步注入到公司，使公

司成为唯一的运作平台,从根本上解决前述同业竞争问题。”

对照中国证监会《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购

人以及上市公司承诺及履行》及上海证监局《关于进一步做好辖区上市公司和相关方承诺及履行

工作的通知》的有关要求，华鑫置业对原有承诺事项补充如下：

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2015 年半年度报告

1、在同业竞争存在的情况下，凡上市公司参与竞标的项目，华鑫置业其及下属子公司均不参

与竞标；华鑫置业于 2017 年 12 月 31 日前，以市场化的方式逐步将存在同业竞争情况的相关业务

与资产注入到上市公司，使上市公司成为华鑫置业下属唯一的商务不动产运作平台。

2、华鑫置业现注册资本为人民币 180,100 万元，具有二级房地产开发资质。华鑫置业在产品

策划、营销服务、成本控制、客户导向等方面具备较强的专业能力，华鑫品牌在区域市场上也有

一定的影响，具备履约能力。

3、鉴于华鑫置业的相关业务与资产注入需要履行以下程序：

(1)、履行国有产权转让的审批等手续；(2)、上市公司股东大会审议批准、上市公司股东大

会同意华鑫置业免于发出股份收购要约（如需）； (3)、中国证监会的核准（如需）；(4) 、有

关股权的其他股东在同等条件下放弃优先购买权等。

为此，若华鑫置业拟注入的相关业务与资产未取得上述任一批准导致未能在承诺期限内注入

上市公司，华鑫置业将在未获审批事实发生之日起 6 个月内采取将未获审批之有关业务与资产托

管给上市公司，或对外转让给无关联第三方等届时相关监管规定允许的方式解决同业竞争问题。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

2015 年 6 月 29 日公司 2014 年度股东大会审议通过了《公司关于聘任 2015 年度审计机构的

议案》，同意聘任众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度审计机构，负责对公司

2015 年度财务报表及内部控制进行审计。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上交所有关公司治理规范

性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，未发现公司治理实际状况与中国证监会相关规定的

要求存在重大差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 35540

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 情况

股东性质

（全称） 减 量 (%) 件股份 股份 数

数量 状态 量

华鑫置业（集团） 0 139,517,522 26.62 国有法人

无

有限公司

长安基金－工商 16,800,000 16,800,000 3.20 境内非国有

银行－长安达信 法人

未知

财富 1 号分级资

产管理计划

上海由由（集团） 0 12,200,770 2.33 境内非国有

无

股份有限公司 法人

上海益民食品一 0 6,831,436 1.30 国有法人

厂(集团)有限公 未知

司

陆坤荣 3,719,881 3,719,881 0.71 未知 境内自然人

闵丽君 3,075,648 3,075,648 0.59 未知 境内自然人

朱清 2,993,100 2,993,100 0.57 未知 境内自然人

周玉珍 1,664,700 2,827,200 0.54 未知 境内自然人

蒋桂芬 2,195,513 2,505,024 0.48 未知 境内自然人

上海综艺控股有 2,500,000 2,500,000 0.48 境内非国有

限公司－长余 3 法人

未知

号盛世成长证券

投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

华鑫置业（集团）有限公司 139,517,522 人民币普通股 139,517,522

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2015 年半年度报告

长安基金－工商银行－长安达信财富 1 16,800,000 16,800,000

人民币普通股

号分级资产管理计划

上海由由（集团）股份有限公司 12,200,770 人民币普通股 12,200,770

上海益民食品一厂(集团)有限公司 6,831,436 人民币普通股 6,831,436

陆坤荣 3,719,881 人民币普通股 3,719,881

闵丽君 3,075,648 人民币普通股 3,075,648

朱清 2,993,100 人民币普通股 2,993,100

周玉珍 2,827,200 人民币普通股 2,827,200

蒋桂芬 2,505,024 人民币普通股 2,505,024

上海综艺控股有限公司－长余 3 号盛世 2,500,000 2,500,000

人民币普通股

成长证券投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东华鑫置业与其他九位股东之间不存在关

联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

毛辰 董事长、董事 选举

陈靖 董事长、董事、总经理 离任 工作原因

陈靖 监事会主席、监事 选举

陈隽玮 独立董事 离任 任期届满

陆怡皓 独立董事 选举

严俊亮 董事 离任 工作原因

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2015 年半年度报告

田明 董事 离任 工作原因

张融华 监事会主席、监事 离任 工作原因

张融华 董事 选举

龙乔溪 职工监事 离任 工作原因

龙乔溪 董事 选举

李鑫 董事 选举

陆晓冬 职工监事 选举

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

审计报告

□适用 √不适用

财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 上海华鑫股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 5.1 675,722,449.99 1,080,471,784.63

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 5.4 500,000.00

应收账款 5.5 30,173,788.85 47,332,702.11

预付款项 5.6 2,245,031.25 2,324,995.66

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 5.7 3,887,386.31

应收股利 5.8 7,482,761.73 2,354,169.86

其他应收款 5.9 31,877,880.02 31,470,937.29

买入返售金融资产

存货 5.10 1,372,737,043.09 1,349,124,620.39

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5.12 60,000,000.00 60,000,000.00

流动资产合计 2,184,126,341.24 2,573,579,209.94

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 5.13 31,402,156.00 20,193,376.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 5.16 374,828,253.51 336,989,832.37

投资性房地产 5.17 484,522,917.26 448,537,008.89

固定资产 5.18 133,731,496.95 140,263,303.06

在建工程 5.19 5,827,311.50 3,177,492.60

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 5.24 92,280,935.94 92,462,731.38

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2015 年半年度报告

开发支出

商誉

长期待摊费用 5.27 728,482.34 507,573.91

递延所得税资产 5.28 41,911,337.61 41,967,238.76

其他非流动资产

非流动资产合计 1,165,232,891.11 1,084,098,556.97

资产总计 3,349,359,232.35 3,657,677,766.91

流动负债：

短期借款 5.29 290,000,000.00 270,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 5.33 15,850,962.09 69,414,839.21

预收款项 5.34 38,692,974.25 127,257,778.24

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 5.35 210,478.88 265,767.43

应交税费 5.36 114,582,262.87 79,182,742.42

应付利息 5.37 1,739,428.92 2,371,555.83

应付股利 5.38 687,056.62 687,056.62

其他应付款 5.39 239,409,476.51 301,180,419.42

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 5.41 133,000,000.00 479,970,000.00

其他流动负债

流动负债合计 834,172,640.14 1,330,330,159.17

非流动负债：

长期借款 5.43 495,000,000.00 480,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 5.28 7,284,486.00 4,482,291.00

其他非流动负债

非流动负债合计 502,284,486.00 484,482,291.00

负债合计 1,336,457,126.14 1,814,812,450.17

所有者权益

21 / 109

2015 年半年度报告

股本 5.50 524,082,351.00 524,082,351.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 5.52 217,532,690.10 217,532,690.10

减：库存股

其他综合收益 5.54 34,855,945.69 14,260,690.21

专项储备

盈余公积 5.56 183,957,950.36 183,957,950.36

一般风险准备

未分配利润 5.57 970,306,058.16 813,399,565.51

归属于母公司所有者权益合计 1,930,734,995.31 1,753,233,247.18

少数股东权益 82,167,110.90 89,632,069.56

所有者权益合计 2,012,902,106.21 1,842,865,316.74

负债和所有者权益总计 3,349,359,232.35 3,657,677,766.91

法定代表人：毛辰主管会计工作负责人：曹宇会计机构负责人：徐民伟

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:上海华鑫股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 573,975,797.47 983,912,304.83

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 500,000.00

应收账款 16,588,628.60 271,960.42

预付款项 23,985.37 29,710.15

应收利息 21,424,783.52 3,015,584.44

应收股利 45,600,497.13 24,397,849.67

其他应收款 633,306,376.98 587,680,686.75

存货 465,130,934.78 387,661,899.93

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 60,000,000.00 60,000,000.00

流动资产合计 1,816,051,003.85 2,047,469,996.19

非流动资产：

可供出售金融资产 31,185,320.00 19,976,540.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 647,100,337.10 609,261,915.96

投资性房地产 421,165,872.13 434,394,075.33

固定资产 117,653,525.43 119,694,883.93

在建工程 605,634.00 605,634.00

工程物资

固定资产清理

22 / 109

2015 年半年度报告

生产性生物资产

油气资产

无形资产 13,931,301.76 14,113,097.20

开发支出

商誉

长期待摊费用 299,997.00

递延所得税资产 41,911,337.61 41,911,337.61

其他非流动资产

非流动资产合计 1,273,853,325.03 1,239,957,484.03

资产总计 3,089,904,328.88 3,287,427,480.22

流动负债：

短期借款 290,000,000.00 270,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 13,887,194.57 15,255,664.34

预收款项 27,512,880.02 102,721,024.08

应付职工薪酬 209,878.88 244,729.97

应交税费 108,224,686.06 75,272,541.81

应付利息 1,446,707.56 2,097,507.08

应付股利 687,056.62 687,056.62

其他应付款 596,279,999.06 615,438,708.67

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 133,000,000.00 479,970,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,171,248,402.77 1,561,687,232.57

非流动负债：

长期借款 495,000,000.00 480,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 7,284,486.00 4,482,291.00

其他非流动负债

非流动负债合计 502,284,486.00 484,482,291.00

负债合计 1,673,532,888.77 2,046,169,523.57

所有者权益：

股本 524,082,351.00 524,082,351.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 214,299,572.60 214,299,572.60

减：库存股

23 / 109

2015 年半年度报告

其他综合收益 34,855,945.69 14,260,690.21

专项储备

盈余公积 183,957,950.36 183,957,950.36

未分配利润 459,175,620.46 304,657,392.48

所有者权益合计 1,416,371,440.11 1,241,257,956.65

负债和所有者权益总计 3,089,904,328.88 3,287,427,480.22

法定代表人：毛辰主管会计工作负责人：曹宇会计机构负责人：徐民伟

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

一、营业总收入 298,542,678.85 379,920,290.18

其中：营业收入 5.58 298,542,678.85 379,920,290.18

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 142,618,183.49 274,766,812.70

其中：营业成本 5.58 83,960,990.07 191,487,978.81

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5.59 20,403,736.24 38,585,122.48

销售费用 5.60 3,577,007.89 2,983,103.58

管理费用 5.61 21,238,512.97 26,649,741.55

财务费用 5.62 13,517,936.32 19,418,937.75

资产减值损失 5.63 -80,000.00 -4,358,071.47

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 5.65 36,001,161.89 -409,607.59

其中：对联营企业和合营企业的投资 35,778,342.53 -299,572.27

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 191,925,657.25 104,743,869.89

加：营业外收入 5.66 1,242,471.27 2,913,861.75

其中：非流动资产处置利得 5.66 70,918.66 115,850.16

减：营业外支出 5.67 49,975.28 3,241,840.10

其中：非流动资产处置损失 5.67 49,975.28

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 193,118,153.24 104,415,891.54

减：所得税费用 5.68 43,676,619.25 16,163,308.04

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 149,441,533.99 88,252,583.50

归属于母公司所有者的净利润 156,906,492.65 88,252,583.50

少数股东损益 -7,464,958.66

24 / 109

2015 年半年度报告

六、其他综合收益的税后净额 20,595,255.48 -454,320.84

归属母公司所有者的其他综合收益的税 20,595,255.48 -454,320.84

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 20,595,255.48 -454,320.84

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 12,188,670.48 -454,320.84

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 8,406,585.00

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 170,036,789.47 87,798,262.66

归属于母公司所有者的综合收益总额 177,501,748.13 87,798,262.66

归属于少数股东的综合收益总额 -7,464,958.66

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.30 0.17

（二）稀释每股收益(元/股) 0.30 0.17

法定代表人：毛辰主管会计工作负责人：曹宇会计机构负责人：徐民伟

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

一、营业收入 184,422,994.71 183,460,243.70

减：营业成本 30,556,129.26 73,549,254.85

营业税金及附加 9,720,343.91 29,902,591.74

销售费用 6,359.00 37,718.96

管理费用 12,460,014.19 18,480,135.86

财务费用 -652,374.01 19,837,388.24

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 55,379,661.74 -409,607.59

其中：对联营企业和合营企业的投资 35,778,342.53 -299,572.27

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 187,712,184.10 41,243,546.46

加：营业外收入 300.00

25 / 109

2015 年半年度报告

其中：非流动资产处置利得 300.00

减：营业外支出 315.00 3,180,000.00

其中：非流动资产处置损失 315.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 187,711,869.10 38,063,846.46

减：所得税费用 33,193,641.12 10,413,363.51

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 154,518,227.98 27,650,482.95

五、其他综合收益的税后净额 20,595,255.48 -454,320.84

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 20,595,255.48 -454,320.84

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 12,188,670.48 -454,320.84

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 8,406,585.00

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 175,113,483.46 27,196,162.11

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.29 0.05

（二）稀释每股收益(元/股) 0.29 0.05

法定代表人：毛辰主管会计工作负责人：曹宇会计机构负责人：徐民伟

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2015年1至6月 2014年1至6月

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 211,540,595.99 523,115,435.89

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

26 / 109

2015 年半年度报告

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 5.69.1 20,306,841.57 26,982,151.50

经营活动现金流入小计 231,847,437.56 550,097,587.39

购买商品、接受劳务支付的现金 182,228,682.73 243,524,045.62

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 27,511,290.84 47,630,438.07

支付的各项税费 31,519,497.33 94,664,923.57

支付其他与经营活动有关的现金 5.69.2 52,680,832.61 19,883,849.40

经营活动现金流出小计 293,940,303.51 405,703,256.66

经营活动产生的现金流量净额 -62,092,865.95 144,394,330.73

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 8,265,608.11

取得投资收益收到的现金 5,222,819.36 1,009,233.70

处置固定资产、无形资产和其他长 120,300.00 197,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 5.69.3 2,305,501.91

投资活动现金流入小计 5,343,119.36 11,777,343.72

购建固定资产、无形资产和其他长 3,098,346.05 4,513,001.53

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 5.69.4 2,000,000.00

投资活动现金流出小计 3,098,346.05 6,513,001.53

投资活动产生的现金流量净额 2,244,773.31 5,264,342.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 1,000,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 391,000,000.00 680,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 391,000,000.00 681,000,000.00

偿还债务支付的现金 702,970,000.00 630,010,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 32,931,242.03 123,527,405.53

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 735,901,242.03 753,537,405.53

筹资活动产生的现金流量净额 -344,901,242.03 -72,537,405.53

27 / 109

2015 年半年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的 0.03 54,112.95

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -404,749,334.64 77,175,380.34

加：期初现金及现金等价物余额 1,080,471,784.63 1,221,842,549.93

六、期末现金及现金等价物余额 675,722,449.99 1,299,017,930.27

法定代表人：毛辰主管会计工作负责人：曹宇会计机构负责人：徐民伟

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2015年1至6月 2014年1至6月

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 68,914,023.35 291,700,982.98

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 86,801,739.12 85,647,895.86

经营活动现金流入小计 155,715,762.47 377,348,878.84

购买商品、接受劳务支付的现金 88,809,073.50 129,292,811.47

支付给职工以及为职工支付的现金 8,937,389.53 15,558,248.83

支付的各项税费 12,200,207.61 76,062,708.91

支付其他与经营活动有关的现金 118,876,696.43 27,179,088.77

经营活动现金流出小计 228,823,367.07 248,092,857.98

经营活动产生的现金流量净额 -73,107,604.60 129,256,020.86

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 8,265,608.11

取得投资收益收到的现金 8,527,263.62 1,009,233.70

处置固定资产、无形资产和其他长 300.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,305,501.91

投资活动现金流入小计 8,527,263.62 11,580,643.72

购建固定资产、无形资产和其他长 454,924.35 33,522.33

期资产支付的现金

投资支付的现金 22,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00

投资活动现金流出小计 454,924.35 24,033,522.33

投资活动产生的现金流量净额 8,072,339.27 -12,452,878.61

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 391,000,000.00 680,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 391,000,000.00 680,000,000.00

偿还债务支付的现金 702,970,000.00 630,010,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 32,931,242.03 123,527,405.53

现金

28 / 109

2015 年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 735,901,242.03 753,537,405.53

筹资活动产生的现金流量净额 -344,901,242.03 -73,537,405.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -409,936,507.36 43,265,736.72

加：期初现金及现金等价物余额 983,912,304.83 1,112,547,730.88

六、期末现金及现金等价物余额 573,975,797.47 1,155,813,467.60

法定代表人：毛辰主管会计工作负责人：曹宇会计机构负责人：徐民伟

29 / 109

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 专项储 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

股 备

股 债 他

一、上期期末余额 524,082,351.00 217,532,690.10 14,260,690.21 183,957,950.36 813,399,565.51 89,632,069.56 1,842,865,316.74

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本期期初余额 524,082,351.00 217,532,690.10 14,260,690.21 183,957,950.36 813,399,565.51 89,632,069.56 1,842,865,316.74

三、本期增减变动额 20,595,255.48 156,906,492.65 -7,464,958.66 170,036,789.47

（一）综合收益总额 20,595,255.48 156,906,492.65 -7,464,958.66 170,036,789.47

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

30 / 109

2015 年半年度报告

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 524,082,351.00 217,532,690.10 34,855,945.69 183,957,950.36 970,306,058.16 82,167,110.90 2,012,902,106.21

上期

归属于母公司所有者权益

项目

其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计

其他综合收 专项储

股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润

益 备

股 债 他

一、上期期末余额 524,082,351.00 217,532,690.10 -449,366.83 180,047,334.19 751,659,295.83 1,672,872,304.29

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本期期初余额 524,082,351.00 217,532,690.10 -449,366.83 180,047,334.19 751,659,295.83 1,672,872,304.29

三、本期增减变动额 -454,320.84 -841,416.17 1,000,000.00 -295,737.01

（一）综合收益总额 -454,320.84 88,252,583.50 87,798,262.66

（二）所有者投入和减少资本 1,000,000.00 1,000,000.00

1．股东投入的普通股 1,000,000.00 1,000,000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配 -89,093,999.67 -89,093,999.67

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -89,093,999.67 -89,093,999.67

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

31 / 109

2015 年半年度报告

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 524,082,351.00 217,532,690.10 -903,687.67 180,047,334.19 750,817,879.66 1,000,000.00 1,672,576,567.28

法定代表人：毛辰主管会计工作负责人：曹宇会计机构负责人：徐民伟

32 / 109

2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上期期末余额 524,082,351.00 214,299,572.60 14,260,690.21 183,957,950.36 304,657,392.48 1,241,257,956.65

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本期期初余额 524,082,351.00 214,299,572.60 14,260,690.21 183,957,950.36 304,657,392.48 1,241,257,956.65

三、本期增减变动额 20,595,255.48 154,518,227.98 175,113,483.46

（一）综合收益总额 20,595,255.48 154,518,227.98 175,113,483.46

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 524,082,351.00 214,299,572.60 34,855,945.69 183,957,950.36 459,175,620.46 1,416,371,440.11

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2015 年半年度报告

上期

项目 其他权益工具

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上期期末余额 524,082,351.00 213,850,205.77 180,047,334.19 358,555,846.62 1,276,535,737.58

加：会计政策变更 449,366.83 -449,366.83

前期差错更正

其他

二、本期期初余额 524,082,351.00 214,299,572.60 -449,366.83 180,047,334.19 358,555,846.62 1,276,535,737.58

三、本期增减变动额 -454,320.84 -61,443,516.72 -61,897,837.56

（一）综合收益总额 -454,320.84 27,650,482.95 27,196,162.11

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -89,093,999.67 -89,093,999.67

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -89,093,999.67 -89,093,999.67

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 524,082,351.00 214,299,572.60 -903,687.67 180,047,334.19 297,112,329.90 1,214,637,900.02

法定代表人：毛辰主管会计工作负责人：曹宇会计机构负责人：徐民伟

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2015 年半年度报告

1 公司基本情况

1.1 公司概况

上海华鑫股份有限公司（原名上海金陵股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”)为境内

公开发行 A 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1992 年 5 月经上海市经济委

员会沪经企(1992)303 号文批准改制成为股份有限公司，于 1992 年 11 月 5 日取得由国家工商行政管

理部门颁发的 150129800 号企业法人营业执照，公司股票于 1992 年 12 月 2 日在上海证券交易所上

市交易。本公司企业法人营业执照号为 310000000013508 号，注册资本为人民币 52,408.24 万元，

注册地址为上海市浦东新区金海路 1000 号。

经国务院国资委《关于上海金陵股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国

资产权[2011]330 号）批复，公司原控股股东上海仪电控股（集团）公司于 2011 年 12 月将所持公

司全部股份 139,517,522 股无偿划转至华鑫置业（集团）有限公司。本次股份划转后，华鑫置业（集

团）有限公司持有公司 139,517,522 股股份，占总股本的 26.62%，成为本公司的控股股东。

经本公司第 21 次股东大会（2011 年会）审议通过，并经上海市工商行政管理局核准，自 2013

年 1 月 24 日起，本公司名称由“上海金陵股份有限公司”变更为“上海华鑫股份有限公司”，公司

英文名称亦由“SHANGHAI JINLING CO., LTD”变更为“SHANGHAI CHINAFORTUNE CO., LTD”。公司

经营范围变更为：房地产开发经营，自有房屋租赁，物业管理，工程管理服务，建筑装修装饰工程，

对高新技术产业投资，实业投资，投资管理，生产经营机电产品、网络设备、电力设备、建筑材料，

提供相关服务，包括公共安全设施的设计、施工、安装诸方面业务；经营自产产品和相关技术的出

口及内销，生产自需的原辅材料、设备等和相关技术的进口，承办“三来一补”（依法须经批准的

项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。经公司申请，并经上海证券交易所核准，公司证券

简称自 2013 年 2 月 8 日起由“上海金陵”变更为“华鑫股份”，公司证券代码（600621）不变。

1.2 本年度合并财务报表范围

注册 法人代 持股比例 表决权比 组织机构代

子公司全称 企业类型 业务性质 注册资本

地 表 (%) 例 码

上海金陵出租汽车服务有

有限公司 上海 史建华 汽车出租营运 3,080 万元 100.00 100.00 133711236

限公司

上海金陵投资有限公司 有限公司 上海 陶力 物业管理 3,520 万元 100.00 100.00 132310625

上海普林电路板有限公司 有限公司 上海 曹远建 电路板生产 4,223.46 万元 100.00 100.00 607202143

上海普林电子有限公司 中外合资 上海 陶亚华 仪表元器制造 USD350 万元 75.00 75.00 778538194

房地产开发与

上海金陵置业有限公司 有限公司 上海 陶力 1,980 万元 100.00 100.00 590387398

经营

上海择励实业有限公司 有限公司 上海 陶力 物业管理 1,000 万元 100.00 100.00 057678883

房地产开发与

上海择鑫置业有限公司 有限公司 上海 陶力 6,000 万元 68.00 68.00 30131297

经营

苏州工业园区青剑湖置业 房地产开发与

有限公司 苏州 陈靖 10,000 万元 51.00 51.00 08158859

有限公司 经营

2 财务报表的编制基础

2.1 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和

其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知（财

会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014

年发布的前述 7 项企业会计准则。

根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准

则>的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。

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2015 年半年度报告

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号--金融工具列报>的通知》（财会[2014]23

号的规定，本公司自 2014 年度起执行该规定。

2.2 持续经营

经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持

续经营能力产生重大怀疑的因素。

3 重要会计政策及会计估计

3.1 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的 2015 年度 1 至 6 月财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本

公司 2015 年 6 月 30 日合并及公司的财务状况以及 2015 年 1 至 6 月合并及公司的经营成果、所有者

权益变动和现金流量等有关信息。

3.2 会计期间

会计期间自公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

3.3 营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标

准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情

况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

3.4 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

3.5.1 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为

同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方

所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长

期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合

并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为

股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不

足冲减的，调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发

生时计入当期损益。

3.5.2 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业

合并。

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2015 年半年度报告

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控

制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生

的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方

作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确

认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本

大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

3.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成

本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，

在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之

前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理

的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值

进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股

权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收

益。

3.6 合并财务报表的编制方法

3.6.1 合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确

定。

3.6.2 控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运

用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回

报产生重大影响的活动。

3.6.3 决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权

委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。

3.6.4 投资性主体

当同时满足下列条件时，视为投资性主体：

1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

1）拥有一个以上投资；

2）拥有一个以上投资者；

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2015 年半年度报告

3）投资者不是该主体的关联方；

4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并

范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量

且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体

所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。

3.6.5 合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对

子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务

报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公

司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公

司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及

合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净

利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比

例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所

发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者

的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权

益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利

润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份

额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数

股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其

余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调

整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的

收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告

期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整

合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费

用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期

初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；

编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

3.6.6 特殊交易会计处理

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2015 年半年度报告

3.6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢

价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

3.6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应

当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

3.6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处

置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或

合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

3.6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽

子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一

项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置

投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制

权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明多次交易事项属于一揽子交易：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

3.7 合营安排分类及共同经营会计处理方法

3.7.1 合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。

3.7.2 共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

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2015 年半年度报告

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给

第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产

发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅

确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准

则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负

债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.8 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期

限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很

小的投资。

3.9 外币业务和外币报表折算

3.9.1 外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算

差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处

理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日

的即期汇率折算。

3.9.2 外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成

记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账

本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折

算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目

的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金

流量表中单独列示。

3.10 金融工具

3.10.1 金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止

确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

3.10.2 金融资产的分类

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2015 年半年度报告

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有

能力。

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该

资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账

款、其他应收款和长期应收款等。

3）可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类

的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内

到期的非流动资产。

4）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为

一年内到期的非流动资产。

3.10.3 金融资产的计量

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融

资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续

计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收

款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在

资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所

有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供

出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现

金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。

3.10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保

留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

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2015 年半年度报告

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

产为可供出售金融资产的情形）之和。

因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融

资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣

除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。

公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将

所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。

服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分

和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止

确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

3.10.5 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

3.10.6 金融负债的计量

金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融

负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结

清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

3.10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存

在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近

进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法

和期权定价模型等。

3.10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的

账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

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2015 年半年度报告

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公

允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公

允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计

入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原

减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中

没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢

复，也不予转回。

3.11 应收款项

3.11.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公

单项金额重大的判断依据或金额标准 司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，计提相

应的坏账准备。单项金额重大的金额标准为 1000 万以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

提方法 额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

3.11.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合 1 账龄分析法

组合 2 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1-6 个月 0 0

7-12 个月 10 10

1－2 年 60 60

2－3 年 99 99

3 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

3.11.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回

单项计提坏账准备的理由

所有款项时，计提相应的坏账准备。

根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独

坏账准备的计提方法

进行减值测试，计提坏账准备。

3.12 存货

3.12.1 存货的类别

存货包括开发成本、开发产品、原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值

孰低列示。

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2015 年半年度报告

3.12.2 发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常

生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

3.12.3 开发成本的核算方法

开发用土地按取得时实际成本入账。在开发建设过程中发生的土地征用及搬迁补偿费、前期工

程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，

按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性成本支出实际发生时直接计入当期主

营业务成本。公共配套设施按实际发生额核算。不能有偿转让的公共配套设施按受益面积分摊计入

开发项目的开发成本。

3.12.4 确定不同类别存货可变现净值的依据

存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常

活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金

额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债

表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计

量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货

的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

3.12.5 存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

3.12.6 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。

包装物在领用时采用一次转销法核算成本。

3.13 划分为持有待售资产

同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：

1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；

2） 公司已经就处置该部分资产作出决议；

3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4） 该项转让将在一年内完成。

3.14 长期股权投资

3.14.1 共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方

一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项

安排的，不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控

制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。

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2015 年半年度报告

3.14.2 初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处

理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长

期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的

有关规定确定。

3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的

账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3.14.3 后续计量及损益确认方法

3.14.3.1 成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资

成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确

认为当期投资收益。

3.14.3.2 权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本

大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；

长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额

计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净

损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价

值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资

的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变

动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份

额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整

后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计

期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投

资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实

现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未

实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收

益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》

等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。

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2015 年半年度报告

投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括

投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都

按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，

并对其余部分采用权益法核算。

3.14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的

处理

按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加

上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金

融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入

改按权益法核算的当期损益。

3.14.3.4 处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权

改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之

间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法

核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权

视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值

与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方

法”的相关内容处理。

3.14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置

费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于

未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营

企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日

起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

3.14.3.6 处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算

的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按

相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

3.15 投资性房地产

如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成

本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本

能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。

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2015 年半年度报告

本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑

物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示

如下：

类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧(摊销)率（%）

建筑物 20-48 4 2 至 4.8

土地使用权 权证剩余年限

3.16 固定资产

3.16.1 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。

3.16.2 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 直线法 20-48 4至5 2 至 4.8

通用设备 直线法 10 4至5 9.5 至 9.6

专用设备 直线法 6 4至5 15.83 至 16

运输设备 直线法 8 4至5 11.88 至 12

其他设备 直线法 8 4至5 11.88 至 12

3.17 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用

状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。

在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

3.18 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购

建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动

已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，

其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3

个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以

专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利

息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调

整每期利息金额。

3.19 无形资产

3.19.1 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、出租车牌照及非专利技术等。无形资产以实际成本计量。公司制改

建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

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2015 年半年度报告

土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之

间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限 5 年平均摊销。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

出租车牌照为无限期使用，故归类至使用寿命不确定的无形资产，并于每年年度终了对该无形

资产使用寿命进行复核，并进行减值测试。

3.19.2 内部研究开发支出会计政策

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分

为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无

形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售

该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在

以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到

预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

3.20 长期资产减值

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每

年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资

产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值

的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额

与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，

如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价

值得以恢复，也不予转回。

3.21 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期

限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列

示。

3.22 职工薪酬

3.22.1 短期薪酬

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职

工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保

险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供

服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，

计入当期损益或相关资产成本。

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2015 年半年度报告

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪

酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累

积带薪缺勤相关的职工薪酬。

利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：

1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

3.22.2 离职后福利

3.22.2.1 设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结

束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

3.22.2.2 设定受益计划

公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：

1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量

等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划

所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所

形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设

定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

3）确定应当计入当期损益的金额。

4）确定应当计入其他综合收益的金额。

公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务

的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福

利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致

企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。

报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1）修改设定受益计划时。

2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。

公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

3.22.3 辞退福利

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当

期损益：

1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

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2015 年半年度报告

3.22.4 其他长期职工福利

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有

关政策进行处理。

除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债

或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1）服务成本。

2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期

残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发

生的当期确认应付长期残疾福利义务。

3.23 预计负债

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义

务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项

有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增

加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

3.24 收入确认

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款

的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的

特定收入确认标准时，确认相关的收入。

3.24.1 销售商品

商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理

权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能

够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

3.24.2 提供劳务

提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据

时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的

完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的

成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够

合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

3.24.3 让渡资产使用权

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2015 年半年度报告

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收

入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

3.25 政府补助

3.25.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但

是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3.25.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补

助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计

入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

3.26 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳

税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额

的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递

延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易

中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负

债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间

的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负

债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不

会转回的，不予确认。

3.27 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

3.27.1 经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

3.27.2 融资租赁的会计处理方法

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入

资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。

最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

3.28 重要会计政策和会计估计的变更

3.28.1 重要会计政策变更

□适用 √不适用

3.28.1.1 本公司 2015 年 1 至 6 月未发生重要的会计政策变更事项

3.28.2 重要会计估计变更

□适用 √不适用

3.28.2.1 本公司 2015 年 1 至 6 月未发生重要的会计估计变更事项

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2015 年半年度报告

4 税项

4.1 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售 除子公司上海金陵出租汽车服务有限

额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进 公司的出租车营运收入适用增值税征

项税后的余额计算) 收率 3%外，其他适用增值税率 17%。

营业税 应纳税销售额 3%、5%

城市维护建设税 应缴纳的流转税 5%、7%

教育费附加 应缴纳的流转税 2%、3%

企业所得税 应纳税所得额 25%

土地增值税 按土地增值税有关条例规定 按超率累进税率 30%-60%

房屋原值的 70%-80% 1.2%

房产税

出租收入 12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

上海金陵投资有限公司 以核定利润率 10%征收 25%的所得税

5 合并财务报表项目注释

5.1 货币资金

单位：元 币种：人民币

2015年6月30日 2014年12月31日

项目

外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

库存现金 87,654.26 22,087.36

人民币 87,654.26 22,087.36

银行存款 675,628,965.99 1,080,443,877.89

人民币 675,628,965.99 1,080,443,875.01

美元 0.47 6.1190 2.88

其他货币资金 5,829.74 5,819.38

人民币 5,829.74 5,819.38

合计 675,722,449.99 1,080,471,784.63

货币资金期末余额比期初余额减少 404,749,334.64 元，减少比例为 37.46%，减少原因主要为本

年偿还借款净支出为 31,197 万元。

5.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

5.3 衍生金融资产

□适用 √不适用

5.4 应收票据

5.4.1 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015年6月30日 2014年12月31日

银行承兑汇票 500,000.00

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2015 年半年度报告

商业承兑汇票

合计 500,000.00

5.4.2 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

5.4.3 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

5.4.4 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5.5 应收账款

5.5.1 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应 30,871,731.67 78.19 697,942.82 2.26 30,173,788.85 48,030,644.93 84.79 697,942.82 1.45 47,332,702.11

收账款

组合 1 30,871,731.67 78.19 697,942.82 2.26 30,173,788.85 47,756,992.54 84.31 697,942.82 1.46 47,059,049.72

组合 2 273,652.39 0.48 273,652.39

单项金额不重大但单独计 8,613,684.93 21.81 8,613,684.93 100.00 8,613,684.93 15.21 8,613,684.93 100.00

提坏账准备的应收账款

合计 39,485,416.60 / 9,311,627.75 / 30,173,788.85 56,644,329.86 / 9,311,627.75 / 47,332,702.11

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

5.5.2 按组合计提坏账准备的应收账款：

5.5.2.1 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1-6 个月 30,173,788.85

7-12 个月

1 年以内小计 30,173,788.85

1至2年

2至3年

3 年以上 697,942.82 697,942.82 100.00

合计 30,871,731.67 697,942.82 2.26

确定该组合依据的说明：

“单项金额重大的应收账款”为单笔金额大于 1,000 万的应收账款；“按组合计提坏账准备的

应收账款”系以应收货款账龄为组合特征

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

5.5.2.2 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

非货款债权类别

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

暂借非关联公司款项 273,652.39

合计 273,652.39

5.5.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

计提比

应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由

例

国际法律诉讼，预计难以

Circuitronix 3,636,939.80 3,636,939.80 100.00%

收回

已法律诉讼，判决后难以

东杰电气(上海)有限公司 2,169,284.66 2,169,284.66 100.00%

执行

江苏新科数字技术股份有限 经法院调解达成一致，无

1,665,415.44 1,665,415.44 100.00%

公司 法收回

ANSALDO STS USA 266,683.09 266,683.09 100.00% 涉及质量赔偿

PREVENTs.r.l 205,298.35 205,298.35 100.00% 涉及质量赔偿

已无业务往来，长期无法

one Electronics(ONE) 183,964.26 183,964.26 100.00%

收回

存在对账差异，长期无法

QM ELECTRONICS CO.LTD 151,751.42 151,751.42 100.00%

收回

已无业务往来，长期无法

Remontech Inc. 135,177.72 135,177.72 100.00%

收回

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2015 年半年度报告

存在长期对账差异等，预

其他 16 家 199,170.19 199,170.19 100.00%

计难以收回

合计 8,613,684.93 8,613,684.93

5.5.4 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

5.5.5 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

5.5.6 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：元 币种：人民币

与本公司 占应收账款总额

单位名称 金额 年限

关系 比例（%）

上海市浦东新区人民政府陆家嘴街

非关联方 15,980,900.00 1 年以内 40.47

道办事处

上海值道能源投资发展有限公司 非关联方 12,000,000.00 1 年以内 30.39

Circuitronix 非关联方 3,636,939.80 3 年以上 9.21

东杰电气(上海)有限公司 非关联方 2,169,284.66 3 年以上 5.49

江苏新科数字技术股份有限公司 非关联方 1,665,415.44 3 年以上 4.22

合计 35,452,539.90 89.78

5.5.7 本报告期应收账款中无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。

5.5.8 应收关联方款项情况详见本财务报表附注 10.6.1。

5.5.9 应收账款原值期末余额比期初余额减少 17,158,913.26 元，减少比例为 30.29%，减少原因

主要为本年收回洪业化工集团股份有限公司等主要客户期初应收账款 4,673.80 万元。

5.6 预付款项

5.6.1 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 2,036,989.71 90.73 2,212,265.59 95.15

1至2年 164,056.17 7.31 92,730.07 3.99

2至3年 23,985.37 1.07 20,000.00 0.86

3 年以上 20,000.00 0.89

合计 2,245,031.25 100.00 2,324,995.66 100.00

5.6.2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位：元 币种：人民币

与本公司 占预付账款

单位名称 金额 年限 未结算原因

关系 总额比例（%）

太平洋财产保险股份有限公 预付车辆保

非关联方 1,745,783.89 1 年以内 77.76

司 险费

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2015 年半年度报告

房租押金（虹梅南路 1408 弄

非关联方 101,036.25 1 年以内 4.50 预付押金

8 号）

房租（虹梅南路 1408 弄 8 号） 非关联方 101,036.25 1 年以内 4.50 预付租金

租金（申浦汽车服务有限公

非关联方 77,379.00 1 年以内 3.45 电费预付款

司）

申浦汽车押金 非关联方 20,000.00 3 年以上 0.89 预付租金

合计 2,045,235.39 91.10

5.6.3 本报告期预付账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

5.6.4 预付关联方款项情况详见本财务报表附注 10.6.1

5.7 应收利息

√适用 □不适用

5.7.1 应收利息情况

单位：元 币种：人民币

项目 2015年6月30日 2014年12月31日

结构性存款利息收入 3,887,386.31

合计 3,887,386.31

5.7.2 重要逾期利息

□适用 √不适用

5.8 应收股利

√适用 □不适用

5.8.1 应收股利情况

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

上海金欣联合发展有限公司 5,128,591.87

上海金陵雷戈勃劳伊特电机有限公司 2,354,169.86 2,354,169.86

合计 7,482,761.73 2,354,169.86

5.8.2 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

是否发生减值及

项目 2015年6月30日 账龄 未收回的原因

其判断依据

上海金陵雷戈勃劳伊特电机有限公司 2,354,169.86 1年以上 资金支持 否

合计 2,354,169.86 / / /

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2015 年半年度报告

5.9 其他应收款

5.9.1 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单独计提坏账准

备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收 31,877,880.02 99.98 31,877,880.02 31,470,937.29 99.98 31,470,937.29

款

组合2 31,877,880.02 99.98 31,877,880.02 31,470,937.29 99.98 31,470,937.29

单项金额不重大但单独计提坏账 4,800.00 0.02 4,800.00 100.00 4,800.00 0.02 4,800.00 100.00

准备的其他应收款

合计 31,882,680.02 / 4,800.00 / 31,877,880.02 31,475,737.29 / 4,800.00 / 31,470,937.29

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

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2015 年半年度报告

5.9.2 按组合计提坏账准备的其他应收款

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

非货款债权类别

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

押金、保证金等 5,048,682.03 7,658,647.58

暂付非关联公司款项 26,829,197.99 23,812,289.71

合计 31,877,880.02 31,470,937.29

5.9.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位：元 币种：人民币

其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

上海宏豪办公设备有限公司 4,800.00 4,800.00 100.00% 多次催讨已无法收回

4,800.00 4,800.00

5.9.4 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

5.9.5 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

5.9.6 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

5.9.7 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%)

上海金陵雷戈勃劳伊特电机有 往来款 15,000,000.00 1 年以内 47.05

限公司

苏州戈德威机电科技有限公司 往来款 8,762,289.71 1 年以内 27.48

自然人 代垫款 937,231.22 1-3 年 2.94

押金保证金 垫付事故费 762,714.10 1-3 年 2.39

自然人 职工购房款 750,444.00 1-3 年 2.35

合计 / 26,212,679.03 / 82.21

5.9.8 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

5.9.9 本报告期其他应收款中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。

5.9.10 应收关联方款项情况详见本财务报表附注 10.6.1

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2015 年半年度报告

5.10 存货

5.10.1 存货分类

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目 跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

开发成本 550,873,292.60 550,873,292.60 465,587,616.31 465,587,616.31

开发产品 821,812,408.04 821,812,408.04 883,494,395.13 883,494,395.13

原材料 11,664.95 11,664.95 11,664.95 11,664.95

库存商品 39,677.50 39,677.50 30,944.00 30,944.00

合计 1,372,737,043.09 1,372,737,043.09 1,349,124,620.39 1,349,124,620.39

5.10.2 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

5.11 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

5.12 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

理财产品-鑫财富智享 6 号 60,000,000.00 60,000,000.00

合计 60,000,000.00 60,000,000.00

其他流动资产说明：

本公司申购了公司联营企业华鑫证券有限责任公司发行的“华鑫证券鑫财富智享 6 号集合资产

管理计划”，期末所占份额为 5,700.63 万份，期末市值为 6,311.74 万元。该计划成立于 2013 年 9

月 27 日，总规模为 8,000.72 万份，投资范围为股票质押式回购、集合资金信托计划、债券、票据

等，无固定管理期限，约每 6 个月开放一次，分红方式为现金分红。

5.13 可供出售金融资产

√适用 □不适用

5.13.1 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目 减值 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 备

可供出售债务工具：

可供出售权益工具：

按公允价值计量 30,549,420.00 30,549,420.00 19,340,640.00 19,340,640.00

的

按成本计量的 852,736.00 852,736.00 852,736.00 852,736.00

其他

合计 31,402,156.00 31,402,156.00 20,193,376.00 20,193,376.00

5.13.2 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

60 / 109

2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工具的

1,411,476.00 1,411,476.00

摊余成本

公允价值 30,549,420.00 30,549,420.00

累计计入其他综合收益的公

21,853,458.00 21,853,458.00

允价值变动金额

已计提减值金额

5.13.3 按公允价值计量的可供出售金融资产为中毅达股票 2,442,000.00 股，期末市价为

30,549,420.00 元。

5.13.4 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

账面余额 减值准备

在被投资

被投资 本 本 本 本 本期现金红

单位持股

单位 期 期 期 期 期 期 利

期初 期末 比例(%)

增 减 初 增 减 末

加 少 加 少

上海银行 635,900.00 635,900.00 <5 222,819.36

中国浦发机 216,836.00 216,836.00 <5

械工业股份

有限公司

合计 852,736.00 852,736.00 / 222,819.36

5.13.5 可供出售金融资产期末余额比期初余额增加 11,208,780.00 元，增加比例 55.51%，增

加原因主要为本年公司持有的中毅达股票公允价值变动增加 11,208,780.00 元。

5.13.6 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

5.13.7 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

5.14 持有至到期投资

□适用 √不适用

5.15 长期应收款

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5.16 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 期末 减值准备

被投资单位 追加 减少 权益法下确认的投 其他综合 宣告发放现金股利 计提减 其

余额 其他权益变动 余额 期末余额

投资 投资 资损益 收益调整 或利润 值准备 他

一、合营企业

上海金欣联合发 106,969,014.30 9,399,461.41 -10,128,591.87 106,239,883.84

展有限公司

上海力敦行房地 4,540,826.57 1,399,785.13 5,940,611.70

产经纪有限公司

上海鑫敦实业有 4,719,630.22 1,615,749.18 6,335,379.40

限公司

小计 116,229,471.09 12,414,995.72 -10,128,591.87 118,515,874.94

二、联营企业

华鑫证券有限责 210,776,913.85 23,363,346.81 12,188,670.48 246,328,931.14

任公司

上海无线电二十 9,983,447.43 9,983,447.43

厂有限公司

小计 220,760,361.28 23,363,346.81 12,188,670.48 256,312,378.57

合计 336,989,832.37 35,778,342.53 12,188,670.48 -10,128,591.87 374,828,253.51

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2015 年半年度报告

5.17 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

5.17.1 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 478,501,533.13 67,745,957.01 546,247,490.14

2.本期增加金额 63,616,096.89 63,616,096.89

（1）外购

（2）存货转入 63,616,096.89 63,616,096.89

3.本期减少金额 20,403,151.74 8,661,050.00 29,064,201.74

（1）处置 6,003,700.11 8,661,050.00 14,664,750.11

（2）其他转出 14,399,451.63 14,399,451.63

4.期末余额 521,714,478.28 59,084,907.01 580,799,385.29

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 81,147,820.04 16,562,661.21 97,710,481.25

2.本期增加金额 6,536,341.51 702,825.72 7,239,167.23

（1）计提或摊销 6,536,341.51 702,825.72 7,239,167.23

3.本期减少金额 6,002,871.80 2,670,308.65 8,673,180.45

（1）处置 5,660,847.70 2,670,308.65 8,331,156.35

（2）其他转出 342,024.10 342,024.10

4.期末余额 81,681,289.75 14,595,178.28 96,276,468.03

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 440,033,188.53 44,489,728.73 484,522,917.26

2.期初账面价值 397,353,713.09 51,183,295.80 448,537,008.89

5.17.2 本期计提折旧和摊销 7,239,167.23 元

5.17.3 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5.18 固定资产

5.18.1 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 142,573,150.52 18,697,329.98 3,953,753.14 51,410,225.65 241,240.90 216,875,700.19

2.本期增加金额 164,002.13 82,885.00 246,887.13

（1）购置 164,002.13 82,885.00 246,887.13

3.本期减少金额 1,282,507.10 908,600.26 2,191,107.36

（1）处置或报废 1,282,507.10 908,600.26 2,191,107.36

4.期末余额 142,573,150.52 17,414,822.88 4,117,755.27 50,501,625.39 324,125.90 214,931,479.96

二、累计折旧

1.期初余额 27,293,748.17 10,966,740.31 2,892,590.69 33,270,783.53 138,508.44 74,562,371.14

2.本期增加金额 1,558,095.94 457,021.22 102,202.11 4,504,692.49 29,087.46 6,651,099.22

（1）计提 1,558,095.94 457,021.22 102,202.11 4,504,692.49 29,087.46 6,651,099.22

3.本期减少金额 1,204,294.42 859,218.92 2,063,513.34

（1）处置或报废 1,204,294.42 859,218.92 2,063,513.34

4.期末余额 28,851,844.11 10,219,467.11 2,994,792.80 36,916,257.10 167,595.90 79,149,957.02

三、减值准备

1.期初余额 1,901,817.62 148,208.37 2,050,025.99

2.本期增加金额

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 1,901,817.62 148,208.37 2,050,025.99

四、账面价值

1.期末账面价值 113,721,306.41 5,293,538.15 974,754.10 13,585,368.29 156,530.00 133,731,496.95

2.期初账面价值 115,279,402.35 5,828,772.05 912,954.08 18,139,442.12 102,732.46 140,263,303.06

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2015 年半年度报告

5.18.2 本期计提折旧 6,651,099.22 元

5.18.3 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

5.18.4 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

5.18.5 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

5.18.6 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间

沪太路 1082 号 因规划原因办证暂停 无法确定

5.19 在建工程

√适用 □不适用

5.19.1 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目

账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

办公楼装修 4,178,210.50 4,178,210.50 2,363,058.60 2,363,058.60

华鑫总部装修 605,634.00 605,634.00 605,634.00 605,634.00

11 号楼装修 1,043,467.00 1,043,467.00 208,800.00 208,800.00

合计 5,827,311.50 5,827,311.50 3,177,492.60 3,177,492.60

5.19.2 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初 本期转入固 本期其他 期末 资金来

项目名称 本期增加金额

余额 定资产金额 减少金额 余额 源

办公楼装修工程 2,363,058.60 1,815,151.90 4,178,210.50 自筹

华鑫总部装修工 605,634.00 605,634.00 自筹

程

11 号楼装修工程 208,800.00 834,667.00 1,043,467.00 自筹

合计 3,177,492.60 2,649,818.90 5,827,311.50 /

5.19.3 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

5.20 工程物资

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5.21 固定资产清理

□适用 √不适用

5.22 生产性生物资产

□适用 √不适用

5.23 油气资产

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5.24 无形资产

5.24.1 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 出租车牌照费 土地使用权及开发征用费 房屋使用权 商标权 电脑软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 78,348,301.31 16,746,441.65 154,043.85 1,537.99 102,564.11 95,352,888.91

2.本期增加金额

(1)购置

3.本期减少金额

4.期末余额 78,348,301.31 16,746,441.65 154,043.85 1,537.99 102,564.11 95,352,888.91

二、累计摊销

1.期初余额 2,718,814.56 154,043.85 205.12 17,094.00 2,890,157.53

2.本期增加金额 171,539.04 10,256.40 181,795.44

（1）计提 171,539.04 10,256.40 181,795.44

3.本期减少金额

4.期末余额 2,890,353.60 154,043.85 205.12 27,350.40 3,071,952.97

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 78,348,301.31 13,856,088.05 1,332.87 75,213.71 92,280,935.94

2.期初账面价值 78,348,301.31 14,027,627.09 1,332.87 85,470.11 92,462,731.38

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2015 年半年度报告

5.24.2 本期无形资产计提摊销 181,795.44 元

5.24.3 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

5.25 开发支出

□适用 √不适用

5.26 商誉

□适用 √不适用

5.27 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 其他减少 2015 年 6 月 30 日

改良支出 294,153.91 38,250.80 74,655.37 257,749.34

装修费 213,420.00 299,997.00 42,684.00 470,733.00

合计 507,573.91 338,247.80 117,339.37 728,482.34

5.28 递延所得税资产/ 递延所得税负债

5.28.1 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目 递延所得税 递延所得税

可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异

资产 资产

资产减值准备

可弥补亏损（注） 98,364,084.45 24,591,021.12 98,364,084.45 24,591,021.12

预收房租 223,604.60 55,901.15

预提土地增值税 69,281,265.92 17,320,316.49 69,281,265.92 17,320,316.49

预提职工安置费

合计 167,645,350.37 41,911,337.61 167,868,954.97 41,967,238.76

注：本公司持股 75%的子公司上海普林电子有限公司于期末已经资不抵债，由于本公司对该子公

司存在债权，故本公司认为该子公司的超额亏损将形成本公司的债权损失，如该子公司清算完成，

本公司的损失 9,836.41 万元能抵减本公司的应纳税所得额，故对此确认递延所得税资产 2,459.10

万元。

5.28.2 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制企业合并资产

评估增值

可供出售金融资产公允价 29,137,944.00 7,284,486.00 17,929,164.00 4,482,291.00

值变动

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2015 年半年度报告

合计 29,137,944.00 7,284,486.00 17,929,164.00 4,482,291.00

5.28.3 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

5.28.4 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

可抵扣暂时性差异 2,841,613.44 2,841,613.44

可抵扣亏损 16,175,981.36 16,175,981.36

合计 19,017,594.80 19,017,594.80

5.28.5 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 备注

2015 年 3,934,681.36 3,934,681.36

2016 年 20,233,288.81 20,233,288.81

2017 年 17,920,678.23 17,920,678.23

2018 年 22,073,929.03 22,073,929.03

2019 年 541,347.99 541,347.99 未经税务机关认证

合计 64,703,925.42 64,703,925.42 /

5.29 短期借款

√适用 □不适用

5.29.1 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

信用借款 290,000,000.00 270,000,000.00

商业承兑汇票贴现

合计 290,000,000.00 270,000,000.00

5.29.2 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

5.30 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

5.31 衍生金融负债

□适用 √不适用

5.32 应付票据

□适用 √不适用

69 / 109

2015 年半年度报告

5.33 应付账款

5.33.1 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

1 年以内 13,369,850.07 62,575,606.66

1—2 年 1,269,723.02 5,407,413.44

2—3 年 1,015,799.85 1,137,519.95

3 年以上 195,589.15 294,299.16

合计 15,850,962.09 69,414,839.21

5.33.2 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海建华管桩有限公司 951,425.00 暂估款

上海建工五建集团 400,000.00 保修款、工程质保金

中国建筑上海设计研究院有限公司 328,750.00 暂估款

合计 1,680,175.00 /

5.33.3 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。

5.33.4 应付关联方款项情况详见本财务报表附注 10.6.2。

5.33.5 应付账款期末余额比期初余额减少 53,563,877.12 元，减少比例为 77.16%，减少原因

主要系子公司上海择鑫置业有限公司购入宣桥镇汇技路房产物业暂估款 4,720.77 万元已在本年支

付。

5.34 预收款项

5.34.1 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

1 年以内 38,692,974.25 127,210,278.24

1至2年 47,500.00

合计 38,692,974.25 127,257,778.24

5.34.2 本报告期预收款项中无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。

5.34.3 预收账款期末余额比期初余额减少 88,564,803.99 元，减少比例为 69.59%，减少原因

主要为 2014 年与陆家嘴街道办事处签订购房协议预收房款 70,569,200.00 元，本期实现收入。

5.34.4 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5.34.5 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

5.35 应付职工薪酬

5.35.1 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 6 月 30 日

一、短期薪酬 265,767.43 25,274,979.18 25,330,267.73 210,478.88

二、离职后福利-设 7,033,071.66 7,033,071.66

定提存计划

三、辞退福利 357,041.70 357,041.70

四、一年内到期的其

他福利

合计 265,767.43 32,665,092.54 32,720,381.09 210,478.88

5.35.2 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

2014年12月31 2015年6月30

项目 本期增加 本期减少

日 日

一、工资、奖金、津贴和补贴 15,954,048.24 15,954,048.24

二、职工福利费 1,634,227.11 1,634,227.11

三、社会保险费 3,579,311.82 3,579,311.82

其中：医疗保险费 3,125,212.66 3,125,212.66

工伤保险费 186,832.78 186,832.78

生育保险费 267,266.38 267,266.38

四、住房公积金 3,474,794.00 3,474,794.00

五、工会经费和职工教育经费 265,767.43 632,598.01 687,886.56 210,478.88

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 265,767.43 25,274,979.18 25,330,267.73 210,478.88

5.35.3 设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 6 月 30 日

1、基本养老保险 5,744,364.30 5,744,364.30

2、失业保险费 395,538.28 395,538.28

3、企业年金缴费 893,169.08 893,169.08

合计 7,033,071.66 7,033,071.66

5.36 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

增值税 -567,248.30 -484,979.42

营业税 290,705.88 -94,762.37

城建税 10,815.76 -19,530.96

71 / 109

2015 年半年度报告

企业所得税 44,157,467.64 11,650,411.83

个人所得税 382,803.12 1,116,014.21

土地使用税 480,844.74 480,844.73

教育费附加 15,040.31 -469.43

河道维护费 2,866.52 -235.42

房产税 527,701.28 518,186.10

土地增值税 69,281,265.92 66,017,263.15

合计 114,582,262.87 79,182,742.42

5.36.1 应交税费期末余额比期初余额增加 35,399,520.45 元，增加比例为 44.71%，增加原因主要

为本期公司利润上升，导致应计企业所得税增加。

5.37 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

分期付息到期还本的长期借款利息 1,023,178.44 1,655,840.42

短期借款应付利息 423,529.12 441,666.66

应付少数股东借款利息 292,721.36 274,048.75

合计 1,739,428.92 2,371,555.83

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

5.38 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

普通股股利 687,056.62 687,056.62

合计 687,056.62 687,056.62

5.38.1 超过 1 年未支付的应付股利系由于对方未领取。

5.39 其他应付款

5.39.1 按账龄列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 198,980,494.36 256,960,196.36

1-2 年（含 2 年） 17,335,654.18 15,058,654.10

2-3 年（含 3 年） 1,128,106.52 3,459,604.99

3 年以上 21,965,221.45 25,701,963.97

合计 239,409,476.51 301,180,419.42

5.39.2 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 2015 年 6 月 30 日 未偿还或结转的原因

72 / 109

2015 年半年度报告

上海无线电二十厂 9,982,989.78 该子公司已歇业

上海畅沿企业发展有限公司 5,000,000.00 待结算

国华人寿保险股份有限公司 3,272,271.62 维修基金

中国质量认证中心 1,511,602.05 维修基金

水礼置业（上海）有限公司 1,111,492.00 维修基金

金礼置业（上海）有限公司 1,048,243.00 维修基金

合计 21,926,598.45 /

5.39.3 本报告期其他应付款中无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。

5.39.4 应付关联方情况详见本财务报表附注 10.6.2。

5.40 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

5.41 一年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

一年内到期的长期借款 133,000,000.00 479,970,000.00

其中：信用借款 118,000,000.00 479,970,000.00

保证借款 15,000,000.00

合计 133,000,000.00 479,970,000.00

一年内到期的非流动负债期末余额比期初余额减少 346,970,000.00 元，减少原因主要为借款到

期归还。

5.42 其他流动负债

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

5.43 长期借款

√适用 □不适用

5.43.1 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

信用借款 259,000,000.00 300,000,000.00

保证借款 236,000,000.00 180,000,000.00

合计 495,000,000.00 480,000,000.00

5.43.2 长期借款明细说明：

单位：元 币种：人民币

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

厦门国际银行 2014/5/15 2017/5/13 人民币 6 100,000,000.00 160,000,000.00

厦门国际银行 2015/5/8 2017/5/8 人民币 5.5 60,000,000.00

中信银行 2013/10/16 2016/10/15 人民币 5.75 40,000,000.00 40,000,000.00

中国进出口银行上海分行 2014/6/27 2019/5/15 人民币 5.5935 115,000,000.00 130,000,000.00

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2015 年半年度报告

中国进出口银行上海分行 2014/8/22 2019/11/15 人民币 5.5935 25,000,000.00 25,000,000.00

中国进出口银行上海分行 2014/9/23 2020/5/15 人民币 5.5935 13,000,000.00 13,000,000.00

中国进出口银行上海分行 2014/11/21 2020/5/15 人民币 5.5935 12,000,000.00 12,000,000.00

中国进出口银行上海分行 2015/1/7 2020/11/15 人民币 5.5935 23,000,000.00

中国进出口银行上海分行 2015/2/2 2021/5/15 人民币 5.5935 27,000,000.00

中国进出口银行上海分行 2015/2/6 2021/5/15 人民币 5.5935 3,000,000.00

中国进出口银行上海分行 2015/5/4 2021/5/15 人民币 5.5935 2,800,000.00

中国进出口银行上海分行 2015/5/29 2021/11/15 人民币 5.5935 4,200,000.00

中国进出口银行上海分行 2015/6/19 2021/11/15 人民币 5.5935 11,000,000.00

南京银行上海分行 2014/5/15 2017/5/13 人民币 6 50,000,000.00 80,000,000.00

平安银行黄浦支行 2014/12/1 2016/12/1 人民币 6 9,000,000.00 20,000,000.00

合计 495,000,000.00 480,000,000.00

5.43.3 公司向中国进出口银行上海分行借款 2.36 亿元系由上海仪电（集团）有限公司提供担保。

详见附注 10.5.3.2。

5.44 应付债券

□适用 √不适用

5.45 长期应付款

□适用 √不适用

5.46 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

5.47 专项应付款

□适用 √不适用

5.48 预计负债

□适用 √不适用

5.49 递延收益

□适用 √不适用

5.50 股本

5.50.1 股本情况

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

2014 年 12 月 31 日 发行 公积金 2015 年 6 月 30 日

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 524,082,351 524,082,351

5.50.2 根据本公司 2005 年股东会通过的《上海金陵股份有限公司股权分置改革方案》，2008 年

10 月 21 日，有限售条件的流通股 94,670,355 股上市转为流通股。

5.50.3 上述期末股本与本公司注册资本一致，已经上海众华沪银会计师事务所有限公司于 2001

年 5 月 14 日出具沪众会字(2001)第 0906 号验资报告验证。

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2015 年半年度报告

5.51 其他权益工具

□适用 √不适用

5.52 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 2014年12月31日 本期增加 本期减少 2015年6月30日

资本溢价（股本溢价） 214,299,572.60 214,299,572.60

其他资本公积 3,233,117.50 3,233,117.50

合计 217,532,690.10 217,532,690.10

5.53 库存股

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5.54 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

2014 年 12 月 31 减：前期计入其他 税后归 2015 年 6 月 30

项目 本期所得税前发 减：所得税费 税后归属于公

日 综合收益当期转 属于少 日

生额 用 司

入损益 数股东

一、以后不能重分类进损益的

其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划

净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

二、以后将重分类进损益的其 14,260,690.21 23,397,450.48 2,802,195.00 20,595,255.48 34,855,945.69

他综合收益

其中：权益法下在被投资单位 813,817.21 12,188,670.48 12,188,670.48 13,002,487.69

以后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值 13,446,873.00 11,208,780.00 2,802,195.00 8,406,585.00 21,853,458.00

变动损益

持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部

分

外币财务报表折算差额

其他综合收益合计 14,260,690.21 23,397,450.48 2,802,195.00 20,595,255.48 34,855,945.69

其他综合收益期末余额比期初余额增加 20,595,255.48 元。增加原因主要系本年公司持有的中毅达股票按公允价值计量增值及联营企业华鑫证券有限责

任公司其他权益变动所致。

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2015 年半年度报告

5.55 专项储备

□适用 √不适用

5.56 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 2014年12月31日 本期增加 本期减少 2015年6月30日

法定盈余公积 183,957,950.36 183,957,950.36

合计 183,957,950.36 183,957,950.36

5.56.1 本年盈余公积增加原因为按本年母公司净利润的 10%计提法定盈余公积。

5.57 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年度 1-6 2014 年度 1-6 月

调整前上期末未分配利润 813,399,565.51 751,659,295.83

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 813,399,565.51 751,659,295.83

加：本期归属于母公司所有者的净利润 156,906,492.65 88,252,583.50

减：提取法定盈余公积

应付普通股股利 89,093,999.67

期末未分配利润 970,306,058.16 750,817,879.66

5.58 营业收入及营业成本

5.58.1 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 282,302,310.46 70,153,672.35 363,282,500.47 177,828,007.79

其他业务 16,240,368.39 13,807,317.72 16,637,789.71 13,659,971.02

合计 298,542,678.85 83,960,990.07 379,920,290.18 191,487,978.81

5.58.2 主营业务（分行业）

2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

工业 20,887,763.35 21,631,726.67

运输 21,485,989.80 14,348,231.71 22,469,386.70 15,069,717.56

房地产 260,816,320.66 55,805,440.64 319,925,350.42 141,126,563.56

合计 282,302,310.46 70,153,672.35 363,282,500.47 177,828,007.79

5.58.3 主营业务（分产品）

2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

电子产品 20,887,763.35 21,631,726.67

出租车服务 21,485,989.80 14,348,231.71 22,469,386.70 15,069,717.56

房产销售及服务 260,816,320.66 55,805,440.64 319,925,350.42 141,126,563.56

合计 282,302,310.46 70,153,672.35 363,282,500.47 177,828,007.79

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2015 年半年度报告

5.58.4 主营业务（分地区）

2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

上海 282,302,310.46 70,153,672.35 363,282,500.47 177,828,007.79

合计 282,302,310.46 70,153,672.35 363,282,500.47 177,828,007.79

5.58.5 公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例

上海市浦东新区人民政府陆家嘴街道办事处 159,809,000.00 53.53

上海汇笠贸易有限公司 27,368,634.70 9.17

上海值道能源投资有限公司 26,183,827.09 8.77

捷豹路虎汽车贸易（上海）有限公司 2,664,754.96 0.89

上海自仪泰雷兹交通自动化系统有限公司 2,356,531.25 0.79

合计 218,382,748.00 73.15

5.58.6 营业收入本期比上期减少 81,377,611.33 元，减少比例为 21.42%，减少原因主要为销售

面积大幅下降导致收入减少。

营业成本本期比上期减少 107,526,988.74 元，减少比例为 56.15%，成本较收入大幅减少原因

主要为本期销售房产主要为老厂房，相应成本较低。

5.59 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

增值税 678,311.65 685,089.32

营业税 12,281,845.88 12,774,975.09

城市维护建设税 784,630.97 838,971.55

教育费附加 649,923.80 788,084.14

河道管理费 123,201.64 150,803.05

土地增值税 5,885,822.30 23,347,199.33

合计 20,403,736.24 38,585,122.48

其他说明：

5.59.1 营业税金及附加本期比上期减少 18,181,386.24 元，减少比例为 47.12%，减少原因主要

为本期销售面积减少导致土地增值税减少 17,461,377.03 元，其他附加税相应减少。

5.60 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 1 至 6 月 2014 年度 1 至 6 月

职工薪酬 2,509,954.57 1,820,752.98

营销推广费 974,774.07 436,871.06

运输包装费 391,908.45

交际费 26,909.00 63,466.00

办公费 99.00 817.00

车辆运行费 24,880.25

佣金 11,613.00

差旅费 31,362.00 27,085.00

其他 9,029.00 230,590.09

合计 3,577,007.89 2,983,103.58

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2015 年半年度报告

5.61 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

职工薪酬 14,746,601.26 16,839,002.18

中介机构服务费 687,071.05 2,948,975.81

业务招待费 425,728.97 997,771.34

折旧费 160,158.61 472,311.60

劳防费 85,360.30 346,778.90

会务费 20,750.00 39,500.00

办公费用 279,570.24 461,071.05

差旅费 346,933.00 394,399.40

租赁费 931,781.75 501,829.95

劳务费 952,474.32 837,611.80

长期待摊费用摊销 44,571.72 311,679.00

车辆使用费 176,889.71 131,706.10

水电费 131,981.98 63,405.57

修理费 71,917.64 32,104.74

其他 2,176,722.42 2,271,594.11

合计 21,238,512.97 26,649,741.55

5.62 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

利息支出 27,949,769.85 33,321,864.21

减:利息收入 -14,463,156.57 -17,267,787.02

加：汇兑净损失/(净收益) -0.03 -54,112.95

银行手续费 31,323.07 3,418,973.51

合计 13,517,936.32 19,418,937.75

其他说明：

5.62.1 财务费用本期比上期减少 5,901,001.43 元，减少比例为 30.39%，减少原因主要为公司

本期无需贷款银团安排费和代理费支出。

5.63 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015年1至6月 上期发生额

一、坏账损失 -80,000.00 -2,036,556.29

二、存货跌价损失 -2,321,515.18

合计 -80,000.00 -4,358,071.47

5.64 公允价值变动收益

□适用 √不适用

5.65 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

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2015 年半年度报告

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 35,778,342.53 -299,572.27

处置长期股权投资产生的投资收益 -314,286.40

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有

期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取

得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 222,819.36 204,251.08

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计 36,001,161.89 -409,607.59

其他说明：

5.65.1 按权益法核算的长期股权投资收益

2015 年 1 至 6 2014 年 1 至 6

被投资单位 本期比上期增减变动的原因

月 月

华鑫证券有限责任公司 23,363,346.81 -3,553,969.19 被投资单位净利润变动

上海金欣联合发展有限公司 9,399,461.41 7,004,804.43 被投资单位净利润变动

上海力敦行房地产经纪有限公

1,399,785.13 611,114.94 被投资单位净利润变动

司

上海鑫敦实业有限公司 1,615,749.18 2,114,080.98 被投资单位净利润变动

上海金陵雷戈勃劳伊特电机有 被投资单位 2014 年下半年已

-6,475,603.43

限公司 转让

合计 35,778,342.53 -299,572.27

5.65.2 可供出售金融资产在持有期间的投资收益

本期比上期增减

被投资单位 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

变动的原因

上海银行 222,819.36 204,251.08 分得股利

合计 222,819.36 204,251.08

5.65.3 本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。

5.66 营业外收入

5.66.1 营业外收入

单位：元 币种：人民币

项目 2015年1至6月 2014年1至6月 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 70,918.66 115,850.16 70,918.66

其中：固定资产处置利得 70,918.66 115,850.16 70,918.66

无形资产处置利得

无法支付应付账款

非货币性资产交换利得

罚款收入 167.40 325,868.99 167.40

政府补助 1,035,000.00 2,464,243.00 1,035,000.00

其他 136,385.21 7,899.60 136,385.21

80 / 109

2015 年半年度报告

合计 1,242,471.27 2,913,861.75 1,242,471.27

5.66.2 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

财政扶持资金 1,035,000.00 2,464,243.00 与收益相关

合计 1,035,000.00 2,464,243.00 /

5.67 营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 49,975.28 49,975.28

其中：固定资产处置损失 49,975.28 49,975.28

职工安置费 3,180,000.00

罚没支出

其他 61,840.10

合计 49,975.28 3,241,840.10 49,975.28

5.68 所得税费用

5.68.1 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

当期所得税费用 43,676,619.25 16,113,260.44

递延所得税费用 50,047.60

合计 43,676,619.25 16,163,308.04

其他说明：

5.68.2 所得税费用本期比上期增加 27,513,311.21 元，增加比例为 170.22%，增加原因主要为

本期利润总额较上年同期增加 88,702,261.170 元，增加比例为 84.95%。

5.69 现金流量表项目

5.69.1 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 2015年1至6月 2014年1至6月

利息收入 10,663,684.76 17,272,364.24

租房押金、保证金等 2,626,214.08 3,952,128.15

财政扶持金 1,035,000.00 2,464,243.00

其他 5,981,942.73 3,293,416.11

合计 20,306,841.57 26,982,151.50

5.69.2 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 2015年1至6月 2014年1至6月

保证金、押金 1,605,095.49 4,548,661.30

销售服务费，咨询费,佣金等 778,186.54 678,900.72

交际应酬费 445,675.97 1,040,143.74

81 / 109

2015 年半年度报告

车费、运输费 243,650.96 532,180.05

审计、评估、律师费用 312,531.43 2,761,090.81

办公费 385,569.91 536,066.00

劳动保护费 86,516.30 346,778.90

各类会务费用 20,750.00 146,027.00

差旅费 588,156.30 278,538.00

劳务费 899,582.46 977,226.30

个人款项 10,808.55 66,032.00

租赁费、物业费 1,113,433.25 739,813.37

修理费 27,205.64 33,336.74

保险费 73,229.73 527,649.06

水电费 125,711.67 55,580.36

其他费用 7,026,640.41 6,615,825.05

支付苏州君地鸿赞置业有限公司往来款 38,938,088.00 -

合计 52,680,832.61 19,883,849.40

5.69.3 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 2015年1至6月 2014年1至6月

收到上海金陵雷戈勃劳伊特电机有限公司款项 2,305,501.91

合计 2,305,501.91

5.69.4 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 2015年1至6月 2014年1至6月

支付上海金陵雷戈勃劳伊特电机有限公司款项 2,000,000.00

合计 2,000,000.00

5.70 现金流量表补充资料

5.70.1 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 149,441,533.99 88,252,583.50

加：资产减值准备 -4,358,071.47

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,890,266.45 14,604,774.57

无形资产摊销 181,795.44 178,427.92

长期待摊费用摊销 117,339.37 950,049.49

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -70,918.66 -300.00

以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 49,975.28 -115,550.16

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 28,581,896.73 33,267,751.26

投资损失（收益以“－”号填列） -36,001,161.89 409,607.59

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 55,901.15 50,047.60

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -72,912,040.30 111,521,625.83

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2015 年半年度报告

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,849,531.27 -198,065,908.83

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -154,276,984.78 97,699,293.43

其他

经营活动产生的现金流量净额 -62,092,865.95 144,394,330.73

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 675,722,449.99 1,299,017,930.27

减：现金的期初余额 1,080,471,784.63 1,221,842,549.93

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -404,749,334.64 77,175,380.34

5.70.2 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

5.70.3 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

5.70.4 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

一、现金 675,722,449.99 1,080,471,784.63

其中：库存现金 87,654.26 22,087.36

可随时用于支付的银行存款 675,628,965.99 1,080,443,877.89

可随时用于支付的其他货币资金 5,829.74 5,819.38

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 675,722,449.99 1,080,471,784.63

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

等价物

5.71 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

5.72 外币货币性项目

□适用 √不适用

5.73 套期

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

6 合并范围的变更

6.1 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

6.2 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

6.3 反向购买

□适用 √不适用

6.4 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

7 在其他主体中的权益

7.1 在子公司中的权益

√适用 □不适用

7.1.1 企业集团的构成

持股比例

子公司 主要经 注册 (%) 取得

业务性质

名称 营地 地 间 方式

直接

接

上海金陵出租汽车服务 上海 上海 汽车出租营运 100 设立

有限公司

上海金陵投资有限公司 上海 上海 物业管理 100 设立

上海普林电子有限公司 上海 上海 仪表元器制造 75 设立

上海普林电路板有限公 上海 上海 电路板生产 100 非同一控制下企

司 业合并

上海金陵置业有限公司 上海 上海 房地产开发与经 100 设立

营

上海择励实业有限公司 上海 上海 物业管理等 100 设立

上海择鑫置业有限公司 上海 上海 房地产开发与经 68 设立

营

苏州工业园区青剑湖置 苏州 苏州 房地产开发、实业 51 受让

业有限公司 投资

上海无线电二十厂有限 上海 上海 制造业 100 同一控制下企业

公司 合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本期公司无上述情况。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位

的依据：

本期公司无上述情况。

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2015 年半年度报告

7.1.2 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持

本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权

子公司名称 股

股东的损益 宣告分派的股利 益余额

比例

上海普林电子有限公司 25%

上海择鑫置业有限公司 32% -7,017,679.77 9,744,537.20

苏州工业园区青剑湖置 49% -447,278.89 72,422,573.70

业有限公司

7.1.2.1 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的情形

7.1.2.2 其他说明：

根据公司与上海若兰投资有限公司签订的投资协议规定，上海若兰投资有限公司的投资比例为

32%，实际分利比例为 68%。

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2015 年半年度报告

7.1.3 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

非流 非流

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 动负 负债合计

流动负债 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计

债 债

上海普林电 5,364,951.09 1,488,380.59 6,853,331.68 105,444,039.83 105,444,039.83 6,268,473.37 1,488,380.59 7,756,853.96 106,120,938.46 106,120,938.46

子有限公司

上海择鑫置 451,660,179.22 63,844,463.57 515,504,642.79 469,409,735.14 469,409,735.14 503,323,343.98 218,871.78 503,542,215.76 447,127,190.80 447,127,190.80

业有限公司

苏州工业园 264,065,417.94 3,215.99 264,068,633.93 116,267,463.13 116,267,463.13 248,016,121.62 248,016,121.62 99,302,136.75 99,302,136.75

区青剑湖置

业有限公司

2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

量 量

上海普林电子有限 -226,623.65 -226,623.65 -903,522.31 21,768,989.69 1,496,817.98 1,496,817.98 -10,576,848.75

公司

上海择鑫置业有限 223,409.90 -10,320,117.31 -10,320,117.31 -4,111,843.30 -19,795,422.78

公司

苏州工业园区青剑 4,500.00 -912,814.07 -912,814.07 3,084,610.08

湖置业有限公司

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2015 年半年度报告

7.2 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

7.3 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

7.3.1 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例

合营企业或联营企 主要经 注册 (%) 对合营企业或联营企业投

业务性质

业名称 营地 地 直 间 资的会计处理方法

接 接

华鑫证券有限责任 上海 广东 证券投资 8 权益法

公司

上海金欣联合发展 上海 上海 房屋租赁管理 50 权益法

有限公司

上海力敦行房地产 上海 上海 房地产经纪、物 50 权益法

经纪有限公司 业管理

上海鑫敦实业有限 上海 上海 建筑装修装饰 50 权益法

公司 工程

7.3.2 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

本期公司不存在在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的情况

7.3.3 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的

依据：

本公司为华鑫证券有限责任公司第四大股东，在华鑫证券董事会中派出董事 1 名，参与公司

日常经营决策，并对公司具有重大影响。

87 / 109

2015 年半年度报告

7.3.4 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

上海金欣联合发展 上海力敦行房地产经 上海鑫敦实业有 上海金欣联合发展 上海力敦行房地产经 上海鑫敦实业有

有限公司 纪有限公司 限公司 有限公司 纪有限公司 限公司

流动资产 6,868,210.76 15,802,601.69 12,831,931.06 10,239,099.55 13,621,217.23 9,843,425.12

其中：现金和现 6,858,144.99 5,749,405.64 2,188,835.16 10,226,083.78 4,740,231.09 102,049.22

金等价物

非流动资产 244,107,209.57 1,685.39 248,018,541.00 2,220.53

资产合计 250,975,420.33 15,802,601.69 12,833,616.45 258,257,640.55 13,621,217.23 9,845,645.65

流动负债 59,393,049.94 3,921,378.32 162,857.64 49,717,009.22 4,539,564.11 406,385.21

非流动负债 23,000,000.00 38,500,000.00

负债合计 82,393,049.94 3,921,378.32 162,857.64 88,217,009.22 4,539,564.11 406,385.21

少数股东权益

归属于母公司股东 168,582,370.39 11,881,223.37 12,670,758.81 170,040,631.33 9,081,653.12 9,439,260.44

权益

按持股比例计算的 84,291,185.20 5,940,611.70 6,335,379.41 85,020,315.67 4,540,826.57 4,719,630.22

净资产份额

调整事项 21,948,698.63 21,948,698.63

--商誉

--内部交易未实现

利润

--其他 21,948,698.63 21,948,698.63

对合营企业权益投 106,239,883.83 5,940,611.70 6,335,379.41 106,969,014.30 4,540,826.57 4,719,630.22

资的账面价值

存在公开报价的合

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2015 年半年度报告

营企业权益投资的

公允价值

营业收入 42,477,163.40 8,401,290.74 4,285,768.03 39,452,644.42 7,103,051.04 5,115,853.30

财务费用 953,883.97 -12,002.48 -4,141.82 2,281,887.85 -17,762.66 -1,764.56

所得税费用 6,266,307.62 212,099.52 82,386.20 4,669,869.62 1,403,605.35 102,537.07

净利润 18,798,922.80 2,799,570.25 3,231,498.37 14,009,608.86 181,375.47 4,228,161.95

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 18,798,922.80 2,799,570.25 3,231,498.37 14,009,608.86 181,375.47 4,228,161.95

本年度收到的来自 10,128,591.87 4,982.62

合营企业的股利

89 / 109

2015 年半年度报告

7.3.5 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

华鑫证券有限责任公司 华鑫证券有限责任公司

流动资产 25,764,089,877.89 9,565,941,987.27

非流动资产 1,546,119,538.81 1,241,776,897.61

资产合计 27,310,209,416.70 10,807,718,884.88

流动负债 21,052,629,649.57 6,557,079,680.16

非流动负债 2,948,706,252.24 1,362,684,391.33

负债合计 24,001,335,901.81 7,919,764,071.49

少数股东权益 229,761,875.58 253,243,390.23

归属于母公司股东权益 3,079,111,639.31 2,634,711,423.16

按持股比例计算的净资产份额 246,328,931.14 210,776,913.85

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值 246,328,931.14 210,776,913.85

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价

值

营业收入 1,073,154,462.89 390,848,299.52

净利润 268,805,608.69 -58,815,923.38

终止经营的净利润

其他综合收益 153,201,908.43 -849,069.27

综合收益总额 422,007,517.12 -59,664,992.65

本年度收到的来自联营企业的股利

7.4 重要的共同经营

□适用 √不适用

8 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

9 公允价值的披露

√适用 □不适用

9.1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价值 第二层次公 第三层次公

合计

计量 允价值计量 允价值计量

一、持续的公允价值计量

90 / 109

2015 年半年度报告

（一）以公允价值计量且变动计入

当期损益的金融资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 30,549,420.00 30,549,420.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 30,549,420.00 30,549,420.00

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

持续以公允价值计量的资产总额 30,549,420.00 30,549,420.00

9.2 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为相同资产或负债在活跃市场上未

经调整的报价。

10 关联方及关联交易

10.1 本企业的母公司情况

母公司对本公司 母公司对本公司

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

的持股比例(%) 的表决权比例(%)

华鑫置业（集 上海 房地产业 202,100 万元 26.62 26.62

团）有限公司

本企业最终控制方是上海仪电（集团）有限公司。

其他说明：

公司最终控制方为上海仪电（集团）有限公司，2015 年 2 月进行公司制改制，名称由上海仪

电控股（集团）公司更名为“上海仪电（集团）有限公司”。

10.2 本公司的子公司情况

本公司子公司情况详见附注：7.1 。

10.3 本公司合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注 7.3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营

企业情况如下

□适用 √不适用

91 / 109

2015 年半年度报告

10.4 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

杭州金陵科技有限公司 同一实际控制人

上海沪工汽车电器有限公司 同一实际控制人

上海亚明照明有限公司 同一实际控制人

上海广电电子科技有限公司 同一实际控制人

上海广联电子有限公司 同一实际控制人

上海飞乐音响股份有限公司 同一实际控制人

上海华鑫物业管理顾问有限公司 同一实际控制人

上海宝通汎球电子有限公司 同一实际控制人

10.5 关联交易情况

10.5.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

10.5.1.1 采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

上海宝通汎球电子有限公司 支付微信服务费 16,500.00

上海宝通汎球电子有限公司 支付 APP 软件开发款 59,600.00

上海华鑫物业管理顾问有限公司 支付租金 596,380.00

10.5.1.2 出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

上海沪工汽车电器有限公司 出售商品 1,832,088.38

10.5.2 其他关联交易

10.5.2.1 如本财务报表附注 5.12 所述，本公司持有了持股 8%的联营企业华鑫证券有限责任

公司发行的“华鑫证券鑫财富智享 6 号集合资产管理计划” 5,700.63 万份。

10.5.2.2 根据 2013 年 4 月 20 日公司 2012 年度股东大会审议通过的《公司关于向中国进出

口银行上海分行申请总额不超过 7 亿元人民币的贷款及为上海仪电控股（集团）公司提供反担保

暨关联方交易的议案》，公司于 2014 年 6 月 25 日与仪电集团签署《反担保协议书》，并按约分别

于 8 月 19 日、9 月 17 日将公司所持有的上海金陵投资有限公司 100%股权和上海择励实业有限公

司 100%股权质押给实际控制人上海仪电（集团）有限公司。担保金额为 3.85 亿元，担保起始日

2014 年 6 月 25 日，到期日 2023 年 5 月 15 日。截止 2015 年 6 月 30 日，上海仪电（集团）有限

公司实际担保余额为 2.36 亿元。

10.5.2.3 上海仪电资产经营管理（集团）有限公司（以下简称“仪电资产”）为上海仪电（集

团）有限公司的子公司。本公司委托仪电资产对本公司全资子公司上海金陵出租汽车服务有限公

司（以下简称“金陵出租”）实施整体经营管理。2015 年 6 月 8 日，本公司与仪电资产签订《托

管经营协议》（以下简称“协议”），托管经营期限为自仪电资产整体接管金陵出租之日（2015 年 7

月 1 日）起至 2018 年 12 月 31 日止。

本公司保留对金陵出租股权的处分权（含转让、赠与、质押等）、收益分配权、财务状况及

重大事项审批权，除此之外对金陵出租经营管理事项和部分股东权利委托给仪电资产管理和行使，

全面管理金陵出租的生产、经营、业务、党群、安全、稳定和治安综合治理工作，并保持现有经

营场地租赁合同期内经营场地不变。托管经营目标：金陵出租每年经审计的净利润应不低于人民

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2015 年半年度报告

币 285 万元。托管费用：金陵出租经审计的净利润在 285-360 万元（含 360 万元）之间，本公

司向仪电资产支付实际净利润与 285 万元差额的 100%；金陵出租经审计的净利润在 360 万元以

上，在 285-360 万元（含 360 万元）区间内，本公司向仪电资产支付实际净利润与 285 万元差

额的 100%；在 360 万元以上部分，本公司向仪电资产支付实际净利润与 360 万元差额的 85%；

净利润低于 285 万元（含 285 万元）或亏损，先以下一年度净利润弥补至 285 万元（含 285 万

元）后，仪电资产方可参照前 2 条获得业绩报酬。

10.5.2.4 华鑫置业（集团）有限公司（以下简称“华鑫置业”）为本公司第一大股东，持股比

例 26.62%，2015 年 8 月 5 日，本公司与华鑫置业签订《委托管理协议》（以下简称“协议”），华鑫

置业将相关业务委托公司进行管理和实施，托管期限为自协议签署之日起生效，至 2017 年 12 月

31 日止。

托管事项主要内容为 1、对项目业务的全过程管理：包括但不限于项目资源选择、产品定位、

可行性分析及投资立项、规划和设计、招投标、项目具体实施及供应商选择、项目的营销及租赁、

物业管理、经营目标和计划的制定，并可将具体业务委托第三方，公司在实施该管理权限中涉及

的重大事项应事前征得华鑫置业的同意。2、对股权的管理：除华鑫置业所持有的公司的股权外的

其他所有股权的日常管理，但对于增资、减资、股权出让、清算及标的企业的董事会、监事会、

高级管理人员委派等重大事项应事前征得华鑫置业的同意，相关股权的收益权仍归属于华鑫置业。

3、对资金筹措：包括但不限于资金的筹集与使用安排。

公司在完成受委托的业务经营目标后，华鑫置业需支付本公司托管费用。托管费用按华鑫置

业主营业务收入(不含华鑫股份主营业务收入以及存续的系统内往来的主营收入)分段计算，5 亿

元以下（含 5 亿元）按 2.5%计，超过 5 亿元但小于 10 亿元(含 10 亿)的部分，按 2%计，大于

10 亿元的部分，按 1.5%计。年托管费不足 1250 万元，按 1250 万元计。华鑫置业于次年 1 月底

前按照年度预算数预付托管费用，4 月底前结清。

2015 年 8 月 5 日，上述协议经本公司第八届董事会第八次会议通过。

10.5.3 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

10.5.4 关联租赁情况

□适用 √不适用

10.5.5 关联担保情况

□适用 √不适用

10.5.6 关联方资金拆借

□适用 √不适用

10.5.7 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

10.5.8 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

10.6 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

10.6.1 应收项目

单位:元 币种:人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收股利 上海金欣联合发展有限公司 5,128,591.87

其他应收款 上海宝通汎球电子有限公司 56,226.42

10.6.2 应付项目

单位:元 币种:人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目名称 关联方

期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 上海无线电二十厂有限公司 9,982,989.78 9,982,989.78

应付账款 上海飞乐音响股份有限公司 82,898.00 82,898.00

10.7 关联方承诺

2014 年 6 月 26 日，本公司接到第一大股东华鑫置业（集团）有限公司（以下简称“华鑫置

业”）《关于避免与上海华鑫股份有限公司同业竞争的补充承诺函》，主要内容为:

华鑫置业（集团）有限公司于 2012 年 3 月 20 日披露了权益变动报告书。在权益变动报告书

中华鑫置业对上市公司作出了承诺事项，具体内容如下：

“在现阶段，华鑫置业与公司（指上市公司）存在一定程度的同业竞争问题。公司近年来主

营业务逐步由电子制造业向商务物业开发转变。由于历史原因，华鑫置业目前尚拥有一定数量的

商务物业，该等物业大多由老工业厂房改造而成，尽管华鑫置业拥有的商务物业与上海金陵拥有

的物业在开发定位、土地性质、所处区域和目标客户等方面均有明显的不同，华鑫置业现拥有的

项目主要分布在漕河泾地区，公司现拥有的项目主要分布在金桥工业园区和松江工业园区，但华

鑫置业与公司在业务内容上存在一定的类同。

对此，华鑫置业明确：凡公司参与竞标的项目，华鑫置业其及下属子公司均不参与竞标；在

政策允许和条件成熟的情况下，华鑫置业考虑通过适当方式将相关业务与资产逐步注入到公司，

使公司成为唯一的运作平台,从根本上解决前述同业竞争问题。”

如 10.5.2.4 所述，本公司受托经营管理华鑫置业相关业务，有利于整合相关经营资源，提高

本公司公司运营效益，推进公司控股股东华鑫置业与本公司公司之间同业竞争问题的解决。

11 股份支付

11.1 股份支付总体情况

□适用 √不适用

11.2 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

11.3 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

12 承诺及或有事项

12.1 重要承诺事项

√适用 □不适用

12.1.1 资产负债表日对关联方承诺事项

详见附注 10.7 关联方承诺事项

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2015 年半年度报告

12.1.2 资产负债表日对非关联方承诺事项

本公司已于 2005 年 9 月获得了位于松江工业区西部园区的松开 V-4B 地块的土地使用权，

地块用途为一类工业用地，占地面积 200,515 平方米（约 300 亩），总建筑面积约 32 万平方米，

容积率为 1.6。自 2006 年至 2008 年，公司在该地块上相继建成总计约 6 万平方米的厂房，作为

生产及辅助用房。2008 年以后，根据主业转型的发展战略，公司计划将该地块上的厂房搬迁改造，

开发生产性服务园区。为有利于取得松江区政府有关部门对公司规划项目的支持和帮助，根据第

七届董事会临时会议（2011-4）决议，公司董事会同意补缴市政配套费 1.5 亿元人民币。目前，

公司就上述项目与上海松江经济技术开发建设集团有限公司正进行洽谈，现已进入到商议成立项

目公司阶段。

12.2 或有事项

√适用 □不适用

12.2.1 资产负债表日存在的重要或有事项

截止 2015 年 6 月 30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。

13 资产负债表日后事项

13.1 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 0.09

经审议批准宣告发放的利润或股利 47,167,411.59

2015 年 6 月 29 日，本公司召开股东大会，通过了《公司 2014 年度利润分配议案》，2014 年

度本公司利润分配方案是以 2014 年末总股本 524,082,351 股为基数，向全体股东按每 10 股派送

现金红利 0.9 元（含税），共计派送现金红利 47,167,411.59 元。

13.2 除上述事项外，截至本财务报告批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理

解的重大资产负债表日后事项。

13.3 重要的非调整事项

□适用 √不适用

13.4 销售退回

□适用 √不适用

14 其他重要事项

14.1 经 2010 年 11 月 18 日召开的第六届董事会第十次会议审议通过，本公司拟将全资子公司

上海金陵出租汽车服务有限公司 20%股权以人民币 35,102,728.05 元转让给上海海博出租汽车有

限公司。该项股权转让于本期间尚未完成。

14.2 经 2010 年 6 月 29 日第十九次股东大会决议，本公司拟以人民币 86,109,845.59 元受让实

际控制人上海仪电控股（集团）公司所有的上南路 3120 号、3140 号土地使用权。上南路 3120 号、

3140 号土地性质为工业用地，面积 48,372.00 平方米，地处上海浦东新区杨思镇。该项交易于本

期间尚未完成。

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2015 年半年度报告

14.3 上海普林电子有限公司经批准提前终止经营。该子公司于 2013 年年末进入清算阶段，由

清算组开展清算工作，截止本财务报表日，清算工作仍未结束。

14.4 前期会计差错更正

□适用 √不适用

14.5 债务重组

□适用 √不适用

14.6 资产置换

□适用 √不适用

14.7 年金计划

□适用 √不适用

14.8 终止经营

□适用 √不适用

14.9 分部信息

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

15 母公司财务报表主要项目注释

15.1 应收账款

15.1.1 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

金额 比例(%) 金额 比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 价值

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 17,219,215.23 100.00 630,586.63 3.66 16,588,628.60 902,547.05 100.00 630,586.63 69.87 271,960.42

组合 1 17,219,215.23 100.00 630,586.63 3.66 16,588,628.60 902,547.05 100.00 630,586.63 69.87 271,960.42

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 17,219,215.23 / 630,586.63 / 16,588,628.60 902,547.05 / 630,586.63 / 271,960.42

15.1.2 应收账款种类的说明：“单项金额重大的应收账款”为单笔金额大于 1,000 万的应收账款；“按组合计提坏账准备的应收账款”系以应收货款

账龄为组合特征。

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

15.1.3 按组合计提坏账准备的应收账款

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内

其中：1-6 个月 16,588,628.60

7-12 个月

1 年以内小计 16,588,628.60

3 年以上 630,586.63 630,586.63 100.00

合计 17,219,215.23 630,586.63 3.66

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

15.1.4 本报告期应收账款中无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。

15.1.5 应收账款中欠款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日

应收账款（按单位）

应收账款金额 与本公司关系 账龄 占应收账款总额比例（%）

上海市浦东新区人民政

15,980,900.00 非关联方 1 年以内 92.81

府陆家嘴街道办事处

盛昌天华电子公司 89,757.79 非关联方 3 年以上 0.52

新疆无线电一厂 88,265.15 非关联方 3 年以上 0.51

安庆福斯特电器 84,023.83 非关联方 3 年以上 0.49

上海金伟磁性厂 67,325.37 非关联方 3 年以上 0.39

合计 16,310,272.14 / / 94.72

15.1.6 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

15.1.7 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

15.2 其他应收款

15.2.1 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

金额 比例(%) 金额 比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 价值

单项金额重大并单独计提坏账准备的

105,500,621.57 14.84 77,523,984.50 73.48 27,976,637.07 105,500,621.57 15.86 77,523,984.50 73.48 27,976,637.07

其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的

605,329,739.91 85.16 605,329,739.91 559,704,049.68 84.14 559,704,049.68

其他应收款

组合2 605,329,739.91 85.16 605,329,739.91 559,704,049.68 84.14 559,704,049.68

单项金额不重大但单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 710,830,361.48 / 77,523,984.50 / 633,306,376.98 665,204,671.25 / 77,523,984.50 / 587,680,686.75

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2015 年半年度报告

15.2.2 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日

其他应收款（按

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

单位）

（%）

上海普林电子 经营状况不佳，按普林电子所

105,500,621.57 77,523,984.50 73.48

有限公司 有者权益计提坏账

合计 105,500,621.57 77,523,984.50 / /

说明：“单项金额重大的其他应收款”为单笔金额大于 1,000 万的其他应收款

15.2.3 按组合计提坏账准备的其他应收款

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

非货款债权类别

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

暂借子公司款项等 605,329,739.91 559,704,049.68

合计 605,329,739.91 559,704,049.68

说明：“按组合计提坏账准备的其他应收款”系以非货款债权类别为组合特征。

15.2.4 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

款项的 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的

性质 期末余额

比例(%)

上海择鑫置业有限公司 往来款 310,680,000.00 1 年以内 43.71

上海金陵置业有限公司 往来款 153,669,042.48 1 年以内 21.62

苏州工业园区青剑湖置 往来款 111,000,000.00 1 年以内 15.62

业有限公司

上海普林电子有限公司 往来款 105,500,621.57 1 年以内 14.84 77,523,984.50

上海金陵雷戈勃劳伊特 往来款 15,000,000.00 1 年以内 2.11

电机有限公司

合计 / 695,849,664.05 / 97.90 77,523,984.50

15.2.5 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

15.2.6 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

15.2.7 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

15.2.8 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

15.3 长期股权投资

√适用 □不适用

15.3.1 长期股权投资情况表

单位：元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 303,095,631.02 20,840,100.00 282,255,531.02 303,095,631.02 20,840,100.00 282,255,531.02

对联营、合营企业投资 364,844,806.08 364,844,806.08 327,006,384.94 327,006,384.94

合计 667,940,437.10 20,840,100.00 647,100,337.10 630,102,015.96 20,840,100.00 609,261,915.96

15.3.2 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 6 月 30 日 本期计提减值准备 减值准备期末余额

上海金陵出租汽车服务有限公司 34,664,000.00 34,664,000.00

上海金陵投资有限公司 35,200,000.00 35,200,000.00

上海普林电路板有限公司 55,862,083.59 55,862,083.59

上海普林电子有限公司 20,840,100.00 20,840,100.00 20,840,100.00

上海择鑫置业有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00

苏州工业园区青剑湖置业有限公司 75,946,000.00 75,946,000.00

上海金陵置业有限公司 19,800,000.00 19,800,000.00

上海择励实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

上海无线电二十厂有限公司 9,983,447.43 9,983,447.43

合计 303,095,631.02 303,095,631.02 20,840,100.00

15.3.3 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资 期初 本期增减变动 期末 减值准

单位 余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益变动 宣告发放现金 计提减 其 余额 备期末

102 / 109

2015 年半年度报告

投资 投资 的投资损益 收益调整 股利或利润 值准备 他 余额

一、合营企业

上海金欣联合发展有限 106,969,014.30 9,399,461.41 10,128,591.87 106,239,883.84

公司

上海力敦行房地产经纪 4,540,826.57 1,399,785.13 5,940,611.70

有限公司

上海鑫敦实业有限公司 4,719,630.22 1,615,749.18 6,335,379.40

小计 116,229,471.09 12,414,995.72 10,128,591.87 118,515,874.94

二、联营企业

华鑫证券有限责任公司 210,776,913.85 23,363,346.81 12,188,670.48 246,328,931.14

小计 210,776,913.85 23,363,346.81 12,188,670.48 246,328,931.14

合计 327,006,384.94 35,778,342.53 12,188,670.48 10,128,591.87 364,844,806.08

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2015 年半年度报告

15.4 营业收入和营业成本

15.4.1 营业收入

单位：元 币种：人民币

2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 171,095,574.27 17,671,572.97 168,356,814.80 60,562,167.81

其他业务 13,327,420.44 12,884,556.29 15,103,428.90 12,987,087.04

合计 184,422,994.71 30,556,129.26 183,460,243.70 73,549,254.85

15.4.2 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

房地产 171,095,574.27 17,671,572.97 168,356,814.80 60,562,167.81

合计 171,095,574.27 17,671,572.97 168,356,814.80 60,562,167.81

15.4.3 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

房地产服务 171,095,574.27 17,671,572.97 168,356,814.80 60,562,167.81

合计 171,095,574.27 17,671,572.97 168,356,814.80 60,562,167.81

15.4.4 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

上海 171,095,574.27 17,671,572.97 168,356,814.80 60,562,167.81

合计 171,095,574.27 17,671,572.97 168,356,814.80 60,562,167.81

15.4.5 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入比例（%）

上海市浦东新区人民政府陆家嘴街道办事处 159,809,000.00 86.65

上海择励实业有限公司 7,661,599.35 4.15

上海金陵投资有限公司 2,339,376.48 1.27

上海金陵智能电表有限公司 1,567,601.28 0.85

通联支付网络服务股份有限公司 1,276,074.32 0.69

合计 172,653,651.43 93.61

15.5 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

成本法核算的长期股权投资收益 19,378,499.85

权益法核算的长期股权投资收益 35,778,342.53 -299,572.27

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2015 年半年度报告

处置长期股权投资产生的投资收益 -314,286.40

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期

间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得

的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 222,819.36 204,251.08

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计 55,379,661.74 -409,607.59

15.5.1 按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元 币种：人民币

本期比上期增减变动的

被投资单位 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

原因

华鑫证券有限责任公司 23,363,346.81 -3,553,969.19 被投资单位净利润变动

上海金欣联合发展有限公司 9,399,461.41 7,004,804.43 被投资单位净利润变动

上海力敦行房地产经纪有限公司 1,399,785.13 611,114.94 被投资单位净利润变动

上海鑫敦实业有限公司 1,615,749.18 2,114,080.98 被投资单位净利润变动

上海金陵雷戈勃劳伊特电机有限

-6,475,603.43 被投资单位净利润变动

公司

合计 35,778,342.53 -299,572.27

15.5.2 可供出售金融资产在持有期间的投资收益

单位：元 币种：人民币

被投资单位 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月 本期比上期增减变动的原因

上海银行 222,819.36 204,251.08 分得股利

15.5.3 本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。

15.6 现金流量补充资料

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 154,518,227.98 27,650,482.95

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,096,620.07 8,067,113.01

无形资产摊销 181,795.44 178,376.64

长期待摊费用摊销 311,679.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

-300.00

“-”号填列）

固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 315.00

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）

财务费用（收益以“-”号填列） 28,581,896.76 33,321,864.21

投资损失（收益以“-”号填列） -55,379,661.74 409,607.59

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）

存货的减少（增加以“-”号填列） -77,469,034.85 69,618,115.50

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2015 年半年度报告

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -69,981,786.05 -159,194,380.02

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -62,655,977.21 148,893,461.98

其他

经营活动产生的现金流量净额 -73,107,604.60 129,256,020.86

2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3. 现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额 573,975,797.47 1,155,813,467.60

减：现金的年初余额 983,912,304.83 1,112,547,730.88

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 -409,936,507.36 43,265,736.72

16 补充资料

16.1 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 2015 年 1 至 6 月

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 20,943.38

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 1,035,000.00

策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 80,000.00

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损

益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 136,552.61

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -213,942.77

少数股东权益影响额

合计 1,058,553.22

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2015 年半年度报告

16.2 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收 每股收益

报告期利润

益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 8.52 0.30 0.30

扣除非经常性损益后归属于公司 8.46 0.30 0.30

普通股股东的净利润

加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通

股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资

产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购

或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次

月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交

易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月

起至报告期期末的累计月数。

加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通

股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资

产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购

或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次

月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交

易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月

起至报告期期末的累计月数。

16.3 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

16.4 公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明

资产负债表项目

与年初增

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 变动原因

减百分比

货币资金 675,722,449.99 1,080,471,784.63 -37.46% 见附注 5.1

应收账款原值 39,485,416.60 56,644,329.86 -30.29% 见附注 5.5.9

可供出售金融资产 31,402,156.00 20,193,376.00 55.51% 见附注 5.13.3

应付账款 15,850,962.09 69,414,839.21 -77.16% 见附注 5.33.5

预收款项 38,692,974.25 127,257,778.24 -69.59% 见附注 5.34.4

应交税费 114,582,262.87 79,182,742.42 44.71% 见附注 5.36.1

一年内到期的非流动负债 133,000,000.00 479,970,000.00 -72.29% 见附注 5.41

其他综合收益 34,855,945.69 14,260,690.21 144.42% 见附注 5.54

利润表项目

与上年增

项目 2015 年 1 至 6 月 2014 年 1 至 6 月 变动原因

减百分比

营业收入 298,542,678.85 379,920,290.18 -21.42% 见附注 5.58.6

营业成本 83,960,990.07 191,487,978.81 -56.15% 见附注 5.58.6

营业税金及附加 20,403,736.24 38,585,122.48 -47.12% 见附注 5.59.1

财务费用 13,517,936.32 19,418,937.75 -30.39% 见附注 5.62.1

所得税费用 43,676,619.25 16,163,308.04 170.22% 见附注 5.68.2

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

备查文件目录

章的财务报表。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：毛辰

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 28 日

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