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2015 年半年度报告

公司代码：600587 公司简称：新华医疗

山东新华医疗器械股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人赵毅新、主管会计工作负责人李财祥及会计机构负责人（会计主管人员）郑家东

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承

诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、其他

无。

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2015 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 13

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 30

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31

第九节财务报告 ........................................................................................................................... 32

第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 131

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2015 年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会指中国证券监督管理委员会

公司、新华医疗、母公司指山东新华医疗器械股份有限公司

淄矿集团/控股股东指淄博矿业集团有限责任公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《山东新华医疗器械股份有限公司章程》

元、万元指人民币元、人民币万元，中国法定流通

上海泰美指上海泰美医疗器械有限公司

众生医药指淄博众生医药有限公司

上海远跃指上海远跃制药机械有限公司

长春博迅指长春博迅生物技术有限责任公司

成都英德指成都英德生物医药装备技术有限公司

淄矿中心医院指淄博矿业集团有限责任公司中心医院

上海一康指上海一康康复医院有限公司

上海方承指上海方承医疗器械有限公司

上海秉程指上海秉程医疗器械有限公司

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称山东新华医疗器械股份有限公司

公司的中文简称新华医疗

公司的外文名称 SHINVA MEDICAL INSTRUMENT CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 SHINVA

公司的法定代表人赵毅新

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名李财祥靳建国

联系地址山东省淄博高新技术产业开发山东省淄博高新技术产业开发

区新华医疗科技园区新华医疗科技园

电话 0533-3587766 0533-3587766

传真 0533-3587768 0533-3587768

电子信箱 shinva@163.com shinva@163.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址山东省淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园

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2015 年半年度报告

公司注册地址的邮政编码 255086

公司办公地址山东省淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园

公司办公地址的邮政编码 255086

公司网址 http：//www.shinva.net

电子信箱 shinva@163.com

报告期内变更情况查询索引报告期内，公司基本情况无变更

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点公司证券部

报告期内变更情况查询索引报告期内，公司信息披露及备置地点无变更

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所新华医疗 600587

六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2015年6月1日

注册登记地点山东省济南市

企业法人营业执照注册号 370000018011499

税务登记号码 370303267171351

组织机构代码 26717135-1

报告期内注册变更情况查询索引报告期内，公司注册资本变更为406,428,091元。

七、其他有关资料

无。

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 3,441,218,536.35 2,724,742,199.10 26.30

归属于上市公司股东的净利润 138,527,067.89 157,201,596.11 -11.88

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 124,563,914.32 134,751,586.96 -7.56

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -248,271,466.70 12,849,955.61 -2,032.08

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2015 年半年度报告

本报告期末

本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 3,180,250,935.24 2,914,172,100.28 9.13

总资产 8,753,698,232.26 8,070,509,472.34 8.47

(二) 主要财务指标

本报告期上年本报告期比上年同

主要财务指标

（1－6月）同期期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.34 0.40 -15.00

稀释每股收益（元／股） 0.34 0.40 -15.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.31 0.34 -8.82

加权平均净资产收益率（%） 4.55 6.31 减少1.76个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.09 5.41 减少1.32个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

无。

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如

适用）

非流动资产处置损益 273,430.57

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 15,756,139.56

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 3,147,591.41

享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 41,424.66

资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

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2015 年半年度报告

融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 25,205.54

期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 444,518.07

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -2,206,614.37

所得税影响额 -3,518,541.87

合计 13,963,153.57

第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

1、报告期内，公司营业收入 344,121.85 万元，比上年同期 272,474.22 万元增长 26.30 %，

实现利润总额 22,522.69 万元，比上年同期 22,758.54 万元减少 1.04%，实现净利润 17,557.31

万元，比上年同期 18,045.55 万元减少 2.71%，归属于上市公司股东的净利润为 13,852.71 万元，

比上年同期 15,720.16 万元减少 11.88%。

2、报告期内，公司重点开展三项主要工作：（1）整合资源优化配置，充分发挥协同作用；

（2）调整产品结构，加快公司主业发展；（3）加强人才梯队建设，促进公司持续健康发展。

3、根据公司发展的需要，公司成立了体外诊断产品事业部、肾脏健康服务事业部、医疗服

务事业部，分别围绕体外诊断产品、血液透析产品和服务、医疗服务建设发展开展业务，落实公

司的发展规划，组织协调各所属单位资源，实现优势互补，建立和完善内控与考核管理体系。

4、根据公司的发展战略，报告期内，公司成立了洁净技术本部、口腔技术本部、手术器械

本部，分别负责制定本部业务及产品的发展规划和考核等工作，统一管理相关业务的生产、销售

和研发，对现有资源进行整合。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 3,441,218,536.35 2,724,742,199.10 26.30

营业成本 2,680,530,685.00 2,110,734,894.10 27.00

销售费用 243,820,446.16 191,789,662.07 27.13

管理费用 219,138,736.03 171,695,184.33 27.63

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2015 年半年度报告

财务费用 57,223,648.76 30,289,439.80 88.92

经营活动产生的现金流量净额 -248,271,466.70 12,849,955.61 -2,032.08

投资活动产生的现金流量净额 -433,753,011.13 -689,293,774.00 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 420,097,041.01 717,580,316.98 -41.46

营业收入变动原因说明:主要系销售规模扩大及本期合并范围变更所致。

营业成本变动原因说明:主要系公司销售规模扩大相应成本增加及本期合并范围变更所致。

销售费用变动原因说明:主要系本期销售规模扩大所致。

管理费用变动原因说明:主要系职工薪酬、研发费支出增加及合并范围变更所致。

财务费用变动原因说明:主要系借款增加，利息支出增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系支付经营活动的现金流量增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购置资产支出以及对外投资增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期借款增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，受 GMP 改造的影响公司制药装备板块的收入和利润较去年同期出现下降。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司发行股份购买资产并募集配套资金：公司 2014 年第二次临时股东大会于 2014 年 8 月 21 日召

开，审议通过《关于山东新华医疗器械股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资

金方案的议案》等议案。2014 年 11 月 13 日，中国证监会证监许可[2014]1203 号文《关于核准山

东新华医疗器械股份有限公司向隋涌等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准公司向特

定对象发行股份购买资产并募集配套资金方案。2015 年 3 月 4 日，公司向 2 名特定投资者发行了

3,286,666 股人民币普通股（A 股），募集资金总额为 123,249,975 元，用于支付成都英德 34%股

权的现金对价款。该事项详见公司此前在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》

刊登的相关公告及附件。

(3) 经营计划进展说明

2015 年度，公司计划营业收入 67 亿元，利润总额预计比 2014 年实际约增长 15%，截止报告期末，

公司实际实现营业收入 34.41 亿元，实际实现利润总额 22,522.69 万元。

(4) 其他

无。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分产品情况

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2015 年半年度报告

营业收营业成

毛利入比上本比上毛利率比上年

分产品营业收入营业成本

率（%）年增减年增减增减（%）

（%）（%）

医疗器械 2,857,999,852.10 2,160,866,625.73 24.39 22.39 23.16 减少 0.47 个百

分点

环保设备 26,959,724.56 18,462,172.62 31.52 75.92 71.92 增加 1.60 个百

分点

药品及器 515,562,605.24 474,800,731.90 7.91 45.41 42.61 增加 1.81 个百

械经营分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

医疗器械产品收入为 285，799.99 万元，比去年同期增长 22.39%，环保设备收入为 2，695.97

万元，比去年同期增长 75.92%，药品及器械经营收入为 51,556.26 万元，比去年同期增长 45.41%。

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

国内 3,365,377,627.24 25.60

国外 35,144,554.66 37.65

主营业务分地区情况的说明

无。

(三) 核心竞争力分析

报告期内公司核心竞争力无重大变化，具体详见公司 2014 年年度报告。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

单位:万元

被投资的公司情况

占被投资

被投资的公司名

主要经营活动公司权益投资额

称

的比例(%)

山东弘华投资有以自有资金对外投资管理

20 2,000

限公司

从事医疗器械（一、二、三类）的批发、进出口，商务信

上海方承医疗器

58 1,740

械有限公司息咨询

从事医疗器械（一、二、三类）的批发、进出口，商务信

上海秉程医疗器息咨询、市场营销策划、在生物科技领域内从事技术开发、

58 58

械有限公司

技术咨询、技术转让、技术服务

注：以上投资均为母公司对外投资。

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2015 年半年度报告

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

委托是否经计提减资金来源并

委托理财委托理财报酬确预计实际收回实际获是否关是否

合作方名称委托理财产品类型理财过法定值准备说明是否为关联关系

起始日期终止日期定方式收益本金金额得收益联交易涉诉

金额程序金额募集资金

上海天清生物材中国工商银行 RY0101-B 100 2014年10 现金 100 0否否自有资金控股子公

料有限公司（T+1）理财产品月31日司

合计 / 100 / / / 100 / 0 / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明无

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

尚未使用

募集募集资金本报告期已使用已累计使用募尚未使用募集资金

募集方式募集资金

年份总额募集资金总额集资金总额用途及去向

总额

2015 非公开发行 115,274,975 115,274,975 115,274,975 0

合计 / 115,274,975 115,274,975 115,274,975 0 /

募集资金总体使用情况说明公司本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 123,249,975

元，扣除相关发行费用后募集资金净额为 115,274,975 元。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

未达

变更原

是否预是否到计

是否产生因及募

承诺项目名募集资金拟投募集资金本报募集资金累计符合项目计符合划进

变更收益集资金

称入金额告期投入金额实际投入金额计划进度收预计度和

项目情况变更程

进度益收益收益

序说明

说明

收购成都英

否 115,274,975 115,274,975 115,274,975 是 100%

德 34%股权

合计 / 115,274,975 115,274,975 115,274,975 / / / / / /

公司非公开发行募集资金净额为 11,527.5 万元，全部用于支付收购成

募集资金承诺项目使用情况说明

都英德 34%股权现金对价款，不足部分公司以自有资金支付。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

无。

4、主要子公司、参股公司分析

单位：万元币种：人民币

序公司业务性

主要产品或服务总资产净资产净利润

号名称质

上海有限责

1 销售三类医疗器械。 59，945.65 13，382.02 1，616.96

泰美任公司

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2015 年半年度报告

中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、化

学原料药、抗生素、生化药品、生物制品（除

众生有限责疫苗）、精神药品（限二类）、蛋白同化制剂、

2 45，810.69 2,064.58 232.15

医药任公司肽类激素、医疗用毒性药品、罂粟壳、二、三

类医疗器械产品预包装食品销售；一类医疗器

械产品、玻璃仪器等

体外诊断试剂[ABO、RhD 血型定型试剂卡(单克

隆抗体)]、Ⅱ类 6841 医用化验和基础设备器

长春有限责具、Ⅲ类 6840 临床检验分析仪器生产、生物制

3 17，860.36 16，163.14 2,453.34

博迅任公司品(限诊断药品)、体外诊断试剂、240 临床检

验分析仪器销售，生物技术、医疗器械的开发、

技术转让。

5、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司于2015年5月8日召开2014年年度股东大会，审议通过《2014年度利润分配预案》：公司以

总股本406,428,091股为基数,每10股派现金0.81元（含税），共计派发现金股利32,920,675.37

元。公司于2015年6月29日披露《山东新华医疗器械股份有限公司2014年度利润分配实施公告》，

并于2015年7月6日实施完毕公司2014年度利润分配方案。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

无。

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2015 年半年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型查询索引

公司已于 2004 年 9 月 22 日发出关于委托理财未

能按时收回的公告，具体内容刊登在《中国证券

公司委托天同证券有限责任公司进行国债投资报》和《上海证券报》上。由于该笔委托金额存

在收回风险，故公司 2004 年末计提坏账准备

4,410 万元人民币，详见 2004 年年度报告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况

√适用 □不适用

1、收购资产情况

单位:万元币种:人民币

自收购日起至自本年初至本期末是否为关联资产所涉及的所涉及的该资产为上市公

交易对方或资产收报告期末为上为上市公司贡献的交易（如是，收购资产产权债权债务司贡献的净利润关联

被收购资产购买日

最终控制方购价格市公司贡献的净利润（适用于同一说明定价原定价是否已全是否已全占利润总额的比关系

净利润控制下的企业合并）则）原则部过户部转移例(%)

上海泰美上海方承 2015年4月27日 1,740 否是是

58%的股权

上海泰美上海秉程 2015年4月27日 58 否是是

58%的股权

收购资产情况说明

为拓展业务，加强对子公司的管理，经与上海泰美其他股东协商，由上海泰美原股东按原持股比例相应受让上海方承和上海秉程股权。

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2015 年半年度报告

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

众生医药与淄矿中心医院、上海一康、淄博昌国详见新华医疗临 2015-006 号公告

医院和平阴县中医医院的关联交易

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

截止报告期末，根据相关文件的规定，公司已经实现淄博昌国医院和平阴县中医医院的报

表合并。

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

交易价格

占同类关联市

关联关联关联与市场参

关联关联交易交易金交易场

关联交易方交易交易交易关联交易金额考价格差

关系定价原则额的比结算价

类型内容价格异较大的

例(%) 方式格

原因

山东新马制药设联营接受接受参照市场 171,549.79 现金无

备有限公司公司劳务劳务价格确定

成都奇林科技有参股购买采购参照市场 1,290,598.29 现金无

限责任公司子公商品商品价格确定

司

北京同仁堂淄博联营销售销售参照市场 1,611,553.32 现金无

药店有限责任公公司商品药品价格确定

司

上海聚力康投资参股销售销售参照市场 1,314,529.91 现金无

股份有限公司子公商品器械价格确定

司

合计 / / 4,388,231.31 / / /

大额销货退回的详细情况无

关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而无

非市场其他交易方）进行交易的原因

关联交易对上市公司独立性的影响上述关联交易金额占公司营业收入的比例较小，不会

影响上市公司的独立性。

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施无

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2015 年半年度报告

（如有）

关联交易的说明无

(二) 关联债权债务往来

1、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

关联方向上市公司提供资

向关联方提供资金

金

关联方关联关系

期初发生期末期初余发生期末余

余额额余额额额额

山东能源集团财务有限公司其他关联人 0 0 0 20,000 0 20,000

合计 0 0 0 20,000 0 20,000

报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的 0

发生额（元）

公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担

方与担担保是保是否是否关

担保发生日担保

担保上市被担担保担保担保保否已经是存在为关联

期(协议签逾期

方公司保方金额起始日到期日类履行完否反担联方关

署日) 金额

的关型毕逾保担保系

系期

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 146,605.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 118,177.03

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 118,177.03

担保总额占公司净资产的比例(%) 46.10

其中：

16 / 131

2015 年半年度报告

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 85,842.03

的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 85,842.03

未到期担保可能承担连带清偿责任说明无

担保情况说明无

3 其他重大合同或交易

本报告期内共有 36 项借款合同：

（1）2014 年 11 月 26 日公司与中国农业银行丽景苑支行签订 5000 万元期限 1 年的借款合同。2）

2014 年 2 月 13 日公司与中国农业银行丽景苑支行签订 13000 万元期限 22 个月的借款合同。（3）

2015 年 4 月 3 日公司与中国农业银行丽景苑支行签订 6000 万元期限 1 年的借款合同。（4）2015

年 3 月 18 日公司与中国农业银行丽景苑支行签订 5000 万元期限 1 年的借款合同。（5）2015 年 2

月 13 日公司与中国农业银行丽景苑支行签订 2000 万元期限 1 年的借款合同。（6）2015 年 5 月

27 日公司与中国农业银行丽景苑支行签订 4000 万元期限 1 年的借款合同。（7）2015 年 6 月 18

日公司与中国农业银行丽景苑支行签订 3000 万元期限 1 年的借款合同。（8）2014 年 12 月 15 日

公司与中国农业银行丽景苑支行签订 6000 万元期限 1 年的借款合同。（9）2014 年 11 月 4 日公

司与中国农业银行丽景苑支行签订 5000 万元期限 1 年的借款合同。（10）2015 年 6 月 18 日公司

与中国农业银行丽景苑支行签订 10000 万元期限 1 年的借款合同。（11）2015 年 6 月 26 日公司

与中国农业银行丽景苑支行签订 7000 万元期限 1 年的借款合同。（12）2015 年 2 月 15 日公司与

中国农业银行丽景苑支行签订 3000 万元期限 1 年的借款合同。（13）2014 年 11 月 26 日公司与

中国银行淄博张店支行签订 7000 万元期限 1 年的借款合同。（14）2015 年 6 月 2 日公司与中国

银行淄博张店支行签订 3500 万元期限 7 个月的借款合同。（15）2014 年 12 月 15 日公司与中国

银行淄博张店支行签订 3000 万元期限 1 年的借款合同。（16）2015 年 3 月 19 日公司与中国银行

淄博张店支行签订 7000 万元期限 10 个月的借款合同。（17）2015 年 5 月 19 日公司与中国银行

淄博张店支行签订 2000 万元期限 8 个月的借款合同。（18）2015 年 4 月 3 日公司与中国银行淄

博张店支行签订 2000 万元期限 9 个月的借款合同。（19）2015 年 5 月 14 日公司与青岛银行淄博

分行签订 2000 万元期限 1 年的借款合同。（20）2015 年 5 月 25 日公司与青岛银行淄博分行签订

5000 万元期限 1 年的借款合同。（21）2014 年 10 月 28 日公司与青岛银行淄博分行签订 2000 万

元期限 1 年的借款合同。（22）2015 年 4 月 16 日公司与招商银行淄博分行签订 2800 万元期限 1

年的借款合同。（23）2014 年 12 月 16 日公司与中信银行人民路支行签订 2000 万元期限 11 个月

的借款合同。（24）2015 年 2 月 4 日公司与中信银行人民路支行签订 3000 万元期限 10 个月的借

款合同。（25）2014 年 11 月 4 日公司与兴业银行淄博分行签订 2000 万元期限 1 年的借款合同。

（26）2014 年 10 月 31 日公司与山东能源集团财务公司签订 7000 万元期限 1 年的借款合同。27）

2014 年 12 月 12 日公司与山东能源集团财务公司签订 13000 万元期限 1 年的借款合同。（28）2015

年 6 月 15 日公司与工商银行淄博分行签订 3000 万元期限 1 年的借款合同。（29）2015 年 5 月 14

日公司与工商银行淄博分行签订 3000 万元期限 1 年的借款合同。（30）2015 年 6 月 5 日公司与

浦发银行淄博分行签订 3000 万元期限 1 年的借款合同。（31）2015 年 5 月 15 日公司与浦发银行

淄博分行签订 3000 万元期限 1 年的借款合同。（32）2015 年 4 月 22 日公司与邮储银行华光路支

行签订 5000 万元期限 1 年的借款合同。（33）2015 年 6 月 23 日公司与邮储银行华光路支行签订

5500 万元期限 1 年的借款合同。（34）2015 年 4 月 8 日公司与邮储银行华光路支行签订 4000 万

元期限 1 年的借款合同。（35）2015 年 4 月 9 日公司与建设银行淄博高新支行签订 4000 万元期

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2015 年半年度报告

限 1 年的借款合同。（36）2015 年 6 月 15 日公司与建设银行淄博高新支行签订 3000 万元期限 1

年的借款合同。

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未

如未能

能及

及时履

是否是否时履

承诺时行应说

承诺背承诺有履及时行应

承诺方承诺内容间及期明未完

景类型行期严格说明

限成履行

限履行下一

的具体

步计

原因

划

与股改

相关法律法规执行。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公

积

比例送

数量发行新股金其他小计数量比例(%)

(%) 股

转

股

一、有限售条件股份 44,238,561 10.97 3,286,666 -4,797,000 -1,510,334 42,728,227 10.51

1、国家持股 0 0 0 0 0 0.00

2、国有法人持股 15,614,566 3.87 0 15,614,566 3.84

3、其他内资持股 28,623,995 7.10 3,286,666 -4,797,000 -1,510,334 27,113,661 6.67

其中：境内非国有法 10,111,464 2.51 3,286,666 3,286,666 13,398,130 3.30

人持股

境内自然人 18,512,531 4.59 -4,797,000 -4,797,000 13,715,531 3.37

持股

4、外资持股 0

其中：境外法人持股 0

境外自然人 0

持股

二、无限售条件流通 358,902,864 89.03 4,797,000 4,797,000 363,699,864 89.49

股份

1、人民币普通股 358,902,864 89.03 4,797,000 4,797,000 363,699,864 89.49

2、境内上市的外资

股

3、境外上市的外资 0 0 0.00

股

4、其他 0 0 0.00

三、股份总数 403,141,425 100 3,286,666 0 0 0 3,286,666 406,428,091 100.00

2、股份变动情况说明

2014 年 11 月 15 日,公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准山东新华医疗器械股份有限公

司向隋涌等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1203 号），根据该核准

文件，核准本公司非公开发行不超过 3,452,380 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。

公司本次向 2 名特定投资者发行了 3,286,666 股人民币普通股（A 股），募集资金总额为

123,249,975 元。本次发行完成后，公司将新增有限售条件流通股 3,286,666 股，总股本增至

406,428,091 股。

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2015 年半年度报告

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限售股报告期解除限报告期增加报告期末限

股东名称限售原因解除限售日期

数售股数限售股数售股数

淄博矿业集团有 15,614,566 0 0 15,614,566 认购承诺 2016 年 7 月 16 日

限责任公司

浙信安享（天津） 9,418,898 0 0 9,418,898 认购承诺 2016 年 7 月 16 日

投资管理中心（有

限合伙）

董建华 4,016,066 0 0 4,016,066 认购承诺 2016 年 7 月 16 日

王波 1,876,400 1,876,400 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

张崇元 658,000 658,000 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

颜志红 630,000 630,000 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

王贺 556,200 556,200 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

张维岳 556,200 556,200 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

邵成国 266,400 266,400 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

陈肖俊 91,400 91,400 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

丁顺权 60,800 60,800 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

方志 50,800 50,800 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

柯贤佳 50,800 50,800 0 0 认购承诺 2015 年 6 月 30 日

王波 1,581,636 0 0 1,581,636 认购承诺

张崇元 554,856 0 0 554,856 认购承诺

颜志红 530,828 0 0 530,828 认购承诺

王贺 468,930 0 0 468,930 认购承诺

张维岳 468,930 0 0 468,930 认购承诺

刘雪松 361,682 0 0 361,682 认购承诺

赵宜军 141,594 0 0 141,594 认购承诺

王龙虎 105,112 0 0 105,112 认购承诺

吴永江 53,306 0 0 53,306 认购承诺

栾连军 51,640 0 0 51,640 认购承诺

陈勇 40,146 0 0 40,146 认购承诺

邵成国 224,930 0 0 224,930 认购承诺

陈肖俊 77,206 0 0 77,206 认购承诺

26 / 131

2015 年半年度报告

丁顺权 51,314 0 0 51,314 认购承诺

方志 43,062 0 0 43,062 认购承诺

柯贤佳 43,062 0 0 43,062 认购承诺

隋涌 372,207 0 0 372,207 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

邱家山 342,135 0 0 342,135 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

苏晓东 312,011 0 0 312,011 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

魏旭航 191,741 0 0 191,741 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

罗在疆 191,741 0 0 191,741 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

李健 191,741 0 0 191,741 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

方怡平 161,616 0 0 161,616 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

杨远志 71,469 0 0 71,469 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

阳仲武 60,022 0 0 60,022 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

成都德广诚投资 79,599 0 0 79,599 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

中心（有限合伙）

深圳中冠创富投 493,569 0 0 493,569 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

资企业（有限合

伙）

马宗 164,523 0 0 164,523 认购承诺 2015 年 11 月 21 日

隋涌 279,156 0 0 279,156 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

邱家山 256,602 0 0 256,602 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

苏晓东 234,008 0 0 234,008 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

魏旭航 143,805 0 0 143,805 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

罗在疆 143,805 0 0 143,805 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

李健 143,805 0 0 143,805 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

方怡平 121,212 0 0 121,212 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

杨远志 53,602 0 0 53,602 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

阳仲武 45,017 0 0 45,017 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

成都德广诚投资 59,699 0 0 59,699 认购承诺 2016 年 11 月 21 日

中心（有限合伙）

隋涌 186,104 0 0 186,104 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

邱家山 171,068 0 0 171,068 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

苏晓东 156,006 0 0 156,006 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

魏旭航 95,870 0 0 95,870 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

罗在疆 95,870 0 0 95,870 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

李健 95,870 0 0 95,870 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

方怡平 80,808 0 0 80,808 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

杨远志 35,735 0 0 35,735 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

阳仲武 30,011 0 0 30,011 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

成都德广诚投资 39,799 0 0 39,799 认购承诺 2017 年 11 月 21 日

中心（有限合伙）

隋涌 93,052 0 0 93,052 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

邱家山 85,534 0 0 85,534 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

苏晓东 78,003 0 0 78,003 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

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2015 年半年度报告

魏旭航 47,935 0 0 47,935 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

罗在疆 47,935 0 0 47,935 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

李健 47,935 0 0 47,935 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

方怡平 40,404 0 0 40,404 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

杨远志 17,867 0 0 17,867 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

阳仲武 15,006 0 0 15,006 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

成都德广诚投资 19,900 0 0 19,900 认购承诺 2018 年 11 月 21 日

中心（有限合伙）

鹏华资产管理（深 0 0 3,200,000 3,200,000 认购承诺 2016 年 3 月 4 日

圳）有限公司

招商财富资产管 0 0 86,666 86,666 认购承诺 2016 年 3 月 4 日

理有限公司

合计 44,238,561 4,797,000 3,286,666 42,728,227 / /

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 27,063

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻

持有有限售

股东名称报告期内增期末持股数比例结情况

条件股份数股东性质

（全称）减量 (%) 股份数

量

状态量

淄博矿业集团有限责任国有法人

0 116,947,642 28.77 15,614,566 无

公司

全国社保基金一一二组其他

-3,886,387 11,000,000 2.71 0 未知

合

新华人寿保险股份有限其他

公司－分红－团体分红 0 10,562,302 2.60 0 未知

－018L－FH001 沪

浙信安享（天津）投资其他

0 9,418,898 2.32 9,418,898 未知

管理中心（有限合伙）

淄博市财政局 0 5,751,408 1.42 0 无国家

中国农业银行股份有限其他

公司－景顺长城资源垄

4,322,439 4,322,439 1.06 0 未知

断股票型证券投资基金

（LOF）

董建华 0 4,016,066 0.99 4,016,066 未知境内自然人

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2015 年半年度报告

中国农业银行股份有限其他

公司－国泰国证医药卫

-837,059 3,644,992 0.90 0 未知

生行业指数分级证券投

资基金

王波 -1,390,408 3,458,036 0.85 1,581,636 未知境内自然人

全国社保基金一一一组其他

3,317,461 3,317,461 0.82 0 未知

合

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

淄博矿业集团有限责任公司 101,333,076 人民币 101,333,076

普通股

全国社保基金一一二组合 11,000,000 人民币 11,000,000

普通股

新华人寿保险股份有限公司－分红－ 10,562,302 人民币 10,562,302

团体分红－018L－FH001 沪普通股

淄博市财政局 5,751,408 人民币 5,751,408

普通股

中国农业银行股份有限公司－景顺长 4,322,439 4,322,439

人民币

城资源垄断股票型证券投资基金

普通股

（LOF）

中国农业银行股份有限公司－国泰国 3,644,992 3,644,992

人民币

证医药卫生行业指数分级证券投资基

普通股

金

全国社保基金一一一组合 3,317,461 人民币 3,317,461

普通股

中国工商银行股份有限公司－兴全绿 3,139,778 人民币 3,139,778

色投资股票型证券投资基金（LOF）普通股

中国建设银行－长城品牌优选股票型 2,855,700 人民币 2,855,700

证券投资基金普通股

中国人寿保险股份有限公司－分红－ 2,792,173 人民币 2,792,173

个人分红－005L－FH002 沪普通股

公司未知前十名有限售条件股东的关联关系，也未知是否属于

上述股东关联关系或一致行动的说明《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动

人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量 0

的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

序持有的有有限售条件股份可上市交限售条

有限售条件股东名称

号限售条件易情况件

29 / 131

2015 年半年度报告

股份数量新增可上市

可上市交易时间交易股份数

量

15,614,56 2016 年 7 月 16 日 15,614,566

1 淄博矿业集团有限责任公司

浙信安享（天津）投资管理中心 2016 年 7 月 16 日 9,418,898

2 9,418,898

（有限合伙）

3 董建华 4,016,066 2016 年 7 月 16 日 4,016,066

4 鹏华资产管理（深圳）有限公司 3,200,000 2016 年 3 月 4 日 3,200,000

5 王波 1,581,636 1,581,636

2015 年 11 月 21 日 372,207

2016 年 11 月 21 日 279,156

6 隋涌 930,519

2017 年 11 月 21 日 186,104

2018 年 11 月 21 日 93,052

2015 年 11 月 21 日 342,135

2016 年 11 月 21 日 256,602

7 邱家山 855,339

2017 年 11 月 21 日 171,068

2018 年 11 月 21 日 85,534

2015 年 11 月 21 日 312,011

2016 年 11 月 21 日 234,008

8 苏晓东 780,028

2017 年 11 月 21 日 156,006

2018 年 11 月 21 日 78,003

9 张崇元 554,856 554,856

1 530,828

颜志红 530,828

上述股东关联关系或一致行动的说公司未知前十名有限售条件股东的关联关系，也未知是

明否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规

定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

30 / 131

2015 年半年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

三、其他说明

无。

31 / 131

2015 年半年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 山东新华医疗器械股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金五、1 767,456,800.07 1,020,169,238.29

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期五、2 58,860.00 18,600.00

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据五、3 49,484,299.13 119,255,527.73

应收账款五、4 1,703,588,949.70 1,523,372,938.14

预付款项五、5 352,433,179.61 113,929,924.83

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息五、6 5,875,100.00

应收股利

其他应收款五、7 157,988,975.28 104,078,309.66

买入返售金融资产

存货五、8 2,227,501,790.87 2,057,136,536.96

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产五、9 1,840,768.34 1,784,465.95

其他流动资产五、10 43,701,365.61 65,803,177.63

流动资产合计 5,304,054,988.61 5,011,423,819.19

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产五、11 4,500,000.00 4,500,000.00

持有至到期投资

长期应收款五、12 3,193,687.96 13,444,251.54

长期股权投资五、13 104,224,898.36 147,968,867.59

投资性房地产五、14 6,473,735.05 154,770,447.72

固定资产五、15 1,261,728,764.55 843,015,553.15

在建工程五、16 427,132,380.13 347,181,881.78

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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2015 年半年度报告

无形资产五、17 462,820,834.00 447,259,697.93

开发支出五、18 17,929,378.84 3,834,000.00

商誉五、19 999,160,930.00 953,921,933.90

长期待摊费用五、20 58,037,387.47 33,339,953.34

递延所得税资产五、21 50,129,950.54 53,864,291.15

其他非流动资产五、22 54,311,296.75 55,984,775.05

非流动资产合计 3,449,643,243.65 3,059,085,653.15

资产总计 8,753,698,232.26 8,070,509,472.34

流动负债：

短期借款五、23 2,379,861,346.00 1,832,520,683.22

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据五、24 94,662,763.75 148,185,293.40

应付账款五、25 1,218,819,345.24 1,113,667,403.24

预收款项五、26 535,544,678.38 642,011,742.38

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬五、27 68,706,768.53 68,806,937.97

应交税费五、28 50,615,091.95 99,115,460.37

应付利息五、29 1,108,634.39 3,848,582.89

应付股利五、30 9,548,727.60 9,548,727.60

其他应付款五、31 166,371,980.37 322,960,002.43

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债五、32 6,637,922.37 6,512,275.91

其他流动负债五、33 11,349,004.17 14,432,826.99

流动负债合计 4,543,226,262.75 4,261,609,936.40

非流动负债：

长期借款五、34 298,336,009.23 296,303,845.56

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款五、35 4,627,162.64 7,865,260.49

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债五、36 2,123,888.84 2,123,888.84

递延收益五、37 35,320,759.19 38,150,470.42

递延所得税负债 25,878,231.98 10,906,566.02

其他非流动负债 - -

非流动负债合计 366,286,051.88 355,350,031.33

负债合计 4,909,512,314.63 4,616,959,967.73

33 / 131

2015 年半年度报告

所有者权益

股本五、38 406,428,091.00 403,141,425.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积五、39 1,647,422,838.92 1,522,768,974.54

减：库存股

其他综合收益五、40 -249,422.39 139,340.92

专项储备五、41 124,858.38 124,858.38

盈余公积五、42 91,552,291.82 91,552,291.82

一般风险准备

未分配利润五、43 1,034,972,277.51 896,445,209.62

归属于母公司所有者权益合计 3,180,250,935.24 2,914,172,100.28

少数股东权益 663,934,982.39 539,377,404.33

所有者权益合计 3,844,185,917.63 3,453,549,504.61

负债和所有者权益总计 8,753,698,232.26 8,070,509,472.34

法定代表人：赵毅新主管会计工作负责人：李财祥会计机构负责人：郑家东

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 296,364,282.44 544,186,208.78

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 35,602,335.04 106,417,391.55

应收账款十四、1 630,274,712.14 518,495,656.49

预付款项 56,281,057.91 34,141,408.79

5,875,100.00

应收利息

应收股利 2,060,000.00 1,040,000.00

其他应收款十四、2 551,016,391.60 311,853,871.17

存货 730,131,497.39 776,604,182.24

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 1,840,768.34 1,784,465.95

其他流动资产

流动资产合计 2,303,571,044.86 2,300,398,284.97

非流动资产：

可供出售金融资产 4,200,000.00 4,200,000.00

持有至到期投资

长期应收款 12,390,666.79 13,444,251.54

长期股权投资十四、3 2,070,129,891.13 1,782,267,978.21

投资性房地产 132,624,450.52 101,910,640.83

34 / 131

2015 年半年度报告

固定资产 659,764,429.41 592,139,765.50

在建工程 70,529,000.97 94,006,676.76

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 278,301,707.43 280,535,446.04

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,335,714.21 1,357,142.79

递延所得税资产 26,717,139.95 23,930,605.30

其他非流动资产 20,000,000.00 22,000,000.00

非流动资产合计 3,275,993,000.41 2,915,792,506.97

资产总计 5,579,564,045.27 5,216,190,791.94

流动负债：

短期借款 1,550,000,000.00 990,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 49,800,000.00 99,970,000.00

应付账款 473,913,187.12 513,633,465.63

预收款项 370,808,333.72 504,009,717.22

应付职工薪酬 36,928,637.64 26,780,780.66

应交税费 23,005,316.25 27,840,947.49

应付利息

应付股利 9,548,727.60 9,548,727.60

其他应付款 46,374,658.90 163,188,426.56

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 6,303,922.37 6,178,275.91

其他流动负债 11,349,004.17 14,432,826.99

流动负债合计 2,578,031,787.77 2,355,583,168.06

非流动负债：

长期借款 64,000,000.00 94,940,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 3,657,987.58 7,865,260.49

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 2,123,888.84 2,123,888.84

递延收益 32,196,236.09 32,977,085.80

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 101,978,112.51 137,906,235.13

负债合计 2,680,009,900.28 2,493,489,403.19

所有者权益：

股本 406,428,091.00 403,141,425.00

其他权益工具

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2015 年半年度报告

其中：优先股

永续债

资本公积 1,727,678,142.12 1,604,383,104.29

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 91,552,291.82 91,552,291.82

未分配利润 673,895,620.05 623,624,567.64

所有者权益合计 2,899,554,144.99 2,722,701,388.75

负债和所有者权益总计 5,579,564,045.27 5,216,190,791.94

法定代表人：赵毅新主管会计工作负责人：李财祥会计机构负责人：郑家东

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入五、44 3,441,218,536.35 2,724,742,199.10

其中：营业收入 3,441,218,536.35 2,724,742,199.10

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本五、44 3,235,495,255.74 2,522,553,161.04

其中：营业成本 2,680,530,685.00 2,110,734,894.10

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加五、45 16,435,470.11 12,377,186.63

销售费用五、46 243,820,446.16 191,789,662.07

管理费用五、47 219,138,736.03 171,695,184.33

财务费用五、48 57,223,648.76 30,289,439.80

资产减值损失五、49 18,346,269.68 5,666,794.11

加：公允价值变动收益（损失以“－” 五、50 40,260.00 -4,640.00

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）五、51 -316,971.52 -1,265,382.77

其中：对联营企业和合营企业的 -834,095.57 -1,382,873.00

投资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 205,446,569.09 200,919,015.29

加：营业外收入五、52 21,037,954.67 27,921,747.93

其中：非流动资产处置利得 396,496.48 24,084,088.94

减：营业外支出五、53 1,257,634.29 1,255,406.20

36 / 131

2015 年半年度报告

其中：非流动资产处置损失 123,065.91 495,807.56

四、利润总额（亏损总额以“－”号填 225,226,889.47 227,585,357.02

列）

减：所得税费用五、54 49,653,741.26 47,129,839.30

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 175,573,148.21 180,455,517.72

归属于母公司所有者的净利润 138,527,067.89 157,201,596.11

少数股东损益 37,046,080.32 23,253,921.61

六、其他综合收益的税后净额五、55 -388,763.31

归属母公司所有者的其他综合收益的 -249,422.39

税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债

或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重

分类进损益的其他综合收益中享有的份

额

（二）以后将重分类进损益的其他 -249,422.39

综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将

重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

2.可供出售金融资产公允价值变

动损益

3.持有至到期投资重分类为可供

出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -249,422.39

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税 -139,340.92

后净额

七、综合收益总额 175,184,384.90 180,455,517.72

归属于母公司所有者的综合收益总额 138,277,645.50 157,201,596.11

归属于少数股东的综合收益总额 36,906,739.40 23,253,921.61

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.34 0.40

（二）稀释每股收益(元/股) 0.34 0.40

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现

的净利润为： 0 元。

法定代表人：赵毅新主管会计工作负责人：李财祥会计机构负责人：郑家东

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十四、4 939,631,644.14 929,945,213.19

减：营业成本十四、4 655,289,043.98 650,978,071.52

37 / 131

2015 年半年度报告

营业税金及附加 10,077,087.56 8,549,353.33

销售费用 96,999,649.31 92,522,322.99

管理费用 85,942,771.12 84,446,231.62

财务费用 18,278,830.46 10,804,233.28

资产减值损失 22,528,479.20 15,765,171.11

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列）十四、5 1,439,586.09 45,734,557.27

其中：对联营企业和合营企业的投资收 419,586.09 -949,892.73

益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,955,368.60 112,614,386.61

加：营业外收入 6,724,262.89 24,646,080.74

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 80,939.10 450,043.52

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,598,692.39 136,810,423.83

减：所得税费用 8,327,639.98 13,468,453.20

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,271,052.41 123,341,970.63

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收

益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 50,271,052.41 123,341,970.63

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：赵毅新主管会计工作负责人：李财祥会计机构负责人：郑家东

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

38 / 131

2015 年半年度报告

销售商品、提供劳务收到的现金 3,651,647,318.28 3,058,703,143.82

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 124,571.56 1,298,296.34

收到其他与经营活动有关的现金五、56 45,241,335.85 25,268,466.40

经营活动现金流入小计 3,697,013,225.69 3,085,269,906.56

购买商品、接受劳务支付的现金 3,078,044,145.17 2,465,529,350.54

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 315,642,929.33 204,695,528.88

支付的各项税费 223,425,362.77 152,095,254.57

支付其他与经营活动有关的现金五、56 328,172,255.12 250,099,816.96

经营活动现金流出小计 3,945,284,692.39 3,072,419,950.95

经营活动产生的现金流量净额 -248,271,466.70 12,849,955.61

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 628,880.60 287,862.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 1,685,233.65 797,418.61

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金五、56 43,883,053.75 48,374,294.00

投资活动现金流入小计 46,197,168.00 49,459,574.93

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 312,283,507.58 292,457,093.40

付的现金

投资支付的现金 167,666,671.55 113,432,389.86

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净 332,863,865.67

额

支付其他与投资活动有关的现金五、56

投资活动现金流出小计 479,950,179.13 738,753,348.93

投资活动产生的现金流量净额 -433,753,011.13 -689,293,774.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 125,620,525.93 35,104,299.84

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 25,679,720.93 35,104,299.84

取得借款收到的现金 1,522,557,627.90 1,079,580,719.88

39 / 131

2015 年半年度报告

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金五、56

筹资活动现金流入小计 1,648,178,153.83 1,114,685,019.72

偿还债务支付的现金 1,172,796,948.49 338,049,697.14

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55,284,164.33 43,893,035.15

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金五、56 15,161,970.45

筹资活动现金流出小计 1,228,081,112.82 397,104,702.74

筹资活动产生的现金流量净额 420,097,041.01 717,580,316.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -986,958.43 199,445.83

五、现金及现金等价物净增加额 -262,914,395.25 41,335,944.42

加：期初现金及现金等价物余额 988,452,391.60 687,941,062.43

六、期末现金及现金等价物余额 725,537,996.35 729,277,006.85

法定代表人：赵毅新主管会计工作负责人：李财祥会计机构负责人：郑家东

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附本期发生额上期发生额

注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 897,502,165.48 976,330,761.63

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 2,830,120.12 10,310,392.58

经营活动现金流入小计 900,332,285.60 986,641,154.21

购买商品、接受劳务支付的现金 718,427,049.35 717,007,624.02

支付给职工以及为职工支付的现金 117,739,054.91 111,060,372.70

支付的各项税费 76,748,246.45 62,883,134.16

支付其他与经营活动有关的现金 103,298,531.59 108,053,474.41

经营活动现金流出小计 1,016,212,882.30 999,004,605.29

经营活动产生的现金流量净额 -115,880,596.70 -12,363,451.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 41,000,000.00 111,000,000.00

取得投资收益收到的现金 2,179,306.67 56,243,983.33

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 20,000.00

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金 48,374,294.00

投资活动现金流入小计 43,179,306.67 215,638,277.33

购建固定资产、无形资产和其他长期资产 103,718,773.18 175,864,711.50

支付的现金

投资支付的现金 648,795,855.29 517,268,849.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金

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2015 年半年度报告

投资活动现金流出小计 752,514,628.47 693,133,560.50

投资活动产生的现金流量净额 -709,335,321.80 -477,495,283.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 120,349,975.00

取得借款收到的现金 1,120,000,000.00 613,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,240,349,975.00 613,000,000.00

偿还债务支付的现金 622,980,000.00 128,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,035,376.85 18,839,851.40

支付其他与筹资活动有关的现金 10,400,000.00

筹资活动现金流出小计 649,015,376.85 157,239,851.40

筹资活动产生的现金流量净额 591,334,598.15 455,760,148.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -233,881,320.35 -34,098,585.65

加：期初现金及现金等价物余额 494,798,362.09 339,604,567.04

六、期末现金及现金等价物余额 260,917,041.74 305,505,981.39

法定代表人：赵毅新主管会计工作负责人：李财祥会计机构负责人：郑家东

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2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工

减：少数股东权益所有者权益合计

具一般

库

股本优资本公积其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润

永续其存

先准备

债他股

股

一、上年期末余额 403,141,425.00 1,522,768,974.54 139,340.92 124,858.38 91,552,291.82 896,445,209.62 539,377,404.33 3,453,549,504.61

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 403,141,425.00 1,522,768,974.54 139,340.92 124,858.38 91,552,291.82 896,445,209.62 539,377,404.33 3,453,549,504.61

三、本期增减变动金额（减 3,286,666.00 124,653,864.38 -388,763.31 138,527,067.89 124,557,578.06 390,636,413.02

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -388,763.31 138,527,067.89 36,906,739.40 175,045,043.98

（二）所有者投入和减少 3,286,666.00 124,653,864.38 87,650,838.66 215,591,369.04

资本

1．股东投入的普通股 3,286,666.00 111,988,309.00 15,105,173.13 130,380,148.13

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 12,665,555.38 72,545,665.53 85,211,220.91

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

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2015 年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 406,428,091.00 1,647,422,838.92 -249,422.39 124,858.38 91,552,291.82 1,034,972,277.51 663,934,982.39 3,844,185,917.63

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具专少数股东权

其他所有者权益合计

减：库项一般风险益

股本优先永续其资本公积综合盈余公积未分配利润

存股储准备

股债他收益

备

一、上年期末余额 198,773,814.00 1,528,808,031.39 73,432,578.18 612,042,161.17 309,710,620.89

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 198,773,814.00 1,528,808,031.39 73,432,578.18 612,042,161.17 309,710,620.89

三、本期增减变动金额 -22,985,964.11 157,201,596.11 523,717.04 126,328,319.56

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 157,201,596.11 23,253,921.61

（二）所有者投入和减 103,074,397.95

43 / 131

2015 年半年度报告

少资本

1．股东投入的普通股 35,104,299.84

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他 67,970,098.11

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部 -22,985,964.11

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 -22,985,964.11

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 523,717.04

四、本期期末余额 198,773,814.00 1,505,822,067.28 73,432,578.18 769,243,757.28 523,717.04 436,038,940.45

法定代表人：赵毅新主管会计工作负责人：李财祥会计机构负责人：郑家东

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目本期

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2015 年半年度报告

其他权益工具专

其他

优减：库项

股本永续其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计

先存股储

债他收益

股备

一、上年期末余额 403,141,425.00 1,604,383,104.29 91,552,291.82 623,624,567.64 2,722,701,388.75

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 403,141,425.00 1,604,383,104.29 91,552,291.82 623,624,567.64 2,722,701,388.75

三、本期增减变动金 3,286,666.00 123,295,037.83 50,271,052.41 176,852,756.24

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 50,271,052.41 50,271,052.41

（二）所有者投入和 3,286,666.00 123,295,037.83 126,581,703.83

减少资本

1．股东投入的普通 3,286,666.00 111,988,309.00 115,274,975.00

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他 11,306,728.83 11,306,728.83

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

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2015 年半年度报告

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 406,428,091.00 1,727,678,142.12 91,552,291.82 673,895,620.05 2,899,554,144.99

上期

其他权益工具专

项目永减：库其他综项

股本优先其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

续存股合收益储

股他备

债

一、上年期末余额 198,773,814.00 1,588,970,483.46 73,432,578.18 484,400,002.61 2,345,576,878.25

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 198,773,814.00 1,588,970,483.46 73,432,578.18 484,400,002.61 2,345,576,878.25

三、本期增减变动金 123,341,970.63 123,341,970.63

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 123,341,970.63 123,341,970.63

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

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2015 年半年度报告

3．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 198,773,814.00 1,588,970,483.46 73,432,578.18 607,741,973.24 2,468,918,848.88

法定代表人：赵毅新主管会计工作负责人：李财祥会计机构负责人：郑家东

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

（一）公司概况

(1) 公司名称：山东新华医疗器械股份有限公司(以下简称“公司”)；

(2) 公司注册资本：人民币肆亿零陆佰肆拾贰万捌仟零玖拾壹元(人民币 406,428,,091.00 元)；

(3) 公司住所：山东省淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园；，

(4) 公司法定代表人：赵毅新；

(5) 经营范围：二类消毒和灭菌设备及器具（6857）、三类医用高能射线设备（6832）、

三类医用核素设备（6833）、二、三类医用 X 射线设备（6830）、二、三类手术室、急

救室、诊疗室设备及器具（6854）、二类口腔科设备及器具（6855）、二类医用超声仪

器及有关设备（6823）、Ⅱ类病房护理设备及器具（6856）、Ⅱ类医用激光仪器设备（6824）、

二、三类软件（6870）、二类口腔科材料（6863）生产、销售；许可证规定范围内的二、

三类医疗器械产品销售；许可证批准范围内的消毒剂、消毒器械生产、销售。制药设备、

环保设备销售；仪器仪表及配套软件生产；房屋建筑工程、空气净化工程及室内装饰工

程设计、施工，装饰装修，医疗、制药设备安装及建筑智能化施工；实验动物设备、实

验仪器；空气净化产品的生产、销售；设备租赁、融资租赁。

（二）历史沿革

山东新华医疗器械股份有限公司(以下简称“公司”)是 1993 年 3 月经山东省淄博市经济体制改

革委员会以淄体改股字(1993) 83 号文批准，将山东新华医疗器械厂下属医院设备分厂的生产经

营性资产投入，同时发行内部职工股，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时的总

股本为 3,100 万元，其中：国家股 2,500 万元，占总股本的 80.65%；内部职工股 600 万元，占总

股本的 19.35%。1996 年 12 月，公司根据国家有关规定进行了重新规范，并取得了山东省经济体

制改革委员会鲁体改函字[1996] 255 号规范确认函和山东省人民政府鲁政股字[1996] 202 号批准

证书。公司规范后，在山东省工商行政管理局重新登记注册，并换取了新的营业执照。

1999 年 5 月，公司股东大会通过了 1998 年度利润分配方案：每 10 股送 3 股。送股后，公司总股

本变更为 4,030 万元，其中：国家股 3,250 万元，内部职工股 780 万元。

2002 年 9 月 5 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]96 号文核准，公司向社会公开发

行人民币普通股 2,100 万股。发行后公司总股本变更为 6,130 万元，其中：国家股 3,250 万元，内

部职工股 780 万元，社会公众股 2,100 万元。

2003 年 6 月，公司股东大会通过了 2002 年度利润分配方案：每 10 股转增 4 股。转增后，公司总

股本变更为 8,582 万元，其中：国家股 4,550 万元，内部职工股 1,092 万元，社会公众股 2,940 万

元。2005 年 9 月，公司内部职工股在上海证券交易所上市交易。

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2015 年半年度报告

2006 年 6 月公司实施股权分置改革方案，公司的非流通股股东淄博市财政局以其持有的部分股

份按流通股股东每 10 股获付 3.1 股的对价比例安排对价，非流通股东共支付 12,499,200 股。对价

后公司总股本不变为 8,582 万元，其中限售条件的股份 33,000,800 股，占总股本的 38.45%，非限

售条件的股份总数 52,819,200 股，占总股本的 61.55%。

2007 年 5 月经中国证券监督管理委员会证监发字[2007]99 号文核准，公司非公开发行股票增加股

本 1,756 万元，总股本变更为 10,338 万元，其中：有限售条件的股份总额为 50,560,800 股，占总

股本的 48.91%；无限售条件的股份总额为 52,819,200 股，占总股本的 51.09%。

2008 年 6 月，根据 2007 年度股东大会决议，公司向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后公司总股

本变更为 13,439.40 万元，其中：有限售条件的股份总额为 31,744,440 股，占总股本的 23.62%；

无限售条件的股份总额为 102,649,560 股，占总股本的 76.38%。

2009 年 12 月 22 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2009]1419 号文件批准，公司原

第一大股东山东省淄博市财政局将所持股份中的 38,974,260 股协议转让给淄博矿业集团有限责

任公司，并于 2009 年 12 月 31 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成过户。

2012 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监发字[2012]433 号文核准，公司以股权登记日 2012

年 4 月 12 日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的

新华医疗全体股东(总股本 134,394,000 股)，按照每 10 股配 3 股的比例配售 A 股股份。本次配售

完成后，公司股本变更为 174,053,136 股。

2013 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]696 号文核准，公司通过定向增发增加

股本人民币 14,524,765.00 元，变更后的股本为人民币 188,577,901.00 元。

2013 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1521 号核准文件核准，公司发行股份

购买资产并募集配套资金，增加股本 10,195,913.00 元，变更后的股本为 198,773,814.00 元。

2014 年 7 月，根据公司 2013 年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本每 10 股转增 10 股，

变更后的股本为人民币 397,547,628.00 元。

2014 年 11 月，经公司 2014 年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可

[2014]1203 号文核准，公司发行股份购买资产增加股本 5,593,797.00 元，变更后的股本为

403,141,425.00 元。

2015 年 2 月，经公司 2014 年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可

[2014]1203 号文核准，公司发行股份购买资产增加股本 3,286,666 元，变更后的股本为

406,428,091.00 元。

截止 2015 年 6 月 30 日，淄博矿业集团有限责任公司持有公司股份 116,947,642 股，为公司的控

股股东，公司的最终控制人为山东省国有资产监督管理委员会。

（三）行业性质及主要产品

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2015 年半年度报告

公司属医疗器械行业，主要产品为医用灭菌设备、清洗消毒设备、灭菌耗材、消毒供应中心工

程、非 PVC 大输液全自动生产线、制药灭菌设备、自动输送系统、过程控制管理系统、医用电

子直线加速器、放射治疗模拟机、治疗计划系统、多叶光栅和后装治疗机等。

（四）本财务报告业经公司第八届董事会第十四次会议批准并于 2015 年 8 月 29 日报出。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对

会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、

可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2. 持续经营

公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中

国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一

般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经

营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

人民币元。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支

付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益

在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权

投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调

整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在

合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权

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2015 年半年度报告

投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发

行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企

业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当

期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券

及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵

减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被

购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本

之和；

③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发

生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证

券或债务性证券的初始确认金额；

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资

成本。

(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

按照下列方法处理：

①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复

核；

②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当

计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通

过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金

额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含

企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

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2015 年半年度报告

如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合

并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按

照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性

主体：

(1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

(2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

(3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公

司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合

并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子

公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加

的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同

一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及

现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司

购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报

告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表

及现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的

长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产

份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收

益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于

剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余

股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司

股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新

计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与

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2015 年半年度报告

共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业

的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外

币金额折算为人民币金额。

(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资

产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计

入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本

位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算

后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根

据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确

定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；

③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独

列示。

(4) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外

币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的

比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

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2015 年半年度报告

10. 金融工具

(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法

①金融资产在初始确认时划分为下列四类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

2) 持有至到期投资；

3) 应收款项(如是金融企业应加贷款的内容)；

4) 可供出售金融资产。

②金融负债在初始确认时划分为下列两类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2) 其他金融负债。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而

承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于

风险管理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，

相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为

投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的

公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账

金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

④持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包

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2015 年半年度报告

含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际

利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间

内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。

处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤贷款和应收款项

贷款主要是指金融企业发放的贷款，金融企业按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金

和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，应当根据实际利率

计算。实际利率应在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

实际利率与合同利率差别较小的，也可按合同利率计算利息收入。

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的

合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款

和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

⑥可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付

的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确

认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供

出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。

处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；

同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损

益。

⑦其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常

情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融

负债。

其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采

用摊余成本进行后续计量。

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2015 年半年度报告

(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保

留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将

金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认

条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分

和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)

之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；

2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产

整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(3) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一

层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市

场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(5) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

①对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计

未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

②通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关

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2015 年半年度报告

因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当

确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益

的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

可供出售金融资产减值的具体认定标准：

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

ⅰ 债务人发生严重财务困难；

ⅱ 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

ⅲ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

ⅳ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

ⅴ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

ⅵ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非

暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使

公司可能无法收回投资成本。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准指期末单笔余额在 100 万元以上的款项。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

差额，确认减值损失，计提减值准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

确定组合的依据为账龄组合，以应收款项的账账龄分析法

龄为信用风险特征划分组合。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 15.00 15.00

3 年以上 20.00 20.00

3－4 年

4－5 年

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备

不能反映其风险特征的应收款项。

坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，确认减值损失，计提坏账准备。

（4）.对于其他应收款项的坏账准备计提方法

对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。

有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

损失，计提坏账准备。

12. 存货

(1) 存货的分类

存货包括原材料、在产品、周转材料、产成品(库存商品)等。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货时按加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当

计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完

工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别

确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具

有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 周转材料的摊销方法

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2015 年半年度报告

周转材料包括低值易耗品和包装物，对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相

关资产的成本或者当期损益。

13. 长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的

投资。

(1) 投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初

始投资成本：

①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成

本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7

号—非货币性资产交换》确定；

④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务

重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

①下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投

资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可

辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小

于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调

整，差额计入投资当期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和

其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。

投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投

资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的

其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

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2015 年半年度报告

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位

净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单

位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分

享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股

权投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被

投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分

担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，

在抵销基础上确认投资损益。

对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资

相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资

损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参

与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排

的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的

决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方

组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保

护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接

或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定

转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、

股份期权及可转换公司债券等的影响。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

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是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并

准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，

在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

对投资性房地产采用直线法并按下列使用年限、预计净残值率计提折旧或进行摊销：

类别使用年限预计净残值率年折旧率或摊销率

房屋及建筑物 40 年-50 年 5.00% 2.38%-1.90%

土地使用权 44 年 - 2.27%

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物直线法 10 年-50 年 5.00 9.50-1.90

通用设备直线法 5 年-18 年 5.00 19.00-5.28

专用设备直线法 5 年-15 年 5.00 19.00-6.33

运输工具直线法 7 年-12 年 5.00 13.57-7.92

电子设备直线法 3 年-15 年 5.00 31.67-6.33

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具

体认定依据为符合下列一项或数项条件的：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的

公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值

与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

16. 在建工程

(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出；

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2015 年半年度报告

(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

17. 借款费用

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1

年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存

货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用

包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，

暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的

购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可

使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定

确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后

的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本

化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，

调整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；

在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发

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生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发

生额确认为费用，计入当期损益。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成

本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。

①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；

④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用

寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前

估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。

对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计

净残值率如下：

名称使用年限预计净残值率

专利权 5 年-15 年 -

非专利技术 8年 -

土地使用权 28 年-50 年 -

热权 10 年 -

冠名权 20 年 -

计算机软件 5 年-10 年 -

(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，期末进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：

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2015 年半年度报告

1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生

产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下

列条件的，确认为无形资产：

1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售

该无形资产；

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等

长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额

根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确

定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

20. 长期待摊费用

长期待摊费用是指已经支出但受益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，长期待摊费用在受益

期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余

价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的

职工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保

险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计

划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

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2015 年半年度报告

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各

种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金

缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设

定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计

划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

③服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

④设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的

利息费用以及资产上限响的利息。

⑤重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损

益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围

内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1) 修改设定受益计划时。

2) 公司确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给

予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当

期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认

与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾

福利、长期利润分享计划等。

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的

有关规定进行处理。

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2015 年半年度报告

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工

福利净负债或净资产。在报告期末，公司应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为

下列组成部分：

⑥服务成本。

⑦其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

⑧重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22. 预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是企业承担的现时义务；

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出公司；

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

23. 收入

(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

(2) 销售商品收入的确认

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③ 收入的金额能够可靠地计量；

④ 相关的经济利益很可能流入公司；

⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

确认销售商品收入的具体标准

① 销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕前，不确认收入，待安

装和检验完毕时，开具发票同时确认收入；

② 销售商品不需要安装和检验的，在购买方接受商品并签收时，开具发票同时确认收入；

③ 公司出口产品根据企业报关信息查询单确认报关完成并核对公司开具的出口商品专用发票

后确认收入。

(3) 提供劳务收入的确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

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2015 年半年度报告

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

① 收入的金额能够可靠地计量；

② 相关的经济利益很可能流入公司；

③ 交易的完工进度能够可靠地确定；

④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：

1) 已完工作的测量或验收；

2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；

3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。

在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收

入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前

会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

并按相同金额结转劳务成本；

2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

(4) 让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，

才能予以确认：

① 相关的经济利益很可能流入公司；

② 收入的金额能够可靠地计量。

让渡资产使用权收入确认具体依据

①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

24. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者

投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

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2015 年半年度报告

(1) 公司能够满足政府补助所附条件；

(2) 公司能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期

损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：

①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，

计入当期损益；

②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

1) 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：有文件的政府补助按照文件中

规定的用途划分，没有文件的按拨款单中注明的用途划分。政府文件或拨款单未明确规定补助

对象的一般划分为与收益相关的政府补助。

2) 与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：与收益相关的政府补助，

在相应的费用或成本发生时进行摊销；与资产相关的政府补助，在资产的使用年限内摊销。

3) 政府补助的确认时点：一般于收到政府补助时进行确认。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与

其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得

税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础

上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或

事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

26. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

① 公司作为承租人的会计处理

1) 租金的处理

在经营租赁下公司将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用的处理对

于公司在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。

2) 或有租金的处理

在经营租赁下，公司对或有租金在实际发生时计入当期损益。

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2015 年半年度报告

3) 出租人提供激励措施的处理

出租人提供免租期的，公司应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合

理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了公司某些费用的，

承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

② 公司作为出租人的会计处理

1) 租金的处理

公司采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

2) 初始直接费用的处理

经营租赁中公司发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属

于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，

在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

3) 租赁资产折旧的计提

对于经营租赁资产中的固定资产，采用对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。

4) 或有租金的处理

在实际发生时计入当期收益。

5) 公司对经营租赁提供激励措施的处理

公司提供免租期的，公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的

方法进行分配，免租期内公司确认租金收入。公司承担了承租人某些费用的，公司将该费用自

租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

6) 经营租赁资产在财务报表中的处理

在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在公司一方，因此公司将出租资产

作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固

定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。

(2)、融资租赁的会计处理方法

①公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融

资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差

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2015 年半年度报告

旅费、印花税等初始直接费用(下同)，计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，采

用租赁合同规定的利率作为折现率。

未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取

得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得

租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

② 公司作为出租人的会计处理

在租赁期开始日，公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款

的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

27. 其他重要的会计政策和会计估计

商誉是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付

的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，

以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试，如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计

提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量

的现值两者之间较高者确定。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税收入 17%、3%、6%

消费税

营业税提供劳务收入出租资产收入 5%、3%

城市维护建设税应缴流转税额 7%、5%、1%

企业所得税应纳税所得额 25%、15%

教育费附加应缴流转税额 3%

地方教育费附加应缴流转税额 2%

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2015 年半年度报告

地方水利建设基金应缴流转税额 1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

新华医疗 15%

山东新华医用环保设备有限公司 15%

长春博迅生物技术有限责任公司 15%

上海远跃制药机械有限公司 15%

苏州浙远自动化工程技术有限公司 15%

成都英德生物医药装备技术有限公司 15%

(1) 公司 2014 年度通过高新技术企业复审，并取得了高新技术企业证书，发证日期为 2014 年 10

月 31 日，有效期为 3 年。公司本报告期企业所得税仍执行 15%的优惠税率。

(2) 子公司山东新华医用环保设备有限公司 2012 年度通过高新技术企业复审，并取得了高新技

术企业证书，发证日期为 2012 年 11 月 9 日，有效期为 3 年；

子公司长春博迅生物技术有限责任公司于 2013 年度通过高新技术企业复审，并取得了高新技术

企业证书，发证日期为 2013 年 5 月 24 日，有效期为 3 年；

子公司上海远跃制药机械有限公司 2014 年度通过高新技术企业复审，并取得了高新技术企业证

书，发证日期为 2014 年 9 月 4 日，有效期为 3 年；

子公司苏州浙远自动化工程技术有限公司于 2013 年度认定为高新技术企业，并取得了高新技术

企业证书，发证日期为 2013 年 12 月 3 日，有效期为 3 年；

子公司成都英德生物医药装备技术有限公司于 2013 年认定为高新技术企业，并于 2013 年 11 月

18 日取得高新技术企业证书，有效期为 3 年。

根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规

定，上述子公司本报告期企业所得税执行 15%的优惠税率。

2. 其他

(1) 增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为 17%，按销项税额扣除进项税额后的差额

缴纳。

(2) 营业税：建筑安装收入按 3%计算缴纳，出租不动产收入按 5%计算缴纳。

(3) 城市维护建设税

子公司上海天清生物材料有限公司、上海聚力通医疗供应链有限公司、上海盛本包装材料有限

公司、上海欣航实业有限公司、上海远跃制药机械有限公司、上海腾跃制药设备有限公司执行

1%的城市维护建设税税率；上海新华瑞思医疗科技有限公司执行 5%的城市维护建设税税率，母

公司及其他子公司执行 7%的城市维护建设税税率，按应缴流转税额及所执行的税率计提并缴纳。

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2015 年半年度报告

(4) 教育费附加

按应缴流转税额的 3%计提并缴纳。

(5) 地方教育费附加

按应缴流转税额的 2%计提并缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 3,446,680.88 3,573,960.61

银行存款 682,195,651.06 641,751,659.03

其他货币资金 81,814,468.13 374,843,618.65

合计 767,456,800.07 1,020,169,238.29

其中：存放在境外的款项总额 32,002,950.30 99,510,365.89

其他说明

其他货币资金包括：

项目期末余额年初余额

银行承兑保证金 35,603,625.47 50,901,163.44

保函保证金 22,855,202.77 26,513,126.71

信用证保证金 7,057,372.00 86,256,273.08

存出投资款 1,838.69 1,835.44

贷款保证金 16,296,429.20 211,171,219.98

合计 81,814,468.13 374,843,618.65

期末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制、有潜在回收风险的银

行存款。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他

指定以公允价值计量且其变动 58,860.00 18,600.00

计入当期损益的金融资产

72 / 131

2015 年半年度报告

其中：债务工具投资

权益工具投资 58,860.00 18,600.00

其他

合计 58,860.00 18,600.00

其他说明：

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为子公司上海天清生物材料有限公司

持有的*ST 锐电股票，期末公允价值是按其 2015 年 6 月 30 日的市场价计算的。

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 49,469,299.13 118,766,027.73

商业承兑票据 15,000.00 489,500.00

合计 49,484,299.13 119,255,527.73

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末已质押金额

银行承兑票据 16,296,429.20

商业承兑票据

合计 16,296,429.20

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 166,316,924.23

商业承兑票据

合计 166,316,924.23

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

类别

账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

73 / 131

2015 年半年度报告

比计提价值比计提价值

金额例金额比例金额例金额比例

(%) (%) (%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风 1,817,347,059.90 99.69 113,758,110.20 6.26 1,703,588,949.70 1,623,585,809.16 99.66 100,212,871.02 6.17 1,523,372,938.14

险特征组

合计提坏

账准备的

应收账款

单项金额 5,605,656.39 0.31 5,605,656.39 100.00 5,605,656.39 0.34 5,605,656.39 100.00

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

合计 1,822,952,716.29 / 119,363,766.59 / 1,703,588,949.70 1,629,191,465.55 / 105,818,527.41 / 1,523,372,938.14

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 1,481,890,054.77 74,094,502.74 5.00%

1至2年 255,265,854.91 25,526,585.50 10.00%

2至3年 38,024,161.55 5,703,624.23 15.00%

3 年以上 42,166,988.67 8,433,397.73 20.00%

3至4年 - - -

4至5年 - - -

5 年以上 - - -

合计 1,817,347,059.90 113,758,110.20 6.26%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 13,545,239.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

74 / 131

2015 年半年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占总金额比例

第一名非关联方 56,465,862.91 2,823,293.15 1 年以内 3.05%

第二名非关联方 48,045,210.16 4,581,783.02 2 年以内 2.60%

第三名非关联方 42,410,713.00 2,120,535.65 1 年以内 2.29%

第四名非关联方 23,532,284.24 1,176,614.21 1 年以内 1.27%

第五名非关联方 23,072,570.00 1,153,628.50 1 年以内 1.25%

合计 193,526,640.31 11,855,854.52 10.46%

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 334,064,611.71 94.79 101,132,327.20 88.77

1至2年 11,522,256.13 3.27 5,769,703.37 5.06

2至3年 4,466,472.06 1.27 5,373,873.72 4.72

3 年以上 2,379,839.71 0.68 1,654,020.54 1.45

合计 352,433,179.61 100.00 113,929,924.83 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位排名与公司关系金额比例未结算原因

第一名非关联方 98,423,033.25 27.47% 未到结算期

第二名非关联方 11,000,000.00 3.07% 未到结算期

第三名非关联方 9,746,343.00 2.72% 未到结算期

第四名非关联方 4,143,108.41 1.16% 未到结算期

第五名非关联方 3,747,992.51 1.05% 未到结算期

合计 127,060,477.17 35.46%

7、应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

75 / 131

2015 年半年度报告

保证金利息 5,875,100.00

合计 5,875,100.00

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

8、应收股利

□适用 √不适用

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别比计提账面比计提账面

金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重 49,000,000.00 22.67 44,100,000.00 90.00 4,900,000.00 49,000,000.00 30.70 44,100,000.00 90.00 4,900,000.00

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 165,676,411.98 76.64 12,587,436.70 7.60 153,088,975.28 109,120,288.61 68.37 9,941,978.95 9.11 99,178,309.66

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不 1,487,751.99 0.69 1,487,751.99 100.00 1,487,751.99 0.93 1,487,751.99 100.00

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 216,164,163.97 / 58,175,188.69 / 157,988,975.28 159,608,040.60 / 55,529,730.94 / 104,078,309.66

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由

天同证券有限责任公司 49,000,000.00 44,100,000.00 90.00% 预计收回可能性较小

合计 49,000,000.00 44,100,000.00 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 108,690,346.07 5,434,517.31 5.00%

1至2年 38,328,391.01 3,832,839.10 10.00%

2至3年 8,229,093.69 1,234,364.05 15.00%

76 / 131

2015 年半年度报告

3 年以上 10,428,581.21 2,085,716.24 20.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 165,676,411.98 12,587,436.70 7.60%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,645,457.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 59,758,072.97 24,473,627.44

押金 81,627,585.57 68,407,415.70

理财投资款 49,000,000.00 49,000,000.00

其他 25,778,505.43 17,726,997.46

合计 216,164,163.97 159,608,040.60

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

第一名理财投资款 49,000,000.00 3 年以上 22.67 44,100,000.00

第二名押金 11,988,042.50 注 5.55 1,237,432.09

第三名押金 2,944,000.00 3 年以上 1.36 588,800.00

第四名押金 2,364,708.00 1 年以内 1.09 118,235.40

第五名暂扣款 2,123,888.84 1 年以内 0.98 106,194.44

合计 / 68,420,639.34 / 31.65 46,150,661.93

注：年以内 5,592,472.50 元，至 2 年 3,149,695.34 元，至 3 年 126,720.00 元，年以上 3,119,154.66

元。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

77 / 131

2015 年半年度报告

10、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 268,834,306.00 342,952.08 268,491,353.92 219,812,439.41 431,227.89 219,381,211.52

在产品 494,639,187.44 3,989,801.43 490,649,386.01 391,533,889.31 2,250,295.25 389,283,594.06

库存商品 1,484,548,477.52 20,313,528.69 1,464,234,948.83 1,460,130,676.33 14,715,901.26 1,445,414,775.07

周转材料 4,126,102.11 4,126,102.11 3,056,956.31 3,056,956.31

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

产

合计 2,252,148,073.07 24,646,282.20 2,227,501,790.87 2,074,533,961.36 17,397,424.40 2,057,136,536.96

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额其其期末余额

计提转回或转销

他他

原材料 431,227.89 36,799.00 - 125,074.81 - 342,952.08

在产品 2,250,295.25 1,739,506.18 - - - 3,989,801.43

库存商品 14,715,901.26 7,333,406.71 - 1,735,779.28 - 20,313,528.69

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

产

合计 17,397,424.40 9,109,711.89 - 1,860,854.09 - 24,646,282.20

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、一年内到期的非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

融资租赁形成的长期应收款一年内到期部分 741,045.65 684,743.26

分期收款销售商品的长期应收款一年内到期部分 1,099,722.69 1,099,722.69

合计 1,840,768.34 1,784,465.95

13、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行理财产品 1,000,000.00 25,000,000.00

待抵扣增值税 40,163,215.91 37,633,900.55

78 / 131

2015 年半年度报告

预交企业所得税 2,538,149.70 3,169,277.08

合计 43,701,365.61 65,803,177.63

其他说明

银行理财产品中 100.00 万元为子公司上海天清生物材料有限公司从中国工商银行购买的

RY0101-B（T+1）人民币理财产品；

14、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 4,500,000.00 - 4,500,000.00 4,500,000.00 - 4,500,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的 4,500,000.00 - 4,500,000.00 4,500,000.00 - 4,500,000.00

合计 4,500,000.00 - 4,500,000.00 4,500,000.00 - 4,500,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被本

账面余额减值准备

投资期

被投资本本本单位现

单位本期期期期期期持股金

期初期末

增加减初增减末比例红

少加少 (%) 利

成都奇林科技有限责任公司 300,000.00 - - 300,000.00

上海聚力康投资股份有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00

北京翰齐高新投资管理有限公司 2,400,000.00 - - 2,400,000.00

无锡源清天木生物科技有限公司 300,000.00 - - 300,000.00

合计 4,500,000.00 - - 4,500,000.00 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

15、持有至到期投资

□适用 √不适用

79 / 131

2015 年半年度报告

16、长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

折现率

项目坏账坏账

账面余额账面价值账面余额账面价值区间

准备准备

融资租赁款 9,700,702.22 - 9,700,702.22

其中：未实现融 5,600,202.78 - 5,600,202.78

资收益

分期收款销售商品 3,193,687.96 - 3,193,687.96 3,743,549.32 - 3,743,549.32 17.3576%

分期收款提供劳务

合计 3,193,687.96 - 3,193,687.96 13,444,251.54 - 13,444,251.54 /

长期应收款期初余额融资租赁款为应收淄博昌国医院融资租赁设备款。

17、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

其宣告计

减其他他发放提减值准

期初权益法下期末

被投资单位少综合权现金减备期末

余额追加投资确认的投其他余额

投收益益股利值余额

资损益

资调整变或利准

动润备

一、合营企业

山东新华健康产业 12,000,000.00 12,000,000.00

有限公司

山东弘华投资有限 19,500,000.00 19,500,000.00

公司

小计 12,000,000.00 19,500,000.00 - - - - - - - 31,500,000.00

二、联营企业

山东新马制药设备 18,496,860.91 388,615.33 18,885,476.24

有限公司

北京普瑞海思医疗 3,834,666.28 -22,904.33 3,811,761.95

科技有限公司

北京华科创智健康 4,244,868.16 -61,317.33 4,183,550.83

科技股份有限公司

北京众为海泰医疗 4,393,554.52 4,393,554.52

科技有限公司

北京同仁堂淄博药 1,078,731.41 1,078,731.41

店有限公司

上海天清颐和医疗 251,844.05 251,844.05

器械有限公司

EASTWOODMEDICAL 3,740,362.86 -1,131,719.8 2,608,643.04

TRADING CO., 2

LIMITED

广东龙康方承医疗 1,087,979.40 -121,961.84 966,017.56

器械有限公司

成都康福肾脏病医 3,000,000.00 3,000,000.00 -

院有限公司

成都英德软件有限 95,274.97 - 95,274.97

公司

威海新华医疗器械 525,000.00 115,192.42 640,192.42

有限公司

驻马店和谐医院有 2,520,000.00 2,520,000.00

限公司

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2015 年半年度报告

湖北嘉延荣生物科 1,475,126.34 1,475,126.34

技有限公司

上海一康康复医院 5,250,000.00 5,250,000.00

股份有限公司

淄博昌国医院 20,530,000.00 20,530,000.00 -

平阴县中医医院 -

合肥东南骨科医院 46,018,500.00 46,018,500.00 -

合肥东南手外科医 3,481,500.00 3,481,500.00 -

院

三、非企业单位投

资

南阳市骨科医院 25,810,000.00 25,810,000.00

淄博昌国养生院 600,000.00 600,000.00

淄博昌国现代风湿 200,000.00 200,000.00

免疫病研究院

淄博昌国心理研究 50,000.00 50,000.00

中心

小计 136,064,142.56 10,620,126.34 - -834,095.57 - - - 73,030,000.00 72,724,898.36 95,274.97

合计 148,064,142.56 30,120,126.34 - -834,095.57 - - - 73,030,000.00 104,224,898.36 95,274.97

其他说明

注 1：公司的子公司华佗国际发展有限公司对 EASTWOOD MEDICAL TRADING CO., LIMITED

投资港币 6,960,000.00 元，其中认购普通股投资港币 960,000.00 元，占发行普通股总数的 33.33%；

认购优先股投资港币 6,000,000.00 元，占发行优先股总数的 100.00%；

注 2：淄博昌国医院系子公司山东新华昌国医院投资管理有限公司收购的非企业单位；

注 3：南阳市骨科医院系子公司新华泰康投资控股(北京)有限公司对其增资收购的非企业单位，

为非营利性医疗机构；

注 4：平阴县中医医院系子公司济南新华医院投资管理有限公司以零价款收购的非企业单位，为

非营利性医疗机构；

注 5：合肥东南骨科医院、合肥东南手外科系公司收购的非企业单位，为非营利性医疗机构；

注 6: 淄博昌国养生院、淄博昌国现代风湿免疫病研究院、淄博昌国心理研究中心系淄博昌国医

院收购的非企业单位，为非营利性医疗机构；

18、投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

在建

项目房屋、建筑物土地使用权合计

工程

一、账面原值

1.期初余额 137,790,640.14 20,273,527.83 158,064,167.97

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

在建工程转入

3.本期减少金额 131,162,290.29 19,822,041.00 - 150,984,331.29

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2015 年半年度报告

（1）处置 -

（2）其他转出 131,162,290.29 19,822,041.00 - 150,984,331.29

4.期末余额 6,628,349.85 451,486.83 - 7,079,836.68

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,227,042.88 1,066,677.37 - 3,293,720.25

2.本期增加金额 1,484,681.56 29,702.32 - 1,514,383.88

（1）计提或摊销 1,484,681.56 29,702.32 - 1,514,383.88

其他转入

3.本期减少金额 3,134,618.38 1,067,384.12 - 4,202,002.50

（1）处置 - - - -

（2）其他转出 3,134,618.38 1,067,384.12 - -

4.期末余额 577,106.06 28,995.57 - 606,101.63

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 6,051,243.79 422,491.26 - 6,473,735.05

2.期初账面价值 135,563,597.26 19,206,850.46 - 154,770,447.72

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书原因

房屋建筑物 4,365,067.74 正在办理中

19、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具电子设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 682,172,926.52 164,806,873.40 123,284,211.06 37,178,168.03 72,245,527.35 1,079,687,706.36

2.本期增加金额 414,303,027.75 45,319,442.20 92,860,608.58 8,016,697.94 8,718,350.88 569,218,127.35

（1）购置 1,105,715.00 29,760,556.65 18,043,768.31 5,290,392.96 7,039,458.88 61,239,891.80

（2）在建工程转入 103,463,843.30 1,433,801.13 104,897,644.43

其他转入 0.00 4,428,094.56 0.00 4,428,094.56

（3）企业合并增加 309,733,469.45 14,125,084.42 70,388,745.71 2,726,304.98 1,678,892.00 398,652,496.56

3.本期减少金额 1,278,240.49 10,488,574.73 3,317,427.60 4,203,728.93 1,199,857.72 20,487,829.47

（1）处置或报废 10,478,401.73 2,771,476.55 4,203,728.93 1,199,857.72 18,653,464.93

（2）其他转出 1,278,240.49 10,173.00 545,951.05 1,834,364.54

4.期末余额 1,095,197,713.78 199,637,740.87 212,827,392.04 40,991,137.04 79,764,020.51 1,628,418,004.24

二、累计折旧

1.期初余额 72,553,095.23 56,124,562.59 46,841,414.43 19,216,854.90 38,018,253.70 232,754,180.85

2.本期增加金额 54,503,959.83 21,875,065.41 55,785,125.18 3,876,745.81 5,397,476.04 141,438,372.27

（1）计提 10,428,965.86 12,435,188.31 6,889,978.59 2,485,524.70 4,554,912.95 36,794,570.41

其他转入

企业合并增加 44,074,993.97 9,439,877.10 48,895,146.59 1,391,221.11 842,563.09 104,643,801.86

3.本期减少金额 - 6,158,078.00 1,170,902.93 3,478,318.59 613,986.27 11,421,285.79

（1）处置或报废 - 6,158,078.00 1,170,902.93 3,478,318.59 613,986.27 11,421,285.79

其他转出 - - - - -

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2015 年半年度报告

4.期末余额 127,057,055.06 71,841,550.00 101,455,636.68 19,615,282.12 42,801,743.47 362,771,267.33

三、减值准备

1.期初余额 3,917,972.36 3,917,972.36

2.本期增加金额 - - - - -

（1）计提 - - - - -

3.本期减少金额 - - - - -

（1）处置或报废 - - - - -

4.期末余额 3,917,972.36 - - - 3,917,972.36

四、账面价值

1.期末账面价值 964,222,686.36 127,796,190.87 111,371,755.36 21,375,854.92 36,962,277.04 1,261,728,764.55

2.期初账面价值 605,701,858.93 108,682,310.81 76,442,796.63 17,961,313.13 34,227,273.65 843,015,553.15

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

通用设备 12,737,523.02 814,773.63 - 11,922,749.39

电子设备 1,564,497.42 101,723.90 - 1,462,773.52

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 131,147,584.37 正在办理中

20、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

减减

项目值值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准准

备备

新华医疗 C 区-口腔设备项目 - - - 2,568,718.64 - 2,568,718.64

数字一体化手术室工程及设备 - - - 1,087,545.92 - 1,087,545.92

年产 6500 吨手消毒剂项目 - - - 23,740,219.37 - 23,740,219.37

血液透析设备及耗材项目 9,367,327.63 - 9,367,327.63 2,800,814.45 - 2,800,814.45

高温灭菌设备及耗材项目 6,637,109.30 - 6,637,109.30 6,513,724.30 - 6,513,724.30

生物制药装备项目 28,972,739.63 - 28,972,739.63 30,079,915.85 - 30,079,915.85

医学影像项目 2,595,810.00 - 2,595,810.00 362,720.00 - 362,720.00

预付购房款 17,218,224.00 17,218,224.00

实验动物厂房 - - - 17,655,973.99 - 17,655,973.99

设备工程 - - - 1,138,461.54 - 1,138,461.54

新华医疗厂区消防工程 - - - 2,978,430.60 - 2,978,430.60

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2015 年半年度报告

消毒供应中心、超声诊断设备及 21,821,943.90 - 21,821,943.90 17,735,270.40 - 17,735,270.40

皮肤治疗仪生产项目

平阴中医院新建综合楼 185,700,788.36 - 185,700,788.36 156,687,273.99 - 156,687,273.99

长春博迅新厂区建设 47,473,781.10 - 47,473,781.10 37,672,148.77 - 37,672,148.77

上海泰康生物制药装备研发、制 36,165,967.42 - 36,165,967.42 16,861,905.89 - 16,861,905.89

造及工程项目建设

上海远跃制药装备生产基地扩 59,886,421.26 - 59,886,421.26 19,921,538.38 - 19,921,538.38

产项目

零星工程 11,292,267.53 - 11,292,267.53 9,377,219.69 - 9,377,219.69

合计 427,132,380.13 - 427,132,380.13 347,181,881.78 - 347,181,881.78

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

工程其中：

利息本期

本期累计工本期资

预资本利息

期初本期增加金本期转入固其他期末投入程利息金

项目名称算化累资本

余额额定资产金额减少余额占预进资本来

数计金化率

金额算比度化金源

额 (%)

例(%) 额

新华医疗 C 区-口腔设备项 2,568,718.64 - 2,568,718.64 -

目

数字一体化手术室工程及 1,087,545.92 - 1,087,545.92 -

设备

年产 6500 吨手消毒剂项目 23,740,219.37 4,926,226.89 28,666,446.26 -

血液透析设备及耗材项目 2,800,814.45 6,566,513.18 - 9,367,327.63

高温灭菌设备及耗材项目 6,513,724.30 123,385.00 - 6,637,109.30

生物制药装备项目 30,079,915.85 19,270,688.54 20,377,864.76 28,972,739.63

医学影像项目 362,720.00 2,233,090.00 2,595,810.00

实验动物厂房 17,655,973.99 9,749,356.65 27,405,330.64 0.00

新华医疗厂区消防工程 2,978,430.60 2,978,430.60 0.00

消毒供应中心、超声诊断 17,735,270.40 4,086,673.50 - 21,821,943.90

设备及皮肤治疗仪生产项

目

平阴中医院综合楼 156,687,273.99 29,013,514.37 - 185,700,788.36

长春博迅新厂区工程 37,672,148.77 9,801,632.33 - 47,473,781.10

上海泰康生物制药装备研 16,861,905.89 19,304,061.53 - 36,165,967.42

发、制造及工程项目建设

上海远跃制药装备生产基 19,921,538.38 39,964,882.88 - 59,886,421.26

地扩产项目

合计 336,666,200.55 145,040,024.87 83,084,336.82 - 398,621,888.60 / / / /

注：年产 6500 吨手消毒剂项目完工转资时直接转入投资性房地产。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

本期未发生利息资本化的借款费用。

21、工程物资

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

22、固定资产清理

□适用 √不适用

23、生产性生物资产

□适用 √不适用

24、油气资产

□适用 √不适用

25、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术热权冠名权计算机软件合计

一、账面原值

1.期初余额 426,339,182.95 4,494,200.00 45,146,599.72 1,200,000.00 3,000,000.00 11,696,488.81 491,876,471.48

2.本期增加金额 19,429,755.61 1,761,507.75 4,274,769.29 25,466,032.65

(1)购置 2,217,870.29 2,217,870.29

(2)内部研发

(3)企业合并增

19,429,755.61 1,761,507.75 2,056,899.00 23,248,162.36

加

其他转入

3.本期减少金额 41,398.42 41,398.42

(1)处置 41,398.42 41,398.42

其他转出

4.期末余额 445,768,938.56 6,255,707.75 45,146,599.72 1,200,000.00 3,000,000.00 15,929,859.68 517,301,105.71

二、累计摊销

1.期初余额 21,511,793.01 1,149,243.25 14,279,955.87 1,200,000.00 1,100,000.00 3,475,781.42 42,716,773.55

2.本期增加金额 4,803,593.49 120,088.60 3,833,703.64 1,110,912.43 9,868,298.16

（1）计提 4,411,308.10 120,088.60 3,833,703.64 966,180.44 9,331,280.78

（2）企业合并增

392,285.39 144,731.99 537,017.38

加

（3）其他转入

3.本期减少金额 4,800.00 4,800.00

(1)处置 4,800.00 4,800.00

其他转出

4.期末余额 26,315,386.50 1,269,331.85 18,113,659.51 1,200,000.00 1,100,000.00 4,581,893.85 52,580,271.71

三、减值准备

1.期初余额 1,900,000.00 1,900,000.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

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2015 年半年度报告

(1)处置

4.期末余额 1,900,000.00 1,900,000.00

四、账面价值

1.期末账面价值 419,453,552.06 4,986,375.90 27,032,940.21 11,347,965.83 462,820,834.00

2.期初账面价值 404,827,389.94 3,344,956.75 30,866,643.85 8,220,707.39 447,259,697.93

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

26、开发支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

期初内部确认为转入期末

项目

余额开发其他无形资当期余额

支出产损益

4 种皮肤治疗相关产 3,834,000.00 - 750,000.00 - - - - 4,584,000.00

品

疫苗产业化共性技术 - - 13,345,378.84 - - - - 13,345,378.84

和装备研发

合计 3,834,000.00 14,095,378.84 17,929,378.84

其他说明

4 种皮肤治疗相关产品项目系子公司山东神思医疗设备有限公司由南京大族医疗器械有限公司

购入的四种在研产品；

疫苗产业化共性技术和装备研发项目系子公司成都英德生物医药装备技术有限公司对疫苗产业

化共性技术和装备研发费用归集。

27、商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

本期减

本期增加

少

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额

企业合并形成处

的置

山东新华奇林软件技术有限公司 1,536,244.53 - - - - 1,536,244.53

淄博众生医药有限公司 3,114,839.17 - - - - 3,114,839.17

上海天清生物材料有限公司 3,256,858.55 - - - - 3,256,858.55

长春博迅生物技术有限责任公司 242,040,699.93 - - - - 242,040,699.93

山东神思医疗设备有限公司 3,487,043.92 - - - - 3,487,043.92

山东中德牙科技术有限公司 511,681.23 - - - - 511,681.23

长沙弘成科技有限公司 198,455.36 - - - - 198,455.36

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2015 年半年度报告

淄博百利医药连锁有限责任公司 4,411,938.24 - - - - 4,411,938.24

淄博利生药业有限责任公司 4,211,220.02 - - - - 4,211,220.02

河南万乔石医用技术有限公司 222,311.47 - - - - 222,311.47

河北新华口腔科技有限公司 758,419.28 - - - - 758,419.28

上海盛本包装材料有限公司 3,432,178.72 3,000,000.00 - - - 6,432,178.72

上海欣航实业有限公司 1,039,686.98 - - - - 1,039,686.98

上海远跃制药机械有限公司 218,813,086.93 - - - - 218,813,086.93

沂源县天和堂医药连锁有限公司 10,519,455.14 - - - - 10,519,455.14

成都英德生物医药装备技术有限公 235,840,111.28 - - - - 235,840,111.28

司

威士达医疗有限公司 226,698,976.06 - - - - 226,698,976.06

合肥安恒光电有限公司 1,019,245.36 - - - - 1,019,245.36

成都英德生物医药设备有限公司 1,432,639.99 - - - - 1,432,639.99

武汉莱格创捷商贸有限公司 - 4,605,714.49 - - - 4,605,714.49

武汉益畅商贸有限公司 - 5,438,972.68 - - - 5,438,972.68

成都康福肾脏病医院有限公司 - 17,741,925.88 - - - 17,741,925.88

合肥东南骨科医院 - 10,587,390.23 - - - 10,587,390.23

淄博新华医院有限公司 - 2,589,163.96 - - - 2,589,163.96

淄博昌国医院 - 1,275,828.86 - - - 1,275,828.86

合计 962,545,092.16 45,238,996.10 - - - 1,007,784,088.26

(2). 商誉减值准备

本期增加本期减少

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额

计提处置

淄博百利医药连锁有限责任公司 4,411,938.24 - - - - 4,411,938.24

淄博利生药业有限责任公司 4,211,220.02 - - - - 4,211,220.02

合计 8,623,158.26 - - - - 8,623,158.26

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

公司将属于非同一控制之下合并的单个被投资单位的整体资产作为一个资产组，分摊商誉，并

采用现金流折现法对截至 2015 年 6 月 30 日各投资单位资产组组合的公允价值进行测试，若测试

的资产组组合的公允价值小于账面可辨认的净资产公允价值和商誉之和，则确认相应的商誉减

值损失。

28、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

其他

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额减少期末余额

金额

装修费 4,820,967.49 12,539,748.42 1,974,749.80 15,385,966.11

租赁费 1,488,664.72 3,371,401.45 316,653.15 4,543,413.02

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2015 年半年度报告

长期贷款手续费 2,246,658.79 1,256,557.11 1,373,742.06 2,129,473.84

市场推广费 24,783,662.34 15,340,628.52 4,145,756.36 35,978,534.50

合计 33,339,953.34 32,508,335.50 7,810,901.37 58,037,387.47

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性差递延所得税资可抵扣暂时性差递延所得税资

异产异产

资产减值准备 231,032,071.11 39,294,133.83 192,385,418.87 35,235,123.53

内部交易未实现利润 - - 16,149,043.76 4,037,260.94

可抵扣亏损

递延收益 43,418,401.86 6,512,760.28 47,273,074.39 7,090,961.16

预提费用 16,952,985.34 3,808,296.99 28,887,349.97 7,100,542.33

未弥补亏损 4,638,965.40 514,759.44 1,856,114.23 400,403.19

合计 296,042,423.71 50,129,950.54 286,551,001.22 53,864,291.15

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额期初余额

项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性递延所得税

异负债差异负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

投资性房地产 563,347.45 140,836.86 581,802.63 145,450.65

固定资产 78,143,530.21 18,488,808.59 12,678,674.77 3,512,528.84

无形资产 41,659,449.53 7,248,586.53 41,659,449.53 7,248,586.53

合计 120,366,327.19 25,878,231.98 54,919,926.93 10,906,566.02

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 296,669.46 296,669.46

可抵扣亏损 34,804,807.78 29,905,761.67

合计 35,101,477.24 30,202,431.13

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年半年度报告

年份期末金额期初金额备注

2015 年 555,308.24 555,308.24

2016 年 1,750,108.08 1,750,108.08

2017 年 3,001,703.46 3,001,703.46

2018 年 5,451,298.50 5,451,298.50

2019 年 24,046,389.50 19,147,343.39

合计 34,804,807.78 29,905,761.67 /

30、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预付土地款 - -

预付设备款 9,853,594.15 14,515,254.65

预付装修款 17,170,900.00 6,434,941.00

预付股权投资款 27,286,802.60 35,034,579.40

合计 54,311,296.75 55,984,775.05

31、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款 20,000,000.00 38,000,000.00

保证借款 706,291,346.00 801,549,102.31

信用借款 1,650,870,000.00 990,271,580.91

保理借款 2,700,000.00 2,700,000.00

合计 2,379,861,346.00 1,832,520,683.22

短期借款分类的说明：

(1) 抵押借款中 20,000,000.00 元系成都英德生物医药装备技术有限公司以其子公司成都英德生物

工程有限公司账面价值为 1,109,531.43 元的房屋建筑物作为抵押，同时成都英德生物工程有限公

司、成都英德生物医药设备有限公司、隋涌、李黔英、邱家山、陈红、苏晓东、魏远桦提供连

带责任保证取得的。

(2) 保理借款系子公司淄博众生医药有限公司以 3,637,027.60 元的应收账款作为质押取得。

(3) 保证借款中 1,800,000.00 元系子公司上海同欣生物科技有限公司借入，上海市徐汇区商会提

供最高额质押及最高额保证，戴纲、沈佳音提供连带责任保证；70,000,000.00 元系子公司北京威

泰科生物技术有限公司借入，其中 40,000,000.00 元保证人为山东新华医疗器械股份有限公司及该

公司的少数股东边疆，30,000,000.00 元保证人为山东新华医疗器械股份有限公司；300,000,000.00

元系子公司上海泰美医疗器械有限公司借入，保证人为山东新华医疗器械股份有限公司；

50,000,000.00 元系子公司上海方承医疗器械有限公司借入，保证人为山东新华医疗器械股份有限

公司；140,000,000.00 元系子公司淄博众生医药有限公司借入，保证人为山东新华医疗器械股份

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2015 年半年度报告

有限公司；55,000,000.00 元系子公司上海远跃制药机械有限公司借入，保证人为山东新华医疗器

械股份有限公司；5,000,000.00 元系子公司苏州浙远自动化工程技术有限公司借入，保证人为该

公司法定代表人刘雪松；6,420,000.00 美元（折合人民币 39,491,346.00 元）系子公司威士达医疗

设备（上海）有限公司借入，保证人为山东新华医疗器械股份有限公司;30,000,000.00 元系子公司

平阴县中医医院借入，保证人山东新华医疗器械股份有限公司；15,000,000.00 元系子公司合肥东

南骨科医院借入，保证人为公司法定代表人孟玲玲。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、衍生金融负债

□适用 √不适用

34、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 94,662,763.75 148,185,293.40

合计 94,662,763.75 148,185,293.40

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

余额 1,218,819,345.24 1,113,667,403.24

合计 1,218,819,345.24 1,113,667,403.24

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

账龄 1 年以上的余额 75,844,949.72

合计 75,844,949.72 /

其他说明

期末账龄 1 年以上的大额应付账款主要为尚未结算的材料款和工程设备款。

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2015 年半年度报告

36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

余额 535,544,678.38 642,011,742.38

合计 535,544,678.38 642,011,742.38

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

账龄超过 1 年的余额 99,685,665.61

合计 99,685,665.61 /

期末账龄 1 年以上的大额预收账款主要为预收货款。

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 68,537,935.43 275,235,486.83 275,387,573.42 68,385,848.84

二、离职后福利-设定提存 269,002.54 29,954,741.59 29,902,824.44 320,919.69

计划

三、辞退福利 -

四、一年内到期的其他福

利

合计 68,806,937.97 305,190,228.42 305,290,397.86 68,706,768.53

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 50,371,055.96 242,077,434.47 245,226,194.95 47,222,295.48

补贴

二、职工福利费 6,198,811.74 6,198,811.74

三、社会保险费 77,239.01 14,586,590.28 14,563,034.42 100,794.87

其中：医疗保险费 65,225.58 12,141,565.23 12,124,321.58 82,469.23

工伤保险费 6,865.05 1,321,769.86 1,315,028.33 13,606.58

生育保险费 5,148.38 1,123,255.19 1,123,684.51 4,719.06

四、住房公积金 136,421.00 8,037,281.03 7,636,613.67 537,088.36

五、工会经费和职工教育 17,684,840.92 4,091,338.76 1,600,804.41 20,175,375.27

经费

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2015 年半年度报告

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、职工奖励及福利基金 268,378.54 244,030.55 162,114.23 350,294.86

合计 68,537,935.43 275,235,486.83 275,387,573.42 68,385,848.84

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 254,562.40 28,466,651.09 28,419,938.76 301,274.73

2、失业保险费 14,440.14 1,488,090.50 1,482,885.68 19,644.96

3、企业年金缴费

合计 269,002.54 29,954,741.59 29,902,824.44 320,919.69

38、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 7,603,953.18 38,233,355.14

消费税

营业税 7,302,596.92 5,740,159.08

企业所得税 29,101,781.50 46,185,248.25

个人所得税 457,171.99 762,416.67

城市维护建设税 1,083,122.61 2,132,393.63

教育费附加 455,655.20 1,278,809.57

地方教育费附加 308,525.50 771,424.48

房产税 724,676.91 598,706.69

土地使用税 3,032,571.20 2,361,263.68

印花税 202,298.22 427,351.38

河道管理费 19,409.88 129,408.07

地方水利建设基金 210,789.09 279,714.79

价格调节基金 112,539.75 215,208.94

合计 50,615,091.95 99,115,460.37

39、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利 1,020,447.71

息

企业债券利息

短期借款应付利息 1,108,634.39 2,828,135.18

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 1,108,634.39 3,848,582.89

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

40、应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利 9,548,727.60 9,548,727.60

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 9,548,727.60 9,548,727.60

41、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

押金 12,747,236.53 30,746,054.32

借款 54,026,050.12 70,519,927.88

待付投资款 147,900,000.00

预提费用 53,896,017.69 40,504,122.22

其他 45,702,676.03 33,289,898.01

合计 166,371,980.37 322,960,002.43

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

期末余额中无重要的账龄超过 1 年的其他应付款。

42、划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 2,040,000.00 2,040,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 4,263,922.37 4,138,275.91

递延收益 334,000.00 334,000.00

合计 6,637,922.37 6,512,275.91

其他说明：

一年内到期的递延收益系子公司长春博迅生物技术有限责任公司收到的用于单克隆抗体诊断试

剂盒（微胶凝柱法）的开发和抗人球蛋白检测卡的规模化生产项目的专项资金拨款，根据研究

周期，该款项将于 2015 年到期。

44、其他流动负债

单位：元币种：人民币

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2015 年半年度报告

项目期末余额期初余额

短期应付债券

递延收益 11,349,004.17 14,432,826.99

合计 11,349,004.17 14,432,826.99

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

递延收益明细：

本期其

新增本期计入营业他与资产相关

项目期初余额期末余额

补助外收入金额变 /与收益相关

金额动

516,119.10 516,119.10 与收益相

口腔数字化牙体预备系统研究

关

实时影像引导放疗系统研发 6,166,246.00 6,166,246.00 与收益相关

图像引导加速器调强放疗系统 5,850,461.89 3,083,822.82 2,766,639.07 与收益相关

产业化开发(省级补助）

图像引导加速器调强放疗系统 1,800,000.00 1,800,000.00 与收益相关

产业化开发（市级补助）

山东省财政厅集中支付中心标 100,000.00 100,000.00 与收益相关

准化经费

合计 14,432,826.99 - 3,083,822.82 11,349,004.17

45、长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款 41,200,000.00 10,000,000.00

保证借款 191,363,845.56 191,363,845.56

信用借款 65,772,163.67 94,940,000.00

合计 298,336,009.23 296,303,845.56

长期借款分类的说明：

(1) 保证借款 31,273,712.30 美元（折合人民币 191,363,845.56 元）系子公司华佗国际发展有限公司

借入，保证人为山东新华医疗器械股份有限公司。

(2) 抵押借款 41,200,000.00 元系子公司上海远跃制药机械有限公司以账面价值为 23,974,205.24 元

的土地使用权和账面价值为 59,886,421.26 元的在建工程作为抵押物取得的。

46、应付债券

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

47、长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额

应付融资租赁款 4,627,162.64 7,865,260.49

其中：最低租赁付款额 5,701,417.96 8,346,387.70

未确认融资费用 -1,074,255.32 -481,127.21

48、长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、专项应付款

□适用 √不适用

50、预计负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额形成原因

对外提供担保

未决诉讼 2,123,888.84 2,123,888.84

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 2,123,888.84 2,123,888.84 /

51、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 38,013,632.02 1,503,500.00 4,459,877.99 35,057,254.03

未实现售后回租损益 136,838.40 126,666.76 263,505.16

合计 38,150,470.42 1,630,166.76 4,459,877.99 35,320,759.19 /

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

与资产相关

本期新增补助本期计入营业其他

负债项目期初余额期末余额 /与收益相

金额外收入金额变动

关

新建年产血液辐照器 100 台生 3,951,000.00 58,250.00 3,892,750.00 与资产相关

产车间补助

新型肿瘤放射治疗设备高技 2,820,000.00 452,500.00 2,367,500.00 与资产相关

术化示范工程

技术中心创新能力项目 1,800,000.00 150,000.00 1,650,000.00 与资产相关

高频 X 射线诊断设备项目投资 2,910,104.17 38,375.00 2,871,729.17 与资产相关

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2015 年半年度报告

补助

图像引导加速器调强放疗系 7,016,485.05 165,200.31 6,851,284.74 与资产相关

统产业化开发(省级补助

图像引导加速器调强放疗系 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关

统产业化开发（市级补助

淄博高新技术产业开发区财 12,340,632.31 911,917.50 11,428,714.81 与资产相关

政局

医院智能一体化感染控制系 802,025.87 49,673.66 752,352.21 与资产相关

统等医疗装备研发

中药浓缩提取设备产业化扩 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

建项目补助

中药提取浓缩装备集成的研 1,279,384.62 30,461.52 1,248,923.10 与资产相关

发与创新

Rh 血型抗原检测卡（单克隆抗 1,060,000.00 1,060,000.00 与收益相关

体）的产业化

单克隆抗体诊断试剂盒（微胶 167,000.00 503,500.00 103,500.00 567,000.00 与收益相关

凝柱法）的开发

抗人球蛋白检测卡的规模化 167,000.00 167,000.00 与收益相关

生产

磁悬浮搅拌机项目 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关

合计 38,013,632.02 1,503,500.00 4,459,877.99 35,057,254.03 /

52、股本

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

公积

期初余额发行期末余额

送股金其他小计

新股

转股

股份 403,141,425.00 3,286,666.00 0.00 0.00 0.00 3,286,666.00 406,428,091.00

总数

其他说明：

本期变动增减(+、-)

项目期初余额公积金期末余额

发行新股送股其他小计

转股

(1) 有限售条件股份

① 国家持股 - - - - - - -

② 国有法人持股 15,614,566.00 - - - - - 15,614,566.00

③ 其他内资持股 28,623,995.00 3,286,666.00 -4,797,000.00 -1,510,334.00 27,113,661.00

④ 外资持股 - - - - - - -

有限售条件股份合计 44,238,561.00 3,286,666.00 -4,797,000.00 -1,510,334.00 42,728,227.00

(2) 无限售条件股份 - - - - - - -

① 人民币普通股 358,902,864.00 - - - 4,797,000.00 4,797,000.00 363,699,864.00

② 境内上市的外资股 - - - - - - -

③ 境外上市的外资股 - - - - - - -

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2015 年半年度报告

本期变动增减(+、-)

项目期初余额公积金期末余额

发行新股送股其他小计

转股

④ 其他 - - - - - - -

无限售条件股份合计 358,902,864.00 - - - 4,797,000.00 4,797,000.00 363,699,864.00

(3) 股份总数 403,141,425.00 3,286,666.00 - - 0 3,286,666.00 406,428,091.00

53、其他权益工具

□适用 √不适用

54、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢 1,518,614,522.03 124,653,864.38 1,643,268,386.41

价）

其他资本公积 4,154,452.51 4,154,452.51

合计 1,522,768,974.54 124,653,864.38 1,647,422,838.92

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股本溢价本期增加系母公司增发股票溢价金额；公司购买或处置子公司少数股权差额

12,665,555.38 元。

55、库存股

□适用 √不适用

56、其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期发生金额

减：

前期

计入

减：

期初其他期末

项目本期所得税所得税后归属于母税后归属于

余额综合余额

前发生额税费公司少数股东

收益

用

当期

转入

损益

一、以后不能重分类进损益

的其他综合收益

其中：重新计算设定受益计

划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

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2015 年半年度报告

二、以后将重分类进损益的 139,340.92 -388,763.31 - - -249,422.39 -139,340.92 -249,422.39

其他综合收益

其中：权益法下在被投资单 - - - - - -

位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份

额

可供出售金融资产公允 - - - - - -

价值变动损益

持有至到期投资重分类 - - - - - -

为可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有 - - - - - -

效部分

外币财务报表折算差额 139,340.92 -388,763.31 - - -249,422.39 -139,340.92 -249,422.39

其他综合收益合计 139,340.92 -388,763.31 - - -249,422.39 -139,340.92 -249,422.39

57、专项储备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 124,858.38 - - 124,858.38

合计 124,858.38 - - 124,858.38

58、盈余公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 91,552,291.82 - 91,552,291.82

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 91,552,291.82 - 91,552,291.82

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 896,445,209.62 612,042,161.17

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） - -

调整后期初未分配利润 896,445,209.62 612,042,161.17

加：本期归属于母公司所有者的净利润 138,527,067.89 157,201,596.11

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,034,972,277.51 769,243,757.28

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2015 年半年度报告

60、营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 3,400,522,181.90 2,654,129,530.25 2,704,990,289.99 2,098,175,146.50

其他业务 40,696,354.45 26,401,154.75 19,751,909.11 12,559,747.60

合计 3,441,218,536.35 2,680,530,685.00 2,724,742,199.10 2,110,734,894.10

(1) 主营业务(分产品)

本期发生额上期发生额

类别

营业收入营业成本营业收入营业成本

医疗器械 2,857,999,852.10 2,160,866,625.73 2,335,107,734.86 1,754,498,544.21

环保设备 26,959,724.56 18,462,172.62 15,324,882.92 10,739,065.43

药品及器械经营 515,562,605.24 474,800,731.90 354,557,672.21 332,937,536.86

合计 3,400,522,181.90 2,654,129,530.25 2,704,990,289.99 2,098,175,146.50

(2) 主营业务(分地区)

本期发生额上期发生额

地区名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

国内 3,365,377,627.24 2,631,331,257.64 2,679,458,303.74 2,081,918,249.19

国外 35,144,554.66 22,798,272.61 25,531,986.25 16,256,897.31

合计 3,400,522,181.90 2,654,129,530.25 2,704,990,289.99 2,098,175,146.50

61、营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税

营业税 4,770,098.38 2,201,595.11

城市维护建设税 6,172,104.13 4,936,362.74

教育费附加 2,849,430.81 2,620,208.40

资源税

地方教育附加 1,897,030.80 1,702,067.35

河道管理费 67,513.32 159,479.83

地方水利建设基金 679,292.67 757,473.20

合计 16,435,470.11 12,377,186.63

62、销售费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 65,819,880.78 38,854,269.63

运输费 27,117,635.88 29,243,202.46

差旅费 40,746,602.84 26,971,744.29

装卸费 13,568,414.97 13,005,656.50

会务费 8,670,461.32 5,091,028.96

展览费 4,091,543.03 5,511,667.64

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2015 年半年度报告

代理服务费 21,106,086.33 19,928,907.11

办公费 7,989,294.45 14,250,948.12

消耗材料 2,108,313.76 850,592.44

广告费 8,761,547.12 11,295,647.97

修理费 6,945,560.76 9,075,886.80

租赁费 7,182,311.53 3,630,578.84

招标费 1,113,267.89 1,275,517.01

其他 28,599,525.50 12,804,014.30

合计 243,820,446.16 191,789,662.07

63、管理费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 87,436,435.42 61,005,413.27

办公费 8,156,996.20 6,331,302.88

折旧费 12,388,098.78 8,748,436.61

修理费 5,740,148.43 7,487,951.41

税金 8,303,315.08 4,524,090.45

业务招待费 3,637,283.20 2,586,133.75

差旅费 10,896,444.81 9,572,631.58

咨询费 5,531,458.62 5,602,964.54

无形资产摊销 5,122,356.51 2,327,815.32

租赁费 13,130,537.83 5,425,911.35

设计费 2,715,360.31 9,023,667.71

聘请中介机构费 857,412.19 1,707,067.05

研究与开发费 26,866,194.42 28,119,624.59

其他 28,356,694.23 19,232,173.82

合计 219,138,736.03 171,695,184.33

64、财务费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 58,565,798.12 32,166,104.51

利息收入 -7,101,211.27 -4,524,336.68

汇兑损益 3,712,158.15 462,495.41

其他 2,046,903.76 2,185,176.56

合计 57,223,648.76 30,289,439.80

65、资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 10,649,424.08 5,666,794.11

二、存货跌价损失 7,696,845.60

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

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2015 年半年度报告

七、固定资产减值损失 -

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失 -

十四、其他

合计 18,346,269.68 5,666,794.11

66、公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入

当期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入

当期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

交易性金融资产 40,260.00 -4,640.00

合计 40,260.00 -4,640.00

67、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -834,095.57 -1,382,873.00

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期

间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得

的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

理财产品投资收益 517,124.05 117,490.23

其他

合计 -316,971.52 -1,265,382.77

其他说明：

截止 2015 年 6 月 30 日，公司不存在投资收益汇回有重大限制情况。

68、营业外收入

单位：元币种：人民币

101 / 131

2015 年半年度报告

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 396,496.48 24,084,088.94 396,496.48

其中：固定资产处置利得 396,496.48 24,084,088.94 396,496.48

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 15,756,139.56 3,527,492.50 15,756,139.56

其他 4,885,318.63 310,166.49 4,885,318.63

合计 21,037,954.67 27,921,747.93 21,037,954.67

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

与资产相关/

补助项目本期发生金额上期发生金额

与收益相关

淄博高新技术产业开发区财政局 911,917.50 与资产相关

图像引导加速器调强放疗系统产业化开发(省级补助） 165,200.32 与资产相关

图像引导加速器调强放疗系统产业化开发(省级补助） 3,028,756.06 与收益相关

新型肿瘤放射治疗设备高技术化示范工程补助 452,500.00 452,500.00 与资产相关

医院智能一体化感染控制系统等医疗装备研发 49,673.66 与资产相关

技术中心创新能力项目 150,000.00 150,000.00 与资产相关

单克隆抗体诊断试剂盒（微胶凝柱法）的开发 103,500.00 与收益相关

新建年产血液辐照器 100 台生产车间补助 58,250.00 58,250.00 与资产相关

高频 X 射线诊断设备项目投资补助 38,375.00 38,375.00 与资产相关

中药浓缩提取设备产业化扩建项目 30,461.52 27,000.00 与资产相关

专利资助 66,786.02 205,000.00 与收益相关

苏州市科技局拨款经费资助 110,000.00 与收益相关

周村区住房保障中心奖励补助 200,000.00 与收益相关

上海市科委产业化项目补助 150,000.00 与收益相关

上海市科委小巨人培育补助 200,000.00 与收益相关

制定行业标准财政补助 100,000.00 与收益相关

高新区科技进步奖奖励 50,000.00 与收益相关

财政局拨款税收补贴 162,800.00 与收益相关

上海市闸北区财政扶持资金 1,571,700.00 与收益相关

淄博市高新区科学技术奖励 1,474,800.00 与收益相关

淄博市高新技术产业开发区财政局（其他涉外发展服务 92,000.00 与收益相关

支出））

适用于生物反应器的磁悬浮搅拌机 2,500,000.00 与资产相关

2014 年上海市重点技改专款 1,090,000.00 与收益相关

青浦区重点技术改造款 490,000.00 与收益相关

适用于生物反应器的磁悬浮搅拌机 1,858,000.00 与收益相关

2015 年省级中小企业和民营企业经济发展引导资金项 100,000.00 与收益相关

目

其他 3,095,919.48 51,867.50 与收益相关

合计 15,756,139.56 3,527,492.50 /

102 / 131

2015 年半年度报告

69、营业外支出

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损

项目本期发生额上期发生额

益的金额

非流动资产处置损失合计 123,065.91 495,807.56 123,065.91

其中：固定资产处置损失 123,065.91 495,807.56 123,065.91

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 358,320.00 456,000.00 358,320.00

其他 776,248.38 303,598.64 776,248.38

合计 1,257,634.29 1,255,406.20 1,257,634.29

70、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 52,815,308.52 48,976,113.00

递延所得税费用 -3,161,567.26 -1,846,273.70

合计 49,653,741.26 47,129,839.30

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目本期发生额

利润总额 225,226,889.47

按法定/适用税率计算的所得税费用 33,784,033.42

子公司适用不同税率的影响 13,399,306.06

调整以前期间所得税的影响 4,568,212.51

非应税收入的影响 -2,582,454.43

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 321,989.66

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,199,131.78

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异本期确认的影响 -1,036,477.74

所得税费用 49,653,741.25

71、其他综合收益

详见本附注七、56。

72、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

政府补贴收入 21,223,049.64 12,506,589.26

往来款 18,690,655.85 4,524,336.68

利息收入 5,327,630.36 8,237,540.46

合计 45,241,335.85 25,268,466.40

103 / 131

2015 年半年度报告

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

管理费用中的现金支出 86,310,202.89 71,079,327.14

销售费用中的现金支出 154,929,836.27 131,385,897.80

支付往来款 68,095,261.66 36,999,183.09

其他 18,836,954.30 10,635,408.93

合计 328,172,255.12 250,099,816.96

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

其他 43,883,053.75 48,374,294.00

合计 43,883,053.75 48,374,294.00

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

长期借款保证金 - 15,161,970.45

合计 15,161,970.45

73、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 175,573,148.21 180,455,517.72

加：资产减值准备 17,662,293.36 5,666,794.11

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,410,787.53 21,634,269.29

无形资产摊销 9,868,298.16 6,491,195.24

长期待摊费用摊销 8,558,365.36 6,146,174.17

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -7,359.41 -24,084,088.94

以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 91,019.17 495,807.56

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -40,260.00 4,640.00

财务费用（收益以“－”号填列） 55,991,167.67 30,289,439.80

投资损失（收益以“－”号填列） 1,210,592.98 1,265,382.77

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,127,733.45 -5,943,796.30

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,246,164.44 -583,764.73

存货的减少（增加以“－”号填列） -133,501,781.84 -262,289,315.91

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -233,235,119.65 -116,375,453.64

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -186,478,720.35 169,677,154.47

其他

经营活动产生的现金流量净额 -248,271,466.70 12,849,955.61

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

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2015 年半年度报告

融资租入固定资产 - -

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 724,537,996.35 724,277,006.85

减：现金的期初余额 963,452,391.60 656,941,062.43

加：现金等价物的期末余额 1,000,000.00 5,000,000.00

减：现金等价物的期初余额 25,000,000.00 31,000,000.00

现金及现金等价物净增加额 -262,914,395.25 41,335,944.42

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金

其中：库存现金 724,537,996.35 963,452,391.60

可随时用于支付的银行存款 3,446,680.88 3,573,960.61

可随时用于支付的其他货币资金 682,195,651.06 641,751,659.03

可用于支付的存放中央银行款项 38,895,664.41 318,126,771.96

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资 1,000,000.00 25,000,000.00

三、期末现金及现金等价物余额 725,537,996.35 988,452,391.60

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和

现金等价物

其他说明：

期末现金及现金等价物余额中已扣除三个月以上到期的银行承兑汇票保证金和保函保证金。

74、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金 81,814,468.13 保证金

应收票据 16,296,429.20 借款质押

存货

固定资产 1,109,531.43 房产抵押

无形资产

应收账款 3,637,027.60 借款质押

合计 102,857,456.36 /

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2015 年半年度报告

75、外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 4,029,958.89 6.29 25,348,441.42

欧元 899,693.26 6.87 6,180,892.70

港币 769,171.72 0.80 615,337.38

应收账款

其中：美元 6,806,926.30 6.29 42,815,566.43

欧元 425,295.96 6.87 2,921,783.25

长期借款

其中：美元 31,273,712.30 6.12 191,395,119.28

其他应收款

其中：美元

港币 75,180.00 0.80 60,144.00

短期借款 14,420,000.00 6.29 90,701,800.00

其中：美元 14,420,000.00 6.29 90,701,800.00

应付账款

其中：美元 692,770.04 6.29 4,357,523.55

港币

其他应付款 85,616.77 0.80 68,493.42

其中：港币 85,616.77 0.80 68,493.42

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

76、套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

股权购买

购买日至期购买日至期

股权取得股权取得取得股权取日的

被购买方名称购买日末被购买方末被购买方

时点成本比例得方式确定

的收入的净利润

（%）依据

淄博新华医院有 2014 年 12 月 31 2,909,170.00 100.00 现金收购 2014 年 12 月控制权 1,457,725.20 49,716.46

限公司日 31 日的转移

合肥东南骨科医 2015 年 1 月 1 46,018,500.00 55.00 现金收购 2015 年 1 月 1 控制权 12,439,572.81 545,048.28

院日日的转移

淄博昌国医院 2015 年 1 月 1 20,530,000.00 100.00 现金收购 2015 年 1 月 1 控制权 39,828,254.16 -4,780,924.44

日日的转移

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2015 年半年度报告

武汉莱格创捷商 2015 年 1 月 9 9,540,000.00 80.00 现金收购 2015 年 1 月 1 控制权 20,796,250.28 1,323,967.15

贸有限公司日日的转移

武汉益畅商贸有 2015 年 1 月 12 11,340,000.00 80.00 现金收购 2015 年 1 月 1 控制权 26,439,406.69 2,385,156.06

限公司日日的转移

成都康福肾脏病 2015 年 4 月 23 34,500,000.00 60.00 现金收购 2015 年 4 月控制权 12,164,222.97 536,933.18

医院有限公司日 30 日的转移

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合并成本淄博新华医院合肥东南骨科淄博昌国医院武汉莱格创捷武汉益畅商贸成都康福肾脏

有限公司医院商贸有限公司有限公司病医院有限公

司

--现金 2,909,170.00 46,018,500.00 20,530,000.00 9,540,000.00 11,340,000.00 34,500,000.00

--非现金资产的

公允价值

--发行或承担的

债务的公允价值

--发行的权益性

证券的公允价值

--或有对价的公

允价值

--购买日之前持

有的股权于购买

日的公允价值

--其他

合并成本合计 2,909,170.00 46,018,500.00 20,530,000.00 9,540,000.00 11,340,000.00 34,500,000.00

减：取得的可辨认 320,006.04 35,431,109.77 19,254,171.14 4,934,285.51 5,901,027.32 16,758,074.12

净资产公允价值

份额

商誉/合并成本小 2,589,163.96 10,587,390.23 1,275,828.86 4,605,714.49 5,438,972.68 17,741,925.88

于取得的可辨认

净资产公允价值

份额的金额

大额商誉形成的主要原因：

交易双方购买成本以收益法评估值作为作价依据。

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2015 年半年度报告

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

淄博新华医院有限公司合肥东南骨科医院淄博昌国医院武汉莱格创捷商贸有限公司武汉益畅商贸有限公司成都康福肾脏病医院有限公司

购买日公允购买日账面购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价

资价值价值值值值值值值值值值值

产：

货币 15,998.43 15,998.43 13,347,397.58 13,347,397.58 7,981,002.87 7,981,002.87 3,616,597.80 3,616,597.80 322,243.76 322,243.76 8,231,344.96 8,231,344.96

资金

应收 185,862.20 185,862.20 1,963,521.49 1,963,521.49 22,497,602.50 22,497,602.50 16,524,713.32 16,524,713.32 25,174,206.24 25,174,206.24 37,086,008.50 37,086,008.50

款项

存货 69,398.67 69,398.67 611,006.51 611,006.51 7,138,101.48 7,138,101.48 1,808,190.48 1,808,190.48 1,792,036.44 1,792,036.44 2,377,849.30 2,377,849.30

固定 480,799.50 81,256.50 78,143,605.32 31,173,572.27 27,694,139.92 27,694,139.92 1,095,562.96 1,095,562.96 935,713.63 935,713.63 8,163,051.90 8,163,051.90

资产

无形 155,098.38 155,098.38

资产

在建 - - 5,500,000.00 5,500,000.00

工程

长期 - - - - 15,341,353.22 15,341,353.22 31,345.98 31,345.98 70,564.57 70,564.57 1,784,083.53 1,784,083.53

待摊

费用

递延 - - - - - - 205,241.51 205,241.51 248,714.75 248,714.75

所得

税资

产

负 432,052.76 432,052.76 35,145,331.32 35,145,331.32 61,398,028.85 61,398,028.85 17,113,795.16 17,113,795.16 21,167,195.24 21,167,195.24 29,867,313.03 29,867,313.03

债：

借款 0.00 15,000,000.00 15,000,000.00 13,000,000 13,000,000

应付 -257,888.09 -257,888.09 2,989,486.02 2,989,486.02 61,378,494.78 61,378,494.78 16,730,808.66 16,730,808.66 20,467,593.50 20,467,593.50 16,475,143.09 16,475,143.09

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2015 年半年度报告

款项

递延 - - - - - -

所得

税负

债

其他 689,940.85 689,940.85 17,155,845.30 17,155,845.30

应付

款

应交 - - - - 19,534.07 19,534.07 382,986.50 382,986.50 699,601.74 699,601.74 227,438.96 227,438.96

税费

应付 164,730.98 164,730.98

职工

薪酬

净资 320,006.04 -79,536.96 64,420,199.58 17,450,166.53 19,254,171.14 19,254,171.14 6,167,856.89 6,167,856.89 7,376,284.15 7,376,284.15 27,930,123.54 27,930,123.54

产

减： - - - - - -

少数

股东

权益

取得 320,006.04 -79,536.96 64,420,199.58 17,450,166.53 19,254,171.14 19,254,171.14 6,167,856.89 6,167,856.89 7,376,284.15 7,376,284.15 27,930,123.54 27,930,123.54

的净

资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

可辨认资产、负债公允价值系以购买日审计后账面价值加减资产基础法评估增减值进行确定的。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无。

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2015 年半年度报告

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

2、同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、反向购买

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

报告期内，公司投资新设山东省文登整骨烟台医院有限公司、山东基匹欧医疗系统有限公司、淄

博淄川区医院西院有限公司；公司子公司新华医疗健康产业(湖北)有限公司投资新设攸县维尔医

院有限公司、永州潇湘慢性病医院有限公司；公司子公司山东新华肾病医疗投资有限公司投资新

设菏泽福慈医疗投资有限公司、北京新华康晟健康产业投资有限公司。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司主要经营持股比例(%) 取得

注册地业务性质

名称地直接间接方式

新华手术器械有限公司山东淄博山东淄博制造业 60.00 投资设立

山东新华医用环保设备有限公司山东淄博山东淄博制造业 85.00 投资设立

山东新华奇林软件技术有限公司山东淄博山东淄博软件业 100.00 投资设立

北京威泰科生物技术有限公司北京北京商贸业 65.00 非同一控制下企业合并

上海泰美医疗器械有限公司上海上海商贸业 57.99 非同一控制下企业合并

医学技术

上海新华瑞思医疗科技有限公司上海上海 100.00 投资设立

服务业

淄博众生医药有限公司山东淄博山东淄博商贸业 60.00 非同一控制下企业合并

上海天清生物材料有限公司上海上海制造业 85.00 非同一控制下企业合并

北京雅致美医疗科技有限公司北京北京制造业 81.82 投资设立

生物技术

上海新华泰康生物技术有限公司上海上海 100.00 投资设立

服务业

新华泰康投资控股(北京)有限公管理咨询

北京北京 80.00 投资设立

司业

上海聚力通医疗供应链有限公司上海上海服务业 51.00 投资设立

山东新华昌国医院投资管理有限投资管理

山东淄博山东淄博 55.00 投资设立

公司业

长春博迅生物技术有限责任公司吉林长春吉林长春制造业 95.00 非同一控制下企业合并

长沙弘成科技有限公司湖南长沙湖南长沙工程施工 55.00 非同一控制下企业合并

山东神思医疗设备有限公司山东济南山东济南制造业 55.01 非同一控制下企业合并

山东中德牙科技术有限公司山东济南山东济南制造业 45.00 非同一控制下企业合并

河北石家河北石家

河北新华口腔科技有限公司制造业 60.00 非同一控制下企业合并

庄庄

上海盛本包装材料有限公司上海上海制造业 60.00 非同一控制下企业合并

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2015 年半年度报告

新华医疗健康产业(湖南)有限公医学技术

湖南长沙湖南长沙 45.00 10.00 投资设立

司服务业

华佗国际发展有限公司香港香港 100.00 投资设立

投资管理

济南新华医院投资管理有限公司山东济南山东济南 65.00 投资设立

业

上海欣航实业有限公司上海上海商贸业 55.00 非同一控制下企业合并

上海远跃制药机械有限公司上海上海制造业 90.00 非同一控制下企业合并

新华医疗健康产业(湖北)有限公医学技术

湖北武汉湖北武汉 60.00 投资设立

司服务业

苏州远跃工程科技有限公司江苏苏州江苏苏州制造业 99.00 1.00 非同一控制下企业合并

山东新华医疗生物技术有限公司山东淄博山东淄博制造业 51.00 投资设立

成都英德生物医药装备技术有限

四川成都四川成都工程施工 85.00 非同一控制下企业合并

公司

投资管理

山东新华肾病医疗投资有限公司山东济南山东济南 60.00 投资设立

业

医疗服务

高青县中医医院有限公司山东高青山东高青 70.00 投资设立

业

医疗服务

淄博淄川区医院西院有限公司山东淄博山东淄博 70.00 投资设立

业

医疗服务

淄博新华医院有限公司山东淄博山东淄博 100.00 非同一控制下企业合并

业

山东省文登整骨烟台医院有限公医疗服务

山东烟台山东烟台 100.00 投资设立

司业

医疗服务

合肥东南骨科医院安徽合肥安徽合肥 55.00 非同一控制下企业合并

业

医疗服务

合肥东南手外科医院安徽合肥安徽合肥 55.00 非同一控制下企业合并

业

上海方承医疗器械有限公司注上海上海商贸业 58.00 投资设立

上海秉程医疗器械有限公司注上海上海商贸业 58.00 投资设立

技术服务

山东基匹欧医疗系统有限公司山东山东 100.00 投资设立

业

北京科临莱博技术服务有限公司技术服务

北京北京 100.00 投资设立

注1 业

兰州大友润泽医疗设备有限公司

甘肃兰州甘肃兰州商贸业 100.00 投资设立

注1

上海脉泉企业管理咨询有限公司管理咨询

上海上海 100.00 投资设立

注2 业

淄博众康医药连锁有限公司注 3 山东淄博山东淄博商贸业 100.00 非同一控制下企业合并

淄博众康百利医药连锁有限责任

山东淄博山东淄博商贸业 60.00 非同一控制下企业合并

公司注 3

淄博利生药业有限责任公司注 3 山东淄博山东淄博商贸业 60.00 非同一控制下企业合并

沂源县天和堂医药连锁有限公司

山东淄博山东淄博商贸业 60.00 非同一控制下企业合并

注3

坤弘健(北京)医疗用品有限公司

北京北京商贸业 94.44 投资设立

注4

新华执信医疗科技(北京)有限公

北京北京商贸业 51.00 投资设立

司注 4

南阳新华泰康实业有限公司注 4 河南南阳河南南阳商贸业 80.00 投资设立

河南万乔石医用技术有限公司注河南郑州河南郑州商贸业 70.00 非同一控制下企业合并

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2015 年半年度报告

合肥安恒光电有限公司注 5 安徽合肥安徽合肥制造业 90.00 非同一控制下企业合并

威士达医疗有限公司注 6 香港香港商贸业 60.00 非同一控制下企业合并

威士达医疗设备(上海)有限公司

上海上海商贸业 100.00 非同一控制下企业合并

注6

上海同欣生物科技有限公司注 7 上海上海商贸业 100.00 非同一控制下企业合并

上海腾跃制药设备有限公司注 8 上海上海制造业 100.00 非同一控制下企业合并

苏州浙远自动化工程技术有限公

江苏苏州江苏苏州工程施工 80.00 非同一控制下企业合并

司注 8

医疗服务

湘阴县华雅医院有限公司注 9 湖南湘阴湖南湘阴 55.00 投资设立

业

医疗服务

湖南昌恒医院有限公司注 9 湖南长沙湖南长沙 55.00 投资设立

业

医学技术

湖北新华医疗投资有限公司注 9 湖北武汉湖北武汉 51.00 投资设立

服务业

武汉莱格畅捷商贸有限公司注 9 湖北武汉湖北武汉商贸业 80.00 非同一控制下企业合并

武汉益畅商贸有限公司注 9 湖北武汉湖北武汉商贸业 80.00 非同一控制下企业合并

医疗服务

攸县维尔医院有限公司注 9 湖南攸县湖南攸县 52.00 投资设立

业

永州潇湘慢性病医院有限公司注医疗服务

湖南永州湖南永州 51.00 投资设立

9 业

成都康福肾脏病医院有限公司注医疗服务

四川成都四川成都 60.00 非同一控制下企业合并

9 业

成都英德生物工程有限公司注 10 四川成都四川成都制造业 100.00 非同一控制下企业合并

成都英德生物医药设备有限公司

四川成都四川成都制造业 100.00 非同一控制下企业合并

注 10

常州英德生物科技有限公司注 10 四川成都四川成都制造业 80.00 非同一控制下企业合并

医疗服务

淄博昌国医院注 11 山东淄博山东淄博 100.00 非同一控制下企业合并

业

医疗服务

平阴县中医医院注 12 山东济南山东济南 100.00 非同一控制下企业合并

业

山东省菏山东省菏投资管理

菏泽福慈医疗投资有限公司注 13 60.00 投资设立

泽市泽市业

北京新华康晟健康产业投资有限北京市顺北京市顺投资管理

60.00 投资设立

公司注 13 义区义区业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

公司对山东中德牙科技术有限公司持股比例为 45%，但该公司董事会成员共 7 人，其中公司派出

4 人，公司派出人员占半数以上，且该公司总经理、财务总监由公司委派，达到实质控制，故公

司报告期内将该公司纳入合并财务报表范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

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2015 年半年度报告

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

注 1：为北京威泰科生物技术有限公司之子公司；

注 2：为上海泰美医疗器械有限公司之子公司；

注 3：为淄博众生医药有限公司之子公司；

注 4：为新华泰康投资控股(北京)有限公司之子公司或孙公司；

注 5：为山东神思医疗设备有限公司之子公司；

注 6：为华佗国际发展有限公司之子公司或孙公司；

注 7：为上海欣航实业有限公司之子公司；

注 8：为上海远跃制药机械有限公司之子公司；

注 9：为新华医疗健康产业(湖北)有限公司之子公司；

注 10：为成都英德生物医药装备技术有限公司之子公司或孙公司。

注 11：为山东新华昌国医院投资管理有限公司之子公司；

注 12：为济南新华医院投资管理有限公司之子公司；

注 13：为山东新华肾病医疗投资有限公司之子公司。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

本期向少

少数股东本期归属于少数数股东宣期末少数股东权益

子公司名称

持股比例股东的损益告分派的余额

股利

上海泰美医疗器械有限公司 42.01% 6,792,206.74 - 56,212,508.47

淄博众生医药有限公司 40.00% 1,051,728.89 - 8,258,317.54

长春博迅生物技术有限责任公司 5.00% 2,453,344.98 - 8,081,571.11

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

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2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元币种:人民币

子公司名期末余额期初余额

称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

上海泰美医疗 591,628,850.99 7,827,657.08 599,456,508.07 465,636,319.36 - 465,636,319.36 763,656,441.33 14,007,798.07 777,664,239.40 650,203,259.28 - 650,203,259.28

器械有限公司

淄博众生医药 430,543,732.64 27,563,153.23 458,106,885.87 437,461,092.01 - 437,461,092.01 400,125,846.79 27,475,538.30 427,601,385.09 409,277,108.75 - 409,277,108.75

有限公司

长春博迅生物 70,263,384.89 108,340,173.15 178,603,558.04 16,238,135.84 734,000.00 16,972,135.84 78,657,323.37 83,957,782.94 162,615,106.31 25,183,133.88 334,000.00 25,517,133.88

技术有限责任

公司

本期发生额上期发生额

子公司名称

营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

上海泰美医疗器械有限公司 490,602,104.74 16,169,610.86 16,169,610.86 43,436,661.19 689,229,801.51 24,218,573.47 24,218,573.47 -33,266,415.21

淄博众生医药有限公司 515,826,234.64 2,321,517.52 2,321,517.52 -23,077,723.60 354,658,219.22 -6,969,946.37 -6,969,946.37 28,741,354.89

长春博迅生物技术有限责任公司 57,254,276.24 24,533,449.77 24,533,449.77 2,848,528.46 70,879,779.85 37,570,099.03 37,570,099.03 20,104,772.69

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2015 年半年度报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

报告期内，公司购买子公司上海泰美医疗器械有限公司持有的上海方承医疗器械有限公司、上海

秉程医疗器械有限公司 58%股权。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元币种:人民币

上海方承上海秉程

购买成本/处置对价 17,400,000.00 580,000.00

--现金 17,400,000.00 580,000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 17,400,000.00 580,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 28,706,728.83 580,000.00

差额 -11,306,728.83 0.00

其中：调整资本公积 11,306,728.83 0.00

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

无

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计 31,500,000.00 12,000,000.00

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 46,064,898.36 40,128,867.59

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -784,095.57 -2,332,681.88

--其他综合收益 - -

--综合收益总额 -784,095.57 -2,332,681.88

4、重要的共同经营

□适用 √不适用

5、其他

(1) 其他主体情况

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2015 年半年度报告

持股比例

主体名称主要经营地注册地经营性质取得方式

直接间接

南阳市骨科医院河南南阳河南南阳非营利性医疗机构 51.00% 收购

公司对上述主体持股比例大于 50%但未纳入合并范围的说明：

上述主体为非营利性医疗机构，根据相关法律法规或该公司章程的规定，公司不能由其取得合理

回报，不符合控制的定义，故暂未纳入合并范围。

(2) 重要其他主体的主要财务信息

期末余额

主体名称

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

南阳市骨科医院 68,902,220.08 20,073,754.68 88,975,974.76 25,626,849.99 - 25,626,849.99

(续上表)

本期发生额

主体名称

营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

南阳市骨科医院 55,613,654.70 3,791,283.37 3,791,283.37 7,574,637.54

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负

面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风

险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管

理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、

应付账款、其他应付款、长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。

公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。

1、信用风险

公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款。

公司持有的货币资金，主要存放于信用评级较高的银行，管理层认为这些银行具备较高信誉和资

产状况，存在较低的信用风险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客

户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户

的信用资质并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，

公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范

围内。

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2015 年半年度报告

公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。公司没有对外提供可

能令公司承受信用风险的担保。

2、流动性风险

流动性风险为公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。公司在资金正常和紧张

的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的

备用授信额度以降低流动性风险。

3、市场风险

(1) 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，利率风险

可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。公司的利率风险主要产

生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融

负债使公司面临公允价值利率风险。公司密切关注利率变动所带来的利率风险，公司目前并未采

取利率对冲政策，但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

(2) 汇率风险

公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但公司已确认的外币资产和负债及未来

的外币交易依然存在外汇风险。公司财务处负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以

最大程度降低面临的外汇风险。

十一、公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本母公司对本企

母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股业的表决权比

比例(%) 例(%)

淄博矿业集团有限责任公司山东淄博采掘业 631,972,000.00 28.77 28.77

本企业最终控制方是山东省人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本企业无重要的合营或联营企业。

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2015 年半年度报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系

山东新马制药设备有限公司联营企业

北京同仁堂淄博药店有限责任公司子公司的联营企业

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

山东能源集团财务有限公司其他

淄博矿业集团有限责任公司中心医院其他

上海聚力康投资股份有限公司其他

成都奇林科技有限责任公司其他

南阳市骨科医院其他

其他说明

无

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

山东新马制药设备有限公司接受劳务 171,549.79 2,308,050.06

成都奇林科技有限责任公司采购商品 1,290,598.29 170,940.17

淄博矿业集团有限责任公司采购设备 - 4,439,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

山东新马制药设备有限公司销售材料 - 229,060.82

北京同仁堂淄博药店有限责任公司销售药品 1,611,553.32 1,252,067.77

淄博矿业集团有限责任公司中心医院销售药品 25,242,822.34 18,178,801.44

淄博昌国医院销售药品 - 9,502,285.81

淄博昌国医院销售器械 - 2,658,290.60

平阴县中医医院销售药品 - 9,460,203.15

上海聚力康投资股份有限公司销售器械 1,314,529.91 1,896,487.19

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

无。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

山东能源集团财务有限公司 70,000,000.00 2014-10-31 2015-10-30

山东能源集团财务有限公司 130,000,000.00 2014-12-12 2015-12-11

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

淄博矿业集团有限 28,844,407.18 1,442,220.36 29,682,909.71 1,514,145.49

应收账款

责任公司中心医院

北京同仁堂淄博药 366,777.95 18,338.90 330,119.12 16,505.96

应收账款

店有限责任公司

应收账款淄博昌国医院 - - 14,005,302.93 700,265.15

应收账款平阴县中医医院 - - 12,987,527.64 649,376.38

应收账款合肥东南骨科医院 - - 1,557,050.00 77,852.50

其他应收款淄博昌国医院 - - 1,275,650.00 63,782.50

(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款山东新马制药设备有限公司 166,650.29 319,568.90

应付账款成都奇林科技有限责任公司 1,510,000.00 2,256,068.36

其他应付款平阴县中医医院 - 5,633,054.54

其他应付款淄博昌国医院 - 9,236,894.88

其他应付款上海天清颐和医疗器械有限公司 400,000.00 400,000.00

预收款项上海聚力康投资股份有限公司 292,977.00 1,830,977.00

预收款项北京众为海泰医疗科技有限公司 15,600.00 15,600.00

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2015 年半年度报告

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

2014 年 12 月，公司通过发行股份及支付现金的方式收购隋涌等 10 名自然人、成都德广诚投资中

心（有限合伙）、深圳中冠创富投资企业（有限合伙）、宁波智望博浩创业投资合伙企业（有限

合伙）持有的成都英德生物医药装备技术有限公司 85%的股权。根据公司与隋涌等 9 名自然人签

署的《利润补偿协议》，本次交易实施完成当年起的四个会计年度内，英德公司 100%股权每年

实现的经审计的扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润，不低于资产评估报告书的同期预

测数，且 2014 年不低于 3,800 万元， 2015 年不低于 4,280 万元、2016 年不低于 4,580 万元、

2017 年不低于 4,680 万元。若成都英德未能按约定实现上述净利润目标，则隋涌等 9 名自然人承

诺将以现金方式给予公司以补偿，补偿金额为：（当年目标净利润（扣除非经常性损益）－实际

实现净利润（扣除非经常性损益））×2。

2013 年 8 月公司通过发行股份及支付现金的方式收购王波等 20 名自然人、天津市晨亨投资管理合

伙企业（有限合伙）、上海冠旺投资管理有限公司所持有的上海远跃制药机械股份有限公司（以

下简称“远跃药机”）90%股份。王波等 5 名自然人对远跃药机净利润做出承诺，保证远跃药机

2013 年度、2014 年度、2015 年度扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于 4,000

万元、4,500 万元、5,000 万元，若远跃药机相应的会计年度实现净利润数未达到预测的净利润数，

王波等 5 名自然人将按照签署的《发行股份及支付现金购买资产的利润预测补偿协议》的相关约

定进行补偿。

2、或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

（1）购买上海盛本包装材料有限公司股权事宜

陈晓民原持有上海盛本包装材料有限公司(以下简称“上海盛本”)100%股权，根据公司与陈晓民

签订的《关于上海盛本包装材料有限公司的股权转让及合作协议》，公司累计以现金 1,560 万元

收购陈晓民持有的上海盛本 60%股权，收购方式如下：

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2015 年半年度报告

① 首期公司以现金方式支付给陈晓民 360 万元人民币，支付期限为签署正式合作协议后 15 个工

作日内；

② 第二期公司以现金方式支付给陈晓民 600 万元人民币，支付期限为在国家药监局对以上海盛本

输液用膜生产的粉液双室袋药品批准文件颁发之日后由甲方通知公司之日起一个月内。如国家有

关部门批准以上海盛本生产的输液用膜生产的粉液双室袋药品首先在部队系统内使用，则在批准

文件颁布之日后由陈晓民书面通知公司之日起一个月内支付 300 万元，剩余的 300 万元至国家药

监局对以上海盛本用膜生产的粉液双室袋药品批准文件颁布之日后由陈晓民书面通知公司之日起

一个月内进行支付。

③第三期公司以现金方式支付给陈晓民 600 万元人民币，支付的期限为国内有二家及以上生产厂

家获得国家药监局批准以上海盛本用膜生产的粉液双室袋产品生产许可产品之日后由陈晓民书面

通知公司之日起一个月内。

截止 2015 年 06 月 30 日，国家有关部门已经批复上海盛本生产的输液用膜生产的粉液双室袋药品

首先在部队系统内使用，公司已累计支付股权转让款 660 万元，上海盛本的 60%股权已过户至公

司，公司按累计股权转让款增加了长期股权投资，并将上海盛本纳入了合并报表。

由于第二、三期股权转让款的支付存在一定的不确定性，公司报表未确认负债。若以后满足支付

条件后，公司对上述股权转让款进行支付，则母公司报表中增加长期股权投资项目，合并报表中

增加商誉项目。

（2）未决诉讼

公司与湖南千山制药机械股份有限公司（以下简称“千山药机”）存在侵犯专利纠纷案，2013 年

3 月千山药机起诉公司侵犯对方的“一种软袋输液生产线”的发明专利，北京市第二中级人民法

院（2013）二中民初字第 05388 号民事判决书驳回了千山药机的诉讼请求。2014 年 2 月千山药机

向北京市高级人民法院提起上诉，2014 年 5 月北京市高级人民法院（2014）高民终字第 723 号民

事判决书，判决公司赔偿千山药机经济损失及其他费用等共计 2,123,888.84 元。北京第二中级人民

法院（2014）二中执字第 598 号执行裁定扣划 2,123,888.84 元至北京市第二中级人民法院。公司已

向最高人民法院提出申诉，现该案仍在申诉程序进行中。公司根据基于谨慎性原则，公司于 2014

年计提了 2,123,888.84 元的预计负债。截止 2015 年 6 月 30 日，该案件仍在申诉程序中。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用 □不适用

2015 年 2 月 13 日，公司向 2 名特定投资者发行了 3,286,666 股人民币普通股（A 股），募集资金

总额为 123,249,975 元。本次募集资金将全部用于支付英德公司 34%股权的现金对价款。

2、利润分配情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、销售退回

□适用 √不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、债务重组

□适用 √不适用

3、资产置换

□适用 √不适用

4、年金计划

□适用 √不适用

5、终止经营

□适用 √不适用

6、分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同

时满足下列条件的组成部分：

1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币

项目医疗器械环保设备药品及器械经营分部间抵销合计

资产 8,281,595,040.28 48,469,285.80 458,106,885.87 34,472,979.69 8,753,698,232.26

总额

负债 4,459,264,734.57 29,284,912.27 437,461,092.01 16,498,424.22 4,909,512,314.63

总额

主营 2,897,973,980.07 26,959,724.56 515,562,605.24 39,974,127.97 3,400,522,181.90

业务

收入

主营 2,200,840,753.70 18,462,172.62 474,800,731.90 39,974,127.97 2,654,129,530.25

业务

成本

净利 173,593,791.52 1,992,631.82 2,321,517.52 2,334,792.65 175,573,148.21

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2015 年半年度报告

润

7、其他

根据公司 2013 年年度股东大会审议通过的《山东新华医疗器械股份有限公司业绩考核激励奖

金管理办法》的规定，公司 2014 年度激励奖金总提取额为 50,157,166.86 元，根据公司的发展及经

营情况，公司董事会拟实际提取 2014 年度激励奖金额为 37,900,000.00 元，剩余额度 12,257,166.86

元以后年度不再提取。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额重 - - - - - - - - - -

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 676,509,538.01 99.64 46,234,825.87 6.83 630,274,712.14 555,845,864.02 99.47 37,350,207.53 6.72 518,495,656.49

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不 2,415,741.40 0.36 2,415,741.40 100.00 0 2,987,541.18 0.53 2,987,541.18 100.00 -

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 678,925,279.41 / 48,650,567.27 / 630,274,712.14 558,833,405.20 / 40,337,748.71 / 518,495,656.49

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项 492,385,499.67 24,619,274.98 5.00%

1 年以内小计 492,385,499.67 24,619,274.98 5.00%

1至2年 142,942,862.03 14,294,286.20 10.00%

2至3年 18,299,411.67 2,744,911.76 15.00%

3 年以上 22,881,764.64 4,576,352.93 20.00%

合计 676,509,538.01 46,234,825.87 6.83%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 8,312,818.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占总金额比例

第一名非关联方 48,045,210.16 4,581,783.02 2 年以内 7.08%

第二名非关联方 23,532,284.24 1,176,614.21 1 年以内 3.47%

第三名非关联方 17,792,000.00 889,600.00 1 年以内 2.62%

第四名非关联方 9,126,580.00 456,329.00 1 年以内 1.34%

第五名非关联方 8,220,800.00 817,130.00 2 年以内 1.21%

合计 106,716,874.40 7,921,456.23 15.72%

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别比计提账面比计提账面

金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并 148,554,159.74 23.54 44,100,000.00 29.69 104,454,159.74 49,000,000.00 12.97 44,100,000.00 90.00 4,900,000.00

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 481,099,206.16 76.23 34,536,974.30 7.18 446,562,231.86 327,707,334.83 86.75 20,753,463.66 6.33 306,953,871.17

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大 1,496,207.72 0.24 1,496,207.72 100.00 - 1,064,057.72 0.28 1,064,057.72 100.00 -

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 631,149,573.62 / 80,133,182.02 / 551,016,391.60 377,771,392.55 / 65,917,521.38 / 311,853,871.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

天同证券有限责任公司 49,000,000.00 44,100,000.00 90.00% 预计收回可能性较小

合计 49,000,000.00 44,100,000.00 / /

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2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内 299,967,927.80 14,998,396.39 5.00%

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 299,967,927.80 14,998,396.39 5.00%

1至2年 155,468,559.98 15,546,856.00 10.00%

2至3年 22,816,435.27 3,422,465.29 15.00%

3 年以上 2,846,283.11 569,256.62 20.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 481,099,206.16 34,536,974.30 7.18%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 14,215,660.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 18,562,198.21 15,698,574.11

押金 51,121,507.97 31,065,906.08

其他 14,640,755.47 6,083,064.34

理财投资款 49,000,000.00 49,000,000.00

借款 497,825,111.97 275,923,848.02

合计 631,149,573.62 377,771,392.55

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末余坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

第一名借款 71,354,850.00 1 年以内 11.31 3,567,742.50

第二名借款 70,050,039.43 2 年以内 11.10 4,778,682.71

第三名借款 67,241,444.10 3 年以上 10.65 6,535,821.49

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2015 年半年度报告

第四名借款 64,041,564.14 2 年以内 10.15 5,482,381.39

第五名理财投资款 49,000,000.00 3 年以上 7.76 44,100,000.00

合计 / 321,687,897.67 / 50.97 64,464,628.09

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

减减

项目值值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准准

备备

对子公司投资 1,957,215,355.17 1,957,215,355.17 1,689,798,028.34 1,689,798,028.34

对联营、合营企业投资 112,914,535.96 112,914,535.96 92,469,949.87 92,469,949.87

合计 2,070,129,891.13 2,070,129,891.13 1,782,267,978.21 1,782,267,978.21

注：对联营、合营企业投资包括其他投资，详见本附注（2）对联营、合营企业投资及其他说明。

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本本期减值

期计提准备

被投资单位期初余额本期增加期末余额

减减值期末

少准备余额

新华手术器械有限公司 22,985,612.35 22,985,612.35

山东新华医用环保设备有限公司 6,800,000.00 6,800,000.00

山东新华奇林软件技术有限公司 4,975,836.97 4,975,836.97

上海泰美医疗器械有限公司 30,342,828.03 30,342,828.03

淄博众生医药有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00

北京威泰科生物技术有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00

上海新华瑞思医疗科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

上海天清生物材料有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00

北京雅致美医疗科技有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00

新华泰康投资控股（北京）有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

上海新华泰康生物技术有限公司 51,600,000.00 51,600,000.00

山东中德牙科技术有限公司 3,283,716.00 3,283,716.00

山东新华昌国医院投资管理有限公司 73,780,300.00 73,780,300.00

山东神思医疗设备有限公司 22,610,000.00 22,610,000.00

上海聚力通医疗供应链有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00

长沙弘成科技有限公司 7,910,000.00 7,910,000.00

长春博迅生物技术有限责任公司 397,100,000.00 397,100,000.00

华佗国际发展有限公司 6,600,000.00 192,150,000.00 198,750,000.00

济南新华医院投资管理有限公司 121,927,953.16 18,571,428.00 140,499,381.16

河北新华口腔科技有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00

上海盛本包装材料有限公司 3,600,000.00 3,000,000.00 6,600,000.00

新华医疗健康产业（湖南）有限公司 1,170,000.00 1,170,000.00

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2015 年半年度报告

上海欣航实业有限公司 24,500,000.00 24,500,000.00

上海远跃制药机械有限公司 352,800,000.00 352,800,000.00

新华医疗健康产业（湖北）有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

苏州远跃工程科技有限公司 9,478,592.81 9,478,592.81

山东新华肾病医疗投资有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00

山东新华医疗生物技术有限公司 2,142,000.00 2,142,000.00

成都英德生物医药装备技术有限公司 369,749,989.02 369,749,989.02

高青县中医医院有限公司 19,741,200.00 19,741,200.00

淄博新华医院有限公司 2,909,170.00 2,909,170.00

淄博淄川区医院西院有限公司 3,500,000.00 - 3,500,000.00

山东省文登整骨烟台医院有限公司 6,000,000.00 - 6,000,000.00

山东基匹欧医疗系统有限公司 12,000,000.00 - 12,000,000.00

上海方承医疗器械有限公司 28,706,728.83 - 28,706,728.83

上海秉程医疗器械有限公司 580,000.00 - 580,000.00

合计 1,689,798,028.34 267,417,326.83 - 1,957,215,355.17

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

其宣告计

减值

减其他他发放提

投资期初权益法下确期末准备

少综合权现金减其

单位余额追加投资认的投资损余额期末

投收益益股利值他

益余额

资调整变或利准

动润备

一、合营企业

山东新华健康产业有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 -

山东弘华投资有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00

小计 12,000,000.00 19,500,000.00 31,500,000.00

二、联营企业

山东新马制药装备有限公司 18,496,860.91 388,615.33 18,885,476.24

北京普瑞海思医疗科技有限公司 3,834,666.28 -22,904.33 3,811,761.95

北京华科创智健康科技股份有限 4,244,868.16 -61,317.33 4,183,550.83

公司

北京众为海泰医疗科技有限公司 4,393,554.52 4,393,554.52

威海新华医疗器械有限公司 525,000.00 115,192.42 640,192.42

小计 30,969,949.87 525,000.00 - 419,586.09 - - - - - 31,914,535.96

合计 42,969,949.87 20,025,000.00 419,586.09 - - - - - 63,414,535.96

其他说明：

其他投资

本期计提减值准备

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

减值准备期末余额

合肥东南骨科医院 46,018,500.00 - 46,018,500.00 - -

合肥东南手外科医院 3,481,500.00 - 3,481,500.00 - -

合计 49,500,000.00 - 49,500,000.00 - -

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2015 年半年度报告

4、营业收入和营业成本：

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 900,146,879.33 626,952,531.39 898,665,783.32 627,238,774.78

其他业务 39,484,764.81 28,336,512.59 31,279,429.87 23,739,296.74

合计 939,631,644.14 655,289,043.98 929,945,213.19 650,978,071.52

其他说明：

无

5、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 419,586.09 -949,892.73

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有

期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取

得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

股权投资分红 1,020,000.00 46,684,450.00

合计 1,439,586.09 45,734,557.27

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 273,430.57

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 15,756,139.56

额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 3,147,591.41

有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

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2015 年半年度报告

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 41,424.66

产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损

益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 25,205.54

损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 444,518.07

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -3,518,541.87

少数股东权益影响额 -2,206,614.37

合计 13,963,153.57

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 4.55 0.34 0.34

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

4.09 0.31 0.31

的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第十节备查文件目录

备查文件目录载有董事长签名的2015年半年度报告文本；

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：赵毅新

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 29 日

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