加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

华胜天成：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-28 04:09:47
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

公司代码：600410 公司简称：华胜天成

北京华胜天成科技股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法

律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人王维航、主管会计工作负责人任学英及会计机构负责人（会计主管人

员）李晖声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。

无

六、 前瞻性陈述的风险声明。

本公司2015年半年度报告涉及的未来计划等陈述，该计划不构成公司对投资者的

实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 其他。

否

1

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

目录

第一节 释义 ................................................ 3

第二节 公司简介 ............................................ 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................. 6

第四节 董事会报告. ......................................... 8

第五节 重要事项 ........................................... 20

第六节 股份变动及股东情况 ................................. 31

第七节 优先股相关情况 ..................................... 35

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ....................... 36

第九节 财务报告 ........................................... 37

第十节 备查文件目录 ...................................... 146

2

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

华胜软件 指 北京华胜天成软件技术有限公司，公司控股子公司

美国公司 指 Teamax Data Systems,Inc.华胜天成科技股份有限公司在美国注

册的子公司即华胜天成科技（美国）有限公司

香港公司 指 华胜天成科技（香港）有限公司，公司控股子公司

成都公司 指 成都华胜天成信息技术有限公司，公司控股子公司

飞杰公司 指 北京飞杰信息技术有限公司，公司控股子公司

交大思源 指 北京交大思源科技有限公司，公司控股子公司

深圳公司 指 深圳华胜天成信息技术有限公司，公司控股子公司

浙江兰德 指 浙江兰德纵横网络技术股份有限公司，公司间接控股子公司

新云东方 指 北京新云东方系统科技有限责任公司，公司控股子公司

正明科技 指 石家庄华胜正明科技有限公司，公司间接控股子公司

I-sprint 公司 指 i-Sprint innovations Pte Ltd.，公司参股公司

沃趣科技 指 杭州沃趣网络科技有限公司，公司间接控股子公司

广州石竹 指 广州石竹计算机软件有限公司，公司控股子公司

南京公司 指 南京华胜天成信息技术有限公司，公司控股子公司

摩卡软件 指 摩卡软件（天津）有限公司，公司间接控股子公司

ASL 指 Automated System Holdings Limited，公司间接控股子公司

长天科技 指 长天科技有限公司，公司间接控股子公司

华胜租赁 指 华胜天成（中国）融资租赁有限公司，公司间接控股子公司

Oracle 公司 指 甲骨文软件系统有限公司，国际知名的数据库系统提供商

HP 公司 指 Hewlett-Packard Development Company,L.P.，是一家美国的资讯

科技公司，主要专注于生产打印机、数码影像、软件、计算机与资

讯服务等业务

CISCO 公司 指 思科系统公司（Cisco Systems, Inc.），是一家美国互联网解决

方案的领先提供者，主要专注于网络建设的各个部分，如路由器、

交换机等。

IBM 公司 指 International Business Machines Corporation 即国际商业机器

公司，或万国商业机器公司的简称

IaaS 指 基础设施即服务消费者通过 Internet 可以从完善的计算机基础设

施获得服务

PaaS 指 Platform as a Service 将软件研发的平台作为一种服务

SaaS 指 Software as a service 的意思是软件即服务，是基于互联网提供

软件服务的软件应用模式

3

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 北京华胜天成科技股份有限公司

公司的中文简称 华胜天成

公司的外文名称 BEIJINGTEAMSUN TECHNOLOGY CO., LTD.

公司的外文名称缩写 Teamsun

公司的法定代表人 王维航

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 代双珠 张月英

北京市海淀区学清路8号科技财 北京市海淀区学清路8号科技财

联系地址

富中心A座10-11层 富中心A座10-11层

电话 010-80986666 010-80986666

传真 010-80986020 010-80986020

电子信箱 securities@teamsun.com.cn securities@teamsun.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 北京市海淀区学清路8号科技财富中心A座10-11层

公司注册地址的邮政编码 100192

公司办公地址 北京市海淀区学清路8号科技财富中心A座10-11层

公司办公地址的邮政编码 100192

公司网址 http://www.teamsun.com.cn

电子信箱 securities@teamsun.com.cn

报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》和《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的

www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 北京华胜天成科技股份有限公司证券部

报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 华胜天成 600410

4

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2001年3月15日

注册登记地点 北京市海淀区北四环中路229号

企业法人营业执照注册号 110000005143778

税务登记号码 110108633713190

组织机构代码 63371319-0

报告期内注册变更情况查询索引

七、 其他有关资料

无

5

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

币种：人民币

单位：元

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 2,076,736,407.59 2,114,388,918.95 -1.78

归属于上市公司股东的净利润 54,661,336.70 64,088,894.63 -14.71

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 48,073,220.69 37,979,228.75 26.58

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -138,090,136.99 -172,643,416.87 20.01

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 2,333,155,936.63 2,315,615,632.02 0.76

总资产 6,535,020,201.94 6,608,118,573.04 -1.11

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.0852 0.0992 -14.11

稀释每股收益（元／股）

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0750 0.0588 27.55

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.34 2.79 减少0.45个百分

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.06 1.66 增加0.40个百分

产收益率（%） 点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 -129,257.23

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 1,473,146.33

合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

6

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 8,107,256.46

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -5,634,695.04

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 123,322.68

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,337,510.91

其他符合非经常性损益定义的损益项目

非同一控制下企业合并或有对价调整 972,423.53

合并层面产生的因为通过多次交易实现企业合并产生的投资收

益

少数股东权益影响额 1,149,725.04

所得税影响额 -811,316.67

合计 6,588,116.01

四、 其他

无

7

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司围绕信息产业新趋势，采用新的商业发展策略，加快拓展新市场，

努力实现新业务突破，战略转型逐步深入。2015 年 1-6 月公司累计签订合同 27.34

亿元人民币，同比增长 1.22%。上半年公司实现营业收入 20.76 亿元，同比下降 1.78%；

实现利润总额 5,176.67 万元，归属于上市公司股东的净利润为 5,466.13 万元。

本报告期内，归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润为 4,807.32 万

元，较上年同期的 3,797.92 万元增长 26.58%；扣除非经常性损益后基本每股收益为

0.075 元，较上年同期增长 27.55%。

公司传统业务方面，公司系统产品及系统集成服务收入同比增长 10.29%；软件及

软件开发收入为 25,798.06 万元，同比增长 23.39%；专业服务收入为 53,215.00 万元，

同比基本持平。2015 年上半年，在营业收入略有下滑的背景下，净利润的减少主要由

于上年同期计入处置子公司的投资收益贡献较高以及本期资产减值损失计提增长所

致。

报告期内，集团实行全面预算管控模式，细化了集团发展战略和经营计划，明确

各分子公司权责和具体工作目标，通过管理精细化，实现运营利润的提升，公司步入

更为多元化的新业务发展阶段。

2015 年上半年公司实现营业收入 207,673.64 万元，同比降低 1.78%。公司主营

业务收入主要由系统产品及系统集成服务收入、软件及软件开发收入、专业服务收入、

金融服务类收入构成；其中，系统产品及系统集成服务收入为 121,834.78 万元, 同

比增长 10.29%，占总收入的 58.76%；软件及软件开发收入为 25,798.06 万元，同比

增长 23.39%；专业服务收入为 53,215.00 万元，同比基本持平；软件和专业服务收入

占公司主营业务收入的比重为 38.11%，较上年提升 2.84 个百分点，对公司的毛利贡

献比例达到 46.36%。

2015 年上半年，公司产品综合毛利率为 18.88%，比去年同期的 17.47%上升 1.41

个百分点。其中，系统产品及系统集成服务毛利率为 16.22%，比去年同期 14.02%上

升 2.20 个百分点，一方面公司通过销售渠道扁平化改进，推行面向最终客户销售的

政策减少中间渠道,提升系统产品的毛利率；另一方面通过优化产品结构，重点推广

毛利较高的产品使得系统产品毛利水平有所提升。专业服务业务的毛利率为 26.23%，

比去年同期 27.52%下降 1.29 个百分点，在专业服务市场竞争日趋激烈的外部环境下，

公司通过技术体系整合，加强专业服务梯队和销售团队紧密结合，使专业服务的毛利

水平处于较为稳定状态。软件及软件开发的毛利率为 15.87%，相比上年同期 17.43%

下降 1.56 个百分点，主要由于传统软件业务毛利下滑，新客户业务尚在培育期。金

融服务的毛利率为 17.35%，相比上年同期 10.56%上升了 6.79 个百分点，随着金融服

务业务的稳步开展和产品结构的优化，毛利水平显著上升。

2015 年上半年，公司运营费用支出 31,372.31 万元，比去年同期 32,163.87 万元

下降 2.46%，期间费用率由去年同期的 15.21%下降至 15.11%，费用管控良好。其中，

销售费用同比下降 8.20%,销售费用率由上年同期的 8.05%下降到 7.53%，2015 年公司

8

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

继续严格执行化小核算单元的销售绩效管理办法，进一步扁平化销售体系组织架构，

强化资源投入与业绩贡献匹配控制等管理手段，有效控制销售费用的增长；管理费用

同比增长 7.59%，管理费用率由上年同期的 5.62%上升至 6.15%，管理费用持续增长主

要是由于公司一方面公司持续在自主研发、自主创新产品等方面加大投入，产品研发

和市场开发成本增加；另一方面不断进行产业并购，新设立和并购进入的子公司经营

成本带来集团整体管理费用的增加；财务费用同比下降 9.08%，主要受益于公司通过

提升内部资金使用效率、加强外部市场金融工具合理使用，减少银行借款额度，资本

成本下降所致。

2015 年上半年公司现金净流量为-75,943.23 万元，同比大幅减少 70,188.54 万

元。其中，经营活动现金净流量为-13,809.01 万元,同比增加 3,455.33 万元；投资活

动现金净流量为-49,527.90 万元,同比增加 11,582.87 万元，筹资活动现金净流量为

-12,562.76 万元,同比大幅减少 85,084.27 万元。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 2,076,736,407.59 2,114,388,918.95 -1.78

营业成本 1,684,668,272.38 1,745,015,012.13 -3.46

销售费用 156,280,566.49 170,245,500.45 -8.20

管理费用 127,782,765.44 118,770,250.94 7.59

财务费用 29,659,759.98 32,622,901.54 -9.08

经营活动产生的现金流量净额 -138,090,136.99 -172,643,416.87 20.01

投资活动产生的现金流量净额 -495,278,983.51 -611,101,681.24 18.95

筹资活动产生的现金流量净额 -125,617,564.66 725,225,114.48 -117.32

研发支出 178,050,060.53 45,063,986.65 295.10

研发支出变动原因说明:开发支出年初余额为 6,111.87 万元，本年发生 17,805.01 万

元，其中：计入当期损益 3,435.73 万元，确认为无形资产 742.92 万元，年末余额为

19,738.22 万元。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明

单位：元 币种：人民币

增加（减少）

项目 2015.6.30 2015.1.1 说明

金额 百分比

主要系本期投资活动占用

货币资金 973,926,559.01 1,738,745,309.13 -764,818,750.12 -43.99%

现金增加所致

主要系本期票据结算方式

应收票据 85,859,169.24 57,684,318.55 28,174,850.69 48.84%

增加所致

9

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

主要系本期预付合同款增

预付款项 433,347,243.21 200,920,288.86 232,426,954.35 115.68%

加所致

主要系本期预支款增加所

其他应收款 149,207,726.79 77,448,648.94 71,759,077.85 92.65%

致

主要系本期购买理财产品

其他流动资产 171,927,868.87 71,319,046.23 100,608,822.64 141.07%

所致

主要系本期融资租赁业务

长期应收款 396,444,470.94 585,903,776.55 -189,459,305.61 -32.34%

所致

主要系本期科研大楼项目

在建工程 284,567,060.23 213,051,760.55 71,515,299.68 33.57%

所致

主要本期研发项目投入增

开发支出 197,382,193.97 61,118,673.08 136,263,520.89 222.95%

加所致

递延所得税资 主要系本期税率变化影响

48,473,145.14 35,302,223.16 13,170,921.98 37.31%

产 所致

主要系本期偿还债券利息

应付利息 20,595,665.60 46,693,055.62 -26,097,390.02 -55.89%

所致

主要系本期授予限制性股

其他流动负债 70,206,640.00 70,206,640.00 100.00%

票所致

主要系本期待执行的亏损

预计负债 8,950,158.66 3,350,412.86 5,599,745.80 167.14%

合同所致

增加（减少）

项目 2015.1-6 月 2014.1-6 月 说明

金额 百分比

营业税金及附 主要系本期应税项目增加

7,917,993.96 3,690,621.29 4,227,372.67 114.54%

加 所致

主要系本期应收款项计提

资产减值损失 27,125,482.87 15,063,872.57 12,061,610.30 80.07%

坏账增加所致

主要系上期转让子公司收

投资收益 4,910,607.70 35,343,887.20 -30,433,279.50 -86.11%

益所致

主要系本期预计负债增加

营业外支出 5,851,854.42 387,609.39 5,464,245.03 1409.73%

所致

主要系本期所得税率变动

所得税费用 2,550,427.08 8,670,011.67 -6,119,584.59 -70.58%

所致

其他综合收益

-931,683.88 5,958,832.10 -6,890,515.98 -115.64% 主要系本期汇率变动所致

的税后净额

增加（减少）

项目 2015.1-6 月 2014.1-6 月 说明

金额 百分比

经营活动产生

主要系本期销售收款增加

的现金流量净 -138,090,136.99 -172,643,416.87 34,553,279.88 20.01%

所致

额

投资活动产生

主要系本期投资活动支出

的现金流量净 -495,278,983.51 -611,101,681.24 115,822,697.73 18.95%

减少所致

额

10

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

筹资活动产生

主要系本期债务融资减少

的现金流量净 -125,617,564.66 725,225,114.48 -850,842,679.14 -117.32%

所致

额

汇率变动对现

金及现金等价 -445,615.70 973,063.52 -1,418,679.22 -145.80% 主要系本期汇率变动所致

物的影响

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司于 2013 年 3 月 13 日发行的“北京华胜天成科技股份有限公司 2012 年公司债

券（第一期）”，于 2015 年 3 月 13 日开始支付 2014 年 3 月 13 日至 2015 年 3 月 12

日期间的利息。按照《北京华胜天成科技股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）

票面利率公告》（临 2013-002），本期债券票面利率为 5.80%。每手“12 华天成”面

值 1000 元，派发利息为人民币 58.00 元（含税），扣税后个人债券持有人实际每 1000

元派发利息为人民币 46.40 元。债券发行总额：人民币 9 亿元。支付票面利息 5,219.74

万元。

2015 年 5 月，中诚信证券评估有限公司对本公司发行的“12 华天成”公司债券(债

券代码:122197)的信用状况进行了跟踪分析。中诚信证券评估有限公司在对本公司

2014 年经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，出具了中诚信信评委函字

[2015]跟踪 063 号信用等级跟踪评级报告，维持本公司主体信用等级为 AA,评级展望

为稳定;维持本公司本期债券信用等级为 AA。

本报告期公司不存在影响债券本息偿付的情况。

(3) 经营计划进展说明

本报告期内，公司积极组织落实董事会年初确定的年度经营计划，公司生产经营

健康稳定运行，经营业绩基本符合预期。

(4) 其他

订单分析

2015 年 1-6 月公司累计签订合同 27.34 亿元人民币，同比增长 1.22%。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减

减（%） 减（%） （%）

系统产品及系 1,218,347,755.91 1,020,715,768.88 16.22 10.29 7.47 增加 2.20

统集成服务 个百分点

11

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

软件及软件开 257,980,557.63 217,047,601.87 15.87 23.39 25.72 减少 1.56

发 个百分点

专业服务收入 532,149,988.59 392,560,695.28 26.23 -0.59 1.18 减少 1.29

个百分点

金融服务类 64,919,711.51 53,658,258.09 17.35 -75.17 -77.05 增加 6.79

个百分点

合计 2,073,398,013.64 1,683,982,324.12 18.78 -1.76 -3.45 1.43

主营业务分行业和分产品情况的说明

无

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

北方 972,901,241.65 -19.68

华东 129,927,648.31 212.11

华南 137,370,630.02 45.88

西区 223,695,091.10 1.00

港澳台及东南亚地区 609,503,402.56 12.45

合计 2,073,398,013.64 -1.76

主营业务分地区情况的说明

无

(三) 核心竞争力分析

（1）体系化产品优势

围绕国家倡导的自主信息化战略，借助自主研发以及对国外技术的消化、吸收再

创新，公司目前已经拥有具备自主知识产权的一系列基础软硬件相关产品，包括服务

器、数据库、中间件、存储、数据库一体机等，相关解决方案覆盖云计算、大数据分

析、信息安全等领域。

（2）服务网络优势

公司通过不断加大在中国本土以及香港、台湾、新加坡等地资源投入，建立了覆

盖大中华及部分东南亚地区的营销服务网络，以及成熟的市场营销、客户服务和项目

实施管理机制，形成立足区域，资源共享的高效服务体系。

（3）技术优势

在云计算基础设备、虚拟化管理，大数据挖掘，智慧城市特色应用等技术研发方

面，公司已经成为国内相关领域的佼佼者，连续多年被认定为国家规划布局内重点软

12

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

件企业。拥有专业的软硬件开发、运维服务及数据分析人才队伍，取得了软件著作权

520 余项。

（4）品牌优势

公司自 2007 年起树立“中国 IT 综合服务领导者”的企业愿景，在战略定位、综

合服务、自主产品、社会责任等方面进行体系化建设，树立了良好的客户口碑， 2014

年以 70.6 亿元的品牌价值高居行业企业品牌价值排行榜首位。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

单位:万元币种:人民币

报告期内投资额 10,608.76

投资额增减变动数 -1,902.62

上年同期投资额 12,511.38

投资额增减幅度(%) -15.21

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

期初 期末 股

证券简 持股 持股 报告期所有者 会计核 份

证券代码 最初投资成本 期末账面值 报告期损益

称 比例 比例 权益变动 算科目 来

（%） （%） 源

HK0771 自动系 241,696,003.00 66.95 65.87 219,712,829.04 3,048,340.46 3,729,979.99 长期股 购

统 权投资 买

合计 241,696,003.00 / / 219,712,829.04 3,048,340.46 3,729,979.99 / /

持有其他上市公司股权情况的说明

自动系统集团股权激励对象已满足行权条件本期行权，公司持股比例由 66.95%变更为

65.87%。

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

13

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

单位：元

理财期

序号 公司名称 银行名称 累计发生额 累计理财收益

限

1 交通银行 1 年内 2,076,986.30

2 北京华胜天成科技股份有限公司 诺亚正行信托 半年内 170,000,000.00 1,294,520.55

3 方正东亚信托 半年内 100,000,000.00 3,287,671.23

4 华胜信泰科技有限公司 中国银行 半年内 167,000,000.00 325,849.32

5 浙江兰德纵横网络技术股份有限公 浦发银行 半年内 41,500,000.00 189,640.85

6 司 兴业银行 半年内 2,000,000.00 15,713.70

7 北京交大思源科技有限公司 建设银行 半年内 11,800,000.00 29,663.01

8 广州银行 半年内 27,000,000.00 214,024.61

9 广州石竹计算机软件有限公司 招商银行 半年内 11,500,000.00 62,471.00

10 平安银行 半年内 4,000,000.00 36,098.63

11 华胜天成(中国)融资租赁有限公司 招商银行 半年内 72,000,000.00 146,182.00

12 南京华胜天成计算机技术有限公司 招商银行 半年内 5,500,000.00 56,065.30

13 翰竺科技(北京)有限公司 建设银行 半年内 57,800,000.00 186,743.83

南京智慧夫子庙文化旅游发展有限

14 兴业银行 半年内 10,000,000.00 108,493.15

公司

15 天津华胜天成信息技术有限公司 招商银行 半年内 13,190,000.00 77,132.98

说明：

（1）2013 年 4 月 20 日,公司召开 2013 年第一次临时董事会会议,审议通过了《关

于运用公司闲置资金进行现金管理》的议案。公司在保证主业正常经营，资金安全的

前提下，选择适当的时机利用闲置资金进行现金管理，并授权财务总监负责风险管理

和控制。

（2）理财投资本期累计发生额为滚动投资累计金额。

14

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

尚未使 尚未使用

募集年 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 用募集 募集资金

募集方式

份 总额 募集资金总额 集资金总额 资金总 用途及去

额 向

2011 非公开发行 48,746.82 0 49,554.59

2013 公司债 89,190.00 0 89,190.00

合计 / 137,936.82 0 138,744.59 /

募集资金总

2011 年 7 月 14 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准北京

体使用情况

说明 华胜天成科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 证监许可[2011]1077

号），核准公司非公开发行不超过 4,416 万股新股。公司于 2011 年 9 月 1

日以非公开发行的方式向 6 位特定投资者发行 39,034,003 股新股，特定投

资者均以现金认购。2011 年 9 月 2 日，京都天华会计师事务所有限公司出

具了京都天华验字（2011）第 0162 号验资报告。根据验资报告，募集资金

净额为 48,746.816485 万元。

公司 2012 年正式启动的发行公司债券项目于 2013 年 3 月发行完毕。

本次发行公司债券募集资金共为人民币 900,000,000 元，票面利率 5.8%。

扣除应支付给主承销商的发行费用 8,100,000 元后实际收到资金净额为人

民币 891,900,000 元，本次发行的债券为固定利率债券，第 3 年末发行人

上调票面利率选择权及投资者回售选择权。还本付息的期限和方式为到期

一次还本。即利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。上述款

项业经致同会计师事务所于 2013 年 3 月 20 日出具致同验字[2013]第

110za0037 号验资报告验证。详见公司于 2013 年 3 月 11 日在上海证券交

易所披露的《华胜天成 2012 年公司债券（第一期）发行公告》、《华胜天

成公开发行公司债券募集说明书》，2013 年 3 月 28 日披露的《华胜天成

2012 年公司债券（第一期）上市公告书》

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

募集 未达

变更原

资金 是否 是否 到计

是否 募集资 募集资金累 因及募

本报 符合 预计收 产生收益情 符合 划进

承诺项目名称 变更 金拟投 计实际投入 项目进度 集资金

告期 计划 益 况 预计 度和

项目 入金额 金额 变更程

投入 进度 收益 收益

序说明

金额 说明

云计算环境下 否 19,360 19,360.00 是 22,330 31,423.91 是

的信息融合服

务平台建设及

市场推广项目

面向“服务型 否 15,950 15,450.00 是 13,206 15,813.37 是

15

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

城市”的新一

代信息整合解

决方案

数据治理软件 否 9,200 8,941.26 是 11,528 6,424.46 是

及行业解决方

案

软硬一体化的 否 6,000 5,803.33 是 8,250 4,571.72 是

IT 资源和机

房监控产品研

发及推广项目

合计 / 50,510 49,554.59 / / 55,314 58,233.46 / / /

鉴于本次非公开募集资金总额与承诺投资项目总额基本一致，扣除承销佣金、保荐费用等中

介费用后，募集资金净额小于承诺投资总额，该差额由华胜天成自有资金补足。按募投项目实际

投入口径统计，截至 2015 年 6 月 30 日，包括募集资金及自有资金在内，公司实际投入金额为 50,510

万元，其中云计算环境下的信息融合服务平台建设及市场推广项目实际投入金额 19,360 万元；面

向“服务型城市”的新一代信息整合解决方案实际投入金额 15,950 万元；数据治理软件及行业解

决方案实际投入金额 9,200 万元；软硬一体化的 IT 资源和机房监控产品研发及推广项目实际投入

金额 6,000 万元。

按募集资金使用口径统计，截至 2015 年 6 月 30 日，本公司募集资金累计直接投入募投项目

款为 49,554.59 万元，其中累计投入募集资金净额为 48,746.82 万元，累计投入募集资金产生的

利息收入扣除手续费的金额为 807.77 万元。（以下解释说明仅按使用的募集资金口径，未包括公

司自有资金投入部分）

① 云计算环境下的信息融合服务平台建设及市场推广项目

截止 2015 年 6 月 30 日，已完成投资 19,360 万元，本年实现收益 1,437.29 万元，累计产生收益

31.423.91 万元。公司已先后承接了中国移动、贵州移动、广东移动、农信银等多个云计算建设项

目。

② 面向“服务型城市”的新一代信息整合解决方案

本项目的目标是为地方政府的政府职能向“服务型政府”转型的过程中提供信息化支撑。截

募集资金承诺项目使用情况说明

止 2015 年 6 月 30 日，已完成投资 15,450 万元，本年实现收益 2,607.16 万元，累计产生收益

15,813.37 万元。公司已先后承接了云南省政府容灾数据中心、德阳山洪灾害防治、安徽公安云平

台等项目。

③ 数据治理软件及行业解决方案

本项目的目标是建设面向大型企业的数据治理方案。截止 2015 年 6 月 30 日，已完成投资

8,941.29 万元，本年实现收益 1,109.9 万元 ，累计产生收益 6,424.46 万元。公司已先后承接了

中国邮政量收管理系统维护、中国邮储数据分析外包服务、速递平台新业务开发等项目。

④ 软硬一体化的 IT 资源和机房监控产品研发及推广项目

该项目包括两个产品的开发：一是一款即插即用的软硬一体设备；二是软硬一体的开放式机

房监控管理平台。截止 2015 年 6 月 30 日，已完成投资 5,803.33 万元，本年实现收益 320.4 万元，

累计产生收益 4,571.72 万元。公司已先后承接了中石油局域网 KP、河南电视台、中信银行、广播

电视规划院等多家单位的资源监控等项目。

注：

经 2012 年 4 月 9 日召开的公司第四届董事会第五次会议和 2011 年年度股东大会审议通过，公司

“数据治理软件及行业解决方案”项目的实施主体由公司独自实施主体变更为由公司及公司子公

司广州石竹计算机软件有限公司共同实施。本次变更仅变更实施主体，将原项目由公司本部独立

承担，变更为公司与广州石竹共同承担。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

16

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(4) 其他

无

4、 主要子公司、参股公司分析

单位:万元 币种:人民币

公司名称 经营范围 注册资本金 收入 净利润 净资产

许可经营项目：无

一般经营项目：技术开发、技术

咨询、技术服务；计算机技术培

北京华胜天成软件

训；计算机系统集成；销售计算 5,000.00 7,729.69 -766.08 16,869.87

技术有限公司

机软、硬件及外围设备、通讯设

备；货物进出口、技术进出口、

代理进出口

计算机与通讯产品的销售和技术

华胜天成科技（香

服务，计算机与通讯系统集成服 40,921.9448 87,425.43 833.50 70,381.04

港）有限公司

务 万港元

华胜天成科技（美 计算机与通信软、硬件产品的开

95 万美元 106.63 122.36

国）有限公司 发、生产与服务

研究开发销售多媒体通讯终端、

北京飞杰信息技术 系统，并提供各种及时通讯服务，

1,000.00 1,283.88 -9.66 2,583.73

有限公司 同时兼营相关的电信增值业务及

其他贸易业务

技术开发、技术转让、技术咨询、

北京交大思源科技

技术培训；销售电子计算机软硬 500.00 70.53 -374.29 863.36

有限公司

件及外部设备、机械电器设备等

通讯软件、计算机软硬件及外围

深圳华胜天成信息 设备、通迅设备的技术开发、技

2,000.00 14.82 -361.80 1,350.74

技术有限公司 术咨询、技术服务、销售；应用

系统集成

许可经营项目：无。

一般经营项目：计算机技术开发、

南京华胜天成信息 技术咨询、技术服务；承接计算

5,000.00 5,193.33 -1,114.94 -1,002.95

技术有限公司 机信息系统集成；计算机软硬件

及外围设备；通信设备的销售；

电子商务服务

计算机软件开发及技术咨询、技

术服务；计算机系统集成；销售

成都华胜天成信息

计算机软硬件、通信设备（不含 2,000.00 0.00 -345.54 1,651.89

技术有限公司

无线电发射设备）并提供技术服

务

电子计算机软件、硬件的设计、

广州石竹计算机软

开发、技术服务，计算机软件及 100.00 954.11 -219.10 6,945.60

件有限公司

硬件、通信设备的销售及售后

许可经营项目：无

北京华胜天成股权

一般经营项目：项目投资；投资

投资中心（有限合 300.00 0.00 0.57 302.62

管理（未取得行政许可的项目除

伙）

外)

北京新云东方系统 技术咨询、技术服务、技术推广、 6,200.00 872.04 -297.82 5,859.40

17

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

科技有限责任公司 技术开发；产品设计、生产计算

机软硬件；销售计算机、软件及

辅助设备、电子产品。

技术开发、技术咨询、技术服务、

技术培训；销售计算机、软件及

华胜信泰科技有限 辅助设备、通讯设备、仪器仪表；

50,000.00 0.00 -334.51 9,659.08

公司 计算机系统服务；应用软件服务；

基础软件服务；软件开发；技术

进出口。

许可经营项目：无

一般经营项目：创业投资业务；

北京华胜天成低碳 代理其他创业投资企业等机构或

产业创业投资中心 个人的创业投资业务；创业投资 19,600.00 0.00 -225.42 18,870.96

（有限合伙） 咨询业务；为创业企业提供创业

管理服务业务。（未取得行政许

可的项目除外)

说明：

北京华胜天成软件技术有限公司注册资本由 3,855 万增加至 5,000 万，截至 2015 年 6

月 30 日，增资款尚未支付。

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目进 本报告期投入金 累计实际投入金

项目名称 项目金额 项目收益情况

度 额 额

杭州沃趣网络 26,270,000.00 已出资 26,270,000.00 26,270,000.00 376,864.55

科技有限公司

北京华胜沃趣 20,000,000.00 已出资 10,050,000.00 10,050,000.00 -1,266.28

科技有限公司

南京华胜天成 12,080,000.00 已出资 3,624,000.00 3,624,000.00 -52,655.30

智慧城市技术

有限公司

南京智慧夫子 30,000,000.00 已出资 9,000,000.00 9,000,000.00 -105,186.62

庙发展有限公

司

华胜信泰信息 200,000,000.00 已出资 50,000,000.00 50,000,000.00 -2,839,573.70

产业发展有限

公司

北京悦享互联 2,000,000.00 已出资 2,000,000.00 2,000,000.00 -235,587.44

技术有限公司

现代前锋软件 59,502,678.40 5,143,604.00 59,502,678.40 -2,047,406.85

有限公司

合计 349,852,678.40 / 106,087,604.00 160,446,678.40 /

非募集资金项目情况说明

本项目收益为本年度归属于母公司的收益。

18

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年 5 月 7 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了《公司 2014 年度利润及以

前年度滚存利润分配的预案》等议案，决议公告刊登在 2015 年 5 月 8 日的《中国证

券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。经致同会计师

事务所审计，公司 2014 年度实现归属于上市公司股东的净利润（合并）9,513.36 万

元，2014 年期末可供股东分配的利润（合并）93,381.71 万元，母公司可供股东分配

的利润为 39,035.00 万元。2014 年期末资本公积余额（合并）64,343.50 万元，母公

司资本公积余额为 63,976.91 万元。 根据公司的实际情况，董事会提议公司以 2014

年度利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.62 元（含

税)。截至 2015 年 6 月 2 日，公司 2014 年度利润分配方案已经实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数(元)（含税） 0

每 10 股转增数（股） 0

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生

大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

无

19

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

收购杭州沃趣网络科技有限公司部分股权和对其进行增 详细内容参见公司于 2015 年 1 月 8 日在

资持有 51%股权 上海证券交易所网站

hhp://www.sse.com.cn 批露的临

2015-001 公告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

√适用 □不适用

1、 企业合并情况

企业本期新纳入合并范围的主体

单位:元 币种:人民币

名称 期末净资产 本期净利润

北京华胜沃趣科技有限公司 10,047,491.01 -2,508.99

南京华胜天成智慧城市技术有限公

4,464,180.88 -65,819.12

司

南京智慧夫子庙发展有限公司 14,805,209.96 -194,790.04

华胜信泰信息产业发展有限公司 47,352,280.87 -2,839,573.70

杭州沃趣网络科技有限公司 23,201,283.82 746,715.95

四、公司股权激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述 查询索引

公告编号：临 2015-015、

1、2015 年 4 月 27 日，公司召开了 2015 年第二次临时董事会和

临 2015-023、临

2015 年第一次临时监事会，审议通过了《北京华胜天成科技股份有限

2015-024 和临

公司第二期股权激励计划（草案）》及其摘要，公司独立董事对此发表

2015-027

20

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

了独立意见，律师等中介机构出具相应报告。 详细内容请见 2015 年 4

月 28 日、2015 年 5 月

2、2015 年 5 月 25 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审

26 日、2015 年 5 月 27

议通过了《北京华胜天成科技股份有限公司第二期股权激励计划（草

日《中国证券报》和《上

案）》及其相关事项的议案。

海证券报》及上海证券

3、2015 年 5 月 25 日，公司召开了 2015 年第三次临时董事会和 交易所网站

2015 年第二次临时监事会，审议通过了《关于调整限制性股票激励计 （www.sse.com.cn）

划授予对象及数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，

公司独立董事对限制性股票激励计划授予对象及数量的调整、限制性股

票的授予发表了独立意见。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况

√适用 □不适用

激励方式:限制性股票

标的股票来源:向激励对象发行股份

单位：份

本计划授予涉及的激励对象共计 62 人，包括：

1、公司董事、高级管理人员（不包括独立董事、

监事）；

2、公司中层管理人员；

3、公司核心技术（业务）人员。

报告期内激励对象的范围 以上激励对象中，董事、高级管理人员必须经股东

大会选举或公司董事会聘任。以上激励对象中，所

有激励对象必须在本计划的考核期内与公司或公

司的控股子公司签署劳动合同。

预留授予部分的激励对象由董事会提出，经监事会

核实后，公司在指定网站按要求及时准确披露激励

对象相关信息。

报告期内授出的权益总额 4,430,000

报告期内行使的权益总额 0

报告期内失效的权益总额 170,000

至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总 8,308,389

额

至报告期末累计已授出且已行使的权益总额 11,192,025

公司授予激励对象每一股标的股票的授予价格为

报告期内授予价格与行权价格历次调整的情

15.848 元（按照股权激励计划规定调整后价格，

况以及经调整后的最新授予价格与行权价格

原价格为 15.91 元，除权除息后价格为 15.848 元）。

董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况

报告期末尚未

报告期内获授 报告期内行使

姓名 职务 行使的权益数

权益数量 权益数量

量

陈朝晖 董事 0 0 396,090

朱红仙 董事 400,000 0 499,022

21

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

李伟 董事 200,000 0 200,000

崔勇 高级管理人员 250,000 0 593,278

杜欣 高级管理人员 0 0 349,880

杨俏丛 高级管理人员 150,000 0 810,150

任学英 高级管理人员 200,000 0 233,008

代双珠 高级管理人员 200,000 0 216,504

1、公司首次股权激励计划历次行权所引起的股本

变动详细情况请见公司 2014 年年度报告；

2、2015 年公司第二期股权激励计划已经 2015 年 5

月 25 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审

因激励对象行权所引起的股本变动情况 议通过。原 74 名激励对象中，有 12 名激励对象因

个人原因自愿放弃认购限制性股票。本公司对股权

激励计划授予对象进行了调整。调整后，公司此次

激励对象人数由 74 名变更为 62 名计划首次授予的

限制性股票数量由 460 万股变更为 443 万股。

权益工具公允价值的计量方法 见会计报表附注"五、（24）股份支付"

估值技术采用的模型、参数及选取标准 见会计报表附注"五、（24）股份支付"

本报告期，分摊管理费用 1,218,012.53 元，销售

权益工具公允价值的分摊期间及结果 费用 330,905.14 元，研发支出-资本化 10,560.80

元。

注：

1、公司副总裁杨俏丛在本次限制性股票授予之日前 6 个月内发生减持公司股票的行

为，因此杨俏丛的限制性股票 150,000 股将自其最后一次减持本公司股票之日起 6 个

月后另行登记。

2、截至本报告期末，公司股权激励对象获授股份已经完成缴款。致同会计师事务所

（特殊普通合伙）于 2015 年 6 月 8 日出具了《关于北京华胜天成科技股份有限公司

验资报告》（致同验字(2015)第 110ZA0256 号），审验了公司截至 2015 年 6 月 8 日

止新增注册资本实收情况。本次股权激励计划第一批授予登记的股票共计 4,280,000

股，于 2015 年 7 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。

3、2014 年度，公司业绩未满足《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划

（草案修订稿）》规定的业绩条件，根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权

激励计划（草案修订稿）》相关规定，公司将回购并注销股权激励对象第四次解锁期

所涉限制性股票共计 3,878,389 股。

(三) 报告期公司股权激励相关情况说明

本公司 2015 年 5 月 25 日第一次临时股东大会审议通过了《北京华胜天成科技股份有

限公司第二期股权激励计划（草案）》及其相关事项的议案，本公司于 2015 年 5 月

25 日向合资格员工（“激励对象”）授予限制性股票 4,430,000 股，授予价格 15.848

元/股。

本股权激励计划的有效期为 3 年，自华胜天成股东大会批准本股权激励计划之日起计；

自华胜天成授予日起 12 个月内为锁定期，在锁定期内，激励对象根据本股权激励计

划获授的限制性股票予以锁定，不得转让、不得用于偿还债务。授予后（包括禁售期

22

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

在内）的 3 年为解锁期，在解锁期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，激励

对象可分三次申请解锁：

1、第一次解锁期为自授予日起 12 个月后的首个交易日起至相应的授予日起 24 个月

内的最后一个交易日当日止，解锁数量是获授标的股票总数的 30%；

2、第二次解锁期为自授予日起 24 个月后的首个交易日起至相应的授予日起 36 个月

内的最后一个交易日当日止，解锁数量是获授标的股票总数的 30%；

3、第三次解锁期为自授予日起 36 个月后的首个交易日起至相应的授予日起 48 个月

内的最后一个交易日当日止，解锁数量是获授标的股票总数的 40%。

锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。在满足此前

提之下，若第一、第二个解锁期内未达到公司业绩考核目标时，这部分限制性股票可

以递延到下一年，在下一年达到业绩考核目标时一起解锁；若下一年仍未达到公司业

绩考核目标时，该部分限制性股票不得解锁，由公司回购注销。第三个解锁期内未达

到公司业绩考核目标时，该部分限制性股票不得解锁，由公司回购注销。

上述限制性股票的解锁条件主要为：

对于首次授予的限制性股票，每次解锁需要满足的公司业绩条件为：

（1）以 2014 年净利润（4668.61 万元）为基数，2015 年净利润增长率不低于 61%；

（2）以 2014 年净利润（4668.61 万元）为基数，2016 年净利润增长率不低于 78%；

（3）以 2014 年净利润（4668.61 万元）为基数，2017 年净利润增长率不低于 96%。

以上 “净利润”、“净利润增长率”指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

净利润为计算依据。

激励对象每次申请限制性股票解锁需要满足：上一年度个人绩效考核结果必须达到合

格或以上。

（四）本公司之间接控制子公司 ASL 公司的股份支付情况

1、股份支付基本情况

公司本期授予的各项权益工具总额 2,700,000 份认股权

公司本期行权的各项权益工具总额 5,136,000 份认股权

公司本期失效的各项权益工具总额 823,000 份认股权

公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围 6,900,000 份认股权是在 2012 年 3 月 19 日授

和合同剩余期限 出，行权价为 HK$1.09(授出认股权前一天的收

盘价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，

从授出日开始计算，有效期 10 年，认股权的

平均公允价值为 HK$0.312 (HK$0.307 to

HK$0.315)

6,755,000 份认股权是在 2012 年 5 月 2 日授出，

行权价为 HK$1.12(授出认股权前一天的收盘

价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，

从授出日开始计算，有效期 10 年，认股权的

平均公允价值为 HK$0.309(HK$0.305 to

HK$0.311)

公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同 --

剩余期限

23

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法 ASH：Binomiallatticemodel 二项式点阵模型

对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 预计可达到行权条件，即假设员工服务期可达

到相当的年限

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 HK$722,061.00

以权益结算的股份支付确认的费用总额 HK$-110,393.04

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 55,504.48

报告期末对子公司担保余额合计（B） 54,004.48

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 54,004.48

担保总额占公司净资产的比例(%) 23.15

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 21,000.00

24

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 21,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

1、根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司华胜

天成(香港)有限公司提供每年最高额 7,000 万元人民币或等值外币的采购付款担保；

2、根据本公司 2009 年第九次临时董事会审议通过，为本公司之控股子公司北京

飞杰信息技术有限公司提供每年最高额 3,000 万元人民币的贸易项下担保；

3、根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司深圳

华胜天成信息技术有限公司提供每年最高额 800 万美元的采购额度的信用担保；

4、根据本公司 2012 年第六次临时董事会会议决议，为本公司之间接控制子公司

华胜天成（中国）融资租赁有限公司在中国银行天津滨海分行申请授信额度提供连带

责任保证担保，担保品种为租赁保理,金额为人民币 3000 万元整，保证期间为主债权

的清偿期届满之日起两年；

5、根据本公司 2012 年第九次临时董事会会议决议,，为本公司之间接控制子公

司华胜天成（中国）融资租赁有限公司在东亚银行（中国）有限公司北京分行申请授

信额度提供不可撤销的连带责任担保,并签署《保证合同》，金额为人民币 1 亿元整，

保证期间为主合同下债务履行期限届满之日起三年；

6、根据本公司 2013 年第二次临时董事会会议决议以及签署的综合授信合同，允

许本公司之全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司使用本公司在中国民生银行

综合授信额度，由本公司承担连带担保责任，担保额度调整为 5000 万元人民币，担

保期限为 2 年；

7、根据本公司 2013 年第五次临时董事会会议决议及签署的综合授信合同，允许

本公司之全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司使用本公司在招商银行南京五

台山支行综合授信额度，由本公司承担连带担保责任，金额为 2000 万元人民币,担保

期限为一年；

8、根据本公司 2014 年第五届董事会第二次会议决议，本公司使用汇丰银行综合

信用额度申请开立备用信用证，为本公司之全资子公司华胜天成科技(香港)有限公司

在香港上海汇丰银行有限公司申请授信提供担保，金额为人民币 10,000 万元整，担

保期限为一年；

9、根据本公司 2014 年第五届董事会第三次会议决议，本公司使用中国银行综合

授信额度申请开立备用信用证，金额为 1000 万美元，为华胜天成科技（香港）有限

公司在中国银行（香港）有限公司申请贸易项下融资业务额度提供不超过美金 1000

万元的担保，担保期限为一年。

10、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，允许本公司之子公司北

京华胜天成软件技术有限公司使用本公司在交通银行北京中关村园区支行综合授信

额度，由本公司承担连带担保责任，金额为 2000 万元人民币，担保期限为一年。

25

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

11、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，允许本公司之间接控制

子公司长天科技有限公司使用本公司在广发银行综合授信额度，由本公司承担连带担

保责任，金额为 1000 万元人民币，担保期限为一年。

截至本报告期末，公司累计对外担保发生额为：人民币 44,500 万元，美元 1,800 万

元。公司对外担保全部为对控股子公司及全资子公司。公司累计对外担保净额为人民

币 43,000 万元，美元 1,800 万元，共计 54,004.48 万元。（美元折算汇率为 6.1136）

3 其他重大合同或交易

无

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及 如未能

承诺时 时履行应 及时履

承诺类 承诺内 是否有履 是否及时

承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说

型 容 行期限 严格履行

限 成履行的 明下一

具体原因 步计划

与股改相关

的承诺

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

与重大资产

重组相关的

承诺

与首次公开

发行相关的

承诺

其他 上市公 公司不 募投项 是 是

司 再从事 目承诺

以买卖 期限内

交易为

目的的

股票、

与再融资相

基金等

关的承诺

金融产

品投

资，专

注于主

业发

展。

与股权激励

相关的承诺

其他承诺

26

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

本公司于 2011 年在公司申请非公开发行股票过程中，依据中国证监会的监管原则

和要求出具了《关于资金使用投向的承诺说明》，其内容如下：

北京华胜天成科技股份有限公司（以下简称“公司”）为了充分利用募集资金及

可自由支配货币资金发展公司的主营业务，以保证公司主营业务的可持续增长，公司

特此作出如下承诺：

公司不再从事以买卖交易为目的的股票、基金等金融产品投资，专注于主业发展。

截止本报告期末，本公司继续履行上述承诺事项，没有发生违反承诺的情形。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任致同会计师事务所（特殊普通

合伙）为公司的境内审计机构。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了

16 年审计服务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制

人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期，公司严格按照《公司法》和证监会相关规定的要求，通过持续健全和完

善公司内部控制体系，持续推动公司制度化、流程化管理，公司治理结构不断完善，

规范运作水平进一步提升。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的

要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

27

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(三) 其他

1、公司非公开发行股票事宜

公司于 2015 年 5 月份启动的非公开发行股票事宜。详情见公司 2015 年 5 月 28

日、2015 年 6 月 18 日、2015 年 7 月 8 日、2015 年 7 月 22 日、2015 年 8 月 7 日，发

布的《重大事项停牌公告》（临 2015-028）、《华胜天成 2015 年第四次临时董事会

决议公告》（临 2015-032）、《华胜天成 2015 年第二次临时股东大会决议公告》（临

2015-040）、《华胜天成 2015 年第五次临时董事会决议公告》（临 2015-045），《华

胜天成 2015 年第三次临时股东大会决议公告》（临 2015-054）。

本次非公开发行 A 股股票数量不超过 71,155,542 股，非公开发行股票拟募集资

金总额不超过 24.20 亿元，将用于以下投资项目：

资金用途 总投资额（万元） 拟投入募集资金额（万元）

可信开放高端计算系统研发与产业化项目 260,000 140,000

大数据平台技术工程实验室建设及行业应 35,912 30,000

用服务项目

补充流动资金 72,000

合计 242,000

本次非公开发行相关事项已经于 2015 年 8 月 7 日召开的华胜天成 2015 年第三次

临时股东大会审议通过。根据有关规定，本次非公开发行股票方案尚需报中国证监会

核准。

2、重要投资事项

公司参股 49%的北京国研天成投资管理有限公司（以下简称“国研天成”于 2015

年 6 月 19 日与城发投资集团有限公司签署了《青博投资有限公司股权转让协议》。

城发投资集团将其所持有的青博投资有限公司 100%的股权转让予国研天成。三年内，

国研天成以货币资金支付人民币 6.38 亿元至城发投资。（详情见公司 2015 年 6 月 24

日披露的《参股子公司投资公告》（临 2015-036）

国研天成对青博投资有限公司的投资事项，目前尚未办理工商变更手续。

3、期后重要事项

（1）期后投资事项

天津华胜天成信息技术有限公司出资参与设立北京智度德普股权投资中心（有限

合伙），全体合伙人认缴出资人民币 416,181 万元，天津华胜天成信息技术有限公司

认缴出资 3,000 万元，占比 0.721%；

（2）公司第二期股权激励股份过户及公司首期股权激励股份注销事宜

公司第二期股权激励股份第一批授予登记的股票共计 4,280,000 股，于 2015 年 7

月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。

根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股票激励计划（草案修订稿）》有关

条款及股东大会授权，公司于 2015 年 4 月 8 日召开的第五届董事会第四次会议上审

议通过了《关于回购并注销部分股权激励股票的议案》(第八批),因公司 2014 年的业

28

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

绩未达到股权激励股票解锁的条件，公司董事会决定回购并注销杨俏丛等 50 人此批

股权激励股票，共计 3,878,389 股。上述需要回购并注销的限制性股票共计 3,878,389

股,已过户至公司开立的回购专用证券账户,并于 2015 年 7 月 24 日注销。

（3）公司 5%以上股东及公司董事、监事、高管期后承诺事项

2015 年 7 月，为维护公司股价稳定，公司第一大股东、董事、监事和高级管理人

员承诺：基于对公司未来发展前景的信心及对公司价值的认可，为促进公司持续、健

康、快速发展，维护股东利益，承诺自 2015 年 7 月 10 日起至 2016 年 1 月 31 日止合

计增持 300 万股本公司股票且不减持其本人所持有的华胜天成股票。

4、信息披露索引

刊载的互联网网站及检索

事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

路径

《中国证券报》、《上海证券

华胜天成子公司对外投资公告 2015 年 1 月 8 日 http://www.sse.com.cn

报》

华胜天成 2014 年年度业绩预 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 1 月 31 日 http://www.sse.com.cn

增公告 报》

华胜天成关于股东部分股份解 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 2 月 6 日 http://www.sse.com.cn

除质押的公告 报》

《中国证券报》、《上海证券

华胜天成公司债券付息公告 2015 年 3 月 7 日 http://www.sse.com.cn

报》

华胜天成 2015 年第一次临时 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 3 月 19 日 http://www.sse.com.cn

董事会会议决议公告 报》

华胜天成签署软件许可协议的 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 3 月 19 日 http://www.sse.com.cn

公告 报》

华胜天成关于控股子公司与关

《中国证券报》、《上海证券

联人共同出资设立公司的关联 2015 年 3 月 19 日 http://www.sse.com.cn

报》

交易公告

华胜天成关于独立董事辞职的 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 3 月 26 日 http://www.sse.com.cn

公告 报》

华胜天成：第五届董事会第四 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 4 月 10 日 http://www.sse.com.cn

次会议决议公告 报》

华胜天成：第五届监事会第四 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 4 月 10 日 http://www.sse.com.cn

次会议决议公告 报》

《中国证券报》、《上海证券

华胜天成：关联交易公告 2015 年 4 月 10 日 http://www.sse.com.cn

报》

华胜天成关于为子公司提供担 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 4 月 10 日 http://www.sse.com.cn

保的公告 报》

华胜天成关于召开 2014 年年 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 4 月 10 日 http://www.sse.com.cn

度股东大会的通知 报》

《中国证券报》、《上海证券

华胜天成重大事项停牌公告 2015 年 4 月 25 日 http://www.sse.com.cn

报》

华胜天成 2015 年第二次临时 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 4 月 28 日 http://www.sse.com.cn

董事会会议决议公告 报》

华胜天成 2015 年第一次临时 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 4 月 28 日 http://www.sse.com.cn

监事会会议决议公告 报》

《中国证券报》、《上海证券

华胜天成复牌提示性公告 2015 年 4 月 28 日 http://www.sse.com.cn

报》

华胜天成 2014 年年度股东大 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 5 月 8 日 http://www.sse.com.cn

会决议公告 报》

华胜天成关于召开 2015 年第 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 5 月 9 日 http://www.sse.com.cn

一次临时股东大会的通知 报》

华胜天成独立董事征集投票权 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 5 月 9 日 http://www.sse.com.cn

报告书 报》

29

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

华胜天成 2012 年公司债券跟 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 5 月 9 日 http://www.sse.com.cn

踪评级结果公告 报》

华胜天成 2014 年度利润分配 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 5 月 26 日 http://www.sse.com.cn

公告 报》

华胜天成 2015 年第一次临时 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 5 月 26 日 http://www.sse.com.cn

股东大会决议公告 报》

华胜天成 2015 年第三次临时 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn

董事会会议决议公告 报》

华胜天成 2015 年第二次临时 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn

监事会会议决议公告 报》

华胜天成关于调整第二期股权

《中国证券报》、《上海证券

激励计划授予对象及数量的公 2015 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn

报》

告

华胜天成关于向激励对象授予 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn

限制性股票的公告 报》

《中国证券报》、《上海证券

华胜天成重大事项停牌公告 2015 年 5 月 28 日 http://www.sse.com.cn

报》

华胜天成关于调整第二期股权 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 6 月 4 日 http://www.sse.com.cn

激励计划授予价格的公告 报》

华胜天成关于筹划非公开发行 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 6 月 4 日 http://www.sse.com.cn

股票事项继续停牌公告 报》

华胜天成关于非公开发行股票 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 6 月 11 日 http://www.sse.com.cn

事项进展暨延期复牌公告 报》

华胜天成非公开发行股票事项 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 6 月 18 日 http://www.sse.com.cn

进展暨第二次延期复牌公告 报》

华胜天成 2015 年第四次临时 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 6 月 18 日 http://www.sse.com.cn

董事会会议决议公告 报》

华胜天成关于召开 2015 年第 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 6 月 18 日 http://www.sse.com.cn

二次临时股东大会的通知 报》

华胜天成关于控股子公司浙江

兰德纵横网络技术有限公司整 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 6 月 18 日 http://www.sse.com.cn

体改制并申请在新三板挂牌的 报》

公告

《中国证券报》、《上海证券

华胜天成参股子公司投资公告 2015 年 6 月 24 日 http://www.sse.com.cn

报》

华胜天成关于筹划非公开发行 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 6 月 25 日 http://www.sse.com.cn

股票停牌进展的公告 报》

华胜天成关于公司收到政府补 《中国证券报》、《上海证券

2015 年 6 月 26 日 http://www.sse.com.cn

助的公告 报》

30

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

无

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标

的影响（如有）

无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 66,248

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 数量

股份 股东性质

（全称） 减 量 (%) 件股份

状态

数量

王维航 0 62,937,446 9.81 0 质押 5,824,054 境内自然人

刘燕京 0 17,694,610 2.76 0 未知 境内自然人

张仲华 8,833,674 15,733,820 2.45 0 未知 境内自然人

胡联奎 -12,000,000 5,824,054 0.91 0 质押 5,824,054 境内自然人

周建勤 5,359,518 5,359,518 0.84 0 未知 境内自然人

富淑梅 -2,004,507 5,062,221 0.79 0 未知 境内自然人

荆涛 0 5,000,000 0.78 0 未知 境内自然人

香港中央结算有限公司 4,645,580 4,645,580 0.72 0 未知 未知

中国工商银行股份有限 4,523,800 4,523,800 0.71 0 未知

公司－富国新兴产业股 未知

票型证券投资基金

31

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

太平人寿保险有限公司 -113,300 4,086,700 0.64 0 未知

未知

－分红－团险分红

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

王维航 62,937,446 人民币普通 62,937,446

股

刘燕京 17,694,610 人民币普通 17,694,610

股

张仲华 15,733,820 人民币普通 15,733,820

股

胡联奎 5,824,054 人民币普通 5,824,054

股

周建勤 5,359,518 人民币普通 5,359,518

股

富淑梅 5,062,221 人民币普通 5,062,221

股

荆涛 5,000,000 人民币普通 5,000,000

股

香港中央结算有限公司 4,645,580 人民币普通 4,645,580

股

中国工商银行股份有限公司－富国新兴 4,523,800 人民币普通 4,523,800

产业股票型证券投资基金 股

太平人寿保险有限公司－分红－团险分 4,086,700 人民币普通 4,086,700

红 股

上述股东关联关系或一致行动的说明 未知股东之间是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定

的一致行动。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无

说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条

件股份可上市交

有限售条 持有的有限 易情况

序号 件股东名 售条件股份 新增可 限售条件

可上市

称 数量 上市交

交易时

易股份

间

数量

32

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

1 杨俏丛 660,150 0 解锁期内，激励对象申请根据本股权激励计

划获授的标的股票的解锁，必须同时满足以

下条件：

1、华胜天成未发生如下任一情形：

（1）公司最近一个会计年度财务会计报告被

注册会计师出具否定意见或者无法表示意见

的审计报告；

（2）公司最近一年内因重大违法违规行为被

中国证监会予以行政处罚；

（3）中国证监会认定的其他情形。

2、激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近 3 年内被证券交易所公开谴责或宣

布为不适当人选的；

（2）最近 3 年内因重大违法违规行为被中国

证监会予以行政处罚的；

（3）具有《公司法》规定的不得担任公司董

事和高级管理人员情形的；

（4）公司董事会认定其他严重违反公司有关

规定的。

3、公司业绩条件：

对于首次授予的限制性股票，每次解锁需要

满足的公司业绩条件为：

（1）以 2009 年净利润为固定基数，公司解

锁日上一年度经审计的净利润较 2009 年度

的净利润年复合增长率达到或超过 10%；

（2）解锁日上一年度归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净利润不得低于授予日

前最近三个会计年度的平均水平且不得为

负；

（3）解锁日上一年度扣除非经常性损益的加

权平均净资产收益率不低于 10%。

其中，净资产收益率与净利润的指标均以扣

除非经常性损益的净利润与不扣除非经常性

损益的净利润二者孰低者作为计算依据，净

利润指归属于母公司所有者的净利润。

4、个人业绩条件：

激励对象每次申请限制性股票解锁需要满

足：上一年度个人绩效考核结果必须达到合

格或以上。

2 陈朝晖 396,090 0 同上

3 杜欣 349,880 0 同上

4 崔勇 343,278 0 同上

5 沈志明 313,571 0 同上

6 任国华 300,368 0 同上

7 梁钢 178,241 0 同上

8 杨淮 115,526 0 同上

9 陈强 82,519 0 同上

10 罗川 66,015 0 同上

上述股东关联关 上述股权激励对象之间不存在《上市公司股东持股变动信息披露

系或一致行动的 管理办法》中规定的一致行动。

说明

33

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

注 1：2014 年度，公司业绩未满足《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计

划（草案修订稿）》规定的业绩条件，根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股

权激励计划（草案修订稿）》相关规定，公司已于 2015 年 7 月 24 日回购并注销股权

激励对象第四次解锁期所涉限制性股票。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

34

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

35

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份 增减变动原

姓名 职务 期初持股数 期末持股数

增减变动量 因

王维航 董事长兼总裁 62,937,446 62,937,446 0

朱红仙 董事兼常务副 49,511 49,511 0

总裁

陈朝晖 董事 396,090 396,090 0

崔勇 副总裁 343,278 343,278 0

杨俏丛 副总裁 865,277 660,150 -205,127 减持

杜欣 副总裁 676,660 676,660 0

任学英 财务总监 99,024 99,024 0

代双珠 董事会秘书 33,008 33,008 0

合计 / 65,400,294 65,195,167 -205,127 /

其它情况说明

无

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

期初持有限 报告期新授 期末持有限

姓名 职务 制性股票数 予限制性股 已解锁股份 未解锁股份 制性股票数

量 票数量 量

朱红仙 董事 99,022 0 0 0 99,022

李伟 董事 0 0 0 0 0

崔勇 副总裁 343,278 0 0 0 343,278

杨俏丛 副总裁 660,150 0 0 0 660,150

任学英 财务总监 33,008 0 0 0 33,008

代双珠 董秘 16,504 0 0 0 16,504

合计 / 1,151,962 1,151,962

说明：本报告期内公司董事、监事和高管获授股权激励股份尚未登记过户，公司董事、

监事和高管实际获授数量详见本报告第五节重要事项 四（二）临时公告未披露或有

后续进展的股权激励情况“董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行权情况。”

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

三、其他说明

无

36

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

37

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

二、 财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 北京华胜天成科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七．1 973,926,559.01 1,738,745,309.13

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七．4 85,859,169.24 57,684,318.55

应收账款 七．5 1,743,664,833.75 1,649,312,260.82

预付款项 七．6 433,347,243.21 200,920,288.86

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 0.00

应收股利 0.00

其他应收款 七．9 149,207,726.79 77,448,648.94

买入返售金融资产

存货 七．10 744,150,499.46 675,967,145.90

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 七．12 362,251,604.95 301,150,743.41

其他流动资产 七．13 171,927,868.87 71,319,046.23

流动资产合计 4,664,335,505.28 4,772,547,761.84

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七．14 68,560,000.00 67,400,000.00

持有至到期投资

长期应收款 七．16 396,444,470.94 585,903,776.55

长期股权投资 七．17 65,503,058.08 63,845,660.81

投资性房地产 七．18 40,368,589.07 41,058,305.60

固定资产 七．19 199,060,806.96 201,671,558.28

在建工程 七．20 284,567,060.23 213,051,760.55

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七．25 267,048,637.25 278,924,311.08

开发支出 七．26 197,382,193.97 61,118,673.08

商誉 七．27 219,892,921.09 205,156,811.34

长期待摊费用 七．28 4,449,881.17 4,616,879.92

递延所得税资产 七．29 48,473,145.14 35,302,223.16

其他非流动资产 七．30 78,933,932.76 77,520,850.83

38

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

非流动资产合计 1,870,684,696.66 1,835,570,811.20

资产总计 6,535,020,201.94 6,608,118,573.04

流动负债：

短期借款 七．31 473,461,814.43 511,316,420.55

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七．34 112,248,839.05 94,158,175.20

应付账款 七．35 783,864,572.28 892,243,384.41

预收款项 七．36 406,971,408.20 384,086,573.53

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七．37 51,879,771.43 72,203,138.88

应交税费 七．38 116,124,309.01 109,538,109.46

应付利息 七．39 20,595,665.60 46,693,055.62

应付股利 七．40 11,742.39 12,945.97

其他应付款 七．41 124,808,067.49 119,273,357.77

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七．43 206,759,149.66 293,043,134.50

其他流动负债 七．44 70,206,640.00

流动负债合计 2,366,931,979.54 2,522,568,295.89

非流动负债：

长期借款 七．45 427,130,271.02 445,984,217.28

应付债券 七．46 895,018,124.84 894,302,344.25

其中：优先股

永续债

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 七．50 8,950,158.66 3,350,412.86

递延收益 七．51 94,580,092.16 74,257,745.28

递延所得税负债 七．29 9,615,402.53 9,106,800.26

其他非流动负债 0.00

非流动负债合计 1,435,294,049.21 1,427,001,519.93

负债合计 3,802,226,028.75 3,949,569,815.82

所有者权益

股本 七．53 641,323,885.00 641,323,885.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七．55 646,234,410.29 643,434,985.19

39

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

减：库存股 七．56 27,315,493.73 27,555,953.85

其他综合收益 七．57 -52,020,822.70 -51,603,784.39

专项储备 0.00

盈余公积 七．59 176,199,430.83 176,199,430.83

一般风险准备

未分配利润 七．60 948,734,526.94 933,817,069.24

归属于母公司所有者权益合计 2,333,155,936.63 2,315,615,632.02

少数股东权益 399,638,236.56 342,933,125.20

所有者权益合计 2,732,794,173.19 2,658,548,757.22

负债和所有者权益总计 6,535,020,201.94 6,608,118,573.04

法定代表人：王维航 主管会计工作负责人：任学英会计机构负责人：李晖

40

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 383,712,036.36 977,141,500.31

以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 25,124,143.46 38,746,795.02

应收账款 十七.1 1,020,243,959.60 833,289,517.99

预付款项 205,923,215.92 246,128,336.71

应收利息 0.00 0.00

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 十七.2 682,063,045.55 208,169,499.16

存货 466,934,452.19 358,955,154.06

划分为持有待售的资产 0.00

一年内到期的非流动资产 0.00

其他流动资产 100,003,735.15 50,003,735.15

流动资产合计 2,884,004,588.23 2,712,434,538.40

非流动资产：

可供出售金融资产 0.00 0.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 十七.3 801,744,853.47 801,037,279.72

投资性房地产 27,589,374.40 27,971,675.20

固定资产 110,224,326.23 119,095,756.38

在建工程 284,198,690.23 213,051,760.55

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 213,269,434.09 230,530,004.97

开发支出 71,958,083.06 47,598,083.06

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 54,500.17 352,833.51

递延所得税资产 34,311,689.27 20,617,667.14

其他非流动资产 67,756,367.40 110,343,285.45

非流动资产合计 1,611,107,318.32 1,570,598,345.98

资产总计 4,495,111,906.55 4,283,032,884.38

流动负债：

短期借款 329,500,000.00 345,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 112,248,839.05 91,999,128.88

应付账款 468,153,725.80 552,508,447.65

41

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

预收款项 263,480,319.24 225,637,301.50

应付职工薪酬 16,247,322.40 20,253,962.87

应交税费 102,257,507.09 80,409,092.93

应付利息 15,660,000.00 41,757,390.00

应付股利 0.00 0.00

其他应付款 223,346,605.01 32,173,214.48

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 67,035,493.73 67,555,953.85

其他流动负债 70,206,640.00 0.00

流动负债合计 1,668,136,452.32 1,457,294,492.16

非流动负债：

长期借款 0.00 39,480,000.00

应付债券 895,018,124.84 894,302,344.25

其中：优先股

永续债

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 91,569,622.65 71,869,622.65

递延所得税负债 0.00 0.00

其他非流动负债 0.00 0.00

非流动负债合计 986,587,747.49 1,005,651,966.90

负债合计 2,654,724,199.81 2,462,946,459.06

所有者权益：

股本 641,323,885.00 641,323,885.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 641,328,533.02 639,769,054.55

减：库存股 27,315,493.73 27,555,953.85

其他综合收益 0.00 0.00

专项储备

盈余公积 176,199,430.83 176,199,430.83

未分配利润 408,851,351.62 390,350,008.79

所有者权益合计 1,840,387,706.74 1,820,086,425.32

负债和所有者权益总计 4,495,111,906.55 4,283,032,884.38

法定代表人：王维航 主管会计工作负责人：任学英会计机构负责人：李晖

42

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,076,736,407.59 2,114,388,918.95

其中：营业收入 七．61 2,076,736,407.59 2,114,388,918.95

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,033,434,841.12 2,085,408,158.92

其中：营业成本 七．61 1,684,668,272.38 1,745,015,012.13

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七．62 7,917,993.96 3,690,621.29

销售费用 七．63 156,280,566.49 170,245,500.45

管理费用 七．64 127,782,765.44 118,770,250.94

财务费用 七．65 29,659,759.98 32,622,901.54

资产减值损失 七．66 27,125,482.87 15,063,872.57

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 0.00 0.00

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七．68 4,910,607.70 35,343,887.20

其中：对联营企业和合营企业的投资 -3,196,648.76 -5,347,143.42

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,212,174.17 64,324,647.23

加：营业外收入 七．69 9,216,358.85 12,899,186.38

其中：非流动资产处置利得 54,036.65 39,041.24

减：营业外支出 七．70 5,851,854.42 387,609.39

其中：非流动资产处置损失 183,293.88 22,744.20

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 51,576,678.60 76,836,224.22

减：所得税费用 七．71 2,550,427.08 8,670,011.67

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,026,251.52 68,166,212.55

归属于母公司所有者的净利润 54,661,336.70 64,088,894.63

少数股东损益 -5,635,085.18 4,077,317.92

六、其他综合收益的税后净额 -931,683.88 5,958,832.10

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -417,038.31 4,580,402.10

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

43

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -417,038.31 4,580,402.10

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 59,135.55 -70,346.14

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -476,173.86 4,650,748.24

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -514,645.57 1,378,430.00

净额

七、综合收益总额 48,094,567.64 74,125,044.65

归属于母公司所有者的综合收益总额 54,244,298.39 68,669,296.73

归属于少数股东的综合收益总额 -6,149,730.75 5,455,747.92

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0852 0.0992

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王维航 主管会计工作负责人：任学英会计机构负责人：李晖

44

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七.4 1,124,927,275.33 1,229,483,037.16

减：营业成本 十七.4 897,671,826.40 1,044,116,873.15

营业税金及附加 5,812,892.23 1,522,338.38

销售费用 84,546,836.03 103,338,224.68

管理费用 40,011,131.65 34,479,557.36

财务费用 27,369,018.15 24,893,922.17

资产减值损失 23,415,956.36 3,643,100.19

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 0.00 0.00

列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 6,659,178.08 9,031,506.58

其中：对联营企业和合营企业的投资收 0.00 0.00

益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,758,792.59 26,520,527.81

加：营业外收入 3,678,636.84 1,747,008.54

其中：非流动资产处置利得 62,582.78 0.00

减：营业外支出 20,589.32 38,649.80

其中：非流动资产处置损失 20,189.32 556.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,416,840.11 28,228,886.55

减：所得税费用 -1,846,583.57 2,830,802.53

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,263,423.68 25,398,084.02

五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收

益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 58,263,423.68 25,398,084.02

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王维航 主管会计工作负责人：任学英会计机构负责人：李晖

45

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,434,564,994.71 2,298,129,693.80

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 5,345,375.94 10,632,001.86

收到其他与经营活动有关的现金 七．73 39,892,295.56 73,854,637.58

经营活动现金流入小计 2,479,802,666.21 2,382,616,333.24

购买商品、接受劳务支付的现金 1,956,002,917.01 1,955,657,007.87

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 426,200,985.07 412,171,338.64

支付的各项税费 74,501,616.32 53,978,843.55

支付其他与经营活动有关的现金 七．73 161,187,284.80 133,452,560.05

经营活动现金流出小计 2,617,892,803.20 2,555,259,750.11

经营活动产生的现金流量净额 -138,090,136.99 -172,643,416.87

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 589,990,000.00 582,385,330.00

取得投资收益收到的现金 8,564,024.69 5,935,186.79

处置固定资产、无形资产和其他长 120,378,194.36 105,701,567.75

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七．73 28,515,052.53 66,691,684.34

投资活动现金流入小计 747,447,271.58 760,713,768.88

购建固定资产、无形资产和其他长 266,717,313.91 470,633,150.62

期资产支付的现金

投资支付的现金 726,450,000.00 792,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 14,115,777.41 16,383,900.63

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七．73 235,443,163.77 92,798,398.87

投资活动现金流出小计 1,242,726,255.09 1,371,815,450.12

46

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

投资活动产生的现金流量净额 -495,278,983.51 -611,101,681.24

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 121,584,842.13 94,500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 51,378,202.13 94,500,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 755,746,947.09 1,079,027,798.75

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七．73 7,672,803.93

筹资活动现金流入小计 885,004,593.15 1,173,527,798.75

偿还债务支付的现金 898,638,114.04 347,356,263.54

分配股利、利润或偿付利息支付的 106,109,291.92 65,955,505.51

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 2,125,181.15 500,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七．73 5,874,751.85 34,990,915.22

筹资活动现金流出小计 1,010,622,157.81 448,302,684.27

筹资活动产生的现金流量净额 -125,617,564.66 725,225,114.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -445,615.70 973,063.52

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -759,432,300.86 -57,546,920.11

加：期初现金及现金等价物余额 1,656,283,956.88 1,274,847,964.37

六、期末现金及现金等价物余额 896,851,656.02 1,217,301,044.26

法定代表人：王维航 主管会计工作负责人：任学英会计机构负责人：李晖

47

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,436,045,469.78 1,324,542,239.76

收到的税费返还 3,559,229.42 450,141.88

收到其他与经营活动有关的现金 201,601,971.96 231,289,196.90

经营活动现金流入小计 1,641,206,671.16 1,556,281,578.54

购买商品、接受劳务支付的现金 1,333,560,010.87 1,396,393,731.81

支付给职工以及为职工支付的现金 97,640,613.50 97,012,438.37

支付的各项税费 35,771,857.80 15,878,486.94

支付其他与经营活动有关的现金 436,446,631.63 318,244,017.17

经营活动现金流出小计 1,903,419,113.80 1,827,528,674.29

经营活动产生的现金流量净额 -262,212,442.64 -271,247,095.75

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 220,000,000.00 400,000,000.00

取得投资收益收到的现金 6,659,178.08 9,031,506.58

处置固定资产、无形资产和其他长 20,484.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 42,722,421.04 665,488,176.40

投资活动现金流入小计 269,402,083.12 1,074,519,682.98

购建固定资产、无形资产和其他长 82,455,307.38 115,565,153.32

期资产支付的现金

投资支付的现金 270,000,000.00 645,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的 12,720,000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 156,232,211.37 394,800,000.00

投资活动现金流出小计 508,687,518.75 1,168,085,153.32

投资活动产生的现金流量净额 -239,285,435.63 -93,565,470.34

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 70,206,640.00

取得借款收到的现金 529,500,000.00 345,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 599,706,640.00 345,000,000.00

偿还债务支付的现金 585,000,000.00 39,800,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 102,625,178.49 63,121,807.29

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 3,936,516.98 3,520,279.29

筹资活动现金流出小计 691,561,695.47 106,442,086.58

筹资活动产生的现金流量净额 -91,855,055.47 238,557,913.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -593,352,933.74 -126,254,652.67

加：期初现金及现金等价物余额 969,540,226.45 872,174,419.36

48

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

六、期末现金及现金等价物余额 376,187,292.71 745,919,766.69

法定代表人：王维航 主管会计工作负责人：任学英会计机构负责人：李晖

49

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 一

项目 般 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 专项 风

股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

先 续 储备 险

他 准

股 债

备

一、上年期末余额 641,323,885.00 643,434,985.19 27,555,953.85 -51,603,784.39 176,199,430.83 933,817,069.24 342,933,125.20 2,658,548,757.22

加：会计政策变更 0.00

前期差错更正 0.00

同一控制下企业合并 0.00

其他 0.00

二、本年期初余额 641,323,885.00 643,434,985.19 27,555,953.85 -51,603,784.39 0.00 176,199,430.83 933,817,069.24 342,933,125.20 2,658,548,757.22

三、本期增减变动金额（减少以 2,799,425.10 -240,460.12 -417,038.31 0.00 0.00 14,917,457.70 56,705,111.36 74,245,415.97

“－”号填列）

（一）综合收益总额 -417,038.31 54,661,336.70 -6,149,730.75 48,094,567.64

（二）所有者投入和减少资本 2,799,425.10 -240,460.12 0.00 0.00 0.00 17,396.27 64,940,334.74 67,997,616.23

1．股东投入的普通股 57,908,738.26 57,908,738.26

2．其他权益工具持有者投入资 0.00

本

3．股份支付计入所有者权益的 4,105,793.99 -240,460.12 17,396.27 1,550,325.70 5,913,976.08

金额

4．其他 -1,306,368.89 5,481,270.78 4,174,901.89

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -39,761,275.27 -2,085,492.63 -41,846,767.90

1．提取盈余公积 0.00

2．提取一般风险准备 0.00

3．对所有者（或股东）的分配 -39,762,080.85 -2,085,890.27 -41,847,971.12

4．其他 805.58 397.64 1,203.22

（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．资本公积转增资本（或股本） 0.00

2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00

3．盈余公积弥补亏损 0.00

50

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

四、本期期末余额 641,323,885.00 646,234,410.29 27,315,493.73 -52,020,822.70 0.00 176,199,430.83 948,734,526.94 399,638,236.56 2,732,794,173.19

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 一

项目 般

少数股东权益 所有者权益合计

专项 风

股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其 储备 险

先 续

他

股 债 准

备

一、上年期末余额 646,034,068.00 675,845,355.72 -51,846,189.90 168,056,152.34 880,342,735.74 178,766,771.99 2,497,198,893.89

加：会计政策变更 57,972,861.00 256,210.81 -256,210.81 -57,972,861.00

前期差错更正 0.00

同一控制下企业合并 0.00

其他 0.00

二、本年期初余额 646,034,068.00 675,845,355.72 57,972,861.00 -51,846,189.90 0.00 168,056,152.34 880,598,946.55 178,510,561.18 2,439,226,032.89

三、本期增减变动金额（减少以 -3,135,720.00 -22,703,047.50 -18,930,440.68 4,580,402.10 0.00 0.00 65,663,755.66 98,472,357.11 161,808,188.05

“－”号填列）

（一）综合收益总额 4,580,402.10 64,088,894.63 5,455,747.92 74,125,044.65

（二）所有者投入和减少资本 -3,135,720.00 -22,703,047.50 -18,930,440.68 0.00 0.00 0.00 1,574,861.03 93,516,609.19 88,183,143.40

1．股东投入的普通股 92,500,000.00 92,500,000.00

2．其他权益工具持有者投入资 0.00

本

3．股份支付计入所有者权益的 -670,392.46 1,574,861.03 444,477.84 1,348,946.41

金额

4．其他 -3,135,720.00 -22,032,655.04 -18,930,440.68 572,131.35 -5,665,803.01

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -500,000.00 -500,000.00

1．提取盈余公积 0.00

2．提取一般风险准备 0.00

3．对所有者（或股东）的分配 -500,000.00 -500,000.00

4．其他 0.00

（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．资本公积转增资本（或股本） 0.00

51

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00

3．盈余公积弥补亏损 0.00

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

四、本期期末余额 642,898,348.00 653,142,308.22 39,042,420.32 -47,265,787.80 0.00 168,056,152.34 946,262,702.21 276,982,918.29 2,601,034,220.94

法定代表人：王维航 主管会计工作负责人：任学英会计机构负责人：李晖

52

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 合收益

一、上年期末余额 641,323,885.00 639,769,054.55 27,555,953.85 176,199,430.83 390,350,008.79 1,820,086,425.32

加：会计政策变更 0.00

前期差错更正 0.00

其他 0.00

二、本年期初余额 641,323,885.00 639,769,054.55 27,555,953.85 0.00 0.00 176,199,430.83 390,350,008.79 1,820,086,425.32

三、本期增减变动金额（减少以 1,559,478.47 -240,460.12 0.00 0.00 0.00 18,501,342.83 20,301,281.42

“－”号填列）

（一）综合收益总额 0.00 58,263,423.68 58,263,423.68

（二）所有者投入和减少资本 1,559,478.47 -240,460.12 0.00 0.00 0.00 0.00 1,799,938.59

1．股东投入的普通股 0.00

2．其他权益工具持有者投入资本 0.00

3．股份支付计入所有者权益的金 1,559,478.47 -240,460.12 1,799,938.59

额

4．其他 0.00

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -39,762,080.85 -39,762,080.85

1．提取盈余公积 0.00

2．对所有者（或股东）的分配 -39,762,080.85 -39,762,080.85

3．其他 0.00

（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 641,323,885.00 641,328,533.02 27,315,493.73 0.00 0.00 176,199,430.83 408,851,351.62 1,840,387,706.74

上期

项目

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 专项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

53

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

永续 合收益 储备

优先股 其他

债

一、上年期末余额 646,034,068.00 668,697,186.37 168,056,152.34 352,419,911.77 1,835,207,318.48

加：会计政策变更 57,972,861.00 -57,972,861.00

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 646,034,068.00 668,697,186.37 57,972,861.00 0.00 0.00 168,056,152.34 352,419,911.77 1,777,234,457.48

三、本期增减变动金额（减少以 -3,135,720.00 -19,316,035.20 -18,930,440.68 0.00 0.00 0.00 25,398,084.02 21,876,769.50

“－”号填列）

（一）综合收益总额 25,398,084.02 25,398,084.02

（二）所有者投入和减少资本 -3,135,720.00 -19,316,035.20 -18,930,440.68 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,521,314.52

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他 -3,135,720.00 -19,316,035.20 -18,930,440.68 -3,521,314.52

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 642,898,348.00 649,381,151.17 39,042,420.32 0.00 0.00 168,056,152.34 377,817,995.79 1,799,111,226.98

法定代表人：王维航 主管会计工作负责人：任学英会计机构负责人：李晖

54

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

三、 公司基本情况

1. 公司概况

北京华胜天成科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府批

准，2001 年 3 月 15 日，由北京华胜天成科技有限公司以 2000 年末净资产为基数按照

1:1 的折股比例整体改制的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字

[2004]38 号文批准，本公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股

股票 2400 万股，并于 2004 年 4 月 27 日在上海证券交易所上市流通。

根据本公司 2004 年年度股东大会决议，本公司以 2004 年末总股本 9,400 万股为

基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共转增 2,820

万股，转增后的股本总额为 12,220 万股，注册资本变更为人民币 12,220 万元。

根据本公司 2005 年年度股东大会决议，本公司以 2005 年末总股本 12,220 万股

为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增

6,110 万股，转增后的股本总额为 18,330 万股，注册资本变更为人民币 18,330 万元。

根据本公司 2006 年 5 月 11 日召开的北京华胜天成科技股份有限公司股权分置改

革相关股东会审议通过并于 2006 年 5 月 17 日实施的《股权分置改革方案》，本公司

非流通股股东按每 10 股支付 2.8 股对价股份给流通股股东，以换取其所持有的其余

非流通股股份获得上市流通权。本次股权分置方案实施后，本公司总股本不变，仍为

18,330 万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为 5,990.4 万股，占本

公司总股本的 32.68%；有限售条件的流通股为 12,339.6 万股，占本公司总股本的

67.32%。

根据本公司 2006 年年度股东大会决议，本公司以 2006 年末总股本 18,330 万股

为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共转增

14,664 万股，转增后的股本总额为 32,994 万股，注册资本变更为人民币 32,994 万元。

本次增资后，本公司总股本变更为 32,994 万股，所有股份均为流通股，其中无限售

条件的流通股为 10,782.72 万股，占本公司总股本的 32.68%；有限售条件的流通股为

22,211.28 万股，占本公司总股本的 67.32%。

根据本公司 2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会下

发的证监发行字[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行

股票的通知》的批准，本公司非公开发行股票 1,931.43 万股，增发后的股本总额为

34,925.43 万股，注册资本变更为人民币 34,925.43 万元。本次增资后，本公司总股

本变更为 34,925.43 万股，所有股份均为流通股，其中无限集条件的流通股为

10,782.72 万股，占本公司总股本的 30.87%；有限售条件的流通股为 24,142.71 万股，

占本公司总股本的 69.13%。

根据本公司 2007 年年度股东大会决议，本公司以 2007 年末总股本 34,925.43 万

股为基数，用溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共转增

6,985.086 万股，转增后的股本总额为 41,910.516 万股，注册资本变更为人民币

41,910.516 万元。

2008 年度，10,627.5708 万股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通

股，截至 2008 年 12 月 31 日本公司股本总额为 41,910.516 万股，其中：无限售条件

55

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

流通股为 23,566.8348 万股，占本公司总股本的 56.23%；有限售条件流通股为

18,343.6812 万股，占本公司总股本的 43.77%。

根据本公司 2008 年年度股东大会决议，本公司以 2008 年末总股本 419,105,160

股为基数，向全体股东每 10 股转增 1 股，共转增 41,910,516 股，转增后的股本总额

为 461,015,676 股。

2009 年度，156,097,141 股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股，

截至 2009 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 461,015,676 股，其中无限售条件流通

股为 415,332,324 股，占本公司总股本的 90.09%；有限售条件流通股为 45,683,352

股，占本公司总股本的 9.91%。

根据本公司 2009 年度股东大会决议，本公司以 2009 年末总股本 461,015,676 股

为基数，向全体股东每 10 股转增 1 股，共计转增股本 46,101,567 股，转增后的股本

总额为 507,117,243 股。

本公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划（草案修订稿）》

有关条款和股东大会授权，于 2010 年 8 月 4 日回购了华胜天成股权分置改革前原非

流通股股东中的自然人股东提供的 25,355,880 股股票用于实施股权激励计划。本次

股权激励计划实际授予限制性股票的数量为 23,100,880 股，实际授予人数为 71 人，

认购价格每股 8.96 元，认购金额合计 206,983,884.80 元，业经京都天华会计师事务

所有限公司出具的京都天华验字（2010）第 139 号验资报告验证，被授予的限制性股

票 23,100,880 股已于 2010 年 10 月 25 日转让给激励对象。对于尚未授予的股权激励

计划限制性股票 2,255,000 股，根据本公司 2010 年第八次临时董事会议决议，于 2010

年 10 月 29 日予以注销。

根据本公司 2010 年第七次临时董事会决议、2010 年第四次临时股东大会决议、

2011 年第二次临时董事会决议、2011 年第一次临时股东大会决议、2011 年第三次临

时董事会决议以及 2011 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会

证监许可[2011]1077 号文核准，本公司非公开发行股票 39,034,003 股，增发后的股

本总额为 543,896,246 股。

2011年12月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第一次临时股

东大会决议和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票156,750股，减资后

股本总额为543,739,496股。

2012年2月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第二次临时股

东大会决议和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票742,500股。减资后

股本总额为542,996,996股。

根据本公司 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年总股本 543,739,496 股扣

除回购并注销股权激励股票 742,500 股后的总股本 542,996,996 股为基数，向全体股

东每 10 股转增 2.00273 股，共转增 108,747,899 股，转增后的股本总额为 651,744,895

股。

2012年7月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第二次临时股

东大会决议和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票3,465,789股，减资

后股本总额为648,279,106股。

56

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2013年7月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第十次临时董

事会审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关

议案，回购并注销股票2,245,038元。减资后股本总额为646,034,068.00股。截止2013

年12月31日，上述变更未进行工商变更登记。

2014年6月，因公司2013年的业绩未达到股权激励股票解锁的条件以及股权激励

计划中被激励对象离职，经本公司2014年4月22日第二次临时董事会审议通过了回购

并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，并于2014年12月

完成回购并注销股票4,178,761股。2014年9月，公司2012年第十次临时董事会审批通

过的481,910股也于本次完成回购并注销。2014年8月，因股权激励计划中被激励对象

离职，经本公司2014年8月25日第五届董事会第三次会议审议通过了回购并注销上述

激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，回购并注销股票49,512股。

减资后股本总额为641,323,885.00股。

本公司企业法人营业执照注册号：110000005143778。

本公司注册地址：北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A 座 11 层。

本公司经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训；承接计算机信息

系统集成；建筑智能化工程专业承包、电子工程专业承包；销售计算机软、硬件及外

围设备、通信设备、仪器仪表；接受委托从事软件外包服务；电子商务服务；货物进

出口；技术进出口；代理进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准

的内容开展经营活动）

本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第五次会议于 2015 年 8 月

27 日批准。

2015年半年度度除特别注明外，金额单位为人民币元。

2. 合并财务报表范围

本报告期合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司，本年新设立四家子

公司包括北京华胜沃趣科技有限公司、南京华胜天成智慧城市技术有限公司、南京智

慧夫子庙发展有限公司、华胜信泰信息产业发展有限公司，新纳入合并范围杭州沃趣

网络科技有限公司。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统

称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司

信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信

息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本

为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合

持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规

定计提相应的减值准备。

57

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2. 持续经营

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化

条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、16、附注五、19 和附注五、25。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 6 月 30 日

的合并及公司财务状况以及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日合并及公司经营成

果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本集团的营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的

主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为

人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，

除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表

中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净

资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，

调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最

终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资

58

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

成本与原持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资

本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计

政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；

合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的

净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留

存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方

同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其

他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出

的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被

购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方

可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现

对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增

投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权

益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利

润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，购买日不作处理，在处置该

项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则

第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收

益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方

的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照

购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；

购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当

转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，

于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，

计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

59

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位

的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资

单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单

位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编

制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，

公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自

同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日

起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。

因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报

告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债

表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并

利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损

超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东

权益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司

自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情

况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应

享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资

产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（3）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧

失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，

减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间

的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转入当期损益，

由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理

分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多

种情况，本集团将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

60

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，

相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股

权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制

权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先

确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股

权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制

权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控

制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分

为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定

进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

61

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本集团发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似

的汇率折算记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表

日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计

入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，

折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债

项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他

项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇

率近似的汇率折算。

现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似

的汇率。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变

动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”

项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经

营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合

同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

62

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集

团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且

新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同

时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认

金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认

时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采

用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关

的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和

能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本

进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，

包括应收账款和其他应收款等（附注五、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成

本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上

述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其

折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的

汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，

在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利

息收入，计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

63

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认

时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按

照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关

的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，

按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同

将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身

权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该

合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工

具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具

持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本

集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值

进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的

确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，

直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密

关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生

工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的

资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。

（6）金融资产减值

64

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对

其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减

值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、

对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据

对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减

少且可计量，包括：

-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具

投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表

日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时

间超过 12 个月（含 12 个月）；低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个

月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未

来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计

未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确

认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产

（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资

产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产

价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融

资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

65

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融

资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的

减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观

上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当

期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面

价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差

额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入

方）。

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金

融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负

债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金

融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权

利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资

产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融

负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转

移一项负债所需支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相

关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或

负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交

易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所

使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

66

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益

的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能

力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优

先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，

才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具

有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计

量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，

是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债

进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12. 应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款、长期应收款。本集团对期末应收款项（包括应

收账款、其他应收款、逾期及延期的长期应收款）计提坏账准备采用单独进行减值测

试与以账龄为信用风险特征组合相结合的方法。本集团对未逾期及延期的长期应收款

不计提减值准备，本集团对职工支取的备用金不计提坏账准备。

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的

应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行

减值测试，有客观证据表明发生了减值，

根据其未来现金流量现值低于其账面价

值的差额计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 1 1

1－2 年 20 20

2－3 年 40 40

3－4 年 60 60

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

67

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额

计提坏账准备

13. 存货

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、外购商品、试用商品、发出商品、外购服务费、劳务成本。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，

同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照

单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经

消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

14. 长期股权投资

本集团长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够

对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合

并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作

为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股

权投资的投资成本。

68

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，

按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，

以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核

算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为

投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时

应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调

整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益

的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按

照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资

的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他

变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净

损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按

照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，

按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初

始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值

之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算

的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，

在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原

股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关

的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对

被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同

自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有

关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损

益。

69

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归

属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实

现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存

在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借

方差额后，确认投资损益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须

经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判

断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须

一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该

安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方

一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成

共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能

够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重

大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方

持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包

括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决

权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不

能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不

含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表

明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见附注五、20。

15. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团

投资性房地产包括已出租的建筑物。

本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资

产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

70

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、20。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差

额计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超

过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计

量时，固定资产才能予以确认。

本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，

终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况

下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧

率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 直线法 37 年 10 个月、40 0、5 2.375-2.643

年

电子设备 直线法 3-5 年 0、5、10 18.00-33.33

办公设备 直线法 3-5 年 0、5、10 18.00-33.33

运输设备 直线法 5年 0、5、10 18.00-20.00

房屋装修 直线法 2-10 年 0 10.00-50.00

机器设备 直线法 10 年 5 9.50

其他 直线法 5年 0、5 19.00-20.00

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金

额计算确定折旧率。

(3). 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、20

(4). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。

②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权

时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择

权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

71

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产

公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的

现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁

项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确

认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合

理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折

旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚

可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(5) 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预

计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

(6) 大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确

认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定

资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

17. 在建工程

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支

出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、20。

18. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

72

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发

生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支

出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资

本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额

计入当期损益。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括 UCWEB 软件、自有软件、土地使用权、其他软件。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使

用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的

预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，

采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别 使用寿命 摊销方法

UCWEB 软件 5年 直线法摊销

其他软件 5年 直线法摊销

土地使用权 50 年 直线法摊销

自有软件 5-10 年 直线法摊销

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行

复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无

形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、20。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产

以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意

图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

73

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够

的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售

该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的

开发支出计入当期损益。

本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成

项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定

可使用状态之日转为无形资产。

本集团开发支出资本化的具体方法：

本集团研究开发支出在研究阶段是探索性的，主要为进一步的开发活动进行资料

以及相关方面准备，不形成阶段性成果，通过开发后是否形成无形资产也具有很大不

确定性，因此，不予立项审批，研究阶段的有关支出在发生时费用化，计入当期损益；

本集团研究开发支出在开发阶段具有针对性，形成一项新产品或者新技术的基本条件

已经具备，且该阶段的支出能够可靠计量、未来经济利益流入能够可靠预计。此阶段

由项目组负责申请立项，项目管理部负责组织立项文档及各阶段产品评审，副总裁及

以上领导负责立项终审。经立项审批后，项目研究进入开发阶段，有关支出于发生时

予以资本化。

20. 长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资

性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融

资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将

估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的

无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值

测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项

资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金

额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的

现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回

金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产

组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组

或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含

商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。

74

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金

额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

21. 长期待摊费用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使

以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

本公司会员会费采用直线法按 10 年分期摊销。

22. 职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的

报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属

于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期

应付职工薪酬”项目。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和

比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务

的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折

现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独

立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受

益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险、强积金计划。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞

退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停

止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次

75

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后

福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设

定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划

的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资

产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

23. 预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与

或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，

通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计

负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金

额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债

的账面价值。

24. 股份支付

（1）股份支付的种类

本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公

允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其

公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效

期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有

效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息

作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益

工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

76

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，

在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成

等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，

以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当

期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关

成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的

负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值

计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以

后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权

情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计

入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对

负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照

权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具

的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公

允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少

了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款

和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取

消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取

消的除外），本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内

应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非

可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

25. 收入

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联

系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相

关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确

认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分

比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、

相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已

发生和将发生的成本能够可靠地计量。

77

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务

成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳

务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团

确认收入。

（2）收入确认的具体方法

①简单系统集成

对于不需要安装验收或只需简单测试的系统集成销售，在合同已签订，货物已交付并

取得买方确认的货物签收单时确认收入。

②复杂系统集成

对于需要安装验收的系统集成销售，在合同已签订，货物已交付并取得买方确认的安

装验收报告时确认收入。

③开发服务收入

对于开发服务在交易结果能够可靠估计的情况下，采用完工百分比法确认收入。

④专业服务收入

对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据时

确认收入；对于需在一定期限内（不跨年度）提供的专业服务，在服务期满时，根据

已签订的专业服务合同总金额确认收入；对于需在一定期限内（跨年度）提供的专业

服务，在资产负债表日，根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入。

⑤金融服务类收入

融资租赁收入，自租赁开始日，将未确认融资收益按实际利率法确认为当期的融资租

赁收入。

其他金融服务类收入，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收

入。

26. 政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据

表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收

金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公

允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的

政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

78

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政

府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以

区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入

当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；

如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当

期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

27. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计

入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费

用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采

用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在

以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性

差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可

能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，

确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得

额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足

下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，

且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产

或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方

式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可

能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资

产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

79

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

28. 租赁

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，

除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法

本集团作为出租人：经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认

当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

本集团作为承租人：经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入

相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

本集团作为出租人：融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接

费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、

初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现

融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

本集团作为承租人：融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租

赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应

付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未

确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团

采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

29. 回购股份

本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作

库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转上或注销

本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积

不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少

股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，

冲减盈余公积和未分配利润。

30. 重大会计判断和估计

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计

估计和关键假设进行持续的评价。

31. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

80

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

32. 其他

无

六、 税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入 6%、17%

营业税 应税收入 5%

城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

说明：本公司控股的境外子公司根据其本国相关法律、法规缴纳相关的税金。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

（1）2014 年 10 月，本公司取得北京市科委、市财政局、市国税局、市地税局联合颁发的《高新

技术企业证书》，有效期为三年。

（2）根据财税[2011]100 号文件《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》规定，

增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际

税负超过 3%的部分实行即征即退政策；

（3）根据财税[2013]37 号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试

点税收政策的通知》和财政部、国家税务总局财税〔2013〕106 号：《关于将铁路运输和邮政业

纳入营业税改征增值税试点的通知》文件规定，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关

的技术咨询、技术服务免征增值税；

（4）2014 年 10 月 30 日，本公司之子公司北京华胜天成软件技术有限公司取得北京市科委、市

财政局、市国税局、市地税局联合颁发的《高新技术企业证书》，2014 至 2016 年度按 15%税率计

缴企业所得税；

（5）2014 年 10 月 30 日，本公司之子公司北京交大思源科技有限公司取得北京市科委、市财政

局、市国税局、市地税局联合颁发的《高新技术企业证书》，2014 至 2016 年度按 15%税率计缴企

业所得税；

（6）2009 年 7 月 6 日，本公司之间接控制子公司摩卡软件（天津）有限公司，获得天津市科学

技术委员会颁发的软件企业认定证书，根据财税[2008]1 号文件规定，自获利年度起，享受两免

三减半的企业所得税优惠政策。2011 至 2012 年免征企业所得税，2013 至 2015 年按 12.5%计缴企

业所得税；

（7）本公司之间接控制子公司摩卡软件（天津）有限公司系在天津新技术产业园区注册的外商投

资企业，根据《天津新技术产业园区加快软件与服务外包产业发展的鼓励办法》（津园区管发

[2008]3 号）的规定，公司营业税执行 88%的退税优惠政策；

81

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

（8）2012 年 10 月 30 日，本公司之间接控制子公司长天科技有限公司取得北京市科委、市财政

局、市国税局、市地税局联合颁发的《高新技术企业证书》，2012 年 10 月至 2015 年 10 月按 15%

税率计缴企业所得税；

（9）本公司之间接控制子公司华胜天成（中国）融资租赁有限公司系在中新天津生态城注册的外

商投资企业，根据《中新天津生态城产业发展促进办法》的规定以及与中新天津生态城管委会签

订的协议约定，公司营业税、增值税生态城留成部分（营业税 100%、增值税 25%），五年内每年

给予 70%财政扶持；企业所得税自企业注册之日起按其缴纳的企业所得税生态城留成部分（40%）

前三年每年给予 100%财政扶持，后三年每年给予 50%的财政扶持；

（10）2012 年 11 月 26 日，本公司之子公司广州石竹计算机软件有限公司获得广东省科学技术厅、

省财政厅、省国税局、省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2012 年 11

月至 2015 年 11 月按 15%税率计缴企业所得税；

（11）2014 年 10 月 10 日，本公司之间接控制子公司广州皓竹软件有限公司获得广东省科学技术

厅、省财政厅、省国税局、省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2014 至

2016 年度按 15%税率计缴企业所得税；

（12）2014 年 9 月 29 日，本公司之间接控制子公司浙江兰德纵横网络技术股份有限公司取得浙

江省科技厅、财政厅、省国税局、省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年，

2014 至 2016 年度本公司按 15%税率计缴企业所得税。

3. 其他

无

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 651,112.29 555,835.95

银行存款 896,200,543.73 1,655,728,120.93

其他货币资金 77,074,902.99 82,461,352.25

合计 973,926,559.01 1,738,745,309.13

其中：存放在境外的款 143,680,684.52 120,230,143.77

项总额

其他说明：期末使用受限的存款 77,074,902.99 元，为银行保证金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

82

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 3,867,977.99 21,904,233.51

商业承兑票据 81,991,191.25 35,780,085.04

合计 85,859,169.24 57,684,318.55

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明：无

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重大并单 202,536,549.78 10.65 6,055,210.69 2.99 196,481,339.09 262,428,179.70 14.72 6,942,755.40 2.65 255,485,424.30

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组 1,566,914,191.06 82.40 151,187,406.57 9.65 1,415,726,784.49 1,371,551,712.12 76.94 125,448,015.34 9.15 1,246,103,696.78

合计提坏账准备的

应收账款

单项金额不重大但 132,109,745.60 6.95 653,035.43 0.49 131,456,710.17 148,707,598.35 8.34 984,458.61 0.66 147,723,139.74

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 1,901,560,486.44 / 157,895,652.69 / 1,743,664,833.75 1,782,687,490.17 / 133,375,229.35 / 1,649,312,260.82

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

预计无法全部收回 6,055,210.69 6,055,210.69 100.00 经单项测试,单

的货款 项计提减值

预计可以收回的货 196,481,339.09 0.00 经单项测试,未

款 发现减值

合计 202,536,549.78 6,055,210.69 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末余额

83

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 1,107,668,282.38 11,076,682.84 1.00%

1 年以内小计 1,107,668,282.38 11,076,682.84 1.00%

1至2年 303,760,150.82 60,752,030.14 20.00%

2至3年 95,108,250.33 38,043,300.13 40.00%

3 年以上

3至4年 40,790,551.61 24,474,330.96 60.00%

4至5年 13,729,467.48 10,983,574.06 80.00%

5 年以上 5,857,488.44 5,857,488.44 100.00%

合计 1,566,914,191.06 151,187,406.57

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 24,520,423.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 123,322.68

元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 327,043,763.54 元,占应

收 账 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 17.20%, 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 期 末 余 额 汇 总 金 额

32,406,378.06 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

84

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

其他说明：

无

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 329,731,895.80 76.09 164,688,118.45 81.96

1至2年 75,540,819.85 17.43 23,365,560.15 11.63

2至3年 23,921,100.11 5.52 12,574,718.76 6.26

3 年以上 4,153,427.45 0.96 291,891.50 0.15

合计 433,347,243.21 100 200,920,288.86 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额242,248,204.26元，占

预付款项期末余额合计数的比例55.90%。

其他说明

无

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并单独 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

计提坏账准备的其他

应收款

按信用风险特征组合 135,190,097.76 86.10 7,409,437.67 5.48 127,780,660.09 68,907,082.76 81.40 6,849,290.48 9.94 62,057,792.28

计提坏账准备的其他

应收款

85

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

单项金额不重大但单 21,824,645.70 13.90 397,579.00 1.82 21,427,066.70 15,748,632.40 18.60 357,775.74 2.27 15,390,856.66

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 157,014,743.46 / 7,807,016.67 / 149,207,726.79 84,655,715.16 / 7,207,066.22 / 77,448,648.94

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 109,210,471.57 1,092,104.72 1.00%

1 年以内小计 109,210,471.57 1,092,104.72 1.00%

1至2年 23,467,477.19 4,693,495.43 20.00%

2至3年 869,200.07 347,680.03 40.00%

3 年以上

3至4年 872,499.08 523,499.45 60.00%

4至5年 88,959.04 71,167.23 80.00%

5 年以上 681,490.81 681,490.81 100.00%

合计 135,190,097.76 7,409,437.67

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期坏账准备变动金额 599,950.45 元，其中计提坏账准备金额 594,253.93 元，汇率

变动影响 3,352.77 元，收购杭州沃趣网络科技有限公司影响金额 2,343.75 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 7,667,520.38 4,118,152.47

保证金 60,302,972.30 58,595,599.78

预支款 78,249,648.50 8,168,833.48

86

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

其他 10,794,602.28 13,773,129.43

合计 157,014,743.46 84,655,715.16

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

北京国研天成 保证金 10,000,000.00 1 年以内 6.37 100,000.00

投资管理有限

公司

安力博发集团 代垫款 7,925,262.42 1-2 年 5.05 1,585,052.48

有限公司

中国邮电器材 保证金 3,690,000.00 1 年内 2.35 36,900.00

集团公司

北京华胜天成 借款 3,000,000.00 1 年内 1.91 30,000.00

信息技术发展

有限公司

前锦网络信息 预付款 1,727,256.33 1 年内 1.1 17,272.56

技术（上海）

有限公司

合计 / 26,342,518.75 / 16.78 1,769,225.04

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无

其他说明：

无

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 1,499,034.01 1,499,034.01 1,231,940.63 1,231,940.63

外购商品 354,956,415.93 41,500,102.11 313,456,313.82 201,846,744.57 38,130,538.44 163,716,206.13

试用商品 2,644,272.13 999,318.28 1,644,953.85 23,303,522.58 2,782,267.88 20,521,254.70

发出商品 385,917,545.90 385,917,545.90 451,518,378.11 451,518,378.11

外购服务费 32,028,764.14 32,028,764.14 38,979,366.33 38,979,366.33

劳务成本 9,603,887.74 9,603,887.74

合计 786,649,919.85 42,499,420.39 744,150,499.46 716,879,952.22 40,912,806.32 675,967,145.90

87

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 汇率变动 转回 转销

原材料

外购商品 38,130,538.44 3,384,975.17 3,062.21 18,473.71 41,500,102.11

试用商品 2,782,267.88 1,782,949.60 999,318.28

发出商品

合计 40,912,806.32 3,384,975.17 3,062.21 1,782,949.60 18,473.71 42,499,420.39

存货跌价准备（续）

存货种类 本期转回或转销存货跌价准备的原因

外购商品 本期出售

试用商品 期末可变现净值低于成本的差额较期初减少

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

无

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期应收款 362,251,604.95 301,150,743.41

合计 362,251,604.95 301,150,743.41

其他说明：无

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预缴增值税 4,853,779.23 2,705,159.05

预缴营业税 27,113.63 104,465.15

预缴所得税 1,243,240.86 6,005,686.88

预缴教育费附加 3,735.15 3,735.15

银行理财产品 165,800,000.00 62,500,000.00

合计 171,927,868.87 71,319,046.23

其他说明：银行理财产品系理财期限不超过 1 年的银行理财产品。

88

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

具：

可供出售权益工 18,560,000.00 18,560,000.00 17,400,000.00 17,400,000.00

具：

按公允价值计

量的

按成本计量的 18,560,000.00 18,560,000.00 17,400,000.00 17,400,000.00

合计 68,560,000.00 68,560,000.00 67,400,000.00 67,400,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

权益工具的成本/债务工具

50,000,000.00 50,000,000.00

的摊余成本

公允价值

累计计入其他综合收益的

公允价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

本

账面余额 减值准备

在被投 期

被投资 资单位 现

本

单位 持股比 金

本期 本期 本期 期 期

期初 期末 期初 例(%) 红

增加 减少 增加 减 末

利

少

中铁信息计算机 300,000.00 300,000.00 0.6

工程有限责任公

司

镇江东方康驰电 10,500,000.00 10,500,000.00 26.25

机制造有限公司

北京华创朗润环 5,000,000.00 5,000,000.00 10

境科技有限公司

中恒瑞景（北京） 1,000,000.00 1,000,000.00 9.09

生态科技有限公

司

89

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

北京楚祥恒通投 500,000.00 500,000.00 0.1163

资中心（有限合

伙）

中天智慧城市投 100,000.00 100,000.00 0.1996

资股份有限公司

厦门福慧达果蔬 1,160,000.00 1,160,000.00 0.1667

股份有限公司

合计 17,400,000.00 1,160,000.00 18,560,000.00 /

说明：

①上述被投资单位为非上市公司，目前不存在活跃的权益交易市场，同时相关财务信

息和市场信息的获取不具备持续性和及时性，公允价值无法可靠计量。此类金融资产

按成本法计量。

②本集团对镇江东方康驰电机制造有限公司没有实质重大影响，故计入可供出售金融

资产核算。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备

的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明：无

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

折现

期末余额 期初余额 率区

项目

间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

844,286,545.16 685,171.5 843,601,373.59 996,040,433.73 232,167.10 995,808,266.63

融资租赁

7

款

未实现融资 -84,905,297.70 -84,905,297.70 -108,753,746.6 -108,753,746.6

收益 7 7

1 年内到期 -362,936,776.52 -685,171. -362,251,604.95 -301,382,910.5 -232,167.1 -301,150,743.4

的长期应收 57 1 0 1

款

合计 396,444,470.94 0 396,444,470.94 585,903,776.55 585,903,776.55 /

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

90

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明

长期应收款逾期及延期情况分析：

期末数 期初数

逾期及延期

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

1 年以内 46,495,764.53 685,171.57 24,153,741.03 232,167.10

说明：

（ 1 ） 截 止 期 末 长 期 应 收 款 中 556,726,931.59 元 用 于 保 理 业 务 取 得 长 期 借 款

537,508,646.91 元。

（2）本期坏账准备变动金额 453,004.47 元，其中计提坏账准备 453,004.47 元；无

收回或转回原单项计提的坏账准备情况。

91

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 期末 减值准备期

被投资单位 权益法下确认的 其他综合收 其他权益 宣告发放现金 计提减值

余额 追加投资 减少投资 其他 余额 末余额

投资损益 益调整 变动 股利或利润 准备

一、合营企业

小计

二、联营企业

深圳华胜均衡科技有限公司 2,537,770.33 -276,548.60 2,261,221.73

北京国研天成投资管理有限公司 1,967,431.76 0.00 0.00 -35,544.60 1,931,887.16

北京华胜天成信息技术发展有限 9,190,794.26 0.00 0.00 382,794.89 9,573,589.15

公司

北京悦享互联技术有限公司 2,000,000.00 -238,063.30 1,761,936.70

ASL Automated Services 676,865.67 0.00 0.00 0.00 -257.14 676,608.53 676,608.53

(Thailand) Ltd.

IN Systems (Macao) Limited 694,059.75 0.00 0.00 277,533.56 456,768.23 -7,273.59 507,551.49 0.00

I-Sprint Innovations Pte Ltd. 49,455,604.71 4,215,749.95 0.00 -3,306,820.71 89,134.72 -986,796.82 49,466,871.85 0.00

小计 64,522,526.48 6,215,749.95 0.00 -3,196,648.76 89,134.72 456,768.23 -994,327.55 66,179,666.61 676,608.53

合计 64,522,526.48 6,215,749.95 0.00 -3,196,648.76 89,134.72 456,768.23 -994,327.55 66,179,666.61 676,608.53

其他说明：无

92

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 50,659,274.03 50,659,274.03

2.本期增加金额 -4,896.46 -4,896.46

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

(4)汇率变动 -4,896.46 -4,896.46

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 50,654,377.57 50,654,377.57

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 9,600,968.43 9,600,968.43

2.本期增加金额 684,820.07 684,820.07

（1）计提或摊销 685,948.29 685,948.29

（2）汇率变动 -1,128.22 -1,128.22

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 10,285,788.50 10,285,788.50

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

93

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

1.期末账面价值 40,368,589.07 40,368,589.07

2.期初账面价值 41,058,305.60 41,058,305.60

说明：截至期末本公司不存在应计提投资性房地产减值准备的情形。

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

(1). 投资性房地产抵押、担保情况：

投资性房地产类别 抵押物净值 说明抵押情况

房屋、建筑物 10,835,841.91 建筑物被抵押，用于取得银行

信贷担保

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 电子设备 办公设备 运输设备 房屋装修 机器设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 127,479,981.15 187,030,892.53 32,759,768.60 17,437,832.35 27,634,300.06 14,715,435.77 920,398.43 407,978,608.89

2.本期增加金

-25,023.63 11,082,312.59 1,166,650.64 362,517.32 1,433,470.07 0.00 2,982.05 14,022,909.04

额

（1）购置 33,191.87 10,593,246.37 1,153,748.79 363,706.24 1,429,212.36 0.00 2,982.05 13,576,087.68

（2）在建工

程转入

（3）企业合

558,187.11 33,745.00 591,932.11

并增加

（4）汇率变

-58,215.50 -69,120.89 -20,843.15 -1,188.92 4,257.71 0.00 0.00 -145,110.75

动

3.本期减少

3,649,019.17 362,844.19 2,279,964.50 0.00 0.00 81,341.92 6,373,169.78

金额

（1）处置或

3,649,019.17 362,844.19 2,279,964.50 0.00 0.00 81,341.92 6,373,169.78

报废

（2）转入投

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资性房地产

4.期末余额 127,454,957.52 194,464,185.95 33,563,575.05 15,520,385.17 29,067,770.13 14,715,435.77 842,038.56 415,628,348.15

二、累计折旧

1.期初余额 21,068,211.19 118,180,883.96 29,202,836.22 14,194,012.84 22,899,865.27 0.00 761,241.13 206,307,050.61

2.本期增加金

1,417,899.98 9,837,528.85 1,891,479.71 660,198.04 419,608.30 697,511.28 19,817.04 14,944,043.20

额

（1）计提 1,423,505.51 9,839,894.64 1,902,977.25 660,732.39 412,256.36 697,511.28 19,817.04 14,956,694.47

（2）企业合 77,931.07 8,836.04 86,767.11

并增加

（3）汇率变 -5,605.53 -80,296.86 -20,333.58 -534.35 7,351.94 0.00 0.00 -99,418.38

动

3.本期减少金

0.00 2,143,516.08 282,598.28 2,180,163.30 0.00 0.00 77,274.96 4,683,552.62

额

（1）处置或

0.00 2,143,516.08 282,598.28 2,180,163.30 0.00 0.00 77,274.96 4,683,552.62

报废

（2）转入投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资性房地产

4.期末余额 22,486,111.17 125,874,896.73 30,811,717.65 12,674,047.58 23,319,473.57 697,511.28 703,783.21 216,567,541.19

三、减值准备

1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期增加金

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额

（1）计提

3.本期减少金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

94

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

四、账面价值

1.期末账面价

104,968,846.35 68,589,289.22 2,751,857.40 2,846,337.59 5,748,296.56 14,017,924.49 138,255.35 199,060,806.96

值

2.期初账面价

106,411,769.96 68,850,008.57 3,556,932.38 3,243,819.51 4,734,434.79 14,715,435.77 159,157.30 201,671,558.28

值

说明：期末，本集团固定资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定

资产减值准备。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

南京国际服务外包大厦 02 幢 13,767,040.00 该房屋由南京鼓楼科技产业有

楼 D 座 2-9 层 限公司办理房屋所有权证和土

地使用权证，正在办理之中

其他说明：

固定资产抵押、担保情况

固定资产类别 抵押物净值 抵押情况说明

房屋及建筑物 56,914,118.72 建筑物被抵押，用于取得银行信贷担保

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

科研大楼建 284,198,690.23 284,198,690.23 213,051,760.55 213,051,760.55

设项目

秦淮区夫子 368,370.00 368,370.00

庙地区多屏

互动导览系

统项目设备

采购及相关

服务

95

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合计 284,567,060.23 284,567,060.23 213,051,760.55 213,051,760.55

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

期 本

转 期 工程

入 其 累计 本期利 资

项目名 期初 固 他 期末 投入 工程 利息资本化累 其中：本期利 息资本 金

预算数 本期增加金额

称 余额 定 减 余额 占预 进度 计金额 息资本化金额 化率 来

资 少 算比 (%) 源

产 金 例(%)

金 额

额

科研大 384,935,290.00 213,051,760.55 71,146,929.68 0 0 284,198,690.23 73.83% 93.00% 9,153,138.07 5,297,292.31 6.0137 自

楼建设 筹

项目 资

金

合计 384,935,290.00 213,051,760.55 71,146,929.68 0 0 284,198,690.23 / / 9,153,138.07 5,297,292.31 / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明：无

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 UCWEB 软件 自有软件 土地使用权 其他软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 12,581,297.00 253,314,944.69 126,012,700.00 25,252,475.12 417,161,416.81

2.本期增加金额 10,687,956.31 2,534,528.88 13,222,485.19

(1)购置 2,538,898.87 2,538,898.87

(2)内部研发 7,435,638.27 7,435,638.27

(3)企业合并 3,270,000.00 3,270,000.00

增加

96

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

（4）汇率变动 -17,681.96 -4,369.99 -22,051.95

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 12,581,297.00 264,002,901.00 126,012,700.00 27,787,004.00 430,383,902.00

二、累计摊销

1.期初余额 12,581,297.00 105,465,790.49 5,040,508.00 15,149,510.24 138,237,105.73

2.本期增加金额 20,273,016.28 1,260,127.02 3,565,015.72 25,098,159.02

（1）计提 20,278,479.76 1,260,127.02 3,568,320.5 25,106,927.28

（2）企业合并

增加

（3）汇率变动 -5,463.48 -3,304.78 -8,768.26

3.本期减少金额

4.期末余额 12,581,297.00 125,738,806.77 6,300,635.02 18,714,525.96 163,335,264.75

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 138,264,094.23 119,712,064.98 9,072,478.04 267,048,637.25

2.期初账面价值 147,849,154.20 120,972,192.00 10,102,964.88 278,924,311.08

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例 51.77%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

其他说明：无

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初 期末

项目 其 确认为无形资

余额 内部开发支出 转入当期损益 余额

他 产

云计算 8,392,881.06 7,151,769.64 4,853,945.91 10,690,704.79

类

应用服务 21,903,148.60 28,509,144.59 2,575,247.50 47,837,045.69

类

大数据 19,952,314.17 19,952,314.17

类

BSM 类 7,053,596.01 7,053,596.01

基础软件 107,054,704.28 107,054,704.28

类

其他 3,816,733.24 977,095.79 4,793,829.03

费用化支 34,357,346.23 34,357,346.23 0.00

出

97

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合计 61,118,673.08 178,050,060.53 7,429,193.41 34,357,346.23 197,382,193.97

其他说明：无

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并形成 期末余额

形成商誉的事项 汇率变动 处置

的

北京交大思源科技 372,152.33 372,152.33

有限公司

北京华胜天成软件 14,077.08 14,077.08

技术有限公司

广州石竹计算机软 89,605,203.27 89,605,203.27

件有限公司

浙江兰德纵横网络 17,335,063.87 17,335,063.87

技术股份有限公司

Automated Systems 31,974,700.50 -28,217.59 31,946,482.91

Holdings Limited

中国磐天集团公司 12,537,513.30 -11,064.32 12,526,448.98

现代前锋软件有限 48,474,638.33 -42,778.73 48,431,859.60

公司

北京中域绿色智能 810,332.12 810,332.12

城市系统研究院（有

限合伙）

杭州沃趣网络科技 14,818,170.39 14,818,170.39

有限公司

石家庄华胜正明软 4,033,130.54 4,033,130.54

件技术有限公司

合计 205,156,811.34 14,818,170.39 -82,060.64 219,892,921.09

说明：本期增加14,818,170.39 元，系收购杭州沃趣网络科技有限公司产生。

(2). 商誉减值准备

无

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

高尔夫球会 1,348,256.39 437,229.62 911,026.77

员费

租入房屋装 3,268,623.53 1,204,895.78 934,664.91 3,538,854.40

修费

合计 4,616,879.92 1,204,895.78 1,371,894.53 4,449,881.17

其他说明：长期待摊费用本期增加中，汇率变动的影响额为-324.38 元。

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 已确认递延所得税资产

√适用 □不适用

98

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 158,255,100.09 25,033,733.83 143,364,859.18 16,578,242.68

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 44,174,432.70 9,523,804.81 40,172,525.50 8,354,967.14

无形资产摊销 44,024,235.71 6,491,935.79 36,024,013.59 3,714,100.94

尚未解锁的股权激励摊 887,107.40 134,298.21

销

预计负债 1,246,729.21 155,841.16 1,428,045.92 183,038.63

预提费用（含工资） 16,787,589.57 2,407,075.40 31,482,137.00 3,538,591.67

政府补助 14,720,069.25 2,208,055.04 14,720,069.23 1,522,073.90

固定资产折旧 69,457.74 11,460.24 147,329.73 24,309.38

未实现内部利润 16,610,526.25 2,506,940.66 14,122,179.13 1,386,898.82

合计 296,775,247.92 48,473,145.14 281,461,159.28 35,302,223.16

(2). 已确认递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

固定资产折旧 27,772,389.80 4,582,444.34 28,055,939.86 4,630,343.19

重估增值 24,019,791.79 4,559,344.72 23,518,918.17 4,239,843.62

增值税退税返还 3,157,423.13 473,613.47 1,577,423.00 236,613.45

合计 54,949,604.72 9,615,402.53 53,152,281.03 9,106,800.26

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 51,304,532.30 38,130,242.71

可抵扣亏损 134,366,771.49 95,462,307.37

合计 185,671,303.79 133,592,550.08

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 3,780,298.17 3,779,888.65

99

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

2016 年 4,268,199.54 4,267,753.73

2017 年 7,604,851.73 7,299,553.31

2018 年 24,068,909.04 23,985,676.41

2019 年 51,691,446.00 50,422,388.07

2020 年 37,124,614.38 0.00

2021 年 2,154,570.73 2,112,369.08

2022 年 0.00 0.00

2023 年 1,959,398.32 1,921,019.49

2024 年 1,707,095.59 0.00

No time limit 无期限 7,387.99 1,673,658.63

合计 134,366,771.49 95,462,307.37 /

其他说明：无

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付融资租赁资产款 503,938.37 503,938.38

无形资产预付款 4,756,367.39 4,756,367.39

预付投资款 30,000,000.00 0.00

预付项目合作款 43,673,627.00 44,673,627.00

预付设备款 0.00 27,586,918.06

合计 78,933,932.76 77,520,850.83

其他说明：无

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 23,657,916.83 33,133,670.24

保证借款

信用借款 449,803,897.60 478,182,750.31

合计 473,461,814.43 511,316,420.55

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：无

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

100

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 37,922,989.29 42,953,181.98

银行承兑汇票 74,325,849.76 51,204,993.22

合计 112,248,839.05 94,158,175.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款及服务款 753,155,401.37 865,654,448.06

工程款 30,709,170.91 26,588,936.35

合计 783,864,572.28 892,243,384.41

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：账龄超过 1 年的重要应付账款系尚未到结算期所致。

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款及服务款 406,971,408.20 384,086,573.53

合计 406,971,408.20 384,086,573.53

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明：无

101

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 67,098,321.52 382,880,022.36 404,851,355.55 45,126,988.33

二、离职后福利-设定提存 4,749,046.95 23,009,424.67 21,342,768.58 6,415,703.04

计划

三、辞退福利 355,770.41 339,031.66 357,722.01 337,080.06

四、一年内到期的其他福

利

合计 72,203,138.88 406,228,478.69 426,551,846.14 51,879,771.43

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 64,058,909.58 354,727,885.72 383,033,128.40 35,753,666.90

和补贴

二、职工福利费 1,869,620.20 1,869,620.20

三、社会保险费 1,136,764.62 9,609,752.84 7,262,285.63 3,484,231.83

其中：医疗保险费 1,060,696.06 8,885,982.34 6,734,798.75 3,211,879.65

工伤保险费 24,051.92 349,865.71 268,647.75 105,269.88

生育保险费 52,016.64 373,904.79 258,839.13 167,082.30

四、住房公积金 -9,459.77 13,752,558.72 10,282,946.29 3,460,152.66

五、工会经费和职工教 1,912,107.09 2,900,482.57 2,403,375.03 2,409,214.63

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、非货币性福利 19,722.31 19,722.31

合计 67,098,321.52 382,880,022.36 404,851,355.55 45,126,988.33

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,576,497.63 18,045,104.23 16,574,311.67 4,047,290.19

2、失业保险费 145,229.71 1,082,081.37 816,973.76 410,337.32

3、强基金计划 2,027,319.61 3,882,239.07 3,951,483.15 1,958,075.53

合计 4,749,046.95 23,009,424.67 21,342,768.58 6,415,703.04

其他说明：

辞退福利

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

一年内支付的辞退福利 355,770.41 339,031.66 357,722.01 337,080.06

102

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

说明：本期增加中汇率变动影响额为 934.79 元。

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 97,342,297.32 88,689,794.57

营业税 953,530.67 1,272,747.97

企业所得税 15,383,404.45 13,530,656.46

个人所得税 1,656,746.20 1,753,726.32

城市维护建设税 451,678.87 2,494,021.05

教育费附加 320,882.64 1,724,589.90

应缴防洪费 5,425.12 40,667.55

其他 10,343.74 31,905.64

合计 116,124,309.01 109,538,109.46

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息 15,660,000.00 41,757,390.00

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

长期借款利息 4,935,665.60 4,935,665.62

合计 20,595,665.60 46,693,055.62

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：本公司发行的公司债券采用每年付息一次的付息方式，2015 年 3 月 13 日

为第二次付息日。

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 11,742.39 12,945.97

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 11,742.39 12,945.97

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

103

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 107,126,377.77 91,976,316.12

股权收购款 6,119,000.00

代收专项拨款 850,000.00

职工款项 2,528,603.12 5,563,018.92

其他待付款项 15,153,086.60 14,765,022.73

合计 124,808,067.49 119,273,357.77

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：无

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 179,443,655.93 265,487,180.65

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

附回购义务的限制性股票 27,315,493.73 27,555,953.85

合计 206,759,149.66 293,043,134.50

其他说明：

一年内到期的长期借款

单位：元 币种：人民币

项目 期末数 期初数

质押借款 110,378,375.93 196,115,980.65

保证借款 39,720,000.00 40,000,000.00

信用借款 29,345,280.00 29,371,200.00

合计 179,443,655.93 265,487,180.65

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

股权激励认购款 70,206,640.00

股权激励认购款增减变动：

□适用 √不适用

45、 长期借款

√适用 □不适用

104

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 537,508,646.95 602,620,197.93

抵押借款

保证借款 39,720,000.00 79,480,000.00

信用借款 29,345,280.00 29,371,200.00

一年内到期的长期借款 -179,443,655.93 -265,487,180.65

合计 427,130,271.02 445,984,217.28

46、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

债券面值 900,000,000.00 900,000,000.00

利息调整 -4,981,875.16 -5,697,655.75

合计 895,018,124.84 894,302,344.25

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融

工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末

面值 初始利息调整 本期利息调整

名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额

北京华胜天 900,000,000.00 2013 5 年 900,000,000.00 894,302,344.25 -8,100,000.00 715,780.59 895,018,124.84

成科技股份 年3

有限公司 月 13

2012 年公 日

司债券（第

一期）

合计 / / / 900,000,000.00 894,302,344.25 -8,100,000.00 715,780.59 895,018,124.84

公司债券应付利息本年变化情况

单位：元 币种：人民币

期初应付利 本期应计利 本期已付利

期末应付利息

债券名称 息 息 息

北京华胜天成科技股份有限公

41,757,390.00 26,100,000.00 52,197,390.00 15,660,000.00

司 2012 年公司债券（第一期）

说明：初始确认利息调整金额为8,100,000.00 元，本期按照实际利率计算利息费用

为26,815,780.59元，按票面利率计算应计利息26,100,000.00元，差额715,780.59元

调整利息调整项目。

105

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

无

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

□适用 √不适用

其他说明：无

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同 3,350,412.86 8,950,158.66

其他

合计 3,350,412.86 8,950,158.66 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 73,968,596.46 20,000,000.00 531,636.21 93,436,960.25

递延收益 289,148.82 854,497.87 514.78 1,143,131.91

合计 74,257,745.28 20,854,497.87 532,150.99 94,580,092.16 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益

金额 收入金额 相关

106

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

TeamSec 内网安全管理平台 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产及收益相关

ISP 项目无偿资助

电信针对性营销系统 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产及收益相关

云计算关键支撑软件研发与产 3,300,000.00 3,300,000.00 与资产及收益相关

业化（平台安全软件）

面向城市管理与公共服务的物 300,000.00 300,000.00 与资产及收益相关

联网应用支撑平台系统研发

中小型企业业务撑与供应链金 34,650,000.00 34,650,000.00 与资产及收益相关

融云服务平台示范

南京农业大学-863 农业物联 2,350,000.00 2,350,000.00 与资产及收益相关

网项目基金

中关村科技园区管理委员会重 4,880,000.00 4,880,000.00 与资产及收益相关

大统筹项目基金

工业和信息化部-电子信息产 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产及收益相关

业发展基金

移动互联网应用云服务中心产 800,000.00 800,000.00 与资产及收益相关

业化项目基金

银行在线业务系统内容管理支 2,189,622.65 2,189,622.65 与资产及收益相关

撑平台（iECM）

北京旅游公共服务信息整合分 153,196.08 152,930.24 265.84 与资产相关

析与实时发布关键技术研究及

示范应用

城市轨道交通运输组织、控制 945,777.73 78,705.97 867,071.76 与资产及收益相关

及保障一体化关键技术与系统

研制

基于云计算的 IT 运维服务-云 8,090,000.00 300,000.00 7,790,000.00 与资产及收益相关

悦服务

大数据平台技术北京市工程实 11,810,000.00 11,810,000.00 与资产及收益相关

验室创新能力建设项目

基于云计算和大数据技术的生 20,000,000.00 20,000,000.00 与资产相关

活饮用水水质监测分析预警平

台项目

合计 73,968,596.46 20,000,000.00 78,705.97 452,930.24 93,436,960.25 /

其他说明：无

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

0.00

合计 0.00

其他说明：无

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 641,323,885.00 641,323,885.00

数

107

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 631,179,697.54 3,439,192.99 4,087,688.55 630,531,201.98

价）

其他资本公积 12,255,287.65 4,249,915.01 801,994.35 15,703,208.31

合计 643,434,985.19 7,689,108.00 4,889,682.90 646,234,410.29

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）股本溢价增加：主要由本公司间接控股子公司 ASL 股份支付事项影响所致；

（2）股本溢价减少：主要由本公司对间接控股子公司 ASL 持股比例调整所致；

（3）其他资本公积增加：主要由本公司股权激励事项以及本公司间接控股子公司 ASL

对其联营公司 I-Sprint Innovations Pte Ltd 持股比例调整所致；

（4）其他资本公积减少：主要由本公司间接控股子公司 ASL 股份支付事项影响所致。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

27,555,953.85 240,460.12 27,315,493.73

合计 27,555,953.85 240,460.12 27,315,493.73

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少系首期股权激励回购价调整影响所致。

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：前期计

期初 减：所 期末

项目 本期所得税前 入其他综合 税后归属于 税后归属于

余额 得税费 余额

发生额 收益当期转 母公司 少数股东

用

入损益

一、以后不能重分

类进损益的其他

综合收益

其中：重新计算设

定受益计划净负

债和净资产的变

动

权益法下在被

投资单位不能重

分类进损益的其

他综合收益中享

有的份额

108

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

二、以后将重分类 -51,603,784.39 -972,531.95 -40,848.07 0 -417,038.31 -514,645.57 -52,020,822.70

进损益的其他综

合收益

其中：权益法下在 -107,067.63 89,134.72 0 59,135.55 29,999.17 -47,932.08

被投资单位以后

将重分类进损益

的其他综合收益

中享有的份额

可供出售金融

资产公允价值变

动损益

持有至到期投

资重分类为可供

出售金融资产损

益

现金流量套期

损益的有效部分

外币财务报表 -51,496,716.76 -1,061,666.67 -40,848.07 0 -476,173.86 -544,644.74 -51,972,890.62

折算差额

其他综合收益合 -51,603,784.39 -972,531.95 -40,848.07 0 -417,038.31 -514,645.57 -52,020,822.70

计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 143,808,147.91 143,808,147.91

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他 32,391,282.92 32,391,282.92

合计 176,199,430.83 176,199,430.83

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 933,817,069.24 880,342,735.74

调整期初未分配利润合计数（调增+， 256,210.81

调减－）

调整后期初未分配利润 933,817,069.24 880,598,946.55

加：本期归属于母公司所有者的净利 54,661,336.70 64,088,894.63

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 39,762,080.85

109

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

转作股本的普通股股利

加：其他 18,201.85 1,574,861.03

期末未分配利润 948,734,526.94 946,262,702.21

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,073,398,013.64 1,683,982,324.12 2,110,503,369.89 1,744,245,659.12

其他业务 3,338,393.95 685,948.26 3,885,549.06 769,353.01

合计 2,076,736,407.59 1,684,668,272.38 2,114,388,918.95 1,745,015,012.13

（1）主营业务（分产品）

本期发生额 上期发生额

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

系统集成收入 1,476,328,313.54 1,237,763,370.75 1,313,736,206.32 1,122,427,378.08

其中：系统产品及系统集

1,218,347,755.91 1,020,715,768.88 1,104,664,807.44 949,788,189.81

成服务

软件及软件开发 257,980,557.63 217,047,601.87 209,071,398.88 172,639,188.27

专业服务收入 532,149,988.59 392,560,695.28 535,304,244.85 387,972,962.01

金融服务类 64,919,711.51 53,658,258.09 261,462,918.72 233,845,319.03

合计 2,073,398,013.64 1,683,982,324.12 2,110,503,369.89 1,744,245,659.12

（2）主营业务（分地区）

本期发生额 上期发生额

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

北方 972,901,241.65 747,253,455.95 1,211,206,954.79 974,988,118.63

华东 129,927,648.31 92,219,688.50 41,629,096.29 21,111,084.11

华南 137,370,630.02 125,197,099.96 94,169,706.61 75,184,344.42

西区 223,695,091.10 173,306,180.49 221,490,976.23 185,657,947.27

港澳台及东南亚地区 609,503,402.56 546,005,899.22 542,006,635.97 487,304,164.69

合计 2,073,398,013.64 1,683,982,324.12 2,110,503,369.89 1,744,245,659.12

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 5,214,401.18 457,493.99

城市维护建设税 1,444,679.49 1,874,957.16

教育费附加 1,249,675.05 1,339,581.18

资源税

其他 9,238.24 18,588.96

合计 7,917,993.96 3,690,621.29

其他说明：无

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

110

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

人工成本费用 104,100,615.47 85,671,729.45

摊销及折旧 13,300,321.30 15,368,136.27

股权激励摊销 330,905.14 0

交通差旅费 8,589,794.11 13,065,890.80

交际应酬费 6,405,278.72 8,089,277.41

技术服务及咨询费 4,477,576.88 5,288,585.54

其他日常费用 19,076,074.87 42,761,880.98

合计 156,280,566.49 170,245,500.45

其他说明：无

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

人力成本费用 63,316,144.36 45,807,045.48

摊销及折旧 15,788,874.82 9,281,448.28

股权激励摊销 1,130,743.52 74,187.06

技术服务及咨询费 14,693,762.91 17,592,837.10

差旅费 2,768,246.76 3,312,107.42

交际应酬费 1,374,427.30 5,396,115.37

其他日常费用 28,710,565.77 37,306,510.23

合计 127,782,765.44 118,770,250.94

其他说明：无

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 39,596,977.13 40,670,766.66

利息资本化 -5,297,292.31 -717,512.26

利息收入 -8,815,052.53 -10,477,078.21

汇兑损益 -996,058.64 -183,074.38

手续费及其他 5,171,186.33 5,097,988.66

现金折扣 -1,768,188.93

合计 29,659,759.98 32,622,901.54

其他说明：无

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 25,523,457.30 10,260,707.26

二、存货跌价损失 1,602,025.57 4,803,165.31

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

111

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 27,125,482.87 15,063,872.57

其他说明：无

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -3,196,648.76 -5,347,143.42

处置长期股权投资产生的投资收益 35,216,980.24

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

银行理财产品 8,107,256.46 5,474,050.38

合计 4,910,607.70 35,343,887.20

其他说明：无

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 54,036.65 39,041.24 54,036.65

合计

其中：固定资产处置 54,036.65 39,041.24 54,036.65

利得

112

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 6,818,522.27 10,783,925.69 1,473,146.33

无法支付的款项 1,108,450.66 564,805.47 1,108,450.66

罚款收入 0 1,300,157.88 0

废品处置收入 34,396.50 136,246.84 34,396.50

非同一控制下企业合 972,423.53 0 972,423.53

并或有对价调整

其他 228,529.24 75,009.26 228,529.24

合计 9,216,358.85 12,899,186.38 3,870,982.91

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

税收返还 5,345,375.94 10,624,739.36 与收益相关

软件企业专项资金 500,000.00 与收益相关

其他 973,146.33 159,186.33 与收益相关

合计 6,818,522.27 10,783,925.69 /

其他说明：无

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 183,293.88 22,744.20 183,293.88

失合计

其中：固定资产处置 183,293.88 22,744.20 183,293.88

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 907.54 300,000.00 907.54

预计负债 5,634,695.04 5,634,695.04

罚款及滞纳金 6,829.56 41,471.74 6,829.56

其他 26,128.40 23,393.45 26,128.40

合计 5,851,854.42 387,609.39 5,851,854.42

其他说明：无

113

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 16,016,364.32 9,705,380.31

递延所得税费用 -13,465,937.24 -1,035,368.64

合计 2,550,427.08 8,670,011.67

72、 其他综合收益

详见附注 57

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

使用受到限制的货币资金 694,198.91

政府补助 1,094,440.36 114,700.02

往来款 8,157,276.53 45,172,802.53

保证金及押金 23,960,180.36 22,196,159.09

所得税退税 3,097,327.16

其他 2,888,872.24 6,370,975.94

合计 39,892,295.56 73,854,637.58

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

使用受到限制的货币资金 3,000,776.86 1,219,726.43

付现费用 91,732,137.57 90,573,229.58

往来款 29,577,993.09 17,967,265.75

保证金及押金 36,714,684.55 20,147,466.23

其他 161,692.73 3,544,872.06

合计 161,187,284.80 133,452,560.05

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 8,815,052.53 10,458,764.84

现金折扣 1,768,188.93

融资保证金 29,874,730.57

与资产相关的政府补助 19,700,000.00 8,090,000.00

使用受到限制的货币资金 16,500,000.00

合计 28,515,052.53 66,691,684.34

114

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

项目保证金 235,443,163.77 91,950,955.03

处置子公司支付的现金净额 847,443.84

合计 235,443,163.77 92,798,398.87

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

使用受到限制的货币资金 7,672,803.93

合计 7,672,803.93

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

手续费 5,171,186.33 5,090,915.22

回购款 703,565.52

使用受到限制的货币资金 29,900,000.00

合计 5,874,751.85 34,990,915.22

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 49,026,251.52 68,166,212.55

加：资产减值准备 27,125,482.87 15,063,872.57

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 15,642,642.76 11,354,035.54

性生物资产折旧

无形资产摊销 25,106,927.28 18,627,465.18

长期待摊费用摊销 1,371,894.53 895,549.76

处置固定资产、无形资产和其他长期 129,257.23 -16,297.04

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 0.00

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

115

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

财务费用（收益以“－”号填列） 30,655,818.62 32,909,593.57

投资损失（收益以“－”号填列） -4,910,607.70 -35,343,887.20

递延所得税资产减少（增加以“－” -13,160,129.70 -956,902.69

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” -308,897.73 -78,465.95

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -69,262,797.82 -211,676,194.75

经营性应收项目的减少（增加以 -142,054,791.76 -26,718,566.18

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -55,795,558.74 -13,680,990.82

“－”号填列）

其他 -1,655,628.35 -31,188,841.41

经营活动产生的现金流量净额 -138,090,136.99 -172,643,416.87

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 896,851,656.02 1,217,301,044.26

减：现金的期初余额 1,656,283,956.88 1,274,847,964.37

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -759,432,300.86 -57,546,920.11

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 9,770,000.00

其中：杭州沃趣网络科技有限公司 9,770,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 810,699.06

其中：杭州沃趣网络科技有限公司 810,699.06

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 5,156,476.47

其中：现代前锋软件有限公司 5,156,476.47

取得子公司支付的现金净额 14,115,777.41

其他说明:无

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 896,851,656.02 1,656,283,956.88

116

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

其中：库存现金 651,112.29 555,835.95

可随时用于支付的银行存款 896,200,543.73 1,655,728,120.93

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 896,851,656.02 1,656,283,956.88

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 77,074,902.99 保证金

应收票据

存货

固定资产 56,914,118.72 抵押担保

无形资产

投资性房地产 10,835,841.91 抵押担保

长期应收款 556,726,931.59 用于保理业务取得银行借款

合计 701,551,795.21 /

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 221,712,259.37

其中：美元 16,213,057.03 6.1136 99,120,145.46

欧元 2,791.49 6.8699 19,177.26

港币 129,382,857.29 0.7886 102,031,321.26

泰铢 42,456,966.19 0.1837 7,799,344.69

新台币 55,664,756.00 0.2009 11,183,049.48

澳门元 1,949,664.33 0.778 1,516,838.85

新加坡元 9,298.46 4.558 42,382.37

117

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

应收账款 541,322,034.22

其中：美元 35,441,372.51 6.1136 216,674,374.98

欧元

港币 362,159,363.75 0.7886 285,598,874.25

泰铢 10,888,302.40 0.1837 2,000,181.15

新台币 52,284,564.00 0.2009 10,503,968.91

澳门元 34,119,068.03 0.778 26,544,634.93

其他说明：

单位：元 币种：人民币

期末折算人民币余

项目 期末外币余额 折算汇率

额

应收票据 60,028,020.04

其中：美元 9,818,768.00 6.1136 60,028,020.04

其他应收款 14,784,836.28

其中：美元 387,063.18 6.1136 2,366,349.46

港币 10,507,241.34 0.7886 8,286,010.52

泰铢 14,295,930.72 0.1837 2,626,162.47

新台币 2,552,571.02 0.2009 512,811.52

澳门元 1,276,995.26 0.778 993,502.31

短期借款 143,961,897.60

其中：美元 19,678,077.99 6.1136 120,303,897.60

港币 30,000,000.00 0.7886 23,658,000.00

应付账款 216,043,168.16

其中：美元 13,723,907.93 6.1136 83,902,483.52

港币 152,158,316.95 0.7886 119,992,048.75

泰铢 21,127,893.81 0.1837 3,881,194.09

新台币 37,909,536.02 0.2009 7,616,025.79

澳门元 793,349.58 0.778 617,225.97

日元 682,435.83 0.0501 34,190.04

其他应付款 8,439,985.00

其中：美元 297,984.22 6.1136 1,821,756.33

港币 7,009,681.41 0.7886 5,527,834.76

泰铢 5,087,098.17 0.1837 934,499.93

新台币 642,180.98 0.2009 129,014.16

澳门元 34,549.90 0.778 26,879.82

一年内到期的非流动负

29,345,280.00

债

其中：美元 4,800,000.00 6.1136 29,345,280.00

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、

记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

本公司重要境外经营实体Automated Systems Holdings Limited，主要经营地为

香港，记账本位币为港币，本报告期记账本位币未发生变化。

118

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

无

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

股权

被购 股权 股权 购买日 购买日至期末 购买日至期

取得 购买

买方 取得 股权取得成本 取得 的确定 被购买方的收 末被购买方

比例 日

名称 时点 方式 依据 入 的净利润

（%）

杭州 2015 26,270,000.00 51 企业 2015 股权变 6,641,301.05 980,620.81

沃趣 年1 合并 年1 更手续

网络 月 月 办理完

科技 毕

有限

公司

其他说明：

本公司之子公司北京华胜天成软件技术有限公司认缴出资 140.93 万元购买杭州沃趣

网络科技有限公司 27.91%股权，实际股权受让价款为 977.00 万元；后增加投资 1650

万元，其中注册资本 238 万元，资本公积 1412 万元,前后共认缴注册资本 378.93 万

元，占注册资本的 51%，相关股权变更手续已于 2015 年 1 月办理完毕。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本 杭州沃趣网络科技有限公司

--现金 26,270,000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计 26,270,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 11,451,829.61

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 14,818,170.39

值份额的金额

119

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

收购杭州沃趣网络科技有限公司，业经北京国融兴华资产评估有限责任公司进行评估，

并于 2015 年 1 月 20 日出具了国融兴评报字（2015）第 010031 号可辨认资产公允价

值资产评估报告书。根据该评估报告确定本次收购股权的可辨认净资产的公允价值为

人民币 6,772,067.87 元，由于 2015 年 1 月 30 日追加投资款 1650 万元，本次收购股

权的可辨认净资产公允价值为人民币 23,272,067.87 元，考虑递延所得税的影响，本

次收购股权的可辨认净资产的公允价值为人民币 22,454,567.87 元。

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

杭州沃趣网络科技有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 25,493,092.05 5,731,928.20

货币资金 810,699.06 810,699.06

应收款项 2,021,490.90 2,021,490.90

其他应收款 18,367,775.00 1,865,431.25

存货 507,169.81 507,169.81

固定资产 505,165.00 515,758.97

无形资产 3,270,000.00

递延所得税资 10,792.28 11,378.21

产

负债： 3,038,524.18 2,221,024.18

借款

应付款项 128,205.13 128,205.13

预收款项 1,486,792.45 1,486,792.45

应付职工薪酬 206,322.26 206,322.26

应交税费 368,636.92 368,636.92

其他应付款 8,317.42 8,317.42

递延所得税负 817,500.00

债

其他非流动负 22,750.00 22,750.00

债

净资产 22,454,567.87 3,510,904.02

减：少数股东 11,002,738.26

权益

取得的净资产 11,451,829.61

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

120

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公

允价值的相关说明

无

(6). 其他说明：

无

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

2015 年 1-6 月因新设子公司合并范围变动情况如下：

名称

北京华胜沃趣科技有限公司

南京华胜天成智慧城市技术有限公司

南京智慧夫子庙发展有限公司

华胜信泰信息产业发展有限公司

6、 其他

无

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 营地 直接 间接 方式

华胜天成科技（香港） 香港 香港 系统集成及 100 设立

有限公司 专业服务

华胜天成科技（美国） 美国 美国 系统集成及 100 设立

有限公司 专业服务

深圳华胜天成信息技术 深圳 深圳 系统集成及 100 设立

有限公司 专业服务

121

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

北京华胜天成软件技术 北京 北京 系统集成及 98.96 设立

有限公司 专业服务

成都华胜天成信息技术 成都 成都 系统集成及 100 设立

有限公司 专业服务

南京华胜天成信息技术 南京 南京 系统集成及 100 设立

有限公司 专业服务

北京交大思源科技有限 北京 北京 软件开发及 60 企业合

公司 专业服务 并

北京飞杰信息技术有限 杭州 北京 系统集成 51 企业合

公司 并

广州石竹计算机软件有 广州 广州 系统集成及 90 企业合

限公司 专业服务 并

北京华胜天成股权投资 北京 北京 投资管理 70 30 设立

中心（有限合伙）

北京新云东方系统科技 北京 北京 系统集成及 56.45 设立

有限责任公司 计算机整机

制造

华胜信泰科技有限公司 北京 北京 技术开发及 100 设立

销售设备

北京华胜天成低碳产业 北京 北京 投资管理 17.86 1.79 设立

创业投资中心（有限合

伙）

开曼 ITMS 国际有限公司 北京 开曼群岛 专业服务 100 设立

富昇控股有限公司 北京 开曼群岛 融资租赁 100 设立

现代前锋软件有限公司 天津 香港 系统集成及 100 企业合

专业服务 并

中国磐天集团公司 北京 英属维尔京 系统集成及 100 企业合

群岛 专业服务 并

Automated Systems 香港 百慕达 投资管理 65.87 企业合

Holdings Limited 并

杭州沃趣网络科技有限 杭州 杭州 软件开发技 51 企业合

公司 术服务及销 并

售设备

天津华胜天成软件技术 北京 天津 软件开发和 95 设立

有限公司 专业服务

浙江兰德纵横网络技术 浙江 浙江 软件开发和 51 企业合

股份有限公司 专业服务 并

天津华胜天成信息技术 北京 天津 软件开发和 100 设立

有限公司 专业服务

北京中科通图信息技术 北京 北京 软件开发和 51 设立

有限公司 专业服务

华胜蓝泰科技（天津） 天津 天津 数据中心和 51 设立

有限责任公司 解决方案

石家庄华胜正明软件技 河北 河北 软件开发及 70 企业合

术有限公司 专业服务 并

北京永亚网安科技有限 北京 北京 软件开发及 100 设立

公司 专业服务

北京华胜天成投资基金 北京 北京 投资管理 100 设立

管理有限公司

122

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

南京华胜天成计算机技 北京 南京 软件开发及 70 设立

术有限公司 专业服务

南京华胜天成智慧城市 南京 南京 系统集成及 80 设立

技术有限公司 专业服务

南京智慧夫子庙发展有 南京 南京 旅游项目开 60 设立

限公司 发，系统集成

以及专业服

务

华胜信泰信息产业发展 北京 北京 软件开发、系 100 设立

有限公司 统集成及专

业服务

杭州飞杰青云信息科技 杭州 杭州 系统集成 100 企业合

有限公司 并

广州皓竹软件有限公司 广州 广州 软件开发及 100 企业合

专业服务 并

天津石竹软件有限公司 广州 天津 软件开发及 100 企业合

专业服务 并

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

本期向少数股

少数股东持 本期归属于少数 期末少数股东权

子公司名称 东宣告分派的

股比例 股东的损益 益余额

股利

Automated Systems 34.13 1,506,815.01 2,122,494.08 129,082,277.80

Holdings Limited

123

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

Automated Systems 575,105,363.37 141,871,118.03 716,976,481.40 323,858,083.36 14,910,728.04 338,768,811.40 590,176,395.28 142,645,315.95 732,821,711.23 350,587,671.84 9,359,947.50 359,947,619.34

Holdings Limited

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

流量 流量

Automated 609,892,916.91 4,555,155.45 3,176,527.07 35,534,673.07 551,214,114.74 28,707,246.66 29,399,686.76 35,424,492.69

Systems

Holdings

Limited

其他说明：

无

124

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无

其他说明：

无

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

本公司间接控制子公司 ASL 公司激励对象已满足行权条件本期行权相应增加股本变动

51.36 万港币，本公司持股比例由 66.95%变更为 65.87%，此项交易导致少数股东权益

增加 4,087,688.55 元，相应减少股本溢价 4,087,688.55 元。

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要联营企业的主要财务信息

单位:元 币种:港元

I-Sprint Innovations Pte Ltd.

期末数 期初数

流动资产 93,334,858.12 62,520,633.22

其中：现金和现金等价物 46,304,783.55 27,035,026.65

非流动资产 16,336,217.96 16,358,491.25

资产合计 109,671,076.08 78,879,124.47

流动负债 35,443,337.48 36,045,559.92

非流动负债 0 0

负债合计 35,443,337.48 36,045,559.92

净资产 74,227,738.60 42,833,564.55

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额 29,542,639.96 20,654,344.83

调整事项 33,185,035.79 42,035,220.75

--商誉 35,237,103.42 42,114,414.17

--内部交易未实现利润 -177,067.63 -79,193.42

--其他 -1,875,000.00 0

对合营企业权益投资的账面价值 62,727,675.75 62,689,565.58

存在公开报价的合营企业权益投资的公

允价值

125

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

本期发生额 上期发生额

营业收入 48,318,665.07 30,260,687.14

财务费用 -36,456.00

所得税费用 -329,808.34 -891,520.26

净利润 -9,215,905.43 -17,005,295.00

终止经营的净利润

其他综合收益 324,674.00 -167,304.49

综合收益总额 -8,891,231.43 -17,172,599.49

本年度收到的来自合营企业的股利

(2). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

联营企业： 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

投资账面价值合计 16,036,186.23 15,778,483.32

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 110,171.95 -73,399.00

--其他综合收益

--综合收益总额 110,171.95 -73,399.00

其他说明：无

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无

6、 其他

无

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、一年

内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款、以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产和可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、

其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券。各项金融

工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降

低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理

和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

126

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融

风险对本集团财务业绩的不利影响。

本集团的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。

（1）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发

生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动

的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承

诺）。

本集团的利率风险主要产生于短期银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使

本集团面临现金流量利率风险。

本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对

冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

项目 期末数 期初数

浮动利率金融工具

金融资产 97,392.66 173,874.53

其中：货币资金 97,392.66 173,874.53

金融负债 197,505.39 211,709.02

其中：短期借款 47,346.18 51,131.64

长期借款 42,713.03 44,598.42

应付债券 89,501.81 89,430.23

一年内到期的非流

26,548.72

动负债 17,944.37

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风

险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本集团的主要经营位于中国境内、香港，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美

元、港币结算，境外经营公司以美元、港币结算。但本集团已确认的外币资产和负债

及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币）依然

存在外汇风险。

相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应

付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债。

于 2015 年 6 月 30 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金

额列示如下（单位：人民币万元）：

项目 外币负债类 外币资产类

美元 23,537.34 37,818.89

127

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

港币 14,917.79 39,591.62

泰铢 481.57 1,242.57

新台币 774.50 2,219.98

澳门币 64.41 2,905.50

新加坡元 4.24

欧元 1.92

日元 3.42

合计 39,779.03 83,784.72

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规

避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

（2）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本集团银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的

信用风险。

对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团针对应收款项，主

要采取控制信用期和信用额度，不定期对债务人进行信用风险评估，必要时采取催收

货款、缩短或取消信用期等方式，确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团

没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

（3）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生

资金短缺的风险。

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，

以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使

用情况进行监控并确保遵守借款协议。

管理层根据目前的资产负债状况，以及预计的未来经营活动现金流入和流出，认为在

正常经营情况下，未来一段时期内流动性风险是可控的。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，

并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次

可分为：

128

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或

负债的市场报价之外的可观察输入值。

第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00

（1）债务工具投资 50,000,000.00 50,000,000.00

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资 50,000,000.00 50,000,000.00

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

129

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、

其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应

付款、长期借款和应付债券等。

上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

3、 其他

无

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

本企业的母公司情况的说明：无

本企业最终控制方是：无

其他说明：无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营

或联营企业情况如下

□适用 √不适用

130

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

董事、经理、财务总监及董事会秘书 其他

胡联奎 参股股东

王维航 参股股东

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

IN 1,801,246.25 1,253,107.31

System (Macao)

Limited

I-Sprint 2,409,156.84 949,541.69

Innovations Pte Ltd.

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

I-Sprint 109,466.74 5,454.53

Innovations Pte Ltd

深圳华胜均衡科技有限公 28,301.91

司

I-Sprint Innovations 128,065.86

(HK) Limited

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

关联担保情况说明：

A. 根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司华胜天成

(香港)有限公司提供每年最高额 7,000 万元人民币或等值外币的采购付款担保；

B.根据本公司 2009 年第九次临时董事会审议通过，为本公司之控股子公司北京飞杰

信息技术有限公司提供每年最高额 3,000 万元人民币的贸易项下担保；

C.根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司深圳华胜

天成信息技术有限公司提供每年最高额 800 万美元的采购额度的信用担保；

131

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

D.根据本公司 2011 年第十三次临时董事会会议决议，为本公司之控股子公司北京飞

杰信息技术有限公司提供总额不超过 500 万元人民币，仅为进口 ARRAY 系列产品的担

保，担保期限至 2015 年 5 月 18 日；

E.根据本公司 2012 年第六次临时董事会会议决议，为本公司之间接控制子公司华胜

天成（中国）融资租赁有限公司在中国银行天津滨海分行申请授信额度提供连带责任

保证担保，担保品种为租赁保理,金额为人民币 3000 万元整，保证期间为主债权的清

偿期届满之日起两年；

F.根据本公司 2012 年第九次临时董事会会议决议,，为本公司之间接控制子公司华胜

天成（中国）融资租赁有限公司在东亚银行（中国）有限公司北京分行申请授信额度

提供不可撤销的连带责任担保,并签署《保证合同》，金额为人民币 1 亿元整，保证

期间为主合同下债务履行期限届满之日起三年；

G.根据本公司 2013 年第二次临时董事会会议决议以及签署的综合授信合同，允许本

公司之控股子公司北京飞杰信息技术有限公司使用本公司在中国民生银行综合授信

额度，由本公司承担连带担保责任，担保额度调整为 1000 万元人民币，担保期限为 2

年；

H.根据本公司 2013 年第二次临时董事会会议决议以及签署的综合授信合同，允许本

公司之全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司使用本公司在中国民生银行综合

授信额度，由本公司承担连带担保责任，担保额度调整为 5000 万元人民币，担保期

限为 2 年；

I.根据本公司 2013 年第五次临时董事会会议决议及签署的综合授信合同，允许本公

司之全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司使用本公司在招商银行南京五台山

支行综合授信额度，由本公司承担连带担保责任，金额为 2000 万元人民币,担保期限

为一年；

G.根据本公司 2014 年第五次董事会第二次决议，本公司使用汇丰银行综合信用额度

申请开立备用信用证，为本公司之全资子公司华胜天成科技(香港)有限公司在香港上

海汇丰银行有限公司申请授信提供担保，金额为人民币 10,000 万元整，担保期限为

一年；

K.根据本公司 2014 年第五届董事会第三次会议决议，本公司使用中国银行综合授信

额度申请开立备用信用证，为本公司之全资子公司华胜天成科技(香港)有限公司在中

国银行香港有限公司申请贸易项下融资业务额度提供不超过美金 1000 万元的担保，

担保期限为一年。

L.根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，允许本公司之子公司北京华胜

天成软件技术有限公司使用本公司在交通银行北京中关村园区支行综合授信额度，由

本公司承担连带担保责任，金额为 2000 万元人民币，担保期限为一年。

M.根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，允许本公司之间接控制子公司

长天科技有限公司使用本公司在广发银行综合授信额度，由本公司承担连带担保责任，

金额为 1000 万元人民币，担保期限为一年。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

132

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

费用支出

关联方 本期发生额 上期发生额

胡联奎 400,000.00 575,000.00

王维航 400,000.00 575,000.00

合计 800,000.00 1.150,000.00

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

ASL 1,337,268.56 27,938.66

Automated

其他应收款 Services

(Thailand)

Co. Ltd

I-Sprint 272,996.06 1,437,826.21

其他应收款 Innovations

Pte Ltd

北京国研天成 10,000,000.00 100,000.00

其他应收款 投资管理有限

公司

北京华胜天成 3,000,000.00 30,000.00

其他应收款 信息技术发展

有限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

IN Systems 1,557,218.06 1,361,697.88

应付账款

(Macao) Limited

i-Sprint 3,808,301.64 1,765,913.18

应付账款 Innovations Pte

Ltd

I-Sprint 254,436.32

其他付账款

Innovations Pte Ltd

133

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

7、 关联方承诺

无

8、 其他

无

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

本公司 2015 年 5 月 25 日第一次临时股东大会审议通过了《北京华胜天成科技股份有

限公司第二期股权激励计划（草案）》及其相关事项的议案，本公司于 2015 年 5 月

25 日向合资格员工（“激励对象”）授予限制性股票 4,430,000 股，授予价格 15.848

元/股。

本股权激励计划的有效期为 3 年，自华胜天成股东大会批准本股权激励计划之日起计；

自华胜天成授予日起 12 个月内为锁定期，在锁定期内，激励对象根据本股权激励计

划获授的限制性股票予以锁定，不得转让、不得用于偿还债务。授予后（包括禁售期

在内）的 3 年为解锁期，在解锁期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，激励

对象可分三次申请解锁：

1、第一次解锁期为自授予日起 12 个月后的首个交易日起至相应的授予日起 24 个月

内的最后一个交易日当日止，解锁数量是获授标的股票总数的 30%；

2、第二次解锁期为自授予日起 24 个月后的首个交易日起至相应的授予日起 36 个月

内的最后一个交易日当日止，解锁数量是获授标的股票总数的 30%；

3、第三次解锁期为自授予日起 36 个月后的首个交易日起至相应的授予日起 48 个月

内的最后一个交易日当日止，解锁数量是获授标的股票总数的 40%。

锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。在满足此前

提之下，若第一、第二个解锁期内未达到公司业绩考核目标时，这部分限制性股票可

以递延到下一年，在下一年达到业绩考核目标时一起解锁；若下一年仍未达到公司业

绩考核目标时，该部分限制性股票不得解锁，由公司回购注销。第三个解锁期内未达

到公司业绩考核目标时，该部分限制性股票不得解锁，由公司回购注销。

上述限制性股票的解锁条件主要为：

对于首次授予的限制性股票，每次解锁需要满足的公司业绩条件为：（1）以 2014 年

净利润（4668.61 万元）为基数，2015 年净利润增长率不低于 61%；（2）以 2014 年

净利润（4668.61 万元）为基数，2016 年净利润增长率不低于 78%；（3）以 2014 年

净利润（4668.61 万元）为基数，2017 年净利润增长率不低于 96%。以上 “净利润”、

“净利润增长率”指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为计算依据。

激励对象每次申请限制性股票解锁需要满足：上一年度个人绩效考核结果必须达到合

格或以上。

股份支付相关数据

单位：股 币种：人民币

134

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

公司本期授予的各项权益工具总额 4,430,000

公司本期行权的各项权益工具总额 0

公司本期失效的各项权益工具总额 170,000

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 2 年 11 个月

合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 无

围和合同剩余期限

其他说明

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法 于授予日每份限制性股票激励计划的公允价

值为 25.98 元，该公允价值按授予日华胜天成

收市价与授予价的差额确定。

可行权权益工具数量的确定依据 预计未达到行权条件

本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,559,478.47 元

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,559,478.47 元

其他说明

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额中，计入管理费用 1,218,012.53 元，销

售费用 330,905.14 元，研发支出-资本化 10,560.80 元。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算

确定的负债的公允价值确定方法

负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金

额

本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额

4、 股份支付的修改、终止情况

股份支付的修改情况 无修改

股份支付的终止情况 无修改

5、 其他

无

（二）本公司之间接控制子公司 ASL 公司的股份支付情况

1、股份支付基本情况

公司本期授予的各项权益工具总额 2,700,000 份认股权

公司本期行权的各项权益工具总额 5,136,000 份认股权

公司本期失效的各项权益工具总额 823,000 份认股权

135

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围 6,900,000 份认股权是在 2012 年 3 月 19 日授

和合同剩余期限 出，行权价为 HK$1.09(授出认股权前一天的收

盘价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，

从授出日开始计算，有效期 10 年，认股权的

平均公允价值为 HK$0.312 (HK$0.307 to

HK$0.315)

6,755,000 份认股权是在 2012 年 5 月 2 日授出，

行权价为 HK$1.12(授出认股权前一天的收盘

价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，

从授出日开始计算，有效期 10 年，认股权的

平均公允价值为 HK$0.309(HK$0.305 to

HK$0.311)

公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同 --

剩余期限

2、以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法 ASH：Binomiallatticemodel 二项式点阵模型

对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 预计可达到行权条件，即假设员工服务期可达

到相当的年限

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 HK$722,061.00

以权益结算的股份支付确认的费用总额 HK$-110,393.04

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数(港币) 期初数(港币)

资产负债表日第 1 年 5,265,844.70 7,949,907.00

资产负债表日第 2 年 1,998,695.19 2,590,003.96

资产负债表日第 3 年

合计 7,264,539.89 10,539,910.96

（2）募集资金使用情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2011]1077 号文核准，并经上海证券交易所同

意，由主承销商渤海证券股份有限公司负责组织实施本公司非公开发行股票的发行及

承销工作，于 2011 年 8 月 31 日以非公开发行股票的方式向 6 家特定投资者发行了普

通股（A 股）股票 39,034,003 股，发行价格为人民币 12.94 元/股，截至 2011 年 9

月 1 日本公司共募集资金总额为人民币 505,099,998.82 元，扣除发行费用

17,631,833.97 元，募集资金净额为 487,468,164.85 元。

募集资金投向使用情况如下：(万元)

承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额

136

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

云计算环境下的信息融合服务平台建设及市场推广项目 19,360.00 19,360.00

面向“服务型城市”的新一代信息整合解决方案 15,950.00 15,450.00

数据治理软件及行业解决方案 9,200.00 8,941.26

软硬一体化的 IT 资源和机房监控产品研发及推广项目 6,000.00 5,803.33

合计 50,510.00 49,554.59

截至 2015 年 6 月 30 日，本集团不存在其他应披露的承诺事项

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

1、 根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司华胜天

成(香港)有限公司提供每年最高额 7,000 万元人民币或等值外币的采购付款担保；

2、 根据本公司 2009 年第九次临时董事会审议通过，为本公司之控股子公司北京飞

杰信息技术有限公司提供每年最高额 3,000 万元人民币的贸易项下担保；

3、 根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司深圳华胜

天成信息技术有限公司提供每年最高额 800 万美元的采购额度的信用担保；

4、 根据本公司 2012 年第六次临时董事会会议决议，为本公司之间接控制子公司华胜

天成（中国）融资租赁有限公司在中国银行天津滨海分行申请授信额度提供连带

责任保证担保，担保品种为租赁保理,金额为人民币 3000 万元整，保证期间为主

债权的清偿期届满之日起两年；

5、 根据本公司 2012 年第九次临时董事会会议决议,，为本公司之间接控制子公司华

胜天成（中国）融资租赁有限公司在东亚银行（中国）有限公司北京分行申请授

信额度提供不可撤销的连带责任担保,并签署《保证合同》，金额为人民币 1 亿元

整，保证期间为主合同下债务履行期限届满之日起三年；

6、 根据本公司 2013 年第二次临时董事会会议决议以及签署的综合授信合同，允许本

公司之全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司使用本公司在中国民生银行综

合授信额度，由本公司承担连带担保责任，担保额度调整为 5000 万元人民币，担

保期限为 2 年；

7、 根据本公司 2013 年第五次临时董事会会议决议及签署的综合授信合同，允许本公

司之全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司使用本公司在招商银行南京五台

山支行综合授信额度，由本公司承担连带担保责任，金额为 2000 万元人民币,担

保期限为一年；

8、 根据本公司 2014 年第五次董事会第二次决议，本公司使用汇丰银行综合信用额度

申请开立备用信用证，为本公司之全资子公司华胜天成科技(香港)有限公司在香

港上海汇丰银行有限公司申请授信提供担保，金额为人民币 10,000 万元整，担保

期限为一年；

9、 根据本公司 2014 年第五届董事会第三次会议决议，本公司使用中国银行综合授信

额度申请开立备用信用证，为本公司之全资子公司华胜天成科技(香港)有限公司

137

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

在中国银行香港有限公司申请贸易项下融资业务额度提供不超过美金 1000 万元

的担保，担保期限为一年。

10、 根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，允许本公司之子公司北京

华胜天成软件技术有限公司使用本公司在交通银行北京中关村园区支行综合授信

额度，由本公司承担连带担保责任，金额为 2000 万元人民币，担保期限为一年。

11、 根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，允许本公司之间接控制子

公司长天科技有限公司使用本公司在广发银行综合授信额度，由本公司承担连带

担保责任，金额为 1000 万元人民币，担保期限为一年。

12、本公司于 2014 年 10 月 11 日向北京海淀区人民法院提起对于甲骨文（中国）软

件系统有限公司的买卖合同纠纷诉讼，要求其返还合同货款及利息共计

12,105,033.38 元，截至本报告期末尚未开庭审理。

3、其他

无

十五、 资产负债表日后事项

本公司控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司出资 450 万设立北京华胜云图科

技有限公司，持有该公司 67.16%股权，首期投资款已于 2015 年 8 月 14 日支付。

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

无

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

138

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、 其他

无

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 比 计提 账面 计提 账面

比例

金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金额重大并 30,932,342.00 3.33 900,942.00 2.91 30,031,400.00

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 1,124,970,077.30 100 104,726,117.70 9.31 1,020,243,959.60 898,006,190.29 96.67 94,748,072.30 10.55 803,258,117.99

组合计提坏账准

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 1,124,970,077.30 / 104,726,117.70 / 1,020,243,959.60 928,938,532.29 / 95,649,014.30 / 833,289,517.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 831,278,706.71 8,312,787.07 1%

1 年以内小计 831,278,706.71 8,312,787.07 1%

1至2年 184,384,318.42 36,876,863.68 20%

2至3年 62,465,031.11 24,986,012.44 40%

3至4年 24,872,617.37 14,923,570.42 60%

4至5年 11,712,598.17 9,370,078.57 80%

5 年以上 10,256,805.52 10,256,805.52 100%

合计 1,124,970,077.30 104,726,117.70

139

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 9,077,103.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 187,865,270.41 元,占应收账

款期末余额合计数的比例 16.70%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

4,835,547.74 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 703,655,409.59 99.72 23,571,492.04 3.35 680,083,917.55 220,325,548.19 99.54 13,165,729.83 5.98 207,159,818.36

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大 1,979,128.00 0.28 1,979,128.00 1,009,680.80 0.46 1,009,680.80

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 705,634,537.59 / 23,571,492.04 / 682,063,045.55 221,335,228.99 / 13,165,729.83 / 208,169,499.16

140

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 640,691,411.63 6,406,914.12 1%

1 年以内小计 640,691,411.63 6,406,914.12 1%

1至2年 46,555,953.63 9,311,190.73 20%

2至3年 9,981,362.23 3,992,544.89 40%

3至4年 6,407,516.88 3,844,510.13 60%

4至5年 14,165.22 11,332.17 80%

5 年以上 5,000.00 5,000.00 100%

合计 703,655,409.59 23,571,492.04

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 10,405,762.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 1,979,128.00 1,009,680.80

保证金 36,895,751.04 41,806,495.81

预支款 62,304,001.91 3,913,970.38

其他 2,832,309.34 2,029,131.77

内部往来 601,623,347.30 172,575,950.23

合计 705,634,537.59 221,335,228.99

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

141

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

南京华胜天成 内部往来 271,398,550.05 1 年以内 36.35 2,713,985.50

信息技术有限

公司

华胜信泰科技 内部往来 104,327,433.81 1 年以内 13.97 1,043,274.34

有限公司

北京华胜天成 内部往来 80,511,770.98 1 年以内、 10.78 1,755,117.71

软件技术有限 1-2 年

公司

华胜天成科技 内部往来 52,482,070.08 1 年以内、 7.03 1,089,803.45

(香港)有限公 1-2 年

司

天津华胜天成 内部往来 29,930,451.68 1 年以内、 4.00 301,204.52

信息技术有限 1-2 年

公司

合计 / 538,650,276.60 / 72.13 6,903,385.52

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 801,744,853.47 801,744,853.47 801,037,279.72 801,037,279.72

对联营、合营企业

投资

合计 801,744,853.47 801,744,853.47 801,037,279.72 801,037,279.72

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期减

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

少

准备 余额

华胜天成科技 359,045,504.18 359,045,504.18 0.00 0.00

142

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

（香港）有限

公司

华胜天成科技 7,874,455.00 7,874,455.00 0.00 0.00

（美国）有限

公司

北京华胜天成 39,659,226.40 22,881.74 39,682,108.14 0.00 0.00

软件技术有限

公司

深圳华胜天成 20,097,899.99 20,097,899.99 0.00 0.00

信息技术有限

公司

北京交大思源 3,604,112.49 3,604,112.49 0.00 0.00

科技有限公司

北京飞杰信息 4,998,000.00 31,682.41 5,029,682.41 0.00 0.00

技术有限公司

南京华胜天成 50,000,000.00 12,320.94 50,012,320.94 0.00 0.00

信息技术有限

公司

成都华胜天成 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00

信息技术有限

公司

翰竺科技（北 293,700.00 14,081.07 307,781.07 0.00 0.00

京）有限公司

广州石竹计算 123,364,381.66 123,364,381.66 0.00 0.00

机软件有限公

司

北京华胜天成 2,100,000.00 2,100,000.00 0.00 0.00

股权投资中心

（有限合伙）

北京新云东方 35,000,000.00 172,493.10 35,172,493.10 0.00 0.00

系统科技有限

责任公司

华胜信泰科技 100,000,000.00 191,854.57 100,191,854.57 0.00 0.00

有限公司

北京华胜天成 35,000,000.00 35,000,000.00 0.00 0.00

低碳产业创业

投资中心

天津华胜天成 262,259.92 262,259.92 0.00 0.00

信息技术有限

公司

合计 801,037,279.72 707,573.75 801,744,853.47 0.00 0.00

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

143

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

主营业务 1,120,385,825.38 897,289,525.60 1,226,969,489.69 1,043,648,352.11

其他业务 4,541,449.95 382,300.80 2,513,547.47 468,521.04

合计 1,124,927,275.33 897,671,826.40 1,229,483,037.16 1,044,116,873.15

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 4,500,000.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

银行理财产品 6,659,178.08 4,531,506.58

合计 6,659,178.08 9,031,506.58

6、 其他

无

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -129,257.23

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 1,473,146.33

照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 8,107,256.46

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

144

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的

损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -5,634,695.04

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 123,322.68

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允

价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行

一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,337,510.91

其他符合非经常性损益定义的损益项目

非同一控制下企业合并或有对价调整 972,423.53

所得税影响额 -811,316.67

少数股东权益影响额 1,149,725.04

合计 6,588,116.01

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 2.34 0.0852

利润

扣除非经常性损益后归属于 2.06 0.0750

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

无

145

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 1、载有董事长签字的本半年度报告文本；

2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖

备查文件目录

章的财务报告文本；

3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的所有文件正本

备查文件目录

和公告原稿。

董事长：王维航

董事会批准报送日期：2015-8-27

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

146

北京华胜天成科技股份有限公司 2015 年半年度报告

147

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
华胜天成
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示华胜天成盈利能力较差，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价偏高。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年