2015 年半年度报告
公司代码：600605 公司简称：汇通能源
上海汇通能源股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是： 请
投资者特别关注。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 本半年度报告未经审计。
五、 公司负责人郑树昌、主管会计工作负责人米展成及会计机构负责人（会计主管人员）龙维声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
七、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
八、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
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九、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 19
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 23
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 103
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
汇通能源、公 指 上海汇通能源股份有限公司
司、本公司
弘昌晟、弘昌晟 指 上海弘昌晟集团有限公司，本公司之控股股东
集团、控股股东
内蒙古投资 指 内蒙古汇通能源投资有限公司，本公司之全资子公司
卓资风电 指 内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司，本公司之控股子公司
炯睿贸易 指 上海炯睿贸易有限公司，本公司之全资子公司
轻机益厦 指 上海轻机益厦物业管理有限公司，本公司之全资子公司
轻机投资 指 上海轻机投资管理有限公司，本公司之全资子公司
创兴物业 指 上海汇通创兴物业管理有限公司，本公司之全资子公司
常源投资 指 上海常源投资发展有限公司，本公司之全资子公司
康歆科技 指 原上海轻机机械制造有限公司，本公司之全资子公司，后更名为上
海康歆科技投资有限公司
祝通投资 指 上海祝通投资发展有限公司，本公司之全资子公司
杭展投资 指 上海杭展投资发展有限公司，本公司之全资子公司
白音花 指 内蒙古汇通能源白音花风力发电有限公司，本公司之全资子公司
红格尔 指 内蒙古汇通能源红格尔风力发电有限公司，本公司之全资子公司
赛佛仪器 指 上海赛佛仪器有限公司，本公司之控股子公司
浦发机械 指 中国浦发机械工业股份有限公司，本公司之参股公司
天祥健台 指 上海天祥健台制药机械有限公司，本公司之联营公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《上海汇通能源股份有限公司章程》
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
装机容量 指 全部发电机组额定容量的总和
千瓦、kW 指 电功率的计量单位
MW 指 电功率的计量单位，1MW 为 1000kW
千瓦时、kWh 指 电能数量的计量单位。一千瓦时为一千瓦的发电机按额定容量连续
运行一小时所做的功，俗称“度”
上会 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙），为公司聘请的年度报告审计
的会计师事务所
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海汇通能源股份有限公司
公司的中文简称 汇通能源
公司的外文名称 SHANGHAI HUITONG ENERGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 HUITONG ENERGY
公司的法定代表人 郑树昌
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邵宗超 邢继辉
联系地址 上海市南京西路1576号轻工机械大厦4楼 上海市南京西路1576号轻工机械大厦4楼
电话 021-62560000-108 021-62560000-147
传真 021-62566022 021-62566022
电子信箱 shaozongchao@huitongenergy.com xingjihui@huitongenergy.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海康桥路1100号
公司注册地址的邮政编码 201315
公司办公地址 上海南京西路1576号轻工机械大厦4楼
公司办公地址的邮政编码 200040
公司网址 http://www.huitongenergy.com
电子信箱 securities@huitongenergy.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市南京西路1576号轻工机械大厦4楼证券投资
部
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 汇通能源 600605 轻工机械
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 688,370,758.78 1,048,081,532.77 -34.32
归属于上市公司股东的净利润 7,478,499.29 3,216,513.56 132.50
归属于上市公司股东的扣除非经常 6,427,661.26 2,107,273.83 205.02
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 18,157,701.45 114,209,003.64 -84.10
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 490,308,802.84 485,334,827.78 1.02
总资产 1,196,633,832.44 927,525,689.23 29.01
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(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.051 0.022 131.82
稀释每股收益（元／股） 0.051 0.022 131.82
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.044 0.014 214.29
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.529 0.668 增加0.861个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 1.314 0.438 增加0.876个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
1、本期营业收入减少 34.32%，主要系公司为了控制风险，主动选择适当缩减贸易交易量；
2、归属于上市公司股东的净利润增加 132.50%，主要系公司本期风电行业及房屋出租租赁利润增
加；
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加 205.02%，主要系公司本期风电行业及
房屋出租租赁利润增加；
4、经营活动产生的现金流量净额减少 84.10%，主要系经营性应付项目的减少,主要是公司上年延
后的货款本期支付；
5、基本每股收益（元／股）和稀释每股收益（元／股）增加 131.82%，主要系公司本期风电行业
及房屋出租租赁利润增加。
二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 98.36 处置固定资产及长
期股权投资
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 822,400.00 政府扶持资金
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
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交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 578,712.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -350,372.99
合计 1,050,838.03
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，中国经济稳定增长的压力依然较大，产能过剩和资源错配的矛盾依然严重。
面对较为复杂和严峻的外部形势，公司从自身着手，一是注重贸易制度的完善，严控贸易风险；
二是注重风电二期项目的施工建设，安全与效率两手抓；三是注重房产租赁及物业管理的创新，
提升房产的价值。 在公司管理层及全体员工的一致努力下， 2015 年上半年，公司累计完成营业
收入 6.88 亿元；实现净利润 747.85 万元，同比增长 132.50%，实现了公司的稳步发展。
（一）风电一期项目确保安全生产，提高运行效率，风电二期项目建设施工
作为公司产业转型的方向，风电产业是公司着力推进的领域。2015 年上半年，内蒙风电一期
项目风力发电营业收入达 2701.57 万元，比上年同期增加 12.22%；营业毛利为 1537.82 万元，比
上年同期增加 41.68%，毛利率达 56.92%。
上述业绩的取得，除了感谢各位基层员工辛勤努力与付出，此外与内蒙汇通不断强化安全管
理，稳步扎实推进各项工作，努力提高风机维护和故障处理效率，提高风机可利用率不无关系，
正是这些措施推动着风电业务业绩的不断提高。
与此同时，风电二期项目的建设施工正在稳定有序的进行，截至报告日，风机的吊装工作进
展顺利，年内有望并网发电。
（二）确保风险可控，推进贸易业务稳健发展
2015 年年初至今，铜价震荡运行。针对这样的铜贸易经济形势，公司选择适当缩减贸易交易
量，降低贸易经营成本，加强贸易风险防范，减少贸易违约可能性，严格执行贸易制度，2015 年
上半年，公司贸易业务收入 6.45 亿元，比上年同期减少 36.21%；营业毛利为 807.64 万元。
（三）加强物业经营管理，提升盈利能力
2015 年上半年，公司房产部依照管理层的既定方针，继续加强公司房屋的改造力度，洽谈优
质租户，提升房产租赁整体租金和水平，同时提升物业服务管理能力，逐步实现公司房产租赁管
理模式的转化，2015 年上半年，母公司及子公司共实现房租收入 1518.75 万元，同比增长 24.69%；
实现物业管理收入 97.95 万元，同比增长 24.24%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
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营业收入 688,370,758.78 1,048,081,532.77 -34.32
营业成本 651,951,518.65 1,018,211,609.74 -35.97
销售费用
管理费用 15,371,248.40 12,281,821.84 25.15
财务费用 11,092,618.26 10,569,620.49 4.95
经营活动产生的现金流量净额 18,157,701.45 114,209,003.64 -84.1
投资活动产生的现金流量净额 -55,105,055.54 -739,742.71 -7,349.22
筹资活动产生的现金流量净额 175,687,942.32 -26,017,754.41 775.26
研发支出
营业收入变动原因说明:主要是公司本期贸易收入减少 36.21%
营业成本变动原因说明:主要是公司本期贸易成本减少 36.50%
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:系经营性应付项目的减少,主要是上年延后了货款的
支付
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司的控股子公司内蒙古汇通能源卓资风力
发电有限公司支付巴音锡勒风电场二期风力发电设备及工程款
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系新增的银行借款增加
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 增减（%）
减（%） 减（%）
贸易收入 644,672,271.83 636,595,854.96 1.25 -36.21 -36.50 增加 0.46 个
百分点
风力发电收入 27,015,651.14 11,637,494.87 56.92 12.22 -11.97 增加 11.84 个
百分点
物业管理费收入 979,525.99 740,367.43 24.42 24.24 74.06 减少 21.63 个
百分点
房产租赁收入 5,136,823.28 1,210,901.68 76.43 32.26 9.43 增加 4.92 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 增减（%）
减（%） 减（%）
贸易产品 644,672,271.83 636,595,854.96 1.25 -36.21 -36.50 增加 0.46 个
百分点
风力发电 27,015,651.14 11,637,494.87 56.92 12.22 -11.97 增加 11.84 个
百分点
物业管理 979,525.99 740,367.43 24.42 24.24 74.06 减少 21.63 个
百分点
房产租赁 5,136,823.28 1,210,901.68 76.43 32.26 9.43 增加 4.92 个
百分点
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2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海地区 650,788,621.10 -35.90
内蒙古自治区 27,015,651.14 12.22
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化，亦无对公司产生严重影响的情况发
生。
1、优越的风场资源
风电企业是将风能转化为电能的生产型企业，其对风场资源的依赖性较强，由于风速具有季
节性、波动性的特点，因此能否取得优质风场资源以及风场风力的强度、稳定性对企业的可持续
发展至关重要。我公司的风场地处蒙西荒漠草原，是冷空气南下的主要通道，海拔较高，南下气
流通过时具有增速效应，加之其地域开阔、植被低矮，建筑物及树木稀少，气流的摩擦阻力小等
原因，使得该地区常年有风，冬春最盛，风功率密度等级属 6 级，代表年 65 m、74m 高度平均风
速分别为 9.8m/s、10.0m/s，风能资源丰富，目前风电一期项目已经进入稳定运营期，为公司带
来可观的利润，而风电二期项目的建设工作也在紧锣密鼓的进行中。
2、完善的企业管理制度
公司注重内部控制的建设和实施，制订和完善了各部门的《管理手册》，细化管理流程，明
确工作职责；并做到制度能够真正落实，符合内控规范性文件的要求；《内部控制手册》较为完
善，基本建立内控体系。规范化、流程化的管理模式，使公司能在激烈的竞争环境中生存下来，
这也是企业核心竞争力的内在关键。
3、富有生命力的企业文化
在企业文化建设方面，公司成立了企业文化建设工作小组，专门负责公司企业文化及团队建
设。通过一系列的制度和工作，形成了乐于分享与沟通的氛围，提高企业凝聚力，构建和谐、温
暖的企业大家庭氛围，使“军队、学校、家庭”的企业文化得到真正的诠释，提高公司的软实力。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
在 被 投 资 单 位 在被投资单位表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
持股比例（％）决权比例（％）
浦发机械 257,839.00 257,839.00 257,839.00 0.12 0.12
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2、 主要子公司、参股公司分析
（1）公司子公司内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司是经营风力发电的项目公司，公司注
册资本 1.86 亿元， 截至 2015 年 6 月 30 日，卓资风电总资产 6.92 亿元，净资产 2.17 亿元；2015
年中期营业收入 2,701.57 万元，营业利润 671.49 万元，净利润 621.13 万元。
（2）公司全资子公司内蒙古汇通能源投资有限公司，持有内蒙古汇通能源卓资风力发电有限
公司 95%的股权，经营范围风电项目的投资和管理。主要从事对风力发电项目的投资管理。截至
2015 年 6 月 30 日，总资产 2.31 亿元，净资产 0.41 亿元；2015 年中期营业收入 0 元，营业利润
-96.96 万元，净利润-96.98 万元。
3、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目金额 本报告期投入 累计实际投入 项目收益
项目名称 项目进度
（单位：万元） 金额 金额 情况
浦东王桥项目 5,062,152.80
平凉路旧厂房改造项 1,260.00 项目前期准备及工程初 214,250.00 1,121,005.00
目 步设计阶段
中兴路旧厂房改造项 1,387.96 已接近完工 4,287,878.90 10,339,413.37
目
卓资巴音锡勒 49.5MW 40,000 项目准备完毕，各项合同 22,030,810.11 24,725,495.11
风电场项目二期 均已签订，在建
合计 42,647.96 / 26,532,939.01 41,248,066.28 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2014 年度利润分配预案于 2015 年 3 月 30 日经第七届董事会第三十一次会议审议通过，
并于 2015 年 4 月 23 日经第二十四次股东大会（暨二〇一四年年会）审议通过（上述两项具体内
容详见 2015 年 3 月 31 日及 2015 年 4 月 24 日披露于上交所网站及《上海证券报》的相关公告）。
公司于 2015 年 6 月 2 日发布了《利润分配实施公告》，股权登记日为 2015 年 6 月 8 日，除
权（除息）日为 2015 年 6 月 9 日，并于 2015 年 6 月 9 日发放完毕，即：以 2014 年 12 月 31 日公
司总股本 147,344,592 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.17 元（含税），共计派发
现金 2,504,524.23 元（含税），2014 年资本公积金不转增股本，剩余未分配利润结转下年度分
配。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
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(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼 诉讼(仲
承担 诉讼(仲
诉讼 (仲 裁)是否 诉讼(仲 诉讼(仲裁)
起诉(申请) 应诉（被申 连带 裁)审理
仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉 形成预 裁)进展 判决执行情
方 请）方 责任 结果及
类型 及金 计负债 情况 况
方 影响
额 及金额
汇通能源 ①上海威泉 房屋 应诉方①为平凉路 583 号承租人、② 无 二审终结 该房屋已收
反光材料厂 租赁 为该房屋实际使用人，鉴于应诉方在 回总建筑面
②姜明娴、 合同 2012 年 8 月 15 日租赁合同届满后未 积的 20%，
孔小琦 纠纷 按合同要求搬离并返还承租的房屋， 剩余部分仍
因此申请方起诉要求应诉方搬离并返 在强制执行
还承租房屋，同时应诉方①应承担违 过程中
约金 96600 元，并且按日租金 1610 元
的两倍支付自 2012 年 8 月 16 日起至
交还该房屋之日止的房屋使用费。应
诉方②对使用费承担连带责任。法院
一审判决支持了申请方的诉讼请求，
要求应诉方在判决生效后的两个月内
搬离并返还承租房屋，应诉方①按日
租金 3220 元支付自 2012 年 8 月 16 日
起至交换该房屋之日止的房屋使用
费。应诉方不服提出上诉，二审判决
驳回并维持原判。
汇通能源 上海威泉反 方剑 房屋 应诉方为新沪路 11 弄 6 号承租人，鉴 无 一审终结 强制执行过
光材料厂 治 租赁 于应诉方在 2012 年 12 月 31 日租赁合 程中
合同 同届满后未按合同要求搬离并返还承
纠纷 租的房屋，因此申请方起诉要求应诉
方搬离并将承租的房屋和土地恢复原
状后返还，同时按日租金 558.9 元的
两倍支付自 2013 年 1 月 6 日起至交还
该房屋之日止的房屋使用费。方剑治
作为应诉方的保证人，对上述内容承
担连带责任。法院一审判决支持了申
请方的诉讼请求，要求应诉方在判决
生效后的十日内搬离并将承租的房屋
和土地恢复原状后返还，按日租金
558.9 元的两倍支付自 2013 年 1 月 6
日起至交换该房屋之日止的房屋使用
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费。
汇通能源 申维权 房屋 应诉方为东余杭路 907 号后面（公平 无 一审终结 已于 2015
租赁 路 516 号）承租人，鉴于应诉方在 2012 年 2 月 17
合同 年 11 月 30 日租赁合同届满后未按合 日自行收回
纠纷 同要求搬离并返还承租的房屋，因此 该房屋
申请方起诉要求应诉方搬离并返还承
租房屋，鉴于租赁合同到期后应付方
曾向申请人支付了三个月的租金，即
相当于一个半月的使用费，因此申请
人还要求应诉人按日租金 41.10 元的
两倍支付自 2013 年 1 月 19 日起至交
换该房屋之日止的房屋使用费。法院
一审判决支持了申请方的诉讼请求，
要求应诉方在判决生效后的七日内搬
离并返还承租房屋，并按日租金 41.10
元的两倍支付自 2013 年 1 月 19 日起
至交换该房屋之日止的房屋使用费。
汇通能源 江红英 房屋 应诉方为东余杭路 907 号（公平路 512 无 一审终结 强制执行过
租赁 号）承租人，鉴于应诉方在 2012 年 程中
合同 11 月 30 日租赁合同届满后未按合同
纠纷 要求搬离并返还承租的房屋，因此申
请方起诉要求应诉方搬离并返还承租
房屋，并按日租金 61.67 元的两倍支
付自 2012 年 12 月 4 日起至交换该房
屋之日止的房屋使用费。法院一审判
决支持了申请方的诉讼请求，要求应
诉方在判决生效后的七日内搬离并返
还承租房屋，并按日租金 60.08 元的
两倍支付自 2012 年 12 月 4 日起至交
换该房屋之日止的房屋使用费。
汇通能源 李绍根 房屋 应诉方为东余杭路 907 号后门（公平 无 一审终结 强制执行过
租赁 路 514 号）承租人，鉴于应诉方在 2012 程中
合同 年 11 月 19 日租赁合同届满后未按合
纠纷 同要求搬离并返还承租的房屋，因此
申请方起诉要求应诉方搬离并返还承
租房屋，并按日租金 69.04 元的两倍
支付自 2012 年 11 月 23 日起至交换该
房屋之日止的房屋使用费。法院一审
判决支持了申请方的诉讼请求，要求
应诉方在判决生效后的七日内搬离并
返还承租房屋，并按日租金 69.04 元
的两倍支付自 2012 年 11 月 23 日起至
交换该房屋之日止的房屋使用费。
汇通能源 刘东林 房屋 应诉方为东余杭路 907 号（公平路 512 无 一审终结 强制执行过
租赁 号）承租人，鉴于应诉方在 2012 年 程中
合同 12 月 31 日租赁合同届满后未按合同
纠纷 要求搬离并返还承租的房屋，因此申
请方起诉要求应诉方搬离并返还承租
房屋，并按日租金 33.33 元的两倍支
付自 2013 年 1 月 4 日起至交换该房屋
之日止的房屋使用费。法院一审判决
支持了申请方的诉讼请求，要求应诉
方在判决生效后的七日内搬离并返还
承租房屋，并按日租金 32.88 元的两
倍支付自 2013 年 1 月 4 日起至交换该
房屋之日止的房屋使用费。
汇通能源 薛锁定 房屋 经法院主持调解，申请人与应诉人达 无 一审调解 尚未履行完
租赁 成一致：①应诉人于 2013 年 9 月 15 毕
合同 日前搬离并返还东余杭路 907 号后门
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2015 年半年度报告
纠纷 （公平路 510 号）；②在应诉方履行
完毕后申请人返还其已支付的房租、
租赁及水电保证金共计 76430 元，并
支付其期间内的管理费 1500 元；③应
诉方未履行的，违约金 13 万元，并按
每日 925.74 元承担自 2013 年 9 月 16
日起至实际交还日的房屋使用费；④
应诉人于 2013 年 6 月 20 日前支付
2013 年 2 月 1 日至 2013 年 9 月 15 日
的房屋使用费 104145 元；⑤案件受理
费由应诉人承担。
二、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
因公共利益需要，2015 年 4 月 27 日，公司与征收 详见上海证券交易所网站
人上海市长宁区住房保障与房屋管理局及征收实 http://static.sse.com.cn/disclosure/li
施单位上海市长宁第一房屋征收服务事务所有限 steliste/announcement/c/2015-04-28/600
公司签署了《非居住房屋土地征收与补偿协议》， 605_20201504_1.pdf
征收补偿总金额为人民币 92,944,579.6 元。 http://static.sse.com.cn/disclosure/li
按照合同规定已于 2015 年 5 月 27 日收到了全部征 stedinfo/announcement/c/2015-05-28/600
收补偿款共计人民币 92,944,579.6 元。上述款项 605_20150529_1.pdf
扣除相关税费和成本后，将计入公司的资本公积，
使公司资本公积增加 6200 万元左右，对公司 2015
年度净利润不产生影响。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
三、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2010 年 3 月 30 日，汇通能源与弘昌晟集团于上 详见上海证券交易所网站
海签订了《租赁合同》，公司将自己拥有的坐落 http://static.sse.com.cn/disclosure/lis
在上海市静安区南京西路 1576 号 5 层物业出租给 tedinfo/announcement/c/2013-04-22/60060
弘昌晟集团，同时上述物业由公司全资子公司上 5_20130423_4.pdf
海轻机益厦物业管理有限公司提供物业管理服
务。
2、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
关联交
占同类交 市场
关联 关联交 易价格 关联交 交易价格与市
关联交易内 关联交易 易金额的 价格(单
关联交易方 关联关系 交易 易定价 (单位: 易结算 场参考价格差
容 金额 比例 位: 元/
类型 原则 元/㎡/ 方式 异较大的原因
(%) ㎡/月)
月)
弘昌晟集团 控股股东 提供 公司全资子 业主委 8.2 34,739.16 3.55 8.2
劳务 公司轻机益 员会协
厦提供物业 议
管理服务
合计 / / 34,739.16 3.55 / / /
四、重大合同及其履行情况
1 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 169,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 301,500,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 301,500,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 61.49
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 56,345,598.58
上述三项担保金额合计（C+D+E） 56,345,598.58
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 报告期内，公司子公司卓资风电以二期项目建成后的固定
资产作增补抵押向中国建设银行乌兰察布分行申请贷款2
亿元人民币，公司为该笔贷款的偿还提供第三方连带责任
保证担保。
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2015 年半年度报告
2 其他重大合同或交易
本年度公司无其他重大合同。
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2015 年半年度报告
五、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及时 如未能及
是否有履行期 是否及时严 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
限 格履行 未完成履行 说明下一
的具体原因 步计划
解决同业 弘昌晟集团 保证今后不在中国境内从事与公司的业务有竞 2006 年，期限： 否 是
竞争 争或可能构成竞争的业务或活动；保证在经营 长期
范围和投资方向上，避免同公司相同或相似；
与股改相关的承诺
对公司已建设或拟投资兴建的项目，将不会进
行同样的建设或投资；在生产、经营和市场竞
争中，不与公司发生任何利益冲突。
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
与重大资产重组相
关的承诺
与首次公开发行相
关的承诺
解决同业 弘昌晟集团 （1）弘昌晟集团目前控制或参股的公司不存在 2012 年 否 是
与再融资相关的承 竞争 自营、与他人共同经营或为他人经营与股份公
诺 司相同业务的情形；（2）自本承诺函出具之日
起，在
解决同业 实际控制人： （1）郑树昌目前控制或参股的公司不存在自 2012 年 否 是
与再融资相关的承
竞争 郑树昌 营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同
诺
业务的情形；（2）在直接或间接持有公司股份
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2015 年半年度报告
的相关期间内，郑树昌及其控制或参股的公司
将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或
者其他任何方式直接或间接从事与公司现在和
将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业
务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任
何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务
范围相同、相似或构成实质竞争的业务；（3）
如因国家政策调整等不可抗力原因导致郑树昌
控制或参股的其他企业（如有）将来从事的业
务与公司之间的同业竞争可能构成或不可避免
时，则郑树昌将在股份公司提出异议后及时促
使上述企业转让或终止构成竞争的业务；如公
司进一步要求，其享有上述业务在同等条件下
的优先受让权；（4）如郑树昌违反上述承诺，
公司及公司其他股东有权根据本承诺依法申请
强制郑树昌履行上述承诺，并赔偿公司及其他
股东因此遭受的全部损失；同时郑树昌因违反
上述承诺所取得的利益归股份公司所有。
与股权激励相关的
承诺
分红 汇通能源 （1）公司将采取现金、股票或者现金与股票相 2012 年—2014 年 是 是
结合的方式分配股利, 未来三年公司原则上每
年度进行一次现金分红。董事会可以根据公司
盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现
金分红；（2）2012 年—2014 年，在公司当年
实现的可分配利润为正、审计机构出具标准无
保留意见审计报告且保证公司正常经营和长期
发展的前提下，每年以现金方式分配的利润应
其他承诺
不低于当年实现的可分配利润的 30%；可分配
利润的计算依据为公司当年实现的归属于上市
公司股东的净利润，如存在以前年度未弥补亏
损的，则以弥补后的金额为基数计算；（3）未
来三年，公司可以根据累计可供分配利润、公
积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例
和公司股本规模合理的前提下，采用股票股利
方式进行利润分配；（4）如果未来三年内公司
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2015 年半年度报告
净利润保持持续稳定增长，公司可以提高现金
分红比例或者实施股票股利分配，加大对投资
者的回报力度。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
上海汇通能源股份有限公司第七届董事会第三十一次会议于 2015 年 3 月 30 日以 7 票同意， 0 票反对， 0 票弃权审议通过了《聘任会计师事务所及
决定其审计费用》的议案：
1、续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年年度报告审计会计师事务所，聘期一年，年审计费用为人民币 45 万元。
2、续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年年度内控审计机构，聘期一年，年审计费用为人民币 25 万元。
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2015 年半年度报告
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
九、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 11,538
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量
股东名称 期末持股数 比例 售条
报告期内增减 股份状 股东性质
（全称） 量 (%) 件股
态
份数
量
上海弘昌晟集团有限公司 0 48,373,895 32.83 0 质押 35,772,303 境内非国有法人
东方国际(集团)有限公司 -1,300,000 8,272,589 5.61 0 未知 国有法人
上海鸿伦投资有限公司 0 3,979,561 2.70 0 未知 未知
上海瀚新投资咨询有限公司 0 3,693,209 2.51 0 质押 3,690,000 未知
上海文洲投资咨询管理有限公司 0 2,616,293 1.78 0 未知 未知
吴志民 1,418,646 1,418,646 0.96 0 未知 未知
孙福忠 1,267,582 1,267,582 0.86 0 未知 未知
陈钦奇 1,143,675 1,143,675 0.78 0 未知 未知
北京千石创富－光大银行－千石资本－百颐 1,133,913 1,133,913 0.77 0 未知
未知
投资 1 号资产管理计划
中国建设银行股份有限公司－中欧永裕混合 885,750 885,750 0.60 0 未知
未知
型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
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2015 年半年度报告
量 种类 数量
上海弘昌晟集团有限公司 48,373,895 人民币普通股 48,373,895
东方国际(集团)有限公司 8,272,589 人民币普通股 8,272,589
上海鸿伦投资有限公司 3,979,561 人民币普通股 3,979,561
上海瀚新投资咨询有限公司 3,693,209 人民币普通股 3,693,209
上海文洲投资咨询管理有限公司 2,616,293 人民币普通股 2,616,293
吴志民 1,418,646 人民币普通股 1,418,646
孙福忠 1,267,582 人民币普通股 1,267,582
陈钦奇 1,143,675 人民币普通股 1,143,675
北京千石创富－光大银行－千石资本－百颐投资 1 号资产管理计划 1,133,913 人民币普通股 1,133,913
中国建设银行股份有限公司－中欧永裕混合型证券投资基金 885,750 人民币普通股 885,750
上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）公司控股股东上海弘昌晟集团与上述其他九大流通股东之间不存在关联关系或
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（2）公司未知其他前九名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
杜江波 独立董事 选举 股东大会选举产生
刘文新 独立董事 选举 股东大会选举产生
杨金同 独立董事 离任 任期已满
周炯 独立董事 离任 任期已满
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 上海汇通能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 218,400,358.58 79,659,770.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,500,000.00 1,200,000.00
应收账款 194,696,369.33 299,912,964.58
预付款项 116,346,346.25 563,459.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 631,371.52 9,366,803.39
买入返售金融资产
存货 19,914.54 19,914.54
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 693,460.00 693,460.00
其他流动资产
流动资产合计 532,287,820.22 391,416,371.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 257,839.00 257,839.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,063,548.38 17,991,188.63
投资性房地产 72,753,346.52 73,921,537.10
固定资产 320,595,253.42 330,856,162.83
在建工程 41,248,066.28 14,715,127.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 23,876,776.64 24,844,754.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 899,658.33 1,246,388.33
递延所得税资产 259,520.13 595,580.61
其他非流动资产 187,392,003.52 71,680,739.41
非流动资产合计 664,346,012.22 536,109,317.30
资产总计 1,196,633,832.44 927,525,689.23
流动负债：
短期借款 216,709,626.05 188,410,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 65,000,000.00 75,000,000.00
应付账款 11,043,756.54 11,962,382.87
预收款项 5,525,668.19 4,871,211.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,290,795.91 1,311,240.91
应交税费 3,551,368.00 2,732,894.25
应付利息 921,043.15 668,622.78
应付股利
其他应付款 17,238,123.08 16,734,508.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 7,500,000.00 15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 328,780,380.92 316,690,861.45
非流动负债：
长期借款 294,500,000.00 125,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 83,044,648.68 0.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 377,544,648.68 125,500,000.00
负债合计 706,325,029.60 442,190,861.45
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2015 年半年度报告
所有者权益
股本 147,344,592.00 147,344,592.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 116,625,443.14 116,625,443.14
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 79,729,241.88 79,729,241.88
一般风险准备
未分配利润 146,609,525.82 141,635,550.76
归属于母公司所有者权益合计 490,308,802.84 485,334,827.78
少数股东权益
所有者权益合计 490,308,802.84 485,334,827.78
负债和所有者权益总计 1,196,633,832.44 927,525,689.23
法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:上海汇通能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 90,488,998.46 78,255,890.88
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 179,230,829.04 269,073,167.60
预付款项 115,501,119.91
应收利息
应收股利
其他应收款 319,819,702.92 251,561,839.49
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 299,460.00 299,460.00
其他流动资产
流动资产合计 705,340,110.33 599,190,357.97
非流动资产：
可供出售金融资产 257,839.00 257,839.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 229,796,724.89 230,724,365.14
投资性房地产 2,261,963.31 2,323,596.87
固定资产 15,237,697.17 16,198,833.34
在建工程 16,522,571.17 12,020,442.27
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2015 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 374,325.00 524,055.00
递延所得税资产 660,673.31 899,861.63
其他非流动资产
非流动资产合计 265,111,793.85 262,948,993.25
资产总计 970,451,904.18 862,139,351.22
流动负债：
短期借款 203,170,000.00 168,170,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 65,000,000.00 75,000,000.00
应付账款 5,710,011.54 5,710,011.54
预收款项 3,655,525.86 3,600,280.27
应付职工薪酬 1,247,382.61 1,267,827.61
应交税费 2,427,849.17 2,040,640.55
应付利息 366,627.77 351,321.67
应付股利
其他应付款 66,300,358.80 65,679,537.67
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 347,877,755.75 321,819,619.31
非流动负债：
长期借款 500,000.00 500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 83,044,648.68
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 83,544,648.68 500,000.00
负债合计 431,422,404.43 322,319,619.31
所有者权益：
股本 147,344,592.00 147,344,592.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2015 年半年度报告
资本公积 116,625,443.14 116,625,443.14
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 77,462,418.39 77,462,418.39
未分配利润 197,597,046.22 198,387,278.38
所有者权益合计 539,029,499.75 539,819,731.91
负债和所有者权益总计 970,451,904.18 862,139,351.22
法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 688,370,758.78 1,048,081,532.77
其中：营业收入 688,370,758.78 1,048,081,532.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 679,702,493.23 1,044,559,153.57
其中：营业成本 651,951,518.65 1,018,211,609.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,635,796.97 2,342,634.77
销售费用
管理费用 15,371,248.40 12,281,821.84
财务费用 11,092,618.26 10,569,620.49
资产减值损失 -1,348,689.05 1,153,466.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -927,640.25 -754,895.88
其中：对联营企业和合营企业的投资 -927,640.25 -754,895.88
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,740,625.30 2,767,483.32
加：营业外收入 1,430,792.66 2,343,675.71
其中：非流动资产处置利得 400.00
减：营业外支出 29,581.64 724,380.00
其中：非流动资产处置损失 301.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,141,836.32 4,386,779.03
减：所得税费用 1,663,337.03 1,170,265.47
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2015 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,478,499.29 3,216,513.56
归属于母公司所有者的净利润 7,478,499.29 3,216,513.56
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 7,478,499.29 3,216,513.56
归属于母公司所有者的综合收益总额 7,478,499.29 3,216,513.56
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.051 0.022
（二）稀释每股收益(元/股) 0.051 0.022
法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 576,611,669.20 976,014,967.71
减：营业成本 558,228,083.93 960,594,987.65
营业税金及附加 1,998,677.59 1,436,578.10
销售费用
管理费用 9,177,180.23 8,234,919.67
财务费用 6,011,016.96 5,172,707.41
资产减值损失 -956,753.28 1,134,797.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -927,640.25 1,302,108.04
其中：对联营企业和合营企业的投资 -927,640.25 -754,895.88
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2015 年半年度报告
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,225,823.52 743,085.78
加：营业外收入 1,398,392.66 514,700.00
其中：非流动资产处置利得 400.00
减：营业外支出 29,280.00 724,380.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,594,936.18 533,405.78
减：所得税费用 880,644.11 318,021.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,714,292.07 215,384.21
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,714,292.07 215,384.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.012 0.001
（二）稀释每股收益(元/股) 0.012 0.001
法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 909,801,119.50 1,292,604,651.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
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2015 年半年度报告
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 822,400.00 707,600.00
收到其他与经营活动有关的现金 2,634,389.31 2,717,511.79
经营活动现金流入小计 913,257,908.81 1,296,029,763.61
购买商品、接受劳务支付的现金 875,366,025.16 1,162,811,425.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,940,055.31 4,937,848.54
支付的各项税费 5,842,539.93 5,582,372.73
支付其他与经营活动有关的现金 8,951,586.96 8,489,113.22
经营活动现金流出小计 895,100,207.36 1,181,820,759.97
经营活动产生的现金流量净额 18,157,701.45 114,209,003.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 92,944,979.60
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 92,944,979.60
购建固定资产、无形资产和其他长 148,050,035.14 739,742.71
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 148,050,035.14 739,742.71
投资活动产生的现金流量净额 -55,105,055.54 -739,742.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 347,539,626.05 100,240,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 347,539,626.05 100,240,000.00
偿还债务支付的现金 157,740,000.00 115,709,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 14,111,683.73 10,548,754.41
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
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2015 年半年度报告
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 171,851,683.73 126,257,754.41
筹资活动产生的现金流量净额 175,687,942.32 -26,017,754.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 138,740,588.23 87,451,506.52
加：期初现金及现金等价物余额 79,659,770.35 14,538,572.47
六、期末现金及现金等价物余额 218,400,358.58 101,990,078.99
法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 762,833,530.35 1,218,787,657.06
收到的税费返还 790,000.00 514,700.00
收到其他与经营活动有关的现金 61,157,471.86 45,796,064.26
经营活动现金流入小计 824,781,002.21 1,265,098,421.32
购买商品、接受劳务支付的现金 778,345,247.08 1,109,873,447.82
支付给职工以及为职工支付的现金 2,801,333.78 3,028,017.89
支付的各项税费 4,758,003.57 3,615,197.86
支付其他与经营活动有关的现金 141,164,191.20 45,368,575.69
经营活动现金流出小计 927,068,775.63 1,161,885,239.26
经营活动产生的现金流量净额 -102,287,773.42 103,213,182.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 92,944,979.60
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 92,944,979.60
购建固定资产、无形资产和其他长 4,512,959.37 583,064.18
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,512,959.37 583,064.18
投资活动产生的现金流量净额 88,432,020.23 -583,064.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 165,000,000.00 80,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
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2015 年半年度报告
筹资活动现金流入小计 165,000,000.00 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 130,000,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 8,911,139.23 5,103,088.90
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 138,911,139.23 95,103,088.90
筹资活动产生的现金流量净额 26,088,860.77 -15,103,088.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,233,107.58 87,527,028.98
加：期初现金及现金等价物余额 78,255,890.88 13,564,380.98
六、期末现金及现金等价物余额 90,488,998.46 101,091,409.96
法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维
32 / 103
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 专
其他权益工具 其他 股东 所有者权益合计
减：库 项 一般风 权益
股本 优先 永续 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
其他 存股 储 险准备
股 债 收益
备
一、上年期末 147,344,592.00 116,625,443.14 79,729,241.88 141,635,550.76 485,334,827.78
余额
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初 147,344,592.00 116,625,443.14 79,729,241.88 141,635,550.76 485,334,827.78
余额
三、本期增减 4,973,975.06 4,973,975.06
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）综合收 7,478,499.29 7,478,499.29
益总额
（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
33 / 103
2015 年半年度报告
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分 -2,504,524.23 -2,504,524.23
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -2,504,524.23 -2,504,524.23
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 147,344,592.00 116,625,443.14 79,729,241.88 146,609,525.82 490,308,802.84
余额
34 / 103
2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 专
其他 股东 所有者权益合计
减：库 项 一般风
股本 优先 永续 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 权益
其他 存股 储 险准备
股 债 收益
备
一、上年期末 147,344,592.00 116,625,443.14 79,543,497.03 136,073,169.23 479,586,701.40
余额
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初 147,344,592.00 116,625,443.14 79,543,497.03 136,073,169.23 479,586,701.40
余额
三、本期增减 3,216,513.56 3,216,513.56
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）综合收 3,216,513.56 3,216,513.56
益总额
（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
35 / 103
2015 年半年度报告
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 147,344,592.00 116,625,443.14 79,543,497.03 139,289,682.79 482,803,214.96
余额
法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期
36 / 103
2015 年半年度报告
其他权益工具
减：库存 其他综 专项
股本 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 其他 股 合收益 储备
债
一、上年期末余额 147,344,592.00 116,625,443.14 77,462,418.39 198,387,278.38 539,819,731.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 147,344,592.00 116,625,443.14 77,462,418.39 198,387,278.38 539,819,731.91
三、本期增减变动金 -790,232.16 -790,232.16
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 1,714,292.07 1,714,292.07
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -2,504,524.23 -2,504,524.23
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -2,504,524.23 -2,504,524.23
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
37 / 103
2015 年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,344,592.00 116,625,443.14 77,462,418.39 197,597,046.22 539,029,499.75
上期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综 专项
股本 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 其他 股 合收益 储备
债
一、上年期末余额 147,344,592.00 116,625,443.14 77,276,673.54 198,925,685.51 540,172,394.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 147,344,592.00 116,625,443.14 77,276,673.54 198,925,685.51 540,172,394.19
三、本期增减变动 215,384.21 215,384.21
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 215,384.21 215,384.21
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
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3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,344,592.00 116,625,443.14 77,276,673.54 199,141,069.72 540,387,778.40
法定代表人：郑树昌 主管会计工作负责人：米展成 会计机构负责人：龙维
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海汇通能源股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1991 年 12 月 1 日经上海市人民政府沪
府(1991)155 号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1992 年 3 月 27 日
在上海证券交易所上市交易，属新能源行业。注册资本 147,344,592 元，注册地址：上海市浦东
新区康桥路 1100 号，公司办公地址：上海市南京西路 1576 号 4 楼。
公司的控股股东为上海弘昌晟集团有限公司。
公司的经营范围为：风力发电的企业投资；投资咨询（除经纪），实业投资，投资管理，资产
管理；物业管理，水暖电安装建设工程作业；自有房屋租赁；销售建筑材料，装潢材料，金属材料，
卫生洁具，五金交电，木材；生产经营轻工机械，原辅材料，配套容器，包装物，电脑软硬件，配件
及 IC 卡，有色金属，黑色金属，钢材，化工原料（除专项规定），家电产品，建材、装潢材料，通
讯设备，销售润滑油、润滑脂及相关技术服务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务；但国家限
定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外，经营进料加工和‘三来一补’业务，开展对销贸易
和转口贸易。
2. 合并财务报表范围
包括公司的全部控股子公司：上海轻机益厦物业管理有限公司，上海轻机投资管理有限公司，
上海常源投资发展有限公司，上海康歆科技投资有限公司，内蒙古汇通能源投资有限公司，内蒙
古汇通能源卓资风力发电有限公司，上海炯睿贸易有限公司，上海祝通投资发展有限公司，上海
杭展投资发展有限公司，内蒙古汇通能源白音花风力发电有限公司，内蒙古汇通能源红格尔风力
发电有限公司，上海汇通创兴物业管理有限公司，其他详细信息见附注。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本
对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、
可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2. 持续经营
公司自本报告期末起至少 12 个月以内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于 2006 年 2 月 15 日颁布)、应用
指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号—财务报告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整
地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号—长期股权投资>的通知》等 7 项通知(财会
[2014] 6~8 号、10~11 号、14 号、16 号)等规定，本公司自 2014 年 10 月 29 日起执行财政部 2014
年发布的前述 7 项企业会计准则。
根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号—财政部关于修改<企业会计准则—基本准则>
的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号—金融工具列报>的通知》(财会[2014] 23
号的规定，本公司自 2014 年度起执行该规定。
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2015 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付
现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应
当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金
等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之
和；
③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
按照下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计
入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企
业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
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如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合
并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照
公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
(1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
(2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
(3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司
和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财
务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，
编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，
编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业
合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合
并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末
的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，
将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共
同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的
投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外
币金额折算为人民币金额。
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(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资
产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入
当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非
货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
10. 金融工具
(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
① 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产。
② 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 其他金融负债。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承
担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风
险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相
关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投
资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允
价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金
额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④ 持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含
的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保
持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
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⑤ 应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合
同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价
值之间的差额计入当期损益。
⑥ 可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为
应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出
售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑦ 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情
况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用
摊余成本进行后续计量。
(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融
资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整
体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(3) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次
输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，
是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
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第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(5) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
① 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额计算确认减值损失。
② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因
素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认
减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 账龄在 4 年以内(含 4 年)，占应收账款期末余
额 10%(含 10%)以上且金额超过 1,000 万元的应
收账款、单项金额大于 500 万元(含 500 万元)
的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
风力发电业务应收款项 与风力发电业务相关的应收款项(金额未达到单项金额重
大时)。
账龄组合 除风力发电业务应收款项外，单项金额重大及单项金额不
重大且经单独测试后未减值的应收款项。
风力发电业务应收款项的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备。
账龄组合计提坏账准备的计提方法 按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 25.00 25.00
3－4 年 50.00 50.00
4 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 除风力发电业务及单项金额重大，账龄在 4 年以内(含 4 年)，估计
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难以收回的应收款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提减值准备。
12. 存货
(1) 存货的分类
存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计
提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别
确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具
有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
(1) 持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产，下同)应当确认为持有待售：该组成部分必须在
其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；:企业已经就处置该组成部分作
出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经
与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在 1 年内完成。
(2) 持有待售资产的会计处理方法
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
14. 长期股权投资
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投
资。
(1) 投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：
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2015 年半年度报告
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7
号—非货币性资产交换》确定；
④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务
重组》确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差
额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资
企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的
被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，
在抵销基础上确认投资损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方
组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否
必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间
接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为
对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权
及可转换公司债券等的影响。
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15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准
备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资
产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
对投资性房地产采用直线法在受益期限内、按预计净残值率计提折旧或进行摊销：
名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧率或摊销率
房屋及建筑物 受益期 0.00%-4.00% 1.50%-2.84%
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不再转回。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 15 年-35 年 4% 2.74%-6.40%
发电及供热设备 年限平均法 20 年 4% 4.80%
输电线路 年限平均法 20 年 4% 4.80%
变电设备 年限平均法 18 年 4% 5.33%
配电线路 年限平均法 15 年 4% 6.40%
配电设备 年限平均法 18 年 4% 5.33%
用电计量设备 年限平均法 7年 4% 13.71%
通讯线路和设备 年限平均法 10 年 4% 9.60%
自动化控制及仪器仪表 年限平均法 8年 4% 12.00%
工具及其它生产用具 年限平均法 8年 4% 12.00%
机器设备 年限平均法 10 年 4% 9.60%
家具用具 年限平均法 3 年-10 年 4% 9.60%-32.00%
运输设备 年限平均法 6年 4% 16.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体
认定依据为符合下列一项或数项条件的：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
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④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17. 在建工程
（1）包括公司基建、更新改造等发生的支出；
（2）在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
18. 借款费用
（1）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1
年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资
产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款
利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定
确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调
整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（4）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成
本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
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（2）公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（3）对于使用寿命有限的无形资产，在受益期限内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用
寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估
计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
（4）使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（5）无形资产如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列
条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的
生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情
况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。
21. 长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各
项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，
则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
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长期待摊费用按照直线法平均摊销，摊销年限如下：
项目 摊销年限
装修费 3-5 年
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，
非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种
形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴
存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提
存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划
计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限影响的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 上述第①项和第②项应计入当期损益；
第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移
这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1) 修改设定受益计划时。
2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福
利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有
关规定进行处理。
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除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福
利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列
组成部分：
① 服务成本。
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23. 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债。
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
24. 收入
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2) 销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1) 已完工作的测量；
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入
后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计
期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本；
<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
提供劳务收入确认条件的具体应用：
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1> 安装费，在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件的，安
装费在确认商品销售实现时确认收入。
2> 宣传媒介的收费，在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时确认收入。广告的制作费，
在资产负债表日根据制作广告的完工进度确认收入。
3> 为特定客户开发软件的收费，在资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。
4> 包括在商品售价内可区分的服务费，在提供服务的期间内分期确认收入。
5> 艺术表演、招待宴会和其他特殊活动的收费，在相关活动发生时确认收入。收费涉及几项活动
的，预收的款项应合理分配给每项活动，分别确认收入。
6> 申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在款项收回不存
在重大不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务或商品，或
者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的，在整个受益期内分期确认收入。
7> 属于提供设备和其他有形资产的特许权费，在交付资产或转移资产所有权时确认收入；属于提
供初始及后续服务的特许权费，在提供服务时确认收入。
8> 长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，在相关劳务活动发生时确认收入。
(4) 让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，
予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计
入当期损益。
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其
计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费
用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，
将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项
的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
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27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
② 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③ 或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④ 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合
理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，
承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
② 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在
整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③ 租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
④ 或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理
的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该
费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资
产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固
定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
(2)、融资租赁的会计处理方法
28. 其他重要的会计政策和会计估计
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；
③ 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
消费税
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 流转税 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海轻机投资管理有限公司 10%
上海轻机益厦物业管理有限公司 10%
上海祝通投资发展有限公司 10%
上海杭展投资发展有限公司 10%
内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司 7.5%
2. 税收优惠
(1) 公司的控股子公司上海轻机投资管理有限公司、上海轻机益厦物业管理有限公司、上海祝通
投资发展有限公司、上海杭展投资发展有限公司，根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业
所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2011〕117 号）规定，自 2012 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 6 万元（含 6 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应
纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
(2) 根据《乌兰察布市卓资县国家税务局税务事项通知书》（卓国税通（2015）2261 号），内蒙
古汇通能源卓资风力发电有限公司按照西部大开发减免企业所得税政策，企业所得税减按 15%税
率征收，减税期限为 2014 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。
(3) 根据内蒙古自治区卓资县国家税务局卓国税政字[2011] 34 号文《卓资县国家税务局关于内
蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司享受企业所得税优惠政策的通知》，自公司取得第一笔生产
经营收入所属纳税年度 2011 年起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企
业所得税。2015 年内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司为第二个减半征收年度。
(4)公司的子公司内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司，根据《财政部国家税务总局关于资源综
合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税〔2008〕156 号）规定，自 2008 年 7 月 1 日起销售
利用风力生产的电力实现的增值税实行即征即退 50%的政策。
3. 其他
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 129,453.90 69,235.13
银行存款 218,270,904.68 79,590,535.22
其他货币资金
合计 218,400,358.58 79,659,770.35
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
截至本报告期末，公司以价值人民币 500.00 万元的保证金为公司宁波银行股份有限公司上海卢湾
支行 1,000 万元的银行承兑汇票提供担保；公司以价值人民币 500.00 万元的保证金为公司南洋商
业银行（中国）有限公司上海分行 2,000.00 万元的借款提供担保；公司以价值人民币 2.200.00 万元
的保证金为公司杭州银行股份有限公司上海徐汇支行 5,500.00 万元的银行承兑汇票提供担保。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,500,000.00 1,200,000.00
商业承兑票据
合计 1,500,000.00 1,200,000.00
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单 项 金 额 重 大 并 58,357,204.10 23.29 291,786.02 0.50 58,065,418.08
单独计提坏账准
备的应收账款
按 信 用 风 险 特 征 192,182,248.52 76.71 55,551,297.27 28.91 136,630,951.25 356,212,551.69 100.00 56,299,587.11 15.81 299,912,964.58
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 250,539,452.62 / 55,843,083.29 / 194,696,369.33 356,212,551.69 / 56,299,587.11 / 299,912,964.58
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
121,789,172.97 608,945.87 0.50
1 年以内小计 121,789,172.97 608,945.87 0.50
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1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 54,942,351.40 54,942,351.40 100
合计 176,731,524.37 55,551,297.27 31.43
确定该组合依据的说明：
对不属于单项金额重大并单项计提坏账准备及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，按单独进行减值测试未减值再按账龄分析法计提坏账
准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
风力发电业务应收账款 15,450,724.15 6.17 15,450,724.15 29,823,058.38 8.37 29,823,058.38
合计 15,450,724.15 / 15,450,724.15 29,823,058.38 / 29,823,058.38
截至本报告期末，公司应收账款-内蒙古电力（集团）有限责任公司人民币 1,504.40 万元为公司上海浦东发展银行呼和浩特分行 1,353.96 万元的借款提
供质押担保。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 51,114.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 507,618.27 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例
上海诗柏国际贸易有限公司 独立第三方 29,797,500.70 148,987.50 1 年以内 11.89%
上海金其金属材料有限公司 独立第三方 28,559,703.40 142,798.52 1 年以内 11.40%
上海恒叶物资经营有限公司 独立第三方 24,248,623.30 121,243.12 1 年以内 9.68%
上海金敬国际贸易有限公司 独立第三方 21,589,893.00 107,949.47 1 年以内 8.62%
上海图恩实业有限公司 独立第三方 20,354,271.30 101,771.36 1 年以内 8.12%
合计 124,549,991.70 622,749.96 49.71%
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 116,346,346.25 100 563,459.07 100
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 116,346,346.25 100 563,459.07 100
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 预付款时间 未结算原因
上海斐纪金属材料有限公司 独立第三方 70,038,567.77 60.20% 1 年以内 预付贸易款
上海谛杰物资经营有限公司 独立第三方 32,997,633.88 28.36% 1 年以内 预付贸易款
上海达尔力贸易有限公司 独立第三方 12,464,918.26 10.71% 1 年以内 预付贸易款
维斯塔斯风力技术（中国）股份有限公司 独立第三方 659,717.40 0.57% 1 年以内 风机延保费
北京博思伟业机电贸易有限公司 独立第三方 83,000.00 0.07% 1 年以内 贷款
合计 116,243,837.31 99.91%
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单独计提坏 5,050,254.43 10.90 505,025.44 10.00 4,545,228.99
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏 36,702,078.08 100 36,070,706.56 98.28 631,371.52 41,279,440.75 89.10 36,457,866.35 88.32 4,821,574.40
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
合计 36,702,078.08 / 36,070,706.56 / 631,371.52 46,329,695.18 / 36,962,891.79 / 9,366,803.39
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
305,979.94 1,529.90 0.50%
1 年以内小计 305,979.94 1,529.90 0.50%
1至2年 236,000.00 23,600.00 10.00%
2至3年 2,080.00 520.00 25.00%
3至4年 225,922.96 112,961.48 50.00%
4至5年 31,300.00 31,300.00 100.00%
5 年以上 35,900,795.18 35,900,795.18 100.00%
合计 36,702,078.08 36,070,706.56
确定该组合依据的说明：
对不属于单项金额重大并单项计提坏账准备及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款，按单独进行减值测试未减值再按账龄分析法计提坏
账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 77,575.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 969,761.13 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
社会保险费 12,524.54 11,127.79
保证金、押金 326,687.96 326,687.96
备用金 280,726.70 202,360.00
借款 437,728.70 430,000.00
动迁成本 0.00 800,000.00
暂收，暂付 0.00 8,915,109.25
往来款 35,644,410.18 35,644,410.18
合计 36,702,078.08 46,329,695.18
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
上海电气(集团)总公 往来款 10,501,200.00 5 年以上 28.61 10,501,200.00
司
上海吉美豪进出口有限 往来款 8,000,000.00 5 年以上 21.80 8,000,000.00
公司
上海升龙食府 往来款 3,406,223.83 5 年以上 9.28 3,406,223.83
中国丝绸工业总公司 往来款 2,672,432.00 5 年以上 7.28 2,672,432.00
振颖房产公司 往来款 1,169,933.00 5 年以上 3.19 1,169,933.00
合计 / 25,749,788.83 / 70.16 25,749,788.83
8、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
物料用品 19,914.54 19,914.54 19,914.54 19,914.54
合计 19,914.54 19,914.54 19,914.54 19,914.54
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9、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
10、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
将在一年内摊销的长期待摊费用 693,460.00 693,460.00
合计 693,460.00 693,460.00
11、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 257,839.00 257,839.00 257,839.00 257,839.00
按公允价值计量的
按成本计量的 257,839.00 257,839.00 257,839.00 257,839.00
合计 257,839.00 257,839.00 257,839.00 257,839.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
在被
账面余额 减值准备 投资
本期
被投资 单位
现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
(%)
浦发机械 257,839.00 257,839.00 0.12 0
合计 257,839.00 257,839.00 / 0
12、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 减 其他 宣告发
被投资单 期初 权益法下确 其他 计提 期末 减值准备期末
加 少 综合 放现金 其
位 余额 认的投资损 权益 减值 余额 余额
投 投 收益 股利或 他
益 变动 准备
资 资 调整 利润
一、合营
企业
天祥健台 17,991,188.63 -927,640.25 17,063,548.38
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小计 17,991,188.63 -927,640.25 17,063,548.38
二、联营
企业
赛佛仪器 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10
小计 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10
合计 26,868,814.73 -927,640.25 25,941,174.48 8,877,626.10
13、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 92,509,775.73 92,509,775.73
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 92,509,775.73 92,509,775.73
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 18,588,238.63 18,588,238.63
2.本期增加金额 1,168,190.58 1,168,190.58
（1）计提或摊销 1,168,190.58 1,168,190.58
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 19,756,429.21 19,756,429.21
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 72,753,346.52 72,753,346.52
2.期初账面价值 73,921,537.10 73,921,537.10
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
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其他说明
被抵押投资性房地 被抵押投资性房地
抵押目的 借款金额 借款银行
产项目 产期末净值
青安路 39 号 51,889,290.84 银行借款 30,000,000.00 农行曲阳支行
轻机大厦 5 楼
2,261,963.31 银行借款 60,000,000.00 平安银行上海分行
1702 室 18 楼（注）
青安路 288 号 18,602,092.37 银行借款 13,000,000.00 宁波银行卢湾支行
合计 72,753,346.52 103,000,000.00
注：投资性房地产中轻机大厦 5 楼 18 楼 1702 室与固定资产中轻机大厦 4 楼、802 室、均作为公司向平安银行上
海分行 6,000 万元贷款的抵押物
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14、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
工具及其它
项目 房屋及建筑物 家具用具 运输工具 发电及供热设备 输电线路 变电设备 配电线路 配电设备 用电计量设备 合计
生产用具
一、账面原值：
1.期初余额 62,625,984.42 1,894,900.64 3,874,923.29 327,562,239.50 14,435,387.25 16,216,039.91 8,786,162.10 127,358.20 1,682,245.04 223,205.02 437,428,445.37
2.本期增加金额 73,089.92 25,641.03 98,730.95
（1）购置 73,089.92 25,641.03 98,730.95
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 707,877.43 7,541.00 715,418.43
（1）处置或报
707,877.43 7,541.00 715,418.43
废
4.期末余额 61,918,106.99 1,960,449.56 3,874,923.29 327,562,239.50 14,435,387.25 16,241,680.94 8,786,162.10 127,358.20 1,682,245.04 223,205.02 436,811,757.89
二、累计折旧
1.期初余额 33,692,829.19 1,140,590.12 2,893,228.07 57,614,179.56 2,540,628.18 3,109,172.56 2,061,819.34 24,905.69 845,928.99 58,108.21 103,981,389.91
2.本期增加金额 826,381.24 130,080.54 160,893.38 7,862,619.50 346,449.29 434,793.44 281,157.19 3,396.22 115,353.95 13,392.30 10,174,517.05
（1）计提 826,381.24 130,080.54 160,893.38 7,862,619.50 346,449.29 434,793.44 281,157.19 3,396.22 115,353.95 13,392.30 10,174,517.05
3.本期减少金额 523,055.76 7,239.36 530,295.12
（1）处置或报
523,055.76 7,239.36 530,295.12
废
4.期末余额 33,996,154.67 1,263,431.30 3,054,121.45 65,476,799.06 2,887,077.47 3,543,966.00 2,342,976.53 28,301.91 961,282.94 71,500.51 113,625,611.84
三、减值准备
1.期初余额 2,590,892.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,590,892.63
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提
66 / 103
2015 年半年度报告
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或报
废
4.期末余额 2,590,892.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,590,892.63
四、账面价值
1.期末账面价值 25,331,059.69 697,018.26 820,801.84 262,085,440.44 11,548,309.78 12,697,714.94 6,443,185.57 99,056.29 720,962.10 151,704.51 320,595,253.42
2.期初账面价值 26,342,262.60 754,310.52 981,695.22 269,948,059.94 11,894,759.07 13,106,867.35 6,724,342.76 102,452.51 836,316.05 165,096.81 330,856,162.83
本期折旧额 10,174,517.05 元
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 14,226,661.57 9,298,503.03 1,093,484.63 3,834,673.91
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
周家嘴路 515 号、546 号 2,350,533.55 政策限制
东余杭路 907 号、949 号、988 号 126,860.21 政策限制
新沪路 11 弄 6 号 167.11 政策限制
芷江中路 315 号 14,832.00 政策限制
合计 2,492,392.87
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2015 年半年度报告
其他说明：
本期被抵押固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的 借款金额 借款银行
轻机大厦 4 楼、802（注） 1,707,781.92 银行借款 60,000,000.00 平安银行上海分行
平凉路 624 号 232,368.25 银行借款 60,000,000.00 农行曲阳支行
中兴路 297 号、315 弄 3 号、373 号 34,994.06 银行借款 35,000,000.00 招商银行泰兴路支行
内蒙古巴音锡勒风电场风电项目一期设备 293,594,669.12 银行借款 132,500,000.00 建行乌兰察布分行
合计 295,569,813.35 287,500,000.00
注：固定资产中轻机大厦 4 楼、802 室、与投资性房地产中轻机大厦 5 楼、1702 室、18 楼均作为公司向平安银行上海分行 6,000 万元贷款的抵押物
固定资产中平凉路 624 号作为公司向中国农业银行股份有限公司上海曲阳支行二笔 3,000 万元（共计 6,000 万元）贷款的抵押物
15、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
浦东王桥项目 5,062,152.80 5,062,152.80 5,062,152.80 5,062,152.80
平凉路旧厂房改造项目 1,121,005.00 1,121,005.00 906,755.00 906,755.00
中兴路旧厂房改造项目 10,339,413.37 10,339,413.37 6,051,534.47 6,051,534.47
卓资巴音锡勒 49.5MW 风电场项目二期 24,725,495.11 24,725,495.11 2,694,685.00 2,694,685.00
合计 41,248,066.28 41,248,066.28 14,715,127.27 14,715,127.27
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
本期转入 本期其 工程累计投 其中：本期利 本期利息
预算数（单 期初 期末 利息资本化
项目名称 本期增加金额 固定资产 他减少 入占预算比 工程进度 息资本化金 资本化率 资金来源
位：万元） 余额 余额 累计金额
金额 金额 例(%) 额 (%)
浦东王桥项 5,062,152.80 5,062,152.80 自筹
目
平凉路旧厂 1,260.00 906,755.00 214,250.00 1,121,005.00 7.20 项目前期准 自筹
房改造项目 备及工程初
步设计阶段
中兴路旧厂 1,387.96 6,051,534.47 4,287,878.90 10,339,413.37 44.60 已接近完工 自筹
房改造项目
卓资巴音锡 40,000.00 2,694,685.00 22,030,810.11 24,725,495.11 0.67 项目准备完 348,102.77 348,102.77 自筹
勒 49.5MW 风 毕，各项合
电场项目二 同均已签
期 订，在建
合计 42,647.96 14,715,127.27 26,532,939.01 41,248,066.28 / / 348,102.77 348,102.77 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 风电特许权 风力资源勘测权 合计
一、账面原值
1.期初余额 38,719,100.00 42,629,610.00 81,348,710.00
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 38,719,100.00 42,629,610.00 81,348,710.00
二、累计摊销
1.期初余额 13,874,345.88 42,629,610.00 56,503,955.88
2.本期增加金额 967,977.48 967,977.48
（1）计提 967,977.48 967,977.48
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 14,842,323.36 42,629,610.00 57,471,933.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,876,776.64 23,876,776.64
2.期初账面价值 24,844,754.12 24,844,754.12
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
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2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,246,388.33 346,730.00 899,658.33
合计 1,246,388.33 346,730.00 899,658.33
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,038,080.52 259,520.13 2,382,322.44 595,580.61
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 1,038,080.52 259,520.13 2,382,322.44 595,580.61
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 102,344,228.06 102,348,675.19
可抵扣亏损
合计 102,344,228.06 102,348,675.19
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
19、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应交增值税借方余额 19,465,805.52 24,020,739.41
预付工程款 167,926,198.00 47,660,000.00
合计 187,392,003.52 71,680,739.41
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2015 年半年度报告
20、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 13,539,626.05 20,240,000.00
抵押借款
保证借款 35,170,000.00 35,170,000.00
信用借款
保证及抵押借款 168,000,000.00 133,000,000.00
合计 216,709,626.05 188,410,000.00
短期借款分类的说明：
期末抵押借款以投资性房地产及固定资产中的房屋建筑物作抵押，被抵押资产期初账面价值为
37,859.39 万元。期末账面价值为 36,832.32 万元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
21、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 65,000,000.00 75,000,000.00
合计 65,000,000.00 75,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账龄小于 1 年的余额 598,484.00 793,934.00
账龄超过 1 年的余额 10,445,272.54 11,168,448.87
合计 11,043,756.54 11,962,382.87
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程款 2,559,550.00 尚未结算
设备采购 784,000.00 尚未结算
设备采购 748,400.00 尚未结算
合计 4,091,950.00 /
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2015 年半年度报告
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账龄小于 1 年的余额 2,745,720.89 2,137,070.58
账龄超过 1 年的余额 2,779,947.30 2,734,141.19
合计 5,525,668.19 4,871,211.77
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
贷款 2,000,000.00 预收贷款
贸易贷款 108,076.41 预收贷款
合计 2,108,076.41 /
24、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,311,240.91 4,171,591.65 4,192,036.65 1,290,795.91
二、离职后福利-设定提存 724,142.35 724,142.35
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 1,311,240.91 4,895,734.00 4,916,179.00 1,290,795.91
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 3,552,043.83 3,552,043.83
补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 386,853.82 386,853.82
其中：医疗保险费 323,259.62 323,259.62
工伤保险费 35,263.78 35,263.78
生育保险费 28,330.42 28,330.42
四、住房公积金 224,364.00 224,364.00
五、工会经费和职工教育 1,311,240.91 20,445.00 1,290,795.91
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他 8,330.00 8,330.00
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2015 年半年度报告
合计 1,311,240.91 4,171,591.65 4,192,036.65 1,290,795.91
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 672,636.15 672,636.15
2、失业保险费 51,506.20 51,506.20
3、企业年金缴费
合计 724,142.35 724,142.35
25、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 200,385.99 265,733.08
消费税
营业税 254,137.40 439,077.24
企业所得税 1,782,837.28 932,519.88
个人所得税 16,207.61 19,651.39
城市维护建设税 10,208.51 11,595.14
教育费附加 23,480.04 35,517.98
河道费附加 5,589.20 7,996.77
房产税 1,218,111.42 976,652.54
土地使用税 2,130.05 2,130.05
车船使用税 34,469.66 34,469.66
水利基金 3,810.84 7,550.52
合计 3,551,368.00 2,732,894.25
26、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 506,312.50 280,194.44
企业债券利息
短期借款应付利息 414,730.65 388,428.34
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 921,043.15 668,622.78
其他说明：
27、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
社会保险费 1,050,087.29 1,048,978.99
保证金、押金 8,274,521.40 7,772,495.50
备用金 0.00 11,000.00
暂收，暂付 333,205.09 200,102.06
借款 357,300.00 457,300.00
预提 76,649.54 160,171.54
往来款 7,146,359.76 7,084,460.78
合计 17,238,123.08 16,734,508.87
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,100,000.00 租房保证金
第二名 1,000,000.00 租房保证金
第三名 991,413.00 租房保证金
第四名 489,980.00 租房保证金
第五名 448,360.40 租房保证金
合计 4,029,753.40 /
28、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 7,500,000.00 15,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 7,500,000.00 15,000,000.00
其他说明：
一年内到期的长期借款清单
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 现利率
内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司 2012 年 6 月 18 日 2015 年 5 月 30 日 人民币 6.55%
内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司 2012 年 6 月 18 日 2015 年 11 月 30 日 人民币 6.55%
(续上表)
期末帐面余额 年初帐面余额
贷款单位
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司 7,500,000.00
内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00
合计 7,500,000.00 15,000,000.00
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2015 年半年度报告
29、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 500,000.00 500,000.00
保证及抵押借款 294,000,000.00 125,000,000.00
合计 294,500,000.00 125,500,000.00
其他说明，包括利率区间：
内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司的一期的固定资产抵押质押及保证贷款，贷款利率为
6.55%；二期贷款利率为 5.65%。利率将根据国家基准利率调整而调整。
30、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
定西路征收补 0.00 83,044,648.68 83,044,648.68 征收补偿款尚未
偿款余额 结算完毕
合计 0.00 83,044,648.68 83,044,648.68 /
31、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 147,344,592.00 147,344,592.00
32、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 116,625,443.14 0.00 0.00 116,625,443.14
合计 116,625,443.14 0.00 0.00 116,625,443.14
33、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 45,032,495.06 45,032,495.06
任意盈余公积 34,696,746.82 34,696,746.82
储备基金
企业发展基金
其他
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2015 年半年度报告
合计 79,729,241.88 79,729,241.88
34、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 141,635,550.76 136,073,169.23
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 141,635,550.76 136,073,169.23
加：本期归属于母公司所有者的净利 7,478,499.29 3,216,513.56
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 2,504,524.23
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 146,609,525.82 139,289,682.79
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
35、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 677,804,272.24 650,184,618.94 1,039,351,469.04 1,017,303,100.64
其他业务 10,566,486.54 1,766,899.71 8,730,063.73 908,509.10
合计 688,370,758.78 651,951,518.65 1,048,081,532.77 1,018,211,609.74
36、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 812,156.81 692,208.02
城市维护建设税 24,277.92 22,133.58
教育费附加 104,619.53 98,007.68
资源税
河道费附加 20,923.91 19,601.52
土地使用税 5,971.35 5,971.35
房产税 1,628,281.21 1,469,781.65
水利基金 39,566.24 34,930.97
合计 2,635,796.97 2,342,634.77
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2015 年半年度报告
37、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
无形资产摊销 967,977.48 967,978.48
工资 2,651,935.67 2,661,510.05
社保金 1,220,978.78 1,124,609.36
折旧费 949,808.02 934,393.06
咨询服务费 3,040,112.20 1,190,252.10
税金 1,404,142.02 995,155.84
业务招待费 949,027.61 664,702.70
保安费 657,905.00 476,038.00
办公费 476,172.42 432,297.29
租赁费 218,583.23 196,029.00
水电费 390,689.78 243,084.29
差旅费 533,506.71 354,578.60
会务费 720,146.01 973,987.05
保险费 67,246.70 74,075.80
长期待摊费用摊销 149,730.00 149,730.00
运输费 141,866.74 92,567.40
董事会费 120,000.00 123,405.00
维修费 133,164.61 186,424.54
福利费 170,704.59 138,129.27
其他 407,550.83 302,874.01
合计 15,371,248.40 12,281,821.84
38、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费 71,883.30 180,035.93
利息收入 -490,742.14 -95,147.23
利息支出 11,511,477.10 10,484,731.79
合计 11,092,618.26 10,569,620.49
39、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,348,689.05 1,153,466.73
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
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2015 年半年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,348,689.05 1,153,466.73
40、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -927,640.25 -754,895.88
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 -927,640.25 -754,895.88
41、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 400.00 400.00
其中：固定资产处置利得 400.00 400.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 822,400.00 707,600.00 822,400.00
违约金 607,992.66 607,992.66
其他收入 1,636,075.71
合计 1,430,792.66 2,343,675.71 1,430,792.66
计入当期损益的政府补助
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
企业扶助资金 76,600.00 与收益相关
企业扶助资金-财政奖励 27,300.00 与收益相关
财政扶持资金 822,400.00 603,700.00 与收益相关
合计 822,400.00 707,600.00 /
42、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 301.64 301.64
其中：固定资产处置损失 301.64 301.64
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
补偿金 700,000.00
其他支出 29,280.00 24,380.00 29,280.00
合计 29,581.64 724,380.00 29,581.64
43、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,327,276.55 1,462,644.52
递延所得税费用 336,060.48 -292,379.05
合计 1,663,337.03 1,170,265.47
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 9,141,836.32
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,613,971.56
子公司适用不同税率的影响 -188,377.21
调整以前期间所得税的影响 6,944.40
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 231,910.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -1,111.78
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,663,337.03
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2015 年半年度报告
44、 其他综合收益
详见附注
45、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 490,742.14 95,147.23
收保证金及押金 619,340.03 382,500.00
代收代付水电费等 1,507,186.67 1,575,698.53
个调税手续费返还 2,120.47 707.97
个人借款 15,000.00 25,465.40
暂收款 637,992.66
其他收入
合计 2,634,389.31 2,717,511.79
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 7,075,196.90 5,969,909.18
付保证金及押金 147,171.63 16,000.00
代收代付水电费等 1,509,811.73 1,526,704.04
暂付款 750,100.00
归还暂借款 100,000.00 75,000.00
个人借款 119,406.70 151,400.00
合计 8,951,586.96 8,489,113.22
46、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 7,478,499.29 3,216,513.56
加：资产减值准备 -1,348,689.05 1,153,466.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 11,342,707.63 11,325,345.89
性生物资产折旧
无形资产摊销 967,977.48 967,978.48
长期待摊费用摊销 346,730.00 149,730.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 -98.36
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
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2015 年半年度报告
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,511,477.10 10,484,731.79
投资损失（收益以“－”号填列） 927,640.25 754,895.88
递延所得税资产减少（增加以“－” 336,060.48 -292,379.05
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以 -9,730,062.86 -40,027,780.25
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -3,674,540.51 126,476,500.61
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 18,157,701.45 114,209,003.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 218,400,358.58 101,990,078.99
减：现金的期初余额 79,659,770.35 14,538,572.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 138,740,588.23 87,451,506.52
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 218,400,358.58 79,659,770.35
其中：库存现金 129,453.90 69,235.13
可随时用于支付的银行存款 218,270,904.68 79,590,535.22
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
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2015 年半年度报告
三、期末现金及现金等价物余额 218,400,358.58 79,659,770.35
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
本期现金中价值人民币 3,200.00 万元的为保证金，为公司取得银行借款及开具银行承兑汇票提供
的保证。
47、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
48、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,200.00 为公司取得借款及开具银行承兑汇票提供保证
应收票据
存货
固定资产 29,556.98 为公司借款提供质押担保
无形资产
应收账款 1,504.40 为公司借款提供质押担保
投资性房地产 7,275.33 为公司借款提供抵押担保
合计 41,536.71 /
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
轻机益厦 上海 上海市静安区常德路 175 号 物业管理 100.00 投资设立
轻机投资 上海 上海市静安区南京西路 1576 号 投资管理 100.00 投资设立
常源投资 上海 浦东新区书院镇丽正路 1628 号 投资管理 100.00 投资设立
4 幢 2089 室
康歆科技 上海 上海市浦东新区康桥工业区康 科技投资 100.00 投资设立
桥东路 1 号
赛佛仪器 上海 上海市浦东新区城镇东河浜路 仪器仪表 51.00 投资设立
10 号
内蒙古投资 内蒙古 乌兰察布市发展和改革委员会 风力发电 100.00 同一控制下企业合
办公楼 并取得
卓资风电 内蒙古 卓资县卓镇新区人民南路路东 风力发电 5.00 95.00 投资设立
炯睿贸易 上海 上海市浦东新区书院镇丽正路 贸易 100.00 投资设立
1628 号 4 幢 1 层 2090 室
祝通投资 上海 浦东新区万祥镇宏祥北路 83 弄 投资咨询 100.00 投资设立
1-42 号 20 幢 B 区 748 室
杭展投资 上海 浦东新区万祥镇宏祥北路 83 弄 投资咨询 100.00 投资设立
1-42 号 20 幢 B 区 747 室
白音花 内蒙古 四子王旗乌兰花镇体育西路 57 风力发电 100.00 投资设立
号
红格尔 内蒙古 四子王旗乌兰花镇体育西路 57 风力发电 100.00 投资设立
号 501 室
创兴物业 上海 上海市闸北区中兴路 373 号 1 幢 物业管理 100.00 投资设立
其他说明：
公司拥有上海赛佛仪器有限公司半数以上表决权，未纳入合并范围。原因系公司已停止经营
多年，经营期限于 2012 年 7 月 17 日到期，本公司不对其报表进行合并，未纳入合并报表范围对
公司的财务状况及经营成果无重大影响。
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或
主要经 或联营企业
联营企业名 注册地 业务性质
营地 直接 间接 投资的会计
称
处理方法
天祥健台 上海 上曹安路 生产销售各种制药机械设备、 43.29 权益法
21 号桥东 相关的化工机械设备及与上述
首 产品有关的备品备件(涉及许
可经营的凭许可证经营)
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 61,998,178.08 60,043,990.84
其中：现金和现金等价 5,646,169.12 3,585,538.54
物
非流动资产 8,494,835.94 9,048,007.14
资产合计 70,493,014.02 69,091,997.98
流动负债 31,026,724.52 27,482,857.35
非流动负债 0.00 -
负债合计 31,026,724.52 27,482,857.35
少数股东权益
归属于母公司股东权益 39,466,289.50 41,609,140.63
按持股比例计算的净资产 17,063,548.38 17,991,188.63
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账 17,063,548.38 17,991,188.63
面价值
存在公开报价的合营企业
权益投资的公允价值
营业收入 18,671,283.30 22,832,666.50
财务费用 23.29 1,307.18
所得税费用
净利润 -2,142,851.13 -1,743,811.23
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -2,142,851.13 -1,743,811.23
本年度收到的来自合营企
业的股利
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等。本公司从事风险管理的目标是在风险和收
益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权
益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司
所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，
将风险控制在限定的范围之内。
本公司的金融工具面临的主要风险是市场风险、信用风险及流动风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下：
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2015 年半年度报告
（一）市场风险
1.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司无外汇业务，因此不存在汇率风险。
2.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2014 年 12 月 31 日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银
行借款为人民币 16800 万元，其余为以基准利率计息的借款。在现有经济环境下，银行借款利率
相对稳定，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，对
授信额度及授信期限进行合理的设计，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险并满足
公司各类融资需求。
（二）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的
信用风险主要与应收款项有关，控制该项风险的具体措施如下：
本公司应收账款主要产生于贸易业务。公司规定对可开展非现款现货交易的客户必须进行资
信评估；对每位非现款现货交易的客户均设置了赊销限额；在非现款现货销售合同中明确应收账
款信用期最长不得超过 90 天；及严格的合同审批制度、对账制度、收款政策、应收账款考核规定
等其他措施以确保所有销售货款能如数回笼。本公司针对其他应收款规定了专门部门确定信用额
度、进行信用审批，对于重点业务进行逐级审批或会审，并加强了事中和事后的监督检查，以确
保金融资产的安全。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项金融资产的回收情况，以确
保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已
经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金的信用风险
较低。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于对方
无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，以保持融资持续性与灵活性之间的平
衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。本公司定期分
析负债结构和期限，以确保有充裕的资金偿还债务，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层
对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
上海市浦东新区 实业投资、投 200,000,000.00 32.83 32.83
弘昌晟集团 康桥镇康士路 25 资咨询、有色
号 1120 号 金属贸易
本企业的母公司情况的说明
上海弘昌晟集团有限公司是由自然人郑树昌与施蓓出资组建，于 2000 年 12 月 22 日成立，领取
310000000079709 号企业法人营业执照。公司注册资本为人民币贰亿元，法定代表人为郑树昌。
公司经营范围为：实业投资，资产管理，投资咨询，商务信息咨询，有色金属、黑色金属、化工
原料(除危险品)、家电产品、建材、装潢材料、通信设备、汽配及摩托车配件，日用百货、办公
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2015 年半年度报告
用品的批发与零售，经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及
技术除外(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本企业最终控制方是郑树昌
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
天祥健台 合营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
东方国际集团上海市对外贸易有限公司 股东的子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
弘昌晟集团 公司全资子公司上海轻机益厦物业管理有限公司 34,739.16 34,739.16
提供物业管理服务
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
公司 2010 年 3 月 30 日与弘昌晟集团签订了房屋租赁合同，将上海市南京西路 1576 号第 5
层房屋出租给弘昌晟集团，公司全资子公司轻机益厦提供物业管理服务。物业管理费 5,789.86/
月，8.20 元/㎡/月，本期确认物业管理费收入 34,739.16 元，款项已全部收到。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
弘昌晟集团 房屋 528,324.36 528,324.36
关联租赁情况说明
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2015 年半年度报告
公司 2010 年 3 月 30 日与弘昌晟集团签订了房屋租赁合同，将上海市南京西路 1576 号第 5 层
房屋出租给弘昌晟集团，建筑面积为 706.08 平方米，租赁期限为 6 年，自 2010 年 7 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日，参照市场价格，前 3 年月租金为 85,906.40 元，4 元/㎡/天；后 3 年月租金为 90,201.72
元，4.2 元/㎡/天。本期确认租赁收入 528,324.36 元，款项已全部收到。
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
卓资风电 5,250 2012/6/28 2019/6/11 否
卓资风电 8,000 2012/8/20 2019/6/11 否
卓资风电 16,900 2015/6/19 2025/4/30 否
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
弘昌晟 2,800 2015/2/15 2016/1/20 否
弘昌晟 3,200 2015/2/12 2016/2/2 否
弘昌晟、郑树昌 3,000 2014/8/14 2015/8/13 否
弘昌晟、郑树昌 2,000 2015/6/3 2015/9/3 否
弘昌晟 1,300 2014/11/28 2015/11/19 否
弘昌晟 1,500 2014/12/11 2015/12/10 否
弘昌晟、郑树昌 3,000 2015/1/20 2016/1/19 否
弘昌晟 3,500 2015/2/6 2015/10/6 否
关联担保情况说明
(5). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 970,000.00 970,000.00
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 天祥健台 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
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2015 年半年度报告
应付账款 东方国际集团上海市对外贸易有限公司 424,679.35 424,679.35
预收账款 弘昌晟集团 64,429.80 57,986.82
其他应付款 天祥健台 93,845.36 93,845.36
其他应付款 弘昌晟集团 266,192.16 266,192.16
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 82,605,827.40 38.11 413,029.14 0.50 82,192,798.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 134,152,287.93 61.89 37,114,257.15 27.67 97,038,030.78 307,051,922.93 100.00 37,978,755.33 12.37 269,073,167.60
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 216,758,115.33 / 37,527,286.29 / 179,230,829.04 307,051,922.93 / 37,978,755.33 / 269,073,167.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
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2015 年半年度报告
97,525,659.07 487,628.29 0.50%
1 年以内小计 97,525,659.07 487,628.29 0.50%
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上 36,626,628.86 36,626,628.86 100%
合计 134,152,287.93 37,114,257.15
确定该组合依据的说明：
对应收账款按单独进行减值测试未减值再按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 51,114.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 502,583.49 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例
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2015 年半年度报告
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例
上海诗柏国际贸易有限公司 独立第三方 29,797,500.70 148,987.50 1 年以内 13.75%
上海金其金属材料有限公司 独立第三方 28,559,703.40 142,798.52 1 年以内 13.18%
上海恒叶物资经营有限公司 独立第三方 24,248,623.30 121,243.12 1 年以内 11.19%
上海金敬国际贸易有限公司 独立第三方 21,589,893.00 107,949.47 1 年以内 9.96%
上海图恩实业有限公司 独立第三方 20,354,271.30 101,771.36 1 年以内 9.39%
合计 124,549,991.70 622,749.96 57.47%
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大 5,050,254.43 1.80 505,025.44 10.00 4,545,228.99
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 348,995,729.69 100 29,176,026.77 8.36 319,819,702.92 276,192,896.07 98.20 29,176,285.57 10.56 247,016,610.50
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
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2015 年半年度报告
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 348,995,729.69 / 29,176,026.77 / 319,819,702.92 281,243,150.50 / 29,681,311.01 / 251,561,839.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
321,099,865.77 1,605,499.33 0.50%
1 年以内小计 321,099,865.77 1,605,499.33 0.50%
1至2年 236,000.00 23,600.00 10.00%
2至3年 0.00 0.00
3至4年 225,872.96 112,936.48 50.00%
4至5年 0.00 0.00
5 年以上 27,433,990.96 27,433,990.96 100.00%
合计 348,995,729.69 29,176,026.77
确定该组合依据的说明：
对其他收账款按单独进行减值测试未减值再按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 470,669.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 975,953.54 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内公司往来 320,922,545.77 243,424,817.33
保证金、押金 291,457.96 291,457.96
备用金 172,320.00 202,360.00
借款 430,000.00 430,000.00
动迁成本 0.00 800,000.00
暂收，暂付 0.00 8,915,109.25
往来款 27,179,405.96 27,179,405.96
合计 348,995,729.69 281,243,150.50
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
内蒙古投资 合并范围内往来款 159,237,063.20 1 年以内 45.63 796,185.32
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2015 年半年度报告
卓资风力 合并范围内往来款 123,334,315.29 1 年以内 35.34 616,671.58
常源投资 合并范围内往来款 38,078,200.17 1 年以内 10.91 190,391.00
上海电气(集团)总公司 往来款 10,501,200.00 5 年以上 3.01 10,501,200.00
上海升龙食府 往来款 3,406,223.83 5 年以上 0.98 3,406,223.83
合计 / 334,557,002.49 / 95.87 15,510,671.73
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 221,610,802.61 8,877,626.10 212,733,176.51 221,610,802.61 8,877,626.10 212,733,176.51
对联营、合营企业投资 17,063,548.38 17,063,548.38 17,991,188.63 17,991,188.63
合计 238,674,350.99 8,877,626.10 229,796,724.89 239,601,991.24 8,877,626.10 230,724,365.14
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
轻机投资 5,000,000.00 5,000,000.00
轻机益厦 500,000.00 500,000.00
赛佛仪器 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10
常源投资 30,000,000.00 30,000,000.00
康歆科技 50,000,000.00 50,000,000.00
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2015 年半年度报告
内蒙古投资 97,733,176.51 97,733,176.51
杭展投资 100,000.00 100,000.00
祝通投资 100,000.00 100,000.00
卓资风电 9,300,000.00 9,300,000.00
炯睿贸易 20,000,000.00 20,000,000.00
创兴物业 0.00 0.00
合计 221,610,802.61 221,610,802.61 8,877,626.10
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期
追加 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减值
单位 余额 减少投资 其他 余额 末余额
投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 准备
一、合营企业
天祥健台 17,991,188.63 -927,640.25 17,063,548.38
小计 17,991,188.63 -927,640.25 17,063,548.38
合计 17,991,188.63 -927,640.25 17,063,548.38
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 566,046,472.66 556,461,184.22 967,324,396.98 959,711,745.45
其他业务 10,565,196.54 1,766,899.71 8,690,570.73 883,242.20
合计 576,611,669.20 558,228,083.93 976,014,967.71 960,594,987.65
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2015 年半年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -927,640.25 -754,895.88
处置长期股权投资产生的投资收益 2,057,003.92
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投
资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资
收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 -927,640.25 1,302,108.04
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2015 年半年度报告
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 98.36 处置固定资产及长期股权投资
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 822,400.00 政府扶持资金
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 578,712.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -350,372.99
少数股东权益影响额
合计 1,050,838.03
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2015 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.529 0.051 0.051
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 1.314 0.044 0.044
的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 其他
2015 年中期主要报表项目、财务指标大幅变动的情况及原因
项目 期末数 年初数 增减额 增减幅度% 主要原因
货币资金 218,400,358.58 79,659,770.35 138,740,588.23 174.17 主要是长期借款增加
应收账款 194,696,369.33 299,912,964.58 -105,216,595.25 -35.08 主要是本期应收贸易销售款减少
预付款项 116,346,346.25 563,459.07 115,782,887.18 20548.59 增加主要系预付的贸易购货款
其他应收款 631,371.52 9,366,803.39 -8,735,431.87 -93.26 暂付款减少
增加主要系公司的控股子公司内蒙古汇通能源卓资风力发
在建工程 41,248,066.28 14,715,127.27 26,532,939.01 180.31
电有限公司巴音锡勒风电场二期在建工程项目
递延所得税资产 259,520.13 595,580.61 -336,060.48 -56.43 系可抵扣暂时性差异资产减值准备减少
主要系公司的控股子公司内蒙古汇通能源卓资风力发电有
其他非流动资产 187,392,003.52 71,680,739.41 115,711,264.11 161.43
限公司预付巴音锡勒风电场二期风力发电设备及工程款
应付利息 921,043.15 668,622.78 252,420.37 37.75 主要是本期银行借款增加
一年内到期的非流动
7,500,000.00 15,000,000.00 -7,500,000.00 -50.00 公司本期归还了一年内到期的长期借款 750 万元
负债
长期借款 294,500,000.00 125,500,000.00 169,000,000.00 134.66 本期新增的向中国建设银行乌兰察布分行贷款
100 / 103
2015 年半年度报告
专项应付款 83,044,648.68 83,044,648.68 系定西路征收补偿款
年初至报告期末
项目 上年同期 增减额 增减幅度% 主要原因
(1-6 月)
营业收入 688,370,758.78 1,048,081,532.77 -359,710,773.99 -34.32 主要是公司本期贸易收入减少
营业成本 651,951,518.65 1,018,211,609.74 -366,260,091.09 -35.97 主要是公司本期贸易成本减少
资产减值损失 -1,348,689.05 1,153,466.73 -2,502,155.78 -216.92 公司本期计提的坏帐准备比上年同期减少
系本期的违约金收益增加 60.8 万元，另上期注销的全资子
营业外收入 1,430,792.66 2,343,675.71 -912,883.05 -38.95 公司（上海轻工机械供销有限责任公司）清算收益 163.61
万元
减少系上期支付上海场中钢材现货市场经营管理有限公司
营业外支出 29,581.64 724,380.00 -694,798.36 -95.92
补偿费 70 万元
所得税费用 1,663,337.03 1,170,265.47 493,071.56 42.13 系本期利润增加
年初至报告期末
项目 上年同期 增减额 增减幅度% 主要原因
(1-6 月)
经营活动产生的现金流
18,157,701.45 114,209,003.64 -96,051,302.19 -84.10 系经营性应付项目的减少,主要是上年延后了货款的支付
量净额
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 92,944,979.60 92,944,979.60 系收到的定西路动迁补偿款
的现金净额
购建固定资产、无形资
主要系公司的控股子公司内蒙古汇通能源卓资风力发电有
产和其他长期资产支付 148,050,035.14 739,742.71 147,310,292.43 19913.72
限公司预付巴音锡勒风电场二期风力发电设备及工程款
的现金
投资活动现金流出小计 148,050,035.14 739,742.71 147,310,292.43 19913.72 主要系支付的二期风电项目款项
101 / 103
2015 年半年度报告
投资活动产生的现金流 主要系公司的控股子公司内蒙古汇通能源卓资风力发电有
-55,105,055.54 -739,742.71 -54,365,312.83 -7349.22
量净额 限公司支付巴音锡勒风电场二期风力发电设备及工程款
取得借款收到的现金 347,539,626.05 100,240,000.00 247,299,626.05 246.71 本期取得银行借款金额增加
筹资活动现金流入小计 347,539,626.05 100,240,000.00 247,299,626.05 246.71 本期取得银行借款金额增加
偿还债务支付的现金 157,740,000.00 115,709,000.00 42,031,000.00 36.32 本期归还到期的银行借款金额增加
分配股利、利润或偿付
14,111,683.73 10,548,754.41 3,562,929.32 33.78 主要系支付的银行借款利息增加
利息所支付的现金
筹资活动现金流出小计 171,851,683.73 126,257,754.41 45,593,929.32 36.11 本期归还到期的银行借款金额增加
筹资活动产生的现金流
175,687,942.32 -26,017,754.41 201,705,696.73 775.26 系新增的银行借款增加
量净额
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长亲笔签署的2015年半年度报告正本。
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
备查文件目录
表。
备查文件目录 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海汇通能源股份有限公司
董事长：郑树昌
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 26 日
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