申能股份：2015年半年度报告_股票频道

申能股份 2015 年半年度报告

公司代码：600642 公司简称：申能股份

申能股份有限公司

2015 年半年度报告

申能股份有限公司

二〇一五年八月二十八日

1 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名

董事孙忞因公务在身，无法参加周燕飞

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人吴建雄、主管会计工作负责人华士超及会计机构负责人（会计主管人员）谢峰声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、其他

无

2 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第一节释义....................................................................................................................4

第二节公司简介............................................................................................................5

第三节会计数据和财务指标摘要................................................................................6

第四节董事会报告........................................................................................................8

第五节重要事项..........................................................................................................17

第六节股份变动及股东情况......................................................................................23

第七节优先股相关情况..............................................................................................25

第八节董事、监事、高级管理人员情况..................................................................26

第九节财务报告..........................................................................................................27

第十节备查文件目录................................................................................................145

3 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

申能集团指申能（集团）有限公司

申能股份、公司、本公司指申能股份有限公司

吴泾二发电、吴二指上海吴泾第二发电有限责任公司

外高桥三发电、外三指上海外高桥第三发电有限责任公司

外高桥二发电、外二指上海外高桥第二发电有限责任公司

临港燃机指上海申能临港燃机发电有限公司

石油天然气公司指上海石油天然气有限公司

天然气管网、管网公司指上海天然气管网有限公司

崇明发电指上海申能崇明发电有限公司

申皖发电指淮北申皖发电有限公司

星火热电指上海申能星火热电有限责任公司

新能源公司指上海申能新能源投资有限公司

申能燃料、燃料公司指上海申能燃料有限公司

能源科技公司、科技公司指上海申能能源科技有限公司

投资发展公司指上海申能投资发展有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

4 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称申能股份有限公司

公司的中文简称申能股份

公司的外文名称 Shenergy Company Limited

公司的外文名称缩写 Shenergy

公司的法定代表人吴建雄

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名周燕飞周鸣

联系地址上海市虹井路159号5楼上海市虹井路159号5楼

电话 021-63900642、33570888 021-63900642、33570888

传真 021-33588616 021-33588616

电子信箱 zhengquan@shenergy.com.cn zhengquan@shenergy.com.cn

三、基本情况变更简介

公司注册地址上海市虹井路159号5楼

公司注册地址的邮政编码 201103

公司办公地址上海市虹井路159号5楼

公司办公地址的邮政编码 201103

公司网址 http://www.shenergy.net.cn/

电子信箱 zhengquan@shenergy.com.cn

报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的

www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点公司证券部

报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所申能股份 600642 无

5 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

上年同期本报告期比

本报告期

主要会计数据上年同期增

（1－6月）调整后调整前减(%)

营业收入 15,455,493,557.20 13,383,148,944.54 13,345,873,146.52 15.48

归属于上市公司股东的

1,550,905,603.10 1,131,051,549.67 1,124,326,849.06 37.12

净利润

归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净 1,336,616,472.59 1,122,808,350.81 1,123,036,684.88 19.04

利润

经营活动产生的现金流

1,971,837,257.08 2,859,173,631.39 2,822,569,736.59 -31.03

量净额

上年度末本报告期末

本报告期末比上年度末

调整后调整前增减(%)

归属于上市公司股东的

23,689,523,362.22 23,185,275,397.52 23,216,053,236.65 2.17

净资产

总资产 45,707,514,789.33 44,756,492,207.10 42,479,420,389.41 2.12

备注：调整后数据为公司本期将上海申能新能源投资有限公司作为同一控制下企业合并的子公司

以及按《企业会计准则》（2014 版）进行追溯调整后的财务数据。

(二) 主要财务指标

上年同期本报告期比

本报告期

主要财务指标上年同期增

（1－6月）调整后调整前减(%)

基本每股收益（元／股） 0.341 0.248 0.247 37.12

稀释每股收益（元／股） 0.341 0.248 0.247 37.12

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.294 0.247 0.247 19.04

（元／股）

增加1.24个百

加权平均净资产收益率（%） 6.51 5.27 5.24

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资增加0.38个百

5.61 5.23 5.23

产收益率（%）分点

备注：调整后数据为公司本期将上海申能新能源投资有限公司作为同一控制下企业合并的子公司

以及按《企业会计准则》（2014 版）进行追溯调整后的财务数据。

6 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

二、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额

非流动资产处置损益 -1,233,210.27

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 2,704,637.31

定额或定量持续享受的政府补助除外

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并

25,005,682.56

日的当期净损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 249,070,238.65

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的

投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,030,430.76

少数股东权益影响额 -120,716.43

所得税影响额 -63,167,932.07

合计 214,289,130.51

7 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，受经济结构调整和外来电大幅增加的影响，本地发电企业电量形势严峻；但

煤价自今年初以来下降明显，企业经营成本进一步降低。

面对复杂的经营形势，公司紧紧围绕年度工作思路和目标，以质量和效益为中心，以企业改

革和发展为抓手，着力提升公司综合竞争力。上半年，公司生产经营业绩良好，安全生产态势平

稳，工程建设及项目开发扎实推进，节能减排及科技创新持续提升，各项改革、发展及资本运作

有序开展。主要经营目标实现了时间过半、任务过半，为完成全年目标任务奠定了坚实的基础。

一、经营业绩较快增长，电气主业平稳运行

上半年，公司紧紧围绕为股东创造价值的宗旨，全力以赴强化经营管理，实现经营业绩较快

增长。1-6 月，公司实现合并营业收入 154.55 亿元，同比增长 15.48%；实现归属于上市公司股东

的净利润 15.51 亿元，同比增长 37.12%；实现每股收益 0.341 元。截止 6 月底，公司总资产 457.08

亿元，比期初增加 2.12%；归属于上市公司股东的净资产 236.90 亿元，比期初增加 2.17%。

面对不利的发用电形势，公司加强与政府有关部门沟通，发挥机组能耗低的竞争优势，争取

多发电，并继续做好电价争取工作。积极开展电力体制改革政策研究，探索建立相应的电力营销

体制机制。与上海化学工业区发展公司达成合资成立售电公司的意向。上半年，公司控股企业完

成发电量 139.4 亿千瓦时，同比增长 6.1％；权益发电量 140.5 亿千瓦时，同比下降 3.1％。原油产

量 3.15 万吨，同比下降 5.1%；天然气产量 1.03 亿方，同比增长 4.6%。天然气供应量 39.0 亿方，

同比增长 5.7%。

同时，公司采取各种措施，切实保障电煤安全供应，降低燃料成本。上半年，公司系统平均

采购综合标煤单价同比下降 16%；公司电煤自有运力达 69%，同比提高 6 个百分点。

二、加强安全风险预控，安全生产态势平稳

上半年，公司紧紧围绕年度安全生产目标和主要任务，深化落实安全生产责任制，实现安全

生产责任书覆盖签约；深入推进隐患排查力度，狠抓整改落实；强化安全风险管控，积极开展各

种形式内容的安全检查；加强设备管理，确保机组可靠性；组织开展“安全生产月”等各项活动，

做好安全教育培训工作。上半年，公司系统安全生产态势平稳，未发生机组非计划停运。

三、抓紧工程建设及项目开发，推动公司可持续发展

目前崇明燃机配套项目天然气过江管道全线安装基本完成，电力送出工程建设正在推进，争

取年内实现机组双投。申皖发电相关建设工程稳步推进，计划年底第一台机组投产。平湖油气田

8 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

辅助平台建设进展顺利，基建工作基本完成。申能奉贤热电项目各项前期工作已基本完成，正在

推进项目核准申请。新型高效洁净燃煤发电示范项目已完成国家能源局组织的“技术方案”论证，

目前正按要求进行项目评估工作。

公司“走出去”战略扎实推进。与央企合作取得进展，部分合作项目已基本落地，相关合作前

期工作正积极探讨；海外项目拓展稳步推进，上半年成立海外项目部，重点参与相关项目的投标

工作，积极开展相关海外电力、油气项目论证工作。持续推动油气产业可持续发展，融入东海大

开发及放南区块合作开发取得进展，加强与各有关部门的联系与沟通，及时掌握页岩气、国内相

关油气勘探开发区块投标的政策动态。

四、统筹协调，提升公司新能源产业规模

上半年，公司积极落实与新能源公司管理关系、管理职能衔接，指导新能源公司确立发展规

划，支持新能源公司不断开拓后续项目。新能源公司相继合资成立了上海申能滩涂风电开发公司

和天津国电申能电力开发公司，就相关区域风电项目进行开发、运行和管理。新能源在建项目也

稳步推进，达茂二期风电项目上半年已开工，临港海上风电项目及广东湛江一期项目建设工程正

有序开展。截至 6 月底，新能源公司建成权益装机容量 26.02 万千瓦。上半年，新能源公司完成

权益发电量 2.32 亿千瓦时，同比增长 60%。

五、不断加强科技创新，节能环保取得新成绩

上半年，公司不断加强科技创新，科技创新重点项目大部分已开工。能源科技公司推进系统

内项目改造的同时，积极开展系统外节能服务，并与相关企业签署技术合作框架协议。

发挥科技优势，落实节能措施，努力减少负荷率下降对能耗指标的影响。上半年系统企业供

电煤耗 283.91 克/千瓦时，同比下降 0.27 克/千瓦时，综合厂用电率 3.73%，同比下降 0.12 个百分

点。环保工作持续加强。上半年，公司系统燃煤发电企业共计减排二氧化硫约 39861 吨，氮氧化

物 7675 吨；平均脱硫综合效率均在 96％以上，平均脱硝综合效率在 83%以上。

六、扎实推进企业改革，不断增强企业活力

以争创行业内“先锋企业”为目标，结合公司“十三五”发展规划，深入调研，明确公司未

来发展的目标、途径和举措。继续推进系统部分企业市场化经营管理方案的研究制定和试点。按

照“双轮驱动”战略，结合公司特点，积极研究探讨公司资本运作、金融发展创新举措。抓住市场

机遇，处置部分海通证券股份，为公司及时锁定了投资收益。密切关注资本市场，积极寻找新的

投资机会，取得有效进展。

9 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 15,455,493,557.20 13,383,148,944.54 15.48

营业成本 13,977,963,098.48 11,952,565,869.79 16.95

销售费用 3,224,933.99 2,998,460.95 7.55

管理费用 299,229,362.77 273,095,744.24 9.57

财务费用 85,202,542.62 121,352,925.22 -29.79

经营活动产生的现金流量净额 1,971,837,257.08 2,859,173,631.39 -31.03

投资活动产生的现金流量净额 -1,742,234,988.61 -245,971,879.22 -608.31

筹资活动产生的现金流量净额 123,096,402.47 -1,585,476,126.58 107.76

营业收入变动原因说明:主要系天然气售气量、价增加及燃煤销售量上升所致。

营业成本变动原因说明:主要系与收入增加相关的成本增加所致。

管理费用变动原因说明:主要系公司经营性管理费用增加所致。

财务费用变动原因说明:主要系借款本金减少及利率下降所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系与主营业务相关的经营活动现金净流入减少

所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收购新能源股权及基建项目支出增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系借款增加所致。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）

减（%）减（%）

增加 2.55 个

电力行业 4,213,554,445.95 3,132,946,987.24 25.65 -0.20 -3.51

百分点

石油天然气减少 1.00 个

9,925,906,490.47 9,571,144,823.83 3.57 20.38 21.64

行业百分点

燃煤销售行减少 0.69 个

1,301,701,060.48 1,272,875,188.83 2.21 51.19 52.27

业百分点

减少 0.85 个

合计 15,441,161,996.90 13,976,966,999.90 9.48 15.85 16.95

百分点

主营业务分产品情况

10 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）

减（%）减（%）

增加 2.55 个

电力 4,213,554,445.95 3,132,946,987.24 25.65 -0.20 -3.51

百分点

减少 1.00 个

油气 9,925,906,490.47 9,571,144,823.83 3.57 20.38 21.64

百分点

减少 0.69 个

燃煤 1,301,701,060.48 1,272,875,188.83 2.21 51.19 52.27

百分点

减少 0.85 个

合计 15,441,161,996.90 13,976,966,999.90 9.48 15.85 16.95

百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明：

本期电力行业主营业务收入同比基本一致；主营业务成本同比减少及行业毛利率同比增加，

主要系燃煤价格下降所致。

本期石油天然气行业主营业务收入和成本同比增加，主要系天然气购、售气量增加及购、售

气平均单价上涨所致；石油天然气行业毛利率同比减少 1.00 个百分点，主要系管网公司购销业务

收入占比上升所致。

本期燃煤销售行业主营业务收入和成本同比增加，主要系燃煤购、售量同比增加所致；燃煤

销售行业毛利率同比基本一致。

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

华东地区 15,183,097,205.09 14.77

东北地区 17,377,052.62 -15.17

华北地区 153,854,190.97 96.29

华中地区 23,513,340.11 /

华南地区 63,320,208.11 /

合计 15,441,161,996.90 15.85

(三) 核心竞争力分析

1、独具特色的产业结构优势

公司是以电力、油气为主业的综合性能源供应商。公司电力供应占上海地区三分一左右，所

投资建成的电力项目分布于煤电、气电、水电、核电、风电等领域，实现了电源结构多元化和电

力生产清洁化。公司独家经营本市天然气高压主干网输气管网，下属上海石油天然气有限公司负

责东海平湖油气田的勘探开发。公司独特的产业结构可以有效地平滑单个行业波动对公司业绩的

影响，降低公司经营风险，增强公司抗风险能力。

11 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

2、高参数、低能耗的机组性能优势

公司投资建成的发电机组大多是 60 万千瓦以上、高参数低能耗的大型发电机组，符合国家产

业政策，外高桥三发电两台 100 万千瓦机组和外高桥二发电两台 90 万千瓦机组均采用先进技术，

供电煤耗处于国内领先水平，对于优化本市电源结构，促进节能减排起到了积极的贡献。

3、具有前瞻性的上游产业发展战略

公司应对外部环境的不断变化，积极向上游延伸能源产业链，先后成立燃料公司和航运公司，

参股内蒙古中天合创项目，对保障燃料供应、降低燃料成本起到了积极的作用。

4、管理优势

公司始终坚持“锐意开拓、稳健运作”的经营理念。公司人员精干、管理高效，人均年创利能

力居电力类上市公司前列。公司治理结构完善，内控制度健全，运作规范，并通过创新管理思想，

不断提升管理水平。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

报告期内公司投资额为 146,065 万元，比上年同期增加 76,965 万元，增幅为 111.38%，报告

期内公司主要投资情况如下：

被投资公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例

中天合创能源有限责任公司煤化工的建设 12.5%

上海申能新能源投资有限公司新能源开发 100%

上海华电奉贤热电有限公司电力生产及销售 49%

淮北申皖发电有限公司电力生产及销售 51%

(1) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

报

证

告

证券代券期初持股期末持股报告期所有者会计核股份来

最初投资成本期末账面值期

码简比例（%）比例（%）权益变动算科目源

损

称

益

海

可供出

通发起人

600837 121,428,400.00 0.79 0.67 1,405,332,552.80 - -309,578,845.79 售金融

证股

资产

券

12 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

京

可供出

能定向增

600578 250,296,400.00 1.57 1.57 645,996,200.00 - 141,605,550.00 售金融

电发

资产

力

合计 371,724,800.00 / / 2,051,328,752.80 / -167,973,295.79 / /

(2) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

期初持报告期所有

所持对最初投资金额期末持股期末账面价值报告期损益会计核股份来

股比例者权益变动

象名称（元）比例（%）（元）（元）算科目源

（%）（元）

申能集

团财务长期股发起人

250,000,000.00 25.00 25.00 457,134,488.96 53,681,436.41 36,189,739.59

有限公权投资股

司

上海国

可供出

际信托发起人

196,000,000.00 5.00 5.00 196,000,000.00 - - 售金融

有限公股

资产

司

上海上

国投资可供出

发起人

产管理 4,000,000.00 / 5.00 4,000,000.00 - - 售金融

股

有限公资产

司

合计 450,000,000.00 / / 657,134,488.96 53,681,436.41 36,189,739.59 / /

13 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

资金来

抵押物源并说

借款方名委托贷款金贷款期贷款利借款用是否逾是否关是否展是否涉关联关预期收

或担保明是否投资盈亏

称额限率途期联交易期诉系益

人为募集

资金

华能启东

电力建联营公

风力发电 157,940,000 15 年 5.085% 不存在否是否否否无 2,972,869.05

设司

有限公司

上海申欣

电力建联营公

风力发电 24,000,000 5年 5.76% 不存在否是否否否无 473,263.22

设司

有限公司

委托贷款情况说明

（1）公司通过中信银行向华能启东风力发电有限公司提供委托贷款用于其一期风电项目建设，期限为 15 年，一期项目除资本金以外，其余电力建设资

金为各股东方按照相应投资比例投入相应的委托贷款，由此形成的委托贷款收益与本公司主业相关且为持续稳定的。

（2）公司通过申能集团财务公司向上海申欣风力发电有限公司提供委托贷款，期限为 5 年，该公司除资本金以外，其余电力建设资金为各股东方按照相

应投资比例投入相应的委托贷款，由此形成的委托贷款收益与本公司主业相关且为持续稳定的。

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

14 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、主要子公司、参股公司分析（适用投资收益占净利润 10%以上的情况）

单位：元币种：人民币

公司名称业务性质主要产品净利润

上海外高桥第二发电有限责 389,156,975.00

电力生产及销售电力

任公司

核电秦山联营有限公司电力生产及销售电力 1,283,567,029.85

5、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称项目金额项目进度本报告期投入金额累计实际投入金额项目收益情况

上海申能

新能源投生产经营

820,400,000.00 820,400,000.00 820,400,000.00 21,872,597.12

资有限公阶段

司

淮北申皖

项目建设

发电有限 510,000,000.00 204,000,000.00 510,000,000.00 无

阶段

公司

上海华电

项目建设

奉贤热电 267,050,000.00 61,250,000.00 267,050,000.00 无

阶段

有限公司

中天合创

项目建设

能源有限 1,996,017,873.83 375,000,000.00 1,996,017,873.83 无

阶段

责任公司

合计 3,593,467,873.83 / 1,460,650,000.00 3,593,467,873.83 /

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

15 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

(三) 其他披露事项

无

16 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

(1)公司与上海燃气（集团）有限公司日常经营性关联交易

根据本市天然气、液化石油气产业链关系，公司控股 50%的上海天然气管网公司将接收的天

然气统一销售给申能（集团）有限公司持股 100%的上海燃气（集团）有限公司。公司并表单位

上海石油天然气公司将其开采的部分副产品液化石油气销售给上海燃气（集团）有限公司。公司

并表单位上海申能临港燃机发电有限公司和上海申能崇明发电有限公司向燃气集团采购天然气，

作为其发电燃料。上述日常经营性关联交易事项，已经公司第三十三次股东大会审议通过。2014

年 5 月 20 日，公司第三十三次股东大会审议通过，预计 2014-2016 年平均每年天然气管网公司及

石油天然气公司向燃气集团销售天然气及液化石油气金额将不超过人民币 230 亿元；预计

2014-2016 年平均每年临港燃机和崇明发电从燃气集团采购天然气金额将不超过人民币 28 亿元。

上述关联交易金额可能随一次能源价格变化而变化。

A.报告期内，天然气管网公司与燃气集团之间的关联交易发生金额 94.04 亿元，具体情况如下：

关联交易方上海燃气（集团）有限公司

关联关系母公司的全资子公司

关联交易类型销售商品

关联交易定价原则成本加成原则

关联交易价格 2.60-3.33 元/立方米(含税)

关联交易金额（万元） 940,436

17 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

占同类交易金额的比例 94.75%

关联交易结算方式货币资金

上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模式，不影响公司

独立性。销售是独立行为。

B.报告期内，石油天然气公司与燃气集团之间的关联交易发生金额为 0.11 亿元，具体情况如下：

关联交易方上海燃气（集团）有限公司

关联关系母公司的全资子公司

关联交易类型销售商品

关联交易定价原则根据市场定价

关联交易价格 3,350-4,500 元/吨(含税)

关联交易金额（万元） 1,051

占同类交易金额的比例 0.11%

关联交易结算方式货币资金

上述日常经营相关的关联交易是基于本市液化石油气产业链关系而形成的经营模式，不影响

公司独立性。销售是独立行为。

C.报告期内，临港燃机和崇明发电与燃气集团之间的关联交易发生金额为 7.38 亿元，具体情况如

下：

关联交易方上海燃气（集团）有限公司

关联关系母公司的全资子公司

关联交易类型购买商品

关联交易定价原则根据政府定价

关联交易价格 2.92 元/立方米（含税）

关联交易金额（万元） 73,821

占同类交易金额的比例 100%

关联交易结算方式货币资金

上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模式，不影响公司

独立性。采购是独立行为。

(2) 公司与上海液化天然气有限责任公司日常经营性关联交易

根据天然气产业链关系，天然气管网公司从申能（集团）有限公司持股 55%的上海液化天然

气有限责任公司采购液化天然气。上述日常经营性关联交易事项，已经公司第三十三次股东大会

审议通过。2014 年 5 月 20 日，公司第三十三次股东大会审议通过，预计 2014-2016 年平均每年

18 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

天然气管网公司从液化天然气公司采购天然气金额将不超过人民币 115 亿元（该金额可能随国际

一次能源价格变化而变化）。

报告期内此项关联交易发生金额 52.12 亿元，具体情况如下：

关联交易方上海液化天然气有限责任公司

关联关系母公司的控股子公司

关联交易类型购买商品

关联交易定价原则根据市场定价与政府定价相结合

关联交易价格平均 2.43 元/立方米（含税）

关联交易金额（万元） 521,167

占同类交易金额的比例 56.74%

关联交易结算方式货币资金

上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模式，不影响公司

独立性。采购是独立行为。

(3) 公司与申能集团财务公司日常经营性关联交易

为进一步加强公司资金的集中管理，提高资金使用效率，公司由申能集团财务公司提供相关

金融服务，以支持公司能源产业的发展。上述日常经营性关联交易事项，已经公司第三十三次股

东大会审议通过。2014 年 5 月 20 日，公司第三十三次股东大会审议通过，预计 2014-2016 年，

公司平均每年在申能集团财务公司的存款余额不超过人民币 70 亿元，申能集团财务公司平均每年

向公司提供贷款余额不超过人民币 80 亿元。报告期内，此项关联交易具体情况如下：

关联交易方申能集团财务公司

关联关系母公司的控股子公司

关联交易类型存、贷款

存款余额（万元） 439,558

贷款余额（万元） 628,488

定价原则参照中国人民银行有关利率

上述日常经营性关联交易有利于提高公司资金使用效率，支持公司能源产业发展。定价原则

参照中国人民银行有关利率执行，不影响公司独立性。

(二) 共同对外投资的重大关联交易

报告期内公司无共同对外投资的重大关联交易。

19 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(三) 关联债权债务往来

1、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金

关联方关联关系期初发生期末发生

期初余额期末余额

余额额余额额

申能（集团）有限公司控股股东 930,000,000.00 930,000,000.00

合计 930,000,000.00 930,000,000.00

报告期内公司向控股股东及其子公司提 0

供资金的发生额（元）

公司向控股股东及其子公司提供资金的 0

余额（元）

关联债权债务形成原因控股股东对上市公司的资金支持

关联债权债务清偿情况无

与关联债权债务有关的承诺无

关联债权债务对公司经营成果及财务状

影响财务费用 1,642.22 万元

况的影响

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

担保

方与发生关

是否是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保担保是担保逾联

已经在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型否逾期期金额关

履行保担保

的关签署系

完毕

系日)

华东桐

柏抽水联

申能股 2001年 2016年连带

公司本蓄能发 300,000 2001年营

份有限 12月1 11月30 责任否否 - 否是

部电有限 ,000.00 12月1日公

公司日日担保

责任公司

司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公

司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

14,000,000.00

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

20 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

报告期内对子公司担保发生额合计 0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 14,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 0.06

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 /

担保情况说明 /

七、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所

有关公司治理的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作，维护全体股

东利益。公司信息披露工作连续两年在上海证券交易所上市公司年度信息披露评价中获评 A 类。

报告期内，公司顺利完成新任董事、监事的选举，以及高级管理人员的聘任。公司持续优化内控

信息化系统，强化内控培训，各项内控工作有序开展。下阶段，公司将继续深入贯彻监管部门有

关推进公司治理的要求，进一步提高公司治理机制的有效性，促进公司长期健康发展。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

21 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(三) 其他

无

22 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 260,489

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有质押或冻结情

有限况

股东名称报告期内比例售条

期末持股数量股东性质

（全称）增减 (%) 件股股份

数量

份数状态

量

申能(集团)有

0 2,322,735,508 51.03 0 无 0 国有法人

限公司

中国农业银行

股份有限公司

－富国中证国

73,658,649 73,658,649 1.62 0 无 0 境内非国有法人

有企业改革指

数分级证券投

资基金

广东电力发展

0 55,532,250 1.22 0 无 0 国有法人

股份有限公司

兖州煤业股份

0 36,499,577 0.80 0 无 0 国有法人

有限公司

上海久事公司 0 28,395,455 0.62 0 无 0 国有法人

全国社保基金

28,008,591 28,008,591 0.62 0 无 0 境内非国有法人

一零三组合

香港中央结算

-13,541,099 15,623,802 0.34 0 无 0 境外法人

有限公司

中国工商银行

－博时精选股

12,999,780 12,999,780 0.29 0 无 0 境内非国有法人

票证券投资基

金

23 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

TEMASEK

FULLERTON

0 12,666,584 0.28 0 无 0 境外法人

ALPHA PTE

LTD

叶利其 530,000 11,942,226 0.26 0 无 0 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的数股份种类及数量

股东名称

量种类数量

申能(集团)有限公司 2,322,735,508 人民币普通股 2,322,735,508

中国农业银行股份有限公司

－富国中证国有企业改革指 73,658,649 人民币普通股 73,658,649

数分级证券投资基金

广东电力发展股份有限公司 55,532,250 人民币普通股 55,532,250

兖州煤业股份有限公司 36,499,577 人民币普通股 36,499,577

上海久事公司 28,395,455 人民币普通股 28,395,455

全国社保基金一零三组合 28,008,591 人民币普通股 28,008,591

香港中央结算有限公司 15,623,802 人民币普通股 15,623,802

中国工商银行－博时精选股

12,999,780 人民币普通股 12,999,780

票证券投资基金

TEMASEK FULLERTON

12,666,584 人民币普通股 12,666,584

ALPHA PTE LTD

叶利其 11,942,226 人民币普通股 11,942,226

上述股东关联关系或一致行

公司未曾获得上述股东之间存在关联关系或一致行动人关系的信息。

动的说明

表决权恢复的优先股股东及

本公司报告期内无优先股相关事项。

持股数量的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

24 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

25 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

经公司第34次（2014年度

）股东大会审议通过，选

吴力波独立董事选举

举吴力波为公司第八届董

事会独立董事。

经公司第34次（2014年度

）股东大会审议通过，选

杨朝军独立董事选举

举杨朝军为公司第八届董

事会独立董事。

经公司第34次（2014年度

）股东大会审议通过，选

张新玫董事选举

举张新玫为公司第八届董

事会董事。

经公司第34次（2014年度

）股东大会审议通过，选

哈尔曼监事选举

举哈尔曼为公司第八届监

事会监事。

经公司第八届董事会第六

李伟艺副总经理聘任次会议审议通过，聘请李

伟艺为公司副总经理。

因个人原因，于新阳不再

于新阳独立董事离任

担任公司独立董事职务。

因个人原因，赵宇梓不再

赵宇梓独立董事离任

担任公司独立董事职务。

因到龄退休，张建伟不再

张建伟董事离任

担任公司董事职务。

因到龄退休，张行不再担

张行监事离任

任公司监事职务

除上述以外，报告期内公司其他董事、监事、高级管理人员无变化。

26 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 申能股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金六、1 7,005,895,484.90 6,653,196,813.96

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产

衍生金融资产

应收票据六、2 1,950,000.00

应收账款六、3 1,123,122,585.38 1,843,772,269.27

预付款项六、4 99,243,891.56 172,278,693.13

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款六、5 61,968,065.42 39,895,339.33

买入返售金融资产

存货六、6 601,607,376.03 564,599,122.33

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产六、7 9,510,000.00 19,020,000.00

其他流动资产六、8 301,702,105.73 127,263,095.63

流动资产合计 9,203,049,509.02 9,421,975,333.65

非流动资产：

发放贷款及垫款六、9 172,430,000.00 172,430,000.00

可供出售金融资产六、10 4,869,320,474.11 4,732,267,214.19

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资六、11 7,456,720,134.57 7,054,053,320.49

投资性房地产

固定资产六、12 17,358,194,594.44 17,736,595,813.40

在建工程六、13 5,838,988,548.08 4,481,642,638.06

工程物资六、14 342,211,860.11 651,247,678.38

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产六、15 362,143,986.90 419,117,371.16

无形资产六、16 4,019,981.15 4,202,583.25

开发支出

商誉

长期待摊费用六、17 15,677,777.84 16,244,444.48

递延所得税资产六、18 84,757,923.11 66,715,810.04

其他非流动资产

非流动资产合计 36,504,465,280.31 35,334,516,873.45

资产总计 45,707,514,789.33 44,756,492,207.10

流动负债：

短期借款六、19 5,311,009,400.97 4,658,562,805.53

27 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债

衍生金融负债

应付票据六、20 68,980,000.00 3,000,000.00

应付账款六、21 2,879,921,669.61 2,932,772,783.35

预收款项六、22 38,329,397.21 86,705,917.47

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬六、23 14,644,804.40 11,340,466.32

应交税费六、24 255,163,164.76 404,928,399.41

应付利息六、25 21,117,734.91 13,709,223.29

应付股利六、26 910,407,663.20

其他应付款六、27 389,747,406.54 1,224,302,513.53

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债六、28 31,036,101.32 49,494,027.23

其他流动负债六、29 831,177,560.27 811,224,777.25

流动负债合计 10,751,534,903.19 10,196,040,913.38

非流动负债：

长期借款六、30 3,059,764,232.41 3,067,889,136.62

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款六、31 470,000,000.00 470,000,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款六、32 52,080,786.80 48,921,686.80

预计负债六、33 319,489,479.81 310,939,479.81

递延收益六、34 250,444,214.24 248,244,431.07

递延所得税负债六、18 438,748,156.56 495,617,445.65

其他非流动负债

非流动负债合计 4,590,526,869.82 4,641,612,179.95

负债合计 15,342,061,773.01 14,837,653,093.33

所有者权益

股本六、35 4,552,038,316.00 4,552,038,316.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积六、36 3,224,040,288.10 3,225,872,135.60

减：库存股

其他综合收益六、37 1,472,548,706.28 1,606,966,833.98

专项储备六、38 66,868,456.39 66,868,456.39

盈余公积六、39 9,897,079,095.29 9,897,079,095.29

一般风险准备

未分配利润六、40 4,476,948,500.16 3,836,450,560.26

归属于母公司所有者权益合计 23,689,523,362.22 23,185,275,397.52

少数股东权益 6,675,929,654.10 6,733,563,716.25

所有者权益合计 30,365,453,016.32 29,918,839,113.77

负债和所有者权益总计 45,707,514,789.33 44,756,492,207.10

法定代表人：吴建雄主管会计工作负责人：华士超会计机构负责人：谢峰

28 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:申能股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,362,071,793.10 725,460,865.01

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息 2,152,440.97 2,584,312.49

应收股利

其他应收款十六、1 9,583,258.73 879,562,408.70

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产十六、2 5,055,500,000.00 4,294,500,000.00

其他流动资产

流动资产合计 6,429,307,492.80 5,902,107,586.20

非流动资产：

发放委托贷款及垫款十六、3 308,000,000.00 829,000,000.00

可供出售金融资产 4,857,519,551.63 4,716,274,291.71

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十六、4 13,347,840,142.05 11,978,562,067.39

投资性房地产

固定资产 1,856,373.66 2,206,612.81

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 403,350.00 403,350.00

其他非流动资产

非流动资产合计 18,515,619,417.34 17,526,446,321.91

资产总计 24,944,926,910.14 23,428,553,908.11

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

29 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 2,665,105.95 1,798,717.51

应交税费 48,481,536.87 108,085,419.13

应付利息 4,253,500.00

应付股利 910,407,663.20

其他应付款 71,524,786.50 68,724,964.45

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 831,177,560.27 811,224,777.25

流动负债合计 1,868,510,152.79 989,833,878.34

非流动负债：

长期借款 98,746,818.23 96,991,276.13

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 470,000,000.00 470,000,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 438,748,156.56 494,739,255.15

其他非流动负债

非流动负债合计 1,007,494,974.79 1,061,730,531.28

负债合计 2,876,005,127.58 2,051,564,409.62

所有者权益：

股本 4,552,038,316.00 4,552,038,316.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 3,401,553,665.19 3,416,041,052.35

减：库存股

其他综合收益 1,472,548,706.28 1,605,122,633.93

专项储备

盈余公积 9,897,079,095.29 9,897,079,095.29

未分配利润 2,745,701,999.80 1,906,708,400.92

所有者权益合计 22,068,921,782.56 21,376,989,498.49

负债和所有者权益总

24,944,926,910.14 23,428,553,908.11

计

法定代表人：吴建雄主管会计工作负责人：华士超会计机构负责人：谢峰

30 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

合并利润表

2015 年 1—6 月

编制单位：申能股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 15,455,493,557.20 13,383,148,944.54

其中：营业收入六、41 15,455,493,557.20 13,383,148,944.54

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 14,610,487,766.01 12,428,869,241.10

其中：营业成本六、41 13,977,963,098.48 11,952,565,869.79

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加六、42 58,995,270.69 78,856,240.90

销售费用六、43 3,224,933.99 2,998,460.95

管理费用六、44 299,229,362.77 273,095,744.24

财务费用六、45 85,202,542.62 121,352,925.22

勘探费用六、46 185,872,557.46

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失

以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

六、47 1,324,114,538.64 756,373,402.93

填列）

其中：对联营企业和合营

675,120,189.55 582,627,985.45

企业的投资收益

汇兑收益（损失以“－”号

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填

2,169,120,329.83 1,710,653,106.37

列）

加：营业外收入六、48 7,940,318.43 11,379,071.47

其中：非流动资产处置利

734.00

得

减：营业外支出六、49 1,308,210.27 906,960.51

其中：非流动资产处置损

1,233,210.27 906,960.51

失

31 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

四、利润总额（亏损总额以“－”

2,175,752,437.99 1,721,125,217.33

号填列）

减：所得税费用六、50 324,910,901.30 218,913,489.71

五、净利润（净亏损以“－”号填

1,850,841,536.69 1,502,211,727.62

列）

归属于母公司所有者的净利润 1,550,905,603.10 1,131,051,549.67

少数股东损益 299,935,933.59 371,160,177.95

六、其他综合收益的税后净额 -134,418,127.70 -152,594,653.79

归属母公司所有者的其他综合

-134,418,127.70 -152,594,653.79

收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益

-134,418,127.70 -152,594,653.79

的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合 36,189,739.59 3,031,050.25

收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

-170,607,867.29 -155,625,704.04

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收

益的税后净额

七、综合收益总额 1,716,423,408.99 1,349,617,073.83

归属于母公司所有者的综合收

1,416,487,475.40 978,456,895.88

益总额

归属于少数股东的综合收益总

299,935,933.59 371,160,177.95

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 六、51 0.341 0.248

（二）稀释每股收益(元/股) 六、51 0.341 0.248

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：25,005,682.56 元, 上期被

合并方实现的净利润为： 8,060,564.67 元。

法定代表人：吴建雄主管会计工作负责人：华士超会计机构负责人：谢峰

32 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

母公司利润表

2015 年 1—6 月

编制单位：申能股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十六、5 32,547,169.82 26,886,792.46

减：营业成本十六、5

营业税金及附加 153,964.85 191,858.42

销售费用

管理费用 55,203,614.67 54,448,250.95

财务费用 -65,464,728.89 38,348,583.33

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）十六、6 1,818,345,349.03 1,342,243,214.07

其中：对联营企业和合营企业的投十六、6

690,876,093.68 587,190,043.16

资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,860,999,668.22 1,276,141,313.83

加：营业外收入

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,860,999,668.22 1,276,141,313.83

减：所得税费用 111,598,406.14 16,540,886.30

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,749,401,262.08 1,259,600,427.53

五、其他综合收益的税后净额 -132,573,927.65 -152,594,653.79

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

-132,573,927.65 -152,594,653.79

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

35,399,368.14 3,031,050.25

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

-167,973,295.79 -155,625,704.04

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 1,616,827,334.43 1,107,005,773.74

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：吴建雄主管会计工作负责人：华士超会计机构负责人：谢峰

33 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

编制单位：申能股份有限公司单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 18,324,490,518.34 16,822,716,596.00

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 5,303,391.19 5,012,088.96

收到其他与经营活动有关的现金六、52 76,797,432.26 74,564,418.76

经营活动现金流入小计 18,406,591,341.79 16,902,293,103.72

购买商品、接受劳务支付的现金 14,780,171,923.11 12,563,142,491.28

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 302,959,801.24 288,990,297.90

支付的各项税费 1,128,582,786.61 1,045,853,813.84

支付其他与经营活动有关的现金六、52 223,039,573.75 145,132,869.31

经营活动现金流出小计 16,434,754,084.71 14,043,119,472.33

经营活动产生的现金流量净额 1,971,837,257.08 2,859,173,631.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 272,562,584.35 44,070,000.00

取得投资收益收到的现金 764,844,710.80 762,730,331.76

处置固定资产、无形资产和其他长期

534,730.00 2,030,694.10

资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

7,881,101.19

现金净额

34 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

收到其他与投资活动有关的现金六、52 14,400,000.00 19,500,000.00

投资活动现金流入小计 1,060,223,126.34 828,331,025.86

购建固定资产、无形资产和其他长期

1,544,618,977.95 691,746,385.08

资产支付的现金

投资支付的现金 437,439,137.00 382,556,520.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

820,400,000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,802,458,114.95 1,074,302,905.08

投资活动产生的现金流量净额 -1,742,234,988.61 -245,971,879.22

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 98,000,000.00 294,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到

98,000,000.00 294,000,000.00

的现金

取得借款收到的现金 3,420,139,075.10 1,751,028,880.79

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 9,200,000.00

筹资活动现金流入小计 3,518,139,075.10 2,054,228,880.79

偿还债务支付的现金 2,796,087,573.15 2,919,454,293.75

分配股利、利润或偿付利息支付的现

595,735,099.48 720,075,713.62

金

其中：子公司支付给少数股东的股

442,181,000.00 589,109,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金六、52 3,220,000.00 175,000.00

筹资活动现金流出小计 3,395,042,672.63 3,639,705,007.37

筹资活动产生的现金流量净额 123,096,402.47 -1,585,476,126.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

响

五、现金及现金等价物净增加额 352,698,670.94 1,027,725,625.59

加：期初现金及现金等价物余额 6,653,196,813.96 6,620,605,211.33

六、期末现金及现金等价物余额 7,005,895,484.90 7,648,330,836.92

法定代表人：吴建雄主管会计工作负责人：华士超会计机构负责人：谢峰

35 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

编制单位：申能股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 28,500,000.00 70,900,000.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 975,421,176.05 6,435,159.95

经营活动现金流入小计 1,003,921,176.05 77,335,159.95

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 33,328,777.06 32,588,681.99

支付的各项税费 177,673,274.45 54,969,424.16

支付其他与经营活动有关的现金 21,627,770.90 125,533,067.33

经营活动现金流出小计 232,629,822.41 213,091,173.48

经营活动产生的现金流量净额 771,291,353.64 -135,756,013.53

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,368,860,584.35 1,284,560,000.00

取得投资收益收到的现金 1,307,187,950.10 1,350,852,188.76

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金

净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,676,048,534.45 2,635,412,188.76

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

8,960.00 23,950.00

支付的现金

投资支付的现金 1,990,250,000.00 1,701,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金

820,400,000.00

净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,810,658,960.00 1,701,023,950.00

投资活动产生的现金流量净额 -134,610,425.55 934,388,238.76

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 70,000.00 175,000.00

筹资活动现金流出小计 70,000.00 175,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -70,000.00 -175,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 636,610,928.09 798,457,225.23

加：期初现金及现金等价物余额 725,460,865.01 380,560,922.87

六、期末现金及现金等价物余额 1,362,071,793.10 1,179,018,148.10

法定代表人：吴建雄主管会计工作负责人：华士超会计机构负责人：谢峰

36 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

编制单位：申能股份有限公司单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具一

减

般

项目：

优永风其少数股东权益所有者权益合计

股本其资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

先续险它

他存

股债准

股

备

一、上年期末余

4,552,038,316.00 3,416,622,840.72 1,605,122,633.93 66,868,456.39 9,897,079,095.29 3,678,321,894.32 6,688,453,739.69 29,904,506,976.34

额

加：会计政策变

更

前期差错更

正

同一控制下

-190,750,705.12 1,844,200.05 158,128,665.94 45,109,976.56 14,332,137.43

企业合并

其他

二、本年期初余

4,552,038,316.00 3,225,872,135.60 1,606,966,833.98 66,868,456.39 9,897,079,095.29 3,836,450,560.26 6,733,563,716.25 29,918,839,113.77

额

三、本期增减变

动金额（减少以 -1,831,847.50 -134,418,127.70 640,497,939.90 -57,634,062.15 446,613,902.55

“－”号填列）

（一）综合收益

-134,418,127.70 1,550,905,603.10 299,935,933.59 1,716,423,408.99

总额

（二）所有者投

84,611,004.26 84,611,004.26

入和减少资本

1．股东投入的普

98,000,000.00 98,000,000.00

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 -13,388,995.74 -13,388,995.74

37 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

（三）利润分配 -910,407,663.20 -442,181,000.00 -1,352,588,663.20

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

-910,407,663.20 -442,181,000.00 -1,352,588,663.20

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取 420,279.11 630,418.67 1,050,697.78

2．本期使用 420,279.11 630,418.67 1,050,697.78

（六）其他 -1,831,847.50 -1,831,847.50

四、本期期末余

4,552,038,316.00 3,224,040,288.10 1,472,548,706.28 66,868,456.39 9,897,079,095.29 4,476,948,500.16 6,675,929,654.10 30,365,453,016.32

额

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具一

减

般

项目：

风其少数股东权益所有者权益合计

股本优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

其险它

先续存

他准

股债

股

备

一、上年期末余额 4,552,038,316.00 3,413,572,457.69 756,745,166.51 8,800,841,415.20 3,623,613,017.19 6,404,454,484.73 27,551,264,857.32

加：会计政策变更

前期差错更

正

同一控制下

-122,180,571.42 122,180,571.42 20,868,342.24 20,868,342.24

企业合并

38 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

其他

二、本年期初余额 4,552,038,316.00 3,291,391,886.27 756,745,166.51 8,800,841,415.20 3,745,793,588.61 6,425,322,826.97 27,572,133,199.56

三、本期增减变动

金额（减少以“－” -6,953,041.34 -152,594,653.79 220,643,886.47 65,617,006.83 126,713,198.17

号填列）

（一）综合收益总

-152,594,653.79 1,131,051,549.67 371,160,177.95 1,349,617,073.83

额

（二）所有者投入

-6,953,041.34 283,565,828.88 276,612,787.54

和减少资本

1．股东投入的普

294,000,000.00 294,000,000.00

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 -6,953,041.34 -10,434,171.12 -17,387,212.46

（三）利润分配 -910,407,663.20 -589,109,000.00 -1,499,516,663.20

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

-910,407,663.20 -589,109,000.00 -1,499,516,663.20

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 4,552,038,316.00 3,284,438,844.93 604,150,512.72 8,800,841,415.20 3,966,437,475.08 6,490,939,833.80 27,698,846,397.73

法定代表人：吴建雄主管会计工作负责人：华士超会计机构负责人：谢峰

39 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

编制单位：申能股份有限公司单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目优永减：库存

股本其资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续股

他

股债

一、上年期末余额 4,552,038,316.00 3,416,041,052.35 1,605,122,633.93 9,897,079,095.29 1,906,708,400.92 21,376,989,498.49

加：会计政策变更

前期差错更

正

其他

二、本年期初余额 4,552,038,316.00 3,416,041,052.35 1,605,122,633.93 9,897,079,095.29 1,906,708,400.92 21,376,989,498.49

三、本期增减变动

金额（减少以“－” -14,487,387.16 -132,573,927.65 838,993,598.88 691,932,284.07

号填列）

（一）综合收益总

-132,573,927.65 1,749,401,262.08 1,616,827,334.43

额

（二）所有者投入

-14,757,155.84 -14,757,155.84

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 -14,757,155.84 -14,757,155.84

（三）利润分配 -910,407,663.20 -910,407,663.20

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

-910,407,663.20 -910,407,663.20

股东）的分配

3．其他

40 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 269,768.68 269,768.68

四、本期期末余额 4,552,038,316.00 3,401,553,665.19 1,472,548,706.28 9,897,079,095.29 2,745,701,999.80 22,068,921,782.56

上期

其他权益工具

项目

优永减：库存

股本其资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续股

他

股债

一、上年期末余额 4,552,038,316.00 3,412,990,669.32 756,745,166.51 8,800,841,415.20 1,720,878,384.03 19,243,493,951.06

加：会计政策变更

前期差错更

正

其他

二、本年期初余额 4,552,038,316.00 3,412,990,669.32 756,745,166.51 8,800,841,415.20 1,720,878,384.03 19,243,493,951.06

三、本期增减变动

金额（减少以“－” -152,594,653.79 349,192,764.33 196,598,110.54

号填列）

（一）综合收益总

-152,594,653.79 1,259,600,427.53 1,107,005,773.74

额

（二）所有者投入

和减少资本

41 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 -910,407,663.20 -910,407,663.20

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

-910,407,663.20 -910,407,663.20

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 4,552,038,316.00 3,412,990,669.32 604,150,512.72 8,800,841,415.20 2,070,071,148.36 19,440,092,061.60

法定代表人：吴建雄主管会计工作负责人：华士超会计机构负责人：谢峰

42 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

一、公司基本情况

1. 公司概况

1、注册资本、注册地、组织形式和总部地址。

申能股份有限公司(以下简称“本公司”)注册资本为：455,203.83 万元人民币

注册地：上海市闵行区虹井路 159 号 5 楼

组织形式：股份有限公司(上市)

总部地址：上海市闵行区虹井路 159 号 5 楼

2、业务性质和主要经营活动。

本公司所处行业：服务业

经营范围：电力建设、能源、节能、资源综合利用及相关项目；与能源建设相关的原材料、高新技术和出口创汇项目的开发，投资和经营。

3、母公司以及集团最终母公司的名称。

本公司的母公司以及最终控制人分别为：申能(集团)有限公司和上海市国有资产监督管理委员会。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告业经本公司第八届董事会第八次会议通过于 2015 年 8 月 26 日批准报出。

5、历史沿革

本公司于 1992 年 6 月 24 日经上海市人民政府以沪计调(1992)568 号文批准设立，由原申能电力开发公司改组而成。1993 年 2 月 22 日由上海市工商行政

管理局颁发法人营业执照，现本公司营业执照注册号 310000000017015，法定代表人为吴建雄。

43 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

本公司所发行的 A 股于 1993 年 4 月在上海证券交易所上市交易。

2005 年 8 月 10 日，本公司第十八次临时股东大会表决通过了股权分置改革方案：国家股股东申能(集团)有限公司(本公司之母公司)和国有法人股股东国

泰君安证券股份有限公司以其持有的部分股份作为对价，支付给流通股股东，以使本公司的非流通股份获得上市流通权。2005 年 8 月 17 日，本公司股

权分置改革方案实施完成。

根据本公司 2011 年 5 月 26 日第二十九次股东大会决议，按每 10 股送红股 2 股、转增 3 股、派发现金红利 1 元(含税)的分配方案，由资本公积转增股本

945,754,812.00 元、由未分配利润转增股本 630,503,208.00 元，总计增加股本 1,576,258,020.00 元，送转后股本为 4,728,774,060.00 元。上述股本业经上海

上会会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字[2011]第 1662 号验资报告验证。

2012 年 11 月 20 日，本公司第三十一次股东大会表决通过了《关于以集中竞价交易方式回购本公司股份的报告》，公司拟以不超过每股 4.5 元的价格回

购公司股份，回购总金额最高不超过人民币 10 亿元。回购的股份用于减少注册资本。截止 2013 年 5 月 19 日，本公司股份回购数量为 176,735,744 股，

并于 2013 年 5 月 23 日注销。注销后，公司总股本从 4,728,774,060 股减少至 4,552,038,316 股。上述股本业经上海上会会计师事务所有限公司审验，并出

具上会师报字[2013]第 2031 号验资报告验证。

二、合并财务报表范围

子公司名称子公司类型级次持股比例

上海申能崇明发电有限公司全资子公司一级子公司 100%

上海申能能源科技有限公司全资子公司一级子公司 100%

上海申能投资发展有限公司全资子公司一级子公司 100%

上海吴泾第二发电有限责任公司控股子公司一级子公司 51%

上海外高桥第三发电有限责任公司控股子公司一级子公司 40%

上海申能星火热电有限责任公司控股子公司一级子公司 75%

44 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

子公司名称子公司类型级次持股比例

淮北申皖发电有限公司控股子公司一级子公司 51%

上海申能临港燃机发电有限公司控股子公司一级子公司 65%

上海申能燃料有限公司控股子公司一级子公司 60%

上海天然气管网有限公司控股子公司一级子公司 50%

上海石油天然气有限公司控股子公司一级子公司 40%

上海申能新能源投资有限公司全资子公司一级子公司 100%

上海创造新材料有限公司全资子公司二级子公司 100%

上海申能长兴风力发电有限公司全资子公司二级子公司 100%

上海申欣太阳能发电有限公司全资子公司二级子公司 100%

上海申能长兴第二风力发电有限公司全资子公司二级子公司 100%

上海华港风力发电有限公司全资子公司二级子公司 100%

申能新能源达茂风力发电有限公司全资子公司二级子公司 100%

上海临港海上风力发电有限公司控股子公司二级子公司 54%

本期合并财务报表范围及其变化情况“本附注七、合并范围的变更”以及“本附注八、在其他主体中的权益”。

三、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为前提，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部公布的《企业会计准则—基本准则》和其它会计准则

的各项规定进行会计确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

公司的经营活动将会无限期地延续下去，在可以遇见的未来，不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。

45 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

四、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司的会计期间分为会计年度和中期。会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。中期是指短于一个完整的会计年度的报告期间。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与

支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务

支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收

入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并报表。

(2) 非同一控制下的企业合并，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得购买方的控制权而付出的资产、发

生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并

成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。企业合并形成母子公司

46 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日

确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力

运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被母公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的

结构化主体等)。

如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公

司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

编制合并报表时，母公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子

公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负

债表时，调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。母公

司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期

内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会

计准则的规定进行会计处理：

47 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理

① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日

即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允

价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，作为公允价值变动损益，计入当期损益。

10. 金融工具

(1) 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时分为以下四类：

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

48 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

② 持有至到期投资；

③ 委托贷款和应收款项；

④ 可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为下列两类

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2) 其他金融负债。

(2) 金融资产和金融负债的计量

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

定义：指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。包括：公司以赚取差价为目的取得的股票、债券、基金，以及不作为

有效套期工具的衍生工具。

初始计量：按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付

息期但尚未领取的债券利息，则单独确认为应收项目。

公允价值的取得方法：上市流通的金融资产和负债，公允价值按市场价格计算，不扣除交易成本；非上市流通的金融资产和负债，公允价值按场外证券

市场价格计算，场外证券市场是有促进购买及变卖投资证券而不产生重大交易成本的市场机制。

在持有交易性金融资产和负债期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，交易性金融资产和负债公允价值变动计入当期损益。

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

② 持有至到期投资

49 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

定义：指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。包括：从二级市场上购入的固定利率国债、浮

动利率公司债券等。

初始计量：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资

预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。

处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③ 委托贷款和应收款项

定义：委托贷款指企业委托银行或其他金融机构向其他单位贷出的款项；应收款项指销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权。

初始计量：委托贷款按照发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额；对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或

协议价款作为初始确认金额。

委托贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。实际利率应在发放委托贷款时确定，在该委托贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不

变。实际利率与合同利率差别较小的，也可按合同利率计算利息收入。

收回或处置委托贷款和应收款项时，将取得的价款与该委托贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

定义：指没有划分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、委托贷款和应收款项的金融资产。包括：企业购入的在活跃市

场上有报价的股票、债券和基金等。

初始计量：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发

放的现金股利，单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。

50 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中

对应处置部分转出，计入投资损益。

⑤ 其他金融负债

定义：指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包括：发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。

初始计量：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。

(3) 金融资产(除应收款项外)的减值

① 委托贷款减值准备的确认标准、计提方法

资产负债表日，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入当期损益。

② 可供出售金融资产减值准备

资产负债表日，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重

下跌”是指期末公允价值相对于成本的下跌幅度达到或超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值相对于成本连续下跌时间达到或超过 12 个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取

得成本扣除已收回本金和已摊余金额、

当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售

权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

51 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不

予转回。

③ 持有至到期投资减值准备

资产负债表日，有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，计入当期损益。

若已计提减值准备的持有至到期投资价值以后得以恢复的，则在原已计提的减值准备金额内，按恢复增加的金额计入当期损益。

(4) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止

确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列

两项金额的差额计入当期损益：

① 所转移金融资产的账面价值；

② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当

视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；

2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)

之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(5) 金融负债终止确认条件

52 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，应终止确认该金融负债或其一部分。

(6) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入

值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提

供定价信息的市场。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的应收账款为前五名款项，单项金额重大的其他应收款采用

单项金额重大的判断依据或金额标准

个别认定。

各单项分别进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

额计提坏账准备，计入当期损益。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

组合的确定依据：按应收款项实际账龄作为组合确定依据。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） - -

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 20.00 20.00

3－4 年 30.00 30.00

4－5 年 40.00 40.00

53 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

5 年以上 100.00 100.00

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由单项金额不符合上述重大定义，但需逐项认定可收回性的应收款项。

各单项分别进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计

坏账准备的计提方法

提坏账准备，计入当期损益。

12. 存货

(1) 存货的分类

原材料、燃料、产成品、低值易耗品、在途物资、建造合同形成的已完工未结算项目。

(2) 发出存货的计价方法

产成品、燃料发出时采用加权平均法计价；其他原材料采用计划成本计价，月末按上月材料成本差异率，将其调整为实际成本。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值的确定，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

资产负债表日，存货按照单项成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

54 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(6) 建造合同形成的已完工未结算项目

根据《企业会计准则第 15 号—建造合同》的有关规定，工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应

分配的施工间接成本等。已完工未结算核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认的毛利大于累计已办理结算的合同价款的差额在存货中反映，累计

已发生的施工成本和已确认的毛利小于累计已办理结算的合同价款的差额在预收款项中反映，不在本项目反映。

13. 长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。

(1) 初始投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他

必要支出；

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》的有关规定确定；

④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认

为当期投资收益。

② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

55 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资

成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当

期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，

并调整长期股权投资的账面价值。投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对

于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资单位负有

承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益

和其他综合收益等。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共

同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为

所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试及减值准备计提方法，按照 22、“长期资产减值”会计政策执行。

56 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

14. 投资性房地产

投资性房地产是为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有，并能够单独计量和出售的房地产。资产负债表日，投资性房地产采用成本模式进行后续计

量。

（1）投资性房地产按直线法依据使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销。

（2）期末，如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现

金流量的现值两者之间较高者确定。

15. 固定资产

(1).确认条件

(1) 固定资产确认条件

固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，且使用期限超过 1 年的有形资产。

同时满足以下条件的，确认为固定资产：

① 与该固定资产有关的经济利益很有可能流入企业；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法 8-35 0-5 2.71-12.50

通用设备年限平均法 4-18 0-5 5.28-25.00

专用设备年限平均法 4-20 0-5 4.75-25.00

运输设备年限平均法 6-7 0-5 13.57-16.67

其他设备年限平均法 3-18 0-5 5.28-33.33

57 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(3).计价方法

按其成本进行初始计量。

(4).后续支出

仅在固定资产有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。

(5).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

固定资产的减值测试及减值准备计提方法，按照 22、“长期资产减值”会计政策执行。

16. 在建工程

(1) 在建工程的计价：建造过程中实际发生的全部支出，包括工程达到预计可使用状态前发生的与在建工程相关的借款的利息、折价或溢价摊销、汇兑损

益等，计入在建工程的成本。

(2)在建工程结转固定资产的标准和时间点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转

固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。

17. 借款费用

(1) 借款费用资本化的确认原则

借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

直接计入当期财务费用。

(2) 资本化期间、暂停资本化期间的确认方法

购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

58 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(3) 借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专项借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资

本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发

生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

18. 油气开发支出

(1) 油气开发支出包括：为了取得探明矿区中的油气而建造或更新井及相关设施的活动引起的支出。油气开发形成的井及相关设施的成本主要包括

① 钻前准备支出，包括前期研究、工程地质调查、工程设计、确定井位、清理井场、修建道路等活动发生的支出；

② 井的设备购置和建造支出，井的设备包括套管、油管、抽油设备和井口装置等，井的建造包括钻井和完井；

③ 购建提高采收率系统发生的支出；

④ 购建矿区内集输设施、分离处理设施、计量设备、储存设施、各种海上平台、海底及陆上电缆等发生的支出。

(2) 油气开发支出达到预计可使用状态时转作油气资产。

19. 油气勘探支出

(1) 油气勘探支出包括：钻井勘探支出和非钻井勘探支出。钻井勘探支出主要包括钻探区域探井、勘探型详探井、评价井和资料井等活动发生的支出；

非钻井勘探支出主要包括进行地质调查、地球物理勘探等活动发生的支出。

(2) 油气勘探支出属于探明可采储量的在勘探完井时转作油气资产，属于未探明可采储量的完井时计入勘探费用。

59 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

20. 油气资产和累计折耗

(1) 油气资产包括：持有的矿区权益和油气井及相关设施等；

(2) 建造过程中实际发生的全部支出，包括项目达到预计可使用状态前发生的与油气资产相关的勘探支出、开发支出、借款的利息、折价或溢价摊销、

外币汇兑差额等费用，计入油气资产的成本；

(3) 油气资产的弃置成本：指在取得油气资产时，存在弃置义务的，按未来可能的弃置成本计算的弃置费用的现值，并在油气资产使用的寿命内均匀摊

销；

(4) 累计折耗：油气资产折耗采用直线法平均计算，并按各类油气资产的原值和估计的经济使用年限制定其折耗率。

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1) 计价方法：按其成本进行初始计量。

2) 无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限

的，视为使用寿命不确定的无形资产。

3) 使用寿命有限的无形资产其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，具体各项无形资产的摊销年限如下表：

类别摊销年限

土地使用权 20 年

非专利技术 5年

使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末作减值测试。

4) 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和

摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并

60 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

按使用寿命有限的无形资产的原则进行处理。

22. 长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额

根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

(1) 长期股权投资减值准备

① 成本法核算的长期股权投资，在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，按照成本计量，投资成本高于其可变现净值的，计提长期投资减值

准备。

② 其他长期股权投资按照单项投资成本与可变现净值孰低计量，投资成本高于其可变现净值的，计提长期投资减值准备。

(2) 固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等减值准备

资产负债表日，上述资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。上述资产按照单项账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，

计提资产减值准备。一经确定，以后会计期间不得转回。

(3) 商誉及其他资产减值准备

自购买日起将因公司合并形成的商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者

资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值

测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金

额低于其账面价值的，计提资产减值准备。一经确定，以后会计期间不得转回。

61 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

23. 长期待摊费用

开办费在开始生产的当月直接一次转入当期管理费用，其余长期待摊费用在受益期限或规定期限内平均摊销，包括：经营租赁方式租入的固定资产的改

良支出等。

24. 职工薪酬

(1) 职工薪酬的范围

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长

期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经

费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后

福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关

资产成本。

设定受益计划产生的职工薪酬成本于报告期末确认为下列组成部分：

① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；

② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息；

62 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不

允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1) 修改设定受益计划时；

2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(4) 辞退福利

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减

建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(5) 其他长期职工福利

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工

福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本；

② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

63 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

(1) 与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，本公司将其列为预计负债

① 该义务是本公司承担的现时义务；

② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 对发生的待执行合同变成亏损合同，又符合上述确认条件的，确认预计负债；如该合同是有标的资产的，先对标的资产进行减值测试并按规定确认减

值损失，再将预计亏损超过该减值损失部分确认为预计负债。

26. 收入

(1) 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认

① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

② 本公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

③ 收入的金额能够可靠计量；

④ 相关经济利益很可能流入本公司；

⑤ 相关的己发生的或将发生的成本能够可靠计量。

(2) 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠

估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分

比法确认相关的劳务收入。

64 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(3) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司以及收入金额能够可靠

地计量的条件时确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收

费时间和方法计算确定；现金股利收入金额，按照被投资单位宣告的现金股利分配方案和持股比例计算确定。

(4) 其他收入按有关制度予以确认：根据业务合同或协议，在收到价款或取得收取价款的证据，并且与该业务相关的成本能够可靠的计量时，确认其他业

务收入的实现。

27. 政府补助

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收

益相关的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

(1) 公司能够满足政府补助所附条件；

(2) 公司能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

与收益相关的政府补贴分别下列情况处理：

① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；

② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

28. 递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 采用资产负债表法进行所得税会计处理。

(2) 递延所得税资产的确认的依据：如果在可预见的未来可以获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则将可以抵扣暂时性差异产生的

递延所得税资产予以确认。

65 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(3) 资产负债表日对已确认的递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产的利益，

则减记递延所得税资产的账面价值。

(4)递延所得税负债的确认的依据：因应纳税暂时性差异在转回期间将增加应纳所得税额和应交所得税，导致经济利益的流出，在其发生当期，构成应支

付税金的义务，则将应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债予以确认。

29. 其他重要的会计政策和会计估计

(1) 专项储备

根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》计提安全生产费用，安全生产费用专门用于完善和改进

企业安全生产条件。

本公司提取的安全生产费计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。使用提取的安全生产费用属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用

提取的安全生产费形成固定资产的，通过在建工程归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产

的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

30. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3)、重大前期会计差错更正

本期本公司无重大前期会计差错更正。

66 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

五、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

企业所得税应纳税所得额 25%

增值税按销项税额扣除当期可抵扣的进项税额后的差额 17%或 13%或 11%或 6%或 5%

营业税营业额 5%

城市维护建设税应纳营业税额、增值税额 7%或 5%或 1%

教育费附加应纳营业税额、增值税额 5%

河道管理费应纳营业税额、增值税额 1%

资源税应税产品销售额 6%

2. 税收优惠及批文

(1)所得税说明

根据已取得的编号为 31010466941853X 号企业所得税优惠事先备案结果通知书，子公司上海申能长兴风力发电有限公司享受国家重点扶持公共基础设施

项目经营所得企业所得税三免三减半的优惠政策，免税期间为 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，减半期间为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31

日。申能股份有限公司及其余子公司企业所得税率均为 25%。

(2)增值税说明

电力按收入的 17%计，热力按收入的 13%计，原油按收入的 5%计，燃煤按收入的 17%计，天然气中上海石油天然气有限公司按收入的 5%计、上海天然

气管网有限公司按收入的 13%计；现代服务按收入的 6%计，运输服务按收入的 11%计。

(3)城市维护建设税说明

城市维护建设税中，上海申能星火热电有限责任公司、上海外高桥第三发电有限责任公司、上海石油天然气有限公司、上海申能临港燃机发电有限公司、

上海申能崇明发电有限公司、上海申能投资发展有限公司按 1%计，上海吴泾第二发电有限责任公司、上海创造新材料有限公司按 5%计，其他公司按 7%

计。

67 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

六、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 327,703.55 219,264.78

银行存款 7,005,298,079.22 6,652,977,549.18

其他货币资金 269,702.13 -

合计 7,005,895,484.90 6,653,196,813.96

其他说明

注 1：期末存于关联方的银行存款余额为 43.96 亿元，明细详见附注十一/5/(4)/注 2。

注 2：期初期末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的货币资金。

2、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 - 1,950,000.00

商业承兑票据 - -

合计 - 1,950,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

68 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

3、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

计提比例

金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额价值

(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 1,062,731,009.99 92.10 - - 1,062,731,009.99 1,822,702,208.62 97.24 - - 1,822,702,208.62

应收账款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 60,391,575.39 5.23 - - 60,391,575.39 21,070,060.65 1.12 - - 21,070,060.65

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 30,792,836.89 2.67 30,792,836.89 100.00 - 30,792,836.89 1.64 30,792,836.89 100.00 -

的应收账款

合计 1,153,915,422.27 100.00 30,792,836.89 2.67 1,123,122,585.38 1,874,565,106.16 100.00 30,792,836.89 1.64 1,843,772,269.27

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款期末余额

（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由

国网上海市电力公司 620,628,890.64 - - -

上海燃气（集团）有限公司 381,594,296.00 - - -

山煤国际能源集团股份有限公

23,557,549.48 - - -

司

青岛能源热电有限公司 20,659,342.03 - - -

青岛兖煤东启能源有限公司 16,290,931.84 - - -

合计 1,062,731,009.99 / /

69 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

续上表:

应收账款期初余额

（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由

国网上海市电力公司 1,137,454,425.42 - - -

上海燃气（集团）有限公司 625,326,518.62 - - -

上海外高桥第二发电有限责任公司 26,306,774.17

青岛能源热电有限公司 22,759,268.05 - - -

青岛能源泰能热电有限公司 10,855,222.36 - - -

合计 1,822,702,208.62 - -

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

1 年以内小计 60,391,575.39 - -

1至2年 - - -

2至3年 - - -

3 年以上 - - -

3至4年 - - -

4至5年 - - -

5 年以上 - - -

合计 60,391,575.39 - -

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

70 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

期末余额

应收账款内容

应收账款坏账准备计提比例计提理由

天然气销售款 29,555,074.40 29,555,074.40 100.00% 根据其回款情况预计无法收回

热力销售款 677,811.75 677,811.75 100.00% 根据其回款情况预计无法收回

热力销售款 559,950.74 559,950.74 100.00% 根据其回款情况预计无法收回

续上表：

期初余额

应收账款内容

应收账款坏账准备计提比例计提理由

天然气销售款 29,555,074.40 29,555,074.40 100.00% 根据其回款情况预计无法收回

热力销售款 677,811.75 677,811.75 100.00% 根据其回款情况预计无法收回

热力销售款 559,950.74 559,950.74 100.00% 根据其回款情况预计无法收回

注：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款的依据为单项金额不符合上述重大定义，但需逐项认定可收回性的应收款项。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 本期无通过重组等其他方式收回的应收账款及已计提的坏账准备，无实际核销的应收账款。

(4). 期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

71 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

占应收账款期末余额合计数

单位名称与本公司关系金额年限

的比例

国网上海市电力公司非关联方 620,628,890.64 1 年以内 53.78%

上海燃气（集团）有限公司同受一方控制 381,594,296.00 1 年以内 33.07%

山煤国际能源集团股份有限公司非关联方 23,557,549.48 1 年以内 2.04%

青岛能源热电有限公司非关联方 20,659,342.03 1 年以内 1.79%

青岛兖煤东启能源有限公司非关联方 16,290,931.84 1 年以内 1.42%

合计 1,062,731,009.99 1 年以内 92.10%

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(7). 其他说明：

应收账款余额中应收关联方款项详见附注十一/6 的披露。

4、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 98,051,606.82 98.80 145,257,694.64 84.32

1至2年 1,192,284.74 1.20 27,020,998.49 15.68

2至3年 - -

3 年以上 - - - -

合计 99,243,891.56 100.00 172,278,693.13 100.00

72 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称与本公司关系金额时间未结算原因

华电湖北燃料有限公司非关联方 15,717,000.00 1 年以内未到货

浙江德欣能源有限公司非关联方 13,105,556.85 1 年以内未到货

杭州利宝燃料有限公司非关联方 11,000,000.00 1 年以内未到货

中石油江苏液化天然气有限公司非关联方 10,000,000.00 1 年以内未到货

上海燃气(集团)有限公司同受一方控制 7,911,183.96 1 年以内未到货

合计 57,733,740.81

(3). 期末余额中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(4). 预付款项余额中预付关联方款项详见附注十一/6 的披露。

5、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

计提比例计提比例

金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值

(%) (%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 17,215,010.51 27.08 - - 17,215,010.51 13,759,237.95 33.15 - - 13,759,237.95

其他应收款

73 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 45,858,054.91 72.12 1,105,000.00 2.41 44,753,054.91 27,241,101.38 65.63 1,105,000.00 4.06 26,136,101.38

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 508,400.00 0.80 508,400.00 100.00 - 508,400.00 1.22 508,400.00 100.00 -

的其他应收款

合计 63,581,465.42 100.00 1,613,400.00 2.54 61,968,065.42 41,508,739.33 100.00 1,613,400.00 3.89 39,895,339.33

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

（按单位）

海管修复项目 17,215,010.51 - - -

合计 17,215,010.51 - / /

续上表：

其他应收款期初余额

（按单位）其他应收款坏账准备计提比例(%) 计提理由

海管修复项目 13,759,237.95 - - -

合计 13,759,237.95 - -

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

74 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

1 年以内小计 44,273,054.91 - -

1至2年 - - -

2至3年 - - -

3 年以上 - - -

3至4年 - - -

4至5年 800,000.00 320,000.00 40.00

5 年以上 785,000.00 785,000.00 100.00

合计 45,858,054.91 1,105,000.00 2.41

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

其他应收款内容期末余额

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

其他 508,400.00 508,400.00 100.00% 按可收回性计提

合计 508,400.00 508,400.00 100.00% /

续上表：

期初余额

其他应收款内容

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

其他 508,400.00 508,400.00 100.00% 按可收回性计提

合计 508,400.00 508,400.00 100.00%

注：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款的依据为单项金额不符合上述重大定义，但需逐项认定可收回性的其他应收款。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

75 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(3). 期末余额中应收关联方款项详见附注十一/6 的披露。

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

海管修复项目款 17,215,010.51 13,759,237.95

交易平台保证金 13,162,991.00 13,269,594.60

往来款 19,926,793.31 11,482,919.09

项目前期垫付款 13,276,670.60 2,996,987.69

合计 63,581,465.42 41,508,739.33

(5). 按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况：

占其他应收款期末余坏账准备期末余

单位名称款项的性质期末余额账龄

额合计数的比例额

海管修复项目海管修复项目款 17,215,010.51 1至3年 27.08% -

上海久联集团有限公司上海石油交易所保证金 13,162,991.00 1 年以内 20.70% -

合计 / 30,378,001.51 / 47.78% /

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

期末余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

6、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

76 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 398,429,851.32 - 398,429,851.32 306,819,298.15 - 306,819,298.15

燃料 173,482,116.67 - 173,482,116.67 227,693,800.82 - 227,693,800.82

产成品 29,105,123.25 - 29,105,123.25 29,569,332.50 - 29,569,332.50

低值易耗品 590,284.79 - 590,284.79 516,690.86 - 516,690.86

建造合同形成的已完工 - - - - - -

未结算资产

合计 601,607,376.03 - 601,607,376.03 564,599,122.33 - 564,599,122.33

(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

期末余额中无资本化的借款费用。

7、一年内到期的非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

华能启东风力发电有限公司 9,510,000.00 19,020,000.00

合计 9,510,000.00 19,020,000.00

其他说明

注：期末余额中关联方委托贷款，详见附注十一/5/(4)。

8、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

待抵扣进项税 301,702,105.73 127,263,095.63

合计 301,702,105.73 127,263,095.63

77 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

9、发放委托贷款及垫款

项目期末余额期初余额

华能启东风力发电有限公司 148,430,000.00 148,430,000.00

上海申欣风力发电有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00

合计 172,430,000.00 172,430,000.00

10、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售债务工具： - - - - - -

可供出售权益工具： 4,869,320,474.11 - 4,869,320,474.11 4,732,267,214.19 - 4,732,267,214.19

按公允价值计量的 2,051,328,752.80 - 2,051,328,752.80 2,289,275,492.88 - 2,289,275,492.88

按成本计量的 2,817,991,721.31 - 2,817,991,721.31 2,442,991,721.31 - 2,442,991,721.31

其它 - - - - - -

合计 4,869,320,474.11 - 4,869,320,474.11 4,732,267,214.19 - 4,732,267,214.19

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 305,141,482.42 - 305,141,482.42

公允价值 2,051,328,752.80 - 2,051,328,752.80

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,746,187,270.38 - 1,746,187,270.38

已计提减值金额 - - -

78 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被

账面余额减值准备

投资

被投资单位

本期现金红利

单位持股

本期本期本期本期期

期初期末期初比例

增加减少增加减少末

(%)

核电秦山联

504,007,689.00 - - 504,007,689.00 - - - - 12.00 229,200,000.00

营有限公司

秦山第三核

105,590,155.00 - - 105,590,155.00 - - - - 10.00 111,100,000.00

电有限公司

上海国际信

托有限公司 200,000,000.00 - 4,000,000.00 196,000,000.00 - - - - 5.00 -

(注)

上海上国投

资产管理有 - 4,000,000.00 - 4,000,000.00 - - - - 5.00 -

限公司(注)

上海宝鼎投

资股份有限 575,081.00 - - 575,081.00 - - - - 0.79 -

公司

上海燃气工

程设计研究 500,000.00 - - 500,000.00 - - - - 10.00 -

有限公司

中天合创能

源有限责任 1,621,017,873.83 375,000,000.00 - 1,996,017,873.83 - - - - 12.50 -

公司

上海太阳能

科技有限公 11,300,922.48 - - 11,300,922.48 - - - - 11.73 -

司

合计 2,442,991,721.31 379,000,000.00 4,000,000.00 2,817,991,721.31 - - - - / 340,300,000.00

注：经上海国际信托有限公司股东决议，公司存续分立新设上海上国投资产管理有限公司，并于 2015 年 2 月完成工商变更，分立完成后上海国际信托有

限公司注册资本为人民币 245,000 万元，上海上国投资产管理有限公司注册资本为人民币 5,000 万元。

79 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

11、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动减

值

计

准

减提

被投资单期初期末备

少权益法下确认其他综合收益其他权益变宣告发放现金减

位余额追加投资其他余额期

投的投资损益调整动股利或利润值

末

资准

余

备

额

一、合营

企业

上海外高

桥第二发

1,616,273,359.41 - - 155,662,790.00 - - 100,000,000.00 - 1,671,936,149.41 -

电有限责

任公司

上海吴泾

发电有限 118,345,010.21 - - 3,528,445.33 - - - 121,873,455.54 -

责任公司

华能上海

石洞口发

938,030,308.35 - - 135,462,872.94 - - - - 1,073,493,181.29 -

电有限责

任公司

小计 2,672,648,677.97 - - 294,654,108.27 - - 100,000,000.00 - 2,867,302,786.24 -

二、联营

企业

上海外高

1,372,472,065.26 - - 68,934,455.38 - - 9,800,000.00 - 1,431,606,520.64 -

桥发电有

80 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

限责任公

司

华东天荒

坪抽水蓄

340,397,721.09 - - 54,263,697.74 - - 80,000,000.00 - 314,661,418.83 -

能有限责

任公司

华东桐柏

抽水蓄能

242,947,647.83 - - 19,019,080.14 - - 17,500,000.00 - 244,466,727.97 -

发电有限

责任公司

上海漕泾

热电有限 399,307,957.86 - - 69,454,820.73 - - 45,000,000.00 - 423,762,778.59 -

责任公司

华能上海

燃机发电

271,839,534.83 - - 14,716,854.53 - - - - 286,556,389.36 -

有限责任

公司

申能集团

财务有限 433,965,090.72 - - 54,479,658.65 36,189,739.59 - 67,500,000.00 - 457,134,488.96 -

公司

安徽芜湖

核电有限 40,000,000.00 - - - - - - - 40,000,000.00 -

公司

上海申能

能源服务 51,007,989.45 - - -486,107.78 - - - - 50,521,881.67 -

有限公司

上海嘉禾

航运有限 148,964,777.42 - - 8,463,516.96 - 1,241,473.67 6,860,000.00 - 151,809,768.05 -

公司

上海闵行

燃气发电 35,000,000.00 - - -- - - - - 35,000,000.00 -

有限公司

81 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

上海漕泾

联合能源 29,400,000.00 - - -- - - - - 29,400,000.00 -

有限公司

上海上电

漕泾发电 640,418,029.94 - - 92,418,327.17 - - 101,500,000.00 - 631,336,357.11 -

有限公司

上海华电

奉贤热电 205,800,000.00 61,250,000.00 - -- - -- - - 267,050,000.00 -

有限公司

华能启东

风力发电 144,227,989.74 - - -- - -- 144,227,989.74 -

有限公司

上海申欣

风力发电 15,855,838.38 - - -- - -- 15,855,838.38 -

有限公司

中航申新

风力发电 9,800,000.00 - - -- - -- 9,800,000.00 -

有限公司

上海申欣

环保实业 - -- - -- 56,227,189.03 56,227,189.03 -

有限公司

小计 4,381,404,642.52 61,250,000.00 - 381,264,303.52 36,189,739.59 1,241,473.67 328,160,000.00 - 56,227,189.03 4,589,417,348.33 -

合计 7,054,053,320.49 61,250,000.00 - 675,918,411.79 36,189,739.59 1,241,473.67 428,160,000.00 - 56,227,189.03 7,456,720,134.57 -

12、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

经营租赁租出

项目房屋及建筑物专用设备通用设备运输工具其它合计

固定资产

一、账面原值：

1.期初余额 4,525,448,024.09 23,259,449,949.62 869,816,215.28 93,769,871.41 73,260,237.92 5,064,944.00 28,826,809,242.32

82 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

2.本期增加金额 1,401,717.80 335,089,551.52 950,574.89 328,750.10 1,432,661.83 - 339,203,256.14

（1）购置 1,401,717.80 525,943.22 950,574.87 75,090.27 1,226,241.02 - 4,179,567.18

（2）在建工程转入 - 333,427,275.39 0.02 253,659.83 206,420.81 333,887,356.05

（3）企业合并增加 - - - - - -

（４）其他转入 - 1,136,332.91 - - - 1,136,332.91

3.本期减少金额 299,667.36 8,662,845.26 1,234,384.19 8,298,089.64 527,527.69 - 19,022,514.14

（1）处置或报废 - 3,446,091.00 98,051.28 3,108,938.59 39,213.89 6,692,294.76

（２）处置子公司 - 5,216,304.26 - 5,189,151.05 488,313.80 10,893,769.11

（３）其他转出 299,667.36 450.00 1,136,332.91 - - 1,436,450.27

4.期末余额 4,526,550,074.53 23,585,876,655.88 869,532,405.98 85,800,531.87 74,165,372.06 5,064,944.00 29,146,989,984.32

二、累计折旧

1.期初余额 1,781,133,796.58 8,505,672,935.98 504,434,869.14 69,604,923.44 47,871,256.50 2,344,830.93 10,911,062,612.57

2.本期增加金额 99,450,108.47 573,909,125.02 31,825,508.58 3,288,000.57 3,642,947.26 80,441.28 712,196,131.18

（1）计提 99,450,108.47 573,393,682.14 31,825,508.58 3,288,000.57 3,642,947.26 80,441.28 711,680,688.30

（２）企业合并增加 -

（３）其它转入 515,442.88 515,442.88

3.本期减少金额 - 5,794,266.08 608,591.60 6,864,719.53 346,593.01 - 13,614,170.22

（1）处置或报废 - 1,866,233.35 93,148.72 2,953,491.66 31,927.92 - 4,944,801.65

（２）处置子公司 - 3,928,032.73 - 3,911,227.87 314,665.09 - 8,153,925.69

（３）其他转出 - - 515,442.88 - - - 515,442.88

4.期末余额 1,880,583,905.05 9,073,787,794.92 535,651,786.12 66,028,204.48 51,167,610.75 2,425,272.21 11,609,644,573.53

三、减值准备

1.期初余额 - 179,150,816.35 - - - - 179,150,816.35

2.本期增加金额 - - - - - - -

（1）计提 - - - - - - -

（２）企业合并增加

3.本期减少金额 - - - - - - -

（1）处置或报废 - - - - - - -

（２）处置子公司

4.期末余额 - 179,150,816.35 - - - - 179,150,816.35

83 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值 2,645,966,169.48 14,332,938,044.61 333,880,619.86 19,772,327.39 22,997,761.31 2,639,671.79 17,358,194,594.44

2.期初账面价值 2,744,314,227.51 14,574,626,197.29 365,381,346.14 24,164,947.97 25,388,981.42 2,720,113.07 17,736,595,813.40

13、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

崇明燃机电厂一期工程 1,960,137,377.66 1,960,137,377.66 1,894,636,512.51 1,894,636,512.51

安徽淮北平山电厂一期工程 2,497,253,345.12 2,497,253,345.12 1,202,722,265.99 1,202,722,265.99

崇明管道工程 182,627,852.81 182,627,852.81 156,893,523.41 156,893,523.41

平湖油气田辅助平台项目 408,253,122.25 408,253,122.25 221,640,400.25 221,640,400.25

海上油气勘探工程 119,761,135.94 119,761,135.94 205,255,362.54 205,255,362.54

达茂旗百灵庙风电项目一期工

- - 318,107,878.44 318,107,878.44

程

达茂旗百灵庙格日乐敖都风电

4,677,469.59 4,677,469.59 -- -

场项目

临港海上风电一期工程 70,317,223.09 70,317,223.09 68,581,622.82 68,581,622.82

临港海上风电二期工程 31,147,939.25 31,147,939.25 5,316,883.39 5,316,883.39

上海老港风电二期工程 356,692,365.37 356,692,365.37 279,117,727.81 279,117,727.81

技术改造工程 208,120,717.00 208,120,717.00 129,370,460.90 129,370,460.90

合计 5,838,988,548.08 5,838,988,548.08 4,481,642,638.06 4,481,642,638.06

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

84 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

工程累

其中：本期利本期利息

期初本期转入固定本期其他期末计投入利息资本化

项目名称预算数本期增加金额工程进度息资本化金资本化率资金来源

余额资产金额减少金额余额占预算累计金额

额 (%)

比例(%)

崇明燃机自有资金

电厂一期 2,715,188,019.00 1,894,636,512.51 65,500,865.15 - - 1,960,137,377.66 72.22 79.00% 20,040,702.41 9,084,363.49 4.91 /借款

工程

安徽淮北自有资金

平山电厂 5,246,030,000.00 1,202,722,265.99 1,294,991,159.77 460,080.64 - 2,497,253,345.12 48.08 53.00% 28,569,099.40 23,959,669.77 5.01 /借款

一期工程

崇明管道募集资金

工程 1,597,090,000.00 156,893,523.41 25,734,329.40 - - 182,627,852.81 80.17 98.5% 29,687,113.69 496,409.98 5.895 /自有资

金/借款

平湖油气自有资金

田辅助平 816,000,000.00 221,640,400.25 186,612,722.00 - - 408,253,122.25 50.03 75.00%

台项目

达茂旗百自有资金

灵庙风电 /借款

460,000,000.00 318,107,878.44 15,274,303.95 333,382,182.39 - - 72.47 100.00% 12,806,911.10 4,503,599.25 5.16

项目一期

工程

达茂旗百自有资金

灵庙格日 /借款

402,070,200.00 - 4,677,469.59 - - 4,677,469.59 1.16 7.00% - -

乐敖都风

电场项目

临港海上自有资金

风电一期 1,900,000,000.00 68,581,622.82 1,735,600.27 - - 70,317,223.09 3.70 5.00% - - /借款

工程项目

临港海上自有资金

风电二期 1,913,770,000.00 5,316,883.39 25,831,055.86 - - 31,147,939.25 1.63 5.00% 1,078,000.00 1,078,000.00 5.04 /借款

工程

上海老港自有资金

风电二期 452,469,400.00 279,117,727.81 78,235,434.21 - 660,796.65 356,692,365.37 78.98 95.00% 1,636,773.45 1,636,773.45 5.31 /借款

工程

合计 15,502,617,619.00 4,147,016,814.62 1,698,592,940.20 333,842,263.03 660,796.65 5,511,106,695.14 / / 93,818,600.05 40,758,815.94 / /

85 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

14、工程物资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

专用材料 71,087,493.55 39,364,855.23

专用设备 220,446,944.31 562,862,038.36

油气物资 50,677,422.25 49,020,784.79

合计 342,211,860.11 651,247,678.38

15、油气资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

探明矿区井及相关

项目未探明矿区权益合计

权益设施

一、账面原值

1.期初余额 - - 6,292,858,389.07 6,292,858,389.07

2.本期增加金额 - - 6,648,067.97 6,648,067.97

(1)外购 - - -

(2) 自行建造 - - 6,648,067.97 6,648,067.97

3.本期减少金额 - - - -

(1)处置 - - - -

4.期末余额 - - 6,299,506,457.04 6,299,506,457.04

二、累计折旧

1.期初余额 - / 5,873,741,017.91 5,873,741,017.91

2.本期增加金额 - / 63,621,452.23 63,621,452.23

（1）计提 - / 63,621,452.23 63,621,452.23

3.本期减少金额 - /

86 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(1)处置 - /

4.期末余额 - / 5,937,362,470.14 5,937,362,470.14

三、减值准备

1.期初余额 - - - -

2.本期增加金额 - - - -

（1）计提 - - - -

3.本期减少金额 - - - -

(1)处置 - - - -

4.期末余额 - - - -

四、账面价值

1.期末账面价值 - - 362,143,986.90 362,143,986.90

2.期初账面价值 - - 419,117,371.16 419,117,371.16

16、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

项目土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额 4,797,267.90 4,797,267.90

2.本期增加金额 - -

(1)购置 - -

(2)内部研发 - -

(3)企业合并增加 - -

3.本期减少金额 - -

(1)处置 - -

87 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

（2）企业合并减少 - -

4.期末余额 4,797,267.90 4,797,267.90

二、累计摊销

1.期初余额 594,684.65 594,684.65

2.本期增加金额 182,602.10 182,602.10

（1）计提 182,602.10 182,602.10

（2）企业合并增加 -

3.本期减少金额 -

(1)处置 -

（2）企业合并减少 -

4.期末余额 777,286.75 777,286.75

三、减值准备

1.期初余额 -

2.本期增加金额 -

（1）计提 -

（2）企业合并增加 -

3.本期减少金额 -

(1)处置 -

（2）企业合并减少 -

4.期末余额 -

四、账面价值

1.期末账面价值 4,019,981.15 4,019,981.15

2.期初账面价值 4,202,583.25 4,202,583.25

88 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

17、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

上海青草沙风力发电项目 16,244,444.48 - 566,666.64 - 15,677,777.84

合计 16,244,444.48 - 566,666.64 - 15,677,777.84

18、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目递延所得税递延所得税

可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异

资产资产

坏账准备 32,406,236.89 8,101,559.21 32,406,236.89 8,101,559.21

固定资产减值准备 156,427,799.27 39,035,525.70 156,427,799.27 39,035,525.70

固定资产折旧差异 3,428,385.72 857,096.43 4,308,153.23 1,003,273.78

无形资产摊销差异 856,223.29 128,433.49 856,223.29 128,433.49

递延收益摊销差异 78,084,900.91 14,156,189.59 78,084,900.91 14,156,189.59

油气资产摊销差异 28,605,521.83 4,290,828.27 28,605,521.83 4,290,828.27

可抵扣亏损 72,753,161.64 18,188,290.42 - -

合计 372,562,229.55 84,757,923.11 300,688,835.42 66,715,810.04

89 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额期初余额

项目

递延所得税递延所得税

应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异

负债负债

长期股权投资准备暂时性差异 8,805,355.84 2,201,338.96 8,805,355.84 2,201,338.96

可供出售金融资产公允价值变动 1,746,187,270.38 436,546,817.60 1,973,664,426.76 493,416,106.69

合计 1,754,992,626.22 438,748,156.56 1,982,469,782.60 495,617,445.65

19、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

信用借款 5,311,009,400.97 4,658,562,805.53

合计 5,311,009,400.97 4,658,562,805.53

短期借款分类的说明：

注 1：期末余额中 53.11 亿元为关联方资金借贷，明细详见附注十一/5/(4)。

注 2：期末无已到期未偿还的短期借款。

20、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票 - -

银行承兑汇票 68,980,000.00 3,000,000.00

合计 68,980,000.00 3,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

90 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

21、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

余额 2,879,921,669.61 2,932,772,783.35

合计 2,879,921,669.61 2,932,772,783.35

(2). 期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(3). 应付账款余额中应付关联方款项详见附注十一/6 的披露。

(4). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

上海电气集团股份有限公司 170,499,023.39 未结算

基建工程暂估投资 134,004,277.92 未结算

上海电气风电设备有限公司 128,387,100.00 质保金

湘电风能有限公司 72,000,000.00 质保金

脱硝工程暂估投资 61,551,733.67 未结算

合计 566,442,134.98 /

22、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

余额 38,329,397.21 86,705,917.47

合计 38,329,397.21 86,705,917.47

91 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(2). 期末预收款项中未持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(3). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目金额

累计已发生成本 78,507,381.85

累计已确认毛利 26,719,765.46

减：预计损失 -

已办理结算的金额 107,857,516.46

建造合同形成的已完工未结算项目 -2,630,369.15

23、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 6,005,957.35 269,168,984.10 267,178,781.38 7,996,160.07

二、离职后福利-设定提存计划 5,334,508.97 54,911,216.66 53,597,081.30 6,648,644.33

三、辞退福利 - - - -

四、一年内到期的其他福利 - - - -

合计 11,340,466.32 324,080,200.76 320,775,862.68 14,644,804.40

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

92 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 300,215.00 191,400,621.56 191,700,836.56 -

二、职工福利费 - 4,978,508.00 4,978,508.00 -

三、社会保险费 2,390,103.75 29,308,168.42 28,980,825.87 2,717,446.30

其中：医疗保险费 2,182,100.38 19,808,696.47 19,503,579.05 2,487,217.80

工伤保险费 69,770.17 738,805.32 731,613.80 76,961.69

生育保险费 138,233.20 1,400,380.01 1,385,346.40 153,266.81

其它 - 7,360,286.62 7,360,286.62 -

四、住房公积金 100,172.00 33,644,986.44 33,741,451.44 3,707.00

五、工会经费和职工教育经费 3,031,006.72 6,731,277.57 4,665,014.23 5,097,270.06

六、短期带薪缺勤 - - - -

七、短期利润分享计划 - - - -

非货币性福利 - 1,361,387.00 1,361,387.00 -

以现金结算的股份支付 - - - -

其他 184,459.88 1,744,035.11 1,750,758.28 177,736.71

合计 6,005,957.35 269,168,984.10 267,178,781.38 7,996,160.07

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 4,375,763.71 34,482,220.35 33,975,723.36 4,882,260.70

2、失业保险费 292,071.66 2,422,200.78 2,385,882.81 328,389.63

3、企业年金缴费 666,673.60 18,006,795.53 17,235,475.13 1,437,994.00

合计 5,334,508.97 54,911,216.66 53,597,081.30 6,648,644.33

93 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

24、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 54,176,827.60 11,577,083.59

企业所得税 176,348,564.86 360,120,258.90

个人所得税 4,844,445.27 13,903,787.04

营业税 4,232,959.45 4,144,936.90

城市维护建设税 1,462,586.69 2,799,654.47

教育费附加 2,903,923.86 5,243,602.07

资源税 4,613,072.27 2,524,410.94

其他 6,580,784.76 4,614,665.50

合计 255,163,164.76 404,928,399.41

25、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 21,117,734.91 13,709,223.29

合计 21,117,734.91 13,709,223.29

其他说明：

注：期末余额中应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项和其他关联方款项 1,443.66 万元，明细详见附注十一/6/(2)。

26、应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利 910,407,663.20 -

划分为权益工具的优先股\永续债股利 - -

合计 910,407,663.20 -

94 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

27、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

股权收购款 - 820,400,000.00

往来款 244,202,309.81 230,231,438.98

奖励基金 68,603,300.00 63,314,250.00

海上油气勘探款项 11,928,877.73 68,517,674.80

海上油气生产项目组款项 65,012,919.00 41,839,149.75

合计 389,747,406.54 1,224,302,513.53

(2). 期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。

(3). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

28、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

(1) 一年内到期的长期借款

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 31,036,101.32 49,494,027.23

合计 31,036,101.32 49,494,027.23

(2) 一年内到期的长期借款

①一年内到期的长期借款

95 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

项目期末数期初数

保证借款 19,036,101.32 37,494,027.23

信用借款 12,000,000.00 12,000,000.00

合计 31,036,101.32 49,494,027.23

注：一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的款项。

②金额前五名的一年内到期的长期借款

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率

中国建设银行 2009-01-06 2015-12-21 人民币 5.895%

欧洲投资银行 1996-12-26 2015-09-10 美元欧洲央行公布利率

(续上表)

贷款单位期末余额期初余额

外币金额本币金额外币金额本币金额

中国建设银行 12,000,000.00 12,000,000.00

欧洲投资银行 3,113,730.26 19,036,101.32 6,127,476.26 37,494,027.23

合计 31,036,101.32 49,494,027.23

29、其他流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券 831,177,560.27 811,224,777.25

合计 831,177,560.27 811,224,777.25

30、长期借款

√适用 □不适用

96 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(1). 长期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

信用借款 3,059,764,232.41 3,067,889,136.62

合计 3,059,764,232.41 3,067,889,136.62

注 1：期末余额中 17.34 亿元为关联方资金借贷，明细详见附注十一/5/(4)。

(2). 金额前五名的长期借款

贷款单位借款起始日借款终止日币种

申能集团财务有限公司 2010-05-21 2028-04-15 人民币

中国建设银行（银团贷款） 2010-08-20 2030-07-04 人民币

中国工商银行（银团贷款） 2013-11-15 2028-04-15 人民币

上海外高桥第二发电有限责任公司（委托贷款） 2014-06-13 2017-06-12 人民币

中国建设银行（银团贷款） 2006-09-28 2026-04-18 人民币

(续上表)

期末数期初数

贷款单位利率

外币金额本币金额外币金额本币金额

申能集团财务有限公司 5.650%-5.895% 564,000,000.00 566,000,000.00

中国建设银行（银团贷款） 5.895% 344,000,000.00 602,000,000.00

中国工商银行（银团贷款） 5.895%

320,000,000.00 320,000,000.00

上海外高桥第二发电有限责任公司（委托 300,000,000.00 300,000,000.00

5.000%

贷款）

中国建设银行（银团贷款） 5.535% 281,343,000.00 327,267,000.00

合计 1,809,343,000.00 2,115,267,000.00

97 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

(3). 期末余额中无因逾期获得展期的借款。

31、长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额

申能(集团)有限公司 470,000,000.00 470,000,000.00

其他说明：

注：期末余额全部系应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项，明细详见附注十一/6。

32、专项应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

余额 48,921,686.80 3,159,100.00 - 52,080,786.80 /

合计 48,921,686.80 3,159,100.00 - 52,080,786.80 /

其他说明：

期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

其中：本期取得的与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额

项目年初余额本期新增本期计入营业其他变动期末余额与资产相关

补助金额外收入金额 /与收益相关

节能技术改

48,921,686.80 3,159,100.00 - - 52,080,786.80 与资产相关

造财政奖励

98 / 145

申能股份 2015 年半年度报告

33、预计负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额形成原因

系本公司承担的环境保护和生态恢

油气资产弃置支出 310,939,479.81 319,489,479.81

复等义务所确定的支出。

合计 310,939,479.81 319,489,479.81 /

34、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

余额 248,244,431.07 14,402,387.10 12,202,603.93 250,444,214.24 /

合计 248,244,431.07 14,402,387.10 12,202,603.93 250,444,214.24 /

其他说明：

其中，本期取得的与资产相关、与收益相关的补助及其期末金额

①与资产及收益相关的政府补助

本期新增本期计入营业与资产相关

项目年初余额其他变动期末余额

补助金额外收入金额 /与收益相关

部分与资产相关/部分与收益

科研项目补贴 78,441,615.81 2,387.10 3,718,836.31 4,391,100.00 70,334,066.60