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豫园商城：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-29 04:23:48
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2015 年半年度报告

公司代码：600655 公司简称：豫园商城

上海豫园旅游商城股份有限公司

600655

2015 年半年度报告

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2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人董事长徐晓亮、总裁梅红健、主管会计工作负责人金婷及会计机构负责人（会计

主管人员）邬鹤萍声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投

资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 9

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 32

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 35

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 36

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 175

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司 指 上海豫园旅游商城股份有限公

司

本报告期 指 2015 年中期

上交所 指 上海证券交易所

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

《公司章程》 指 《上海豫园旅游商城股份有限

公司章程》

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

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2015 年半年度报告

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 上海豫园旅游商城股份有限公司

公司的中文简称 豫园商城

公司的外文名称 SHANGHAI YUYUAN TOURIST MART CO.,LTD

公司的外文名称缩写 YYTM

公司的法定代表人 徐晓亮

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 蒋伟 邱建敏

联系地址 中国上海方浜中路269号 中国上海方浜中路269号

电话 021-23029999 021-23029999

传真 021-23028573 021-23028573

电子信箱 obd@yuyuantm.com.cn obd@yuyuantm.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 中国上海市文昌路19号

公司注册地址的邮政编码 200010

公司办公地址 中国上海市方浜中路269号

公司办公地址的邮政编码 200010

公司网址 www.yuyuantm.com.cn

电子信箱 obd@yuyuantm.com.cn

报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 豫园商城 600655

六、 公司报告期内注册变更情况

公司报告期内注册情况未变更。

七、 其他有关资料

报告期内，经公司 2015 年第 3 次股东大会（临时会议）审议批准，公司修订了《公司章程》，详

见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

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2015 年半年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

币种：人民币

单位：元

上年同期 本报告期

本报告期

主要会计数据 调整后 调整前 比上年同

（1－6月）

期增减(%)

营业收入 9,511,542,880.25 10,038,204,228.66 10,038,204,228.66 -5.25

归属于上市公司

410,106,656.92 330,248,870.66 330,248,870.66 24.18

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

311,615,397.09 273,941,510.61 273,941,510.61 13.75

常性损益的净利

润

经营活动产生的

-621,179,249.06 352,455,776.22 352,455,776.22 -276.24

现金流量净额

上年度末 本报告期

末比上年

本报告期末

调整后 调整前 度末增减

(%)

归属于上市公司

7,722,708,234.65 7,509,280,722.78 7,509,280,722.78 2.84

股东的净资产

总资产 14,679,506,515.71 13,830,914,154.46 13,830,914,154.46 6.14

(二) 主要财务指标

上年同期 本报告期比

本报告期

主要财务指标 上年同期增

（1－6月） 调整后 调整前 减(%)

基本每股收益（元／股） 0.285 0.230 0.230 23.91

稀释每股收益（元／股） 0.285 0.230 0.230 23.91

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.217 0.191 0.191 13.61

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 5.349 5.025 4.965 增加0.32 个

百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.064 4.168 4.119 减少0.10 个

产收益率（%） 百分点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 20,840,692.49

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 36,955,497.88

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业 2,546,496.19

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 66,626,955.03

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

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2015 年半年度报告

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -4,603,067.86

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -1,492,790.71

所得税影响额 -22,382,523.19

合计 98,491,259.83

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2015 年半年度报告

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年国内经济呈缓中趋稳态势，稳增长的效果开始有所显现，经济数据出现企稳和

回暖的迹象，但宏观经济环境仍处于中高速、优结构、新动力、多挑战的新常态。在宏观经济新

常态的背景下, 豫园商城适逢自身的整合迭代变革期，公司运行具有一定的困难和挑战。经过公

司上下的共同努力，公司把握住稳增长与调结构的平衡，通过深化改革顶住经济下行压力，实现

整合转型促发展，整个公司上半年经济运行总体平稳，迭代升级见成效。

2015 年上半年，公司实现营业收入 95.12 亿元，同比减少 5.25 %；利润总额 5.02 亿元，同

比增加 22.15%；归属于上市公司股东的净利润 4.1 亿元，同比增长 24.18%。

报告期内，公司按照年初制定的经营计划，主要做了以下几方面的工作。

（一）推动公司优势产业的资源整合，通过稳增长、调结构，促进产业经营的转型发展。

1.黄金珠宝产业：

2015 年上半年，豫园黄金珠宝集团一系列管理整合工作有序推进。一方面通过组织架构的梳

理，进一步整合人力资源体系，提升组织效能，有效增强各部门间的合力，激发员工积极性，增

强员工归属感；另一方面，通过制度梳理、流程梳理、审计监察、加强沟通等措施，规范制度流

程，强化内控管理，消减企业经营风险。同时，通过扩大财务数据公开范围、建立月度数据分析

分享流程、程序二次开发等措施进一步提升数据的准确性和时效性，为企业经营管理提供更为有

力的支撑。

企业经营方面，豫园黄金珠宝集团有效整合加盟、经销、批发商资源及销售渠道，分别通过

传统渠道及电视、银行、互联网电商等新渠道力抓销售增长，实现销售上的开流节源、降本增效。

同时，黄金珠宝集团进一步深化老庙黄金与亚一金店两大品牌的整合力度，在传承品牌文化、明

确形象定位的同时围绕重塑产品体系、推广核心款式、精简 SKU、双品牌产品形成错位的目标，

对设计、采购、物流等管理流程进行整合和优化，金厂方面也对生产工艺、产品模具进行了升级

改良，提升效益。截止 2015 年 6 月底，豫园黄金珠宝集团传统渠道网点总数为 1826 家。

2.餐饮产业

2015 年上半年，豫园餐饮集团努力克服市场疲软和高端餐饮受阻的不利因素影响，在保持原

有特色的基础上，进一步创新营销模式，积极提升企业效益。

一方面豫园餐饮集团全面推进 ERP 项目建设，进一步提升精细化管理水平，提高企业运作效

能，降本增效。另一方面，抓住节庆假日，通过举办“美食文化节”、“百年乔家栅：一代粽师”

为主题的端午文化活动等一系列营销活动，将节令增值品销售纳入常态营销，提升企业效益。

3.旅游商业

2015 年上半年，豫园商贸公司在整合原有百货、老街、工艺品、食品和文化传播五家公司的

基础上，顺利实现从双轨运行到单轨运营的迈步。通过整合原有资源，汇聚各方力量，力争实现

5 个“1”相加大于 5 的合力效应，提升公司经济效益。豫园商贸公司以“突破创新、文化引领、

提档升级”的目标，在完成组织架构梳理的同时，积极开展品牌形象宣传，加快商业整合步伐，

快速推进内圈调改，实现商圈企业的优势互补和提质增效，进一步达成商圈品牌和商业资源的价

值最大化。2015 年 6 月 30 日，上海市公布实施离境退税首批 27 家退税商店名单，豫园商贸公司

旗下华宝楼和天裕楼 2 家单位成为首批离境退税定点商店，通过离境退税政策的落实必将提升豫

园商城文化、旅游、购物环境，更好地服务来自海内外的游客。

4.房地产业：

公司所投资的沈阳“豫珑城”项目已进入收尾阶段，公司目前正在推进各项建成开业前的准

备工作。

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2015 年半年度报告

豫园二期项目（即：上海豫泰确诚商业广场项目）目前已初步完成商业定位中期报告，并通

过标准化的现场办公措施和管理方式，全力推进征收工作。公司将继续推进该项目的有关的工作。

5.中医药产业

2015 年上半年，童涵春堂以全面实施饮片公司中药产业升级综合改造工程为契机，在保证工

程进度和质量的同时，同步加强落实中药材、中药饮片质量规范管理，实现中药产业的全面升级；

以中药博物馆、名医馆、春夏时令商品为主线，开展“童涵春堂枫斗世家养生文化展”、“童涵

春堂端午养生节”等一系列特色鲜明的商旅文品牌主题活动，取得较好的经济及社会效应；以一

批新医保定点零售药店资质申报为契机，积极准备、努力争取，现已有 11 家童涵春堂连锁药店被

纳入全市医保定点药店范畴。童涵春堂药品批发部主动适应国家医药新政巨变，积极拓展医疗机

构市场营销，创下药品批发部销售业绩历史新高。

6.电商板块

2015 年上半年，豫园电子商务公司通过与大型电商的商务谈判，以及对产品供应商的梳理与

评估，进一步提高豫园商城产品线的饱满度和完整性；同时通过接入 CHINAPAY 银联在线支付的技

术开发，积极与商银通卡实现对接，进一步完善和扩充了现有用户。

（二）管理工作中推出新举措，创新升级，提高效率

2015 年上半年，总部各职能管理条线以提升管理效能为目标，扎实推进公司管理创新升级。

公司在风险控制、安全生产、信息、人力资源、法务、审计、资金集约化管控方面，根据公司新

的发展要求，不断迭代更新，推出新举措，提升效率。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 9,511,542,880.25 10,038,204,228.66 -5.25

营业成本 8,465,625,832.98 8,928,386,594.21 -5.18

销售费用 316,047,756.75 265,764,746.64 18.92

管理费用 254,160,652.53 216,261,078.26 17.52

财务费用 127,882,668.94 98,635,499.06 29.65

经营活动产生的现金流量净额 -621,179,249.06 352,455,776.22 -276.24

投资活动产生的现金流量净额 -37,847,084.48 451,759,911.66 -108.38

筹资活动产生的现金流量净额 412,531,015.52 -289,022,764.80 242.73

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少

97,363.50 万元, 同比下降 276.24%，主要是①报告期公司启动豫泰确诚商业广场项目，预付前期

动迁款；②预付金山项目土地款；③黄金珠宝业购销净额同比减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期投资活动产生的现金流量净额同比减少

48,960.70 万元，同比下降 108.38%,主要是因为今年公司将短期闲置资金用于对外投资的现金流

量净额同比减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加

70,155.38 万元，同比上升 242.72%，主要是今年取得借款收到的现金较去年同期增加。

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2015 年半年度报告

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

2015 年 1-6 月 2014 年 2015 年

占利润

占利润 总额比

项目 占利润总额比

金额 总额比 金额 例增减

例%

例% 幅度

（%）

主营及其他业务利润 940,839,320.17 187.34 1,795,784,575.47 153.80 21.81

期间费用 698,091,078.22 139.01 1,251,187,300.55 107.16 29.72

资产减值损失 3,517,110.13 0.70 39,277,207.98 3.36 -79.17

公允价值变动收益 51,128,528.84 10.18 -18,359,343.02 -1.57 748.41

投资收益 179,168,436.54 35.68 628,475,898.28 53.83 -33.72

营业外收支净额 32,673,829.49 6.51 52,160,014.09 4.47 45.64

变动原因说明：

由于今年上半年与去年全年相比投资收益占利润总额的比例下降，导致主营及其他业务利润、期

间费用和公允价值变动收益占比上升。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司于2015年4月28日召开第八届董事会第十一次会议，2015年5月14日召开第八届董事会第

十二次会议，并于2015年6月2日召开2015年第三次临时股东大会，审议通过了2015年度非公开发

行A股股票的相关议案。公司本次发行拟发行股票不超过72,098.05万股，募集资金总额不超过100

亿元，本次发行募集资金扣除发行费用后计划用于建设黄金珠宝全产业链互联网平台以及补充流

动资金。2015年6月24日鉴于公司2014年度利润分配方案已实施完毕，本次非公开发行股票的数量

由不超过72,098.05万股调整为不超过73,206.4421万股，募集资金总额不变，仍不超过100亿元，本

次非公开发行股票的价格由原来的13.87元/股调整为13.66元/股。公司于2015年8月5日收到《中

国证监会行政许可申请受理通知书》(152341号)。中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公

开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政

许可申请予以受理。公司将根据有关进展情况进行信息披露。

(3) 经营计划进展说明

2015 年下半年，公司将围绕“整合提升”的主基调，坚持创新转型，继续着力深化黄金珠宝

集团的整合、拓展商圈整合的广度、抓好重要板块的调整、推进重大项目的实施进度、发展互联

网商业、提升经营管理的精细化，以改革的精神、思路和办法来破解创新转型中的难题，用整合

的路径、措施和手段来打通进化的痛点、突破发展的难点。

1.黄金珠宝产业：

2015 年下半年，黄金珠宝集团围绕全年的经营目标，继续聚焦打造国内领先、国际一流的战

略目标，并把重点逐步放在国际化、全球化的新目标上，继续深化整合，扩大错位区隔，实现经

济增长方式的创新和业绩支撑路径的转变。

以品牌战略为指导，继续做好品牌整合。明确品牌定位，实现双品牌的错位竞争；以降本增

效为目标，继续进化销售渠道，培育新利润增长点，继续做好加盟、经销、批发商模式的调整。

同时，积极拓展新渠道，特别要注重互联网渠道的拓展，要把各项线上营销做细做专，实现内部

管理和营销的专业化。以优化管理为载体，继续严内控提效益。

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2015 年半年度报告

2.餐饮产业

豫园餐饮集团继续拓宽营销渠道，严控采购供应，提升管理效能。市场营销方面，通过湖滨

美食楼的改造，建立差异化销售模式，提升服务水平和市场竞争力；通过完善南翔品牌、新增互

联网销售等措施拓宽销售渠道，实现国内国外、线上线下全面发展；通过加强门店增值品销售、

建造新品研发部厨房中心，进一步提升产品的附加值，降本增效。要严格管控采购供应。在管理

上做好现有集团组织架构的调整，积极适应快速发展的要求，要增强财务内控管理，运用 ERP 管

理软件，提升财务现有的管理水平，进一步提升管理效能。

3.旅游商业

豫园商贸公司完善组织构架和运行体系，研究制定商圈未来的战略发展规划、经营布局和业

态调整方案，注重塑造和形成良好的企业文化、倡导和谐的企业环境。

在经营上，豫园商贸公司将通过全新微信平台及公司官网打造公司品牌形象；开业创新新品

牌的经营模式，塑造自营核心竞争力。同时，豫园商贸公司下半年要实现对各经营楼宇的调改，

研究考虑引进部分迪斯尼品牌集合店。

4.中医药产业

2015 年下半年，童涵春堂加快培育以庙童、南童为主的中医药特色诊疗健康养生体验新特色

店。围绕夏秋冬三季市场消费和节气养生特点，创意开展大养生特色主题营销，开展中医门诊专

家专科等特色营销活动。加快发展大健康品牌合作体、网络零售实体店等新业态，形成线下线上

阶梯合作开发和集聚优秀品牌辐射效应。

5.房地产业：

公司的房产业务主要是聚焦重点，推进重大项目顺利实施

1）豫泰确诚商业广场项目：年内，公司将重点做好该项目的前期拆迁推进的工作及整体商业

定位、业态布局的规划工作。

2）沈阳豫珑城项目：下半年在完成工程扫尾工作的同时，要着重做好招商和企划工作，争取

项目按照计划正常开业运营。

6.管理工作

进一步完善管理制度体系，提升管理效能，实现企业的持续健康发展和经营管理水平提升。

进一步加强安全管理工作，严控企业风险。在管理上加强对管理制度、管理流程的梳理，避

免因管理造成的信息、投资等诸多方面的安全问题；经营上要加强对采购、加工、销售等环节的

安全风险把控，在内圈管理中要特别注重节假日等大客流时间段安全事故的防范工作，做到安全

生产，平安经营。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

黄金珠 8,707,206,599.96 8,038,925,415.37 7.68 -5.75 -5.75 增加

宝 0.00 个

百分点

12 / 175

2015 年半年度报告

其中： 1,176,720,620.50 1,176,061,154.49 0.06 -1.43 -1.67 增加

上海黄 0.25 个

金交易 百分点

所

餐饮 283,932,809.25 97,748,307.86 65.57 -2.44 -2.52 增加

0.03 个

百分点

食品 53,990,644.77 31,769,889.34 41.16 0.68 3.49 减少

1.59 个

百分点

医药 262,163,736.86 223,007,555.19 14.94 15.02 17.46 减少

1.77 个

百分点

房产 300,000.00 103,122.42 65.63 -94.59 -96.09 增加

13.28

个百分

点

工艺品、 203,949,089.41 74,071,542.80 63.68 -7.94 -2.36 减少

百货及 2.08 个

服务 百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

上海 9,373,596,306.22 -6.35

四川 234,290,578.83 34.25

辽宁 3,703,013.00 -5.37

其他 7,286,726.03 -25.78

减：合并抵消 107,333,743.83 -32.39

主营业务分地区情况的说明

四川地区营业收入同比增幅 34.25%,主要是黄金珠宝产业今年在该地区加大了经销商和专柜的拓

展力度，使得收入同比增加。

(三) 核心竞争力分析

公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：

1、区位优势。公司处于豫园商圈的核心区域-豫园内圈，拥有豫园内圈约 10 万平方米的自有商

业物业。随着豫园内圈整合发展工作的深化、上海豫泰确诚商业广场（暂定名）投资开发的启动，

公司商业物业的区位优势进一步增强，公司在豫园商圈的自有物业的价值将得以进一步提升。

2、品牌优势。公司旗下拥有丰富的品牌资源。截至 2015 年 6 月末，公司共拥有中国名牌 1 个、

中国驰名商标 3 个、中华老字号 13 个、上海市著名商标 14 个和海外注册商标 52 个。其中公司的

"老庙黄金"曾被评为世博会特许品牌，丰富的品牌资源对于公司塑造市场影响力、差异化经营和

特色化发展起到了支撑作用。"豫园商城"品牌：自 2005 年首次入选世界品牌实验室编制的《中国

500 最具价值品牌》排行榜后，连续多年入选。2015 年，"豫园商城"品牌以 334.21 亿的品牌价值，

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2015 年半年度报告

荣登该榜单的第 78 位。

3、多业态协同优势。公司是一家综合性商业集团，通过发展黄金饰品、餐饮、医药、商业旅游

等多个产业，满足了消费者的多种消费需求，完善了公司的商业服务功能；同时，公司依托各个

产业组团式发展、向外扩张，提升了公司的整体竞争力，为长期可持续增长提供了保障。

4、连锁网络优势。 多年来，公司下属的优势产业通过连锁经营的方式，不断向外拓展市场。

尤其是上海豫园黄金珠宝集团有限公司组建后，通过优化资源配置，加大整合，加快连锁网点的

发展，以直营、加盟、经销三种连锁方式拓展连锁网络，截止 2014 年底豫园黄金珠宝连锁网点达

到 1809 家。

5、商旅文联动发展的独特优势。公司依托于豫园商圈的人文资源，形成了商业、旅游、文化

联动发展的经营模式，在上海乃至全国的商圈竞争中具有独特的经营模式和竞争优势。

6、管理优势。公司形成了五年发展战略规划的滚动式制定模式，逐步完善风险控制体系，通过

不断适应市场机制，完善和创新一系列管理机制，不断提升管理水平和经营方法。

7、资金发展优势。公司是中国最早的上市公司之一，随着公司经营业绩的增长，资产规模的上

升，在多年来的实际经营发展中，有效形成了多种融资渠道，公司除了发行债券、中期票据之外，

还积极开展银企合作，扩大黄金租赁额度。

8、人才优势。公司在黄金饰品、餐饮和医药行业经营多年，拥有众多专业能力强、经验丰富的

行业从业者。同时公司从人才战略的高度，既注重培养后备梯队，也吸引众多优秀人才的加盟，

公司的激励约束机制不断完善，为公司内部的年轻人才以及外部的行业精英提供了良好的发展平

台。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

公司投资情况 单位：万元

报告期内公司投资额 62,581.09

报告期内公司投资额比上年增减

62,553.30

数

上年同期投资额 27.79

报告期内公司投资额增减幅度 225,123.62

（%）

占被投资公司权益

被投资的公司名称 主要经营活动

的比例(%)

房地产开发、房屋

上海豫泰房地产有限公司 租赁买卖、房地产 100.00

咨询、物业管理等

上海新世界旅游纪念品有限公 旅游纪念品、旅游

13.50

司 用品等

在按国有土地使

用有偿出让方式获

上海确诚房地产有限公司 100.00

得使用权的侯家路

38-II 地块内经营

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2015 年半年度报告

房产开发、物业管

理

文化艺术交流活

动策划、艺术造型

上海豫尚文化传播有限公司 80.00

策划、企业形象策

划等

房地产开发、自有

房屋租赁询、物业

上海豫金置业有限公司 100.00

管理、房地产经纪

等

商业企业管理、物

沈阳豫园商业管理有限公司 100.00

业管理等

(1) 证券投资情况

√适用 □不适用

证 证 占期末证

序 券 证券代 券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总投资 报告期损益

号 品 码 简 （元） （股） （元） 比例 （元）

种 称 （%）

1 股 900905 老 19,976,425.78 1,497,239.00 50,106,370.42 56.54 22,799,851.93

票 凤

祥B

2 股 601318 中 16,719,520.61 469,045.00 38,433,547.30 43.37 8,596,525.34

票 国

平

安

3 股 603589 口 32,000.00 2,000.00 50,680.00 0.06 18,680.00

票 子

窖

4 股 603026 金 17,190.00 1,000.00 24,750.00 0.03 7,560.00

票 诚

信

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损益 / / / / 3,226,784.16

合计 36,745,136.39 / 88,615,347.72 100% 34,649,401.43

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

单位：元

会

计 股

期初持 期末持

证券 证券 报告期所有 核 份

最初投资成本 股比例 股比例 期末账面值 报告期损益

代码 简称 者权益变动 算 来

（%） （%）

科 源

目

1818( 招金 569,929,480.0 25.733 25.733 2,212,577,834 49,665,425. -75,401.45 长 发

HK) 矿业 5 1 1 .35 75 期 起

股 设

权 立

投 和

资 购

入

60139 工商 99,735,937.50 0.0052 97,680,000.00 -1,541,953. 可 购

8(SH) 银行 12 供 入

出

售

金

融

资

产

1210( 克莉 91,670,826.55 3.6577 3.6577 17,483,483.70 4,079,479.5 可 购

HK) 丝汀 3 供 入

出

售

金

融

资

产

合计 761,336,244.1 / / 2,327,741,318 49,665,425. 2,462,124.9 / /

0 .05 75 6

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

报告期

所持 期初持 期末持 会计

最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 所有者 股份

对象 股比例 股比例 核算

（元） （元） （元） 权益变 来源

名称 （%） （%） 科目

动（元）

上海 71,331,210.55 0.8242 0.6457 71,331,210.55 8,393,615.88 可供 购入

银行 出售

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金融

资产

合计 71,331,210.55 / / 71,331,210.55 8,393,615.88 / /

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2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

其他投资理财及衍生品投资情况的说明：

为更好地发挥资金效益，经公司第七届董事会第十八次会议审议通过，公司以最高额不超过人民币13亿元的金额对公司短期资金进行综合管理。公

司短期闲置资金投资的品种仅限于货币基金、银行保本型理财产品，授权期限为自该次董事会审议批准后的一年。详见公司于2013年8月26日刊登在上海

证券交易所网站http://www.sse.com.cn及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的《上海豫园旅游商城股份有限公司第七届董事会第十八次

会议决议公告》(公告编号：临2013-029)和《上海豫园旅游商城股份有限公司关于对公司短期闲置资金进行综合管理的公告》(公告编号：临2013-030)

2014年8月，鉴于上次的授权期限即将到期，为进一步利用短期闲置资金提高收益，在保证资金安全且满足实际经营需要的前提下，经公司第八届

董事会第五次会议审议通过，公司董事会继续授权公司总裁班子以峰值不超过13亿元的金额对短期资金进行综合管理，授权期限为自该次董事会审议批

准后的一年。具体经营管理，由董事会授权总裁班子决定和实施。详见《上海豫园旅游商城股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告》(公告编号：

临2014-020)和《上海豫园旅游商城股份有限公司关于继续对公司短期闲置资金进行综合管理的公告》(公告编号：临2014-024)

根据上述决议，公司合理安排资金结构、管理闲置资金，在保证资金具有适当的流动性、严格控制各类风险的同时争取较高的收益率，对公司短期

闲置资金进行综合管理。自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日止，公司对自有的短期闲置资金综合管理情况如下：

自 2015 年 1 月 1 日截止 2015 年 6 月 30 日，公司累计购买并已经赎回的货币基金 13.7 亿元，实现收益 475.96 万元。

截止 2015 年 6 月 30 日，公司仍持有广发货币基金 1.8 亿元，将来赎回后预期将获得收益为 89.28 万元，具体实际获得的收益以赎回后为准。

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2015 年半年度报告

（详见《上海豫园旅游商城股份有限公司关于公司短期闲置资金综合管理情况的公告》(公告编号：临 2015-059）。

另外，根据 2014 年第一次股东大会审议通过的《关于投资购买德邦基金管理有限公司发行管理的"德邦德利货币市场基金"议案》，报告期内公司累

计购买并已经赎回的德邦德利货币市场基金 2.95 亿元，实现收益 151.48 万元。截止 2015 年 6 月 30 日，公司尚持有德邦德利货币市场基金 2.8 亿元，

预计将实现收益 248.03 万元，具体实际获得的收益以赎回后为准。

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2015 年半年度报告

3、 主要子公司、参股公司分析

净利润、投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股、控股公司的经营情况及业绩：

单位：元 币种：人民币

控股子

公司、参

股公司

对公司

控股子公司、参股

控股子公司、 归属于母公司净 净利润

经营范围 营业收入 营业利润 公司对公司净利

参股公司名称 利润 影响占

润影响

上市公

司净利

润的比

重(%)

黄金探矿、采选、

招金矿业股份

氰冶及副产品加 2,751,024,262.61 289,295,462.29 193,473,422.19 49,665,425.75 12.11

有限公司

工销售

金银制品、首饰等

上海豫园黄金 的零售、批发，艺

珠宝集团有限 术品鉴定、服务， 8,708,434,138.43 276,417,972.13 223,930,630.16 215,466,052.34 52.54

公司 实业投资，资产管

理等

变动原因：

①报告期内，公司参股公司招金矿业股份有限公司净利润较去年同期减少，主要是报告期计息银

行及其他借贷的增加导致相应的财务成本上升，且随着金价的下跌计提了存货跌价准备。

②报告期内，公司控股子公司上海豫园黄金珠宝集团有限公司净利润较去年同期上升，主要是公

司在通过黄金租赁、上海黄金交易所取得黄金现货的同时配以黄金 T+D 延期交易、黄金远期交易

和黄金期货交易等衍生金融工具来对冲交易锁定成本，由于今年国际金价走势与去年不同，使得

期末持有的黄金租赁和黄金 T+D 等出现的暂时性变动收益较去年同期增加。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

上海豫园旅游商城股份有限公司 2014 年年度股东大会于 2015 年 4 月 23 日在上海影城以现

场和网络方式召开。会议审议通过了公司 2014 年度利润分配方案。该次股东大会决议的公告刊登

在 2015 年 4 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站

http://www.sse.com.cn。

利润分配方案如下：本次分配以 1,437,321,976 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利

2.1 元（含税），送 0 股,转增 0 股,共计派发股利 301,837,614.96 元。实施后总股本为 1,437,321,976

股,增加 0 股。该利润分配方案已于 2015 年 6 月 19 日实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

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2015 年半年度报告

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

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2015 年半年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

本公司曾于 2014 年 12 月 1 日向上海市黄浦 上述情况详见公司在上海证券交易所网站

区人民法院提起民事诉讼。本公司以宁波市江东 （www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份

创旺贸易有限公司（以下简称“宁波创旺”）、 有限公司关于公司涉及诉讼的公告》(临

宁波江北隆恒胜贸易有限公司（以下简称“宁波

2015-010)。2015 年 1 月 20 日《中国证券报》

隆恒胜”）未能根据与本公司签订的《股权转让

合同》、《股权转让补充合同》《连带保证合同》、 B164、《上海证券报》B34、《证券时报》B67，

《股权质押合同》等有关条款，依约向本公司支 以及《上海豫园旅游商城股份有限公司关于公司

付 剩 余 的 股 权 转 让 款 本 金 人 民 币 涉及诉讼的进展公告》(临 2015-048)。2015 年

48,020,000.00 元 、 以 及 利 息 人 民 币 5 月 26 日《中国证券报》B164、《上海证券报》

1,890,624.75 元为由，起诉宁波创旺、宁波隆 B34、《证券时报》B67。

恒胜及共同承担连带担保（相关各方简称“相关

保证方”）责任的自然人江焰、浙江国际旅游集

团有限公司、浙旅（重庆）万州大瀑布群有限公

司、浙旅控股股份有限公司。

上海市黄浦区人民法院已于 2014 年 12 月 2

日向公司出具《受理通知书》正式受理本案。同

时，上海市黄浦区人民法院受理公司提出的财产

诉讼保全请求，并于 2015 年 1 月 17 日，完成相

关财产的诉讼保全。

截至 2015 年 5 月 13 日，被告方已向本公司全部

支付完毕剩余的股权转让款本金人民币

48,020,000.00 元、以及利息人民币

1,890,624.75 元。2015 年 5 月 13 日，本公司作

为原告方正式向上海市黄浦区人民法院提出撤

诉申请以及解除财产保全措施申请，公司于

2015 年 5 月 22 日正式收到上海市黄浦区人民法

院民事裁定书，准许本公司撤回起诉并解除财产

保全措施。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项

不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

经公司第八届董事会第七次会议审议通过，公司以及公司下属全资子公司 “豫园 上述情况详见公司在上海证券交易所网站

房产”与“上海复地”签订《关于上海确诚房地产有限公司的股权转让协议》，由公司 （www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份有限公司关于受

以及“豫园房产”受让上海复地拥有的上海确诚房地产有限公司（以下简称“确诚公司”） 让上海确诚房地产有限公司的关联交易公告》(临 2015-004)。

100%股权，以及由公司受让上海复地及其关联企业对确诚公司所拥有的股东借款之债权 2015 年 1 月 13 日《中国证券报》B036、《上海证券报》

及其随附一切权利。 B18、《证券时报》B50

本次关联交易的合计总金额为人民币[203,000,000]元，由公司、“豫园房产”和“上

海复地”共同签署。其中：公司受让“确诚公司”90%股权及其附随权利所支付的受让

款为人民币 [137,680,981.82]元；“豫园房产”受让“确诚公司”10%股权及其附随权

利所支付的受让款为人民币[15,297,886.87]元；上述股权转让款合计为人民币

[152,978,868.69]元，另外公司支付受让“上海复地”及其关联企业对“确诚公司”所

拥有的股东借款为人民币[50,021,131.31]元。

截止本报告出具日，“确诚公司”的股权收购已经完成。

经公司总裁办公会议审议决定，2013 年 12 月 26 日，公司分别与宁波市江东创旺贸 上述情况详见公司刊登于上海证券交易所网站

易有限公司、宁波江北隆恒胜贸易有限公司签订了《股权转让协议》，公司将持有的浙 （www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份有限公司关于公

江易川投资管理有限公司 100%股权以 3650 万元的价格转让给宁波市江东创旺贸易有限 司涉及诉讼的进展公告》(临 2015-048)，

公司，公司将持有的杭州世诚经济信息服务有限公司 100%股权以 3652 万元的价格转让

2015 年 5 月 26 日《中国证券报》B109、《上海证券报》B68、

给宁波江北隆恒胜贸易有限公司。上述两项股权转让合计 7302 万元。截止 2014 年 6 月，

公司合计收到股权转让款 2500 万元（其中宁波市江东创旺贸易有限公司支付的股权转 《证券时报》B10

让款 1500 万元，宁波江北隆恒胜贸易有限公司支付的股权转让款 1000 万元）。除上述

款项外，公司尚未收到根据《股权转让协议》相对应时间节点的股权转让余款。股权受

让方宁波市江东创旺贸易有限公司和宁波江北隆恒胜贸易有限公司提出延期支付上述

股权转让余款至 2014 年 11 月 30 日。为确保公司股权转让余款的收回，公司同意宁波

市江东创旺贸易有限公司和宁波江北隆恒胜贸易有限公司将履行上述债务的期限延长

至 2014 年 11 月 30 日，并且由保证人江焰先生、以及江焰先生实际控股的浙江国际旅

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2015 年半年度报告

游集团有限公司、浙江（重庆）万州大瀑布群有限公司不可撤销地向豫园商城承担共同

连带保证责任。上述事项详见公司《上海豫园旅游商城股份有限公司出售资产后续进展

公告》（临时公告 2014-019）。

截止 2014 年 11 月 30 日，鉴于股权受让方宁波市江东创旺贸易有限公司和宁波江北隆

恒胜贸易有限公司仍未支付相应股权转让余款，本公司于 2014 年 12 月 1 日向上海市黄

浦区人民法院提起民事诉讼。本公司以宁波市江东创旺贸易有限公司（以下简称“宁波

创旺”）、宁波江北隆恒胜贸易有限公司（以下简称“宁波隆恒胜”）未能根据与本公

司签订的《股权转让合同》、《股权转让补充合同》《连带保证合同》、《股权质押合

同》等有关条款，依约向本公司支付剩余的股权转让款本金人民币 48,020,000.00 元、

以及利息人民币 1,890,624.75 元为由，起诉宁波创旺、宁波隆恒胜及共同承担连带担

保（相关各方简称“相关保证方”）责任的自然人江焰、浙江国际旅游集团有限公司、

浙旅（重庆）万州大瀑布群有限公司、浙旅控股股份有限公司。上海市黄浦区人民法院

已接受本公司的诉讼案件，并下发受理通知书。本次诉讼中，本公司为原告。本次诉讼

涉及的金额合计为人民币：50,260,624.75 万元，其中本金人民币 48,020,000.00 元、

利息人民币 1,890,624.75 元，诉讼费用和律师费人民币 350,000 元。就本次诉讼，本

公司已向上海市黄浦区人民法院提起了财产诉讼保全。上海市黄浦区人民法院已受理，

并于 2015 年 1 月 17 日，基本完成相关财产的诉讼保全。上述事项详见公司《上海豫园

旅游商城股份有限公司关于公司涉及诉讼的公告》(临 2015-010)。

截至 2015 年 5 月 13 日，被告方已向本公司全部支付完毕剩余的股权转让款本金人民币

48,020,000.00 元、以及利息人民币 1,890,624.75 元。2015 年 5 月 13 日，本公司作为

原告方正式向上海市黄浦区人民法院提出撤诉申请以及解除财产保全措施申请，公司于

2015 年 5 月 22 日正式收到上海市黄浦区人民法院民事裁定书，准许本公司撤回起诉并

解除财产保全措施。公司根据规定结转该股权转让的投资收益。详见公司刊登于上海证

券交易所网站（www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份有限公司关于公司涉及诉

讼的进展公告》(临 2015-048)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司第八届董事会第八次会议审议通过了《公司 上述情况详见公司在上海证券交易所网站

2014 年日常关联交易报告及 2015 年日常关联交 （www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份

易预计的议案》，并公告了《上海豫园旅游商城 有限公司日常关联交易公告》(临 2015-019)。

股份有限公司日常关联交易公告》（临时公告 2015 年 3 月 25 日《中国证券报》B054、《上

2015-019） 海证券报》B23、《证券时报》B31

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司第八届董事会第七次会议审议通过，公司下 上述情况详见公司在上海证券交易所网站

属控股公司的沈阳豫园商城置业有限公司（以下 （www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份

简称“沈阳置业”）与上海豫园商旅文产业投资 有限公司与上海豫园商旅文产业投资管理有限

管理有限公司（以下简称“豫园商旅文产业公 公司关联交易公告》(临 2015-005)。2015 年 1

司”）、公司下属全资子公司上海豫园商城房地 月 13 日《中国证券报》B036、《上海证券报》

产发展有限公司（以下简称“豫园房产”）就“沈 B18、《证券时报》B50

阳豫珑城”项目的建设签订《“沈阳豫珑城”项

目代建协议》。由“沈阳置业”委托 “豫园商

旅文产业公司”和“豫园房产”建设“沈阳豫珑

城”项目，并由“沈阳置业”向“豫园商旅文产

业公司”和“豫园房产”支付“沈阳豫珑城”项

目代建费。首期支付金额为人民币 1000 万元，

具体支付总金额将根据 “沈阳豫珑城”工程结

束后的审价结果各方再协商拟定。届时依据审价

报告各方协商拟定后的金额，根据审批权限报请

公司总裁室或董事会审议批准。本次交易有关手

续正在办理之中。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

经公司第八届董事会第七次会议审议通过，公司以及公司下属全资子公司 “豫园房产”与“上

海复地”签订《关于上海确诚房地产有限公司的股权转让协议》，由公司以及“豫园房产”受让

上海复地拥有的上海确诚房地产有限公司（以下简称“确诚公司”）100%股权，以及由公司受让

上海复地及其关联企业对确诚公司所拥有的股东借款之债权及其随附一切权利。

本次关联交易的合计总金额为人民币[203,000,000]元，由公司、“豫园房产”和“上海复地”共

同签署。其中：公司受让“确诚公司”90%股权及其附随权利所支付的受让款为人民币

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2015 年半年度报告

[137,680,981.82]元；“豫园房产”受让“确诚公司”10%股权及其附随权利所支付的受让款为人

民币[15,297,886.87]元；上述股权转让款合计为人民币[152,978,868.69]元，另外公司支付受让

“上海复地”及其关联企业对“确诚公司”所拥有的股东借款为人民币[50,021,131.31]元。

截止本报告出具日，“确诚公司”的股权收购已经完成。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

经公司第八届董事会第八次会议、2014 年年度 详见本公司刊登于上海证券交易所

股东大会审议通过，公司拟与上海复星高科技 www.sse.com.cn《关于上海豫园旅游商城股份有

（集团）有限公司（以下简称“复星集团”）、 限公司投资参股上海复星高科技集团财务有限

上海复星医药（集团）股份有限公司（以下简称 公司的关联交易公告》编号：临 2015－021，

“复星医药”）、南京钢铁联合有限公司（以下 2015 年 3 月 25 日《中国证券报》B054、《上海

简称“南京钢铁联合”）共同对复星财务公司进 证券报》B23、《证券时报》B31

行增资。经协商确定。其中：公司、复星医药、

复星集团、南京钢铁联合分别出资人民币【9000】 《上海豫园旅游商城股份有限公司 2014 年年度

万元、人民币【32760】万元、人民币【89280】 股东大会决议公告》编号：临 2015－033）

万元及人民币【12960】万元分别认缴复星财务 2015 年 4 月 24 日《中国证券报》B016、《上海

公司本次新增的注册资本 7500 万元、27300 万 证券报》B190、《证券时报》B179

元、74400 万元、10800 万元。增资完成后，本

公司持有复星财务公司的 5%股权。

截止本报告出具日，该事项仍在进行中。

公司第八届董事会第十三次会议审议通过 详见本公司刊登于上海证券交易所

了《上海豫园旅游商城股份有限公司投资参股太 www.sse.com.cn《关于上海豫园旅游商城股份有

阳马戏团股权项目的关联交易议案》。公司拟联 限公司投资参股太阳马戏团股权项目的关联交

合复星国际有限公司（以下简称“复星国际”）、 易公告》编号：临 2015－056，2015 年 7 月 8

中国动力基金共同出资 1.7675 亿美元，通过投 日《中国证券报》B033、《上海证券报》B50、

资 CMF Circus（CMF Circus 是一家特殊目的实 《证券时报》B39

体公司，专门为本次收购交易而设立，公司注册

地在开曼群岛，企业性质属于有限合伙）进而收

购加拿大太阳马戏团 25%股权。其中，本公司出

资 2000 万美元，中国动力基金出资 1 亿美元，

复星国际出资 5675 万美元，按照出资额比例，

收购完成后，公司将通过投资 CMF Circus 间接

持有加拿大太阳马戏团相对应的 2.828%股权。

截止本公告出具日，该交易事项仍在办理之中。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

公司第八届董事会第九次会议审议通过了《上海豫园旅游商城股份有限公司投资参股广州复

星云通小额贷款有限责任公司的关联交易议案》。公司联合复星南方投资管理有限公司（以下简

称“复星南方”）、上海星鑫投资管理有限公司（以下简称“上海星鑫”）、上海遇志投资管理

有限公司（以下简称“上海遇志”）、上海钢联电子商务股份有限公司（以下简称“上海钢联”）

共同投资发起设立“广州复星云通小贷公司”。本公司出资 3200 万元，投资“广州复星云通小贷

26 / 175

2015 年半年度报告

公司”，投资后占“广州复星云通小贷公司”的 16%股权。截至本公告出具日，广州复星云通小

贷公司设立申请已经相关部门审核通过。

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

经公司第八届董事会第八次会议、2014 年 详见本公司刊登于上海证券交易所

年度股东大会审议通过，公司与上海复星高科技 www.sse.com.cn《上海豫园旅游商城股份有限公

司与上海复星高科技集团财务有限公司续签，<

集团财务有限公司续签《金融服务协议》。协议

金融服务协议>的关联交易公告》编号：临 2015

期限由原来的“自 2014 年 7 月 1 日至 2015 年 6 －020，《上海豫园旅游商城股份有限公司 2014

月 30 日”，变更为“自 2015 年 7 月 1 日起至 年年度股东大会决议公告》编号：临 2015－033

2016 年 6 月 30 日”。“本公司在复星财务公司

2015 年 3 月 25 日《中国证券报》B054、《上海

存款余额每日最高不超过 6 亿元人民币”变更为 证券报》B23、《证券时报》B31

“本公司在复星财务公司的年平均日存款余额

2015 年 4 月 24 日《中国证券报》B016、《上海

最高不超过 6 亿元人民币”。其余条款均无变

证券报》B190、《证券时报》B179

化。

经公司第八届董事会第十五次会议、2015 年第 详见本公司刊登于上海证券交易所

四次股东大会审议通过，公司下属控股公司的沈 www.sse.com.cn《上海豫园旅游商城股份有限公

阳豫园商城置业有限公司（以下简称“沈阳置 司与上海豫园商旅文产业投资管理有限公司关

业”）与上海豫园商旅文产业投资管理有限公司 联交易公告》编号：临 2015－062

（以下简称“豫园商旅文产业公司”）、公司下

属全资子公司上海豫园商城房地产发展有限公 2015 年 7 月 30 日《中国证券报》B012、《上海

司（以下简称“豫园房产”）、“豫园房产”下 证券报》16、《证券时报》B50

属全资子公司沈阳豫园商业管理有限公司（以下

简称“沈阳豫园商业”）就“沈阳豫珑城”项目

的经营管理服务，即开业前招商推广服务、开业

后商业经营管理服务，四方签订《商业项目运营

委托管理协议》。“沈阳置业”在合同约定的期

限内委任“豫园商旅文产业公司”作为经营管理

者为“沈阳豫珑城”项目提供购物中心商业经营

管理服务，即开业前招商推广服务、开业后商业

经营管理服务。“豫园商旅文产业公司”将现场

的物业管理工作交由“沈阳豫园商业”负责。“豫

园商旅文产业公司”将视情况要求“豫园房产”

进行必要的咨询、协助和协调工作。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

（1）根据 2014 年第一次股东大会审议通过的《关于投资购买德邦基金管理有限公司发行管理的"

德邦德利货币市场基金"议案》，本报告期内公司累计购买并已经赎回的德邦德利货币市场基金

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2015 年半年度报告

2.95 亿元，实现收益 151.48 万元。截止 2015 年 6 月 30 日，公司持有的德邦德利货币市场基金

为 2.8 亿元，将来赎回后预期将获得收益为 248.03 万元，具体实际获得的收益以赎回后为准。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 452,175.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 176,486.84

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 176,486.84

担保总额占公司净资产的比例(%) 22.85

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

28 / 175

2015 年半年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及 如未能

承诺时 时履行应 及时履

承诺类 承诺内 是否有履 是否及时

承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说

型 容 行期限 严格履行

限 成履行的 明下一

具体原因 步计划

其他 上海豫 发行人 2010 是 是

园旅游 承诺： 年 12

商城股 在出现 月 22

份有限 预计不 日至

公司 能按期 2015

偿付本 年 12

次公司 月 21

债券本 日

息或者

到期未

能偿付

本次公

司债券

本息

时，采

取如下

特别偿

债措

施：1、

不向股

发行 10 豫园 东分配

公司债的承 利润；

诺 2、暂缓

重大对

外投

资、收

购兼并

等资本

性支出

项目的

实施；

3、调减

或停发

董事和

高级管

理人员

的工资

和奖

金；4、

冻结主

要责任

人的流

动。

29 / 175

2015 年半年度报告

其他 上海豫 发行人 2013 是 是

园旅游 承诺： 年6月

商城股 在出现 17 日

份有限 预计不 至

公司 能按期 2018

偿付本 年6月

次公司 17 日

债券本

息或者

到期未

能偿付

本次公

司债券

本息

时，采

取如下

特别偿

债措

施：1、

不向股

发行 1201 豫 东分配

园公司债的 利润；

承诺 2、暂缓

重大对

外投

资、收

购兼并

等资本

性支出

项目的

实施；

3、调减

或停发

董事和

高级管

理人员

的工资

和奖

金；4、

冻结主

要责任

人的流

动。

股份限 复星集 在六个 2015

售 团和黄 月内不 年7月

浦区国 减持公 11 日

维护股价稳

资委 司股票 至

定

并择机 2016

增持公 年1月

司股票 10 日

30 / 175

2015 年半年度报告

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明:

经公司 2014 年度股东大会审批批准，公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015

年度审计事务所，聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所为公司 2015 年度内部控

制审计会计师事务所

审计期间改聘会计师事务所的情况说明:

未改聘会计师事务所

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

本公司治理没有发生与《公司法》和中国证监会相关规定的要求存在差异的情况。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

31 / 175

2015 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 109397

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情

持有有限

股东名称 报告期内增 况 股东性

期末持股数量 比例(%) 售条件股

（全称） 减 股份状 数 质

份数量

态 量

上海复星 -297,600 247,745,078 17.24 0 境内非

产业投资 无 国有法

有限公司 人

上海复星 -49,265,284 132,420,209 9.21 0 境内非

高科技（集 国有法

无

团）有限公 人

司

上海豫园 0 95,808,678 6.67 0 国有法

(集团)有 无 人

限公司

上海豫园 0 43,064,165 3.00 0 国有法

无

商场 人

上海南房 0 26,269,970 1.83 0 国有法

(集团)有 未知 人

限公司

上海市黄 0 22,764,487 1.58 0 国有法

浦区国有 人

资产监督 未知

管理委员

会

百联集团 3,060,000 19,417,763 1.35 0 国有法

未知

有限公司 人

32 / 175

2015 年半年度报告

中国银行 15,715,980 15,715,980 1.09 0 其他

－大成财

富管理

未知

2020 生命

周期证券

投资基金

上海锦江 0 13,179,219 0.92 0 其他

国际旅游

未知

股份有限

公司

上海市黄 0 11,334,150 0.79 0 国有法

浦区国有 人

未知

资产总公

司

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

上海复星产业投资有限公 247,745,078 人民币普

司 通股

上海复星高科技（集团） 132,420,209 人民币普

有限公司 通股

上海豫园(集团)有限公司 95,808,678 人民币普

通股

上海豫园商场 43,064,165 人民币普

通股

上海南房(集团)有限公司 26,269,970 人民币普

通股

上海市黄浦区国有资产监 22,764,487 人民币普

督管理委员会 通股

百联集团有限公司 19,417,763 人民币普

通股

中国银行－大成财富管理 15,715,980

人民币普

2020 生命周期证券投资基

通股

金

上海锦江国际旅游股份有 13,179,219人民币普

限公司 通股

上海市黄浦区国有资产总 11,334,150 人民币普

公司 通股

上述股东关联关系或一致 1.截止 2015 年 6 月 30 日，上海复星高科技（集团）有限公司直接持

行动的说明 有公司 9.21%股份，通过上海复星产业投资有限公司持有公司 17.24%

股份，合计持有公司 26.45%股份。上海复星高科技（集团）有限公

司、上海复星产业投资有限公司为一致行动人。

2.上海豫园(集团)有限公司所持的股份中,其中 73,700,365 股为黄

浦区国有资产监督管理委员会授权上海豫园(集团)有限公司经营管

理。

表决权恢复的优先股股东

及持股数量的说明

33 / 175

2015 年半年度报告

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

34 / 175

2015 年半年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

王鸿祥 独立董事 离任 因工作原因辞去公司董

事

郭大勇 董事 离任 因工作原因辞去公司董

事

孔繁河 副总裁 离任 因个人原因辞去公司副

总裁

蒋义宏 独立董事 选举 通过董事会、股东大会选

举当选独立董事

史济苗 董事 选举 通过董事会、股东大会选

举当选董事

史济苗 副总裁 聘任 公司董事会聘任为公司

副总裁

吴壹建 副总裁 聘任 公司董事会聘任为公司

副总裁

35 / 175

2015 年半年度报告

第八节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 上海豫园旅游商城股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1 1,621,051,545.73 1,868,037,918.34

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 2 555,645,466.58 874,920,446.70

损益的金融资产

衍生金融资产 3 6,448,514.10 14,827,575.00

应收票据 4 26,805.60

应收账款 5 265,589,588.17 200,355,738.82

预付款项 6 337,010,673.90 352,077,664.96

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 7 6,385,500.00 3,100,350.00

应收股利 8 84,943,735.30 1,334,238.18

其他应收款 9 47,018,445.69 46,336,504.05

买入返售金融资产

存货 10 3,942,291,720.60 2,931,417,661.72

划分为持有待售的资产 52,422,126.81

一年内到期的非流动资产 11 21,692,657.50 19,836,082.00

其他流动资产

流动资产合计 6,888,104,653.17 6,364,666,306.58

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 12 512,107,313.12 462,693,831.27

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 13 4,030,980,850.62 3,945,924,295.11

投资性房地产 14 226,310,884.57 231,967,678.49

固定资产 15 910,063,789.00 952,644,298.42

在建工程 16 1,452,846,407.82 1,265,645,306.58

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

36 / 175

2015 年半年度报告

油气资产

无形资产 17 65,197,775.49 66,060,627.83

开发支出

商誉

长期待摊费用 18 13,027,179.50 19,168,890.30

递延所得税资产 19 252,660,248.43 225,609,414.84

其他非流动资产 20 328,207,413.99 296,533,505.04

非流动资产合计 7,791,401,862.54 7,466,247,847.88

资产总计 14,679,506,515.71 13,830,914,154.46

流动负债：

短期借款 21 250,000,000.00 600,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 22 1,349,468,360.00 1,628,041,160.00

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 23 284,602,425.54 300,834,135.77

预收款项 24 287,208,527.54 241,580,336.13

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 25 30,861,475.75 60,319,803.08

应交税费 26 112,381,581.34 113,990,367.76

应付利息 27 59,600,851.30 30,190,044.83

应付股利 28 16,744,534.88 26,487,575.28

其他应付款 29 489,988,298.25 482,220,300.10

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

应付短期融资券 56 1,000,000,000.00

一年内到期的非流动负债 30 515,000,000.00 515,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 4,395,856,054.60 3,998,663,722.95

非流动负债：

长期借款 31 638,750,000.00 446,250,000.00

应付债券 32 500,000,000.00 500,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款 15,557.31 15,557.31

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 33 18,286,576.90 8,736,110.51

递延所得税负债 19 87,514,013.52 46,120,983.96

其他非流动负债 34 800,000,000.00 800,000,000.00

37 / 175

2015 年半年度报告

非流动负债合计 2,044,566,147.73 1,801,122,651.78

负债合计 6,440,422,202.33 5,799,786,374.73

所有者权益

股本 35 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 36 872,434,325.00 872,434,325.00

减：库存股

其他综合收益 37 170,500,993.11 65,342,523.20

专项储备

盈余公积 38 589,687,833.37 589,687,833.37

一般风险准备

未分配利润 39 4,652,763,107.17 4,544,494,065.21

归属于母公司所有者权益合计 7,722,708,234.65 7,509,280,722.78

少数股东权益 516,376,078.73 521,847,056.95

所有者权益合计 8,239,084,313.38 8,031,127,779.73

负债和所有者权益总计 14,679,506,515.71 13,830,914,154.46

法定代表人：徐晓亮 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：邬鹤萍

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,131,324,228.24 1,271,772,479.35

以公允价值计量且其变动计入当期 466,471,722.12 783,626,270.46

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1 630,096.52 559,415.05

预付款项 90,679,406.48 848,850.75

应收利息 6,385,500.00 3,100,350.00

应收股利 47,327,896.89 1,334,238.18

其他应收款 2 2,409,457,663.42 1,657,978,218.77

存货 3,284,510.64 3,480,364.58

划分为持有待售的资产 52,464,231.51

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 4,155,561,024.31 3,775,164,418.65

非流动资产：

可供出售金融资产 76,299,329.42 127,914,157.88

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 4,702,547,112.35 4,110,893,741.55

投资性房地产 180,158,469.03 185,560,903.35

38 / 175

2015 年半年度报告

固定资产 418,023,967.98 435,094,119.55

在建工程 2,055,973.20 2,170,296.76

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,540.00

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 84,499,640.18 76,238,264.65

其他非流动资产 328,024,153.99 296,024,153.99

非流动资产合计 5,791,612,186.15 5,233,895,637.73

资产总计 9,947,173,210.46 9,009,060,056.38

流动负债：

短期借款 250,000,000.00 600,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 3,889,202.26 5,167,057.73

预收款项 16,735,891.44 32,208,103.43

应付职工薪酬 16,895,121.11 21,223,610.74

应交税费 2,973,850.72 2,123,982.70

应付利息 59,600,851.30 30,190,044.83

应付股利 10,325,066.07 10,146,307.40

其他应付款 2,324,317,307.59 2,023,258,112.65

划分为持有待售的负债

应付短期融资券 1,000,000,000.00

一年内到期的非流动负债 500,000,000.00 500,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 4,184,737,290.49 3,224,317,219.48

非流动负债：

长期借款

应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 289,746.00 322,426.00

递延所得税负债 33,196,996.25 34,272,608.26

其他非流动负债 800,000,000.00 800,000,000.00

非流动负债合计 1,333,486,742.25 1,334,595,034.26

负债合计 5,518,224,032.74 4,558,912,253.74

所有者权益：

股本 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00

39 / 175

2015 年半年度报告

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 859,460,301.19 859,460,301.19

减：库存股

其他综合收益 160,123,314.82 59,451,554.21

专项储备

盈余公积 589,687,833.37 589,687,833.37

未分配利润 1,382,355,752.34 1,504,226,137.87

所有者权益合计 4,428,949,177.72 4,450,147,802.64

负债和所有者权益总计 9,947,173,210.46 9,009,060,056.38

法定代表人：徐晓亮 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：邬鹤萍

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 9,511,542,880.25 10,038,204,228.66

其中：营业收入 40 9,511,542,880.25 10,038,204,228.66

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 9,272,311,748.43 9,607,518,278.14

其中：营业成本 40 8,465,625,832.98 8,928,386,594.21

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 41 105,077,727.10 93,577,729.00

销售费用 42 316,047,756.75 265,764,746.64

管理费用 43 254,160,652.53 216,261,078.26

财务费用 44 127,882,668.94 98,635,499.06

资产减值损失 45 3,517,110.13 4,892,630.97

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 46 51,128,528.84 -55,563,926.19

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 47 179,168,436.54 4,469,646.85

其中：对联营企业和合营企业的投资 64,571,852.61 72,466,807.78

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 469,528,097.20 379,591,671.18

加：营业外收入 48 38,539,948.62 33,675,880.37

其中：非流动资产处置利得 663,389.82 154,713.14

减：营业外支出 49 5,866,119.13 2,119,377.48

40 / 175

2015 年半年度报告

其中：非流动资产处置损失 341,990.35 32,993.36

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 502,201,926.69 411,148,174.07

减：所得税费用 50 79,864,306.86 66,933,386.36

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 422,337,619.83 344,214,787.71

归属于母公司所有者的净利润 410,106,656.92 330,248,870.66

少数股东损益 12,230,962.91 13,965,917.05

六、其他综合收益的税后净额 51 105,093,475.07 28,964,648.42

归属母公司所有者的其他综合收益的税 105,158,469.91 28,967,559.36

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 105,158,469.91 28,967,559.36

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 103,910,589.22 39,528,921.11

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -1,077,372.75 -10,297,905.23

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 2,325,253.44 -263,456.52

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -64,994.84 -2,910.94

净额

七、综合收益总额 527,431,094.90 373,179,436.13

归属于母公司所有者的综合收益总额 515,265,126.83 359,216,430.02

归属于少数股东的综合收益总额 12,165,968.07 13,963,006.11

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.285 0.230

（二）稀释每股收益(元/股) 0.285 0.230

法定代表人：徐晓亮 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：邬鹤萍

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 4 128,050,102.43 120,759,113.04

减：营业成本 4 43,433,551.21 42,030,378.99

营业税金及附加 12,265,799.92 9,840,611.03

销售费用 2,418,400.58 1,507,580.90

管理费用 53,657,724.23 30,084,769.76

财务费用 54,643,301.47 36,819,779.02

资产减值损失 39,555,269.80 -2,813,494.55

41 / 175

2015 年半年度报告

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 18,680.00

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 5 250,516,440.94 173,538,886.88

其中：对联营企业和合营企业的投资 60,853,982.35 71,488,607.05

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 172,611,176.16 176,828,374.77

加：营业外收入 3,397,303.31 197,118.32

其中：非流动资产处置利得 9.41 88,764.92

减：营业外支出 4,297,955.57 505,150.44

其中：非流动资产处置损失 2,855.57 -38,894.56

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 171,710,523.90 176,520,342.65

减：所得税费用 -8,256,705.53 3,375,410.68

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 179,967,229.43 173,144,931.97

五、其他综合收益的税后净额 100,671,760.61 40,249,456.96

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 100,671,760.61 40,249,456.96

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 103,912,606.63 39,528,921.11

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -3,240,846.02 720,535.85

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 280,638,990.04 213,394,388.93

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：徐晓亮 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：邬鹤萍

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 10,756,571,930.78 10,768,147,670.73

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

42 / 175

2015 年半年度报告

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 45,688,749.82 31,819,399.66

收到其他与经营活动有关的现金 52 161,697,672.21 169,692,029.47

经营活动现金流入小计 10,963,958,352.81 10,969,659,099.86

购买商品、接受劳务支付的现金 10,606,010,292.91 9,641,636,312.75

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 355,217,990.85 284,401,863.29

支付的各项税费 336,811,124.89 412,515,464.03

支付其他与经营活动有关的现金 52 287,098,193.22 278,649,683.57

经营活动现金流出小计 11,585,137,601.87 10,617,203,323.64

经营活动产生的现金流量净额 -621,179,249.06 352,455,776.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,798,351,354.73 4,182,339,166.67

取得投资收益收到的现金 19,060,778.18 35,591,045.72

处置固定资产、无形资产和其他长 755,702.08 342,116.10

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 47,936,873.80 23,538,328.28

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 52 46,186,076.24 17,727,614.29

投资活动现金流入小计 1,912,290,785.03 4,259,538,271.06

购建固定资产、无形资产和其他长 200,785,039.59 21,127,426.05

期资产支付的现金

投资支付的现金 1,596,446,900.91 3,672,552,170.45

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 149,691,300.81

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 52 3,214,628.20 114,098,762.90

投资活动现金流出小计 1,950,137,869.51 3,807,778,359.40

投资活动产生的现金流量净额 -37,847,084.48 451,759,911.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,300,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 1,300,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 1,200,000,000.00 105,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,201,300,000.00 105,000,000.00

偿还债务支付的现金 357,500,000.00 7,500,000.00

43 / 175

2015 年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 429,198,984.48 386,522,764.80

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 26,858,745.36 14,818,648.63

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 52 2,070,000.00

筹资活动现金流出小计 788,768,984.48 394,022,764.80

筹资活动产生的现金流量净额 412,531,015.52 -289,022,764.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -491,054.59 -29,798.18

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -246,986,372.61 515,163,124.90

加：期初现金及现金等价物余额 1,868,037,918.34 1,768,642,646.20

六、期末现金及现金等价物余额 1,621,051,545.73 2,283,805,771.10

法定代表人：徐晓亮 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：邬鹤萍

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 54,245,605.51 53,993,486.82

收到的税费返还 3,360,000.00 100,000.00

收到其他与经营活动有关的现金 88,050,783.70 350,838,581.18

经营活动现金流入小计 145,656,389.21 404,932,068.00

购买商品、接受劳务支付的现金 22,146,685.29 21,776,274.10

支付给职工以及为职工支付的现金 27,079,274.76 18,458,088.16

支付的各项税费 12,767,729.25 11,928,694.95

支付其他与经营活动有关的现金 529,212,895.59 21,120,116.18

经营活动现金流出小计 591,206,584.89 73,283,173.39

经营活动产生的现金流量净额 -445,550,195.68 331,648,894.61

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,757,866,916.58 3,434,575,486.54

取得投资收益收到的现金 138,748,179.27 100,252,531.60

处置固定资产、无形资产和其他长 82,594.00 181,636.31

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 47,981,171.92 25,000,000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,944,678,861.77 3,560,009,654.45

购建固定资产、无形资产和其他长 459,400.00 3,276,008.71

期资产支付的现金

投资支付的现金 1,820,165,617.01 3,048,298,056.25

取得子公司及其他营业单位支付的 137,680,981.82

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,958,305,998.83 3,051,574,064.96

投资活动产生的现金流量净额 -13,627,137.06 508,435,589.49

三、筹资活动产生的现金流量：

44 / 175

2015 年半年度报告

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,000,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,000,000,000.00

偿还债务支付的现金 350,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 331,200,918.15 320,013,913.74

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 70,000.00

筹资活动现金流出小计 681,270,918.15 320,013,913.74

筹资活动产生的现金流量净额 318,729,081.85 -320,013,913.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -0.22 2.27

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -140,448,251.11 520,070,572.63

加：期初现金及现金等价物余额 1,271,772,479.35 1,105,734,452.27

六、期末现金及现金等价物余额 1,131,324,228.24 1,625,805,024.90

法定代表人：徐晓亮 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：邬鹤萍

45 / 175

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 1,437,3 872,434 65,342, 589,687 4,544,4 521,847,0 8,031,127

21,976. ,325.00 523.20 ,833.37 94,065. 56.95 ,779.73

00 21

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,437,3 872,434 65,342, 589,687 4,544,4 521,847,0 8,031,127

21,976. ,325.00 523.20 ,833.37 94,065. 56.95 ,779.73

00 21

三、本期增减变动金额（减 105,158 108,269 -5,470,97 207,956,5

少以“－”号填列） ,469.91 ,041.96 8.22 33.65

（一）综合收益总额 105,158 410,106 12,165,96 527,431,0

,469.91 ,656.92 8.07 94.90

（二）所有者投入和减少资 -700,000. -700,000.

本 00 00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -700,000. -700,000.

00 00

（三）利润分配 -301,83 -16,936,9 -318,774,

7,614.9 46.29 561.25

46 / 175

2015 年半年度报告

6

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -301,83 -16,936,9 -318,774,

分配 7,614.9 46.29 561.25

6

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,437,3 872,434 170,500 589,687 4,652,7 516,376,0 8,239,084

21,976. ,325.00 ,993.11 ,833.37 63,107. 78.73 ,313.38

00 17

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 1,437,3 607,124 1,951,2 575,956 3,949,7 543,515,5 7,115,573

21,976. ,732.03 14.46 ,592.44 03,368. 36.43 ,419.64

00 28

加：会计政策变更 265,309 -251,01 -9,008, -83,596 33,417.16 -78,278,8

,592.97 7,310.5 498.50 ,033.74 32.64

3

47 / 175

2015 年半年度报告

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,437,3 872,434 -249,06 566,948 3,866,1 543,548,9 7,037,294

21,976. ,325.00 6,096.0 ,093.94 07,334. 53.59 ,587.00

00 7 54

三、本期增减变动金额（减 28,967, 28,411, -6,772,17 50,606,64

少以“－”号填列） 559.36 255.70 0.22 4.84

（一）综合收益总额 28,967, 330,248 13,963,00 373,179,4

559.36 ,870.66 6.11 36.13

（二）所有者投入和减少 -2,000,00 -2,000,00

资本 0.00 0.00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -2,000,00 -2,000,00

0.00 0.00

（三）利润分配 -301,83 -18,735,1 -320,572,

7,614.9 76.33 791.29

6

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -301,83 -18,735,1 -320,572,

分配 7,614.9 76.33 791.29

6

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

48 / 175

2015 年半年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,437,3 872,434 -220,09 566,948 3,894,5 536,776,7 7,087,901

21,976. ,325.00 8,536.7 ,093.94 18,590. 83.37 ,231.84

00 1 24

法定代表人：徐晓亮 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：邬鹤萍

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 1,437,321 859,460,3 59,451,5 589,687, 1,504,22 4,450,147

,976.00 01.19 54.21 833.37 6,137.87 ,802.64

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,437,321 859,460,3 59,451,5 589,687, 1,504,22 4,450,147

,976.00 01.19 54.21 833.37 6,137.87 ,802.64

三、本期增减变动金额（减 100,671, -121,870 -21,198,6

少以“－”号填列） 760.61 ,385.53 24.92

（一）综合收益总额 100,671, 179,967, 280,638,9

760.61 229.43 90.04

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

49 / 175

2015 年半年度报告

4．其他

（三）利润分配 -301,837 -301,837,

,614.96 614.96

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -301,837 -301,837,

配 ,614.96 614.96

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,437,321 859,460,3 160,123, 589,687, 1,382,35 4,428,949

,976.00 01.19 314.82 833.37 5,752.34 ,177.72

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 1,437,321 618,919,8 575,956, 1,682,48 4,314,680

,976.00 22.53 592.44 2,584.41 ,975.38

加：会计政策变更 240,540,4 -229,618 -9,008,4 -81,076, -79,162,8

78.66 ,378.00 98.50 486.47 84.31

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,437,321 859,460,3 -229,618 566,948, 1,601,40 4,235,518

,976.00 01.19 ,378.00 093.94 6,097.94 ,091.07

三、本期增减变动金额（减 40,249,4 -128,692 -88,443,2

50 / 175

2015 年半年度报告

少以“－”号填列） 56.96 ,682.99 26.03

（一）综合收益总额 40,249,4 173,144, 213,394,3

56.96 931.97 88.93

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -301,837 -301,837,

,614.96 614.96

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -301,837 -301,837,

配 ,614.96 614.96

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,437,321 859,460,3 -189,368 566,948, 1,472,71 4,147,074

,976.00 01.19 ,921.04 093.94 3,414.95 ,865.04

法定代表人：徐晓亮 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：邬鹤萍

51 / 175

2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

1、历史沿革

上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称"公司")系由上海豫园商场股份有限公司吸收上海豫园旅游服务公司、南市区饮食公司等十五家经济实力较强

的单位共同发起，于 1992 年 5 月 13 日经沪府财贸(92)第 176 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1992 年 9 月 2 日在上海证券交

易所上市交易。企业法人营业执照：310000000001998。

2002 年 11 月，经财政部财企[2002]423 号文批复同意，上海豫园旅游服务公司将其持有的发起人国有法人股 61,661,601 股、上海豫园(集团)有限公司

将其授权经营管理的国家股 31,410,008 股转让给上海复星产业投资有限公司。股权转让完成后，上海复星产业投资有限公司合计持有公司 93,071,609

股法人股，占公司股份总额的 20%，成为公司的第一大股东。

2006 年 5 月，上海市国有资产监督管理委员会批准了公司股权分置改革方案，公司除仅持有公募法人股以外的非流通股股东以其持有的部分非流通股股

份作为对价，支付给公司流通股股东，以换取全体非流通股股东所持剩余非流通股股份的上市流通权，公司公募法人股在本次股权分置改革中既不参与

支付对价也不获得对价。股权分置改革方案实施后，公司有限售条件的流通股合计 301,345,052 股，无限售条件的流通股份合计 163,987,403 股，股份

总额 465,333,455 股。

2007 年 6 月 5 日，公司执行第一次有限售条件的流通股上市，上市数量为 235,599,972 股。2007 年 6 月公司以 2006 年底股本总额 465,333,455 股为基

数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股，转增后公司总股本增加至 604,933,492 股。其中有限售条件的流通股为 85,469,904 股，无限售条件的

流通股份 519,463,588 股。2007 年 7 月 12 日，公司执行第二次有限售条件的流通股上市，上市数量为 237,175 股。

2008 年 6 月 5 日，公司执行第三次有限售条件的流通股上市，上市数量为 35,354,337 股。2008 年 7 月公司以 2007 年底股本总额 604,933,492 股为基数，

52 / 175

2015 年半年度报告

以未分配利润向全体股东按每 10 股送 2 股，送股后公司总股本增加至 725,920,190 股。截止 2008 年 12 月 31 日，公司有限售条件的流通股为 59,854,070

股，无限售条件的流通股份 666,066,120 股。

2009 年 6 月 5 日，公司执行第四次有限售条件的流通股上市，上市数量为 59,854,070 股。2009 年 6 月公司以 2008 年底公司股本总额 725,920,190 股为

基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增 1 股的比例转增股本。转增后公司总股本由 725,920,190 股增加至 798,512,209 股。截止 2009 年 12 月 31

日，公司的全部股份为无限售条件的流通股。

2010 年 7 月，公司以 2009 年底公司股本总额 798,512,209 股为基数，以未分配利润向全体股东按每 10 股送 5 股，以资本公积按每 10 股转增 3 股的比

例转增股本。送转股后公司总股本由 798,512,209 股增加至 1,437,321,976 股。

2、注册地、组织形式及总部地址

本公司注册地：上海市文昌路 19 号；

组织形式：股份有限公司(上市)；

总部地址：上海市方浜中路 269 号。

3、母公司以及集团最终母公司的名称

截至 2015 年 6 月 30 日，上海复星高科技(集团)有限公司直接持有公司 9.21%股份，通过上海复星产业投资有限公司持有公司的 17.24%的股份，合计持有公

司 26.45%的股份。上海复星高科技(集团)有限公司、上海复星产业投资有限公司为一致行动人且为公司的第一大股东。公司第一大股东的最终控制人为郭广

昌。

4、业务性质和主要经营活动

公司属商业行业，经营范围包括：金银饰品、铂金饰品、钻石饰品、珠宝玉器、工艺美术品、百货、五金交电、化工原料及产品（除专项规定）、金属

材料、建筑装潢材料、家具的批发和零售，餐饮企业管理（不含食品生产经营），企业管理，投资与资产管理，社会经济咨询，大型活动组织服务，会

53 / 175

2015 年半年度报告

展服务，房产开发、经营，自有房屋租赁，物业管理，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），食堂（不含熟食卤味），烟，自营和代理各类商品

及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）、经营进料加工和"三来一补"业务、经营转口贸易和对销贸易，托运业务，

生产金银饰品、铂金饰品、钻石饰品（限分支机构经营）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

2. 合并财务报表范围

本期合并范围变化说明详见附注“八”。

本期纳入合并范围的子公司情况详见附注“九/1”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取

得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2. 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息

披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流

量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

54 / 175

2015 年半年度报告

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司除房产以外的业务以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为

资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支

付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合

并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值

总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并

发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、

佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢

价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发

行的权益性证券的公允价值；

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；

③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

55 / 175

2015 年半年度报告

④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，

将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力

运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结

构化主体等)。

编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、

子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产

负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期

内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购

买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

56 / 175

2015 年半年度报告

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重

新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间

的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由

于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会

计准则的规定进行会计处理：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

57 / 175

2015 年半年度报告

(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日

即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公

允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或其他综合收

益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法

① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折

算；

② 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；

③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：

对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损

益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

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10. 金融工具

(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法

① 金融资产在初始确认时划分为下列四类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

2) 持有至到期投资；

3) 应收款项；

4) 可供出售金融资产。

② 金融负债在初始确认时划分为下列两类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2) 其他金融负债。

③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包

含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

损益。

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④ 持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应

收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期

投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)

处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤ 应收款项

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项

时，应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

⑥ 可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣

告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入

资本公积(其他资本公积)。

处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑦ 其他金融负债

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其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、

长期应付款等，应当划分为其他金融负债。

其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止

确认该金融资产。 终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列

两项金额的差额计入当期损益：

① 所转移金融资产的账面价值；

② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当

视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；

2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)

之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(3) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入

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值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提

供定价信息的市场。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(5) 金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

① 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该

可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

的累计损失一并转出，计入减值损失。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款的确认标准：占应收账款期末余额 10%(含 10%)

以上且单项金额大于 2,000 万的应收款项；

单项金额重大的其他应收款的确认标准：单项金额大于 2,000 万的其他应

收款

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账

面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；单独测试未发生减值的单

项重大应收款项，应当包括在其有类似信用风险特征的金融资产组合中再

进行减值侧试。

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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

按余额百分比法计提坏账准备的应收款项组合 余额百分比法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

按余额百分比法计提坏账准备的应收款项组合 5% 5%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 发生欠款对象解散或死亡、财务状况严重恶化、法律诉讼、严重超过信用期仍

无回款迹象等导致应收款项收回存在较大风险的事项

坏账准备的计提方法 按个别认定法计提坏账准备

（4）对于其他应收款项的坏账准备计提方法：

对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量

现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12. 存货

(1) 存货的分类：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、周转材料、开发产品、开发成本、发出商品、委托加工物资等。

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(2) 发出存货的计价方法

① 库存商品中食品类和工艺品零售商品采用售价金额核算制，同时核算商品进销差价，每月末根据商品存销比例，分摊进销差价；其他商品以实际成本

核算，发出商品时除珠宝黄金等镶嵌类饰品采用个别计价法，金银饰品采用加权移动平均方法外，其他商品发出时均采用先进先出法计价。

② 原材料、产成品按实际成本核算，领用时采用先进先出法。

③ 周转材料按实际成本核算，领用时采用个别计价法。

④ 发出商品核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本。

⑤ 开发用土地核算，纯土地开发项目按其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目按实际占用面积分摊计入房产成本。

⑥ 公共配套设施费用核算，不能有偿转让的公共配套设施按受益比例定标准分配计入房产成本；能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作

为成本核算对象，归集所发生的成本。

⑦ 维修基金核算方法，根据公司预计支付的维修基金预提计入开发成本。

⑧ 质量保证金核算方法，按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金的留成比例从应支付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发

生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。

⑨ 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法详见“财务报表附注：四/18 借款费用”。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在

日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

① 库存商品、开发产品和用于出售的材料、开发成本等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额，确定其可变现净值。

② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后

的金额，确定其可变现净值。

③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分

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别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，

合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品的摊销方法

对低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

(1) 持有待售资产确认标准

同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产，下同)应当确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可

立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订

了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在 1 年内完成。

(2) 持有待售资产的会计处理方法

持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

14. 长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。

(1) 投资成本确定

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除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他

必要支出；

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》确定；

④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认

为当期投资收益。

② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资

成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当

期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，

并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有

承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

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长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计

期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共

同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为

所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两

个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单

位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单

位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来

现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性

房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：

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(1) 房屋建筑物的使用年限为 20-30 年，残值率为 5%。

(2) 土地使用权按照土地权证上规定的可使用年限平均摊销。

如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

值两者之间较高者确定。

16. 固定资产

(1).确认条件

(1) 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：

① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；

② 使用寿命超过 1 个会计年度。

③ 单位价值超过 2,000 元。

(2) 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(3) 与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的

修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，应当计入当期损益。

(4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

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(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 年限平均法 20 年-30 年 5.000% 3.167%-4.750%

机器设备 年限平均法 8 年-10 年 5.000% 9.500%-11.875%

电子设备 年限平均法 5年 5.000% 19.000%

运输设备 年限平均法 5年 5.000% 19.000%

其他设备 年限平均法 4 年-10 年 5.000% 9.500%-23.750%

17. 在建工程

(1) 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建

工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。

(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：

① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；

② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

18. 借款费用

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要

经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费

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用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确

认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态

必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的

资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本

化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生

额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

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19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

(2) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无

形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。

(3) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

20. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资

产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金

流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待

摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

长期待摊费用按照(直线法)在受益期限内平均摊销。

22. 职工薪酬

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长

期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。

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短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经

费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后

福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关

资产成本。

于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限的利息。

③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不

允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1) 修改设定受益计划时。

2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

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2015 年半年度报告

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减

建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期

职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本。

② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23. 预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是企业承担的现时义务；

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

24. 收入

(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

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2015 年半年度报告

(2) 销售商品收入的确认

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③ 收入的金额能够可靠地计量；

④ 相关的经济利益很可能流入企业；

⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

公司商品销售收入确认的具体原则为：公司转移货物所有权凭证或交付实物给购货方，收入金额能够可靠计量，并已收讫货款或预计可收回货款，成本

能够可靠计量。

(3) 提供劳务收入的确认

公司提供劳务收入确认的具体原则为：公司已提供劳务服务，收入的金额能够可靠地计量，并已收讫或预计可收回劳务收入，成本能够可靠计量。

(4) 让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 相关的经济利益很可能流入企业；

② 收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入：

1) 利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2) 使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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2015 年半年度报告

3) 经营租赁收入，经营租赁收入，采用直线法将收到的租金在租赁期内予以确认。

(5) 房地产销售收入的确认：

① 工程已经竣工，具备入住交房条件；

② 具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；

③ 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；

④ 成本能够可靠地计量。

25. 政府补助

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收

益相关的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

(1) 公司能够满足政府补助所附条件；

(2) 公司能够收到政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产的使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。

② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

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2015 年半年度报告

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、

递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认

为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记

递延所得税资产的账面价值。

27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

② 初始直接费用的处理

对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。

③ 或有租金的处理

在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

采用直线法将收到的租金在租赁期内予以确认。

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2015 年半年度报告

② 初始直接费用的处理

经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计

入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

③ 或有租金的处理

在实际发生时计入当期收益。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

商誉

是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费

用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)

其他说明

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

备注(受重要影响的报表项目名称和金

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点

额)

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2015 年半年度报告

其他说明

30. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销项税额减可抵扣进项税后的余额 6%、13%、17%

消费税 应税消费品收入 5%

营业税 营业额 5%

城市维护建设税 应缴增值税、营业税、消费税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

房地产销售收入减扣除项目金额 按超率累进税率(楼盘清算前根据销售房款的 2%预

土地增值税

征)

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

纳税主体名称 所得税税率

2. 税收优惠

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2015 年半年度报告

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,924,508.78 2,790,809.91

银行存款 1,424,531,095.84 1,801,654,243.10

其他货币资金 194,595,941.11 63,592,865.33

合计 1,621,051,545.73 1,868,037,918.34

其中：存放在境外的款项总额 47,419,231.89 43,547,057.45

其他说明

注：截至 2015 年 6 月 30 日，银行存款中包含公司在上海复星高科技集团财务有限公司的活期存款余额为人民币 153,260,876.54 元，七天通知存款余额

为人民币 4.4 亿。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 555,645,466.58 874,920,446.70

其中：债务工具投资

权益工具投资 88,615,347.72 89,750,473.75

衍生金融资产

其他 467,030,118.86 785,169,972.95

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

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2015 年半年度报告

其他

合计 555,645,466.58 874,920,446.70

其他说明：

其他中主要为：“德邦德利货币 B”期末公允价值 282,061,965.70 元；“广发货币 B”期末公允价值 183,707,861.80 元；“添富快线”期末公允价值

1,260,291.36 元。

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额

黄金 T+D 延期交易业务 6,448,514.10 14,827,575.00

合计 6,448,514.10 14,827,575.00

其他说明：

形成原因：

公司在通过黄金租赁、上海黄金交易所取得黄金现货的同时配以黄金 T+D 延期交易等衍生金融工具来对冲交易锁定成本。黄金 T+D 延期交易业务是上海

黄金交易所规定的黄金现货延期交收交易品种，该业务是以保证金方式进行交易，可以选择合约交易日当天交割，也可以延期至下一个交易日进行交割。

会计处理：

公司根据支付的保证金金额确认“衍生金融资产”。

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 26,805.60

商业承兑票据

合计 26,805.60

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2015 年半年度报告

其他说明

截至 2015 年 6 月 30 日，无已质押或因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单独计

提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计 279,567,98 93.56 13,978,399 5.00 265,589,58 210,900,77 91.64 10,545,038 5.00 200,355,73

提坏账准备的应收账款 7.56 .39 8.17 7.72 .90 8.82

单项金额不重大但单独 19,240,791 6.44 19,240,791 100.00 0.00 19,240,791 8.36 19,240,791 100.00 0.00

计提坏账准备的应收账 .19 .19 .19 .19

款

298,808,77 / 33,219,190 / 265,589,58 230,141,56 / 29,785,830 / 200,355,73

合计

8.75 .58 8.17 8.91 .09 8.82

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 279,404,852.81 13,970,242.65 5.00

1－2 年 163,134.75 8,156.74 5.00

合计 279,567,987.56 13,978,399.39 5.00

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2015 年半年度报告

确定该组合依据的说明

对于单项金额不重大且按信用风险特征组合后的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按余额百分比法计提坏账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,433,360.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 53,251,656.28 元，占应收账款期末余额合计数的比例 17.83%，相应计提的坏账准备期末余额汇总

金额 9,207,122.42 元。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 330,964,292.46 98.21 351,029,025.45 99.70

1至2年

2至3年

3 年以上 6,046,381.44 1.79 1,048,639.51 0.30

合计 337,010,673.90 100.00 352,077,664.96 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 103,842,565.71 元，占预付款项期末余额合计数的比例 30.82%。

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2015 年半年度报告

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

七天通知存款 6,385,500.00 3,100,350.00

合计 6,385,500.00 3,100,350.00

其他说明：

应收利息系公司在上海复星高科技集团财务有限公司的七天通知存款利息。

8、 应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

招金矿业股份有限公司 38,160,000.00

德邦德利货币 B 418,334.51 515,668.30

广发货币 B 336,901.98 818,569.88

洛阳联华兴宇置业有限公司 46,028,498.81

合计 84,943,735.30 1,334,238.18

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2015 年半年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 49,493,100.73 93.66 2,474,655.04 5.00 47,018,445.69 48,775,267.42 90.61 2,438,763.37 5.00 46,336,504.05

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大 3,350,412.00 6.34 3,350,412.00 100.00 0.00 5,056,307.34 9.39 5,056,307.34 100.00 0.00

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 52,843,512.73 / 5,825,067.04 / 47,018,445.69 53,831,574.76 / 7,495,070.71 / 46,336,504.05

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 42,544,142.86 5.00 2,127,207.14

1－2 年 1,727,908.76 5.00 86,395.44

2－3 年 1,168,314.62 5.00 58,415.73

3 年以上 4,052,734.49 5.00 202,636.73

合计 49,493,100.73 5.00 2,474,655.04

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2015 年半年度报告

确定该组合依据的说明：

对于单项金额不重大且按信用风险特征组合后的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按余额百分比法计提坏账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 35,891.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 1,705,895.34

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

上海豫园商城进出口有 借款 1,705,895.34 无法收回 经公司相关流程批准 是

限公司

合计 / 1,705,895.34 / / /

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金 5,719,147.49 5,539,525.34

保证金 8,072,549.74 7,515,306.00

备用金 1,683,397.81 975,817.32

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2015 年半年度报告

暂借款 6,353,712.88 8,706,946.37

旧金回收款 15,093,035.76 15,987,290.44

消费卡待结算款 694,462.51 7,113,010.34

其他 15,227,206.54 7,993,678.95

合计 52,843,512.73 53,831,574.76

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余额合计 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

数的比例(%) 期末余额

公司 1 应收代交款 3,083,319.20 1 年以内 5.83 154,165.96

公司 2 借款 3,033,412.00 3 年以上 5.74 3,033,412.00

公司 3 借款 2,600,000.00 1 年以内 4.92 130,000.00

公司 4 押金 2,185,500.00 3 年以上 4.14 109,275.00

公司 5 押金及消费卡待结 2,141,778.13 1 年以内 4.05 107,088.91

算款

合计 / 13,044,009.33 / 24.68 3,533,941.87

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 86,446,622.47 86,446,622.47 70,046,168.00 70,046,168.00

在产品 19,490,814.97 19,490,814.97 45,905,898.29 45,905,898.29

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2015 年半年度报告

库存商品 1,814,738,117.00 13,474,514.75 1,801,263,602.25 2,151,544,405.62 15,689,568.57 2,135,854,837.05

周转材料 3,640,591.52 3,640,591.52 3,940,138.82 3,940,138.82

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工

未结算资产

低值易耗品 9,468,695.25 9,468,695.25 9,324,735.82 9,324,735.82

委托加工物资 17,559,799.37 17,559,799.37 8,297,379.80 8,297,379.80

受托加工物资 0.00 0.00 0.00 0.00

委托代销商品 85,784,327.58 85,784,327.58 54,028,237.27 54,028,237.27

受托代销商品 0.00 0.00 0.00 0.00

发出商品 109,758,838.51 109,758,838.51 51,313,755.17 51,313,755.17

开发产品 2,203,987.81 2,203,987.81 2,307,110.23 2,307,110.23

开发成本 1,806,674,440.87 1,806,674,440.87 550,399,401.27 550,399,401.27

合计 3,955,766,235.35 13,474,514.75 3,942,291,720.60 2,947,107,230.29 15,689,568.57 2,931,417,661.72

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料

在产品

库存商品 15,689,568.57 129,576.76 2,344,630.58 13,474,514.75

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算

资产

87 / 175

2015 年半年度报告

合计 15,689,568.57 129,576.76 2,344,630.58 13,474,514.75

确定可变现净值的具体依据：

① 库存商品、开发产品和用于出售的材料、开发成本等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额，确定其可变现净值。

② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后

的金额，确定其可变现净值。

③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分

别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

本期转销存货跌价准备的原因：存货出售

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

单位：元 币种：人民币

项目名称 期初金额 本期增加 其他减少 期末金额

开发成本 68,340,075.94 0.00 0.00 68,340,075.94

开发产品 0.00

合计 68,340,075.94 0.00 0.00 68,340,075.94

资本化率根据《借款费用》准则计算。

（4）其他说明：

①开发成本明细：

单位：元 币种：人民币

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数

豫泰确诚商业广场 1995-01 6,700,000,000.00 1,509,356,668.99 550,399,401.27

金山工业园区项目 2015-09 2019-09 987,050,000.00 297,317,771.88

合计 7,687,050,000.00 1,806,674,440.87 550,399,401.27

②开发产品明细：

单位：元 币种：人民币

项目名称 期初数 本期增加 本期转入投资性房地产 本期减少 期末数

昌里动迁房 305,604.59 305,604.59

88 / 175

2015 年半年度报告

豫景车位 1,856,203.60 103,122.42 1,753,081.18

北蔡 77,035.99 77,035.99

共和五村 68,266.05 68,266.05

合计 2,307,110.23 103,122.42 2,203,987.81

11、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

将于一年内摊销的长期待摊费用 21,692,657.50 19,836,082.00

合计 21,692,657.50 19,836,082.00

12、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 596,474,135.50 84,366,822.38 512,107,313.12 547,086,457.75 84,392,626.48 462,693,831.27

按公允价值计量的 193,430,306.08 78,266,822.38 115,163,483.70 144,312,628.33 78,292,626.48 66,020,001.85

按成本计量的 403,043,829.42 6,100,000.00 396,943,829.42 402,773,829.42 6,100,000.00 396,673,829.42

合计 596,474,135.50 84,366,822.38 512,107,313.12 547,086,457.75 84,392,626.48 462,693,831.27

89 / 175

2015 年半年度报告

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 191,406,764.05 191,406,764.05

公允价值 115,163,483.70 115,163,483.70

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 2,023,542.03 2,023,542.03

已计提减值金额 78,266,822.38 78,266,822.38

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

账面余额 减值准备

在被投资

被投资

单位持股 本期现金红利

单位 本期 本期 本期 本期

期初 期末 期初 期末 比例(%)

增加 减少 增加 减少

上海豫园 3,081,250.87 3,081,250.87 - 10.0000%

旅游商城

苏州公司

上海宝鼎 177,516.00 177,516.00 - 0.2500%

投资股份

有限公司

中汇投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 11.5800%

有限公司

上海钻石 1,958,852.00 1,958,852.00 1,100,000.00 1,100,000.00 5.0000%

交易所有

限公司

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2015 年半年度报告

上海新世 675,000.00 270,000.00 945,000.00 - 13.5000% 422,766.73

界旅游纪

念品有限

公司

上海五角 450,000.00 450,000.00 - 14.9900%

场黄金珠

宝城实业

发展有限

公司

上海豫园 8,000,000.00 8,000,000.00 - 16.0000%

商旅文产

业投资管

理有限公

司

上海公拍 100,000.00 100,000.00 - 5.0000%

企业管理

有限公司

上海星荃 312,000,000.00 312,000,000.00 - 16.0000%

投资中心

（有限合

伙）

上海银行 71,331,210.55 71,331,210.55 - 0.6457% 8,393,615.88

合计 402,773,829.42 270,000.00 403,043,829.42 6,100,000.00 6,100,000.00 / 8,816,382.61

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

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2015 年半年度报告

期初已计提减值余额 84,392,626.48 84,392,626.48

本期计提 -25,804.10 -25,804.10

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 84,366,822.38 84,366,822.38

其他说明

注：本年计提的减值准备主要为外币折算产生的减值准备差异。

13、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备

被投资单位 减少投 其他综合 其他权益 计提减值

余额 追加投资 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额

资 收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企

业

洛阳联华 71,200,45 1,928,406 46,028,49 27,100,36

兴宇置业有 9.36 .39 8.81 6.94

限公司

洛阳上豫 13,559.46 -13,559.4 -0.00

物业管理有 6

限公司

小计 71,214,01 1,914,846 46,028,49 27,100,36

8.82 .93 8.81 6.94

二、联营企

业

招金矿业 2,201,095 49,717,62 -75,480. 38,160,00 2,212,577

92 / 175

2015 年半年度报告

股份有限公 ,685.93 9.12 70 0.00 ,834.35

司

上海友谊 940,911,8 12,517,39 103,985, 1,057,415

复星（控股） 49.13 4.75 990.67 ,234.55

有限公司

上海童涵 221,741.0 -34,497.4 187,243.5

春堂上虹药 4 5 9

店有限公

司

武汉中北 732,481,0 1,219,171 733,700,1

房地产开发 00.19 .00 71.19

有限公司

小计 3,874,710 63,419,69 103,910, 38,160,00 4,003,880

,276.29 7.42 509.97 0.00 ,483.68

3,945,924 65,334,54 103,910, 84,188,49 4,030,980

合计

,295.11 4.35 509.97 8.81 ,850.62

其他说明：

长期股权投资中全资子公司上海豫园商城进出口有限公司因已宣布破产未纳入合并范围，该投资未在上表中列示，其投资成本 160 万元，已计提减值准

备 160 万元。

14、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 333,829,749.79 18,004,118.18 351,833,867.97

93 / 175

2015 年半年度报告

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 263,231.68 263,231.68

（1）处置

（2）其他转出

（3）转入固定资产 263,231.68 263,231.68

4.期末余额 333,566,518.11 18,004,118.18 351,570,636.29

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 106,945,740.09 9,902,265.07 116,848,005.16

2.本期增加金额 5,185,424.04 300,068.64 5,485,492.68

（1）计提或摊销 5,185,424.04 300,068.64 5,485,492.68

3.本期减少金额 91,930.44 91,930.44

（1）处置

（2）其他转出

（3）转入固定资产 91,930.44 91,930.44

4.期末余额 112,039,233.69 10,202,333.71 122,241,567.40

三、减值准备

1.期初余额 3,018,184.32 3,018,184.32

2.本期增加金额

（1）计提

94 / 175

2015 年半年度报告

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 3,018,184.32 3,018,184.32

四、账面价值

1.期末账面价值 218,509,100.10 7,801,784.47 226,310,884.57

2.期初账面价值 223,865,825.38 8,101,853.11 231,967,678.49

15、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 固定资产装修 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,458,472,156.91 115,475,511.95 24,522,589.20 50,981,077.83 138,024,797.33 42,684,816.35 1,830,160,949.57

2.本期增加金额 -2,649,954.61 -63,854.64 767,501.48 2,528,742.99 321,026.25 903,461.47

（1）购置 38,760.00 767,501.48 2,596,739.33 473,948.99 3,876,949.80

（2）在建工程转

入

（3）企业合并增

加

（4）外币报表折

-2,913,186.29 -102,614.64 -67,996.34 -152,922.74 -3,236,720.01

算差异

（5）投资性房地

263,231.68 263,231.68

产转入

3.本期减少金额 99,618.94 767,849.00 2,594,080.30 4,240,831.15 323,231.40 8,025,610.79

（1）处置或报废 99,618.94 767,849.00 2,594,080.30 4,240,831.15 323,231.40 8,025,610.79

95 / 175

2015 年半年度报告

4.期末余额 1,455,822,202.30 115,312,038.37 24,522,241.68 50,915,740.52 133,783,966.18 42,682,611.20 1,823,038,800.25

二、累计折旧

1.期初余额 669,593,022.98 74,913,835.38 16,843,624.51 34,721,900.67 28,584,421.75 32,106,680.32 856,763,485.61

2.本期增加金额 22,286,800.96 2,958,165.42 1,258,988.73 2,589,829.36 12,286,602.04 1,417,832.39 42,798,218.90

（1）计提 22,771,438.72 3,019,093.00 1,258,988.73 2,654,423.92 12,286,602.04 1,545,709.65 43,536,256.06

（2）投资性房地 91,930.44 91,930.44

产转入

（3）外币报表折 -576,568.20 -60,927.58 -64,594.56 -127,877.26 -829,967.60

算差异

3.本期减少金额 94,637.99 729,456.35 1,973,707.73 4,240,831.15 301,225.58 7,339,858.80

（1）处置或报废 94,637.99 729,456.35 1,973,707.73 4,240,831.15 301,225.58 7,339,858.80

4.期末余额 691,879,823.94 77,777,362.81 17,373,156.89 35,338,022.30 36,630,192.64 33,223,287.13 892,221,845.71

三、减值准备

1.期初余额 19,307,200.57 1,349,162.09 96,802.88 20,753,165.54

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 19,307,200.57 1,349,162.09 96,802.88 20,753,165.54

四、账面价值

1.期末账面价值 744,635,177.79 36,185,513.47 7,052,281.91 15,577,718.22 97,153,773.54 9,459,324.07 910,063,789.00

2.期初账面价值 769,571,933.36 39,212,514.48 7,582,161.81 16,259,177.16 109,440,375.58 10,578,136.03 952,644,298.42

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

96 / 175

2015 年半年度报告

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

机器设备 13,209,262.55 10,358,610.29 2,850,652.26 停产

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 4,356,587.51

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

时尚街房屋 7,797,564.36 无法办理房产证

永青商厦房屋 22,564,568.56 无法办理房产证

东方路 3641 号 8,273,481.94 无法办理房产证

Feldbrunnenstr.67,20148 Hamburg 26,866,066.74 无法办理房产证

西藏南路 831 弄 2 号 5、6 楼 1,384,968.75 使用权房

其他说明：

截至 2015 年 6 月 30 日无融资租入的固定资产。

16、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

97 / 175

2015 年半年度报告

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

洪庙乡 4,091,010.94 4,091,010.94 4,091,010.94 4,091,010.94

高桥村 3,109,274.38 3,109,274.38 3,109,274.38 3,109,274.38

沈阳豫珑城建造工程 1,437,293,488.62 1,437,293,488.62 1,262,522,792.26 1,262,522,792.26

老庙黄金旗舰店装修工程 1,023,210.00 1,023,210.00 1,023,210.00 1,023,210.00

童涵春堂中药饮片公司 GMP 改 9,317,468.55 9,317,468.55

造工程

昆宴项目装修工程 2,204,659.50 2,204,659.50

北京御茗苑建造工程 297,467.90 297,467.90 297,467.90 297,467.90

老城隍庙五香豆厂奉贤厂房装 484,000.00 484,000.00

修工程

其他 2,226,113.25 2,226,113.25 1,801,836.42 1,801,836.42

合计 1,460,046,693.14 7,200,285.32 1,452,846,407.82 1,272,845,591.90 7,200,285.32 1,265,645,306.58

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

本

期 本

工程 期

转 期

累计 利

项 入 其 资

投入 息

目 期初 固 他 期末 利息资本化累 其中：本期利 金

预算数 本期增加金额 占预 工程进度 资

名 余额 定 减 余额 计金额 息资本化金额 来

算比 本

称 资 少 源

例 化

产 金

(%) 率

金 额

(%)

额

98 / 175

2015 年半年度报告

23,457,702.69 9,317,468.55 9,317,468.55 39.7 39.7 自

童 22 筹

涵

春

堂

中

药

饮

片

公

司

GM

P

改

造

工

程

1,890,000,000.0 1,262,522,792.2 174,770,696.3 1,437,293,488.6 76.0 76.0 32,771,588.0 14,962,458.3 5.9 自

沈 0 6 6 2 55 7 6 2 筹、

阳 金

豫 融

珑 机

城 构

建 贷

造 款

工

程

合 1,913,457,702.6 1,262,522,792.2 184,088,164.9 1,446,610,957.1 / / 32,771,588.0 14,962,458.3 / /

计 9 6 1 7 7 6

99 / 175

2015 年半年度报告

其他说明

借款费用资本化金额

本期转入固

工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数

定资产

洪庙乡 1,391,010.94 1,391,010.94

高桥村 1,057,204.38 1,057,204.38

沈阳豫珑城建造工程 17,809,129.71 14,962,458.36 32,771,588.07

合计 20,257,345.03 14,962,458.36 35,219,803.39

资本化率根据《借款费用》准则计算。

17、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 房屋使用权 软件 牌誉 合计

一、账面原值

1.期初余额 76,204,367.93 22,966,399.18 1,377,620.00 1,800,000.00 102,348,387.11

2.本期增加金额 63,600.00 63,600.00

(1)购置 63,600.00 63,600.00

(2)内部研发

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额

(1)处置

100 / 175

2015 年半年度报告

4.期末余额 76,204,367.93 22,966,399.18 1,441,220.00 1,800,000.00 102,411,987.11

二、累计摊销

1.期初余额 10,357,238.59 22,966,399.18 1,164,121.51 1,800,000.00 36,287,759.28

2.本期增加金额 847,753.56 78,698.78 926,452.34

（1）计提 847,753.56 78,698.78 926,452.34

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 11,204,992.15 22,966,399.18 1,242,820.29 1,800,000.00 37,214,211.62

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 64,999,375.78 198,399.71 65,197,775.49

2.期初账面价值 65,847,129.34 213,498.49 66,060,627.83

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

101 / 175

2015 年半年度报告

18、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

租入固定资产改良支 1,837,210.80 3,921,884.01 3,488,611.06 2,270,483.75

出

其他 17,331,679.50 273,679.50 6,848,663.25 10,756,695.75

合计 19,168,890.30 4,195,563.51 10,337,274.31 13,027,179.50

19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 递延所得税 递延所得税

可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异

资产 资产

资产减值准备 480,877,863.05 120,193,232.88 390,776,823.23 97,654,873.38

内部交易未实现利润 93,598,654.52 23,399,663.63 63,978,007.05 15,994,501.78

可抵扣亏损 335,760,839.47 83,907,244.06 310,129,417.44 77,521,789.93

公允价值变动损失 2,055,937.52 513,984.38 384,059.84 96,014.96

其他 98,584,493.93 24,646,123.48 137,374,120.90 34,342,234.79

合计 1,010,877,788.49 252,660,248.43 902,642,428.46 225,609,414.84

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额

应纳税暂时性差异 递延所得税 应纳税暂时性差异 递延所得税

102 / 175

2015 年半年度报告

负债 负债

非同一控制企业合并资产评估增值 139,968,977.15 34,992,244.29

可供出售金融资产公允价值变动 60,066,548.76 15,016,637.19 38,163,407.69 9,540,851.92

其他 150,020,528.17 37,505,132.04 146,320,528.17 36,580,132.04

合计 350,056,054.08 87,514,013.52 184,483,935.86 46,120,983.96

递延所得税负债的说明：

递延所得税负债其他主要为①2007 年度和 2008 年度受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司 48%股权时，长期股

权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的差额计提递延所得税负债共计 3,310.07 万元；②2011 年度上海豫园商城

房地产发展有限公司受让洛阳联华兴宇置业有限公司 50%股权时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的

差额计提递延所得税负债 347.94 万元；③符合不征税收入条件的专项用途财政性资金计提递延所得税负债 92.5 万。

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

递延所得税资产和负债期 抵销后递延所得税资产或 递延所得税资产和负债期 抵销后递延所得税资产或

项目

末互抵金额 负债期末余额 初互抵金额 负债期初余额

递延所得税资产

递延所得税负债

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 1,705,895.34

可抵扣亏损

103 / 175

2015 年半年度报告

合计 1,705,895.34

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

合计 /

20、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

非同一控制合并产生的股权投资借差 183,260.00 509,351.05

预付股权款 328,024,153.99 296,024,153.99

合计 328,207,413.99 296,533,505.04

21、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 250,000,000.00 600,000,000.00

合计 250,000,000.00 600,000,000.00

104 / 175

2015 年半年度报告

其他说明

截至 2015 年 6 月 30 日，本公司无已逾期未偿还的短期借款。

22、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

1,349,468,360.00 1,628,041,160.00

负债

合计 1,349,468,360.00 1,628,041,160.00

其他说明：

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为公司向银行进行黄金租赁借入实物黄金的期末公允价值。

23、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

余额 284,602,425.54 300,834,135.77

合计 284,602,425.54 300,834,135.77

105 / 175

2015 年半年度报告

24、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

余额 287,208,527.54 241,580,336.13

合计 287,208,527.54 241,580,336.13

25、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 50,243,300.38 304,812,867.53 330,520,485.41 24,535,682.50

二、离职后福利-设定提存计划 35,482,378.05 35,002,921.80 479,456.25

三、辞退福利 10,076,502.70 1,500,893.48 5,731,059.18 5,846,337.00

四、一年内到期的其他福利

合计 60,319,803.08 341,796,139.06 371,254,466.39 30,861,475.75

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 45,602,774.49 191,500,253.53 215,495,321.13 21,607,706.89

二、职工福利费 8,438,171.93 8,438,171.93

三、社会保险费 19,647,642.28 19,448,694.84 198,947.44

106 / 175

2015 年半年度报告

其中：医疗保险费 17,237,586.05 17,068,430.38 169,155.67

工伤保险费 867,235.28 855,082.38 12,152.90

生育保险费 1,542,820.95 1,525,182.08 17,638.87

四、住房公积金 6,776.00 10,522,861.08 10,526,636.78 3,000.30

五、工会经费和职工教育经费 1,723,185.13 4,136,848.74 3,570,518.59 2,289,515.28

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他 2,910,564.76 70,567,089.97 73,041,142.14 436,512.59

其中：聘用工资 2,787,814.76 30,216,337.59 32,567,639.76 436,512.59

其他 122,750.00 40,350,752.38 40,473,502.38

合计 50,243,300.38 304,812,867.53 330,520,485.41 24,535,682.50

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 33,121,548.70 32,670,865.19 450,683.51

2、失业保险费 2,360,829.35 2,332,056.61 28,772.74

3、企业年金缴费

合计 35,482,378.05 35,002,921.80 479,456.25

26、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 8,007,683.56 -11,988,715.74

消费税 5,846,932.62 6,569,421.63

营业税 4,092,868.96 3,527,813.94

企业所得税 84,698,786.21 109,285,518.64

107 / 175

2015 年半年度报告

个人所得税 1,319,738.79 2,068,864.22

城市维护建设税 3,239,682.23 1,549,424.79

房产税 2,293,806.74 1,470,256.14

教育费附加 2,396,129.49 1,207,322.17

其他 485,952.74 300,461.97

合计 112,381,581.34 113,990,367.76

27、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债利息

应付公司债券利息 16,580,555.57 14,830,555.57

应付中期票据利息 38,544,489.28 15,359,489.26

应付短期融资券利息 4,475,806.45

合计 59,600,851.30 30,190,044.83

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

注：截至 2015 年 6 月 30 日，无已逾期未支付的利息

28、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

108 / 175

2015 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 10,325,066.07 10,146,307.40

划分为权益工具的优先股\永续债股利

控股子公司的应付股利 6,419,468.81 16,341,267.88

合计 16,744,534.88 26,487,575.28

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

29、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金 40,868,494.75 43,451,163.41

保证金 81,050,488.32 81,706,406.60

工会会费 374,517.83 345,357.04

预提费用 16,615,158.10 5,424,317.84

个人缴纳的社会保险费 5,375,159.60 3,775,801.30

动迁补偿费 62,455,398.95 59,084,504.61

工程款 41,290,646.71 49,229,322.16

暂借款 49,144,369.08 56,456,793.99

应付消费卡待结算款 1,081,957.55 7,424,878.83

其他 191,732,107.36 175,321,754.32

合计 489,988,298.25 482,220,300.10

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

109 / 175

2015 年半年度报告

控股子公司少数股东借款 25,367,582.21 未到约定的偿还期

合计 25,367,582.21 /

30、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00

1 年内到期的应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00

1 年内到期的长期应付款

合计 515,000,000.00 515,000,000.00

31、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 638,750,000.00 446,250,000.00

保证借款

信用借款

合计 638,750,000.00 446,250,000.00

其他说明，包括利率区间：

5.4%、5.65%、5.9%

110 / 175

2015 年半年度报告

32、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

12 豫园 01 500,000,000.00 500,000,000.00

合计 500,000,000.00 500,000,000.00

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 期末

面值 溢折价摊销

名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 偿还 余额

12 豫园 01 500,000,000.00 2013 年 6 2013 年 6 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00

月 17 日 月 17 至

2018 年 6

月 16 日

合计 / / / 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00

33、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

从政府无偿取得的与收益

政府补助 8,729,208.27 10,217,000.00 668,475.92 18,277,732.35

和资产相关的政府补助

111 / 175

2015 年半年度报告

初次购买增值税税控系统

专用设备支付的费用按规

减免税款 6,902.24 2,974.36 1,032.05 8,844.55

定允许在增值税应纳税额

中全额抵减

合计 8,736,110.51 10,219,974.36 669,507.97 18,286,576.90 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关

额

递延收益 8,729,208.27 10,217,000.00 668,475.92 18,277,732.35 与资产相关/与收益相关

合计 8,729,208.27 10,217,000.00 668,475.92 18,277,732.35 /

34、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

11 沪豫园 MTN1 300,000,000.00 300,000,000.00

12 沪豫园 MTN1 500,000,000.00 500,000,000.00

合计 800,000,000.00 800,000,000.00

35、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00

112 / 175

2015 年半年度报告

36、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 449,381,400.33 449,381,400.33

其他资本公积 16,746,448.81 16,746,448.81

被投资单位除净损益外的权

406,306,475.86 406,306,475.86

益变动

合计 872,434,325.00 872,434,325.00

37、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

期初 减：前期计入其 期末

项目 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于少

余额 他综合收益当期 减：所得税费用 余额

生额 司 数股东

转入损益

一、以后不能重分类进

损益的其他综合收益

其中：重新计算设定受

益计划净负债和净资产

的变动

权益法下在被投资单

位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的

份额

二、以后将重分类进损 65,342,523.20 108,260,399.21 4,907,878.03 -1,740,953.89 105,158,469.91 -64,994.84 170,500,993.11

益的其他综合收益

113 / 175

2015 年半年度报告

其中：权益法下在被投 56,145,679.14 103,910,509.97 103,910,589.22 -79.25 160,056,268.36

资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中

享有的份额

可供出售金融资产公 3,614,899.16 2,023,542.03 4,907,878.03 -1,740,953.89 -1,077,372.75 -66,009.36 2,537,526.41

允价值变动损益

持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产

损益

现金流量套期损益的

有效部分

外币财务报表折算差 5,581,944.90 2,326,347.21 2,325,253.44 1,093.77 7,907,198.34

额

其他综合收益合计 65,342,523.20 108,260,399.21 4,907,878.03 -1,740,953.89 105,158,469.91 -64,994.84 170,500,993.11

38、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 524,812,014.13 524,812,014.13

任意盈余公积 64,875,819.24 64,875,819.24

储备基金

企业发展基金

其他

合计 589,687,833.37 589,687,833.37

39、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

114 / 175

2015 年半年度报告

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 4,544,494,065.21 3,949,703,368.28

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -83,596,033.74

调整后期初未分配利润 4,544,494,065.21 3,866,107,334.54

加：本期归属于母公司所有者的净利润 410,106,656.92 330,248,870.66

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 301,837,614.96 301,837,614.96

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 4,652,763,107.17 3,894,518,590.24

40、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 9,381,851,040.53 8,437,479,378.73 9,891,228,790.52 8,901,094,728.36

其他业务 129,691,839.72 28,146,454.25 146,975,438.14 27,291,865.85

合计 9,511,542,880.25 8,465,625,832.98 10,038,204,228.66 8,928,386,594.21

41、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 50,315,742.50 46,037,255.45

营业税 24,774,916.30 24,399,328.60

城市维护建设税 12,429,970.66 11,400,106.55

教育费附加 10,269,954.28 10,167,044.48

115 / 175

2015 年半年度报告

资源税

土地使用税 271,384.30 271,384.30

其他 7,015,759.06 1,302,609.62

合计 105,077,727.10 93,577,729.00

42、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 221,546,268.87 176,295,304.81

运输费 1,295,177.97 1,444,809.37

包装费 3,439,652.46 3,070,915.82

物料消耗 1,786,337.63 1,789,960.03

清洁卫生费 5,622,874.36 1,850,661.87

手续费 6,353,537.99 6,111,332.70

黄金交易运保费 1,121,347.50 1,322,885.00

保险费 1,237,316.70 1,388,960.18

业务宣传费 9,986,692.28 11,221,024.97

广告费 36,797,599.04 35,178,722.14

促销费 4,699,911.06 4,709,126.07

代理销售服务费 5,707,911.10 8,577,702.28

商场管理费 8,762,565.11 7,161,429.62

其他 7,690,564.68 5,641,911.78

合计 316,047,756.75 265,764,746.64

43、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 93,749,059.30 78,199,202.94

116 / 175

2015 年半年度报告

租赁费 39,322,815.56 40,203,992.89

折旧费 23,525,441.63 18,767,677.30

修理费 16,223,797.06 12,449,244.08

办公费 11,466,538.59 3,439,387.00

物业管理费 11,672,794.24 10,655,864.41

公用事业费 19,159,887.07 17,688,120.70

邮电费 2,245,766.36 2,215,153.70

零星购置 1,932,718.31 889,627.97

费用性税金 5,369,056.00 5,150,827.86

差旅费 9,374,611.29 9,059,483.58

业务招待费 3,662,411.11 4,159,473.49

中介费 4,779,176.21 3,697,595.71

服务费 2,614,914.77 1,452,352.82

其他费用 9,061,665.03 8,233,073.81

合计 254,160,652.53 216,261,078.26

44、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 120,916,312.46 112,267,373.54

减：利息收入 8,305,532.57 22,561,822.63

汇兑损益 5,212,849.57 -451,651.04

银行手续费 10,059,039.48 9,381,599.19

合计 127,882,668.94 98,635,499.06

45、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

117 / 175

2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 3,387,533.37 2,909,469.32

二、存货跌价损失 129,576.76 383,161.65

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失 1,600,000.00

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 3,517,110.13 4,892,630.97

46、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 15,631,648.50 965,082.36

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 35,496,880.34 -56,529,008.55

按公允价值计量的投资性房地产

合计 51,128,528.84 -55,563,926.19

118 / 175

2015 年半年度报告

47、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 64,571,852.61 72,466,807.78

处置长期股权投资产生的投资收益 20,519,293.02 3,007,203.52

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持

9,665,338.93 28,687,880.59

有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

50,830,196.28 -92,571,572.18

取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 8,816,382.61 8,194,573.33

处置可供出售金融资产取得的投资收益 22,311,146.66

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利

得

处置持有至到期投资取得的投资收益 438,509.59

处置衍生金融资产取得的投资收益 2,780,317.48 -15,427,664.58

其他 -326,091.05 -326,091.20

合计 179,168,436.54 4,469,646.85

48、营业外收入

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 663,389.82 154,713.14 663,389.82

其中：固定资产处置利得 663,389.82 154,713.14 663,389.82

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

119 / 175

2015 年半年度报告

政府补助 36,955,497.88 31,847,263.55 36,955,497.88

罚款收入 194,331.42 824,650.36 194,331.42

其他 726,729.50 849,253.32 726,729.50

合计 38,539,948.62 33,675,880.37 38,539,948.62

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

财政奖励和企业扶持金 29,488,592.87 20,939,426.13 与收益相关

增值税返还 5,365,108.58 3,794,702.08 与收益相关

职业培训补贴 380,927.00 105,753.00 与收益相关

其他 1,720,869.43 7,007,382.34 与资产/收益相关

合计 36,955,497.88 31,847,263.55 /

49、营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 341,990.35 32,993.36 341,990.35

其中：固定资产处置损失 341,990.35 32,993.36 341,990.35

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 360,600.00 366,500.00 360,600.00

会费 536,090.00 531,447.66 536,090.00

罚款支出 12,975.59 30,348.98 12,975.59

120 / 175

2015 年半年度报告

其他 * 4,614,463.19 1,158,087.48 4,614,463.19

合计 5,866,119.13 2,119,377.48 5,866,119.13

其他说明：

*本期其他主要系根据 2014 年年度股东大会决议奖励招金矿业股份有限公司经营管理层 3,800,000.00 元。

50、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 98,647,425.29 79,081,063.91

递延所得税费用 -18,783,118.43 -12,147,677.55

合计 79,864,306.86 66,933,386.36

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 502,201,926.69

按法定/适用税率计算的所得税费用 125,550,481.67

子公司适用不同税率的影响 -4,624,618.27

调整以前期间所得税的影响 1,511,641.49

非应税收入的影响 -43,735,798.93

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,257,095.94

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

其他 -94,495.04

121 / 175

2015 年半年度报告

所得税费用 79,864,306.86

51、 其他综合收益

详见附注七/37。

52、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到的往来款项 15,998,463.94 17,785,392.75

各单位收取的租金 81,937,559.09 76,342,144.86

利息收入 5,138,216.43 19,220,951.85

管理费收入 20,441,163.79 29,888,182.66

牌誉费收入 1,976,257.20 1,262,607.81

加盟费收入 6,870,477.50 5,065,721.33

咨询费收入 906,269.63 3,997,635.89

设施补偿费 6,829,684.39 5,504,380.15

动迁补偿费 4,776,402.00

资金占用费 1,890,624.75 1,130,575.00

其他 14,932,553.49 9,494,437.17

合计 161,697,672.21 169,692,029.47

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付的往来款项 73,211,092.76 45,219,739.80

支付的租赁费 40,683,236.43 45,337,519.32

支付的运输费 1,250,366.59 1,422,691.41

122 / 175

2015 年半年度报告

支付的包装费 3,425,946.36 2,618,103.77

支付的广告费 21,512,150.19 38,220,735.52

支付的修理费 19,528,976.52 20,696,781.99

支付的办公费 3,599,756.54 2,453,588.35

支付的差旅费 9,418,614.52 9,696,193.66

支付的公用事业费 21,949,803.62 18,615,942.48

支付的邮电费 2,235,288.97 1,861,555.85

支付的零购费 1,956,154.32

支付的交际费 3,935,803.64 3,705,507.52

支付的物业管理费 12,018,669.24 10,744,782.83

支付的中介费 5,900,334.70 6,893,070.88

支付的业务宣传费 10,011,177.52 11,038,701.95

支付的银行手续费 9,990,873.45 9,383,180.28

支付的销售费用手续费 6,129,865.93 4,521,251.77

支付的销售费用清洁卫生费 5,535,333.87 1,739,491.36

支付的销售费用物料消耗 1,927,087.51 1,851,546.25

支付的服务费 2,656,564.77 1,178,713.52

支付的促销费 3,382,083.11 3,508,440.73

支付的商场专柜管理费用 8,761,750.59 6,927,144.69

支付的保险费 1,250,865.52 1,130,778.40

支付的代理服务费 5,707,911.10 2,264,327.27

支付的劳务及相关费用 1,217,183.62 19,697,926.99

支付的检测费 2,200,563.89 1,175,996.29

支付的黄金交易运保费 1,114,678.50 360,385.00

其他 6,586,059.44 6,385,585.69

合计 287,098,193.22 278,649,683.57

123 / 175

2015 年半年度报告

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

衍生金融资产投资收益 14,374,700.90 12,329,976.40

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

2,434,039.79

产投资收益

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

31,811,375.34 2,963,598.10

债投资收益

合计 46,186,076.24 17,727,614.29

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

98,168,819.32

债投资损失

衍生金融资产投资损失 3,214,628.20 15,929,943.58

合计 3,214,628.20 114,098,762.90

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付15沪豫园CP001短期融资券登记费 70,000.00

支付控股子公司少数股东清算终结注册资本款 2,000,000.00

合计 2,070,000.00

124 / 175

2015 年半年度报告

53、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 422,337,619.83 344,214,787.71

加：资产减值准备 3,517,110.13 4,892,630.97

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,436,096.32 36,676,024.41

投资性房地产折旧（摊销） 5,485,492.68 5,218,629.79

无形资产摊销 899,813.59 1,006,041.89

长期待摊费用摊销 11,424,964.31 6,055,070.95

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -369,394.85 -191,784.84

“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 47,995.38 70,065.06

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -51,128,528.84 55,563,926.19

财务费用（收益以“－”号填列） 126,129,162.03 111,815,722.50

投资损失（收益以“－”号填列） -179,931,128.28 -6,508,532.88

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -26,534,214.43 -1,146,302.24

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,627,754.78 -11,001,375.31

存货的减少（增加以“－”号填列） -788,772,480.21 1,164,474,365.91

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 156,067,671.41 128,990,194.60

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -351,417,182.91 -1,487,673,688.49

其他

经营活动产生的现金流量净额 -621,179,249.06 352,455,776.22

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

125 / 175

2015 年半年度报告

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,621,051,545.73 2,283,805,771.10

减：现金的期初余额 1,868,037,918.34 1,768,642,646.20

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -246,986,372.61 515,163,124.90

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 152,978,868.69

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,287,567.88

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 149,691,300.81

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 47,981,171.92

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 44,298.12

126 / 175

2015 年半年度报告

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 47,936,873.80

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,621,051,545.73 1,868,037,918.34

其中：库存现金 1,924,508.78 2,790,809.91

可随时用于支付的银行存款 1,424,531,095.84 1,801,654,243.10

可随时用于支付的其他货币资金 194,595,941.11 63,592,865.33

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,621,051,545.73 1,868,037,918.34

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

等价物

54、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金

127 / 175

2015 年半年度报告

应收票据

存货

固定资产 262,216,126.53 为公司债券和银行借款提供抵押

无形资产 62,986,633.04 为银行借款提供抵押

在建工程 771,278,331.93 为银行借款提供抵押

投资性房地产 48,154,844.28 为银行借款提供抵押

合计 1,144,635,935.78 /

其他说明：

①本期抵押的固定资产、投资性房地产中北京御茗苑项目房屋建筑物（西城区阜成门内大街甲 91 号、95 号和 97 号）与本期抵押的无形资产北京御茗苑

土地使用权共同为 2015 年 6 月末公司长期借款 1,875 万元及一年内到期的非流动负债 1,500 万元进行抵押。

②本期抵押的在建工程中豫珑城项目为长期借款 620,000,000.00 元进行抵押；同时公司对上述借款按 67%的投资比例提供连带责任保证担保。

③本期抵押的固定资产中豫园路 100 号、文昌路 10 号与福佑路 242 号底层、2-5 层共同为 2010 年公司债券 500,000,000.00 元进行抵押。

55、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 54,984,314.20

其中：美元 6,791,195.64 6.11360 41,518,653.67

欧元 118,391.89 6.86990 813,340.44

港币 16,043,824.06 0.78861 12,652,320.09

人民币

人民币

应收账款

其中：美元

欧元

港币

128 / 175

2015 年半年度报告

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

其他应收款 147,802.26

其中：欧元 21,514.47 6.86990 147,802.26

应付账款 21,770,627.42

其中：美元 3,561,016.00 6.11360 21,770,627.42

其他应付款 14,222,511.14

其中：美元 2,314,816.00 6.11360 14,151,859.10

欧元 10,284.29 6.86990 70,652.04

56、其他

应付短期融资券

单位：元 币种：人民币

项目 期末数 期初数

应付短期融资券 1,000,000,000.00

1、 合并范围的变更

2、 重要的非调整事项

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的

129 / 175

2015 年半年度报告

原因

股票和债券的发行

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

股权取得比

被购买方名 股权取得时 股权取得方 购买日的确定 购买日至期末被购 购买日至期末被购

股权取得成本 例 购买日

称 点 式 依据 买方的收入 买方的净利润

（%）

上海确诚房

2015 年 1 月 2015 年 1 月

地产有限公 152,978,868.69 100.00 股权转让 工商变更日 1,590,249.00 212,369.14

21 日 21 日

司

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本

--现金 152,978,868.69

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

130 / 175

2015 年半年度报告

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计 152,978,868.69

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 152,978,868.69

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

合并成本公允价值的确定方法是以资产评估报告为基准确定的

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

上海确诚房地产有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 238,967,036.97 98,998,059.82

货币资金 3,287,567.88 3,287,567.88

应收款项 5,000,000.00 15,787,920.00

存货 230,679,469.09 79,922,571.94

固定资产

无形资产

负债： 85,988,168.28 50,995,923.99

借款

应付款项 50,995,923.99 50,995,923.99

递延所得税负债 34,992,244.29

131 / 175

2015 年半年度报告

净资产 152,978,868.69 48,002,135.83

减：少数股东权益

取得的净资产 152,978,868.69 48,002,135.83

2、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

与原子

公司股

处置价款与处

按照公允价 丧失控制权 权投资

置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权

丧失控制权 丧失控制权 值重新计量 之日剩余股 相关的

子公司 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股

股权处置价款 时点的确定 之日剩余股 剩余股权产 权公允价值 其他综

名称 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的账面价 权的公允价

依据 权的比例 生的利得或 的确定方法 合收益

公司净资产份 值 值

损失 及主要假设 转入投

额的差额

资损益

的金额

浙江易 36,447,571.39 100.00 股权转让 2015.5.7 工商变更日 10,264,841.38

川投资

管理有

限公司

杭州世 36,533,600.53 100.00 股权转让 2015.5.7 工商变更日 10,290,942.24

诚经济

信息服

务有限

公司

132 / 175

2015 年半年度报告

3、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

①新增合并对象

新增合并对象 增加理由 期末净资产 本期净利润

上海豫金置业有限公司 新增全资子公司 100,000,000.00

招远豫金坊置业有限公司 新增全资子公司

②减少合并对象

减少合并对象 减少理由 处置日净资产 期初至处置日净利润

上海老庙点睛品钻石首饰有限公司 清算终结 28,100,128.30 962,014.94

133 / 175

2015 年半年度报告

八、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经营 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 地 直接 间接 方式

上海豫园职业技能 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

培训中心

上海豫园黄金珠宝 上海浦东 上海黄浦 商业零售、 96.22 设立

集团有限公司 批发，投资

管理

裕璘实业有限公司 香港湾仔 香港湾仔 生产加工 100.00 设立

上海老庙黄金有限 上海黄浦 上海黄浦 商业、加工 100.00 设立

公司

上海老城隍庙金银 上海浦东 上海浦东 生产、加 100.00 设立

珠宝首饰有限公司 工、批发

上海嘉定老庙黄金 上海嘉定 上海嘉定 商业零售 51.00 设立

有限公司

上海莘庄老庙黄金 上海闵行 上海闵行 商业零售 55.00 设立

有限公司

上海青浦老庙黄金 上海青浦 上海青浦 商业零售 100.00 设立

店有限公司

上海松江老庙黄金 上海松江 上海松江 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海南汇老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 80.00 设立

有限公司

上海老庙黄金宝山 上海宝山 上海宝山 商业零售 100.00 设立

店

上海奉城老庙黄金 上海奉贤 上海奉贤 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海周浦老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 70.00 设立

有限公司

上海浦东新区高桥 上海浦东 上海浦东 商业零售 60.00 设立

镇老庙黄金有限公

司

上海朱泾老庙黄金 上海金山 上海金山 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海桃浦老庙黄金 上海普陀 上海普陀 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海安亭老庙黄金 上海嘉定 上海嘉定 商业零售 51.00 设立

有限公司

上海惠南老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 60.00 设立

有限公司

上海老庙黄金市南 上海黄浦 上海黄浦 商业零售 80.00 设立

银楼有限公司

上海罗店老庙黄金 上海宝山 上海宝山 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海浦东新世纪老 上海浦东 上海浦东 商业零售 100.00 设立

134 / 175

2015 年半年度报告

庙黄金有限公司

上海七宝老庙黄金 上海闵行 上海闵行 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海老庙黄金国际 上海浦东 上海浦东 加工、外贸 100.00 设立

贸易发展有限公司

上海昌里老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海老庙企业管理 上海浦东 上海闵行 生产加工 100.00 设立

有限公司

上海老庙黄金连锁 上海浦东 上海嘉定 商业零售 100.00 设立

投资发展有限公司

上海老庙黄金真新 上海嘉定 上海嘉定 商业零售 51.00 设立

银楼有限公司

上海老庙黄金销售 上海浦东 上海黄浦 商业零售、 100.00 设立

有限公司 批发

上海奉贤老庙黄金 上海奉贤 上海奉贤 商业零售 51.00 设立

银楼有限公司

上海川南老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 70.00 设立

有限公司

上海老庙黄金兰溪 上海普陀 上海普陀 商业零售 70.00 设立

银楼有限公司

上海南莲老庙黄金 上海闵行 上海闵行 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海金卫老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海川北老庙黄金 上海虹口 上海虹口 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海浦东老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 100.00 设立

销售有限公司

上海淞沪老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海瀛东老庙黄金 上海崇明 上海崇明 商业零售 51.00 设立

有限公司

上海瀛岛老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 60.00 设立

有限公司

上海五莲老庙黄金 上海浦东 上海浦东 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海华新老庙黄金 上海青浦 上海青浦 商业零售 60.00 设立

有限公司

上海南新老庙黄金 上海黄浦 上海浦东 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海静华老庙黄金 上海静安 上海静安 商业零售 60.00 设立

有限公司

上海老庙投资有限 上海浦东 上海黄浦 商业零售 60.00 设立

公司

四川豫园黄金珠宝 成都武侯 成都武侯 商业零售 80.00 设立

有限公司

上海长兴老庙黄金 上海崇明 上海崇明 商业零售 51.00 设立

有限公司

135 / 175

2015 年半年度报告

上海东川老庙黄金 上海闵行 上海闵行 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海九天名轩艺术 上海浦东 上海青浦 商业零售 51.00 设立

品有限公司

上海老庙钟表有限 上海浦东 上海闵行 商业零售 50.00 设立

公司

上海亚一金店有限 上海黄浦 上海黄浦 商业 100.00 设立

公司

上海亚一金厂有限 上海浦东 上海浦东 生产、加 100.00 设立

公司 工、批发

上海亚一徐泾金店 上海青浦 上海青浦 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一昌里金店 上海嘉定 上海嘉定 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一珠宝首饰 上海浦东 上海浦东 加工、外贸 100.00 设立

有限公司

上海亚一钻石首饰 上海黄浦 上海黄浦 生产加工 100.00 设立

有限公司

上海亚一南翔金店 上海嘉定 上海嘉定 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一松江金店 上海松江 上海松江 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一成泰金店 上海青浦 上海青浦 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一礼品有限 上海浦东 上海浦东 生产加工、 生产加 100.00 设立

公司 商业零售 工、商业

和批发 零售和批

发

上海亚一市西金店 上海嘉定 上海嘉定 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一黄金珠宝 上海浦东 上海浦东 商业零售 100.00 设立

销售有限公司

上海亚一清河金店 上海嘉定 上海嘉定 商业零售 45.00 设立

有限公司

上海亚一杨浦金店 上海杨浦 上海杨浦 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一黄金珠宝 上海浦东 上海浦东 商业零售 100.00 设立

经营管理有限公司

上海亚一清河珠宝 上海嘉定 上海嘉定 商业零售 100.00 设立

玉器有限公司

上海亚一崇明金店 上海崇明 上海崇明 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一城中金店 上海嘉定 上海嘉定 商业零售 55.00 设立

有限公司

上海金山亚一黄金 上海金山 上海金山 商业零售 100.00 设立

珠宝有限公司

上海亚一周浦金店 上海浦东 上海浦东 商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一饰品销售 上海浦东 上海浦东 商业零售 70.00 设立

136 / 175

2015 年半年度报告

有限公司

上海老城隍庙餐饮 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

（集团）有限公司

上海老饭店 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

上海绿波廊酒楼 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

上海豫园商城创造 上海黄浦 上海黄浦 服务业 51.00 设立

餐饮管理有限公司

上海老城隍庙百年 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

传承餐饮管理有限

公司

Nan Xiang Steamed 英属维尔 英属维尔 服务业 100.00 设立

Bun 京群岛 京群岛

International

Co.Ltd

上海豫园南翔馒头 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

店有限公司

上海老城隍庙小吃 上海黄浦 上海奉贤 服务业 100.00 设立

世界有限公司

上海豫园商城会景 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

楼大酒店有限公司

上海老城隍庙旅行 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

社有限公司

上海乔家栅有限公 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

司

上海乔家栅食品有 上海黄浦 上海黄浦 生产加工 100.00 设立

限公司

上海乔家栅物业发 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

展有限公司

上海市南市区乔家 上海浦东 上海浦东 制造、加 100.00 设立

栅食品厂 工、批发

上海真真乔家栅餐 上海虹口 上海虹口 服务业 100.00 设立

饮有限公司

上海德兴馆 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

上海乔家栅 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

上海老城隍庙食品 上海黄浦 上海黄浦 商业 100.00 设立

有限公司

上海梨膏糖食品厂 上海浦东 上海浦东 制造 100.00 设立

上海老城隍庙饼业 上海浦东 上海浦东 制造、加工 100.00 设立

有限公司

上海老城隍庙食品 上海黄浦 上海黄浦 商业 100.00 设立

销售有限公司

上海瑞尔炒货食品 上海奉贤 上海奉贤 制造 100.00 设立

有限公司

上海老城隍庙五香 上海浦东 上海浦东 制造 40.00 60.00 设立

豆食品有限公司

上海南方家电商厦 上海黄浦 上海黄浦 商业 100.00 设立

有限公司

上海南方家电维修 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

有限公司

137 / 175

2015 年半年度报告

上海悦宾工艺品市 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

场经营管理有限公

司

上海豫园超市有限 上海黄浦 上海黄浦 商业 100.00 设立

公司

上海豫园老街商业 上海黄浦 上海黄浦 商业 100.00 设立

经营管理有限公司

上海豫园商城小商 上海黄浦 上海黄浦 商业 100.00 设立

品有限公司

上海王大隆刀剪实 上海黄浦 上海黄浦 商业零售、 100.00 设立

业有限公司 批发

上海豫象工艺礼品 上海黄浦 上海浦东 商业 100.00 设立

有限公司

上海豫园商贸发展 上海黄浦 上海黄浦 商业 100.00 设立

有限公司

上海豫尚文化传播 上海黄浦 上海黄浦 服务业 80.00 设立

有限公司

上海豫园旅游商城 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

物业管理有限公司

上海豫园商城房地 上海黄浦 上海黄浦 房地产开 100.00 设立

产发展有限公司 发

沈阳豫园房地产开 辽宁沈阳 辽宁沈阳 房地产开 100.00 设立

发有限公司 发

沈阳一世界经营管 辽宁沈阳 辽宁沈阳 服务业 100.00 设立

理有限公司

上海尚筑置业发展 上海金山 上海金山 房地产开 51.00 非同一控制

有限公司 发 合并

北京御茗苑文化发 北京西城 北京西城 服务业 70.00 非同一控制

展有限责任公司 区 区 合并

上海豫金置业有限 上海金山 上海金山 房地产开 100.00 设立

公司 发

招远豫金坊置业有 山东烟台 山东烟台 房地产开 55.00 设立

限公司 发

上海豫泰房地产有 上海黄浦 上海黄浦 房地产开 90.00 10.00 设立

限公司 发

上海确诚房地产有 上海黄浦 上海黄浦 房地产开 90.00 10.00 非同一控制

限公司 发 合并

沈阳豫园商城置业 辽宁沈阳 辽宁沈阳 房地产开 67.00 设立

有限公司 发

沈阳豫园商业管理 辽宁沈阳 辽宁沈阳 服务业 100.00 设立

有限公司

上海豫园文化传播 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

有限公司

上海豫园商城湖心 上海黄浦 上海黄浦 服务业 100.00 设立

亭茶业有限公司

上海豫园商城工艺 上海黄浦 上海黄浦 商业 100.00 设立

品有限公司

上海老城隍庙拍卖 上海黄浦 上海黄浦 服务业 40.00 60.00 设立

行有限公司

138 / 175

2015 年半年度报告

上海阿拉街商贸发 上海黄浦 上海黄浦 商业 75.00 25.00 设立

展有限公司

上海童涵春堂投资 上海黄浦 上海黄浦 投资管理 100.00 设立

发展有限公司

上海童涵春堂药业 上海黄浦 上海黄浦 医药生产、 49.6834 35.3166 同一控制下

股份有限公司 加工、销售 合并

上海童涵春堂药业 上海黄浦 上海黄浦 医药销售 100.00 设立

连锁经营有限公司

上海童涵春堂洪山 上海浦东 上海浦东 医药零售 100.00 同一控制下

参药店有限公司 合并

上海老城隍庙童涵 上海黄浦 上海黄浦 中医门诊 100.00 设立

春堂中医门诊部有

限公司

上海童涵春堂兰村 上海浦东 上海浦东 中医门诊 100.00 设立

中医门诊部有限公

司

上海童涵春堂中药 上海浦东 上海黄浦 医药加工 100.00 同一控制下

饮片有限公司 合并

上海童涵春堂制药 上海浦东 上海浦东 医药加工、 66.67 同一控制下

有限公司 批发 合并

上海童涵春堂国药 上海黄浦 上海黄浦 中医门诊 100.00 设立

号中医门诊部有限

公司

上海豫园商城进出 上海黄浦 上海黄浦 外贸 100.00 设立

口有限公司

上海豫园商城国际 上海黄浦 上海黄浦 外贸 96.00 4.00 设立

贸易有限公司

上海豫园旅游服务 上海黄浦 上海黄浦 服务业 90.00 10.00 非同一控制

有限公司 合并

裕海实业有限公司 香港湾仔 香港湾仔 服务业 100.00 设立

裕臻实业有限公司 香港湾仔 香港湾仔 服务业 100.00 设立

上海豫园电子商务 上海黄浦 上海浦东 服务业 100.00 设立

有限公司

上海大豫商贸有限 上海黄浦 上海青浦 服务业 100.00 设立

公司

上海豫悦实业发展 上海黄浦 上海奉贤 服务业 100.00 设立

有限公司

SHANGHAI 德国汉堡 德国汉堡 商业批发 100.00 设立

YUGARDEN(EUROPE)

CORPORATION GMBH

SHANGHAI 德国汉堡 德国汉堡 商业零售 100.00 设立

YUGARDEN(HAMBURG)

CORPORATION GMBH

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司对上海亚一清河金店有限公司持股比例为 45%，表决权比例为 65%，差异原因是根据股东会决

议其他股东将 20%表决权委托给本公司代为行使。

139 / 175

2015 年半年度报告

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

公司对上海老庙钟表有限公司持有 50%表决权，但仍控制该被投资单位，原因是公司有权任免被

投资单位董事会的多数成员。

其他说明：

公司对上海豫园商城进出口有限公司投资比例为 100%，但并未将其纳入合并范围，原因是该公司

已宣布破产。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

上海豫园黄金

珠宝集团有限 3.78 7,633,403.97 88,209,800.37

公司

上海童涵春堂

药业股份有限 15.00 1,093,192.17 16,724,359.39

公司

沈阳豫园商城

33.00 280,500,000.00

置业有限公司

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公

非流 非流

司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债

动负 动负

名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计

债 债

称

上 4,318 147,6 4,465 1,989 14,81 2,004 4,333 150,9 4,484 2,222 6,267 2,229

海 ,305, 49,03 ,954, ,244, 4,524 ,058, ,769, 01,46 ,671, ,791, ,671. ,059,

562.3 7.82 600.1 019.2 .46 543.6 928.9 7.05 395.9 991.9 38 663.3

豫

5 7 0 6 2 7 5 3

园

黄

金

珠

宝

集

团

有

限

公

司

上 136,2 37,02 173,2 81,71 1,272 82,98 134,7 38,20 172,9 83,28 1,419 84,70

海 13,44 0,763 34,20 0,789 ,387. 3,177 95,00 3,775 98,77 5,217 ,074. 4,292

1.54 .71 5.25 .90 31 .21 3.85 .73 9.58 .33 81 .14

童

涵

春

140 / 175

2015 年半年度报告

堂

药

业

股

份

有

限

公

司

沈 70,26 1,456 1,526 46,89 630,0 676,8 50,36 1,269 1,319 49,77 420,0 469,7

阳 5,856 ,624, ,890, 0,614 00,00 90,61 8,125 ,408, ,776, 6,681 00,00 76,68

.24 758.6 614.9 .92 0.00 4.92 .01 556.4 681.4 .41 0.00 1.41

豫

8 2 0 1

园

商

城

置

业

有

限

公

司

子 本期发生额 上期发生额

公

经营活

司 综合收 综合收 经营活动

营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润

名 益总额 益总额 现金流量

流量

称

上 8,708,434 223,930 223,951 -86,582 9,235,855 128,776 128,771 31,955,2

海 ,138.43 ,630.16 ,814.16 ,734.77 ,300.39 ,798.86 ,587.37 64.35

豫

园

黄

金

珠

宝

集

团

有

限

公

司

上 197,338,9 2,396,6 1,956,5 -9,412, 181,432,7 3,391,8 3,372,3 -4,185,2

海 96.45 03.10 40.60 037.34 32.86 05.09 98.84 56.39

童

涵

春

141 / 175

2015 年半年度报告

堂

药

业

股

份

有

限

公

司

沈 3,272,0 -104,644

阳 38.48 ,654.39

豫

园

商

城

置

业

有

限

公

司

其他说明：

上海豫园黄金珠宝集团有限公司以合并口径披露。

2、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

招金矿业 山东招远 山东招远 采矿业 25.0183 0.7148 权益法

股份有限

公司

上海友谊 上海黄浦 上海浦东 其他 48.00 权益法

复星（控

股）有限公

司

武汉中北 武汉武昌区 武汉武昌区 房产业 30.00 权益法

房地产开

发有限公

司

洛阳联华 洛阳西工区 洛阳西工区 房产业 50.00 权益法

142 / 175

2015 年半年度报告

兴宇置业

有限公司

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

洛阳联华兴宇置 洛阳联华兴宇置

业有限公司 业有限公司

流动资产 118,527,927.69 129,788,336.06

其中：现金和现金等价物 40,362,696.04 31,587,481.53

非流动资产 127,302.37 178,644.15

资产合计 118,655,230.06 129,966,980.21

流动负债 74,379,549.92 38,618,337.31

非流动负债

负债合计 74,379,549.92 38,618,337.31

少数股东权益

归属于母公司股东权益 44,275,680.14 91,348,642.90

按持股比例计算的净资产份 22,137,840.07 64,095,930.96

额

调整事项 4,962,526.87 7,104,528.40

--商誉

--内部交易未实现利润 -965,692.20 -1,139,524.38

--其他 5,928,219.07 8,244,052.78

对合营企业权益投资的账面 27,100,366.94 71,200,459.36

价值

存在公开报价的合营企业权

益投资的公允价值

营业收入 30,130,946.00 275,504,908.00

财务费用 -44,478.15 -60,825.47

所得税费用 10,866,174.01 19,658,565.93

净利润 2,725,358.16 58,975,697.80

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 2,725,358.16 58,975,697.80

本年度收到的来自合营企业 46,028,498.81

的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

招金矿业股份 上海友谊复 武汉中北房 招金矿业股份 上海友谊复 武汉中北房

有限公司 星（控股）有 地产开发有 有限公司 星（控股）有 地产开发有

143 / 175

2015 年半年度报告

限公司 限公司 限公司 限公司

流 7,147,269,190 304,497,733 1,573,582,3 6,072,054,341 276,067,212 5,916,648,5

动 .06 .62 64.38 .27 .84 83.02

资

产

非 20,994,994,41 1,810,500,6 4,502,693,6 19,783,701,44 1,810,500,6 1,783,879.0

流 0.36 97.36 11.35 8.14 97.36 4

动

资

产

资 28,142,263,60 2,114,998,4 6,076,275,9 25,855,755,78 2,086,567,9 5,918,432,4

产 0.42 30.98 75.73 9.41 10.20 62.06

合

计

流 12,560,874,37 136,811.94 2,924,204,7 10,591,462,31 1,382,277.2 3,218,462,3

动 7.17 89.66 9.22 7 14.08

负

债

非 5,407,860,955 343,986,817 700,000,000 5,596,152,591 343,986,817 250,000,000

流 .58 .27 .00 .08 .27 .00

动

负

债

负 17,968,735,33 344,123,629 3,624,204,7 16,187,614,91 345,369,094 3,468,462,3

债 2.75 .21 89.66 0.30 .54 14.08

合

计

少 1,079,147,614 1,114,582,676

数 .60 .12

股

东

权

益

归 9,094,380,653 1,987,512,2 2,452,071,1 8,553,558,202 1,741,198,8 2,449,970,1

属 .07 82.33 86.07 .99 15.66 47.98

于

母

公

司

股

东

权

益

按 2,340,266,067 954,005,895 735,621,355 2,201,095,685 835,775,431 734,991,044

持 .84 .52 .82 .93 .52 .39

股

比

144 / 175

2015 年半年度报告

例

计

算

的

净

资

产

份

额

调 -127,688,233. 103,409,339 -1,921,184. 0.00 105,136,417 -2,510,044.

整 49 .03 63 .61 20

事

项

-

-

商

誉

- -1,921,184. -2,510,044.

- 63 20

内

部

交

易

未

实

现

利

润

- -127,688,233. 103,409,339 105,136,417

- 49 .03 .61

其

他

对 2,212,577,834 1,057,415,2 733,700,171 2,201,095,685 940,911,849 732,481,000

联 .35 34.55 .19 .93 .13 .19

营

企

业

权

益

投

资

的

账

面

价

值

存 HK$3,701,520, HK$2,984,112,

在 000.00 000.00

公

开

145 / 175

2015 年半年度报告

报

价

的

联

营

企

业

权

益

投

资

的

公

允

价

值

营 2,751,024,262 4,702,950.0 278,211,022 3,058,896,572 4,716,150.0 100,578,233

业 .61 0 .00 .02 0 .00

收

入

净 193,473,422.1 29,675,986. 2,101,038.0 284,666,156.6 4,365,057.6 -66,664,424

利 9 11 9 2 0 .64

润

终

止

经

营

的

净

利

润

其 -293,321.43 216,637,480 82,351,918.

他 .56 98

综

合

收

益

综 193,180,100.7 246,313,466 2,101,038.0 284,666,156.6 86,716,976. -66,664,424

合 6 .67 9 2 58 .64

收

益

总

额

本 38,160,000.00 76,320,000.00

年

度

收

到

146 / 175

2015 年半年度报告

的

来

自

联

营

企

业

的

股

利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

洛阳上豫物业管理有限公司 13,559.46

投资账面价值合计 13,559.46

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -66,428.69 -57,877.28

--其他综合收益

--综合收益总额 -66,428.69 -57,877.28

联营企业：

上海童涵春堂上虹药店有限 187,243.59 221,741.04

公司

投资账面价值合计 187,243.59 221,741.04

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -34,497.45 -527.76

--其他综合收益

--综合收益总额 -34,497.45 -527.76

(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

洛阳上豫物业管理

-52,869.23 -52,869.23

有限公司

九、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的金融工具包括金融资产和金融负债，金融资产主要包括：以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

147 / 175

2015 年半年度报告

融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。金融负债主要包括：以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债；其他金融负债。金融工具相关的风险包括：利率风险、货币风险、商品价

格风险和流动资金风险。公司管理层负责管理和监控上述风险，以确保及时有效地实施适当措施。

1、利率风险

本公司需对浮动利率借款承担利率变动风险，本公司未使用任何工具对借款利率变动风险进行对

冲。公司目前的借款利率根据人民银行公布的同期贷款基准利率浮动一定基点确定。

2、货币风险

本公司的货币风险主要来自以外币计价的资产、负债汇率变动风险，主要包括货币资金、应付账

款、其他应收款、其他应付款等。本公司目前尚未制定外币计价资产的汇率对冲政策。截至 2015

年 6 月 30 日，本公司以外币计价的货币性项目详见附注“七/55”。

3、商品价格风险

本公司主营业务有很大部份由黄金珠宝业务构成，黄金市场受全球及地区供求状况影响。黄金价

格下跌可能对公司的财务状况造成不利影响，为降低商品价格变动风险，本公司使用黄金租赁及

黄金 T+D 延期交易业务等金融工具来降低黄金价格波动对黄金存货带来的风险。上述金融工具自

合约期限届满之日结算，合同期内公允价值变动计入当期损益。

黄金租赁业务风险在于：一、黄金价格上涨时，公司销售收入提高，但黄金租赁业务获取的原材

料在归还时的价格随之上涨，会部分冲减公司由于金价上涨、销售单价提升所带来的利润；二、

黄金租赁损益确认的时点与租入黄金实现销售结转损益的时点存在一定的时间差，在现有的财务

制度下“公允价值变动损益”可能会影响一定会计期间的经营状况。截至 2015 年 6 月 30 日，公

司持有的黄金租赁余额为 5,750.00 公斤，价值约为 134,946.84 万元。

黄金 T+D 延期交易业务风险在于：若发生公司持仓量过大、未及时补足保证金或操作差错等情况，

将不利于公司的稳健经营。但公司进行黄金 T+D 延期交易业务的目的系为利用对冲交易锁定成本，

稳定经营业绩，其业务风险处于可控程度。截至 2015 年 6 月 30 日，公司黄金 T+D 延期交易业务

持仓情况如下：

项目 黄金 T+D 空仓（KG） 合约价值（万元）

T+D 388 9212.16

合计 388 9212.16

4、流动资金风险

本公司管理层已为公司中短期资金建立了流动资金风险管理制度，本公司通过银行融资、发行债

券等来管理公司的流动资金风险。下表列示本公司金融负债未来还本付息时需支付的现金流量(万

元)：

现金流量 账面

项目 加 1 年以内 1-2 年 2 年以上

权 总额 价值

148 / 175

2015 年半年度报告

平

均

利

率

应付账款 - 284,602,425.5 284,602,425.5

284,602,425.54

4 4

其他应付

- 489,988,298.2 489,988,298.2

款 489,988,298.25

5 5

4.

7

短期借款 260,587,190.2 250,000,000.0

5 260,587,190.28

8 0

%

一年内到 5.

8

期的非流 545,016,849.3 515,000,000.0

9 545,016,849.39

动负债 %

9 0

3.

应付短期 7

1,037,000,000. 1,037,000,000. 1,000,000,000

融资债券 0

00 00 .00

%

5.

4

长期借款 857,562,047.7 638,750,000.0

0 34,425,033.85 108,732,375.00 714,404,638.89

4 0

%

5.

2

应付债券 578,000,000.0 500,000,000.0

0 26,000,000.00 26,000,000.00 526,000,000.00

0 0

%

5.

其他非流 8

919,190,000.0 800,000,000.0

动负债 0 46,370,000.00 346,370,000.00 526,450,000.00

0 0

%

合计 2,723,989,797. 1,766,854,638.8 4,971,946,811. 4,478,340,723

481,102,375.00

31 9 21 .79

十、公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 562,093,980.68 562,093,980.68

变动计入当期损益的金

融资产

1. 交易性金融资产 562,093,980.68 562,093,980.68

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 88,615,347.72 88,615,347.72

149 / 175

2015 年半年度报告

（3）衍生金融资产 6,448,514.10 6,448,514.10

（4）其他 467,030,118.86 467,030,118.86

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益

的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 115,163,483.70 115,163,483.70

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 115,163,483.70 115,163,483.70

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的 677,257,464.38 677,257,464.38

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值 1,349,468,360.00 1,349,468,360.00

计量且变动计入当期损

益的金融负债

持续以公允价值计量的 1,349,468,360.00 1,349,468,360.00

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

150 / 175

2015 年半年度报告

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司名 母公司对本企业

注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

称 的表决权比例(%)

(%)

开发和生产

仪器仪表、计

上海复星

算机软件、销

产业投资 上海浦东 6 亿元 17.24 17.24

售自产产品，

有限公司

经济信息咨

询服务。

生物制品、计

算机领域的

上海复星 技术开发、技

高科技（集 术转让及生

上海杨浦 38 亿 9.21 9.21

团）有限公 产和销售自

司 产产品；相关

业务的咨询

服务等

本企业的母公司情况的说明

截至 2015 年 6 月 30 日，上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星产业投资有限公司为一致行

动人并且其最终控制人均为郭广昌。

本企业最终控制方是郭广昌。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海童涵春堂上虹药店有限公司 联营公司

招金矿业股份有限公司 联营公司

洛阳联华兴宇置业有限公司 合营公司

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

国药控股国大复美药业（上海）有限公司 郭广昌施加重要影响的其他企业

上海复远建设监理有限公司 郭广昌控制的企业

151 / 175

2015 年半年度报告

上海复星高科技(集团)有限公司 郭广昌控制的企业

国药控股股份有限公司 郭广昌施加重要影响的其他企业

上海豫园（集团）有限公司 参股股东

国药控股分销中心有限公司 郭广昌施加重要影响的其他企业

德邦基金管理有限公司 郭广昌控制的企业

上海复星高科技集团财务有限公司 郭广昌控制的企业

上海复地投资管理有限公司 郭广昌控制的企业

复地（集团）股份有限公司 郭广昌控制的企业

上海方鑫投资管理有限公司 郭广昌控制的企业

上海豫园商旅文产业投资管理有限公司 参股企业（郭广昌控制的企业）

上海星豫创辉股权投资管理有限公司 郭广昌控制的企业

上海复星医药（集团）股份有限公司 郭广昌控制的企业

上海克隆生物高科技有限公司 郭广昌控制的企业

成都复地商业管理有限公司 郭广昌控制的企业

复星保德信人寿保险有限公司 郭广昌施加重要影响的其他企业

上海龙沙复星医药科技发展有限公司 郭广昌施加重要影响的其他企业

上海豫园商城进出口有限公司 未纳入合并范围的全资子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

国药控股国大复美药业 药品采购 1,668,756.69 3,704,871.10

（上海）有限公司

国药控股股份有限公司 药品采购 736,884.62 832,999.96

国药控股分销中心有限公 药品采购 4,204,095.70 3,232,204.83

司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

国药控股国大复美药业 药品销售 4,084,251.16 3,249,450.59

（上海）有限公司

上海童涵春堂上虹药店有 药品销售

707,223.81 902,705.92

限公司

国药控股股份有限公司 药品销售 772,131.33 87,186.66

(2). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

上 海 复 星 高 科 技 北京市西城阜区内大 3,500,000.00 3,500,000.00

152 / 175

2015 年半年度报告

(集团)有限公司 街 95 号局部（2 号

楼）、93 号局部（四

合院）、北京市西城

区阜内大街甲 91 号

局部（3 号楼）

上海复远建设监理 旧校场路 125 号 4 楼 110,836.50

有限公司 办公房

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

九狮商厦底层及铁画

上海豫园（集团） 轩(豫园老路 56-64

2,022,395.00 2,022,395.00

有限公司 号)、湖滨点心店(豫

园老路 59-77 号)

(3). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 353 228

(4). 其他关联交易

①公司 2012 年第三次股东大会（临时会议）批准，公司与关联方上海复星高科技集团财务有限公

司（以下简称“复星财务公司”）续签《金融服务协议》，由复星财务公司为公司（包括合并报

表范围内子公司）提供存款服务、授信服务、结算服务以及其他金融服务，协议期限自 2013 年 1

月 1 日起至 2014 年 6 月 30 日。经 2014 年第一次股东大会（2013 年年会）审议通过，续签变更

为 2014 年 7 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日。截止至 2015 年 6 月 30 日，公司在复星财务公司的七天

通知存款余额 4.4 亿，活期存款余额 153,260,876.54 元,应收复星财务公司七天通知存款利息

6,385,500 元；报告期已到账和应收存款利息收入合计 4,066,494.97 元。

②报告期末，公司向德邦基金管理有限公司购入德邦德利货币基金 B282,061,965.70 元，报告期

内取得投资收益 3,995,117.44 元，其中报告期末应收德利货币基金 B 未付收益 418,334.51 元。

③报告期内，公司向上海豫园商旅文产业投资管理有限公司支付项目委托咨询费 27,030,000.00

元。

④报告期内，公司向上海星豫创辉股权投资管理有限公司支付商业定位咨询费 118 万。

⑤报告期内，公司第八届董事会第九次会议审议通过《上海豫园旅游商城股份有限公司投资参股

广州复星云通小额贷款有限责任公司的关联交易议案》，同意公司作为一般发起人，认缴出资人

民币 3,200 万元，与复星南方投资管理有限公司、上海星鑫投资管理有限公司、上海遇志投资管

理有限公司、上海钢联电子商务股份有限公司共同设立“广州复星云通小额贷款有限公司”，本

公司占广州复星云通小贷公司注册资本的 16%。

⑥报告期内，公司以及公司下属全资子公司—上海豫园商城房地产发展有限公司（以下简称“豫

园房产”）与上海复地投资管理有限公司(以下简称“上海复地”)签订《关于上海确诚房地产有

限公司的股权转让协议》，由公司以及“豫园房产”受让上海复地拥有的上海确诚房地产有限公

司（以下简称“确诚公司”）100%股权，以及受让上海复地及其关联企业对确诚公司所拥有的股

东借款之债权及其随附一切权利。

本次关联交易的合计总金额为人民币 203,000,000 元，由公司、“豫园房产”和“上海复地”共

同签署。其中：公司受让“确诚公司”90%股权及其附随权利所支付的受让款为人民币

153 / 175

2015 年半年度报告

137,680,981.82 元；“豫园房产”受让“确诚公司”10%股权及其附随权利所支付的受让款为人

民币 15,297,886.87 元；上述股权转让款合计为人民币 152,978,868.69 元，另外公司支付受让“上

海复地”及其关联企业对“确诚公司”所拥有的股东借款为人民币 50,021,131.31 元。

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

国药控股国大

应收账款 复美药业（上 1,265,749.85 63,287.49 729,509.01 36,475.45

海）有限公司

上海童涵春堂

应收账款 上虹药店有限 1,026,222.52 51,311.13 625,035.49 31,251.77

公司

国药控股股份

应收账款 655,669.54 32,783.48

有限公司

上海复远建设

应收账款 110,836.50 5,541.83

监理有限公司

上海豫园商城

其他应收款 进出口有限公 1,705,895.34 1,705,895.34

司

上海复星医药

其他应收款 （集团）股份 102,737.00 5,136.85

有限公司

上海复星高科

其他应收款 技（集团）有 722,257.46 36,112.87

限公司

上海克隆生物

其他应收款 高科技有限公 5,226.00 261.30

司

成都复地商业

其他应收款 33,600.00 1,680.00

管理有限公司

复星保德信人

其他应收款 寿保险有限公 4,900.00 245.00

司

上海龙沙复星

其他应收款 医药科技发展 2,100.00 105.00

有限公司

招金矿业股份

应收股利 38,160,000.00

有限公司

德邦德利货币

应收股利 418,334.51 515,668.30

基金B

洛阳联华兴宇

应收股利 46,028,498.81

置业有限公司

上海复星高科

应收利息 技集团财务有 6,385,500.00

限公司

154 / 175

2015 年半年度报告

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

国药控股国大复美药

应付账款 327,153.62 4,125.00

业（上海）有限公司

国药控股股份有限公

应付账款 688,166.08 432,264.60

司

上海童涵春堂上虹药

其他应付款 200,000.00 200,000.00

店有限公司

上海复星高科技（集

预收账款 583,333.33 583,333.33

团）有限公司

十二、 承诺及或有事项

1、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(1) 本期无为外单位提供的担保。

(2) 为控股子公司提供的担保

项目 发生额(万元) 余额(万元)

为全资的控股子公司担保

为非全资的控股子公司担保 452,175.00 176,486.84

为控股子公司担保合计 452,175.00 176,486.84

（3）担保总额占公司净资产比例：22.85%

十三、 资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对财务状况和经营 无法估计影响

项目 内容

成果的影响数 数的原因

股票和债券的发行

重要的对外投资 公司第八届董事会第十三次会

议审议通过了《上海豫园旅游商

城股份有限公司投资参股太阳

马戏团股权项目的关联交易议

案》。公司拟联合复星国际有限

公司（以下简称“复星国际”）、

中国动力基金共同出资 1.7675

亿美元，通过投资 CMF Circus

（CMF Circus 是一家特殊目的

实体公司，专门为本次收购交易

155 / 175

2015 年半年度报告

而设立，公司注册地在开曼群

岛，企业性质属于有限合伙）进

而收购加拿大太阳马戏团 25%

股权。其中，本公司出资 2000

万美元，中国动力基金出资 1

亿美元，复星国际出资 5675 万

美元，按照出资额比例，收购完

成后，公司将通过投资 CMF

Circus 间接持有加拿大太阳马

戏团相对应的 2.828%股权。截

止本公告出具日，该交易事项仍

在办理之中。

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

十四、 其他重要事项

1、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同

时满足下列条件的组成部分：

① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项 黄金珠 餐饮 食品 医药 房产 工艺品、 其他 分部间 合计

目 宝 百货、进 抵销

出口及

服务

主 8,707,20 283,932 53,990, 262,163 300,000. 74,257,2 9,381,851

营 6,599.96 ,809.25 644.77 ,736.86 00 49.69 ,040.53

业

务

收

入

主 8,038,92 97,748, 31,769, 223,007 103,122. 45,925,0 8,437,479

营 5,415.37 307.86 889.34 ,555.19 42 88.55 ,378.73

业

务

成

本

156 / 175

2015 年半年度报告

资 4,472,18 650,205 77,282, 339,250 3,199,96 2,225,65 9,941,22 6,226,26 14,679,50

产 8,596.09 ,803.30 882.70 ,595.87 7,944.92 7,721.50 2,572.15 9,600.82 6,515.71

总

额

负 2,005,10 142,875 18,301, 130,000 2,259,24 1,216,10 5,660,81 4,992,03 6,440,422

债 6,901.09 ,707.27 022.78 ,445.88 6,011.99 8,724.91 4,587.30 1,198.89 ,202.33

总

额

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种

计提 账面 计提 账面

类 比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

157 / 175

2015 年半年度报告

按 663,259.50 13.7 33,162.98 5.00 630,096.5 588,857.95 12.4 29,442.90 5.00 559,415.0

信 6 2 1 5

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

单 4,157,372.3 86.2 4,157,372.3 100.0 0.00 4,157,372.3 87.5 4,157,372.3 100.0 0.00

项 7 4 7 0 7 9 7 0

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

合 4,820,631.8 / 4,190,535.3 / 630,096.5 4,746,230.3 / 4,186,815.2 / 559,415.0

计 7 5 2 2 7 5

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款 坏账准备 计提比例

158 / 175

2015 年半年度报告

1 年以内 663,259.50 33,162.98 5.00

合计 663,259.50 33,162.98 5.00

确定该组合依据的说明：

对于单项金额不重大且按信用风险特征组合后的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，

按余额百分比法计提坏账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,720.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 4,217,875.47 元，占应收账款期末余

额合计数的比例 87.49%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,160,397.53 元。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类

比 计提 账面 比 计提 账面

别

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

159 / 175

2015 年半年度报告

按 2,536,271,22 99. 126,813,561 5.00 2,409,457,66 1,745,240,23 99. 87,262,011 5.00 1,657,978,21

信 4.66 88 .24 3.42 0.29 83 .52 8.77

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

单 3,033,412.00 0.1 3,033,412.0 100. 0.00 3,033,412.00 0.1 3,033,412. 100. 0.00

项 2 0 00 7 00 00

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 2,539,304,63 / 129,846,973 / 2,409,457,66 1,748,273,64 / 90,295,423 / 1,657,978,21

计 6.66 .24 3.42 2.29 .52 8.77

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

余额百分比 期末余额

160 / 175

2015 年半年度报告

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 2,535,532,054.56 126,776,602.73 5.00

1－2 年 209,195.26 10,459.77 5.00

2－3 年 2,000.00 100.00 5.00

3 年以上 527,974.84 26,398.74 5.00

合计 2,536,271,224.66 126,813,561.24 5.00

确定该组合依据的说明：

对于单项金额不重大且按信用风险特征组合后的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，

按余额百分比法计提坏账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 39,551,549.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金 217,800.00 213,500.00

备用金 162,000.00 18,300.00

暂借款 3,217,767.90 3,236,267.90

往来款 2,534,650,061.12 1,743,703,851.88

其他 1,057,007.64 1,101,722.51

合计 2,539,304,636.66 1,748,273,642.29

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

公司 1 往来款 1,728,878,382.95 1 年以内 68.08 86,443,919.15

公司 2 往来款 345,498,629.31 1 年以内 13.61 17,274,931.47

公司 3 往来款 225,442,811.86 1 年以内 8.88 11,272,140.59

公司 4 往来款 198,009,796.01 1 年以内 7.80 9,900,489.80

公司 5 往来款 6,000,000.00 1 年以内 0.24 300,000.00

合计 / 2,503,829,620.13 / 98.61 125,191,481.01

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

161 / 175

2015 年半年度报告

对 1,495,613,822. 1,600,000. 1,494,013,822. 1,031,627,040. 1,600,000. 1,030,027,040.

子 34 00 34 52 00 52

公

司

投

资

对 3,208,533,290. 3,208,533,290. 3,080,866,701. 3,080,866,701.

联 01 01 03 03

营、

合

营

企

业

投

资

合 4,704,147,112. 1,600,000. 4,702,547,112. 4,112,493,741. 1,600,000. 4,110,893,741.

计 35 00 35 55 00 55

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被

投

本期减 本期计提减 减值准备期

资 期初余额 本期增加 期末余额

少 值准备 末余额

单

位

上

海

童

涵

春

堂

药

18,382,846.32 18,382,846.32

业

股

份

有

限

公

司

上

海

46,800,000.

豫 410,400,000.00 457,200,000.00

00

泰

房

地

162 / 175

2015 年半年度报告

产

有

限

公

司

上

海

阿

拉

街

商

贸 1,500,000.00 1,500,000.00

发

展

有

限

公

司

上

海

豫

园

商

城

1,600,000.0

进 1,675,989.74 1,675,989.74

0

出

口

有

限

公

司

上

海

豫

园

黄

金

162,443,742.39 162,443,742.39

珠

宝

集

团

有

限

公

163 / 175

2015 年半年度报告

司

上

海

豫

园

职

业

1,000,000.00 1,000,000.00

技

能

培

训

中

心

上

海

南

方

家

电

10,000,000.00 10,000,000.00

商

厦

有

限

公

司

上

海

豫

园

老

街

商

业

1,500,000.00 1,500,000.00

经

营

管

理

有

限

公

司

100,000,000.00 100,000,000.00

上

164 / 175

2015 年半年度报告

海

老

城

隍

庙

餐

饮

（

集

团

）

有

限

公

司

上

海

老

城

隍

庙

10,000,000.00 10,000,000.00

食

品

有

限

公

司

上

海

豫

园

商

城

房

地 150,000,000.00 150,000,000.00

产

发

展

有

限

公

司

上 3,000,000.00 3,000,000.00

海

165 / 175

2015 年半年度报告

豫

园

旅

游

商

城

物

业

管

理

有

限

公

司

上

海

豫

园

文

化

1,200,000.00 1,200,000.00

传

播

有

限

公

司

上

海

豫

园

商

城

工 10,000,000.00 10,000,000.00

艺

品

有

限

公

司

上

海

4,000,000.00 4,000,000.00

老

城

隍

166 / 175

2015 年半年度报告

庙

拍

卖

行

有

限

公

司

上

海

豫

园

商

贸

15,000,000.00 15,000,000.00

发

展

有

限

公

司

裕

海

实

业

8,158,070.00 8,158,070.00

有

限

公

司

上

海

童

涵

春

堂

投

70,000,000.00 70,000,000.00

资

发

展

有

限

公

司

10,000,000.00 10,000,000.00

167 / 175

2015 年半年度报告

上

海

豫

园

商

城

国

际

贸

易

有

限

公

司

上

海

老

城

隍

庙

五

香 2,800,000.00 2,800,000.00

豆

食

品

有

限

公

司

上

海

豫

园

电

子

6,000,000.00 6,000,000.00

商

务

有

限

公

司

上

3,290,532.07 3,290,532.07

海

悦

168 / 175

2015 年半年度报告

宾

工

艺

品

市

场

经

营

管

理

有

限

公

司

上

海

豫

园

旅

游

31,275,860.00 31,275,860.00

服

务

有

限

公

司

上

海

确

诚

房

417,186,781

地 417,186,781.82

.82

产

有

限

公

司

合 1,031,627,040.5 463,986,781 1,495,613,822. 1,600,000.0

计 2 .82 34 0

注：上海豫园商城百货有限公司更名为上海豫园商贸发展有限公司

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

169 / 175

2015 年半年度报告

本期增减变动 减

值

其 计

准

追 减 权益法 他 宣告发 提

投资 期初 其他综 期末 备

加 少 下确认 权 放现金 减 其

单位 余额 合收益 余额 期

投 投 的投资 益 股利或 值 他

调整 末

资 资 损益 变 利润 准

余

动 备

额

一、合

营企

业

小计

二、联

营企

业

招金 2,139,95 48,336,5 -73,384 37,100,0 2,151,118,0

矿业 4,851.90 87.60 .04 00.00 55.46

股份

有限

公司

上海 940,911, 12,517,3 103,985 1,057,415,2

友谊 849.13 94.75 ,990.67 34.55

复星

（控

股）有

限公

司

小计 3,080,86 60,853,9 103,912 37,100,0 3,208,533,2

6,701.03 82.35 ,606.63 00.00 90.01

3,080,86 60,853,9 103,912 37,100,0 3,208,533,2

合计

6,701.03 82.35 ,606.63 00.00 90.01

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 54,926,170.86 21,072,006.92 54,466,963.08 21,975,621.55

其他业务 73,123,931.57 22,361,544.29 66,292,149.96 20,054,757.44

合计 128,050,102.43 43,433,551.21 120,759,113.04 42,030,378.99

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

170 / 175

2015 年半年度报告

成本法核算的长期股权投资收益 129,242,873.55 66,254,289.65

权益法核算的长期股权投资收益 60,853,982.35 71,488,607.05

处置长期股权投资产生的投资收益 20,480,449.81

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

9,656,380.22 27,178,100.02

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

273,482.84

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 8,742,559.21 8,179,380.57

处置可供出售金融资产取得的投资收益 21,266,712.96

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

处置持有至到期投资取得的投资收益 438,509.59

合计 250,516,440.94 173,538,886.88

十六、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 20,840,692.49

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 36,955,497.88

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

2,546,496.19

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

66,626,955.03

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

171 / 175

2015 年半年度报告

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,603,067.86

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -22,382,523.19

少数股东权益影响额 -1,492,790.71

合计 98,491,259.83

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 49,572,406.66 公司目前用于生产加工

值业务外，持有交易性金融资产、交易性 的原材料主要来自于：一

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 是向银行租赁的黄金，二

处置交易性金融资产、交易性金融负债和 是从上海黄金交易所购

可供出售金融资产取得的投资收益 入现货黄金。公司在通过

黄金租赁、上海黄金交易

所取得黄金现货的同时

配以黄金 T+D 延期交易、

黄金远期交易和黄金期

货交易等衍生金融工具

来对冲交易锁定成本，上

述金融工具是公司主营

业务的组成部分，运用上

述金融工具可以有效降

低经营风险，稳定经营业

绩。公司以前年度已逐步

采用上述方式对冲黄金

价格波动的影响，直至

2013 年底实现了完全对

冲，但在 2013 年间同时

也存在部分未对冲的现

象，且未对对冲和未对冲

部分进行分别核算，因此

公司将上述业务产生的

投资收益及公允价值变

动损益列为非经常性损

益项目。2014 年起公司将

继续保持完全的对冲机

172 / 175

2015 年半年度报告

制，即使今后调整经营策

略，公司也会对对冲和未

对冲部分的影响进行分

别核算。由于公司从事上

述业务能起到抵御黄金

价格波动对公司经营产

生风险的作用，增强公司

稳健经营能力，与公司正

常生产经营活动存在直

接联系，不存在特殊性和

偶发性，根据《公开发行

证券的公司信息披露解

释性公告第 1 号——非经

常性损益》中关于非经常

性损益项目的定义，公司

认为由上述对冲金融工

具产生的投资收益及公

允价值变动损益自 2014

年起应列为经常性损益

项目。

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

5.349 0.285 0.285

利润

扣除非经常性损益后归属于

4.064 0.217 0.217

公司普通股股东的净利润

3、 其他

公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

1.资产负债表项目

存货

单位：元 币种：人民币

期末数 期初数 增减%

3,942,291,720.60 2,931,417,661.72 34.48

变动原因：

存货比期初增加 101,087.41 万元，同比上升 34.48%，主要是因为报告期公司收购上海确诚房地

产有限公司 100%股权，并启动豫泰确诚商业广场项目，预付前期动迁款等。

2、利润表项目

（1）公允价值变动收益

单位：元 币种：人民币

本期数 上期数 增减%

51,128,528.84 -55,563,926.19 192.02

变动原因：

公允价值变动收益比上年同期增加 10,669.25 万元，同比上升 192.02%，主要是由于今年国际金

价走势与去年不同，黄金租赁的公允价值变动收益同比增加。

173 / 175

2015 年半年度报告

（2）投资收益

单位：元 币种：人民币

本期数 上期数 增减%

179,168,436.54 4,469,646.85 3,908.56

变动原因：

投资收益比上年同期增加 17,469.88 万元，同比上升 3,908.56%，主要是公司今年处置以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益比上年同期增加。

174 / 175

2015 年半年度报告

第九节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿

董事长：徐晓亮

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 27 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

无

175 / 175

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