西藏旅游：2015年半年度报告_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：600749 公司简称：西藏旅游

西藏旅游股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是：请

投资者特别关注。

三、公司全体董事出席董事会会议。

四、本半年度报告未经审计。

五、公司负责人董事长欧阳旭先生，副董事长/总经理苏平先生、主管会计工作负责人王平先生

及会计机构负责人（会计主管人员）王平先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准

确、完整。

六、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

七、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划和发展战略等陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者

注意投资风险。

八、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

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九、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

十、其他

无

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第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 7

第五节重要事项........................................................................................................................... 15

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 19

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 21

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21

第九节财务报告........................................................................................................................... 21

第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 120

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

证监会指中国证券监督管理委员会

交易所指上海证券交易所

“本公司”、“公司”或“我公司” 指西藏旅游股份有限公司

大峡谷景区指本公司所属的雅鲁藏布江大峡谷景区

阿里景区指本公司所属的西藏阿里神山圣湖景区

国风广告指本公司下属子公司西藏国风广告有限公司

“巴松措”或“巴松措景区” 指本公司下属子公司西藏巴松措旅游开发有限公司

“鲁朗景区”或“鲁朗花海牧场景区” 指本公司下属子公司西藏鲁朗旅游景区开发有限公

司

圣地汽车公司指本公司下属子公司西藏圣地旅游汽车有限公司

8.09 事故指 2014 年 8 月 9 日在西藏自治区拉萨市尼木县境内发

生的一起重大道路交通事故

6.10 道路交通事故指 2015 年 6 月 10 日在西藏山南地区贡嘎县境内发生

的一起道路交通事故

“报告期”或“本报告期” 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日的会计期间

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称西藏旅游股份有限公司

公司的中文简称西藏旅游

公司的外文名称 TIBET TOURISM CO.,LTD

公司的外文名称缩写 TIBET TOURISM

公司的法定代表人欧阳旭

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名欧阳旭潘丽萍

联系地址西藏拉萨市林廓东路6号西藏拉萨市林廓东路6号

电话（0891）6339150 （0891）6339150

传真（0891）6339041 （0891）6339041

电子信箱 ouyangxu@sohu.com panlp@tibtour.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址西藏拉萨市林廓东路6号

公司注册地址的邮政编码 850000

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公司办公地址西藏拉萨市林廓东路6号

公司办公地址的邮政编码 850000

公司网址 http://www.600749.com

电子信箱 xzly@tibtour.com

报告期内变更情况查询索引报告期内公司基本情况未发生变更

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点上海证券交易所、公司董事会办公室

报告期内变更情况查询索引报告期内信息披露及备置地点未发生变更

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所西藏旅游 600749 西藏圣地

六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期

注册登记地点

企业法人营业执照注册号

税务登记号码

组织机构代码

报告期内注册变更情况查询索引

报告期内注册情况未发生变更。

七、其他有关资料

无

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上年同

主要会计数据上年同期

（1－6月）期增减(%)

营业收入 44,185,127.09 52,350,765.29 -15.60

归属于上市公司股东的净利润 -41,241,650.32 -15,390,686.99 不适用

归属于上市公司股东的扣除非经 -46,218,584.92 -14,129,350.63 不适用

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 13,814,103.69 -1,107,167.92 不适用

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本报告期末比上年

本报告期末上年度末

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 588,145,764.09 629,387,414.41 -6.55

总资产 1,302,443,247.35 1,336,514,605.23 -2.55

(二) 主要财务指标

本报告期

主要财务指标上年同期本报告期比上年同期增减(%)

（1－6月）

基本每股收益（元／股） -0.2181 -0.0814 不适用

稀释每股收益（元／股） -0.2181 -0.0814 不适用

扣除非经常性损益后的基本每股 -0.2444 -0.0747 不适用

收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） -6.7746 -2.3648 减少4.41 个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均 -7.5922 -2.1710 减少5.42 个百分点

净资产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

无

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 -37,926.77

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 406,000.00 本报告期收到

符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府政府驻村补助

补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,151,593.83 收回工布江达

县巴松措景区

管委会前欠门

票款

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -384,315.48

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -1,158,416.98

所得税影响额

合计 4,976,934.60

四、其他

无

第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入 4,418.51 万元，较上年同期下降 15.60%，归属于上市公司的

净利润较上年同期增亏 2,585.10 万元，主要原因为：2015 年 4 月发生的尼泊尔地震，虽然地震

所在区域及周边无公司的经营管理单位，但被地震波及的樟木口岸为本公司阿里景区入境游客的

重要通道，尼泊尔也是公司阿里景区重要的外宾客源中转地之一，致使公司阿里景区主要客源——

印度民间香客团入境被阻；其次，因 2014 年西藏区域内两起大的道路交通事故而实施的“两限一

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警”政策尚在延续中，对拉萨-林芝的旅游客运市场影响很大，公司倾斜资源力保主力景区大峡谷

景区实现客源增长，林芝地区的公司其他景区接待人数、营业收入低于预期；第三，公司 2011

年非公开发行股份募集资金的投资项目于 2014 年末建设完成，在建工程转固、利息资本化的停止

计算，加大了本期折旧费用及财务费用。收入的减少、费用的增加导致本报告期归属于上市公司

的净利润较上年同期增亏 2,585.10 万元，整体经营情况未能达成公司经营收益预期。

旅游景区业务（景区内的酒店归集至旅游服务业务）：景区业务包括阿里景区、林芝大峡谷

景区、巴松措景区以及鲁朗景区 4 个单元业务，本期共实现营业收入 2,863.90 万元，较去年同期

下降 15%。其中，大峡谷景区实现营业收入 2,548.86 万元，占景区业务收入贡献的 89%，且较去

年同期上涨 8%；阿里景区本期实现营业收入 60.87 万元，减幅达 85%；巴松措景区以及鲁朗景区

营收下滑，降幅分别为 61%、23%。本期景区业务单元未实现收入增长预期原因主要在于：1、阿

里地区因尼泊尔地震导致印度香客渠道基本中断；2、因西藏“两限一警”及相关政策的延续致使

成本高企，销售推广遇阻。

旅游服务业务：旅游服务业务中，本期酒店系列包括去年年内建成陆续转固的阿里普兰酒店、

冈仁波齐酒店、大峡谷江边酒店进入试运营阶段，合计营业收入为 112.57 万元，净利润为

-1,643.68 万元，收入下降、固定成本大幅增加是本期公司整体净利润指标较上期大幅度下滑的

主要因素；旅行社业务受“两限一警”政策影响，本期收入 161.88 万元，较上期同期下降 57%，

净利润为-204.36 万元，较上年同期增亏 123.86 万元；受西藏 8﹒09 及 6﹒10 两起重、特大交通

事故影响，汽车公司本期收入为 45.60 万元，较上年同期下降 75%，净利润为-54.84 万元。

传媒文化业务：国风广告本期营业收入为 986.06 万元，较上年同期减少 10%，本期利润为

-238.80 万元，去年同期为 37.53 万元，主要原因系公司大客户一汽大众公司市场业务格局呈持

续收缩态势，影响广告投放计划，且客户对于第三方采购的监管力度持续强化，为维持既有市场

份额，公司不得已采取措施降低报价，影响广告业务的整体毛利。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 44,185,127.09 52,350,765.29 -15.60

营业成本 40,260,523.13 31,370,755.85 28.34

销售费用 7,881,307.73 6,455,926.29 22.08

管理费用 31,284,064.90 23,237,724.01 34.63

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财务费用 10,976,596.97 4,455,678.11 146.35

经营活动产生的现金流量净额 13,814,103.69 -1,107,167.92 不适用

投资活动产生的现金流量净额 -30,116,383.02 -68,201,285.94 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 13,596,226.91 135,279,257.43 -89.95

研发支出

营业收入变动原因说明:尼泊尔地震及“两限一警”政策造成收入下滑，详见“董事会关于公司报

告期内经营情况的讨论与分析”。

营业成本变动原因说明:在建工程转固增加折旧、摊销费用。

销售费用变动原因说明:广告费用投入增加，广告效果尚待显现。

管理费用变动原因说明:增加了固定费用和运营费用。

财务费用变动原因说明:专项借款工程项目转固，贷款利息停止资本化，计入财务费用。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收回工布江达县巴松措景区管委会门票分成款。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:募投项目建设期结束，投资现金流支出减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期取得的借款较上年同期减少。

研发支出变动原因说明:

变动原因说明:

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，公司的利润构成或利润来源未发生重大变动，公司利润来源仍主要为旅游景区业

务。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

2011 年 4 月，经证监会核准，公司采用非公开发行方式募集资金总额为人民币 349,999,999.50

元，扣除相关发行费用后，募集资金净额为人民币 330,029,999.50 元。募集资金主要用于：西藏

阿里神山圣湖旅游开发项目一期工程（下称：募投项目）。截止本报告期，募集资金及募集资金

产生的利息收入全部用于募投项目，已累计使用募集资金总额 332,312,463.40 元，募集资金专用

账户已销户并公告[2015 年 4 月 2 日发布的《关于注销募集资金专户的公告》（公告编号：2015-033

号）]，公司保荐机构东吴证券股份有限公司已出具了《东吴证券股份有限公司关于西藏旅游股份

有限公司 2011 年度非公开发行 A 股股票之保荐总结报告书》，并于 2015 年 4 月 30 日披露《2014

年年度报告》时，作为 2014 年年度报告的备查文件报送上海证券交易所。截止 2014 年末，该募

投项目建设完成，所募集资金全部投入使用。

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(3) 经营计划进展说明

收入未达到预期收益，主要由于尼泊尔“4.25”地震，使得阿里景区的外宾客源中转地——

樟木口岸入境受影响，导致印度香客渠道基本中断。其次，2014 年“两限一警”政策延续中，造

成自治区旅游市场运力整体下滑，游客人数未达预期。

(4) 其他

无

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

景区业务 28,517,054.67 22,799,486.96 20.05 -15.10 3.76 减少

14.53 个

百分点

旅游业务 5,126,779.45 10,311,767.05 -101.14 11.83 199.61 减少

126.07 个

百分点

传媒文化 9,959,452.97 7,145,400.12 28.26 -10.50 21.44 减少

18.87 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

主营业务分行业和分产品情况的说明

无

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

主营业务分地区情况的说明

不适用

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(三) 核心竞争力分析

公司拥有林芝雅鲁藏布大峡谷 4A 景区开发经营权，经营期限 40 年；拥有阿里神山圣湖景区

独家开发经营权 50 年、巴松措 4A 景区特许经营权 40 年、鲁朗花海牧场景区独家开发经营权 40

年、苯日神山景区独家开发经营权 40 年。拥有丰富而优质的景区资源，保证了公司旅游业务的成

长空间和发展的可持续性。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

无

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

募集资金本报告期已使用募集资金已累计使用募集资金总

募集年份募集方式尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向

总额总额额

2011 年非公开发行 330,029,999.55 201.40 332,312,463.40 0 注下

合计 / 330,029,999.55 201.40 332,312,463.40 0 /

募集资金总体使用情况说明注：截止 2014 年末，募投项目建设完成，募集资金及募集资金产生的利息收入使用完毕，并全部用于募

投项目。公司保荐机构东吴证券股份有限公司已出具了《东吴证券股份有限公司关于西藏旅游股份有限公司

2011 年度非公开发行 A 股股票之保荐总结报告书》，并于 2015 年 4 月 30 日披露《2014 年年度报告》时，作

为 2014 年年度报告的备查文件报送上海证券交易所。募集资金专用账户已注销并于 2015 年 4 月 2 日发布公告

（公告编号：2015-033 号）。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

是

募集资是否是否未达到变更原因

否

募集资金拟投入金本报募集资金累计实符合项目符合计划进及募集资

承诺项目名称变预计收益产生收益情况

金额告期投际投入金额计划进度预计度和收金变更程

更

入金额进度收益益说明序说明

项

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目

阿里神山圣湖旅否 330,029,999.55 201.40 332,312,463.40 是 100% 23,500,000.00 1,122,160.04 否注下未变更

游景区一期工程

合计 / 330,029,999.55 201.40 332,312,463.40 / / 23,500,000.00 / / / /

截止 2014 年末，募投项目建设完成，募集资金及募集资金产生的利息收入使用完毕，并全部用于募投项

目。公司保荐机构东吴证券股份有限公司已出具了《东吴证券股份有限公司关于西藏旅游股份有限公司 2011

年度非公开发行 A 股股票之保荐总结报告书》，并于 2015 年 4 月 30 日披露《2014 年年度报告》时，作为 2014

年年度报告的备查文件报送上海证券交易所。募集资金专用账户已注销并于 2015 年 4 月 2 日发布公告（公告

编号：2015-033 号）。

募集资金承诺项目使用情况说明注：2014 年末，募投项目建设完成，符合募投项目建设进度。根据 2011 年东吴证券股份有限公司向证监

会报送的《东吴证券股份有限公司关于西藏旅游股份有限公司非公开发行股票之尽职调查报告》的收入测算，

2015 年度收入为 11,193 万元。由于本公司所处地域旅游旺季为每年的第三季度，上半年为淡平季，根据公司

2014 年实际收入，该募投项目 2014 年上半年收入占 2014 年年度收入的 21%，则截止本报告期的预计收益为

2,350 万元。由于尼泊尔“4.25”地震，使得阿里景区的外宾客源中转地——樟木口岸入境受影响，其次 2014

年“两限一警”政策延续中，导致未达到当期预计收益。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

无

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4、主要子公司、参股公司分析

公司主要子公司为巴松措以及国风广告。巴松措为景区资源类企业，提供环保车、游艇、住

宿及高端生态游等方面的服务，该公司注册资本 700 万元、总资产 8,252.97 万元、净资产 2,163

万元、报告期净利润 245 万元。国风广告为广告文化类企业，提供广告媒介或活动策划等方面的

服务，该公司注册资本 5,200 万元、总资产 1.42 亿元、净资产 1.18 亿元、报告期净利润为-239

万元。具体内容见本报告第九节财务报告附注九、在其他主体中的权益。

5、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

报告期内，根据公司实际情况，经公司第六届董事会第十九次会议及公司 2015 年第一次临时

股东大会审议通过，对《公司章程》中“利润分配方案的决策与实施”、“股东利益保护机制”

等相关条款进行了修订。详见公司于 2015 年 3 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上

海证券交易所网站发布的《关于修订<公司章程>、<股东大会议事规则>的公告》及《公司章程》

（2015 年修订）。

鉴于 2014 年度公司经营亏损，公司 2014 年度不具备进行现金股利分配，或公积金转增股本

的条件，该利润分配方案经公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十一次会议及公司

2014 年度股东大会审议通过，独立董事对此发表了独立意见。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

报告期内，公司因经营亏损，不具备进行现金股利分配，或公积金转增股本。

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

√适用 □不适用

2015 年 4 月发生的尼泊尔地震，虽然并未直接波及公司所属经营管理单位，但尼泊尔是公司

阿里景区重要的外宾客源中转地之一，地震造成入境游客主要客源的印度民间香客团的重要通道

---樟木口岸关闭，使得阿里景区接待人数远低于预期，阿里募投项目效益难达预期；因 2014 年

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2015 年半年度报告

西藏区域内两起大的道路交通事故而实施的“两限一警”政策尚在延续中，自治区旅游市场整体

运力下降，造成公司已建成景区的收入下降，运营成本加大；公司 2011 年非公开发行股份募集资

金的投资项目以及非募投的建设项目于 2014 年陆续完工转固，开始计提折旧、相应的贷款利息停

止资本化计入当期财务费用，加大了折旧费用及财务费用，上述各项因素造成本报告期亏损

4,124.16 万元，较上年同期增亏 2,585.10 万元；同时，“两限一警”政策的延续、尼泊尔地震

导致道路不畅并影响游客出行欲望、区内旅游运营市场收缩运力下降使得旅游成本增加而致游客

取消旅游行程或改变旅游方式及线路等因素，可能导致公司第三季度收入及利润不及上年，以至

于截至下一报告期末的累计净利润可能为亏损。

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

(三) 其他披露事项

无

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

无

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是如未

是如未能

否能及

否及时履

承及时履

有行应说

承诺背诺承诺承诺时间及时行应

承诺内容履明未完

景类方期限严说明

行成履行

型格下一

期的具体

履步计

限原因

行划

与股改