浙江龙盛:2015年半年度报告

来源:上交所 2015-08-28 18:17:26
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浙江龙盛 2015 年半年度报告

公司代码:600352 公司简称:浙江龙盛

浙江龙盛集团股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人阮伟祥、主管会计工作负责人罗斌及会计机构负责人(会计主管人员)卢邦义声

明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司不进行半年度利润分配,不进行公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

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目录

第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 25

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 26

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 113

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

中国、我国、国内 指 中华人民共和国

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

元 指 人民币元

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《浙江龙盛集团股份有限公司章程》

公司、本公司、浙江龙盛、龙盛 指 浙江龙盛集团股份有限公司

德司达、德司达全球、德司达控股 指 Dystar Global Holdings(Singapore) Pte.Ltd.

龙盛染化、龙盛染料化工 指 浙江龙盛染料化工有限公司

上海科华 指 上海科华染料工业有限公司

浙江鸿盛、鸿盛 指 浙江鸿盛化工有限公司

龙山化工、杭州龙山 指 杭州龙山化工有限公司

浙江龙化 指 浙江龙化控股集团有限公司

香港桦盛 指 桦盛有限公司

香港宝利佳 指 宝利佳有限公司

香港安诺 指 安诺化学(香港)有限公司

维盛投资 指 维盛投资管理有限公司

鸿源鑫创 指 上海鸿源鑫创材料科技有限公司

上海龙盛置业 指 上海龙盛置业有限公司

上海北航置业 指 上海北航置业发展有限公司

绍兴盛创 指 绍兴盛创投资合伙企业(有限合伙)

上海崇力 指 上海崇力实业股份有限公司

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第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 浙江龙盛集团股份有限公司

公司的中文简称 浙江龙盛

公司的外文名称 Zhejiang Longsheng Group Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 Zhejiang Longsheng

公司的法定代表人 阮伟祥

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 姚建芳 陈国江

联系地址 浙江省绍兴市上虞区道墟镇 浙江省绍兴市上虞区道墟镇

电话 (0575)82048616 (0575)82048616

传真 (0575)82041589 (0575)82041589

电子信箱 yaojf@lonsen.com chengj@longsheng.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 浙江省绍兴市上虞区道墟镇

公司注册地址的邮政编码 312368

公司办公地址 浙江省绍兴市上虞区道墟镇

公司办公地址的邮政编码 312368

公司网址 http://www.longsheng.com

电子信箱 mail@longsheng.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 证券部

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 浙江龙盛 600352 G龙盛

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 1998年3月23日

注册登记地点 浙江省绍兴市上虞区道墟镇

企业法人营业执照注册号 330000000013705

税务登记号码 浙税联字330682704202137

组织机构代码 70420213-7

报告期内注册变更情况查询索引 2015年4月24日公司注册资本由152,996.593万元变更

为162,666.593万元,详见《关于完成注册资本工商变

更登记的公告》(公告编号:2015-031号)。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

(1-6月)

减(%)

营业收入 7,588,647,783.76 8,285,997,495.25 -8.42

归属于上市公司股东的净利润 1,870,906,224.77 1,542,658,962.67 21.28

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 1,199,509,387.74 1,495,537,444.78 -19.79

净利润

经营活动产生的现金流量净额 1,080,987,419.52 1,276,078,264.27 -15.29

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 12,882,480,672.48 11,187,652,090.99 15.15

总资产 26,053,485,778.09 23,024,556,604.27 13.16

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期增减

主要财务指标 上年同期

(1-6月) (%)

基本每股收益(元/股) 0.5837 0.5055 15.47

稀释每股收益(元/股) 0.5837 0.5052 15.54

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.3743 0.4901 -23.63

(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 15.37 15.64 减少0.27 个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 9.86 15.17 减少5.31 个百分点

率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明

报告期内,公司实施 2014 年度资本公积金转增股本方案,以总股本 1,626,665,930 股为基数,

向全体股东每 10 股以资本公积转增 10 股,根据相关会计准则规定,上表中公司上年同期基本每

股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益等指标按新股本进行了调整。

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

非流动资产处置损益 34,702,874.52

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合

49,767,194.25

国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 50,339,949.74

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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金

融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易 544,358,803.76

性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 17,799,400.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,639,033.70

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -2,704,734.33

所得税影响额 -25,505,684.61

合计 671,396,837.03

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内,公司经营层面对经济发展的新常态,坚持稳中求进的总基调,以“强主业、扩投

资”为方针,主要业务板块平稳健康发展,公司利润继续实现增长。报告期内,公司实现营业总

收入 7,588,647,783.76 元,同比下降 8.42%;实现归属于上市公司股东的净利润 1,870,906,224.77

元,同比增长 21.28%。

报告期内,公司主要业务情况如下:

染料业务主体面对上游原材料价格波动加剧、下游市场需求下滑的不利形势,充分发挥自身

品牌、专利、技术创新、环保治理和成本控制等优势,提升市场份额,盈利能力仍保持较高水平;

德司达公司继续稳定健康发展;中间体业务竞争能力持续提升,销售规模、盈利能力继续增强,

总体保持良好的发展态势。

随着公司资产规模的不断扩大,而染料行业规模有限,公司现有染料业务毛利率已经较高,

增长空间有限,公司积极通过投资、并购来拓展公司的发展空间。同时,公司管理好已投项目适

时退出,实现较好利润,对报告期业绩贡献较大。另外,公司积极关注 PPP 项目,参与上海的城

市基础设施建设、旧城改造、优质项目的收购等,增加公司的盈利能力。

报告期内,公司积极推进业务结构调整,优化资产结构和盈利结构,在保持染料业务盈利稳

定的同时,公司的其他化工业务(中间体业务、德司达)以及房地产业务、投资业务的资产和盈

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利的贡献在不断增加。同时,公司不断优化管理架构和流程,提高效率,进一步提高了公司的竞

争力和发展能力。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 7,588,647,783.76 8,285,997,495.25 -8.42

营业成本 4,672,204,670.95 4,964,807,987.26 -5.89

销售费用 553,722,412.91 565,923,052.78 -2.16

管理费用 614,022,675.01 586,111,823.33 4.76

财务费用 78,952,121.13 124,498,416.05 -36.58

经营活动产生的现金流量净额 1,080,987,419.52 1,276,078,264.27 -15.29

投资活动产生的现金流量净额 -329,218,133.35 -1,081,491,076.43 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 1,692,801,672.21 -136,544,362.30 不适用

研发支出 277,181,644.37 272,370,871.01 1.77

财务费用变动原因说明:主要系报告期公司收取资金借款利息 5,034 万元所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期公司出售国瓷材料股票,取得的

投资收益较多,以及去年固定资产和在建工程等技改投入较多所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期公司吸收投资所收到的现金增加

10.55 亿元,以及发行超短期融资券净增加 12 亿元,并且分配股利比上年增加 4.01 亿元所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内,公司利润构成和利润来源未发生重大变动。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

1、2015 年 1 月 19 日,公司发行 2015 年度第一期超短期融资券,发行总额 5 亿元,发行利

率 5.50%,期限 90 日,计息方式附息固定。

2、2015 年 2 月 12 日,中国证监会签发《关于核准浙江龙盛集团股份有限公司非公开发行股

票的批复》(证监许可[2015]237 号)核准公司发行不超过 9,670 万股新股。截至 2015 年 3 月 19

日止,公司向阮伟祥等十名发行对象非公开发行人民币普通股股票 9,670 万股,募集资金总额为

116,330.10 万元,减除发行费用 1,650 万元后,募集资金净额为 114,680.10 万元,其中计入实

收资本 9,670 万元,计入资本公积(股本溢价)105,010.10 万元。发行新增 9,670 万股的股份登

记托管手续已于 2015 年 3 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。

3、2015 年 6 月 9 日,公司发行 2015 年度第二期超短期融资券,发行总额 12 亿元,发行利

率 4.39%,期限 180 日,计息方式附息固定。

(3) 经营计划进展说明

根据公司《2014 年年度报告》披露,2015 年公司经营计划:实现营业总收入 180 亿元,实

现利润总额 46 亿元和归属于母公司所有者的净利润 35 亿元。2015 年 1-6 月,公司实现营业总收

入 758,864.78 万元,占全年计划的 42.16%,实现利润总额 231,651.10 万元,占全年计划的 50.36%,

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实现归属于母公司所有者的净利润 187,090.62 万元,占全年计划的 53.45%。公司上半年度营业

总收入未能超过全年计划的一半,但利润方面已超过一半。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比 营业成本比

毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 上年增减 上年增减

年增减(%)

(%) (%)

特殊化学品 6,493,831,594.73 3,767,873,329.37 41.98 -12.10 -11.47 减少 0.41

个百分点

基础化学品 448,119,275.62 397,585,549.77 11.28 6.87 7.45 减少 0.47

个百分点

房产业务 107,734,286.90 84,317,756.67 21.74 39.73 50.90 减少 5.79

个百分点

服务业务 58,534,188.63 24,533,717.80 58.09 7.04 13.42 减少 2.36

个百分点

其它业务 377,776,541.97 334,178,486.01 11.54 84.59 99.03 减少 6.42

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入比 营业成本比

毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 上年增减 上年增减

年增减(%)

(%) (%)

染料 4,728,009,155.50 2,760,786,290.13 41.61 -16.12 -11.39 减少 3.12

个百分点

助剂 455,615,790.62 270,148,154.12 40.71 -1.27 -7.84 增加 4.23

个百分点

中间体 1,013,884,058.08 527,023,357.54 48.02 14.42 -3.59 增加 9.71

个百分点

减水剂 296,322,590.53 209,915,527.58 29.16 -26.54 -30.23 增加 3.75

个百分点

无机产品 448,119,275.62 397,585,549.77 11.28 6.87 7.45 减少 0.47

个百分点

房产业务 107,734,286.90 84,317,756.67 21.74 39.73 50.90 减少 5.79

个百分点

颜色标准及 58,534,188.63 24,533,717.80 58.09 7.04 13.42 减少 2.36

可持续发展 个百分点

解决方案

其它业务 377,776,541.97 334,178,486.01 11.54 84.59 99.03 减少 6.42

个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

其他业务营业收入增长较快主要系报告期内汽配业务收入比上年同期增加 16,114.97 万元所致。

2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

国外市场 3,666,291,445.92 6.07

国内市场 3,819,704,441.93 -18.50

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主营业务分地区情况的说明

国内重点销售区域包括浙江、江苏、广东、山东、福建等省;国外重点销售区域包括德国等

欧洲国家,美国、巴西等美洲国家,以及韩国、泰国、印度、越南、孟加拉、土耳其、巴基斯坦

等亚洲国家。

(三) 核心竞争力分析

1、行业地位优势:通过整合龙盛和德司达各自的技术、服务、品牌、渠道、产能、成本和技

术创新能力等优势,公司已成为全球最大的纺织用化学品生产服务商,全球拥有超过年产 30 万吨

染料产能和年产 10 万吨助剂产能,在全球市场中列居首位,公司全球市场话语权愈加突显。公司

拥有年产 10 万吨的中间体产能和卓越的品质管理能力,一体化生产带来的成本和环保优势,以及

与杜邦等国际知名公司的长期业务合作,使公司中间体业务保持持续快速的增长。

2、技术研发和产业链延伸优势:公司拥有全球完整的产品开发、工艺开发、颜色应用服务

(CSI)、可持续发展解决方案技术研发体系。公司已由单一染料产品向其他特殊化学品的延伸,

以一体化技术为核心向相关中间体如间苯二酚、对苯二胺的生产拓展,扩大产能和市场份额;开

发还原物、K 酸、6 氯等染料中间体品种,整合和延伸染料供应链上游,强化战略性中间体原料的

控制地位,从而进一步提升公司染料产品的主导权,同时对同行企业产生一定的制约作用。公司

已启动蒽醌染料项目建设,并将继续通过持续的内部研发投入和外部并购来丰富产品线,并最终

成为跨多个领域的世界级特殊化学品生产服务商。

3、节能减排环保优势:作为行业的领先者,公司在节能减排方面起步早,投资大,经过多年

的积累和创新,在浙江上虞生产基地构建了染料-中间体-硫酸-减水剂循环经济一体化产业园,提

出“零排放”管理概念,打造零排放高标准目标,形成规模效应、协同效应,研发创新能力保持

持续领先。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

单元:万元 币种:人民币

报告期内投资额 26,691.40

上年同期投资额 18,019.32

投资额增减变动数 8,672.08

投资额增减幅度(%) 48.13

占被投资公司

被投资公司的名称 主要业务 投资方式

的权益比(%)

浙江恩盛染料化工有限公司 生产销售分散蓝 B56 染料滤饼 100 新设

吉龙化学建材(香港)有限公司 投资和贸易 100 新设

上海鸿源鑫创材料科技有限公司 环保新材料的研发、生产、加工 100 增资

四川吉龙化学建材有限公司 制造、销售混凝土外加剂 76 收购股权

芜湖跃兴汽车饰件有限公司 设计、生产和销售汽车仪表等板 36 收购股权

绍兴瑞康生物科技有限公司 生物产品技术开发、化学新材料技术开发等 30 新进参股

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

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(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位:元

期初持 期末持 会计

证券 券 报告期所有者权 股份来

最初投资成本 股比例 股比例 期末账面值 报告期损益 核算

代码 简 益变动 源

(%) (%) 科目

国 可供

上市前

瓷 出售

300285 18,586,800.00 14.70 0 0 537,980,330.03 537,980,330.03 认购增

材 金融

资股份

料 资产

依 可供

上市前

顿 出售

603328 27,200,000.00 1.31 1.31 195,733,440.00 1,085,280.00 36,372,840.00 认购增

电 金融

资股份

子 资产

上市前

拉 可供 认购增

06116(H 夏 出售 资股份

230,738,001.13 3.73 4.09 227,562,554.58 10,999,220.33 1,483,590.25

股) 贝 金融 及二级

尔 资产 市场增

/ /

合计 276,524,801.13 / / 423,295,994.58 550,064,830.36 575,836,760.28

持有其他上市公司股权情况的说明

截止本报告期末,公司子公司宝利佳有限公司持有的国瓷材料 1,872 万股已全部出售。

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

期初持 期末持

所持对 最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者 会计核 股份来

股比例 股比例

象名称 (元) (元) (元) 权益变动(元) 算科目 源

(%) (%)

锦州银

行股份 可供出 认购增

200,000,000.00 2.27 2.27 200,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00

有限公 售金融 资股份

浙江上

虞农村 认购增

商业银 可供出 资股份

131,600,000.00 5.93 5.93 131,600,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00

行股份 售金融 及受让

有限公 股份

合计 331,600,000.00 / / 331,600,000.00 16,200,000.00 16,200,000.00 / /

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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

资金来源

是否

借款方名 委托贷款 贷款利 是否 是否 是否 并说明是

贷款期限 借款用途 抵押物或担保人 关联 关联关系 预期收益 投资盈亏

称 金额 率 逾期 展期 涉诉 否为募集

交易

资金

上海宝燕

股权质押加实际控制人

投资集团 10,000 24 个月 16 支付装修款 否 否 否 否 否 其他 793.42 595.07

连带担保

有限公司

杭州环城西路 74 号项目

浙江时代 的土地及在建工程,同时

广场商贸 25,000 12 个月 17 工程装修 由浙江恒泰房地产股份 否 否 否 否 否 其他 2,107.53 1,791.40

有限公司 有限公司和周金辉提供

连带责任担保

上海龙盛

控股子公

商业发展 8,000 24 个月 16 支付工程款 无 否 是 否 否 否 634.74 539.53

有限公司

上海龙盛

控股子公

商业发展 7,000 24 个月 16 支付工程款 无 否 是 否 否 否 555.40 472.09

有限公司

上海昌盛 新泰仓库修

全资子公

投资有限 1,000 60 个月 10 缮改造及地 无 否 是 否 否 否 42.19 35.86

公司 下空间开发

上海龙盛

公司日常资 控股子公

商业发展 4,000 60 个月 16 无 否 是 否 否 否 26.30 22.36

金所需 司

有限公司

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

本报告期已 已累计使用 尚未使用 尚未使用募

募集资金

募集年份 募集方式 使用募集资 募集资金总 募集资金 集资金用途

总额

金总额 额 总额 及去向

2015 非公开发行 114,680.10 114,680.10 114,680.10 0

合计 / 114,680.10 114,680.10 114,680.10 0 /

2015 年非公开发行股票募集资金已按要求已全额补

募集资金总体使用情况说明

充公司流动资金。

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

单位:万元 币种:人民币

内容 主要产品 营业

所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业利润 净利润

名称 或服务 总收入

浙江龙盛染料化工有 化学原料及 3,354万

分散染料 533,510.24 150,003.66 322,774.98 26,578.61 18,806.25

限公司 化学制品 美元

上海科华染料工业有 化学原料及

活性染料 7,500 88,247.24 40,626.51 45,974.34 5,418.27 4,634.58

限公司 化学制品

浙江安诺芳胺化学品 化学原料及 间苯二胺 3,839万

147,957.94 95,546.47 57,258.06 5,944.03 4,480.45

有限公司 化学制品 等中间体 美元

上海安诺芳胺化学品 批发和 中间体

200 12,858.08 2,575.71 36,708.70 157.49 174.27

有限公司 零售业 销售

浙江鸿盛化工有限公 化学原料及 间苯二酚 2,920万

166,622.94 101,910.40 82,786.37 22,267.01 18,895.85

司 化学制品 等中间体 美元

浙江吉盛化学建材有 化学原料及 2,770万

减水剂 79,436.05 58,450.29 21,907.53 2,817.11 2,036.21

限公司 化学制品 美元

浙江忠盛化工有限公 化学原料及 硫酸、 900万

16,266.03 10,907.86 8,365.87 770.36 709.06

司 化学制品 蒸汽 美元

浙江恒盛生态能源有 化学原料及 500万

蒸汽 8,835.24 6,729.48 6,436.21 242.32 176.57

限公司 化学制品 美元

浙江龙化控股集团有 服务、

综合类 5,938 200,498.18 -18.58 57,770.03 -1,624.11 -253.88

限公司 实业投资

上海崇力实业股份有

综合类 投资 5,000 60,243.48 16,079.18 33,679.60 4,956.75 3,940.49

限公司

上海龙盛置业有限公 房地产

房地产业 3,000 219,411.03 -431.94 1,014.45 -1,541.75 -1,592.91

司 开发

投资和 3,600万

桦盛有限公司 综合类 669,052.45 337,246.25 122,789.35 89,830.53 87,082.45

贸易 美元

龙盛集团控股(上海) 实业投资

综合类 30,000 468,656.64 178,172.57 201,730.40 37,923.52 34,412.28

有限公司 资产管理

深圳市中科龙盛创业

综合类 实业投资 10,000 30,621.66 25,555.94 0 82.98 16.92

投资有限公司

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

盛达国际资本有限公 贸易和 3,010万

综合类 473,258.91 110,050.82 291,459.43 40,412.60 21,636.47

司 投资 美元

通辽市龙盛化工有限 化学原料及

H酸 5,500 47,476.07 -669.36 2,148.01 -1,597.77 -1,599.90

公司 化学制品

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

本报告期 累计实际

项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

投入金额 投入金额

年产 10 万吨分散染料清

项目正在建设中,部分单项已完成待试车。随

洁生产集成技术改造项 105,688.00 65.00% 174.42 56,189.06

着市场环境发生变化,后续项目正在谨慎评估。

通辽 H 酸扩产项目及硫

25,214.00 99.00% 5,087.99 24,967.49 项目建设已基本完成,目前本装置暂停。

酸钾改造

仓储类公司内部配套项目,不考虑收益事项,

物流项目 5,358.00 90.00% 994.14 4,798.32 部分已投入使用,余下建设部分根据发展需要

再定。

项目正在建设中,主体已完工,配套设施正在

滨海龙盛大厦项目 20,000.00 90.00% 5,168.89 10,768.89

逐步落实。

鸿盛间苯二酚技改 49,816.00 80.00% 13,896.52 30,833.96 项目正在建设中,部分单体正在逐步完工。

还原物连续硝化技改 6,396.00 80.00% 658.00 3,856.00 装置部分改造正在扫尾。

新泰仓库修缮改造工程 12,500.00 21.00% 150.00 2,650.00 项目正在进行中。

项目中喷塔部分已建成,合成部分正在进行扫

减水剂扩产项目 6,421.00 80.00% 216.36 3,619.49

尾,逐步进行试生产阶级。

合计 231,393.00 / 26,346.32 137,683.21 /

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司严格执行《公司章程》制定的利润分配政策。根据 2015 年 4 月 21 日召开的

2014 年年度股东大会审议通过的《2014 年度利润分配及资本公积转增股本的预案》,

每股派发现金红利 0.50 元(税前)并转增 1 股。公司于 2015 年 6 月 4 日在《上海证

券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登《2014 年度利润分配及资本公积金转增

股本实施公告》。上述利润分配事项已于 2015 年 6 月 10 日实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数(股) 0

每 10 股派息数(元)(含税) 0

每 10 股转增数(股) 0

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

公司不进行半年度利润分配,不进行公积金转增股本

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生

大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

公司下属控股孙公司德司达(南京)染料有限公司于 2015 年 5 具体内容详见公司于 2105 年 5 月 6 日在《上海

月 5 日收到江苏省高邮市人民检察院送达的《起诉书》(邮检 证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及在

诉刑诉[2015]149 号),高邮市人民检察院认为,被告单位德 上海证券交易所网站披露<《关于孙公司德司达

司达(南京)染料有限公司明知他人无经营许可证,向其提供 (南京)染料有限公司收到江苏省高邮市人民检

危险废物,涉嫌污染环境罪提起公诉。 察院起诉书的公告》(公告编号:2015-032 号)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:

诉 诉讼 诉讼

承担 讼 (仲裁) 诉讼(仲 (仲

应诉

连带 仲 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 是否形 诉讼(仲裁) 裁)审理 裁)

起诉(申请)方 (被申

责任 裁 基本情况 涉及金额 成预计 进展情况 结果及 判决

请)方

方 类 负债及 影响 执行

型 金额 情况

2012 年 8 月

3 日税务法

庭做出审

判,无须缴

纳该等税金

印尼税务机 及滞纳金,

关向税务法 2012 年 10 预计诉

庭提起上 月德司达印 讼完成

P.T. 行 诉,要求德 836.45 尼收到退还 时间大

DyStar Colours 印尼税 政 司达印尼补 8,364,500 万美元 的税款 于一年

Indonesia(德司 务机关 诉 缴 2007 年度 美元 计入预 836.45 万 且诉讼

达印尼) 讼 的所得税及 计负债 美元。当地 结果具

滞纳金合计 税务部门于 有不确

836.45 万美 2013 年 1 月 定性。

元。 11 日向上

一级法院提

起上诉。目

前案件正在

等待高等法

院判决。

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

德司达印度

法院要

于 2004 年接

2011 年 10 求当地

到税务机关

月税务机关 检察官

征税部门通

申诉部门作 检查发

知,要求德

出裁决,德 票,尚未

司达印度补 4,281.

DyStar 行 司达印度无 开庭,预

缴增值税及 15 万印

India (Private) 印度税 政 42,811,500 需计缴 计诉讼

滞纳金 度卢比

Ltd.(德司达印 务机关 诉 印度卢比 4,281.15 完成时

4,281.15 万 计入预

度) 讼 万印度卢 间大于

印度卢比, 计负债

比,税务机 一年且

德司达印度

关征税部门 诉讼结

于 2008 年向

当年上诉至 果具有

税务机关申

税务法庭。 不确定

诉部门提起

性。

上诉。

德司达印度

于 2006 年接 2007 年 4 月 法院要

到税务机关 税务机关申 求当地

征税部门通 诉部门作出 检察官

知,要求德 裁决,德司 检查发

司达印度补 3,087. 达印度需计 票,未开

DyStar 行

缴增值税及 41 万印 缴 庭,预计

India (Private) 印度税 政 30,874,100

滞纳金 度卢比 3,087.41 诉讼完

Ltd.(德司达印 务机关 诉 印度卢比

3,087.41 万 计入预 万印度卢 成时间

度) 讼

印度卢比, 计负债 比;2007 年 大于一

德司达印度 6 月德司达 年且诉

于 2007 年向 印度向税务 讼结果

税务机关申 法庭提起上 具有不

诉部门提起 诉。 确定性。

上诉。

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

2015 年 1 月 28 日至 3 月 6 日期间,公司控股子公司宝利佳有限公司通过大宗交易将所持的山东国 详见公司在《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登的《关于

瓷功能材料股份有限公司 1,872 万股股份全部出售。 出售山东国瓷功能材料股份有限公司股份的公告》(公告编号:2015-029 号)

公司全资子公司上海龙盛置业同意以 2,700 万元受让上海东欣景民投资中心(有限合伙)所拥有上 详见公司在《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登的《关于

海北航置业发展有限公司 90%的股权,包括所对应的股东权益、义务、风险和责任以及其他权利和 收购资产及债务清偿一揽子框架协议的公告》(公告编号:2015-035 号)、

权益;同意以 300 万元受让上海舜为投资发展有限公司所拥有上海北航置业发展有限公司 10%的股 《关于收购资产及债务清偿一揽子框架协议的补充公告》(公告编号:

权,包括所对应的股东权益、义务、风险和责任以及其他权利和权益。同时,各方就债务清偿作出 2015-041 号)。

一揽子框架协议的约定。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

√适用 □不适用

1、 收购资产情况

单位:万元 币种:人民币

自收购日起至报告 自本年初至本期末为上市 是否为关联交 所涉及的资 所涉及的债 该资产为上市公司贡

交易对方或 资产收 资产收购 联

被收购资产 购买日 期末为上市公司贡 公司贡献的净利润(适用于 易(如是,说明 产产权是否 权债务是否 献的净利润占利润总

最终控制方 购价格 定价原则 关

献的净利润 同一控制下的企业合并) 定价原则) 已全部过户 已全部转移 额的比例(%)

上海杰华汽 芜湖跃兴汽车饰 根据评估通

车饰件发展 件有限公司 2015-3-25 1,093 3.65 否 过产权交易 是 是 0.0016

有限公司 29.99%股权 所竞价

四川吉龙化学建 根据盈利

杨伟良 材有限公司2%股 2015-5-12 340 -3.71 否 情况双方 是 是 -0.0016

权 协商定价

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保发

担保方 担保是

生日期 是否存 是否为

与上市 被担保 担保金 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 关联

担保方 (协议 在反担 关联方

公司的 方 额 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关系

签署 保 担保

关系 毕

日)

杭州龙 杭州临

2009年 2009年 2017年 连带

山化工 控股子 江环保 4,050.

12月30 12月30 12月29 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有 00

日 日 日 担保

司 限公司

杭州龙 杭州临

2013年 2015年 连带

山化工 控股子 江环保 2013年1

150.00 1月25 11月24 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有 月25日

日 日 担保

司 限公司

杭州龙 杭州临

2013年 2015年 连带

山化工 控股子 江环保 2013年1

150.00 1月25 10月24 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有 月25日

日 日 担保

司 限公司

杭州龙 杭州临

2013年 2015年 连带

山化工 控股子 江环保 2013年5

150.00 5月14 11月13 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有 月14日

日 日 担保

司 限公司

杭州龙 杭州临

2014年 2014年 2015年 连带

山化工 控股子 江环保

210.00 11月19 11月19 11月18 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有

日 日 日 担保

司 限公司

杭州龙 杭州临

2014年 连带

山化工 控股子 江环保 2014年 2015年

240.00 12月5 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有 12月5日 12月5日

日 担保

司 限公司

杭州龙 杭州临

2013年 2016年 连带

山化工 控股子 江环保 2013年8

75.00 8月15 10月14 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有 月15日

日 日 担保

司 限公司

杭州龙 杭州临

2013年 连带

山化工 控股子 江环保 2013年8 2016年2

75.00 8月16 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有 月16日 月15日

日 担保

司 限公司

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

杭州龙 杭州临

2013年 2016年 连带

山化工 控股子 江环保 2013年8

150.00 8月19 10月14 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有 月19日

日 日 担保

司 限公司

杭州龙 杭州临

2013年 2013年 2017年 连带

山化工 控股子 江环保

300.00 10月14 10月14 10月11 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有

日 日 日 担保

司 限公司

杭州龙 杭州临

2014年 2014年 2017年 连带

山化工 控股子 江环保

300.00 01月02 01月02 10月01 责任 否 否 0是 否

有限公 公司 热电有

日 日 日 担保

司 限公司

浙江龙 绍兴运

2015年 2015年 连带

盛集团 公司本 盛染化 2015年

280.00 06月09 06月09 责任 否 否 0否 否

股份有 部 有限公 12月9日

日 日 担保

限公司 司

浙江龙 绍兴市

2015年 2015年 连带

盛集团 公司本 三川化 2015年

160.00 06月09 06月09 责任 否 否 0否 否

股份有 部 工有限 12月9日

日 日 担保

限公司 公司

浙江龙 张家港

2015年 2015年 2015年 连带

盛集团 公司本 市正弘

120.00 06月11 06月11 12月11 责任 否 否 0否 否

股份有 部 化工有

日 日 日 担保

限公司 限公司

绍兴市

浙江龙

上虞杰 2015年 2015年 2015年 连带

盛集团 公司本

杰化工 320.00 06月12 06月12 12月12 责任 否 否 0否 否

股份有 部

有限公 日 日 日 担保

限公司

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担

880.00

保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的

6,730.00

担保)

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 386,401.27

报告期末对子公司担保余额合计(B) 405,626.53

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 412,356.53

担保总额占公司净资产的比例(%) 32.01

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

0

(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提

66,156.52

供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0

上述三项担保金额合计(C+D+E) 66,156.52

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

根据龙山化工与杭州协联热电有限公司(以下简称协联热电)签订

的《股权转让协议》,公司拟以2,450万元价格转让持有的临江热

电15%股权,在股份转让的同时,变更按持股比例提供的股东担保,

担保情况说明 公司和协联热电签订《反担保保证合同》,反担保合同生效之日起

至银行办理担保变更完毕之日止,协联热电为公司对临江热电银行

融资提供的保证担保提供反担保。截至本报告报出批准日,股权转

让手续已办妥,担保变更登记手续仍在办理中。

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

3 其他重大合同或交易

1、公司全资子公司上海龙盛置业于 2015 年 6 月 10 日与上海东欣景民投资中心(有限合伙)、

上海舜为投资发展有限公司、自然人金钟、自然人胡士兰以及上海北航置业签署《股权转让及债

务清偿一揽子框架协议》,具体内容详见公司于 2015 年 6 月 11 日披露的《关于收购资产及债务

清偿一揽子框架协议的公告》(公告编号:2015-035 号)、于 2015 年 6 月 13 日披露的《关于收

购资产及债务清偿一揽子框架协议的补充公告》(公告编号:2015-041 号)。根据上述合同,2015

年 6 月 16 日公司与上海北航置业、上海农商银行签署委《上海农商银行人民币委托贷款合同》,

公司将以自有资金 210,000 万元人民币委托上海农商银行贷款给上海北航置业,委托贷款期限 5

年,委托贷款年利率 17%,按季结算,无担保,贷款用途为偿还上海北航置业欠款及“大统基地

项目”营运资金。

2、公司全资子公司天风有限公司于 2015 年 6 月 8 日认购 EAGLELEGEND GLOBAL LIMITED 的

5,000 万美元可转债,其中 3,217.5 万美元可转债已于 2015 年 6 月 30 日完成转股,转股后天风

有限公司持有 EAGLELEGEND GLOBAL LIMITED 的 20%股权,剩余 1,782.5 万美元部分作为借款由

EAGLE 公司予以清偿。EAGLELEGEND GLOBAL LIMITED 间接持有 XiaojuKuaizhi.Inc.的 7,592,598

股 A4 轮优先股。

3、全资子公司上海科华于 2015 年 6 月 19 日汇入绍兴盛创投资 2,400 万元、7 月 10 日再汇

入 5,600 万元,合计 8,000 万元用于认缴北京东方智科股权投资中心(有限合伙)出资额 8,000

万元。

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报

告期内的承诺事项

否 如未能及 如未能

承诺 及

有 时履行应 及时履

承诺类 时间 时

承诺背景 承诺方 承诺内容 履 说明未完 行应说

型 及期 严

行 成履行的 明下一

限 格

期 具体原因 步计划

持有公

不会从事与公司业务有同业

司股份

与首次公开发 解决同 竞争的经营活动,并愿意对 长期

5%以上 否 是

行相关的承诺 业竞争 违反上述承诺而给公司造成 有效

的自然

的经济损失承担赔偿责任。

人股东

作为浙江龙盛的控股股东期

间,将不在中国境内或境外

以任何方式(包括但不限于

本人独资经营、通过合资经

营或拥有另一公司或企业的

控股股

股份及其他权益)直接或间

与再融资相关 解决同 东和实 长期

接从事、参与与浙江龙盛及 否 是

的承诺 业竞争 际控制 有效

其控股子公司现在以及将来

所从事的经营活动构成竞争

的任何业务或活动。本人愿

意对违反上述承诺而给浙江

龙盛及其控股子公司造成的

经济损失承担赔偿责任。

与再融资相关 公司承诺:(1)就浙江龙盛 2014

其他 公司 是 是

的承诺 2014 年非公开发行股份事 年 11

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

宜,公司不会违反《证券发 月 14

行与承销管理办法》第十六 日起

条等有关法规的规定;(2) 至

公司及下属公司不以直接或 2015

间接方式对浙江龙盛 2014 年 年3

非公开发行股份的认购对象 月 25

提供财务资助或补偿,以及 日

以协议、信托形式或其他方

式代持股份。

(1)就浙江龙盛 2014 年非

公开发行股份事宜,本人不

2014

会违反《证券发行与承销管

年 11

理办法》第十六条等有关法

月 14

规的规定;(2)本人、本人

日起

与再融资相关 之直系亲属及本人控制之公

其他 阮水龙 至 是 是

的承诺 司不以直接或间接方式对浙

2015

江龙盛 2014 年非公开发行股

年3

份的认购对象(除实际控制

月 25

人外)提供财务资助或补偿,

以及以协议、信托形式或其

他方式代持股份。

承诺:(1)就浙江龙盛 2014

年非公开发行股份事宜,本

2014

人不会违反《证券发行与承

年 11

销管理办法》第十六条等有

月 14

关法规的规定;(2)本人、

日起

与再融资相关 阮伟祥、 本人之直系亲属及本人控制

其他 至 是 是

的承诺 项志峰 之公司不以直接或间接方式

2015

对浙江龙盛 2014 年非公开发

年3

行股份除本人以外的认购对

月 25

象提供财务资助或补偿,以

及以协议、信托形式或其他

方式代持股份。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制

人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会的

有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,积极规

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

范公司运作,努力降低风险,有效保障了公司的规范治理和良好运营。公司治理具体

情况如下:

1、股东和股东大会:公司严格按照《上海证券交易所上市规则》等相关规定和

《公司章程》的要求召集、召开股东大会,平等对待所有股东,确保所有股东尤其是

中小股东都享有平等的地位和权利,并承担相应的义务。公司还聘请了执业律师出席

股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,保证了股东

大会的合法有效性。报告期内公司共召开 1 次年度股东大会,3 次临时股东大会,各

次会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。

2、董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选

举董事,公司董事会由 9 名董事组成,其中独立董事 3 名,董事会人数和人员构成均

符合法律、法规的要求。各位董事均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会,从

公司和全体股东的利益出发,忠实履行职责,促进董事会规范运作和科学决策。董事

会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会,专业委员会设立

以来公司各相关部门做好与各专业委员会的工作衔接,各位董事勤勉尽责,认真审阅

各项议案,并提出有益建议,为公司科学决策提供强有力的支持。报告期内公司共召

开 4 次董事会,各次会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定

的要求。

3、监事和监事会:公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定,

公司监事会由 3 名监事组成,其中由股东代表出任的监事 2 名,由职工代表出任的监

事 1 名,人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会工作制度》本着对全体

股东负责的态度,认真履行自己的职责,对公司财务以及公司董事及其他高级管理人

员履行责任的合法、合规性进行监督。报告期内公司共召开 2 次监事会,各次会议的

召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。

4、控股股东与公司关系:公司具有完整独立的业务及自主经营能力,公司控股

股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接

或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业

务方面做到“五分开”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

5、内部控制制度:公司在建立健全现代企业法人治理结构的同时,对内部控制

制度给予高度的重视,在报告期内公司组织相关部门梳理公司治理和管理制度,形成

《公司治理体系制度汇编》和《公司管理制度汇编》。公司严格按照中国证监会、上

海证券交易所的有关要求,在定期报告中披露了《2014 年度内部控制评价报告》。

6、绩效评价和激励约束机制:公司严格按照法律法规和《董事会提名委员会实

施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》,从制度上建立了公正、透明的董

事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;公司高级管理人员的聘任

公开、透明,符合相关法律、法规的规定。

7、信息披露与透明度:公司依照《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制

度》的要求,由证券部负责对外信息披露和投资者关系管理;确定《上海证券报》、

《证券时报》和《证券日报》为公司信息披露的报纸;报告期内公司共编制、报送、

披露了 42 项临时公告和 2 份定期报告;公司已制订《内幕信息知情人管理制度》,

在公司披露定期报告及发生重大事项时,编制内幕信息知情人登记备案表,详细记录

事项的进展及参与人员,确保信息披露的公平、公正、公开。

8、投资者关系管理:公司注重与投资者的沟通,制定《投资者关系管理制度》,

公司投资者关系管理由证券部负责,通过建立电话专线与投资者保持联系,专人负责

接待投资者来电、来访,公司通过公司网站中设置的“投资者关系”专栏,与投资者

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

进行交流互动,听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议,最大程

度地满足投资者的信息需求。

报告期内,公司根据相关法律法规要求,继续加强公司内部控制制度建设和完善,

提升了公司整体治理水平,切实保证公司治理结构更加规范、完整。

报告期内,公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:万股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

比例 发行 送 其 比例

数量 公积金转股 小计 数量

(%) 新股 股 他 (%)

一、有限售条件股份 9,670 9,670 19,340 19,340 5.94

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 9,670 9,670 19,340 19,340 5.94

其中:境内非国有法人持股

境内自然人持股 9,670 9,670 19,340 19,340 5.94

4、外资持股

其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 152,996.593 100 152,996.593 152,996.593 305,993.186

1、人民币普通股 152,996.593 100 152,996.593 152,996.593 305,993.186 94.06

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 152,996.593 100 9,670 162,666.593 172,336.593 325,333.186 100

2、 股份变动情况说明

(1)根据中国证监会签发的《关于核准浙江龙盛集团股份有限公司非公开发行股票的批复》

(证监许可[2015]237号),公司向阮伟祥先生等10名发行对象非公开发行人民币普通股股票9,670

万股,新增股份为有限售条件流通股,于2015年3月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司办理完毕登记托管手续,公司股份总额由1,529,965,930股变更为1,626,665,930股。

(2)根据公司2014年年度股东大会审议通过《2014年度利润分配及资本公积转增股本的预案》,

以公司股本总数1,626,665,930股为基数,向公司全体股东按每10股转增10股的比例实施资本公积

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

金转增股本,于2015年6月10日实施完毕,公司股份总额由1,626,665,930股变更为3,253,331,860

股。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限售股 报告期解除限 报告期增加限 报告期末限售 解除限售

股东名称 限售原因

数 售股数 售股数 股数 日期

阮伟祥 0 0 60,000,000 60,000,000 承诺锁定三年 2018-3-26

项志峰 0 0 45,000,000 45,000,000 承诺锁定三年 2018-3-26

阮兴祥 0 0 24,000,000 24,000,000 承诺锁定三年 2018-3-26

王勇 0 0 12,000,000 12,000,000 承诺锁定三年 2018-3-26

罗斌 0 0 11,000,000 11,000,000 承诺锁定三年 2018-3-26

姚建芳 0 0 11,000,000 11,000,000 承诺锁定三年 2018-3-26

陈国江 0 0 8,000,000 8,000,000 承诺锁定三年 2018-3-26

金瑞浩 0 0 8,000,000 8,000,000 承诺锁定三年 2018-3-26

周波 0 0 8,000,000 8,000,000 承诺锁定三年 2018-3-26

何旭斌 0 0 6,400,000 6,400,000 承诺锁定三年 2018-3-26

合计 0 0 193,400,000 193,400,000 / /

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 187,194

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 期末持股 比例 股东

条件股份数 股份

(全称) 减 数量 (%) 数量 性质

量 状态

阮水龙 194,826,996 389,653,992 11.98 0 无 0 境内自然人

阮伟祥 194,465,699 328,931,398 10.11 60,000,000 质押 143,800,000 境内自然人

项志峰 91,441,280 137,882,560 4.24 45,000,000 质押 65,017,800 境内自然人

阮伟兴 10,587,848 66,400,000 2.04 0 质押 29,200,000 境内自然人

阮兴祥 34,819,101 45,638,202 1.40 24,000,000 质押 39,346,800 境内自然人

潘小成 16,518,744 38,137,616 1.17 0 无 0 境内自然人

汇天泽投资有限 境内非国有

25,841,425 26,120,000 0.80 0 无 0

公司 法人

容培基 14,669,500 14,669,500 0.45 0 无 0 境内自然人

华润深国投信托

有限公司-润金

7,424,861 14,580,922 0.45 0 无 0 其他

100 号集合资金

信托计划

香港中央结算有

13,527,567 13,527,567 0.42 0 无 0 境外法人

限公司

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

阮水龙 389,653,992 人民币普通股 389,653,992

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

阮伟祥 268,931,398 人民币普通股 268,931,398

项志峰 92,882,560 人民币普通股 92,882,560

阮伟兴 66,400,000 人民币普通股 66,400,000

潘小成 38,137,616 人民币普通股 38,137,616

汇天泽投资有限公司 26,120,000 人民币普通股 26,120,000

阮兴祥 21,638,202 人民币普通股 21,638,202

容培基 14,666,600 人民币普通股 14,666,600

华润深国投信托有限公司-润金

14,580,922 人民币普通股 14,580,922

100 号集合资金信托计划

香港中央结算有限公司 13,527,567 人民币普通股 13,527,567

(1)公司股东阮水龙与阮伟祥、阮伟兴、项志峰存在关联关系,分别为父子、

上述股东关联关系或一致行动的 父子及翁婿关系,但阮水龙、阮伟祥、项志峰与阮伟兴自 2008 年 8 月 1 日起

说明 不存在一致行动关系。

(2)公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份可上

有限售条件 持有的有限售条件 市交易情况

序号 限售条件

股东名称 股份数量 可上市交易 新增可上市交

时间 易股份数量

1 阮伟祥 60,000,000 2018-3-26 60,000,000 非公开发行股票限售期限三年

2 项志峰 45,000,000 2018-3-26 45,000,000 非公开发行股票限售期限三年

3 阮兴祥 24,000,000 2018-3-26 24,000,000 非公开发行股票限售期限三年

4 王勇 12,000,000 2018-3-26 12,000,000 非公开发行股票限售期限三年

5 罗斌 11,000,000 2018-3-26 11,000,000 非公开发行股票限售期限三年

6 姚建芳 11,000,000 2018-3-26 11,000,000 非公开发行股票限售期限三年

7 陈国江 8,000,000 2018-3-26 8,000,000 非公开发行股票限售期限三年

8 金瑞浩 8,000,000 2018-3-26 8,000,000 非公开发行股票限售期限三年

9 周波 8,000,000 2018-3-26 8,000,000 非公开发行股票限售期限三年

10 何旭斌 6,400,000 2018-3-26 6,400,000 非公开发行股票限售期限三年

上述股东关联关系或一 (1)公司股东阮伟祥、项志峰存在关联关系,存在一致行动关系。

致行动的说明 (2)其他股东之间不存在关联关系和一致行动关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份增

姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因

减变动量

定向增发及

阮伟祥 董事长兼总经理 134,465,699 328,931,398 194,465,699

资本公积转增

定向增发及

阮兴祥 副董事长 10,819,101 45,638,202 34,819,101

资本公积转增

定向增发及

项志峰 董事兼常务副总 46,441,280 137,882,560 91,441,280

资本公积转增

定向增发及

王勇 监事会主席 0 12,000,000 12,000,000

资本公积转增

定向增发及

罗斌 董事兼财务总监 0 11,000,000 11,000,000

资本公积转增

定向增发及

姚建芳 董事会秘书 0 11,000,000 11,000,000

资本公积转增

资本公积转增及

阮小云 监事 98,700 148,400 49,700

二级市场减持

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 浙江龙盛集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 1 3,883,854,137.37 1,602,971,957.99

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4 1,562,896,931.32 2,023,030,410.97

应收账款 5 3,311,315,475.82 2,655,788,484.24

预付款项 6 394,795,598.52 267,580,123.23

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 7 2,738,630.14 11,085,034.25

应收股利 8 22,800,000.00

其他应收款 9 1,976,740,177.37 1,565,688,458.13

买入返售金融资产

存货 10 5,390,431,225.00 5,256,485,368.73

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 12 101,842,900.00 201,842,900.00

其他流动资产 13 295,531,776.46 265,766,848.99

流动资产合计 16,942,946,852.00 13,850,239,586.53

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 14 1,380,023,180.62 1,743,277,581.73

持有至到期投资

长期应收款 16 10,062,000.00 10,062,000.00

长期股权投资 17 306,069,473.94 271,271,347.65

投资性房地产 18 20,160,284.07 22,122,331.67

固定资产 19 4,853,122,047.38 4,959,689,601.43

在建工程 20 714,630,805.58 398,199,651.63

工程物资

固定资产清理 22 3,500,000.00

生产性生物资产

油气资产

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

无形资产 25 593,169,691.05 593,309,741.01

开发支出

商誉 27 64,372,291.09 64,395,119.87

长期待摊费用 28 41,141,486.59 9,509,619.72

递延所得税资产 29 203,106,097.75 193,013,652.53

其他非流动资产 30 924,681,568.02 905,966,370.50

非流动资产合计 9,110,538,926.09 9,174,317,017.74

资产总计 26,053,485,778.09 23,024,556,604.27

流动负债:

短期借款 31 2,150,282,515.62 3,038,066,662.87

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 34 311,159,304.86 557,934,488.42

应付账款 35 1,495,159,570.58 1,378,155,682.40

预收款项 36 1,280,902,137.86 1,205,578,739.60

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 37 230,242,164.14 390,454,369.24

应交税费 38 340,135,443.64 455,942,387.79

应付利息 39 66,976,741.80 23,581,457.22

应付股利

其他应付款 41 243,078,962.52 192,611,783.82

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 43 625,372,466.34 891,965,615.50

其他流动负债 44 2,136,051,768.32 927,432,601.30

流动负债合计 8,879,361,075.68 9,061,723,788.16

非流动负债:

长期借款 45 2,302,467,025.10 838,952,971.13

应付债券 46 500,000,000.00 500,000,000.00

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 48 62,597,026.23 61,053,168.75

专项应付款

预计负债 50 78,559,291.70 80,229,980.63

递延收益 51 162,830,569.51 169,865,094.78

递延所得税负债 29 44,918,965.66 87,952,170.26

其他非流动负债 52 9,061,735.28 5,031,791.63

非流动负债合计 3,160,434,613.48 1,743,085,177.18

负债合计 12,039,795,689.16 10,804,808,965.34

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

所有者权益

股本 53 3,253,331,860.00 1,529,965,930.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 55 1,524,274,639.01 2,100,839,569.01

减:库存股

其他综合收益 57 -83,098,403.90 429,432,934.70

专项储备 58 48,292,862.06 45,307,201.74

盈余公积 59 328,140,793.12 328,140,793.12

一般风险准备

未分配利润 60 7,811,538,922.19 6,753,965,662.42

归属于母公司所有者权益合计 12,882,480,672.48 11,187,652,090.99

少数股东权益 1,131,209,416.45 1,032,095,547.94

所有者权益合计 14,013,690,088.93 12,219,747,638.93

负债和所有者权益总计 26,053,485,778.09 23,024,556,604.27

法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:浙江龙盛集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 769,307,530.31 462,829,626.52

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 581,413,537.87 551,212,645.91

应收账款 1 146,820,681.49 54,349,284.90

预付款项 322,756,837.82 2,194,239.96

应收利息 36,583,653.06 11,329,478.69

应收股利 12,000,000.00

其他应收款 2 4,094,220,195.87 3,091,257,052.66

存货 73,951,579.50 33,660,047.37

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 160,000,000.00 60,000,000.00

其他流动资产

流动资产合计 6,197,054,015.92 4,266,832,376.01

非流动资产:

可供出售金融资产 725,221,494.68 796,841,494.68

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 2,526,858,227.65 2,516,256,387.35

投资性房地产 7,590,731.86 7,728,860.38

固定资产 412,957,332.83 426,525,547.49

在建工程 68,416,391.68 13,456,170.81

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 89,671,955.54 90,616,334.39

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,353,574.29 3,260,258.56

其他非流动资产 387,446,541.21 452,791,880.19

非流动资产合计 4,222,516,249.74 4,307,476,933.85

资产总计 10,419,570,265.66 8,574,309,309.86

流动负债:

短期借款 520,000,000.00 625,200,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 100,000,000.00 240,000,000.00

应付账款 710,277,602.02 450,278,872.57

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

预收款项 16,138,895.12 16,139,119.77

应付职工薪酬 43,606,908.25 58,915,939.84

应交税费 84,533,777.70 127,930,931.65

应付利息 53,051,161.77 15,994,014.40

应付股利

其他应付款 165,207,838.09 121,237,294.35

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 60,000,000.00

其他流动负债 2,001,957,409.63 803,105,915.93

流动负债合计 3,854,773,592.58 2,518,802,088.51

非流动负债:

长期借款 171,704,000.00 191,785,000.00

应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,147,300.00 1,147,300.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 672,851,300.00 692,932,300.00

负债合计 4,527,624,892.58 3,211,734,388.51

所有者权益:

股本 3,253,331,860.00 1,529,965,930.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,943,717,810.33 2,520,282,740.33

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 328,140,793.12 328,140,793.12

未分配利润 366,754,909.63 984,185,457.90

所有者权益合计 5,891,945,373.08 5,362,574,921.35

负债和所有者权益总计 10,419,570,265.66 8,574,309,309.86

法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 61 7,588,647,783.76 8,285,997,495.25

其中:营业收入 61 7,588,647,783.76 8,285,997,495.25

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,985,634,792.81 6,360,653,305.48

其中:营业成本 61 4,672,204,670.95 4,964,807,987.26

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 62 35,560,159.27 36,548,449.07

销售费用 63 553,722,412.91 565,923,052.78

管理费用 64 614,022,675.01 586,111,823.33

财务费用 65 78,952,121.13 124,498,416.05

资产减值损失 66 31,172,753.54 82,763,576.99

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 68 668,852,495.60 92,890,191.52

其中:对联营企业和合营企业的投资 68 39,348,126.29 31,380,583.07

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,271,865,486.55 2,018,234,381.29

加:营业外收入 69 59,944,764.91 75,269,046.27

其中:非流动资产处置利得 69 390,522.41 485,862.33

减:营业外支出 70 15,299,226.80 68,880,298.95

其中:非流动资产处置损失 70 193,867.44 39,852,428.57

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,316,511,024.66 2,024,623,128.61

减:所得税费用 71 295,119,516.65 315,728,676.02

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,021,391,508.01 1,708,894,452.59

归属于母公司所有者的净利润 1,870,906,224.77 1,542,658,962.67

少数股东损益 150,485,283.24 166,235,489.92

六、其他综合收益的税后净额 -559,327,600.43 -35,140,159.65

归属母公司所有者的其他综合收益的税 72 -512,531,338.60 -35,486,851.16

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综 132,227.19

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或 132,227.19

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

(二)以后将重分类进损益的其他综合 -512,663,565.79 -35,486,851.16

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -441,718,362.56 -44,604,756.56

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -70,945,203.23 9,117,905.40

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -46,796,261.83 346,691.51

净额

七、综合收益总额 1,462,063,907.58 1,673,754,292.94

归属于母公司所有者的综合收益总额 1,358,374,886.17 1,507,172,111.51

归属于少数股东的综合收益总额 103,689,021.41 166,582,181.43

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.5837 0.5055

(二)稀释每股收益(元/股) 0.5837 0.5052

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现

的净利润为: 0 元。

法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 4 834,019,715.24 1,065,502,876.06

减:营业成本 4 573,960,269.07 731,782,356.24

营业税金及附加 2,437,827.29 5,045,807.31

销售费用 6,224,589.00 3,920,940.05

管理费用 83,584,031.78 71,566,070.70

财务费用 -2,516,149.06 10,021,851.89

资产减值损失 30,988,619.01 -12,287,758.77

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 5 89,749,593.03 55,236,203.79

其中:对联营企业和合营企业的投资 -376,961.45 -292,062.73

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 229,090,121.18 310,689,812.43

加:营业外收入 3,602,828.25 37,901,506.40

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 3,966,619.47 5,836,082.39

其中:非流动资产处置损失 2,079,409.01

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 228,726,329.96 342,755,236.44

减:所得税费用 32,823,913.23 38,089,477.02

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 195,902,416.73 304,665,759.42

五、其他综合收益的税后净额 -10,758,523.96

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收 -10,758,523.96

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -10,758,523.96

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 195,902,416.73 293,907,235.46

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 9,040,123,615.30 9,047,634,563.85

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 48,184,390.52 133,538,567.94

收到其他与经营活动有关的现金 73-1 499,468,042.87 639,206,488.01

经营活动现金流入小计 9,587,776,048.69 9,820,379,619.80

购买商品、接受劳务支付的现金 5,502,441,214.60 5,870,186,492.01

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 708,166,812.42 674,250,220.94

支付的各项税费 804,834,589.70 819,462,980.21

支付其他与经营活动有关的现金 73-2 1,491,346,012.45 1,180,401,662.37

经营活动现金流出小计 8,506,788,629.17 8,544,301,355.53

经营活动产生的现金流量净额 1,080,987,419.52 1,276,078,264.27

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 310,206,800.00 54,131,083.19

取得投资收益收到的现金 628,856,602.01 60,072,363.71

处置固定资产、无形资产和其他长 1,888,435.60 485,862.33

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 5,000,000.00 16,289,541.90

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 73-3 84,639,949.74 13,468,199.53

投资活动现金流入小计 1,030,591,787.35 144,447,050.66

购建固定资产、无形资产和其他长 603,449,676.85 934,447,753.19

期资产支付的现金

投资支付的现金 457,488,932.23 290,998,104.34

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 10,930,000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 73-4 287,941,311.62 492,269.56

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

投资活动现金流出小计 1,359,809,920.70 1,225,938,127.09

投资活动产生的现金流量净额 -329,218,133.35 -1,081,491,076.43

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 1,152,301,000.00 97,180,322.54

其中:子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 4,653,414,276.89 3,129,806,953.68

发行债券收到的现金 1,700,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 7,505,715,276.89 3,226,987,276.22

偿还债务支付的现金 4,844,277,519.33 2,844,145,647.23

分配股利、利润或偿付利息支付的 968,636,085.35 519,385,991.29

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 5,812,913,604.68 3,363,531,638.52

筹资活动产生的现金流量净额 1,692,801,672.21 -136,544,362.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的 9,318,805.13 5,746,807.01

影响

五、现金及现金等价物净增加额 2,453,889,763.51 63,789,632.55

加:期初现金及现金等价物余额 1,146,053,075.55 1,184,043,891.11

六、期末现金及现金等价物余额 3,599,942,839.06 1,247,833,523.66

法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 845,841,782.09 1,237,390,838.90

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 319,261,287.73 839,561,643.45

经营活动现金流入小计 1,165,103,069.82 2,076,952,482.35

购买商品、接受劳务支付的现金 912,388,915.35 749,166,267.65

支付给职工以及为职工支付的现金 38,304,227.15 31,172,667.06

支付的各项税费 120,614,654.67 143,798,562.57

支付其他与经营活动有关的现金 1,275,242,385.61 925,328,789.13

经营活动现金流出小计 2,346,550,182.78 1,849,466,286.41

经营活动产生的现金流量净额 -1,181,447,112.96 227,486,195.94

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 191,620,000.00 40,800,000.00

取得投资收益收到的现金 86,689,407.73 293,297,129.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资 105,867.52

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金 57,753,155.56 12,655,940.11

投资活动现金流入小计 336,062,563.29 346,858,936.89

购建固定资产、无形资产和其他长期资 65,704,311.01 37,412,053.03

产支付的现金

投资支付的现金 111,000,000.00 330,758,304.34

取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金 19,600,000.00 492,269.56

投资活动现金流出小计 196,304,311.01 368,662,626.93

投资活动产生的现金流量净额 139,758,252.28 -21,803,690.04

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 1,152,301,000.00 94,440,000.00

取得借款收到的现金 1,364,989,605.21 712,199,333.33

收到其他与筹资活动有关的现金 1,700,000,000.00

筹资活动现金流入小计 4,217,290,605.21 806,639,333.33

偿还债务支付的现金 1,890,189,605.21 493,199,333.33

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 835,498,945.52 428,547,354.84

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 2,725,688,550.73 921,746,688.17

筹资活动产生的现金流量净额 1,491,602,054.48 -115,107,354.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 428,281.22 224,757.29

五、现金及现金等价物净增加额 450,341,475.02 90,799,908.35

加:期初现金及现金等价物余额 137,719,986.99 80,905,165.99

六、期末现金及现金等价物余额 588,061,462.01 171,705,074.34

法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 1,529,9 2,100,8 429,432 45,307, 328,140 6,753,9 1,032,095 12,219,74

65,930. 39,569. ,934.70 201.74 ,793.12 65,662. ,547.94 7,638.93

00 01 42

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,529,9 2,100,8 429,432 45,307, 328,140 6,753,9 1,032,095 12,219,74

65,930. 39,569. ,934.70 201.74 ,793.12 65,662. ,547.94 7,638.93

00 01 42

三、本期增减变动金额(减 1,723,3 -576,56 -512,53 2,985,6 1,057,5 99,113,86 1,793,942

少以“-”号填列) 65,930. 4,930.0 1,338.6 60.32 73,259. 8.51 ,450.00

00 0 0 77

(一)综合收益总额 -512,53 1,870,9 103,689,0 1,462,063

1,338.6 06,224. 21.41 ,907.58

0 77

(二)所有者投入和减少资 96,700, 1,050,1 -3,400,00 1,143,401

本 000.00 01,000. 0.00 ,000.00

00

1.股东投入的普通股 96,700, 1,050,1 -3,400,00 1,143,401

000.00 01,000. 0.00 ,000.00

00

2.其他权益工具持有者投

入资本

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 -813,33 -1,175,15 -814,508,

2,965.0 2.90 117.90

0

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -813,33 -1,175,15 -814,508,

分配 2,965.0 2.90 117.90

0

4.其他

(四)所有者权益内部结转 1,626,6 -1,626,

65,930. 665,930

00 .00

1.资本公积转增资本(或 1,626,6 -1,626,

股本) 65,930. 665,930

00 .00

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备 2,985,6 2,985,660

60.32 .32

1.本期提取 35,369, 35,369,05

053.84 3.84

2.本期使用 32,383, 32,383,39

393.52 3.52

(六)其他

四、本期期末余额 3,253,3 1,524,2 -83,098 48,292, 328,140 7,811,5 1,131,209 14,013,69

31,860. 74,639. ,403.90 862.06 ,793.12 38,922. ,416.45 0,088.93

00 01 19

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 1,515,8 2,715,3 -63,447 34,783, 238,344 4,722,9 778,412,7 9,942,310

65,930. 51,381. ,730.09 877.97 ,903.80 99,601. 61.36 ,726.26

00 62 60

加:会计政策变更 -710,95 710,956

6,621.6 ,621.66

6

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,515,8 2,004,3 647,508 34,783, 238,344 4,722,9 778,412,7 9,942,310

65,930. 94,759. ,891.57 877.97 ,903.80 99,601. 61.36 ,726.26

00 96 60

三、本期增减变动金额(减 12,000, 82,839, -35,886 3,639,3 0.00 1,130,1 163,344,7 1,356,072

少以“-”号填列) 000.00 297.60 ,148.76 87.79 35,161. 04.47 ,402.67

57

(一)综合收益总额 0.00 399,297 -35,886 1,542,6 166,582,1 1,673,754

.60 ,148.76 58,962. 81.43 ,292.94

67

(二)所有者投入和减少 12,000, 82,440, 0.00 94,440,00

资本 000.00 000.00 0.00

1.股东投入的普通股 12,000, 82,440, 94,440,00

000.00 000.00 0.00

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 -412,52 -3,237,47 -415,761,

3,801.1 6.96 278.06

0

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -412,52 -3,237,47 -415,761,

分配 3,801.1 6.96 278.06

0

4.其他

(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备 3,639,3 3,639,387

87.79 .79

1.本期提取 32,808, 32,808,40

409.27 9.27

2.本期使用 29,169, 29,169,02

021.48 1.48

(六)其他

四、本期期末余额 1,527,8 2,087,2 611,622 38,423, 238,344 5,853,1 941,757,4 11,298,38

65,930. 34,057. ,742.81 265.76 ,903.80 34,763. 65.83 3,128.93

00 56 17

法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 1,529,965 2,520,282 328,140, 984,185, 5,362,574

,930.00 ,740.33 793.12 457.90 ,921.35

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,529,965 2,520,282 328,140, 984,185, 5,362,574

,930.00 ,740.33 793.12 457.90 ,921.35

三、本期增减变动金额(减 1,723,365 -576,564, -617,430 529,370,4

少以“-”号填列) ,930.00 930.00 ,548.27 51.73

(一)综合收益总额 195,902, 195,902,4

416.73 16.73

(二)所有者投入和减少资 96,700,00 1,050,101 1,146,801

本 0.00 ,000.00 ,000.00

1.股东投入的普通股 96,700,00 1,050,101 1,146,801

0.00 ,000.00 ,000.00

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 -813,332 -813,332,

,965.00 965.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分 -813,332 -813,332,

配 ,965.00 965.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转 1,626,665 -1,626,66

,930.00 5,930.00

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

1.资本公积转增资本(或股 1,626,665 -1,626,66

本) ,930.00 5,930.00

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 3,253,331 1,943,717 328,140, 366,754, 5,891,945

,860.00 ,810.33 793.12 909.63 ,373.08

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 1,515,865 2,215,570 238,344, 588,546, 4,558,327

,930.00 ,106.68 903.80 255.11 ,195.59

加:会计政策变更 -191,013, 191,013,

785.24 785.24

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,515,865 2,024,556 191,013, 238,344, 588,546, 4,558,327

,930.00 ,321.44 785.24 903.80 255.11 ,195.59

三、本期增减变动金额(减 12,000,00 61,629,67 10,051,8 0.00 -107,858 -24,176,5

少以“-”号填列) 0.00 4.48 01.56 ,041.68 65.64

(一)综合收益总额 0.00 -20,810,3 10,051,8 304,665, 293,907,2

25.52 01.56 759.42 35.46

(二)所有者投入和减少资 12,000,00 82,440,00 94,440,00

本 0.00 0.00 0.00

1.股东投入的普通股 12,000,00 82,440,00 94,440,00

0.00 0.00 0.00

2.其他权益工具持有者投入

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 -412,523 -412,523,

,801.10 801.10

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分 -412,523 -412,523,

配 ,801.10 801.10

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,527,865 2,086,185 201,065, 238,344, 480,688, 4,534,150

,930.00 ,995.92 586.80 903.80 213.43 ,629.95

法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

三、 公司基本情况

1. 公司概况

浙江龙盛集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕170

号文件批准,由浙江龙盛集团股份有限公司职工持股会、上虞市道墟镇集体资产经营公司、上虞市国有资产经营

总公司等三家法人和阮水龙等 10 位自然人共同发起设立,于 1998 年 3 月 23 日在浙江省工商行政管理局登记注册,

总部位于浙江上虞。公司股票于 2003 年 8 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。公司现持有注册号 为

330000000013705 的营业执照,注册资本 3,253,331,860.00 元,股份总数 3,253,331,860 股(每股面值 1 元),

其中 193,400,000 股为有限售条件股,其余均为无限售条件的 A 股流通股股份。

本公司属专用化学产品制造业。经营范围:染料及助剂、化工产品的技术开发、技术转让、技术咨询服务、

生产、销售(化学危险品凭许可证经营);上述产品的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件、包装制品的销

售。本企业自产的各类染料、助剂、化工中间体的出口;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪

表、零配件的进口,实业投资,资产管理。主要产品:染料、中间体、助剂、减水剂、无机化学品、房地产。

本财务报表业经公司 2015 年 8 月 27 日六届二十五次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将浙江龙盛染料化工有限公司(以下简称龙盛染化)、浙江安诺芳胺化学品有限公司(以下简称浙江安

诺)、桦盛有限公司(以下简称香港桦盛)和 Dystar Global Holdings (Singapore) Pte.Ltd.(以下简称德司达控

股)等 97 家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益

之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交

易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东

权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

除房地产行业以外,公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产

行业的营业周期从房产开发至销售变现,一般在 12 个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期

作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。德司达控股及其子公司主要采用当地货币为记账本位币,注册地在中国香港

的子公司采用美元为记账本位币,香港桦盛之子公司 Lonson Kiri Chemical Industries Limited 采用印度卢比

为记账本位币,公司及其他子公司采用人民币为记账本位币。

公司及子公司选择本位币时的依据是主要经营活动的计价和结算币种,同时考虑融资活动获得的货币及保存

从经营活动中收取款项所使用的货币。公司在编制财务报表时,将子公司的外币财务报表折算为人民币,折算方

法见外币财务报表折算之说明。

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股

份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债

及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净

资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表

为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

7. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、

流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采

用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借

款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率

折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额

计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项

目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似

汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

9. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金

融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收

款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金

融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公

允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损

益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列

情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有

报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金

融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在

活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按

照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额

之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收

益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之

间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告

发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动

累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终

止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资

产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资

产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有

关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面

价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足

终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对

公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分

的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债

的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中

类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正

常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证

的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检

查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对

单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量

现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,

以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,

若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)

的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低

于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动

率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处

的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认

原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权

益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场

收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,

不予转回。

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10. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%

以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄分析法组合 账龄分析法

委托贷款组合 不计提坏账准备

其他组合 不计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5 5

其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 15 15

2-3 年 30 30

3 年以上 90 90

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

委托贷款组合 款项信用风险较低,具有较大的可收回性,经测试未发生减

值,不计提坏账准备

其他组合 款项信用风险较低,具有较大的可收回性,经测试未发生减

值,不计提坏账准备

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 款项可收回存在显著差异

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价

值的差额计提坏账准备

11. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出

租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。

2. 发出存货的计价方法

(1) 发出存货采用加权平均法。

(2) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发

成本分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提

公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌

价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的

金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工

时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中

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一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分

别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才

能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一

起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为

合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始

投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本

公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于

“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,

根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长

期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账

面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表

进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的

初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在

购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方

的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被

投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权

益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计

准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非

货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益

法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具

有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重

大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资

产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得

的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综

合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价

款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时

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一并转入丧失控制权当期的损益。

13. 投资性房地产

采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同

的方法计提折旧或进行摊销。

14. 固定资产

(1). 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 10-50 0、3 或 5 10.00-1.90

通用设备 年限平均法 6-20 0、3 或 5 16.67-4.75

专用设备 年限平均法 6-12 0、3 或 5 16.67-7.92

运输工具 年限平均法 4-8 0、3 或 5 25.00-11.88

其他设备 年限平均法 3-10 0、3 或 5 33.33-9.50

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)

承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租

赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用

寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现

值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现

值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改

造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固

定资产的折旧政策计提折旧。

15. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到

预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣

工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提

的折旧。

16. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产

成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停

借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际

利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得

的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,

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根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资

本化的利息金额。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理

地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目 摊销年限(年)

土地使用权 50

软件使用权 3-5

非专利技术 10

专利权 5-20

使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列

条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无

形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他

资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出

能够可靠地计量。

18. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生

物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回

金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

19. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,

在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项

目的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益

或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,

计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,

以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈

余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项

的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额

以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资

产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合

收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

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(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司

不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组

相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此

之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬

成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净

资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21. 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,

履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计

负债的账面价值进行复核。

22. 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成

本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算

的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日

的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取

得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照

权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关

成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的

股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,

将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增

加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;

如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服

务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已

授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑

修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的

除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

23. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公

司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地

计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益

很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比

法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表

日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,

并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,

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不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的

收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的

收费时间和方法计算确定。

(4) 房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上

的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效

控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量

时,确认销售收入的实现。

出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续

管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的

已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

2. 收入确认的具体方法

(1) 内销产品收入确认需满足以下条件:已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,

已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

(2) 外销产品收入确认需满足以下条件:已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金

额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

(3) 房地产销售收入确认需满足以下条件:房产完工并验收合格,客户按销售合同支付了约定的购房款项并

取得入伙资格。

24. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的

政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政

府补助,直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿

以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相

关费用或损失的,直接计入当期损益。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确

定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确

认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确

凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的

递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得

额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,

转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)

企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始

直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较

大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低

者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的

初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租

赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差

额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6%、4%-25%;出口货物享受

“免、抵、退”税政策,间苯二胺、对苯

二胺的退税率为 17%;间苯二酚、邻苯二

胺的退税率为 9%;高效减水剂的退税率

为 13%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设 应缴流转税税额 7%、5%或 1%

企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、15%、5%、16.5%-39.6%

土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物 四级超率累进税率分别为

产权产生的增值额 30%、40%、50%、60%

房产税 从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2% 1.2%、12%

计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

[注]:德司达控股及其境外子公司,需缴纳增值税或消费税与服务税的,按 4%-25%不等的税率计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

公司、杭州龙山化工有限公司、上海科华染料工业有限公司、浙江鸿盛化工有限公司、上虞 15%

吉龙化学建材有限公司、上海鸿源鑫创材料科技有限公司、四川吉龙化学建材有限公司

香港桦盛、宝利佳有限公司、安诺化学(香港)有限公司、维盛投资管理有限公司、盛达国 16.5%

际资本有限公司

Dystar Singapore Pte. Ltd. 5%

其他境外子公司 16.5%-39.6%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2. 税收优惠

1. 子公司杭州龙山化工有限公司(以下简称龙山化工)被认定为浙江省 2014 年第一批高新技术企业,公司

被认定为浙江省 2014 年第二批高新技术企业,子公司上海科华染料工业有限公司(以下简称上海科华)被认定为上

海市 2014 年第一批高新技术企业,认定有效期均为 3 年,2014-2016 年按 15%的优惠税率计缴企业所得税;子公

司上虞吉龙化学建材有限公司(以下简称上虞吉龙)被认定为浙江省 2013 年第一批高新技术企业,子公司上海鸿源

鑫创材料科技有限公司被认定为上海市 2013 年第二批高新技术企业,认定有效期均为 3 年,2013-2015 年继续按

15%的优惠税率计缴企业所得税;子公司浙江鸿盛化工有限公司(以下简称浙江鸿盛)被认定为浙江省 2012 年第二

批高新技术企业,认定有效期 3 年,2012-2014 年按 15%的优惠税率计缴企业所得税,2015 年目前正在进行复审,

暂仍按 15%计缴。

2. 根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号),子公司四川吉

龙化学建材有限公司(以下简称四川吉龙)享受西部大开发税收优惠政策,按 15%的税率计缴。

3. 子公司 DyStar Singapore Pte. Ltd.为注册在新加坡的公司,因其销售收入达到规定要求,自 2011 年 1

月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间,按 5%的税率计缴企业所得税。

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七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 7,903,697.11 3,115,574.86

银行存款 3,648,060,553.95 1,219,561,137.82

其他货币资金 227,889,886.31 380,295,245.31

合计 3,883,854,137.37 1,602,971,957.99

其中:存放在境外的款项总额 1,783,346,252.86 467,442,747.22

其他说明

期末货币资金含银行承兑汇票保证金 111,168,514.19 元、保函保证金 111,501,068.30 元、信用证保证金

2,964,046.01 元,土地保证金 2,110,292.45 元,其他保证金 145,965.36 元和质押的银行存款 56,021,412.00 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,556,022,931.32 2,023,030,410.97

商业承兑票据

信用证 6,874,000.00

合计 1,562,896,931.32 2,023,030,410.97

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 345,052,300.00

商业承兑票据

合计 345,052,300.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,792,495,236.91

商业承兑票据 2,009,543.00

合计 1,794,504,779.91

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 3,540,7 100.00 229,462 6.48 3,311,3 2,838,6 98.74 183,635 6.47 2,655,0

组合计提坏账准 78,019. ,544.09 15,475. 47,206. ,399.49 11,807.

备的应收账款 91 82 64 15

单项金额不重大 36,234, 1.26 35,457, 97.86 776,677

但单独计提坏账 532.95 855.86 .09

准备的应收账款

3,540,7 100.00 229,462 6.48 3,311,3 2,874,8 100.00 219,093 7.62 2,655,7

合计 78,019. ,544.09 15,475. 81,739. ,255.35 88,484.

91 82 59 24

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 3,352,575,300.03 167,628,765.00 5.00

1 年以内小计 3,352,575,300.03 167,628,765.00 5.00

1至2年 133,028,458.89 19,954,268.83 15.00

2至3年 12,962,207.72 3,888,662.32 30.00

3 年以上 42,212,053.27 37,990,847.94 90.00

合计 3,540,778,019.91 229,462,544.09 6.48

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 31,975,773.59 元;本期收回或转回坏账准备金额 634,500.69 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称 收回或转回金额 收回方式

宁波市瑞兴化工建材有限公司 265,733.00 银行存款

LEAO & JETEX INDUSTRIA TEXTIL LTDA 335,771.15 银行存款

合计 601,504.15 /

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 22,240,985.54

其中重要的应收账款核销情况

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项是否由关联

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

HILADOS Y TEJIDOS 逾期多年无法

货款 3,832,683.44 公司内部申请审批 否

PUIGNERO,S.A 收回

COLORTEX 1.967, 逾期多年无法

货款 1,844,006.21 公司内部申请审批 否

S.L. 收回

FISIPE BARCELONA 逾期多年无法

货款 1,689,764.16 公司内部申请审批 否

(CERRADO) 收回

上海研友染料化工

货款 1,409,621.19 终止代理业务 公司内部申请审批 否

有限公司

汕头市天祥化工有 公司不再经营,

货款 1,372,660.48 公司内部申请审批 否

限公司 无法收回

普宁市广宝贸易有

货款 1,286,483.95 公司已注销 公司内部申请审批 否

限公司

JUAN BURGOS 逾期多年无法

货款 784,332.52 公司内部申请审批 否

PAMPLONA, S.A. 收回

TINTES

逾期多年无法

ESPECIALES, S.A. 货款 480,709.89 公司内部申请审批 否

收回

(CERRADO)

TEINTURERIE ET

逾期多年无法

APPRETS A FACON 货款 478,709.23 公司内部申请审批 否

收回

FES

TINTORERIAS

TEXT. 逾期多年无法

货款 461,222.40 公司内部申请审批 否

EUROPEAS,S.A. 收回

*AI

MEGACOLOR DEL 逾期多年无法

货款 378,039.89 公司内部申请审批 否

VALLES, S.L. 收回

MANUFACTURAS DEL 逾期多年无法

货款 344,866.52 公司内部申请审批 否

CARDENER,S.L. 收回

ESTAMPADOS 逾期多年无法

货款 327,938.32 公司内部申请审批 否

SANCHIS, S.A. * 收回

MAZUREL 逾期多年无法

货款 322,019.32 公司内部申请审批 否

(CERRADO) 收回

合计 / 15,013,057.52 / / /

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

浙江洪翔化学工业有限公司 101,330,654.29 2.86 5,066,532.71

上虞市百思特染料化工有限公司 87,200,497.20 2.46 4,360,024.86

E.I.DUPONT DE NEMOURS AND COMPANY 55,605,268.18 1.57 2,780,263.41

浙江彩隆化工有限公司 50,867,685.79 1.44 2,543,384.29

上虞市越佳化工有限公司 38,686,025.00 1.09 1,934,301.25

小计 333,690,130.46 9.42 16,684,506.52

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

账龄 期末余额 期初余额

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 355,376,895.89 90.02 242,899,887.64 90.78

1至2年 24,258,759.50 6.14 10,830,075.53 4.05

2至3年 4,048,087.63 1.03 7,348,962.02 2.75

3 年以上 11,111,855.50 2.81 6,501,198.04 2.42

合计 394,795,598.52 100.00 267,580,123.23 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)

江西恒伟建设工程有限公司 83,817,266.42 21.23

KIRI INDUSTRIES LIMITED 31,263,454.09 7.92

河南焦煤能源有限公司 19,716,822.73 4.99

上海宝钢化工有限公司 21,326,357.96 5.40

山西华润大宁能源有限公司 14,786,297.20 3.75

小 计 170,910,198.40 43.29

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

委托贷款 1,787,500.00

债券投资 2,738,630.14 9,297,534.25

合计 2,738,630.14 11,085,034.25

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

锦州银行股份有限公司 12,000,000.00

中轻化工股份有限公司 3,750,000.00

青岛奥盖克化工股份有限公司 1,050,000.00

重庆百能达普什汽车零部件有限责任公 6,000,000.00

合计 22,800,000.00

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:

□适用√不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%)

(%)

单项金额 1,295,074,51 61.41 1,295,074,519.73 1,026,733,208.11 60.46 1,026,733,

重大并单 9.73 208.11

独计提坏

账准备的

其他应收

按信用风 813,749,793. 38.59 132,084,135.70 16.23 681,665,657.64 671,397,506.14 39.54 132,442,25 19.73 538,955,25

险特征组 34 6.12 0.02

合计提坏

账准备的

其他应收

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

2,108,824,31 100 132,084,135.70 6.26 1,976,740,177.37 1,698,130,714.25 100 132,442,25 7.80 1,565,688,

合计

3.07 6.12 458.13

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

(按单位)

系上海闸北区规划和土地管理局主管的事业

单位,信誉良好,资金用于“黄山路地块(271、

上海市闸北区土地发

1,295,074,519.73 275 街坊)就近安置动迁配套商品房”项目土

展中心

地征收储备和地块平整,待项目地块挂牌出让

后收回,故不计提坏账准备。

合计 1,295,074,519.73 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 330,362,483.17 16,518,124.16 5.00

1 年以内小计 330,362,483.17 16,518,124.16 5.00

1至2年 107,719,478.20 16,157,921.73 15.00

2至3年 22,821,598.27 6,846,479.48 30.00

3 年以上 102,846,233.70 92,561,610.33 90.00

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

合计 563,749,793.34 132,084,135.70 23.43

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

委托贷款组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由

系委托贷款,不存在

浙江时代广场商贸有限公司 250,000,000.00

减值迹象[注]

小计 250,000,000.00

根据公司与浙江时代广场商贸有限公司(以下简称时代广场公司)、招商银行股份有限公司杭州凤起支行签订

的《委托贷款借款合同》,公司委托该行向时代广场公司发放委托贷款 2.5 亿元,期限自 2014 年 12 月 18 日至

2015 年 12 月 11 日,贷款年利率 17%。时代广场公司以其开发的杭州环城西路 74 号项目的土地和在建工程抵押,

同时由浙江恒泰房地产股份有限公司和周金辉提供连带责任担保。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-358,120.42 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 76,936,668.16 47,368,739.75

拆借款 1,427,701,519.73 1,189,060,208.11

退税款 38,347,391.72 62,008,215.06

委托贷款 250,000,000.00 250,000,000.00

暂付款 169,737,863.78 38,877,003.61

搬迁补偿款 62,223,500.00 68,143,660.00

其他 83,877,369.68 42,672,887.72

合计 2,108,824,313.07 1,698,130,714.25

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

上海市闸北区土

拆借款 1,295,074,519.73 1 年以内 61.41

地发展中心

浙江时代广场商

委托贷款 250,000,000.00 1 年以内 11.85

贸有限公司

杭州市滨江区土

地整理与测绘中 搬迁补偿款 62,223,500.00 3 年以上 2.95 56,001,150.00

上海北航置业发

往来款 139,095,074.11 1 年以内 6.60 6,954,753.71

展有限公司

上虞嘉业房地产

拆借款 19,600,000.00 1 年以内 0.93 980,000.00

开发有限公司

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

上虞嘉业房地产

拆借款 46,060,000.00 1-2 年 2.18 6,909,000.00

开发有限公司

上虞嘉业房地产

拆借款 18,967,000.00 2-3 年 0.90 5,690,100.00

开发有限公司

合计 / 1,831,020,093.84 / 86.82 76,535,003.71

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 815,735,778.08 7,707,869.07 808,027,909.01 733,150,610.48 11,487,852.55 721,662,757.93

在产品 187,242,037.96 187,242,037.96 197,949,222.41 34,618.96 197,914,603.45

库存商品 2,594,830,884.25 128,362,583.76 2,466,468,300.49 2,666,701,315.40 126,858,043.06 2,539,843,272.34

周转材料

消耗性生物资

建造合同形成

的已完工未结

算资产

在途物资 251,868,891.60 251,868,891.60 134,151,840.52 134,151,840.52

开发成本 1,393,307,731.61 1,393,307,731.61 1,304,199,240.32 1,304,199,240.32

开发产品 285,716,515.26 6,522,429.78 279,194,085.48 362,639,463.71 10,152,730.41 352,486,733.30

委托加工物资 3,456,425.16 3,456,425.16 5,675,367.54 5,675,367.54

包装物 504,567.21 504,567.21 453,968.79 453,968.79

低值易耗品 361,276.48 361,276.48 97,584.54 97,584.54

合计 5,533,024,107.61 142,592,882.61 5,390,431,225.00 5,405,018,613.71 148,533,244.98 5,256,485,368.73

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 11,487,852.5 381,098.59 3,983,716. 177,365.91 7,707,869.

5 16 07

在产品 34,618.96 34,618.96

库存商品 126,858,043. 15,261,615 11,885,458 1,871,616. 128,362,58

06 .65 .48 47 3.76

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结

算资产

开发产品 10,152,730.4 3,630,300. 6,522,429.

1 63 78

合计 148,533,244. 15,642,714 19,499,475 2,083,601. 142,592,88

98 .24 .27 34 2.61

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

本期期末开发成本中借款费用资本化金额共计 89,388,919.11 元。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

委托贷款 100,000,000.00 100,000,000.00

私募债券投资 100,000,000.00

融资租赁款 1,842,900.00 1,842,900.00

合计 101,842,900.00 201,842,900.00

13、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待摊保险费、修理费 6,472,751.20 2,951,651.55

待抵扣及预缴税费 283,937,057.78 259,035,555.99

其他 5,121,967.48 3,779,641.45

合计 295,531,776.46 265,766,848.99

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务

工具:

可供出售权益 1,451,475,180.62 71,452,000.00 1,380,023,180.62 1,817,229,581.73 73,952,000.00 1,743,277,581.73

工具:

按公允价 423,295,994.58 423,295,994.58 911,136,087.05 911,136,087.05

值计量的

按成本计 1,028,179,186.04 71,452,000.00 956,727,186.04 906,093,494.68 73,952,000.00 832,141,494.68

量的

合计 1,451,475,180.62 71,452,000.00 1,380,023,180.62 1,817,229,581.73 73,952,000.00 1,743,277,581.73

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权益工 可供出售债务工

可供出售金融资产分类 合计

具 具

权益工具的成本/债务工具的摊

257,938,001.13 257,938,001.13

余成本

公允价值 423,295,994.58 423,295,994.58

累计计入其他综合收益的公允

123,748,582.13 123,748,582.13

价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

账面余额 减值准备 被

被投资 位 本期现

单位 持 金红利

本期 本期 期 本期

期初 期末 期初 期末 股

增加 减少 增 减少

(%

)

Airway

Communi

cations

Interna 71,452, 71,452,00 71,452, 71,452, 3.

tional 000.00 0.00 000.00 000.00 38

Holding

Company

Limited

杭州临

江环保 27,000, 27,000, 2,500,0 2,500, 0.

0.00 0.00

热电有 000.00 000.00 00.00 000.00 00

限公司

深圳市

云海通

10,200, 10,200,00 3.

讯股份

000.00 0.00 40

有限公

北京中

昊碱业 500,000 500,000.0 3.

有限公 .00 0 63

上海同

捷科技 12,250, 12,250,00 2.

股份有 000.00 0.00 66

限公司

中化化

肥原料 100,000 100,000.0 0.

有限责 .00 0 66

任公司

锦州银

行股份 200,000 200,000,0 2. 12,000,

有限公 ,000.00 00.00 27 000.00

浙江昆

仑创元

股权投 46,230, 46,230,95 1,764,8

资合伙 958.00 8.00 03.06

企业(有

限合伙)

浙江上

虞农村 131,600 131,600,0 5. 4,200,0

合作银 ,000.00 00.00 93 00.00

上海华

35,333, 35,333,00 8.

燕置业

000.00 0.00 75

发展有

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

限公司

绍兴盛

创投资

171,620 24,000, 171,620 24,000,00

有限公

,000.00 000.00 ,000.00 0.00

司(有限

合伙)

外贸信

托.九智

50,000, 50,000,00

9 号集合

000.00 0.00

资金信

托计划

汇添富

资本-- 19

149,807 149,807,5 2,207,7

汇盛聚 3 .5

,536.68 36.68 75.16

号--绿 9

地股权

汇添富

--添富

专户 62 100,000 100,000,0

0

号资产 ,000.00 00.00

管理计

EAGLE

20

LEGEND 196,705 196,705,6

0 .0

GLOBAL ,691.36 91.36

0

LIMITED

906,093 320,705 198,620 1,028,179 73,952, 0. 2,500, 71,452, 20,172,

合计 /

,494.68 ,691.36 ,000.00 ,186.04 000.00 00 000.00 000.00 578.22

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 73,952,000.00 73,952,000.00

本期计提

其中:从其他综合收益转入

本期减少 2,500,000.00 2,500,000.00

其中:期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 71,452,000.00 71,452,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况:

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额 折现

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

率区

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

融资租赁款 10,062,000.00 10,062,000.00 10,062,000.00 10,062,000.00

其中:未实现融资 4,177,000.00 4,177,000.00 4,177,000.00 4,177,000.00 16%

收益

分期收款销售商品

分期收款提供劳务

合计 10,062,000.00 10,062,000.00 10,062,000.00 10,062,000.00 /

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

减值

权益法 其他 宣告发

期初 其他 期末 准备

被投资单位 追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减

余额 权益 其他 余额 期末

资 投资 的投资 收益 股利或 值准备

变动 余额

损益 调整 利润

一、合营企业

小计

二、联营企业

41,091 -7,500 33,686

中轻化工股份有限 94,963

,050.2 ,000.0 ,013.7

公司 .45

8 0 3

77,587 77,210

上虞嘉业房地产开 -376,9

,645.6 0.00 ,684.1

发有限公司 61.45

3 8

37,219 -1,050 36,075

青岛奥盖克化工股 -93,79

,077.4 ,000.0 ,283.0

份有限公司 4.47

7 0 0

重庆百能达普什汽 115,37 39,723 -6,000 149,09

车零部件有限责任 3,574. ,918.7 ,000.0 7,493.

公司 27 6 0 03

10,000 10,000

绍兴瑞康生物科技

0.00 ,000.0 0.00 0.00 ,000.0

有限公司

0 0

271,27 10,000 39,348 -14,55 306,06

小计 1,347. ,000.0 ,126.2 0,000. 9,473.

65 0 9 00 94

271,27 10,000 39,348 -14,55 306,06

合计 1,347. ,000.0 ,126.2 0,000. 9,473.

65 0 9 00 94

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 24,295,006.07 459,421.94 24,754,428.01

2.本期增加金额

(1)外购

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

(2)存货\固定资产\在建工

程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 37,396.73 0.00 37,396.73

(1)处置

(2)其他转出 37,396.73 0.00 37,396.73

4.期末余额 24,257,609.34 459,421.94 24,717,031.28

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,592,717.35 39,378.99 2,632,096.34

2.本期增加金额 1,924,041.32 3,281.58 1,927,322.90

(1)计提或摊销 1,924,041.32 3,281.58 1,927,322.90

3.本期减少金额 2,672.03 0.00 2,672.03

(1)处置

(2)其他转出 2,672.03 0.00 2,672.03

4.期末余额 4,514,086.64 42,660.57 4,556,747.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 19,743,522.70 416,761.37 20,160,284.07

2.期初账面价值 21,702,288.72 420,042.95 22,122,331.67

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

一、账面原值:

1.期初余额 2,201,461,984.67 5,024,286,765.39 85,324,273.65 7,311,073,023.71

2.本期增加金额 34,295,879.28 160,886,645.72 705,086.56 195,887,611.56

(1)购置 1,808,534.75 33,086,826.65 705,086.56 35,600,447.96

(2)在建工程转入 32,487,344.53 127,799,819.07 0.00 160,287,163.60

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 3,782,967.21 58,860,016.53 3,816,635.33 66,459,619.07

(1)处置或报废 3,782,967.21 58,860,016.53 3,816,635.33 66,459,619.07

4.期末余额 2,231,974,896.74 5,126,313,394.58 82,212,724.88 7,440,501,016.20

二、累计折旧

1.期初余额 449,549,774.85 1,789,635,559.90 60,190,013.96 2,299,375,348.71

2.本期增加金额 38,058,593.85 222,023,308.67 3,551,051.25 263,632,953.77

(1)计提 38,058,593.85 222,023,308.67 3,551,051.25 263,632,953.77

3.本期减少金额 785,475.70 23,808,887.08 3,025,574.45 27,619,937.23

65 / 113

浙江龙盛 2015 年半年度报告

(1)处置或报废 785,475.70 23,808,887.08 3,025,574.45 27,619,937.23

4.期末余额 486,822,893.00 1,987,849,981.49 60,715,490.76 2,535,388,365.25

三、减值准备

1.期初余额 11,482,644.61 40,525,428.96 52,008,073.57

2.本期增加金额 11,223,454.90 11,223,454.90

(1)计提 11,223,454.90 11,223,454.90

3.本期减少金额 11,240,924.90 11,240,924.90

(1)处置或报废 11,240,924.90 11,240,924.90

4.期末余额 11,482,644.61 40,507,958.96 51,990,603.57

四、账面价值

1.期末账面价值 1,733,669,359.13 3,097,955,454.13 21,497,234.12 4,853,122,047.38

2.期初账面价值 1,740,429,565.21 3,194,125,776.53 25,134,259.69 4,959,689,601.43

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 7,594,752.52 3,097,795.14 1,228,185.77 3,268,771.61

通用设备 35,077,998.38 12,379,125.00 17,799,369.49 4,899,503.89

专用设备 57,675,921.71 31,750,353.89 12,456,127.59 13,469,440.23

其他设备 1,847,978.21 1,026,677.86 728,287.59 93,012.76

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 654,923,994.58 审批手续尚未办理完毕

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

年产 10 万吨分散染料 133,741,215.28 133,741,215.28 70,471,696.12 70,471,696.12

清洁生产集成技术改

造项目

龙山化工整体迁建项 119,715,754.93 119,715,754.93 47,683,070.30 47,683,070.30

通辽龙盛 H 酸扩产及 30,311,070.98 30,311,070.98 10,598,244.52 10,598,244.52

技改项目

滨海龙盛大厦项目 62,413,302.81 62,413,302.81 11,097,025.51 11,097,025.51

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

还原物连续硝化项目 31,816,660.00 31,816,660.00 25,225,637.30 25,225,637.30

鸿盛间苯二酚技改 194,088,996.43 194,088,996.43 58,444,175.30 58,444,175.30

新泰仓库修缮改造工 21,130,942.67 21,130,942.67 20,335,138.89 20,335,138.89

减水剂扩产项目 35,409,646.21 35,409,646.21 20,064,651.91 20,064,651.91

物流项目 0.00 0.00 22,377,566.97 22,377,566.97

其他零星工程 86,003,216.27 86,003,216.27 111,902,444.81 111,902,444.81

甲醇项目 5,301,826.00 5,301,826.00 0.00 5,301,826.00 5,301,826.00 0.00

合计 719,932,631.58 5,301,826.00 714,630,805.58 403,501,477.63 5,301,826.00 398,199,651.63

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

利 本

息 其 期

资 中: 利

投 工 资

本 本期 息

项目名 期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 入 程 金

预算数 本期增加金额 化 利息 资

称 余额 产金额 金额 余额 占 进 来

累 资本 本

预 度 源

计 化金 化

金 额 率

额 (%)

(%)

年产 10

万吨分

散染料

清洁生 1,056,880,000.00 70,471,696.12 66,424,806.70 694,000.00 2,461,287.54 133,741,215.28 53 65

产集成

技术改

造项目

龙山化

工整体

1,941,700,000.00 47,683,070.30 89,078,019.23 17,045,334.60 119,715,754.93 95 97 金

迁建项

通辽龙

盛H酸

扩产及 252,140,000.00 10,598,244.52 19,712,826.46 30,311,070.98 99 99

技改项

滨海龙

盛大厦 200,000,000.00 11,097,025.51 51,316,277.30 62,413,302.81 53 90

项目

还原物

连续硝 63,960,000.00 25,225,637.30 6,643,033.15 52,010.45 31,816,660.00 60 80

化项目

鸿盛间

苯二酚 498,160,000.00 58,444,175.30 138,775,389.09 3,130,567.96 194,088,996.43 61 80

技改

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

新泰仓 其

库修缮 他

125,000,000.00 20,335,138.89 18,295,803.78 719,384.39 16,780,615.61 21,130,942.67 21 21

改造工 来

程 源

减水剂

扩产项 64,210,000.00 20,064,651.91 15,344,994.30 35,409,646.21 56 80

物流项 他

53,580,000.00 22,377,566.97 7,408,023.53 29,785,590.50 0.00 89 90

目 来

其他零 他

111,902,444.81 83,977,511.16 108,860,275.70 1,016,464.00 86,003,216.27

星工程 来

甲醇项 他

14,200,000.00 5,301,826.00 0.00 5,301,826.00

目 来

合计 4,269,830,000.00 403,501,477.63 496,976,684.70 160,287,163.60 20,258,367.15 719,932,631.58 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待处理的设备 3,500,000.00

合计 3,500,000.00

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 其他 合计

一、账面原值

1.期初余 568,708,991.47 69,976,075.69 18,730,900.00 25,866,046.20 28,759,300.00 712,041,313.36

2.本期增 3,569,114.06 256,953.63 402,862.40 325,154.80 11,331.00 4,565,415.89

加金额

(1)购置 3,569,114.06 256,953.63 402,862.40 325,154.80 11,331.00 4,565,415.89

(2)内部

研发

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

(3)企业

合并增加

3.本期减 97,250.00 97,250.00

少金额

(1)处置 97,250.00 97,250.00

4.期末余额 572,278,105.53 70,233,029.32 19,133,762.40 26,093,951.00 28,770,631.00 716,509,479.25

二、累计摊销

1.期初余 62,322,956.79 22,895,694.06 4,567,823.78 18,294,497.06 2,250,600.66 110,331,572.35

2.本期增 2,661,972.83 1,193,119.36 419,850.69 324,882.25 62,688.84 4,662,513.97

加金额

(1)计 2,661,972.83 1,193,119.36 419,850.69 324,882.25 62,688.84 4,662,513.97

3.本期减 54,298.12 54,298.12

少金额

(1)处 54,298.12 54,298.12

4.期末余 64,984,929.62 24,088,813.42 4,987,674.47 18,565,081.19 2,313,289.50 114,939,788.20

三、减值准备

1.期初余 8,400,000.00 8,400,000.00

2.本期增

加金额

(1)计

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余 8,400,000.00 8,400,000.00

四、账面价值

1.期末账 507,293,175.91 46,144,215.90 5,746,087.93 7,528,869.81 26,457,341.50 593,169,691.05

面价值

2.期初账 506,386,034.68 47,080,381.63 5,763,076.22 7,571,549.14 26,508,699.34 593,309,741.01

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

土地使用权 134,008,006.17 审批手续尚未办理完毕

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位:元 币种:人民币

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形

期初余额 企业合并形 外币折算影 期末余额

成商誉的事项 处置

成的 响

Anglostar LLC 6,737,209. 5,945.57 6,731,263.

08 51

Lenmar Chemical 19,131,177 16,883.21 19,114,294

Corporation .88 .67

重庆佰能达投资有限 38,526,732 38,526,732

责任公司 .91 .91

64,395,119 22,828.78 64,372,291

合计

.87 .09

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

经营租入固定 7,526,653.36 564,270.06 6,962,383.30

资产改良支出

催化剂摊销 676,451.39 18,265,920.70 8,602,993.09 10,339,379.00

银团手续费 0.00 27,511,200.00 4,585,200.00 22,926,000.00

其他 1,306,514.97 54,743.50 447,534.18 913,724.29

合计 9,509,619.72 45,831,864.20 14,199,997.33 41,141,486.59

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 递延所得税 递延所得税

可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异

资产 资产

资产减值准备 228,908,425.57 36,076,420.04 143,594,157.88 32,421,752.58

内部交易未实现利润 655,297,641.99 123,590,227.51 506,612,507.74 97,010,384.18

可抵扣亏损 4,136,674.52 1,362,823.17 87,348,134.76 5,594,765.08

折旧和摊销差异 45,742,165.99 12,295,167.89 54,353,835.58 14,549,611.22

可供出售金融资产价值变动 3,175,446.55 523,948.68

职工薪酬差异 59,840,528.89 16,304,608.24 77,620,861.36 20,966,614.35

预计负债 15,413,259.51 5,485,579.03 15,682,922.72 5,581,552.20

其他 93,616,356.03 7,467,323.19 124,025,403.74 16,888,972.92

合计 1,106,130,499.05 203,106,097.75 1,009,237,823.78 193,013,652.53

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

递延所得税 递延所得税

应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异

负债 负债

非同一控制企业合并资产

评估增值

可供出售金融资产公允价 168,533,440.00 42,133,360.00 656,992,277.61 84,456,065.41

值变动

折旧差异 4,460,471.97 1,313,162.95 5,278,634.96 1,554,030.13

其他 4,531,512.93 1,472,442.71 6,174,981.63 1,942,074.72

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

合计 177,525,424.90 44,918,965.66 668,445,894.20 87,952,170.26

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 675,358,999.55 621,937,825.52

资产减值准备 270,374,551.31 408,131,109.93

其他 10,802,693.42 64,547,057.91

合计 956,536,244.28 1,094,615,993.36

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 1,795,410.78 8,920,360.29

2016 年 43,932,076.20 47,593,312.20

2017 年 121,531,085.55 149,196,544.35

2018 年 169,035,065.37 159,270,671.00

2019 年 243,515,412.92 218,906,970.09

2020 年及以后 95,549,948.73 38,049,967.59

合计 675,358,999.55 621,937,825.52 /

30、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付购置房屋款[注 2] 421,106,917.50 439,618,917.50

预付工程设备款 386,337,982.62 321,113,263.22

预付土地款 23,250,000.00 57,334,600.00

债权投资

委托贷款

私募债券投资[注 3] 60,000,000.00 80,000,000.00

短期无法收回款项[注 1] 7,106,984.44 7,899,589.78

基金投资 26,879,683.46

合计 924,681,568.02 905,966,370.50

其他说明:

[注]:1、期末德司达控股及其子公司短期无法收回的款项账面余额 23,043,308.49 元,坏账准备 15,936,324.05

元。

2、预付购置房屋款

期末预付购置房屋款主要系根据 2014 年 3 月 10 日子公司上海龙盛置业有限公司(以下简称龙盛置业)与上海

大宁资产经营(集团)有限公司签订的《商品房买卖框架协议书》,龙盛置业以 467,896,575.00 元购买该公司开发

的办公楼。该办公楼尚在建设中,龙盛置业己于 2014 年 3 月 17 日根据协议约定向该公司预付购房款 421,106,917.5

元。

3、私募债券投资

期末私募券投资系浙江龙盛认购浙商证券百炼化工债券 8,000 万元,该债券面值 100 元,发行日 2013 年 2

月 26 日,存续期三年,票面利率 14%/年,该债券由星光控股集团有限公司提供不可撤销的连带责任保证担保。

2015 年 2 月己回收 2,000 万元,并收到相应利息。

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 28,384,505.07

抵押借款 220,000,000.00 191,157,766.59

保证借款 1,363,741,980.27 1,743,090,651.32

信用借款 349,824,546.14 384,000,000.00

保证及质押借款 122,272,000.00 397,140,000.00

保证及抵押借款 12,826,145.72 80,000,000.00

抵押及质押借款 81,617,843.49 99,256,574.78

银行透支 115,037,165.11

合计 2,150,282,515.62 3,038,066,662.87

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 311,159,304.86 557,934,488.42

合计 311,159,304.86 557,934,488.42

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付货物、劳务及服务款 1,323,956,194.25 1,231,032,420.76

应付工程及设备款 171,203,376.33 147,123,261.64

合计 1,495,159,570.58 1,378,155,682.40

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

商品及服务 120,161,000.06 115,461,932.30

售房款 1,160,741,137.80 1,090,116,807.30

合计 1,280,902,137.86 1,205,578,739.60

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海市闸北区 319 街坊就近安置动迁配套商品 69,607,692.70 尚未达到确认收入条件

房项目

上海市闸北区 348、349 街坊彭越浦 6 号地块就 109,022,110.10 尚未达到确认收入条件

近安置动迁配套商品房项目

龙盛蓝郡项目一期 13,814,508.00 尚未达到确认收入条件

上海龙盛国际商业广场项目 561,628,273.00 尚未达到确认收入条件

合计 754,072,583.80 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其他说明

预售房款情况

项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例

上海市闸北区 348、349 街坊彭越浦

6 号地块就近安置动迁配套商品房 109,092,970.10 113,781,303.72 2012.12 100.00%

项目

上海市闸北区 319 街坊就近安置动

69,607,692.70 73,614,562.58 2011.12 99.70%

迁配套商品房项目

龙盛蓝郡项目一期 44,509,691.00 30,022,149.00 2013.05 94.00%

龙盛蓝郡项目二期 290,356,912.00 233,396,133.00 2015.12 81.00%

龙盛国际商业广场 647,173,872.00 639,302,659.00 2015.09 100.00%

合计 1,160,741,137.80 1,090,116,807.30

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 372,390,343.07 597,969,757.01 749,600,568.97 220,759,531.11

二、离职后福利-设定提存计划 10,908,004.72 29,259,323.56 33,531,841.07 6,635,487.21

三、辞退福利 6,386,983.08 887,561.83 4,427,399.09 2,847,145.82

四、一年内到期的其他福利

五、离职后福利—设定受益计 769,038.37 0.00 769,038.37 0.00

合计 390,454,369.24 628,116,642.40 788,328,847.50 230,242,164.14

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 275,116,659.62 530,735,769.65 669,769,935.60 136,082,493.67

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

二、职工福利费 41,618,072.77 34,551,675.48 38,506,057.70 37,663,690.55

三、社会保险费 5,010,956.59 19,659,416.42 19,434,702.52 5,235,670.49

其中:医疗保险费 1,218,353.01 15,260,261.51 14,141,440.04 2,337,174.48

工伤保险费 2,644,528.03 3,286,452.21 3,748,473.53 2,182,506.71

生育保险费 306,011.30 989,228.72 1,127,973.93 167,266.09

其他 842,064.25 123,473.98 416,815.02 548,723.21

四、住房公积金 183,127.68 5,916,146.02 5,913,115.87 186,157.83

五、工会经费和职工教育经费 2,196,593.99 1,160,890.92 1,183,889.63 2,173,595.28

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、总经理奖励基金 44,130,907.75 0.00 6,258,000.00 37,872,907.75

九、其他 4,134,024.67 5,945,858.52 8,534,867.65 1,545,015.54

合计 372,390,343.07 597,969,757.01 749,600,568.97 220,759,531.11

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 10,200,110.84 27,778,410.23 31,795,333.67 6,183,187.40

2、失业保险费 340,665.32 1,321,471.97 1,473,172.44 188,964.85

3、企业年金缴费

4、其他 367,228.56 159,441.36 263,334.96 263,334.96

合计 10,908,004.72 29,259,323.56 33,531,841.07 6,635,487.21

38、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 27,086,480.41 115,373,415.70

营业税 6,523,438.77 2,894,167.24

企业所得税 243,994,657.96 278,401,346.16

个人所得税 50,927,288.79 36,966,220.47

城市维护建设税 1,263,024.12 5,372,792.90

房产税 718,727.03 2,602,765.41

土地使用税 985,726.84 1,613,564.45

印花税 427,289.12 741,665.68

水利建设基金 1,552,458.44 2,238,357.85

教育费附加 1,312,942.41 5,139,868.75

其他 5,343,409.75 4,598,223.18

合计 340,135,443.64 455,942,387.79

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 7,153,094.22 2,532,686.32

短期借款应付利息 7,503,291.37 6,000,551.69

中期票据利息 19,891,095.93 5,882,191.81

短期融资券利息 32,429,260.28 9,166,027.40

合计 66,976,741.80 23,581,457.22

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

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41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 29,366,673.63 40,023,517.55

暂收款 108,664,020.62 83,520,943.19

拆借款 29,370,618.14 31,242,005.76

股权回购保证金 19,080,000.00 19,080,000.00

其他 56,597,650.13 18,745,317.32

合计 243,078,962.52 192,611,783.82

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 625,372,466.34 891,965,615.50

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 625,372,466.34 891,965,615.50

其他说明:

项 目 期末数 期初数

信用借款 6,063,280.48 6,246,016.61

保证借款 520,702,400.00 543,967,041.52

抵押借款 155,517,120.97

保证及质押借款 95,943,701.70

保证及抵押借款 183,570,000.00

抵押及质押借款 2,663,084.16 2,665,436.40

合 计 625,372,466.34 891,965,615.50

44、 其他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 2,000,000,000.00 800,000,000.00

预提水电、蒸汽费 14,016,353.52 19,357,389.84

预提排污费 30,867,600.71 11,007,826.00

预提大修理费 4,822,023.24

预提租赁费 248,760.00

预提佣金 18,911,496.21 18,833,205.36

预提重组费用 256,581.30

预提咨询审计费 46,738.65

预提与销量相关的销售折扣 15,726,652.71 13,990,569.84

预提物流和仓储费用 23,370,076.27 40,259,435.71

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其他 28,042,067.01 23,727,593.25

合计 2,136,051,768.32 927,432,601.30

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

溢折

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 本期 期末

面值 价摊

名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 偿还 余额

浙江龙盛集团股份 100 2014-10 2014/10/1 800,000,000 800,000,0 0.00 20,232,30 800,000,000

有限公司 2014 -10 0-2015/10 .00 00.00 0.00 .00

年度第一期短期融 /10

资券

浙江龙盛集团股份 100 2015-1- 2015/1/20 500,000,000 500,000,000 6,780,800 500,00 0.00

有限公司 2015 20 -2015/4/2 .00 .00 .00 0,000.

年度第一期超短期 0 00

融资券

浙江龙盛集团股份 100 2015-6- 2015/6/10 1,200,000,0 1,200,000,0 3,030,900 1,200,000,0

有限公司 2015 10 -2015/12/ 00.00 00.00 .00 00.00

年度第二期超短期 7

融资券

/ / / 2,500,000,0 800,000,0 1,700,000,0 30,044,00 500,00 2,000,000,0

合计 00.00 00.00 00.00 0.00 0,000. 00.00

00

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 371,704,000.00 251,785,000.00

保证借款 1,834,080,000.00 461,021,000.00

信用借款 4,922,292.78 8,408,834.31

保证及质押借款 104,634,298.32

保证及抵押借款 80,000,000.00

抵押及质押借款 11,760,732.32 13,103,838.50

合计 2,302,467,025.10 838,952,971.13

46、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

中期票据 500,000,000.00 500,000,000.00

合计 500,000,000.00 500,000,000.00

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

本 本

债券 面 发行 债券 发行 期初 期 按面值计提利 期 期末

名称 值 日期 期限 金额 余额 发 息 偿 余额

行 还

浙江龙盛

集团股份

有限公司

100 2013-10-16 2013/10/16-2016/10/16 500,000,000.00 500,000,000.00 14,008,900.00 500,000,000.00

2013 年度

第一期中

期票据

合计 / / / 500,000,000.00 500,000,000.00 14,008,900.00 500,000,000.00

(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

□适用 √不适用

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利 1,377,172.34 1,527,797.55

三、其他长期福利

四、工资奖金 11,307,328.24 11,057,321.20

五、设定受益计划 49,912,525.65 48,468,050.00

合计 62,597,026.23 61,053,168.75

(2) 设定受益计划变动情况

√适用 □不适用

设定受益计划义务现值:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 5,451 4861

二、计入当期损益的设定受益成本 301 273

1.当期服务成本 296 264

2.过去服务成本

3.结算利得(损失以“-”表示) 9

4、利息净额 5

三、计入其他综合收益的设定收益成本 -10

1.精算利得(损失以“-”表示) -10

四、其他变动 -93 71

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利 53

3.提前解除/终止

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4.外币折算差额 -146 71

五、期末余额 5,659 5,195

计划资产:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 527 530

二、计入当期损益的设定受益成本

1、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益成本

1.计划资产回报(计入利息净额的除外)

2.资产上限影响的变动(计入利息净额的

除外)

四、其他变动 5 -11

1.外币折算差异额 5 -11

五、期末余额 532 519

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 4924 4,861

二、计入当期损益的设定受益成本 301 272

三、计入其他综合收益的设定收益成本

四、其他变动 -205 61

五、期末余额 5,020 5,194

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

所使用的主要假设

项 目 本期数(%)

折现率 0.7-12.80

工资增长率 4.9-11.80

计划资产预期回报率 2.00-12.00

养老金增长率 2.00-5.00

根据养老金计划所在国的不同经济状况而确定的。折现率以期末与相关设定受益计划支付安排的到期日和价值相

匹配的当地行业 AA 级债券的固定利率决定,计划资产预期长期回报率采用资产组合的整体回报而不是各个资产类

别的回报总和。预期收益基于历史收益情况而定。

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他 5,006,317.01 3,807,043.08

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税费 59,540,719.37 59,338,923.18 [注 1]

弃置费用 15,682,944.25 15,413,325.44 [注 2]

合计 80,229,980.63 78,559,291.70 /

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

[注 1]:主要系(1) P.T. DyStar Colours Indonesia(以下简称德司达印尼)于 2010 年 10 月 18 日收到税务

机关于 2010 年 10 月 11 号出具的关于案件号 KEP-979/WPJ.07/2010 的裁决,要求德司达印尼补缴 2007 年度的所

得税及滞纳金合计 836.45 万美元。德司达印尼补缴后向税务法庭提起上诉,2012 年 8 月 3 日税务法庭做出审判,

无须缴纳该等税金及滞纳金,2012 年 10 月德司达印尼收到退还的税款 836.45 万美元。当地税务部门于 2013 年 1

月 11 日向上一级法院提起上诉,预计诉讼完成时间大于一年且诉讼结果具有不确定性,故德司达印尼将 836.45

万美元计列预计负债;(2)DyStar India (Private) Ltd.(以下简称德司达印度)于 2004 年接到税务机关征税部

门通知,要求德司达印度补缴增值税及滞纳金 4,281.15 万印度卢比,德司达印度于 2008 年向税务机关申诉部门

提起上诉;2011 年 10 月税务机关申诉部门作出裁决,德司达印度无需计缴 4,281.15 万印度卢比,税务机关征税

部门当年上诉至税务法庭。此外,德司达印度于 2006 年接到税务机关征税部门通知,要求德司达印度补缴增值税

及滞纳金 3,087.41 万印度卢比,德司达印度于 2007 年向税务机关申诉部门提起上诉,2007 年 4 月税务机关申诉

部门作出裁决,德司达印度需计缴 3,087.41 万印度卢比;2007 年 6 月德司达印度向税务法庭提起上诉。该两案

已合并为一案处理,至今尚未开庭,预计诉讼完成时间大于一年且诉讼结果具有不确定性,故德司达印度将

7,368.56 万印度卢比计列预计负债。

[注 2]:根据 2002 年 8 月 5 日 DyStar Japan Ltd.(以下简称德司达日本)和 Mitsui Chemicals,Inc.签订

的《Land Lease Agreement》,德司达日本向其租赁土地,租赁期满德司达日本需拆除或移走土地上的房屋建筑

物和设备,将土地恢复原状。德司达日本根据预计的租赁期限和租赁结束时的弃置支出,按同期国债基准利率折

现后确认当期的弃置费用。

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 169,865,094.78 7,034,525.27 162,830,569.51

合计 169,865,094.78 7,034,525.27 162,830,569.51 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/与收

助金额 业外收入金 益相关

科技支撑计划项目课题 1,147,300.00 1,147,300.00 与资产相关

新疆吉龙天利新材料有限公司基 1,459,200.00 228,000.00 1,231,200.00 与资产相关

础设施配套补贴资金

硫酸铵余热回收利用专项补助 3,700,000.00 3,700,000.00 与资产相关

国家科技支撑项目-2011 研究所支 1,922,700.00 1,922,700.00 与资产相关

撑计划

清洁生产示范项目 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关

工业转型升级技术改造项目 4,100,000.00 4,100,000.00 与资产相关

资源综合利用循环 300,000.00 300,000.00 与资产相关

150,171,894.7 6,806,525.2 143,365,369.5 与资产相关

搬迁补偿款

8 7 1

节能专项资金 64,000.00 64,000.00 与资产相关

169,865,094.7 7,034,525.2 162,830,569.5 /

合计 8 - 7 1

52、 其他非流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期内无须支付款项[注] 9,061,735.28 5,031,791.63

合计 9,061,735.28 5,031,791.63

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其他说明:

[注]:均系德司达控股及其子公司账面余额。

53、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额

小计

新股 股 转股 他

股份总数 1,529,965,930.00 96,700,000.00 1,626,665,930.00 1,723,365,930 3,253,331,860.00

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 2,079,270,119.74 1,050,101,000.00 1,626,665,930.00 1,502,705,189.74

价)

其他资本公积 21,569,449.27 21,569,449.27

合计 2,100,839,569.01 1,050,101,000.00 1,626,665,930.00 1,524,274,639.01

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减:前期计入其 期末

项目 期初余额 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于少数

他综合收益当期 减:所得税费用 余额

生额 司 股东

转入损益

一、

以后

不能

重分

类进

-1,665,094.58 282,086.69 70,285.97 132,227.19 79,573.53 -1,532,867.39

损益

的其

他综

合收

中:

重新

计算

设定

受益

-1,665,094.58 282,086.69 70,285.97 132,227.19 79,573.53 -1,532,867.39

计划

净负

债和

净资

产的

变动

益法

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下在

被投

资单

位不

能重

分类

进损

益的

其他

综合

收益

中享

有的

份额

二、

以后

将重

分类

进损 431,098,029.28 -7,390,786.52 506,941,238.98 45,207,375.65 -512,663,565.79 -46,875,835.36 -81,565,536.51

益的

其他

综合

收益

中:

权益

法下

在被

投资

单位

以后

将重

5,461,315.56 5,461,315.56

分类

进损

益的

其他

综合

收益

中享

有的

份额

供出

售金

融资

产公 567,790,616.60 110,430,252.07 506,941,238.98 45,207,375.65 -441,718,362.56 126,072,254.04

允价

值变

动损

有至

到期

投资

重分

类为

可供

出售

金融

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

资产

损益

金流

量套

期损

益的

有效

部分

币财

务报

-142,153,902.88 -117,821,038.59 -70,945,203.23 -46,875,835.36 -213,099,106.11

表折

算差

其他

综合

429,432,934.70 -7,108,699.83 506,941,238.98 45,277,661.62 -512,531,338.60 -46,796,261.83 -83,098,403.90

收益

合计

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 45,307,201.74 35,369,053.84 32,383,393.52 48,292,862.06

合计 45,307,201.74 35,369,053.84 32,383,393.52 48,292,862.06

59、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 325,412,319.57 325,412,319.57

任意盈余公积 2,728,473.55 2,728,473.55

储备基金

企业发展基金

其他

合计 328,140,793.12 328,140,793.12

60、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 6,753,965,662.42 4,722,999,601.60

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减

-)

调整后期初未分配利润 6,753,965,662.42 4,722,999,601.60

加:本期归属于母公司所有者的净利润 1,870,906,224.77 1,542,658,962.67

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 813,332,965.00 412,523,801.10

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 7,811,538,922.19 5,853,134,763.17

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 7,485,995,887.85 4,608,488,839.62 8,143,485,020.83 4,871,605,412.81

其他业务 102,651,895.91 63,715,831.33 142,512,474.42 93,202,574.45

合计 7,588,647,783.76 4,672,204,670.95 8,285,997,495.25 4,964,807,987.26

62、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 8,472,262.47 4,242,865.88

城市维护建设税 14,032,510.16 16,271,938.69

教育费附加 12,344,749.83 14,634,548.46

资源税

土地增值税 27,180.00 580,871.46

其他 683,456.81 818,224.58

合计 35,560,159.27 36,548,449.07

63、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运费 226,776,342.13 233,976,251.28

职工薪酬 154,678,469.78 159,906,390.97

差旅费 29,245,768.59 23,503,135.51

业务招待费 11,986,915.27 7,115,429.04

佣金 57,713,994.18 82,387,314.78

租赁费 8,302,409.86 13,199,462.94

外贸费用 6,907,268.80 3,507,782.99

办公费 7,246,621.53 11,341,313.91

广告宣传费 4,230,504.38 3,740,453.26

其他 46,634,118.39 27,245,518.10

合计 553,722,412.91 565,923,052.78

64、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

研发技改费 277,181,644.37 272,370,871.01

职工薪酬 167,595,590.34 163,790,727.53

折旧及摊销 28,460,419.67 21,747,912.40

咨询、管理服务费 5,791,891.14 8,468,871.84

办公费 10,653,344.02 13,531,512.99

税金 14,654,921.73 10,461,148.91

业务招待费 29,067,409.77 10,867,149.13

租赁费 8,694,124.69 8,961,797.46

差旅费 9,538,346.98 7,377,631.83

其他 62,384,982.30 68,534,200.23

合计 614,022,675.01 586,111,823.33

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

65、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 110,800,091.29 125,675,619.79

利息收入 -63,257,092.06 -13,468,199.53

汇兑损益 9,318,805.13 -5,746,807.01

手续费 22,090,316.77 18,037,802.80

合计 78,952,121.13 124,498,416.05

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 26,995,806.24 66,930,250.77

二、存货跌价损失 4,176,947.30 15,833,326.22

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 31,172,753.54 82,763,576.99

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 39,348,126.29 31,380,583.07

处置长期股权投资产生的投资收益 807,701.36

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 573,069,417.03 23,627,381.00

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计

量产生的利得

委托贷款收益 17,799,400.00 7,510,044.44

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收 32,257,078.55 21,734,938.27

其他 6,378,473.73 7,829,543.38

合计 668,852,495.60 92,890,191.52

其他说明:

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

可供出售金融资产在持有期间的投资收益:

被投资单位 本期发生额 上期发生额

滨化集团股份有限公司 7,594,252.20

山东国瓷功能材料股份有限公司 2,515,686.07

浙江昆仑创元股权投资合伙企业(有限合伙) 1,764,803.06

浙江上虞农村商业银行股份有限公司 4,200,000.00 1,125,000.00

汇盛聚智 3 号--绿地股权投资专项资产管理计划 2,207,775.16

锦州银行股份有限公司 12,000,000.00 10,500,000.00

上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 10,999,220.33

广东依顿电子科技股份有限公司 1,085,280.00

合计 32,257,078.55 21,734,938.27

按权益法核算的长期股权投资收益:

本期比上期增

被投资单位 本期发生额 上期发生额

减变动的原因

中轻化工股份有限公司 94,963.45 3,153,007.23 本期利润减少

上虞嘉业房地产开发有限公司 -376,961.45 -292,062.73 本期利润减少

青岛奥盖克化工股份有限公司 -93,794.47 3,343,275.45 本期利润减少

重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司 39,723,918.76 25,176,363.12 本期利润增长

合计 39,348,126.29 31,380,583.07

69、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置利得合计 390,522.41 485,862.33 390,522.41

其中:固定资产处置利得 390,522.41 485,862.33 390,522.41

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 49,767,194.25 69,282,727.88

罚没收入 73,133.78 1,166,499.48 73,133.78

赔款收入 395,700.32 169,933.39 395,700.32

其他 9,318,214.15 4,164,023.19 9,318,214.15

合计 59,944,764.91 75,269,046.27 10,177,570.66

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

税收返还 1,199,742.04 12,862,930.79 与收益相关

科技奖励 359,000.00 240,000.00 与收益相关

专项补助 40,349,883.69 22,449,019.35 与收益相关

搬迁补偿 7,036,105.27 7,439,006.30 与收益相关

其他 822,463.25 26,291,771.44 与收益相关

合计 49,767,194.25 69,282,727.88 /

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

70、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置损失合计 193,867.44 39,852,428.57 193,867.44

其中:固定资产处置损失 193,867.44 39,852,428.57 193,867.44

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 3,408,768.00 15,576,560.00 3,408,768.00

水利建设专项资金 7,374,477.36 8,247,444.01

赔款支出 -32,041.59 87,235.48 -32,041.59

罚款及滞纳金支出 118,712.38 1,976,122.76 118,712.38

资产盘亏损失 582,867.45 582,867.45

其他 3,652,575.76 3,140,508.13 3,652,575.76

合计 15,299,226.80 68,880,298.95 7,924,749.44

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 307,012,487.91 339,650,786.23

递延所得税费用 -11,892,971.26 -23,922,110.21

合计 295,119,516.65 315,728,676.02

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目 本期发生额

利润总额 2,316,511,024.66

按法定/适用税率计算的所得税费用 347,476,653.70

子公司适用不同税率的影响 82,762,713.81

调整以前期间所得税的影响 -1,381,262.99

非应税收入的影响 -154,826,765.07

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 61,068,430.78

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,642,134.66

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 14,781,068.88

抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除影响 -23,158,819.11

优惠税率的影响 -21,473,444.03

其他 -4,486,924.66

所得税费用 295,119,516.65

72、 其他综合收益

详见附注九(七)57 之说明。

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到各类保证金 109,400,348.10 245,067,837.43

收回质押定期存款 27,616,050.00

收到往来款 252,166,930.12 312,488,554.21

收到财政补助款 49,767,194.25 69,282,727.88

经营性利息收入 50,339,949.74

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

其他 10,177,570.66 12,367,368.49

合计 499,468,042.87 639,206,488.01

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付各类保证金 285,999,298.08 234,819,756.27

支付各项费用 842,960,204.61 774,004,303.62

支付往来款 347,087,282.96 144,944,075.84

捐赠支出 3,408,768.00 15,576,560.00

其他 11,890,458.80 11,056,966.64

合计 1,491,346,012.45 1,180,401,662.37

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

资金占用费 50,339,949.74 13,468,199.53

收回上虞嘉业股东借款 34,300,000.00

合计 84,639,949.74 13,468,199.53

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

处置子公司处置日的现金余额 492,269.56

支付上海市闸北区土地发展中心拆借款 268,341,311.62

支付上虞嘉业股东借款 19,600,000.00

合计 287,941,311.62 492,269.56

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 2,021,391,508.01 1,708,894,452.59

加:资产减值准备 31,172,753.54 82,763,576.99

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 246,299,285.50 222,327,899.12

无形资产摊销 4,662,513.97 5,674,133.18

长期待摊费用摊销 14,199,997.33 1,680,152.95

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 386,212.48 39,366,566.24

“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 55,186,951.92 83,926,799.39

投资损失(收益以“-”号填列) -668,852,495.60 -92,890,191.52

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -10,092,445.22 -24,699,461.35

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -43,033,204.60 -6,453,916.78

存货的减少(增加以“-”号填列) -133,945,856.27 -565,295,771.16

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -241,378,193.61 -904,510,116.80

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -195,009,607.93 725,294,141.42

其他

经营活动产生的现金流量净额 1,080,987,419.52 1,276,078,264.27

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 3,599,942,839.06 1,247,833,523.66

减:现金的期初余额 1,146,053,075.55 1,184,043,891.11

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 2,453,889,763.51 63,789,632.55

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 3,599,942,839.06 1,146,053,075.55

其中:库存现金 7,903,697.11 3,115,574.86

可随时用于支付的银行存款 3,592,039,141.95 1,135,922,420.32

可随时用于支付的其他货币资金 7,015,080.37

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 3,599,942,839.06 1,146,053,075.55

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 283,911,298.31 保证金和存款质押

应收票据 345,052,300.00 质押

应收帐款 118,682,042.91 质押

存货 1,463,530,671.10 抵押

固定资产 234,639,215.16 抵押

在建工程 2,177,607.16 抵押

无形资产 364,243,667.76 抵押

合计 2,812,236,802.40 /

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目:

单位:元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

货币资金

其中:美元 205,214,759.77 6.1136 1,254,600,955.33

欧元 4,047,819.44 6.8699 27,808,114.77

港币 20,062,746.69 0.7886 15,821,482.04

日元 378,522,676.00 0.0501 18,963,986.07

埃及镑 429.57 0.8013 344.21

印度卢比 703,091,907.05 0.0959 67,426,513.89

孟加拉塔卡 285,933.37 0.7787 222,656.32

巴西雷亚尔 2,099,327.69 1.9912 4,180,181.30

英镑 209,664.76 9.6422 2,021,629.55

印尼卢比 3,992,745,331.00 0.0005 1,996,372.67

以色列谢克尔 64,611.00 1.6192 104,618.13

韩元 2,125,060,537.00 0.0055 11,687,832.95

墨西哥比索 21,142,129.53 0.3893 8,230,631.03

巴基斯坦卢比 197,360,383.13 0.0600 11,841,622.99

波兰兹罗提 37,758.83 1.6348 61,728.14

新币 344,987.14 4.5580 1,572,451.38

泰国铢 30,874,638.50 0.1837 5,671,671.09

土耳其里拉 829,382.36 2.2578 1,872,579.49

台湾元 9,382,697.00 0.2009 1,884,983.83

南非兰特 4,925,301.08 0.4979 2,452,307.41

应收账款

其中:美元 151,640,834.98 6.1136 927,071,408.73

欧元 25,684,479.77 6.8699 176,449,807.57

港币 14,019,141.96 0.7886 11,055,495.35

印度卢比 659,483,376.26 0.0959 63,244,455.78

巴西雷亚尔 29,783,749.20 1.9912 59,305,401.41

英镑 436,253.58 9.6422 4,206,444.27

印尼卢比 16,746,384,536.00 0.0005 8,373,192.27

日元 566,069,214.00 0.0501 28,360,067.62

韩元 85,513,299.00 0.0055 470,323.14

墨西哥比索 51,469,421.07 0.3893 20,037,045.62

巴基斯坦卢比 95,220,293.34 0.0600 5,713,217.60

波兰兹罗提 835,999.53 1.6348 1,366,692.03

新币 391,652.75 4.5580 1,785,153.23

泰国铢 56,658,092.47 0.1837 10,408,091.59

土耳其里拉 48,231,826.18 2.2578 108,897,817.15

台湾元 8,644,122.00 0.2009 1,736,604.11

南非兰特 18,289,363.88 0.4979 9,106,274.28

其他应收款

美元 49,595,208.53 6.1136 303,205,266.87

港币 621,129.11 0.7886 489,822.42

印度卢比 51,026,872.00 0.0959 4,893,477.02

巴西雷亚尔 5,314,381.38 1.9912 10,581,996.20

欧元 1,717,601.58 6.8699 11,799,751.09

英镑 3,399.43 9.6422 32,777.98

以色列谢克尔 72,548.00 1.6192 117,469.72

日元 95,881,000.00 0.0501 4,803,638.10

韩元 34,074,721.00 0.0055 187,410.97

墨西哥比索 2,348,975.82 0.3893 914,456.29

巴基斯坦卢比 19,222,947.00 0.0600 1,153,376.82

泰国铢 4,916,517.47 0.1837 903,164.26

土耳其里拉 1,552,662.00 2.2578 3,505,600.26

台湾元 240,000.00 0.2009 48,216.00

南非兰特 694,863.07 0.4979 345,972.32

应付账款

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

美元 56,556,451.47 6.1136 345,763,521.71

港币 2,941,669.57 0.7886 2,319,800.62

印度卢比 529,771,436.00 0.0959 50,805,080.71

巴西雷亚尔 3,399,462.10 1.9912 6,769,008.93

瑞士法郎 1,167.40 6.5979 7,702.39

欧元 11,847,979.57 6.8699 81,394,434.85

英镑 9,685.47 9.6422 93,389.24

印尼卢比 8,221,939,332.00 0.0005 4,110,969.67

以色列谢克尔 17,688.00 1.6192 28,640.41

日元 341,520,000.00 0.0501 17,110,152.00

韩元 64,448,151.00 0.0055 354,464.83

墨西哥比索 3,358,342.01 0.3893 1,307,402.54

巴基斯坦卢比 20,046,066.00 0.0600 1,202,763.96

新币 600,191.79 4.5580 2,735,674.18

泰国铢 22,551,126.52 0.1837 4,142,641.94

土耳其里拉 4,235,771.84 2.2578 9,563,525.66

台湾元 12,850,670.00 0.2009 2,581,699.60

南非兰特 3,194,596.90 0.4979 1,590,589.80

其他应付款

美元 163,447,069.84 6.1136 999,250,006.17

印度卢比 700,000.00 0.0959 67,130.00

短期借款

美元 133,995,809.94 6.1136 819,196,783.65

欧元 33,000,000.00 6.8699 226,706,700.00

日元 600,000,000.00 0.0501 30,060,000.00

一年内到期的非流动负债

美元 39,435,600.00 6.1136 241,093,484.16

欧元 14,250,000.00 6.8699 97,896,075.00

日元 121,979,000.00 0.0501 6,111,147.90

长期借款

其中:美元 336,923,700.00 6.1136 2,059,816,732.32

欧元

港币

日元 99,025,000.00 0.0501 4,961,152.50

预收账款

美元 41,604.35 6.1136 254,352.35

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记

账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

重要境外经营实体说明

名称 记账本位币 主要经营地

桦盛有限公司 美元 中国香港

宝利佳有限公司 美元 中国香港

盛达国际资本有限公司 美元 中国香港

Lonsen Kiri Chemical Industries Limited 印度卢比 印度

Dystar Global Holdings (Singapore) Pte.Ltd. 美元 新加坡

DyStar Singapore Pte. Ltd. 美元 新加坡

DyStar Colours Distribution GmbH 欧元 德国法兰克福

DyStar L.P. 美元 美国夏洛特

P.T. DyStar Colours Indonesia 美元 印度尼西亚雅加达

78、 套期

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1.合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例

天风有限公司 收购 2015-6-1 1 港币 100.00%

吉龙化学建材(香港)有限公司 新设 2015-6-3 1 万港币 100.00%

浙江恩盛染料化工有限公司 新设 2015-6-26 10000 万元 100.00%

2.合并范围减少

公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 本期净利润

上海溯创贸易有限公司 关闭注销 2015 年 4 月 6,387,820.96 99,299.58

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

浙江龙盛染料化工有 浙江省上虞 浙江省上虞 制造业 47.37 52.63 设立

限公司[注 1] 区 区

上海科华染料工业有 上海市闵行 上海市闵行 制造业 95.00 5.00 设立

限公司 区 区

浙江安诺芳胺化学品 浙江省上虞 浙江省上虞 制造业 48.37 51.63 设立

有限公司[注 2] 区 区

浙江鸿盛化工有限公 浙江省上虞 浙江省上虞 制造业 75.00 25.00 设立

司[注 3] 区 区

桦盛有限公司 中国香港 中国香港 综合类 100.00 设立

宝利佳有限公司 中国香港 中国香港 综合类 99.00 设立

上海鸿源鑫创材料科 上海市闸北 上海市闸北 商贸业 100.00 设立

技有限公司 区 区

龙盛集团控股(上海) 上海市闸北 上海市闸北 综合类 100.00 设立

有限公司 区 区

上海龙盛置业有限公 上海市闸北 上海市闸北 房地产业 100.00 设立

司 区 区

上海龙盛商业发展有 上海市闵行 上海市闵行 房地产业 51.00 设立

限公司 区 区

盛达国际资本有限公 中国香港 中国香港 综合类 100.00 设立

上虞市金冠化工有限 浙江省上虞 浙江省上虞 制造业 99.35 非同一控制企

公司[注 4] 区 区 业合并

浙江龙化控股集团有 浙江省杭州 浙江省杭州 综合类 91.65 非同一控制企

限公司 市 市 业合并

杭州龙山化工有限公 浙江省杭州 浙江省杭州 制造业 100.00 非同一控制企

司[注 5] 市 市 业合并

Dystar Global 新加坡 新加坡 综合类 62.43 非同一控制企

Holdings(Singapore) 业合并

Pte.Ltd. [注 6]

DyStar Singapore 新加坡 新加坡 商贸业 100.00 非同一控制企

Pte. Ltd. [注 6] 业合并

DyStar Colours 德国法兰克 德国法兰克 制造业 100.00 非同一控制企

Distribution 福 福 业合并

GmbH[注 6]

DyStar L.P. [注 6] 美国夏洛特 美国威明顿 制造业 100.00 非同一控制企

业合并

P.T. DyStar Colours 印度尼西亚 印度尼西亚 制造业 100.00 非同一控制企

Indonesia[注 6] 雅加达 雅加达 业合并

德司达(上海)贸易有 上海市外高 上海市外高 商贸业 100.00 非同一控制企

限公司[注 6] 桥保税区 桥保税区 业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

[注 1]:公司持有该公司 47.37%的股权;子公司维盛投资管理有限公司(以下简称维盛投资)持有该公司

52.63%的股权。由于本公司占维盛投资的权益比例为 99%,故本公司实际拥有该公司的权益比例为 99.47%。

[注 2]:公司持有该公司 48.37%的股权;子公司安诺化学(香港)有限公司(以下简称香港安诺)持有该公

司 51.63%的股权。由于本公司占香港安诺的权益比例为 99%,故本公司实际拥有该公司的权益比例为 99.48%。

[注 3]:公司持有该公司 75%的股权;香港安诺持有该公司 25%的股权。由于本公司占香港安诺的权益比例

为 99%,故本公司实际拥有该公司的权益比例为 99.75%。

[注 4]:子公司浙江龙盛染料化工有限公司(以下简称龙盛染化)持有该公司 75%的股权;香港安诺持有该

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

公司 25%的股权。由于本公司占龙盛染化的权益比例为 99.47%,占香港安诺的权益比例为 99%,故本公司实际拥

有该公司的权益比例为 99.35%。

[注 5]:系子公司浙江龙化控股集团有限公司(以下简称浙江龙化)全资子公司。由于本公司占浙江龙化的

权益比例为 91.65%,故本公司实际拥有该公司的权益比例为 91.65%。

[注 6]:该等公司均系德司达控股的全资子公司。由于本公司占盛达国际资本有限公司(以下简称盛达国际)的

权益比例为 100.00%,盛达国际占德司达控股的权益比例为 62.43%,故本公司实际拥有该等公司的权益比例为

62.43%。

其他说明:

公司子公司重庆佰能达投资有限责任公司、重庆长龙汽车配件有限公司分别持有重庆百能达普什汽车零部件

有限责任公司 40%和 20%股权,但公司在董事会席位中不占多数,未能对其进行控制,故未将其纳入合并财务报表

范围。

(2). 重要的非全资子公司

单位:万元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益

子公司名称

比例 的损益 分派的股利 余额

上海龙盛商业发展有

49.00% -359.77 0.00 7,425.65

限公司

Dystar Global

Holdings(Singapore) 37.57% 12,475.83 0.00 6,513.00

Pte.Ltd.

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名

流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债

资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计

上海龙盛 128,9 112. 129,0 66,86 47,0 113,8 124,2 10.8 124,2 77,39 31,0 108,3

商业发展 02.33 63 14.96 0.58 00.0 60.58 55.24 9 66.13 4.48 00.0 94.48

有限公司 0 0

Dystar 383,1 70,7 453,9 263,7 16,9 280,7 412,3 73,2 485,6 284,6 51,4 336,1

Global 84.96 48.6 33.64 51.05 68.6 19.72 60.03 78.6 38.66 74.17 59.9 34.07

Holdings( 8 7 3 0

Singapore

) Pte.Ltd.

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收 经营活动 综合收 经营活动

营业收入 净利润 营业收入 净利润

益总额 现金流量 益总额 现金流量

上海龙盛商业发 2.36 -734.22 -734.22 -11,284. 0.00 -1,145. -1,145. 10,895.6

展有限公司 38 76 76 7

Dystar Global 291,459. 33,206. 29,045. 11,428.7 304,771. 36,074. 38,840. -27,830.

Holdings(Singap 43 88 22 3 82 29 79 92

ore) Pte.Ltd.

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

对合营企业

合营企业或 持股比例(%)

或联营企业

联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质

投资的会计

称 直接 间接

处理方法

中轻化工股

浙江杭州 浙江杭州 化工行业 25.00 权益法核算

份有限公司

重庆百能达

普什汽车零

重庆 重庆 汽车零部件 37.50 权益法核算

部件有限责

任公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

重庆佰能达投资有限责任公司(以下简称重庆佰能达)出资 1,088.21 万元,占重庆百能达普什汽车零部件

有限责任公司(以下简称重庆普什)40%股权,重庆长龙汽车配件有限公司(以下简称重庆长龙)出资 1,600 万元,占

重庆普什 20%股权。由于本公司占上海崇力的权益比例为 75%,上海崇力占重庆佰能达、重庆长龙的权益比例分为

75%和 100%,故本公司实际拥有该公司的权益比例为 37.50%。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

中轻化工公司 重庆百能达普什 中轻化工公司 重庆百能达普什

流动资产

其中:现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的合营企业权益投资

的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

中轻化工公司 重庆百能达普什 中轻化工公司 重庆百能达普什

流动资产 331,797,311.68 356,736,354.66 320,831,427.79 355,200,174.75

非流动资产 47,482,736.66 132,708,283.76 48,621,311.43 36,072,358.08

资产合计 379,280,048.34 489,444,638.42 369,452,739.22 391,272,532.83

流动负债 240,451,997.05 253,974,863.84 185,755,326.47 237,877,626.60

非流动负债

负债合计 240,451,997.05 253,974,863.84 185,755,326.47 237,877,626.60

少数股东权益 19,818,000.46 19,833,883.56

归属于母公司股东权益 119,010,050.83 235,469,774.58 163,863,529.19 153,394,906.23

按持股比例计算的净资产份额 29,752,512.71 141,281,864.75 40,965,882.30 92,036,943.74

调整事项 183,501.02 13,815,628.28 125,167.98 23,336,630.53

--商誉 183,501.02 13,815,628.28 125,167.98 23,336,630.53

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值 41,186,013.73 155,097,493.03 41,091,050.28 115,373,574.27

存在公开报价的联营企业权益投资

的公允价值

营业收入 265,907,644.48 479,726,009.55 334,046,555.68 536,900,324.59

净利润 379,853.80 66,206,531.27 12,612,028.90 41,960,605.21

终止经营的净利润

其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00

综合收益总额 379,853.80 66,206,531.27 12,612,028.90 41,960,605.21

本年度收到的来自联营企业的股利 3,750,000.00 0.00 4,250,000.00 0.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计 113,285,967.18 114,806,723.10

下列各项按持股比例计算的合计

--净利润 -470,755.92 3,051,212.72

--其他综合收益 0.00 0.00

--综合收益总额 -470,755.92 3,051,212.72

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水

平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本

公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控

制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已

审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 应收账款、应收票据

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交

易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户,截至 2015 年 6 月 30 日,本公司应收账款 9.42%

源于前五大客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

2. 其他应收款

本公司的其他应收款主要系拆借款、委托贷款、退税款等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续

监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下:

期末数

已逾期未减值

项 目 未逾期未减值 1 年以内 1-2 年 2 年以上 合 计

应收票据 1,562,896,931.32 1,562,896,931.32

其他应收款 1,741,780,211.09 1,741,780,211.09

小 计 3,304,677,142.41 3,304,677,142.41

(续上表)

期初数

已逾期未减值

项 目 未逾期未减值 1 年以内 1-2 年 2 年以上 合 计

应收票据 2,023,030,410.97 2,023,030,410.97

其他应收款 1,276,733,208.11 1,276,733,208.11

小 计 3,299,763,619.08 3,299,763,619.08

(二) 流动风险

流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值

售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流

量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,

优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足

营运资金需求和资本开支。

金融负债以未折现金额按合同约定的到期日列示如下

期末数

项 目

账面价值 未折现金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

短期借款 2,150,282,515.62 2,177,167,990.05 2,177,167,990.05

应付票据 311,159,304.86 311,159,304.86 311,159,304.86

应付账款 1,495,159,570.58 1,495,159,570.58 1,495,159,570.58

应付利息 66,976,741.80 66,976,741.80 66,976,741.80

其他应付款 243,078,962.52 243,078,962.52 243,078,962.52

一年内到期的非流动

625,372,466.34 631,905,532.47 631,905,532.47

负债

其他流动负债 2,136,051,768.32 2,201,009,576.54 2,201,009,576.54

长期借款 2,302,467,025.10 2,421,644,159.03 79,293,533.10 2,342,350,625.93

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

应付债券 500,000,000.00 550,617,808.22 28,250,000.00 522,367,808.22

预计负债 78,559,291.70 85,422,726.26 85,422,726.26

其他非流动负债 9,061,735.28 9,061,735.28 9,061,735.28

小 计 9,918,169,382.12 10,193,204,107.61 7,234,001,211.92 2,864,718,434.15 94,484,461.54

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

短期借款 3,038,066,662.87 3,076,052,305.68 3,076,052,305.68

应付票据 557,934,488.42 557,934,488.42 557,934,488.42

应付账款 1,378,155,682.40 1,378,155,682.40 1,378,155,682.40

应付利息 23,581,457.22 23,581,457.22 23,581,457.22

其他应付款 192,611,783.82 192,611,783.82 192,611,783.82

一年内到期的非流动负债 891,965,615.50 901,283,694.99 901,283,694.99

其他流动负债 927,432,601.30 958,954,793.08 958,954,793.08

长期借款 838,952,971.13 882,377,701.87 28,892,290.08 853,485,411.79

应付债券 500,000,000.00 550,617,808.22 28,250,000.00 522,367,808.22

预计负债 20,689,261.26 27,283,077.01 27,283,077.01

其他非流动负债 5,031,791.63 5,031,791.63 5,031,791.63

小 计 8,374,422,315.55 8,553,884,584.34 7,145,716,495.69 1,375,853,220.01 32,314,868.64

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括

利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场

利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

2. 外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。

对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口

维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性金融资产和负债情况见本财务报表合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公允价值计

合计

值计量 计量 量

一、持续的公允价值计量 423,295,994.58 423,295,994.58

(一)以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融资产

1. 交易性金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)可供出售金融资产 423,295,994.58 423,295,994.58

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资 423,295,994.58 423,295,994.58

(3)其他

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

(三)投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地

使用权

(四)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总 423,295,994.58 423,295,994.58

(五)交易性金融负债

其中:发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

(六)指定为以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总

二、非持续的公允价值计量

(一)持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产

总额

非持续以公允价值计量的负债

总额

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例(%) 表决权比例(%)

阮水龙 11.98 11.98

阮伟祥 10.11 10.11

项志峰 4.24 4.24

本企业的母公司情况的说明

截至 2015 年 06 月 30 日,阮水龙持有本公司 38,965.40 万股,阮伟祥系阮水龙之子,持有本公司 32,893.14 万股,

项志峰系阮水龙之婿,持有本公司 13,788.26 万股,三人系一致行动人,为本公司控股股东及实际控制人。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上虞嘉业房地产开发有限公司 联营企业

中轻化工股份有限公司 联营企业

中轻化工绍兴有限公司 联营企业之子公司

青岛奥盖克化工股份有限公司 联营企业

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江龙盛控股有限公司 股东的子公司

浙江安盛化工有限公司 股东的子公司

浙江龙盛薄板有限公司 股东的子公司

嘉兴市龙盛物业管理有限公司 股东的子公司

上虞市众联环保有限公司 股东的子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

青岛奥盖克化工股份有限公司 染料、中间体 19,341,680.61 42,496,831.05

浙江龙盛薄板有限公司 购蒸汽、委托加工等 5,656,614.15 5,247,852.05

浙江安盛化工有限公司 运费 619,107.47 737,949.74

上虞市众联环保有限公司 固废处理费 31,493,833.00 11,792,037.71

出售商品/提供劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

浙江龙盛薄板有限公司 销蒸汽、氢气等 21,342,345.13 21,810,498.39

浙江安盛化工有限公司 五金 19,603.25 13,319.18

青岛奥盖克化工股份有限公司 销染料、中间体及化工原 16,254,786.30 44,906,055.79

上虞市众联环保有限公司 销五金及化学品 9,017.39

中轻化工绍兴有限公司 销蒸汽、水电等 4,530,317.55

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

关联租赁情况说明

2002 年 1 月,公司与公司股东阮水龙签订《房屋租赁协议》,公司将 1,318 平方米的房屋租赁给阮水龙,租

赁期 2002 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,租金为每年 72,000.00 元,按年支付。鉴于阮水龙所拥有的坐落于

公司行政区内的面积为 347.96 平方米的房屋自 2002 年 1 月 1 日起,一直为公司作招待所使用,2006 年 7 月 30

日,公司与阮水龙签订《房屋租赁合同之补充协议》,向其承租该部分房屋,每年需支付阮水龙该等房屋租金

24,000.00 元。自 2010 年起,上述两项租金相抵后,阮水龙每年向公司支付租金 48,000.00 元,本期的租金尚未

收取,计划于 2015 年年终时一次性结算。

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

上虞嘉业房地产开发有限公 4,900,000.00 2013-1-31 2015-5-14 系按出资比例提供的股东借款,

司 本期收取资金占用费 0 元。

上虞嘉业房地产开发有限公 9,800,000.00 2013-1-31 2015-6-19 系按出资比例提供的股东借款,

司 本期收取资金占用费 0 元。

上虞嘉业房地产开发有限公 38,567,000.00 2013-1-31 根据项目实 系按出资比例提供的股东借款,

司 现进度确定 本期收取资金占用费 0 元。

上虞嘉业房地产开发有限公 9,800,000.00 2013-10-11 根据项目实 系按出资比例提供的股东借款,

司 现进度确定 本期收取资金占用费 0 元。

上虞嘉业房地产开发有限公 36,260,000.00 2013-11-8 根据项目实 系按出资比例提供的股东借款,

司 现进度确定 本期收取资金占用费 0 元。

上虞嘉业房地产开发有限公 19,600,000.00 2015-2-11 2015-5-4 系按出资比例提供的股东借款,

司 本期收取资金占用费 0 元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 12,175,642 8,065,894

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

青岛奥盖克化工 25,050,181.91 1,252,509.10 28,455,515.83 1,422,775.79

应收账款

股份有限公司

中轻化工绍兴有 1,868,544.63 93,427.23 1,108,306.35 55,415.32

应收账款

限公司

浙江龙盛薄板有 1,389,141.44 69,457.07

应收账款

限公司

青岛奥盖克化工 1,372,000.00

预付账款

股份有限公司

上虞嘉业房地产 84,627,000.00 13,579,100.00 99,327,000.00 14,899,050.00

其他应收款

开发有限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 上虞市众联环保有限公司 32,754,104.00

应付账款 浙江龙盛薄板有限公司 41,601.00

青岛奥盖克化工股份有限 2,201,624.40 2,837,735.44

应付账款

公司

青岛奥盖克化工股份有限 1,382,560.80 3,013,409.69

预收款项

公司

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

子公司深圳市中科龙盛创业投资有限公司(以下简称中科龙盛)持有广东依顿电子科技股份有限公司(以下

简称依顿电子)638.4 万股股票,中科龙盛承诺自依顿电子股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管

理其持有的依顿电子股份,也不回购公司持有的依顿电子股份。该公司股票于 2014 年 7 月 1 日在深圳证券交易所

创业板挂牌上市。

子公司香港宝利佳持有山东国瓷功能材料股份有限公司(以下简称国瓷材料)股票,香港宝利佳承诺自国瓷

材料股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理香港宝利佳持有的国瓷材料股份,也不回购香港宝

利佳持有的国瓷材料股份。该公司股票于 2012 年 1 月 13 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。2015 年 1 月 28

日至 2015 年 3 月 6 日香港宝利佳陆续处置所持的国瓷材料股票。

2、 或有事项

√适用 □不适用

1. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

公司及子公司为非关联方提供的担保事项

2009 年 12 月 30 日,子公司杭州龙山化工有限公司(以下简称龙山化工)及杭州临江环保热电有限公司(以下

简称临江热电)其他股东与中国农业银行杭州西湖支行签订《最高额保证合同》,为临江热电在该行申请的最高额

为 64,500 万元的债务按股权比例提供保证担保。截至 2014 年 12 月 31 日,临江热电在该合同项下的借款余额为

27,000 万元,龙山化工按 15%的比例担保 4,050 万元。

根据龙山化工本期分别与中国农业银行杭州西湖支行签订的《保证合同》,龙山化工为临江热电在该行申请

的 7 笔共计 12,000 万元债务按股权比例提供保证担保。截至 2014 年 12 月 31 日,临江热电在该等合同项下借款

余额为 12,000 万元,龙山化工按 15%的比例担保 1,800 万元。

根据龙山化工与杭州协联热电有限公司(以下简称协联热电)签订的《股权转让协议》和《反担保保证合同》,

龙山化工拟以 2,450 万元价格转让临江热电的 15%股权,相应变更龙山化工为临江热电提供的股东担保,协联热

电为截至担保变更完毕之日龙山化工为临江热电提供的担保提供反担保。截至本财务报表批准报出日,股权转让

手续已办妥,担保变更登记手续仍在办理中。

2. 其他或有事项

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响,详见本财务报表附注之预计负债说明。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列

条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础并结合事业部管理架构确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比

例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

单位:万元 币种:人民币

项 无机化 分部间

染料 减水剂 中间体 房产 德司达 其他 未分配 合计

目 工 抵销

业 323,045. 38,956 144,755 62,953. 10,775. 291,381 35,786. 159,055 748,599.

0.00

务 49 .91 .49 84 79 .24 78 .95 59

业 214,493. 28,431 104,627 56,949. 8,743.6 197,436 32,794. 182,626 460,848.

0.00

务 15 .23 .52 25 4 .13 56 .60 88

1,641,85 242,68 366,296 247,155 323,369 444,428 321,405 11,896 994,598 2,604,49

2.97 6.19 .26 .05 .71 .43 .26 .08 .77 1.18

[

1]

债 876,955. 84,012 165,865 216,803 316,855 280,441 242,072 4,491. 983,519 1,203,97

总 97 .18 .91 .36 .81 .16 .66 90 .38 9.57

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

[

2]

(3). 其他说明:

[注 1]: 各分部资产不包含递延所得税资产,该项资产未分配至分部管理。

[注 2]:各分部负债不包含递延所得税负债,该项负债未分配至分部管理。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的应收

账款

按 信 用 157,382,490.51 100.00 10,561,809.02 6.71 146,820,681.49 57,622,322.38 100.00 3,273,037.48 5.68 54,349,284.9

风险特

征组合

计提坏

账准备

的应收

账款

单项金

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的应

收账款

合计 157,382,490.51 100.00 10,561,809.02 6.71 146,820,681.49 57,622,322.38 100.00 3,273,037.48 5.68 54,349,284.9

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项 153,645,552.79 7,682,277.64 5.00

1 年以内小计 153,645,552.79 7,682,277.64 5.00

1至2年 638,374.30 95,756.15 15.00

2至3年 8,219.76 2,465.93 30.00

3 年以上 3,090,343.66 2,781,309.30 90.00

合计 157,382,490.51 10,561,809.02 6.71

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 7,288,771.54 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备

浙江龙盛染料化工有限公司 103,792,042.55 65.95 5,189,602.13

浙江洪翔化学工业有限公司 16,160,736.23 10.27 808,036.81

通辽市龙盛化工有限公司 12,192,631.36 7.75 609,631.57

上海科华染料工业有限公司上虞分公司 8,358,201.90 5.31 417,910.10

AMINO-CHEM(HK) CO LIMITED 7,911,487.49 5.03 395,574.37

小计 148,415,099.53 94.31 7,420,754.98

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项 3,135,919,330.44 75.33 3,135,919,330.44 2,292,684,522.30 73.10 2,292,684,522.30

金额

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

其他

应收

按信 1,027,022,568.27 24.67 68,721,702.84 6.69 958,300,865.43 843,594,385.73 26.90 45,021,855.37 5.34 798,572,530.36

用风

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

其他

应收

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

单项

金额

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的其

他应

收款

合计 4,162,941,898.71 100.00 68,721,702.84 1.65 4,094,220,195.87 3,136,278,908.03 100.00 45,021,855.37 1.44 3,091,257,052.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

杭州龙山化工有限公司 870,877,684.52 不存在减值迹象

上海鸿源鑫创材料科技有限公司 1,253,441,645.92 不存在减值迹象

龙盛集团控股(上海)有限公司 511,600,000.00 不存在减值迹象

上海市闸北区土地发展中心 500,000,000.00 不存在减值迹象

合计 3,135,919,330.44 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内

其中:1 年以内分项 528,887,215.21 26,444,360.76 5.00

1 年以内小计 528,887,215.21 26,444,360.76 5.00

1至2年 219,145,837.05 32,871,875.56 15.00

2至3年 27,808,496.49 8,342,548.95 30.00

3 年以上 1,181,019.52 1,062,917.57 90.00

合计 777,022,568.27 68,721,702.84 8.84

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由

系委托贷款,不存在

浙江时代广场商贸有限公司 250,000,000.00

减值迹象

小 计 250,000,000.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 23,699,847.47 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

合并报表范围内子公司往来款 3,249,666,602.65 2,264,623,260.89

应收专利使用费、入门费 10,611,313.20

预付土地款 34,084,600.00

预付拆迁补偿款 8,628,777.00

拆借款及利息 584,627,000.00 599,327,000.00

委托贷款 250,000,000.00 250,000,000.00

其他 25,323,605.86 22,328,647.14

合计 4,162,941,898.71 3,136,278,908.03

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

上海鸿源鑫创材 往来款 1,253,441,645.92 1 年以内 30.11

料科技有限公司

杭州龙山化工有 往来款 201,581,584.05 1 年以内 4.84

限公司

杭州龙山化工有 往来款 669,296,100.47 1至2年 16.08

限公司

龙盛集团控股 往来款 511,600,000.00 1 年以内 12.29

(上海)有限公

上海市闸北区土 拆借款 500,000,000.00 1 年以内 12.01

地发展中心

浙江时代广场商 委托贷款 250,000,000.00 1 年以内 6.01

贸有限公司

合计 / 3,385,919,330.44 / 81.34

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 2,435,157,509.04 2,435,157,509.04 2,434,157,509.04 2,434,157,509.04

对联营、合营企业投 91,700,718.61 91,700,718.61 82,098,878.31 82,098,878.31

合计 2,526,858,227.65 2,526,858,227.65 2,516,256,387.35 2,516,256,387.35

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

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单位:元 币种:人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

上海科华染料工 142,724,996.42 142,724,996.42

业有限公司

上海安诺芳胺化 1,200,000.00 1,200,000.00

学品有限公司

龙盛集团控股 310,652,273.28 310,652,273.28

(上海)有限公

桦盛有限公司 241,823,622.00 241,823,622.00

浙江安诺芳胺化 88,136,850.00 88,136,850.00

学品有限公司

浙江恒盛生态能 29,207,250.00 29,207,250.00

源有限公司

上海龙盛置业有 30,000,000.00 30,000,000.00

限公司

浙江龙盛染料化 69,350,767.50 69,350,767.50

工有限公司

深圳市中科龙盛 90,000,000.00 90,000,000.00

创业投资有限公

浙江吉盛化学建 147,502,000.00 147,502,000.00

材有限公司

浙江龙化控股有 429,824,000.00 429,824,000.00

限公司

浙江忠盛化工有 31,522,630.67 31,522,630.67

限公司

上海崇力实业股 37,500,000.00 37,500,000.00

份有限公司

通辽市龙盛化工 9,763,324.61 9,763,324.61

有限公司

盛达国际资本有 189,688,890.00 189,688,890.00

限公司

上虞安联化工有 10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

浙江龙盛化工研 10,974,285.67 10,974,285.67

究有限公司

上海昌盛投资有 10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

浙江鸿盛化工有 534,286,618.89 534,286,618.89

限公司

绍兴市上虞安兴 10,000,000.00 10,000,000.00

置业有限公司

绍兴市上虞金座 10,000,000.00 10,000,000.00

置业有限公司

浙江恩盛染料化 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00

工有限公司

合计 2,434,157,509.04 1,000,000.00 2,435,157,509.04

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动 减值

投资 期初 权益法 其他 其他 宣告发 期末 准备

追加投 减少 计提减

单位 余额 下确认 综合 权益 放现金 其他 余额 期末

资 投资 值准备

的投资 收益 变动 股利或 余额

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

损益 调整 利润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

上虞嘉 77,58 -376,9 77,210

业房地 7,645 61.45 ,684.1

产开发 .63 8

有限公

上虞龙 4,511 -21,19 4,490,

盛新材 ,232. 8.25 034.43

料科技 68

有限公

绍兴瑞 0.00 10,000 10,000

康生物 ,000.0 ,000.0

科技有 0 0

限公司

小计 82,09 10,000 -398,1 91,700

8,878 ,000.0 59.70 ,718.6

.31 0 1

82,09 10,000 -398,1 91,700

合计 8,878 ,000.0 59.70 ,718.6

.31 0 1

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 753,762,850.10 516,909,095.57 950,205,574.38 651,049,067.39

其他业务 80,256,865.14 57,051,173.50 115,297,301.68 80,733,288.85

合计 834,019,715.24 573,960,269.07 1,065,502,876.06 731,782,356.24

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 870,683.82 4,796,629.39

权益法核算的长期股权投资收益 -398,159.70 -292,062.73

处置长期股权投资产生的投资收益 -8,519,072.79

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 23,774,015.22 24,798,795.58

处置可供出售金融资产取得的投资收益 35,089,087.00 23,627,381.00

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产

生的利得

委托贷款利息收入 30,413,966.69 10,824,533.34

合计 89,749,593.03 55,236,203.79

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

6、 其他

费用明细情况:

项 目 本期数 上期数

研发费用 45,363,848.51 32,957,738.99

职工薪酬 4,084,499.01 7,234,028.62

折旧及摊销 4,884,083.62 4,605,167.45

咨询、管理服务费 0 2,909,196.48

办公费 1,133,204.66 2,101,115.26

税金 1,658,460.80 438,545.77

业务招待费 17,750,850.87 6,580,058.63

旅差费 2,060,160.71 1,631,203.08

其他 6,648,923.60 13,109,016.42

合计 83,584,031.78 71,566,070.70

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 34,702,874.52

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家 49,767,194.25

统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 50,339,949.74

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交 544,358,803.76

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,

以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 17,799,400.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,639,033.70

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -25,505,684.61

少数股东权益影响额 -2,704,734.33

合计 671,396,837.03

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2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收益 每股收益

报告期利润

率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 15.37 0.5837 0.5837

扣除非经常性损益后归属于公司 9.86 0.3743 0.3743

普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

资产负债

期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明(30%以上)

表项目

主要系公司定向增发股票 9,670 万股,发行价格

12.03 元/股,扣除发行费用后实际收到货币资金

货币资金 3,883,854,137.37 1,602,971,957.99 142.29%

11.47 亿元以及发行短期融资券,扣除归还部分后,

实际收到 12 亿元所致。

主要系公司预付江西恒伟建设工程有限公司的房产

预付帐款 394,795,598.52 267,580,123.23 47.54% 建设款增长较多,同时对外采购原材料等预付账款增

加所致。

主要系公司收回了上年的委托贷款利息,以及收回浙

应收利息 2,738,630.14 11,085,034.25 -75.29%

江浦江炼化的私募债券利息所致。

主要系母公司应收锦州银行分红款 1,200 万元和子公

司龙盛控股(上海)公司应收中轻化工分红款 375 万

应收股利 22,800,000.00 0.00 100.00% 元,浙江安诺应收青岛奥盖克分红款 105 万元,以及

重庆长龙和重庆百能达应收重庆百普分红款 600 万元

所致。

一年内到 101,842,900.00

主要系子公司上海鸿源鑫创收回美都经贸私募债券

期的非流 201,842,900.00 -49.54%

投资 1 亿元所致。

动资产

主要系子公司年产 10 万吨分散染料清洁生产集成技

术改造项目增加 6,327 万元,龙山化工整体迁建项目

在建工程 714,630,805.58 398,199,651.63 79.47% 增加 7,203 万元,滨海龙盛大厦项目增加 5,132 万元

以及间苯二酚技改及还原物连续硝化项目增加

14,224 万元等所致。

固定资产 主要系子公司龙盛染化的待处理设备进行了清理,结

0.00 3,500,000.00 -100.00%

清理 平了此科目所致。

主要系通辽龙盛 H 酸项目催化剂摊销(30 个月)增加

长期待摊

41,141,486.59 9,509,619.72 332.63% 966 万元,以及香港桦盛的银团手续费增加 2,293 万

费用

元所致。

主要系公司销售回款较好,应付票据到期后不再续开

应付票据 311,159,304.86 557,934,488.42 -44.23%

所致。

应付职工 主要系公司发放了 2014 年度的工资、奖金、津贴和

230,242,164.14 390,454,369.24 -41.03%

薪酬 补贴等,致使短期薪酬下降较多。

主要系公司今年短期融资券规模已达 20 亿元(去年同

应付利息 66,976,741.80 23,581,457.22 184.02% 期短期融资券只有 6 亿元),致使计提的应付利息增

长较多所致。

其他流动 主要系公司今年新增加发行了短期融资券 12 亿元所

2,136,051,768.32 927,432,601.30 130.32%

负债 致。

主要系公司为了优化债务结构,借长还短(子公司香

长期借款 2,302,467,025.10 838,952,971.13 174.45%

港桦盛从境外借了三年期的银团贷款 3 亿美元)所致。

递延所得 主要系子公司宝利佳出售了国瓷材料的股票,致使相

44,918,965.66 87,952,170.26 -48.93%

税负债 对应的递延所得税负债部分大幅减少所致。

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

其他非流 主要系子公司德司达控股及其子公司,短期内无须支

9,061,735.28 5,031,791.63 80.09%

动负债 付款项增长所致。

主要系公司今年先定向增发股票 9,670 万股,再以新

实收资本 3,253,331,860.00 1,529,965,930.00 112.64% 股本 162,667 万股为基础,用资本公积每 10 股转增

10 股,致使实收资本增长 172,337 万元所致。

主要由于其他综合收益下属的可供出售金融资产公

其他综合

-83,098,403.90 429,432,934.70 -119.35% 允价值变动损益下降(国瓷材料出售),以及外币财务

收益

报表折算差额(德司达控股)下降较多所致。

利润表

本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明(30%以上)

项目

主要系今年龙盛母公司和子公司上海鸿源鑫创向上

财务费用 78,952,121.13 124,498,416.05 -36.58% 海闸北区土地发展中心收取资金借款利息 5,034 万元

所致。

资产减值 主要系今年计提的坏账损失比去年同期减少 3,993 万

31,172,753.54 82,763,576.99 -62.34%

损失 元,存货跌价损失减少 1,166 万元所致。

主要系子公司宝利佳出售上市公司国瓷材料股票,共

投资收益 668,852,495.60 92,890,191.52 620.05% 计收到投资收益 53,798 万元,以及收到的分红款和

委贷利息增加 2,081 万元所致。

主要系公司对外捐赠比去年同期减少 1,217 万元,以

营业外支

15,299,226.80 68,880,298.95 -77.79% 及公司处置固定资产,产生的非流动资产处置损失减

少 3,972 万元所致。

现金流量

本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明(30%以上)

表项目

投资活动

主要系公司今年出售国瓷材料股票,取得的投资收益

产生的现

-329,218,133.35 -1,081,491,076.43 不适用 增长较大,以及去年固定资产和在建工程等技改投入

金流量净

较多所致。

筹资活动 主要系公司今年吸收投资所收到的现金比去年股权

产生的现 激励行权所收到的现金增加 10.55 亿元,以及今年发

1,692,801,672.21 -136,544,362.30 不适用

金流量净 行短期融资券增加 12 亿元,并且今年分配股利比去

额 年增加 4.01 亿元所致。

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浙江龙盛 2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

备查文件目录 载有董事长签名的半年度报告文本;

备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长:阮伟祥

董事会批准报送日期:2015 年 8 月 27 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

113 / 113

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