广电网络：2015年半年度报告_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：600831 公司简称：广电网络

陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、韩棚格先生未对本报告表示意见，理由是：因工作原因已于 2015 年 3 月书面提出不再担任

公司监事会主席、监事职务而未出席本次监事会会议。请投资者特别关注。

三、公司全体董事出席董事会会议。

四、本半年度报告未经审计。

五、公司负责人晏兆祥、主管会计工作负责人付陈玲及会计机构负责人（会计主管人员）张革文

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

六、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司本半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

七、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

八、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

九、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

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2015 年半年度报告

第一节释义.................................................................. 3

第二节公司简介 .............................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................ 5

第四节董事会报告. ........................................................... 6

第五节重要事项 ............................................................. 18

第六节股份变动及股东情况 ................................................... 25

第七节优先股相关情况 ....................................................... 26

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 27

第九节财务报告 ............................................................. 28

第十节备查文件目录 ........................................................ 102

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2015 年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司，公司指陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

广电局指陕西省新闻出版广电局，本公司实际控制人

陕西广播电视集团有限公司，原陕西广电网络产业集团有限公司（简称

广电集团指产业集团）、陕西省广播电视信息网络有限责任公司（简称陕广电），

本公司第一大股东

宝鸡广电指宝鸡广电网络传媒有限责任公司，本公司的全资子公司

希望在线指陕西希望在线文化传播有限公司，本公司的全资子公司

延安广通指延安广通广电信息网络技术开发有限责任公司，本公司的全资子公司

广电通付指陕西广电通付电子商务有限公司，本公司的全资子公司

西咸公司指陕西西咸新区广电网络传媒有限公司，本公司的全资子公司

宝鸡新大指宝鸡市新大商贸有限公司，宝鸡广电的全资子公司

国联公司指陕西国联数字电视技术有限公司，本公司的控股子公司

华通创投指陕西华通文化科技创业投资有限公司，本公司的控股子公司

广通博达指陕西广通博达信息技术有限公司，本公司的控股子公司

新媒体技术指陕西广电网络新媒体技术有限公司，本公司的控股子公司

三砥公司指陕西三砥文化传播有限公司，本公司的控股子公司

金马传媒指陕西广电金马传媒有限责任公司，本公司的控股子公司

广电同方指陕西省广电同方数字电视有限责任公司，本公司的控股子公司

陕西广电华一互动传媒有限公司，希望在线的控股子公司，本公司的间

华一传媒指

接控股公司

华源影视指陕西华源影视传播有限公司，希望在线的控股子公司

茁壮网络指深圳市茁壮网络股份有限公司，本公司的参股公司

版权交易指西安电视剧版权交易中心有限公司，本公司的参股公司

广电节目指陕西广电节目传播有限责任公司，本公司的参股公司

华秦永和指陕西华秦永和投资管理有限公司，华通创投的参股公司

广电股份指陕西省广播电视信息网络股份有限公司，本公司的关联公司

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

公司的中文简称广电网络

公司的外文名称 SHAANXI BROADCAST & TV NETWORK INTERMEDIARY（GROUP）CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 SXBN

公司的法定代表人晏兆祥

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二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名杨莎李立

西安曲江新区曲江行政商务区曲西安曲江新区曲江行政商务区曲

联系地址

江首座大厦江首座大厦

电话（029）87991258 （029）87991255

传真（029）87991266 （029）87991266

电子信箱 600831@china.com 600831@china.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦14-16、18-19、22-24层

公司注册地址的邮政编码 710061

公司办公地址西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦

公司办公地址的邮政编码 710061

公司网址 http://www.600831.com

电子信箱 600831@china.com

报告期内变更情况查询索引报告期内无变更情况

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点公司证券部

报告期内变更情况查询索引报告期内无变更情况

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所广电网络 600831 -

六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2015年8月26日

西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦14-16、

注册登记地点

18-19、22-24层

企业法人营业执照注册号 610100100043567

税务登记号码 610102220601086

组织机构代码 22060108-6

2015年7月10日，公司2015年第一次临时股东大会审议

报告期内注册变更情况查询索引通过《关于变更经营范围的议案》。2015年8月26日，

公司办理完成经营范围变更的工商登记手续。

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

币种：人民币

单位：元

本报告期比

本报告期

主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 1,232,004,523.68 1,130,508,396.62 8.98

归属于上市公司股东的净利润 90,068,563.45 77,550,998.72 16.14

归属于上市公司股东的扣除非经常性

86,871,041.21 74,101,881.87 17.23

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 245,740,657.16 347,092,511.45 -29.20

本报告期末

本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,863,637,398.61 1,790,471,991.16 4.09

总资产 5,267,571,562.28 5,118,353,577.72 2.92

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年同

主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.160 0.138 15.94

稀释每股收益（元／股） - - -

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.154 0.132 16.67

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 4.91 4.52 增加0.39个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资

4.73 4.32 增加0.41个百分点

产收益率（%）

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 -23,434.42

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营

业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 3,215,825.51

标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,417.52

少数股东权益影响额 -53,218.22

所得税影响额 -8,068.15

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2015 年半年度报告

合计 3,197,522.24

第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，面对行业政策新变化、市场竞争新形势和用户消费新需求，公司以“改革创

新、转型发展”为主题，以“保用户、抢市场、调结构、增效益”为目标，通过调整经营思路、

理顺流程体系、创新经营模式等措施，统筹调度各方资源，组织开展营销活动，大力推进重点项

目，全力以赴巩固用户、坚守主业和拓展新业务，各项业务稳步增长。上半年，公司实现营业收

入 12.32 亿元，同比增加 1.01 亿元，增长 8.98%；实现归属于上市公司股东的净利润 9,006.86

万元，同比增加 1,251.76 万元，增长 16.14%。营业收入和利润的增长主要得益于公司业务发展，

视频业务、数据业务和商品销售等业务收入均有不同程度的增长。

1、坚守主业显现成效。上半年，公司加紧开展产品、内容、平台、终端、技术提升和准备工

作，通过丰富产品内容、提升服务质量、改善客户体验、加大营销力度等方式，稳固和发展用户

规模。截止 2015 年 6 月末，公司在网数字电视主终端 518 万个，副终端 82.8 万个，高清互动终

端 128.3 万个，在线付费节目终端 190.1 万个，累计完成双向接入网建设改造 452 万户，在线个

人宽带用户 65.3 万户。

2、重点项目持续推进。今年以来，公司首创的政府购买有线电视服务潼关模式全省推广取得

成效，继潼关之后，又相继签约了长武、白河等地的政府购买项目，还有部分市县的政府购买项

目正在加紧协调；“智慧城市”项目陆续推进并不断创造新模式，“黄河流域大数据中心智慧

韩城”、潼关“千古雄关华夏金城互联网信息惠民‘1+X’工程”成功签约，“延安市党员现

代远程教育上电视上互联网项目”、“户县廉政教育智慧电视平台”、“眉县最美眉坞智慧门户”

先后开通，“互联网+”和“电视+”新兴业态不断涌现。

3、对外合作取得进展。今年以来，公司围绕主业发展和多元化拓展，积极寻找和开展对外战

略合作，包括拟与中国广播电视网络有限公司合作全国有线电视网络互联互通平台视频互联网业

务，与上海东方明珠新媒体股份有限公司在资本、版权、平台、频道落地、互动点播业务等方面

战略合作，与西安怡康医药连锁有限责任公司合作构建“陕西广电怡康大健康传媒平台”，华通

创投子公司投资成立互联网金融全资子公司，参股电视院线公司等，都有望通过对外合作为公司

开拓新的增长领域。

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2015 年半年度报告

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

本期数上年同期数

科目变动比例（%）

（或期末数）（或期初数）

营业收入 1,232,004,523.68 1,130,508,396.62 8.98

营业成本 791,252,344.10 750,787,838.23 5.39

销售费用 133,976,224.13 112,068,566.22 19.55

管理费用 174,350,099.87 141,449,702.22 23.26

财务费用 38,269,316.98 35,573,999.14 7.58

经营活动产生的现金流量净额 245,740,657.16 347,092,511.45 -29.20

投资活动产生的现金流量净额 -321,799,309.33 -317,890,105.91 -

筹资活动产生的现金流量净额 36,294,508.93 219,900,320.02 -83.50

应收票据 930,000.00 700,000.00 32.86

应收账款 177,394,873.15 101,767,077.90 74.31

预付款项 118,280,646.82 78,108,622.14 51.43

固定资产清理 132,064.46 75,518.38 74.88

应付利息 - 9,000,000.00 -100.00

其他应付款 72,736,584.37 45,743,942.00 59.01

营业税金及附加 3,866,985.07 11,278,579.29 -65.71

投资收益 1,944,561.74 800,090.72 143.04

营业外支出 473,324.81 918,125.83 -48.45

非流动资产处置损失 35,038.42 301,173.15 -88.37

所得税费用 431,438.76 166,393.77 159.29

少数股东损益 739,251.33 1,772,768.31 -58.30

收到的税费返还 572,249.00 - -

收回投资收到的现金 92,520,000.00 70,963,129.16 30.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资

11,604.00 5,577.00 108.07

产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,300,000.00 2,518,165.90 -48.38

取得子公司及其他营业单位支付的现金

- 900,000.00 -100.00

净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,300,000.00 - -

发行债券收到的现金 - 297,570,000.00 -100.00

筹资活动现金流入小计 370,000,000.00 607,570,000.00 -39.10

分配股利、利润或偿还利息支付的现金 53,705,491.07 39,609,679.98 35.59

子公司支付给少数股东的股利、利润 - 303,800.00 -100.00

现金及现金等价物净增加额 -39,764,143.24 249,102,725.56 -

期初现金及现金等价物余额 313,056,454.65 217,560,439.24 43.89

期末现金及现金等价物余额 273,292,311.41 466,663,164.80 -41.44

营业收入变动原因说明:主要系报告期收视费收入、数据业务收入、商品销售收入增加所致。

营业成本变动原因说明:主要系报告期业务运营成本增加所致。

销售费用变动原因说明:主要系报告期人工成本、代维费用增加所致。

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2015 年半年度报告

管理费用变动原因说明:主要系报告期人工成本增加所致。

财务费用变动原因说明:主要系报告期利息费用增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金减少，

购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期投资支付的现金增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期发行中期票据筹集资金所致。

应收票据变动原因说明:主要系报告期收到未到期应收票据增加所致。

应收账款变动原因说明:主要系报告期应收集团数据业务收入、卫视落地费收入增加所致。

预付款项变动原因说明:主要系报告期预付库存商品、原材料采购款增加所致。

固定资产清理变动原因说明:主要系报告期固定资产报废尚未处理完毕所致。

应付利息变动原因说明:主要系报告期支付中期票据到期利息所致。

其他应付款变动原因说明:主要系报告期往来款项增加所致。

营业税金及附加变动原因说明:主要系报告期执行营改增政策营业税减少所致。

投资收益变动原因说明:主要系广电同方纳入报表合并范围，报告期不再按权益法确认投资收益；

以及华通创投取得其他投资收益增加所致。

营业外支出变动原因说明:主要系报告期非流动资产处置损失减少所致。

非流动资产处置损失变动原因说明:主要系报告期固定资产报废减少所致。

所得税费用变动原因说明:主要系报告期部分子公司所得税费用增加所致。

少数股东损益变动原因说明:主要系报告期部分子公司盈利减少所致。

收到的税费返还变动原因说明:主要系报告期部分子公司收到增值税返还增加所致。

收回投资收到的现金变动原因说明:主要系报告期华通创投收回投资收到的现金增加所致。

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明:主要系报告期报废固定资

产取得残值收入增加所致。

收到其他与投资活动有关的现金变动原因说明:主要系上年同期广电同方纳入合并报表所致。

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额变动原因说明:主要系上年同期受让广电通付股权所

致。

支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明:主要系报告期希望在线影视剧投资支付现金增加

所致。

发行债券收到的现金变动原因说明:主要系上年同期发行中期票据收到现金所致。

筹资活动现金流入小计变动原因说明:主要系上年同期发行中期票据筹集资金所致。

分配股利、利润或偿还利息支付的现金变动原因说明:主要系报告期公司分配股利增加所致。

子公司支付给少数股东的股利、利润变动原因说明:主要系报告期子公司分配股利减少所致。

现金及现金等价物净增加额变动原因说明:主要系报告期经营、筹资活动产生的现金流量净额减少

所致。

期初现金及现金等价物余额变动原因说明:主要系上年投资、筹资活动产生的现金流量净额增加所

致。

期末现金及现金等价物余额变动原因说明:主要系报告期经营、筹资活动产生的现金流量净额减少

所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，公司利润构成或利润来源没有发生重大变动。

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2015 年半年度报告

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

一是发行中期票据进展情况。2014 年 6 月 18 日，公司 2014 年度第一期中期票据在中国银行

间市场发行完成，发行金额 3 亿元，票据期限 3 年，票面利率 6.00%，募集资金已于 2014 年 6 月

19 日到账。2015 年 6 月 19 日，公司支付中期票据第一年利息 1,800 万元。

二是非公开发行股票进展情况。2015 年 6 月 16 日，公司第七届董事会第三十七次会议审议

通过非公开发行股票有关议案。公司拟以 18.21 元/股（经除息后调整为 18.18 元/股）的价格向

上海东方明珠新媒体股份有限公司、同方股份有限公司、东方点石投资管理有限公司-东方点钻-

东兴礡璞 3 号投资基金、上海国泰君安证券资产管理有限公司-国泰君安君享新发集合资产管理计

划、西藏康盛投资管理有限公司等五家特定对象非公开发行不超过 52,443,711 股（经除息后调整

为不超过 52,530,252 股）A 股，募集资金总额不超过 9.55 亿元，其中，用于下一代广播电视网

项目（一期）6.93 亿元、偿还银行贷款 2.62 亿元。公司本次非公开发行股票事项已取得陕西省

新闻出版广电局陕新广发[2015]45 号文、陕西省行政文化资产监督管理局陕行文资发[2015]18

号文的批准，并经 2015 年 7 月 10 日公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。2015 年 8 月 20

日，公司本次非公开发行股票申请获得中国证监会受理。

(3) 经营计划进展说明

2015 年度公司制定的经营计划为：计划实现营业收入 24 亿元，营业成本及费用控制在 22.60

亿元，实现净利润 1.40 亿元。上半年，公司以“坚守主业、加速转型”为方向，以“保用户、抢

市场、调结构、增效益”为目标，稳步推进各项业务，实现营业收入 12.32 亿元，净利润 9,080.78

万元，归属于母公司所有者的净利润 9,006.86 万元，实现了时间过半、任务过半。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收

营业成本

毛利率入比上毛利率比上

分行业营业收入营业成本比上年增

（%）年增减年增减（%）

减（%）

（%）

增加 2.15

主营业务收入 1,227,712,625.09 791,042,357.50 35.57 8.88 5.36

个百分点

其中：收视费收入 737,314,321.07 - - 4.93

数据业务收入 212,726,806.67 - - 15.15

安装工料费收入 73,441,543.11 - - 9.11

卫视落地费收入 65,709,849.78 - - -13.28

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2015 年半年度报告

工程施工收入 12,935,793.80 - - -12.69

增加 3.31

商品销售收入 81,696,366.25 68,972,528.51 15.57 120.73 112.40

个百分点

增加 11.41

广告代理收入 9,624,810.76 8,454,352.66 12.16 -58.22 -63.02

个百分点

其他 34,263,133.65 - - 54.17

主营业务分行业和分产品情况的说明

公司有线电视网络运营业务均基于全省有线电视网络开展，难以单独核算分业务成本；公司

主营业务不区分产品。

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

关中 909,889,293.08 9.62

陕南 134,808,750.08 10.95

陕北 183,014,581.93 3.96

主营业务分地区情况的说明

关中包括西安、咸阳、宝鸡、渭南、铜川；陕南包括汉中、安康、商洛；陕北包括榆林、延

安。

(三) 核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生变化。公司所拥有的体制机制优势、网络资源优势、用户

规模优势和科技研发优势持续增强，继续推动公司跨越发展。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

单位：万元币种：人民币

报告期内对外股权投资额 10,250

上年同期投资额 290

投资额增减变动数 9,960

投资额增减幅度 3434.48%

被投资公司的情况

占被投资

被投资的

主要业务公司的比备注

公司名称

例（%）

2015 年 2 月 16 日，公司第七届董事会第三十三次

会议审议通过《关于投资成立西咸新区全资子公司的议

西咸新区有线案》，拟出资 1 亿元投资成立全资子公司陕西西咸新区

西咸公司 100

电视网络运营广电网络传媒有限公司，其中，实物资产出资 4,555

万元，货币现金出资 5,445 万元。西咸公司已于 2015

年 3 月 2 日完成工商注册登记。

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2015 年半年度报告

截止 2015 年 6 月 30 日，公司实物出资已全部到位，

实际货币出资 400 万元。

2015 年 6 月 16 日，公司第七届董事会第三十七次

会议审议通过《关于全资子公司宝鸡广电向宝鸡新大增

设计、制作、发

资的议案》，同意全资子公司宝鸡广电以现金方式向其

宝鸡新大布、代理国内各 100

全资子公司宝鸡新大增资 250 万元，使宝鸡新大注册资

类广告等

本由 50 万元增加至 300 万元。该事项已于 2015 年 7

月 15 日完成工商变更登记。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

投资类型资金来源签约方投资份额投资期限产品类型预计收益投资盈亏是否涉诉

2014-8-15 起息

华通创投购买银银行理财产品：步步生

自有资金招商银行 300.00 无固定期限型 0.20 0.20 否

行理财产品金 8688

于 2015-1-20 赎回

2014-10-11 起息

华通创投购买银银行理财产品：蕴通财

自有资金交通银行 700.00 无固定期限型 3.74 3.74 否

行理财产品富*日增利 S 款

于 2015-1-20 赎回

2014-10-11 起息

华通创投购买银银行理财产品：步步生

自有资金招商银行 300.00 无固定期限型 3.55 3.55 否

行理财产品金 8688

于 2015-1-29 赎回

2014-2-7 起息

华通创投购买银无固定期限型银行理财产品：定活宝

自有资金光大银行 1,672.00 22.26 22.26 否

行理财产品于 2015-1-29、（机构）

2015-2-10 两次赎回

华通创投购买银 2015-2-17 起息银行理财产品：财富班

自有资金浦发银行 1,570.00 3.79 3.79 否

行理财产品 21 天车 S21

12 / 102

2015 年半年度报告

华通创投购买银 2015-3-17 起息银行理财产品：财富班

自有资金浦发银行 1,570.00 4.43 4.43 否

行理财产品 21 天车 S21

华通创投购买银 2015-4-13 起息银行理财产品：宝石花

自有资金昆仑银行 300.00 7.35 - 否

行理财产品 180 天系列理财产品 1 号款

华通创投购买银 2015-4-14 起息银行理财产品：利多多

自有资金浦发银行 1,260.00 4.74 4.74 否

行理财产品 28 天惠至 28 天

华通创投购买银 2015-5-19 起息银行理财产品：财富班

自有资金浦发银行 1,580.00 5.71 5.71 否

行理财产品 30 天车1号

华通创投购买银 2015-6-25 起息银行理财产品：财富班

自有资金浦发银行 1,080.00 2.42 2.42 否

行理财产品 21 天车 S21

2015-7-9 起息

华通创投购买银银行理财产品：利多多

自有资金浦发银行 500.00 最短持有 7 天 - 0.25 否

行理财产品现金管理 1 号

无固定期限型

华通创投购买银 2015-7-21 起息银行理财产品：财富班

自有资金浦发银行 1,080.00 3.42 - 否

行理财产品 30 天车1号

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

2015年5月15日，公司2014年年度股东大会审议通过《关于2015年度购买银行理财产品计划的议案》，公司（含子公司）计划2015年度在保证日常经

营资金需求和资金安全的前提下，使用额度不超过人民币3亿元的闲置资金购买银行理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。

报告期内，华通创投赎回以前年度购买的银行理财产品2,972万元，本期确认收益29.75万元。报告期内，公司未购买银行理财产品；华通创投购买

银行理财产品累计发生额7,360万元，持有银行理财产品余额1,380万元。

本年度初至截止本报告出具日，华通创投购买银行理财产品累计发生额8,940万元，实现收益21.34万元，持有银行理财产品余额1,880万元。

13 / 102

2015 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、主要子公司、参股公司分析

（1）单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到 10%以上的情

况

宝鸡广电成立于 2002 年 3 月 11 日，注册资本 1.2 亿元，为本公司全资子公司，主要从事宝

鸡市有线电视网络的运营。经营范围：广播电视节目（影视剧、片）策划、拍摄、制作、发行；

增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）、因特网接入服务业务；广播电视节目

收转、传送、境内卫星电视接收设施的安装施工、配套供应、售后服务维修；广播电视信息网络

的建设、开发、经营管理和维护；广播电视网络信息服务、咨询；有线广播电视分配网的设计与

施工；计算机信息系统集成工程、网络工程、安防工程、楼宇智能化工程、通信工程的设计、集

成实施、运行维护等技术服务、技术转让、计算机软件开发及销售；家用电器、电子产品、建筑

材料的销售；信息技术咨询服务；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；房地产开发；承办

体育比赛、承办文艺演出及会展。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

截至报告期末，宝鸡广电总资产为 50,202.91 万元，净资产 31,053.93 万元；上半年实现营

业收入 11,254.23 万元，净利润 2,377.18 万元。

（2）其他子公司情况

单位：万元币种：人民币

子公成立日

司名经营范围注册资本持股比例总资产净资产营业收入净利润

期

称

14 / 102

2015 年半年度报告

广播影视剧（片）策划、

制作、发行；代理全省模

拟、数字电视频点、通道

的引进、开发、销售、节

目制作和广告经营；基于

视点频服务产生的增值业

务的开发、销售；模拟、

数字电视及数据业务的开

发与销售；平面、动画设

计制作；广告设计；软件

开发、销售；承办文艺演

出及会展；代收物业费；

电子产品、手机电脑配件、

家用电器、通信设备、玩

希望具、日用百货、服饰鞋帽、 2008 年

农副产品、摄影器材、音 12 月 18 5,000 100% 14,262.84 8,848.33 6,462.53 216.81

在线

响设备及器材、办公用品日

的批发及零售；计算机软

硬件的研发、销售及技术

服务；通信话费、水、电、

天然气、有线电视、电子

点卡等便民充值服务和销

售；企业形象、市场策划；

企业营销策划；广电行业

政策、文化教育信息、企

业运营管理咨询；数字内

容技术、信息系统集成设

计；信息技术咨询；数据

处理与存储；票务代理；

展览展示；旅游咨询；快

递、婚庆礼仪服务

有线广播电视分配网的设

计与施工；电子器材销售；

延安家电维修；物业服务；室 2011 年

550 100% 2,083.97 -569.59 750.00 -174.70

广通内装饰工程施工；住宿、 7月6日

餐饮、KTV、洗浴；广告发

布、家电销售

电子商务、计算机信息技 2013 年

广电术咨询服务；计算机网络

11 月 28 200 100% 89.67 -6.84 - -70.96

通付系统集成工程设计、施工；

计算机软件研发与销售日

第二类增值电信业务中的

信息服务业务（仅限互联

网信息服务）、因特网接入

服务业务；广播电视节目

收转、传送；境内卫星电

视接受设施的安装施工、

西咸配套供应、售后服务维修； 2015 年

广播电视信息网络的建 10,000 100% 7,689.59 4,727.17 54.08 -227.81

公司 3月2日

设、开发、经营管理和维

护；广播电视网络信息服

务、咨询；有线广播电视

分配网的设计与施工；计

算机信息系统集成工程、

网络工程、安防工程、楼

宇智能化工程、通信工程

15 / 102

2015 年半年度报告

的设计、集成实施、运行

维护等技术服务、技术转

让；家用电器、电子产品

的销售；网络资源的租赁

数字电视、互动电视、下

一代数字电视网、增值业

务领域的技术研究、开发、

科研成果推广、向有关组

织推荐数字电视规范提 2010 年

国联案、技术及设备产品的引

1 月 28 200 51% 18,798.36 4,314.03 5,769.37 778.80

公司进、转让、代理服务及销

售；数字电视相关的网络日

技术、信息技术、电子产

品领域内的技术及产品软

硬件系统集成、销售、培

训咨询

广播电视、出版传媒、影

视、演出、网络、旅游、

会展、动漫文化产业的创

15,000

业投资及咨询服务；股权 2011 年本公司持股 194.46

华通投资；新能源、新材料、（实收资

1 月 12 99%，宝鸡广 5,182.73 5,149.23 （投资收 127.75

创投电子商务、IT、IC、消费本 4500

服务、现代农业及节能环日电持股 1% 益）

万元）

保高新技术的创业投资及

咨询服务；企业资产重组

与企业并购的咨询服务

综合布线、网络机房、信

息系统集成、音视频系统、

网络监控、网络智能的设

广通计、施工、维护；仪器仪 2011 年

1,010 60% 1,985.64 988.41 321.30 -80.49

博达表、数字电视及相关设备 8月8日

的销售；建筑智能化工程、

装饰装修工程的设计、施

工

广播电视信息网络的建

设、开发、管理和维护；

新媒广播电视网络信息服务、 2011 年

体技咨询；电子产品销售；广 8 月 29 500 51% 260.56 -215.86 419.96 -88.25

术告的设计、制作、代理、日

发布；电子信息技术咨询、

开发、及技术服务

广播电视节目（影视剧、

片）的策划、拍摄、制作、

发行（广播电视节目制作

经营许可证有效期至 2015

年 4 月 1 日）；广告的设计、

三砥制作、代理、发布；3D 数 2011 年

字电视及 3D 数字拍摄设 11 月 9 500 60% 621.21 367.72 57.08 -152.26

公司

备、播放设备、立体眼镜日

设备的代理销售；3D 立体

产品的制作、技术咨询及

软件销售；自由裸眼立体

产品的研发及推广销售；

动漫的设计制作及技术服

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2015 年半年度报告

务；图文设计制作；文化

用品、动漫设备及器材的

代理销售

广告的设计、制作、代理

与发布；品牌策划推广；

商业的管理与策划；企业

形象设计；会议会展的组 2013 年

金马织与策划；婚庆、庆典礼

3 月 11 500 55% 1,199.28 71.63 35.28 -3.28

传媒仪活动、公关、演艺活动

的策划、服务；商务信息日

咨询（金融、证券、期货、

基金投资咨询等专控除

外）

利用地面无线方式从事广

播电视节目覆盖业务的设

广电计运营；电子类产品和相 2011 年

关软件的研发、生产、销 3,296.70 51% 6,141.84 2,447.52 1,329.69 0.96

同方 7月8日

售及代理；广告的设计、

制作、代理、发布；网络

系统集成和技术服务

5、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年 5 月 15 日，公司 2014 年年度股东大会审议通过《2014 年度利润分配及资本公积转增

股本预案》，决定以 2014 年 12 月 31 日总股本 563,438,537 股为基数，向全体股东每 10 股派送

0.30 元（含税）现金股利。2014 年度不进行资本公积转增股本。

报告期内，公司按照股东大会决议组织实施了 2014 年度利润分配方案。本次利润分配以 2015

年 6 月 25 日为股权登记日、6 月 26 日为除息日和现金红利发放日，共计派发现金红利 1,690.32

万元（含税）。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

报告期内，公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。公司 2014 年年度报告披露其他诉讼事项

两起，目前进展情况如下：

1、汉中农行诉镇巴广播电视开发有限责任公司金融欠款案。2013 年 11 月 25 日，汉中市中

级人民法院做出一审判决，判决镇巴广播电视开发有限责任公司偿还汉中农行本金 450 万元及利

息 273.7 万元（利息计算至 2012 年 9 月 20 日）以及 2012 年 9 月 21 日后到借款还清之日的利息；

镇巴广播电视开发有限责任公司未清偿部分，汉中农行有权以本公司在原镇巴县电视收费权范围

内所收取的费用优先偿付借款本息；本公司承担清偿责任后有权向镇巴县广播电视开发有限责任

公司进行追偿。公司于 2013 年 12 月 26 日就本案上诉至陕西省高级人民法院。2015 年 1 月 7 日，

陕西省高级人民法院（2014）陕民二终字第 00080 号《民事判决书》做出终审判决，驳回上诉，

维持原判。目前，公司已向最高人民法院提请申诉，最高人民法院已向公司送达了案件受理通知

书。

2、希望在线下属子公司华一传媒诉讼事项。经 2014 年 9 月西安市雁塔区人民法院（2014）

雁民初字第 04214 号、04215 和 04216 号民事判决书判决，由陕西谛杰房地产开发有限公司于判

决生效之日起十日内向华一传媒返还购房款 538.88 万元，并支付租金损失 9.06 万元，共计 547.94

万元。鉴于谛杰房地产未按判决支付应当返还的购房款、利息及租金损失，目前华一传媒已向西

安市雁塔区人民法院申请执行，西安市雁塔区人民法院执行庭已进行执行立案登记。

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

无

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2015 年 4 月 24 日，公司发布《2015 年度日常关联交易预计公告》（临 2015-014 号），经第

七届董事会第三十五次会议审议通过，预计 2015 年度公司日常关联交易金额不超过 8,101 万元。

该关联交易预计事项已经 2015 年 5 月 15 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过。报告期内，

上述关联交易事项实施进展情况如下：

关联交易

关联方名称预计情况执行情况

类别

《有线电视网络资产收购补充

协议二》暂不收购的房产，年租按合同履行，年租金 313 万元

房屋租赁广电股份金 313 万元

太白南路 363 号主楼、副楼及附

按合同履行，年租金 288 万元

属建筑，年租金 288 万元

广电股份收取太白南路租赁房

物业管理屋的物业管理费，并代收水电已支付物业费 24 万元、水电费

广电股份

（含水电费）费，年物业管理（含水电费）450 196 万元

万元

西安烨霖电子科技

采购金额 3,500 万元已签订采购合同金额 903 万元

有限责任公司

陕西省户户通直播

采购金额 1,000 万元已签订采购合同金额 275 万元

卫星技术有限公司

物资采购陕西乐家电视购物

采购金额 100 万元 -

有限责任公司

陕西广电泽福节能

采购金额 50 万元 -

工程有限公司

小计 4,650 万元 1,178 万元

陕西声媒广告文化

希望在线与声媒传播广告合同

传播有限公司、陕

金额 67 万元；金马传媒与乐家

广告业务西省广播电视传媒广告业务往来金额 2000 万元

购物广告合同金额 12 万元，合

运营有限责任公司

计 79 万元

等关联方

19 / 102

2015 年半年度报告

健康板块陕西广电康成健康

健康板块合作金额 200 万元 -

合作网络服务有限公司

陕西广信新媒体有

专线维护金额 30 万元 -

限责任公司

已签订信号传输合同金额 12 万

陕西乐家电视购物

专线维护金额 24 万元元，光纤资源租赁合同金额 12

有限责任公司

万元，合计 24 万元

专线维护

陕西广电移动电视

专线维护金额 5 万元已签订专线合同金额 5 万元

有限公司

其他关联方专线维护金额 141 万元 -

小计 200 万元 29 万元

合计 8,101 万元 2,107 万元

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

占同类交易价格

关联

关联交交易金与市场参

关联交关联关联交易关联交关联交易价关联交易金交易市场

易定价额的比考价格差

易方关系类型易内容格额结算价格

原则例异较大的

方式

(%) 原因

水电汽等

陕西广支付机分时段分时段

其他公用

播电视其他房营业市场价 0.45-1.26 170,215.20 0.72 银行 0.45-1.26 -

事业费用

台厅电费元/度不等元/度不等

（购买）

合计 / / 170,215.20 / / /

大额销货退回的详细情况无

关联交易的必要性、持续性、选择与关联方

正常经营活动需要

（而非市场其他交易方）进行交易的原因

此等关联交易不会对公司的财务状况、经营成果及独立性产生

关联交易对上市公司独立性的影响

负面影响

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措

不存在依赖性

施（如有）

本公司下属西安分公司向关联方支付西安市建西街机房、营业

关联交易的说明

厅电费

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

无

(三) 共同对外投资的重大关联交易

无

20 / 102

2015 年半年度报告

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

报告期内，公司存在上年度已披露关联交易在本期仍未结算的情形，包括：

（1）公司与陕西省广播电视传媒运营有限责任公司因以前年度广告业务往来，预付 392 万元，

报告期内未结算；

（2）公司与陕西西部之光文化发展有限责任公司因以前年度广告业务往来，应付 20.58 万元，

报告期内未结算；

（3）公司与陕西广电移动电视有限公司因以前年度资源出租及维护，预收 7.24 万元，报告期

内未结算。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

报告期内，公司存在上年度已披露关联交易在本期产生关联债权债务往来的情形，包括：公

司向陕西声媒广告文化传播有限责任公司支付广告结算款 10.61 万元。

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金

关联方关联关系

期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

母公司的控

广电股份 6,056,706.53 0 6,056,706.53 8,950,000.00 -300,000.00 8,650,000.00

股子公司

合计 6,056,706.53 0 6,056,706.53 8,950,000.00 -300,000.00 8,650,000.00

报告期内公司向控股股

东及其子公司提供资金 0.00

的发生额（元）

公司向控股股东及其子

公司提供资金的余额 6,056,706.53

（元）

公司向关联方提供资金主要是本公司及广电同方与广电股份历史遗留因日常经营发

生的交易往来。

关联债权债务形成原因

关联方向上市公司提供资金主要是因上年度公司收购广电同方股权，新增广电同方应

付广电股份以前年度 MMDS 资产收购款。

关联债权债务清偿情况报告期内，广电同方向广电股份支付以前年度 MMDS 资产收购款 30 万元。

与关联债权债务有关的

无

承诺

关联债权债务对公司经

营成果及财务状况的影无重大影响

响

说明：本表列示公司除前述关联交易以外，与关联方之间的其他债权债务往来情况。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

21 / 102

2015 年半年度报告

2 担保情况

□适用 √不适用

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及如未能

是否是否

承诺时时履行应及时履

承诺背承诺类承诺有履及时

承诺内容间及期说明未完行应说

景型方行期严格

限成履行的明下一

限履行

具体原因步计划

广电集团及其实际控制的企

业（不包括广电网络）与广电网

络主营业务不存在竞争关系；将

来也不会从事与广电网络主营业

与再融 2015

避免同广电务构成竞争关系的业务；如与广

资相关年6月否是

业竞争集团电网络主营业务发生竞争，广电

的承诺 19 日

集团将根据法律、法规、规范性

文件的规定采取适当的措施妥善

解决同业竞争，以避免损害广电

网络及其中小股东的利益。

广电局及广电局实际控制的

除广电网络及其实际控制企业以

外的其他企业未以任何方式从事

对广电网络及其实际控制企业的

主营业务构成或可能构成直接或

间接竞争关系的业务，在将来也

与再融不会从事与广电网络及其实际控 2015

避免同广电

资相关制的企业主营业务构成或可能构年6月否是

业竞争局

的承诺成直接或间接竞争关系的业务。 17 日

如与广电网络或其实际控制企业

发生同业竞争，广电局将根据法

律、法规、规范性法律文件的规

定采取适当措施妥善解决同业竞

争，以避免损害广电网络及其中

小股东的利益。

广电未来 3 个月内不会筹划重大

2015

其他承局、资产重组、发行股份、上市公司

其他年2月是是

诺广电收购、债务重组、业务重组、资

16 日

集团产剥离和资产注入等重大事项。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

经 2015 年 5 月 15 日公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司聘请希格玛会计师事务所（特

殊普通合伙）担任 2015 年度年度年审会计师事务所、内部控制审计机构。

公司本半年度财务报告未经审计。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

公司能够按照有关法律法规及规范性文件的要求，不断加强内部控制建设，完善法人治理结

构，提高规范运作水平。公司治理实际情况与《公司法》和证监会相关规定的要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

2015 年 8 月 26 日，公司第七届董事会第三十九次会议审议通过《关于修订部分会计政策的

议案》，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（证

监会公告【2014】54 号）及相关监管要求，对会计政策进行相应修订。具体修订内容包括：明确

不同类别存货可变现净值的具体依据；明确在建工程达到预定可使用状态的标准和时点；明确研

究阶段和开发阶段的具体划分标准，以及开发支出资本化的具体条件。本次会计政策的修订只是

对存货、在建工程和研究开发等现行会计政策进行补充完善，不会影响本公司现行的其他各项会

计政策，也无需进行追溯调整。本次会计政策修订对公司财务报表无重大影响。

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

1、2015 年 2 月 16 日，公司第七届董事会第三十三次会议审议通过《关于投资成立西咸新区

全资子公司的议案》。本公司出资 1 亿元设立西咸公司，其中：实物出资 4555 万元，现金出资

5445 万元。2015 年 3 月，西咸公司办理完毕工商登记手续。2015 年 4 月，纳入合并报表范围。

23 / 102

2015 年半年度报告

2、2015 年 7 月 10 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更经营范围的议

案》。2015 年 8 月 26 日，公司办理完成经营范围变更的工商登记手续。经工商登记机关核准，

公司变更后的经营范围为：许可经营项目：广播电视节目（影视剧、片）策划、拍摄、制作、发

行（许可证有效期至 2016 年 4 月 1 日），第一类基础电信业务中的因特网数据传送业务、IP 电

话业务，第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务、呼叫中心业务、信息服务业务，广播电

视节目收转、传送，境内卫星电视接收设施的安装施工、配套供应、售后服务维修，食品销售；

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般经营项目：广播电视信息网

络的建设、开发、经营管理和维护，广播电视网络信息服务、咨询，有线广播电视分配网的设计

与施工，计算机信息系统集成工程、网络工程、安防工程、楼宇智能化工程、通信工程的设计、

集成实施、运行维护等技术服务、技术转让，计算机软件开发及销售，信息技术咨询服务，家用

电器、电子产品、通讯设备、建筑材料、百货的销售，设计、制作、发布、代理国内外各类广告，

房地产开发，承办体育比赛、承办文艺演出及会展（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可

证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营）。

3、2015 年 7 月 20 日，公司与长武县人民政府签署《长武县政府购买有线电视公共服务项目

协议》及《长武县政府购买有线电视公共服务项目协议（补充协议）》。长武县政府主导推动农

村数字电视发展项目并负责出资为农村用户购买数字电视节目，购买期限五年；公司对长武县农

村广播电视网络进行统一规划建设，建设期间使在网用户达到 30000 户以上。同时，长武县政府

在智慧城市项目建设以及其他信息化建设项目上优先考虑公司。

4、2015 年 8 月 4 日，公司第七届董事会第三十八次会议审议通过《关于子公司陕西华通文

化科技创业投资有限公司投资设立互联网金融全资子公司的议案》。华通创投利用创投平台，依

托公司品牌资源优势，以自有资金 1,000 万元人民币投资设立互联网金融全资子公司，搭建互联

网金融业务创新运营平台，从事互联网金融业务和互联网金融投资业务。目前，华通创投正在办

理互联网金融全资子公司的工商注册登记手续。本次董事会会议还审议通过《关于子公司陕西华

通文化科技创业投资有限公司投资参股嘉影电视院线控股有限公司的议案》，本公司由子华通创

投投资 100 万元人民币参股电视院线公司。

5、2015 年 8 月 6 日，公司与西安怡康医药连锁有限责任公司签署《战略合作框架协议》，

充分发挥各自优势资源，建立健康产业利益联盟，构建“陕西广电怡康大健康传媒平台”，面向

广大用户提供远程问诊、医药电商、健康智能终端、大健康信息传播等业务，打造大健康产业综

合服务商。

6、2015 年 8 月 14 日，公司与潼关县人民政府签署《千古雄关华夏金城互联网信息惠民“1+X”

工程战略合作框架协议》，旨在原有潼关政府购买电视公共服务的基础上，建立长期稳定的全面

战略合作关系。双方将合作开展潼关县域内公安视频监控、潼关免费 WIFI、大战潼关网络游戏、

光网城市工程、旅游宣传推介项目，以及智慧政务、智慧交通物流、智慧安全、智慧能源、智慧

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2015 年半年度报告

文教、智慧医疗、智慧环境、智慧市政、智慧农业和智慧企业等应用为基础的潼关互联网信息惠

民“1+X”项目等。

7、2015 年 8 月 18 日，全资子公司宝鸡广电与中国联合网络通信有限公司宝鸡市分公司签署

《战略合作协议》，双方在建立长期密切的战略合作关系的基础上，运用各自资源、服务平台、

服务手段等优势，实现信息、技术、客户、营销、服务等多方面资源共享，促进小区家庭宽带、

有线电视收视服务和手机通讯业务、互联网业务项目等融合业务的高效推进，实践“光网宝鸡、

互联网+”行动。

8、2015 年 8 月 21 日，公司与白河县人民政府签署《白河县政府购买有线电视服务项目协议》。

本公司规划投资建设白河县有线广播电视综合网络，白河县政府为白河县农村群众家庭向公司补

贴购买有线电视服务，购买用户数量不低于 20000 户，购买期限五年。

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况说明

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 49,533

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有质押或冻

股东名称限售条结情况

报告期内增减期末持股数量比例(%) 股东性质

（全称）件股份股份数

数量状态量

陕西广播电视集团有限

0 203,249,114 36.07 0 无 0 国有法人

公司

中国人民人寿保险股份

有限公司－传统－普通不详 15,159,886 2.69 0 无 0 国有法人

保险产品

中国人民人寿保险股份

有限公司－分红－个险不详 10,250,640 1.82 0 无 0 国有法人

分红

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2015 年半年度报告

国营黄河机器制造厂 -2,000,000 4,985,473 0.88 0 无 0 国有法人

李渊杰不详 4,376,698 0.78 0 无 0 境内自然人

中欧盛世成长分级股票

不详 4,348,182 0.77 0 无 0 其他

型证券投资基金

中信证券股份有限公司不详 3,377,408 0.60 0 无 0 国有法人

中欧永裕混合型证券投

不详 2,799,973 0.50 0 无 0 其他

资基金

叶世广不详 2,773,988 0.49 0 无 0 境内自然人

上投摩根智慧互联股票

不详 1,999,956 0.35 0 无 0 其他

型证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流股份种类及数量

股东名称

通股的数量种类数量

陕西广播电视集团有限公司 203,249,114 人民币普通股 203,249,114

中国人民人寿保险股份有限公司－

15,159,886 人民币普通股 15,159,886

传统－普通保险产品

中国人民人寿保险股份有限公司－

10,250,640 人民币普通股 10,250,640

分红－个险分红

国营黄河机器制造厂 4,985,473 人民币普通股 4,985,473

李渊杰 4,376,698 人民币普通股 4,376,698

中欧盛世成长分级股票型证券投资

4,348,182 人民币普通股 4,348,182

基金

中信证券股份有限公司 3,377,408 人民币普通股 3,377,408

中欧永裕混合型证券投资基金 2,799,973 人民币普通股 2,799,973

叶世广 2,773,988 人民币普通股 2,773,988

上投摩根智慧互联股票型证券投资

1,999,956 人民币普通股 1,999,956

基金

1、第一名股东与其它前十名股东之间不存在关联关系，也不是一致

行动人；

上述股东关联关系或一致行动的说 2、第二名和第三名均属中国人民人寿保险股份有限公司；

明 3、第六名和第八名均属中欧基金管理有限公司；

4、未知其它前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于一

致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件：公司无有限售条件流通股。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份，也未发生变化。鉴于 2015

年 6 月中旬以来公司股价大幅非理性下跌，管理层基于对资本市场形势的判断以及对公司未来持

续稳定发展的信心，计划自 2015 年 7 月 10 日起以自有资金合计 257 万元增持公司股份，六个月

内增持完毕。详见公司 2015 年 7 月 10 日发布的临 2015-035 号《关于管理层增持公司股票计划的

公告》。截止本报告出具日，管理层增持进展情况如下：

计划最低增持金额已增持公司股份数量

姓名职务

（万元）（股）

晏兆祥董事长、党委书记 30 20,900

董事、总经理

刘进 25 10,000

党委副书记

徐其桓副总经理 20 0

王长元副总经理 20 10,000

任辉副总经理 20 0

薛朝慧副总经理 20 0

韩普副总经理 20 2,000

付陈玲副总经理 22 6,000

李志岗党委副书记 20 800

张毓峰纪委书记 20 0

王立强副总经理 20 10,000

胡博世工会主席 20 0

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

韩棚格监事会主席离任 2015年3月辞职

三、其他说明

公司第七届董事会、监事会、经理层已于 2015 年 3 月任期届满。鉴于新一届董事会董事候选

人、监事会监事候选人的推荐工作尚未完成，董事会、监事会将延期换届。第七届董事会董事、

监事会监事任期延期至股东大会选举产生新一届董事会、监事会成员为止。董事会各专门委员会、

高级管理人员任期相应顺延。以上事项已经 2015 年 5 月 15 日召开的公司 2014 年年度股东大会审

议通过。

27 / 102

2015 年半年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 273,292,311.41 313,056,454.65

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 930,000.00 700,000.00

应收账款 177,394,873.15 101,767,077.90

预付款项 118,280,646.82 78,108,622.14

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 33,957,963.19 27,764,486.06

买入返售金融资产

存货 105,044,530.12 118,688,165.87

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 194,265,650.97 172,447,479.72

流动资产合计 903,165,975.66 812,532,286.34

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 13,000,000.00 13,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 27,315,950.47 27,315,950.47

投资性房地产

固定资产 3,417,083,371.44 3,426,852,773.23

在建工程 619,499,568.02 543,263,216.80

工程物资

固定资产清理 132,064.46 75,518.38

生产性生物资产

油气资产

无形资产 77,724,054.49 68,215,632.39

28 / 102

2015 年半年度报告

开发支出

商誉

长期待摊费用 208,889,153.80 226,336,776.17

递延所得税资产 761,423.94 761,423.94

其他非流动资产

非流动资产合计 4,364,405,586.62 4,305,821,291.38

资产总计 5,267,571,562.28 5,118,353,577.72

流动负债：

短期借款 580,000,000.00 460,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 951,258,657.07 863,462,287.22

预收款项 850,041,269.50 985,020,311.71

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 115,334,083.33 100,015,122.88

应交税费 9,330,430.31 10,609,039.24

应付利息 9,000,000.00

应付股利 1,079,972.29 997,473.94

其他应付款 72,736,584.37 45,743,942.00

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,639,780,996.87 2,534,848,176.99

非流动负债：

长期借款 405,000,000.00 435,000,000.00

应付债券 298,331,011.81 297,950,505.91

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 8,022,295.00 8,022,295.00

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 711,353,306.81 740,972,800.91

负债合计 3,351,134,303.68 3,275,820,977.90

所有者权益

29 / 102

2015 年半年度报告

股本 563,438,537.00 563,438,537.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 432,859,976.01 432,859,976.01

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 80,667,885.89 80,667,885.89

一般风险准备

未分配利润 786,670,999.71 713,505,592.26

归属于母公司所有者权益合计 1,863,637,398.61 1,790,471,991.16

少数股东权益 52,799,859.99 52,060,608.66

所有者权益合计 1,916,437,258.60 1,842,532,599.82

负债和所有者权益总计 5,267,571,562.28 5,118,353,577.72

法定代表人：晏兆祥主管会计工作负责人：付陈玲会计机构负责人：张革文

30 / 102

2015 年半年度报告

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 161,871,704.57 205,227,780.60

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 330,000.00 700,000.00

应收账款 120,797,750.79 56,710,186.02

预付款项 104,780,969.38 78,828,570.53

应收利息

应收股利 22,450,000.00 22,450,000.00

其他应收款 91,043,564.54 60,112,715.93

存货 57,497,825.50 61,640,954.67

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 148,584,864.53 118,215,607.93

流动资产合计 707,356,679.31 603,885,815.68

非流动资产：

可供出售金融资产 13,000,000.00 13,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 327,091,835.41 288,871,214.17

投资性房地产

固定资产 2,959,330,141.90 2,988,461,727.51

在建工程 577,830,692.65 525,882,838.28

工程物资

固定资产清理 132,064.46 75,518.38

生产性生物资产

油气资产

无形资产 71,429,182.96 65,148,217.26

开发支出

商誉

长期待摊费用 172,951,776.84 188,150,912.67

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 4,121,765,694.22 4,069,590,428.27

资产总计 4,829,122,373.53 4,673,476,243.95

流动负债：

短期借款 580,000,000.00 460,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 865,602,366.92 767,213,789.57

31 / 102

2015 年半年度报告

预收款项 732,932,407.99 868,792,970.24

应付职工薪酬 106,269,653.00 87,589,226.69

应交税费 5,307,002.40 3,101,633.85

应付利息 9,000,000.00

应付股利 1,079,972.29 997,473.94

其他应付款 52,866,843.04 31,705,177.14

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,404,058,245.64 2,288,400,271.43

非流动负债：

长期借款 405,000,000.00 435,000,000.00

应付债券 298,331,011.81 297,950,505.91

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 8,022,295.00 8,022,295.00

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 711,353,306.81 740,972,800.91

负债合计 3,115,411,552.45 3,029,373,072.34

所有者权益：

股本 563,438,537.00 563,438,537.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 433,743,383.37 433,743,383.37

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 80,667,885.89 80,667,885.89

未分配利润 635,861,014.82 566,253,365.35

所有者权益合计 1,713,710,821.08 1,644,103,171.61

负债和所有者权益总计 4,829,122,373.53 4,673,476,243.95

法定代表人：晏兆祥主管会计工作负责人：付陈玲会计机构负责人：张革文

32 / 102

2015 年半年度报告

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,232,004,523.68 1,130,508,396.62

其中：营业收入 1,232,004,523.68 1,130,508,396.62

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,145,968,640.49 1,055,272,524.05

其中：营业成本 791,252,344.10 750,787,838.23

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,866,985.07 11,278,579.29

销售费用 133,976,224.13 112,068,566.22

管理费用 174,350,099.87 141,449,702.22

财务费用 38,269,316.98 35,573,999.14

资产减值损失 4,253,670.34 4,113,838.95

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 1,944,561.74 800,090.72

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,980,444.93 76,035,963.29

加：营业外收入 3,732,133.42 4,372,323.34

其中：非流动资产处置利得 11,604.00 12,943.46

减：营业外支出 473,324.81 918,125.83

其中：非流动资产处置损失 35,038.42 301,173.15

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,239,253.54 79,490,160.80

减：所得税费用 431,438.76 166,393.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,807,814.78 79,323,767.03

归属于母公司所有者的净利润 90,068,563.45 77,550,998.72

少数股东损益 739,251.33 1,772,768.31

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

33 / 102

2015 年半年度报告

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 90,807,814.78 79,323,767.03

归属于母公司所有者的综合收益总额 90,068,563.45 77,550,998.72

归属于少数股东的综合收益总额 739,251.33 1,772,768.31

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.160 0.138

（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元, 上期被合并方

实现的净利润为：元。

法定代表人：晏兆祥主管会计工作负责人：付陈玲会计机构负责人：张革文

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2015 年半年度报告

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 1,035,129,875.82 955,641,346.01

减：营业成本 663,472,317.81 639,502,926.97

营业税金及附加 2,469,013.54 8,914,952.45

销售费用 111,018,844.08 97,284,944.24

管理费用 147,355,040.02 112,735,379.87

财务费用 38,400,295.78 35,638,450.00

资产减值损失 4,149,894.45 3,314,629.67

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 16,669,242.67 -750,477.39

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,933,712.81 57,499,585.42

加：营业外收入 2,003,824.22 4,177,118.99

其中：非流动资产处置利得 11,604.00 5,577.00

减：营业外支出 426,365.56 664,770.38

其中：非流动资产处置损失 33,718.42 301,173.15

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 86,511,171.47 61,011,934.03

减：所得税费用 366.00

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 86,510,805.47 61,011,934.03

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 86,510,805.47 61,011,934.03

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：晏兆祥主管会计工作负责人：付陈玲会计机构负责人：张革文

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2015 年半年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,055,126,458.89 1,085,767,197.19

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 572,249.00

收到其他与经营活动有关的现金 11,885,817.56 10,060,351.71

经营活动现金流入小计 1,067,584,525.45 1,095,827,548.90

购买商品、接受劳务支付的现金 418,402,095.50 372,913,926.85

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 301,174,750.98 282,277,531.02

支付的各项税费 22,676,594.83 18,773,131.33

支付其他与经营活动有关的现金 79,590,426.98 74,770,448.25

经营活动现金流出小计 821,843,868.29 748,735,037.45

经营活动产生的现金流量净额 245,740,657.16 347,092,511.45

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 92,520,000.00 70,963,129.16

取得投资收益收到的现金 2,780,009.11 2,400,641.74

处置固定资产、无形资产和其他长 11,604.00 5,577.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,300,000.00 2,518,165.90

投资活动现金流入小计 96,611,613.11 75,887,513.80

购建固定资产、无形资产和其他长 328,510,922.44 321,250,281.39

期资产支付的现金

投资支付的现金 88,600,000.00 71,627,338.32

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 900,000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,300,000.00

投资活动现金流出小计 418,410,922.44 393,777,619.71

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2015 年半年度报告

投资活动产生的现金流量净额 -321,799,309.33 -317,890,105.91

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 370,000,000.00 310,000,000.00

发行债券收到的现金 297,570,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 370,000,000.00 607,570,000.00

偿还债务支付的现金 280,000,000.00 348,060,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 53,705,491.07 39,609,679.98

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 303,800.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 333,705,491.07 387,669,679.98

筹资活动产生的现金流量净额 36,294,508.93 219,900,320.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -39,764,143.24 249,102,725.56

加：期初现金及现金等价物余额 313,056,454.65 217,560,439.24

六、期末现金及现金等价物余额 273,292,311.41 466,663,164.80

法定代表人：晏兆祥主管会计工作负责人：付陈玲会计机构负责人：张革文

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2015 年半年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 868,212,331.89 924,388,891.14

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 2,390,217.93 4,493,309.35

经营活动现金流入小计 870,602,549.82 928,882,200.49

购买商品、接受劳务支付的现金 314,763,626.82 303,256,430.85

支付给职工以及为职工支付的现金 262,396,342.55 248,611,789.17

支付的各项税费 15,993,107.58 11,363,101.63

支付其他与经营活动有关的现金 71,468,530.33 67,062,819.27

经营活动现金流出小计 664,621,607.28 630,294,140.92

经营活动产生的现金流量净额 205,980,942.54 298,588,059.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 1,516,200.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资 11,604.00 5,577.00

产收回的现金净额

金净额

投资活动现金流入小计 11,604.00 1,521,777.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资 288,312,374.17 296,911,175.04

产支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现 4,000,000.00 800,000.00

金净额

投资活动现金流出小计 292,312,374.17 297,711,175.04

投资活动产生的现金流量净额 -292,300,770.17 -296,189,398.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 370,000,000.00 310,000,000.00

发行债券收到的现金 297,570,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 370,000,000.00 607,570,000.00

偿还债务支付的现金 280,000,000.00 348,060,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,036,248.40 39,305,879.98

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 327,036,248.40 387,365,879.98

筹资活动产生的现金流量净额 42,963,751.60 220,204,120.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -43,356,076.03 222,602,781.55

加：期初现金及现金等价物余额 205,227,780.60 158,288,054.21

六、期末现金及现金等价物余额 161,871,704.57 380,890,835.76

法定代表人：晏兆祥主管会计工作负责人：付陈玲会计机构负责人：张革文

38 / 102

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：专

其他一般少数股东权益所有者权益合计

优永库项

股本其资本公积综合盈余公积风险未分配利润

先续存储

他收益准备

股债股备

一、上年期末余额 563,438,537.00 432,859,976.01 80,667,885.89 713,505,592.26 52,060,608.66 1,842,532,599.82

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 563,438,537.00 432,859,976.01 80,667,885.89 713,505,592.26 52,060,608.66 1,842,532,599.82

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号 73,165,407.45 739,251.33 73,904,658.78

填列）

（一）综合收益总额 90,068,563.45 739,251.33 90,807,814.78

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -16,903,156.00 -16,903,156.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-16,903,156.00 -16,903,156.00

的分配

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2015 年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 563,438,537.00 432,859,976.01 80,667,885.89 786,670,999.71 52,799,859.99 1,916,437,258.60

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：专

其他一般少数股东权益所有者权益合计

优永库项

股本资本公积综合盈余公积风险未分配利润

先续其他存储

收益准备

股债股备

一、上年期末余额 563,438,537.00 433,085,418.78 69,603,531.23 613,300,707.16 26,001,740.51 1,705,429,934.68

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 563,438,537.00 433,085,418.78 69,603,531.23 613,300,707.16 26,001,740.51 1,705,429,934.68

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号 -253,623.12 71,916,613.35 13,192,786.11 84,855,776.34

填列）

（一）综合收益总额 77,550,998.72 1,772,768.31 79,323,767.03

（二）所有者投入和 -253,623.12 11,420,017.80 11,166,394.68

40 / 102

2015 年半年度报告

减少资本

1．股东投入的普通股 11,420,017.80 11,420,017.80

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他 -253,623.12 -253,623.12

（三）利润分配 -5,634,385.37 -5,634,385.37

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-5,634,385.37 -5,634,385.37

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 563,438,537.00 432,831,795.66 69,603,531.23 685,217,320.51 39,194,526.62 1,790,285,711.02

法定代表人：晏兆祥主管会计工作负责人：付陈玲会计机构负责人：张革文

41 / 102

2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具减：库其他综专项

股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他存股合收益储备

一、上年期末余额 563,438,537.00 433,743,383.37 80,667,885.89 566,253,365.35 1,644,103,171.61

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 563,438,537.00 433,743,383.37 80,667,885.89 566,253,365.35 1,644,103,171.61

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号 69,607,649.47 69,607,649.47

填列）

（一）综合收益总额 86,510,805.47 86,510,805.47

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -16,903,156.00 -16,903,156.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

-16,903,156.00 -16,903,156.00

的分配

3．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

42 / 102

2015 年半年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 563,438,537.00 433,743,383.37 80,667,885.89 635,861,014.82 1,713,710,821.08

上期

项目其他权益工具减：库其他综专项

股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他存股合收益储备

一、上年期末余额 563,438,537.00 433,743,383.37 69,603,531.23 472,308,558.81 1,539,094,010.41

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 563,438,537.00 433,743,383.37 69,603,531.23 472,308,558.81 1,539,094,010.41

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号 55,377,548.66 55,377,548.66

填列）

（一）综合收益总额 61,011,934.03 61,011,934.03

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -5,634,385.37 -5,634,385.37

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

-5,634,385.37 -5,634,385.37

的分配

3．其他

43 / 102

2015 年半年度报告

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 563,438,537.00 433,743,383.37 69,603,531.23 527,686,107.47 1,594,471,559.07

法定代表人：晏兆祥主管会计工作负责人：付陈玲会计机构负责人：张革文

44 / 102

2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）的前身是黄河

机电股份有限公司，1992 年 4 月经西安市经济体制改革委员会“市体改字[1992]028 号”文批准，

将国营黄河机器制造厂（以下简称“黄河厂”）整体改组，黄河厂的经营性净资产 33,168.43 万

元折为国有法人股 33,168.43 万股，同时，中国人民银行西安市分行批准本公司募集 14,000 万股

普通股。1992 年 12 月，经西安市体改委[1992]077 号文批准，本公司的军品、民品资产分立，继

续保留黄河厂的企业法人地位经营军品资产，本公司经营民品资产，黄河厂代表国家持有本公司

16,913.42 万股的国有法人股，至此，本公司的总股本变为 30,913.42 万股。1993 年 10 月，经西

安市国资局国资企发（1993）199 号文批准，本公司将全部股本按 4：1 的比例缩减为 7,728.36

万股，余额部分 23,185.06 万元转为资本公积。1994 年 2 月 24 日，本公司社会公众股（不含内

部职工股）2,842.36 万股在上海证券交易所上市, 股票代码 600831。1994 年 8 月 24 日，本公司

内部职工股 247.69 万股上市。

2001 年 8 月 16 日，黄河厂与陕西省广播电视信息网络有限责任公司(2011 年 11 月更名为陕

西广电网络产业集团有限公司，以下简称“产业集团”)签订《关于黄河机电股份有限公司国有法

人股权划转协议书》，黄河厂将其持有的本公司国有法人股 56,756,217 股（占总股本的 51%）无

偿划转给产业集团持有；2001 年 12 月 26 日，本公司在西安市工商行政管理局办理公司变更登记，

本公司名称变更为“陕西广电网络传媒股份有限公司”；2002 年 8 月 19 日，股权划转事宜全部

办理完毕，产业集团成为本公司第一大股东。本公司控股股东为产业集团，实际控制人为陕西省

广播电影电视局。2010 年 5 月 18 日公司 2009 年年度股东大会审议通过《关于提请股东大会授权

董事会变更公司名称的议案》，经西安市工商行政管理局核准，公司名称变更为陕西广电网络传

媒（集团）股份有限公司，并于 2011 年 3 月 16 日完成变更登记。

本公司经 1994 年 10 月 20 日、2003 年 6 月 24 日、2004 年 6 月 9 日实施利润分配方案及资本

公积转增股本方案后，股本变更为 13,465.89 万股；2006 年 1 月 17 日，本公司实施利润分配方

案暨股权分置方案后,股本变更为 14,057.22 万股。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]154 号文核准，本公司于 2006 年 12 月 27 日以

每股发行价格 12.98 元向特定对象非公开发行了面值为 1 元的股票 6,780.00 万股，募集资金净额

863,904,000.00 元，其中股本 67,800,000.00 元、资本公积 796,104,000.00 元。本次非公开发

行股票募集资金已经西安希格玛有限责任会计师事务所审验，并出具希会验字（2006）186 号验

资报告。2007 年 1 月 17 日，本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

办理完毕股权登记手续，股本变更为 20,837.22 万股。

本公司经 2008 年 6 月 6 日、2009 年 5 月 15 日、2010 年 6 月 8 日实施资本公积转增股本方案

后，股本变更为 563,438,537 股。

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注册资本：563,438,537 元，企业法人营业执照号 610100100043567；注册地址：西安曲江新

区曲江行政商务区曲江首座大厦 14-16、18-19、22-24 层；经营范围：许可经营项目：广播电视

节目（影视剧、片）策划、拍摄、制作、发行（许可证有效期至 2016 年 4 月 1 日），第一类基础

电信业务中的因特网数据传送业务、IP 电话业务，第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务、

呼叫中心业务、信息服务业务，广播电视节目收转、传送，境内卫星电视接收设施的安装施工、

配套供应、售后服务维修，食品销售；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营

活动）一般经营项目：广播电视信息网络的建设、开发、经营管理和维护，广播电视网络信息服

务、咨询，有线广播电视分配网的设计与施工，计算机信息系统集成工程、网络工程、安防工程、

楼宇智能化工程、通信工程的设计、集成实施、运行维护等技术服务、技术转让，计算机软件开

发及销售，信息技术咨询服务，家用电器、电子产品、通讯设备、建筑材料、百货的销售，设计、

制作、发布、代理国内外各类广告，房地产开发，承办体育比赛、承办文艺演出及会展（上述经

营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营）。

2. 合并财务报表范围

截止 2015 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司明细如下：

序号子公司名称

1 宝鸡广电网络传媒有限责任公司

2 陕西希望在线文化传播有限公司

3 陕西国联数字电视技术有限公司

4 延安广通广电信息网络技术开发有限责任公司

5 陕西广通博达信息技术有限公司

6 陕西广电网络新媒体技术有限公司

7 陕西广电华一互动传媒有限公司

8 陕西广电金马传媒有限责任公司

9 陕西广电通付电子商务有限公司

10 宝鸡市新大商贸有限公司

11 陕西华源影视传播有限公司

12 陕西三砥文化传播有限公司

13 陕西华通文化科技创业投资有限公司

14 陕西省广电同方数字电视有限责任公司

15 陕西西咸新区广电网络传媒有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”以及“九、在其他主

体中的权益”。

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2015 年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则

——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规

定（以下合称“企业会计准则”）确认和计量，在此基础上根据重要会计政策、会计估计以及中

国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》

的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项

或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司声明按照本附注“四、财务报表的编制基础”、“五、重要会计政策及会计估计”所

述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地反

映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1．同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并

方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值

总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

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同一控制下的企业合并中，合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相

关管理费用，于发生时计入当期损益。

2．非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的

企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作

出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也

计入合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，

在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计

入当期损益。

非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费

用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对

子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而

形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；

若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将

子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至

报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

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在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；

将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期

末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

1.确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

2.确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

3.确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4.按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5.确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14.长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金流量表之现金等价物指持有将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动

风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，

外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生

产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计

入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民

币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性

项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

10. 金融工具

金融工具指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

1.金融资产的分类、确认依据和计量方法

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金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值进行计量，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产的交易费用计入当期损益，其他金融资产的初始交易费用计入初始确认成本。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资

产相关的股利或利息收入均计入当期损益。

（2）持有至到期投资

持有至到期投资为到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到

期的非衍生金融资产。

初始确认后，采用实际利率法计算的摊余成本减去减值准备进行后续计量。当持有至到期投

资终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，计入当期损益。

（3）贷款和应收款项

贷款和应收款项为在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

初始确认后，采用实际利率法计算的摊余成本减去减值准备进行后续计量。当终止确认、发

生减值或在摊销时所产生的利得或损失，计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，为初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以外的金融资产。

初始确认后，采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利

息收入，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，公允价值变动在其他综合收益中

列示，直至该金融资产终止确认或发生减值时，已计入其他综合收益中的累计公允价值变动转入

当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入均计入当期损益。

投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值

不能可靠计量的权益性投资，按照成本进行计量。

2.终止确认

终止确认，为将金融资产或金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

判断是否已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方时，比较转移前后该

金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。企业面临的风险因金融资产转

移发生实质性改变的，表明该企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方。

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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控

制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续确

认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

3.金融资产的减值

公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产

已由于一项或多项事项的发生而出现减值，减值事项为在该等资产初始确认后发生的、对预期未

来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。

（1）以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量持有至到期投资发生减值，则损失的

金额以资产的账面金额与预期未来现金流量现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，

采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值通过减值准备减计至其预计可收回金

额，减计的金额计入当期损益。

公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其

他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。

已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资产仍应

与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成的一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独评

价并确认或继以确认减值损失的金融资产将不列入组合评价的范围内。

对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合，未来现金流量的估算参考与该资产组

合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。

（2）以成本计量的金融资产

如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值而未以公允价值计量的无市价权益性金融工具

出现减值，减值损失的金额按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算

所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。

（3）可供出售金融资产

如果可供出售资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予

以转出，计入当期损益。

4.金融负债

金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债，该类金融负债公允价值的变动计入当期损益。

（2）其他金融负债以摊余成本计量。

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2015 年半年度报告

11. 应收款项

本公司将下列情形作为坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重

不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行

偿债义务超过 3 年，且有确凿证据证明已无力清偿债务的；其他确凿证据表明确实无法收回或收

回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，

计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为

坏账损失，冲销提取的坏账准备。

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

额，计提坏账准备

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合分类确定组合分类的依据按组合计提坏账准备的方法

账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合按账龄分析法计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3 3

1－2 年 5 5

2－3 年 15 15

3－4 年 30 30

4－5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反

单项计提坏账准备的理由

映其风险特征的应收款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

坏账准备的计提方法

额，计提坏账准备

12. 存货

1．存货的分类

本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。

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2．发出存货的计价方法

本公司各类存货的发出按先进先出法计价。

3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

1）可变现净值

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用以及相关税费后的金额。按照不同类别的存货分为以下几种情况：

（1）持有产成品、商品等直接用于出售的商品存货。可变现净值为预计售价减去估计的销售

费用和相关税费；在不存在销售合同的情形下预计的售价采用产品或商品的市场价格。

（2）持有用于出售的材料等。可变现净值为材料的市场价格减去估计的销售费用和相关税费。

（3）为日常经营而持有的原材料。可变现净值为存货的估计售价。

2）存货预计售价的确定

（1）对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，

分别确定其可变现净值。对于为执行销售合同而持有的存货，以产成品或商品的合同价格作为可

变现净值的计算基础。

（2）没有销售合同约定的存货，或持有存货的数量多于销售合同订购数量，以产成品或商品

市场销售价格作为计算基础。

（3）持有存货的数量少于销售合同订购数量，实际持有与该销售合同相关的存货应以销售合

同所规定的价格作为计算基础；如果该合同为亏损合同，按照《企业会计准则第 13 号——或有事

项》的相关规定处理。

3）计提存货跌价准备的方法

（1）公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。

（2）与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该

产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提。

（3）对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

4）存货跌价准备的计提原则

公司每年年度终了，对存货进行全面清查。当存在下列情况之一时，按可变现净值低于存货

账面成本的差额提取存货跌价准备：

（1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

（2）使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；

（3）因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低

于其账面成本；

（4）因商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；

（5）其它足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

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对于已霉烂变质的存货，已过期且无转让价值的存货，生产中已不需要，并且已无使用价值

和转让价值的存货，确定存货的可变现净值为零。

4．存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

5．低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用一次摊销法摊销。

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

1．该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

2．公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已

经取得股东大会或相应权力机构的批准；

3．公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4．该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

1．重大影响、共同控制的判断标准

（1）本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事

会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单

位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

（2）若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，

任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安

排具有共同控制。

2．投资成本确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

①对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最

终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。分步实现的同一控制下

企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值

的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值

加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），

资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工

具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单

位净资产中净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，

直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核

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2015 年半年度报告

算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计

量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

②对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追加投

资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面

价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购

买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位

直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计

准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公

允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定

投资成本：

①以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

（3）因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制

的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加

上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售

金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动

应当转入改按权益法核算的当期损益。

3．后续计量及损益确认方法

（1）对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6 进行处理。在母公司财务报表中，对子公司

投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

（2）对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初始投资

成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成

本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计

入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享

有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收

益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，

相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，

以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会

计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报

表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属

于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是

相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有

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承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长

期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，

恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期

股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转

入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算

的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例

对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位

共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权

投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位

直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投

资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重

大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩

余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确

认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入

当期损益。

15. 投资性房地产

本公司投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：

1．与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

2．该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。

本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。按照《固定资产》、《无

形资产》准则对已出租的建筑物计提折旧，对已出租的土地使用权摊销。

本公司投资性房地产如存在减值迹象，按《企业会计准则第 8 号-资产减值》进行减值测试，

并计提相应减值准备。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为

其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：

（1）投资性房地产开始自用。

（2）作为存货的房地产，改为出租。

（3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。

（4）自用建筑物停止自用，改为出租。

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16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、传输线路、设备、办公家具及其他。折旧方法采用

年限平均法，根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并

在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差

异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公

司对所有固定资产计提折旧。

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法 5 — 45 5 19.00 — 2.11

传输线路年限平均法 10 — 29 5 9.50 — 3.28

设备年限平均法 4 — 22 5 23.75 — 4.32

办公家具年限平均法 4 — 8 5 23.75 — 11.88

其他年限平均法 4 — 8 5 23.75 — 11.88

本公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿

命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差

异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产

折旧方法。

（3）．固定资产的减值按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。

17. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；

出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程

试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的

价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行

调整。

在建工程在达到预定可使用状态可从以下几个方面判断：

1．固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成；

2．所购、建的固定资产与设计要求或合同要求相符或基本相符，即使有极个别与设计或合同

要求不相符的地方，也不影响其正常使用；

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3．继续发生在所购、建固定资产上的支出金额很少或几乎不再发生。所购、建固定资产试运

行过程中结果表明资产能够正常运行或营业时，该资产达到可使用状态；

在建工程的减值按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。

18. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费

用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始

资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其

余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动

才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3

个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产主要包括土地使用权、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购

入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按

投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实

际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件使用权和其他无形资产按预计使

用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其

受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改

变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进

行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊

销。

本公司无形资产的减值按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。

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(2). 内部研究开发支出会计政策

本公司研究开发项目先经董事会或者相关管理层的批准，通过技术可行性及经济可行性研究

后，项目正式立项，正式立项之前的活动属于研究阶段，正式立项之后的活动属于开发阶段。

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生

时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，予以资本化，不能满足下述条件的开发

阶段的支出计入当期损益：

1．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2．具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

5．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

20. 非金融长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对

商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单

项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的

减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置

费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下：

1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生

重大变化，从而对企业产生不利影响；

3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金

流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现

金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

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21. 长期待摊费用

本公司的长期待摊费用主要是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以

上(不含 1 年)的分配网改造支出等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目

不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职员工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，

在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服

务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利

义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去

设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定

受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划

净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内

支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高

质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或

净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生

的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结

算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。

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2015 年半年度报告

23. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行

很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改

变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

24. 收入

1．销售商品收入同时满足下列条件的予以确认：

（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入企业；

（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2．提供劳务收入的，在资产负债表日交易结果能够可靠估计，同时满足下列条件采用完工百

分比法确认提供劳务收入：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

3．让渡资产使用权收入同时满足下列条件的予以确认：

（1）相关的经济利益很可能流入企业；

（2）收入的金额能够可靠地计量。

4．本公司主要业务收入确认和计量的具体方法：

（1）有线电视、数字电视维护费及增值业务（节目包、互动点播业务）收入：按当期已实际收

取以上业务的收入金额，根据服务期间按权责发生制计入当期收入，不归属于当期的列入预收账

款；

（2）个人宽带、集团专网及专线收入

①个人宽带业务：按当期已实际收取以上业务的收入金额，根据服务期间按权责发生制计入当

期收入，不归属于当期的列入预收账款；

②集团专网及专线收入：根据合同约定，在提供服务期内根据其服务归属期确认为当期收入。

（3）安装工料费收入：安装工料费收入系公司对有线电视、数字电视安装用户收取的入户工本

材料费，主要分为普通家庭入网用户以及新建小区或集团单位入网用户。

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①普通家庭入网用户：收到工材费当期确认工材费收入

②新建小区或集团单位入网用户：按照完工进度以及验收证书确认收入

（4）卫星落地费收入：根据合同约定，在传输服务期内根据其服务归属期确认为当期卫星落地

收入。

25. 政府补助

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府

补助和与收益相关的政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购

买的资产使用年限分期计入营业外收入；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收

益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直

接计入当期营业外收入。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

1．确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。

2．确认递延所得税负债的依据

本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商

誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂

时性差异。

27. 其他重要的会计政策和会计估计

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将

与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并

产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期

损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门

的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递

延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

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2015 年半年度报告

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

报告期内，公司无重要会计政策变更。

2015 年 8 月 26 日，公司第七届董事会第三十九次会议审议通过《关于修订部分会计政策的

议案》，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（证

监会公告【2014】54 号）及相关监管要求，对会计政策进行相应修订。具体修订内容包括：明确

不同类别存货可变现净值的具体依据；明确在建工程达到预定可使用状态的标准和时点；明确研

究阶段和开发阶段的具体划分标准，以及开发支出资本化的具体条件。本次会计政策的修订只是

对存货、在建工程和研究开发等现行会计政策进行补充完善，不会影响本公司现行的其他各项会

计政策，也无需进行追溯调整。本次会计政策修订对公司财务报表无重大影响。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3)、本公司本期无重大会计差错更正事项。

29. 其他

本公司未提及的会计业务按《企业会计准则》的相关规定执行。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

应税收入计算销项税，并按扣

增值税除当期允许抵扣的进项税额 3%、6%、11%、17%

后的差额计缴增值税

营业税应税营业收入 3%、5%

城市维护建设税应缴流转税 5%、7%

企业所得税应纳税所得额 15%、25%

教育费附加及地方教育费附加应缴流转税 5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

华源影视 15%

华通创投 15%

华一传媒 25%

延安广通 25%

广通博达 25%

新媒体技术 25%

金马传媒 25%

广电通付 25%

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宝鸡新大 5%

三砥公司 25%

广电同方 25%

注：宝鸡新大所得税税率按税务机关核定毛利率 5%征收。

2. 税收优惠

1. 根据财税【2014】84 号《关于继续实施文化改制改革中经营性文化事业单位转制为企业

若干税收政策的通知》的规定：“本通知下发之前已经审核认定享受《财政部国家税务总局关于

文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》（财税[2009]34 号）

税收政策的转制文化企业，可继续享受本通知所规定的税收政策。”本公司及子公司宝鸡广电、

希望在线、国联公司 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日可继续享受企业所得税免税政策。

2.根据陕西省发展和改革委员会（陕发改产业确认函[2013]086 号）确认，本公司所属子公

司陕西华源影视传播有限公司所从事的行业符合国家《产业结构调整指导目录（2011 年本）》中

《鼓励类》第三十六项（教育、文化、卫生、体育服务业）第 9 条“广播影视制作、发行、交易、

播映、出版、衍生品开发”项目，依据西安市地方税务局曲江新区分局（西地税曲江函[2013]11

号）企业所得税税率确认函：该公司主营业务收入占总收入比例达 100%，2012 年减按 15%征收企

业所得税，并纳入减免税后续管理，以后年度按规定在分局进行减免税备案。2014 年企业所得税

按 15%执行。

3.根据陕西省发展和改革委员会（陕发改产业确认函[2012]049 号）确认，本公司所属子公

司陕西华通创投科技创业投资有限公司所从事的行业符合国家《产业结构调整指导目录（2011 年

本）》中《鼓励类》第三十项（金融服务业）第 11 条“创业投资”项目，依据西安市地方税务局

曲江新区分局（西地税曲江函[2013]4 号）企业所得税税率确认函：该公司主营业务收入占总收

入比例达 100%，2012 年减按 15%征收企业所得税，并纳入减免税后续管理， 2014 年企业所得税

按 15%执行。

4. 根据财政部、海关总署、国家税务总局财税[2014]85 号《关于继续实施支持文化企业发

展若干税收政策的通知》以及陕西国税发[2014]251 号《陕西省国家税务局转发<财政部、海关总

署、国家税务总局关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知>的通知》，2014 年 1 月 1

日至 2016 年 12 月 31 日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有

线电视基本收视费，免征增值税。

七、合并财务报表项目注释

下列被注释的期末余额指 2015 年 6 月 30 日数据，期初余额指 2014 年 12 月 31 日数据，本期

金额指 2015 年 1-6 月数据，上期金额指 2014 年 1-6 月数据（除另有注明外，所有金额均以人民

币元为货币单位）。

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1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 1,886,097.53 937,104.56

银行存款 271,405,973.89 312,119,110.10

其他货币资金 239.99 239.99

合计 273,292,311.41 313,056,454.65

其他说明

本公司现金、银行存款无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风

险的款项。

2、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 600,000.00 700,000.00

商业承兑票据 330,000.00 -

合计 930,000.00 700,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

3、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合

计提坏账准备的应收 191,142,778.19 99.86 13,747,905.04 7.19 177,394,873.15 112,430,165.93 99.76 10,663,088.03 9.48 101,767,077.90

账款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应 266,458.00 0.14 266,458.00 100.00 - 266,458.00 0.24 266,458.00 100.00

收账款

合计 191,409,236.19 / 14,014,363.04 / 177,394,873.15 112,696,623.93 / 10,929,546.03 / 101,767,077.90

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内（小计） 157,789,918.95 4,733,697.57 3%

1至2年 17,680,665.94 884,033.30 5%

2至3年 7,647,329.77 1,147,099.47 15%

3至4年 1,366,426.55 409,927.97 30%

4至5年 170,580.50 85,290.25 50%

5 年以上 6,487,856.48 6,487,856.48 100%

合计 191,142,778.19 13,747,905.04 -

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

期末余额

应收账款（按单位）计提

应收账款坏账准备计提理由

比例

眉县发改委 6,000.00 6,000.00 100% 无法收回

陕西金马广告有限公司 100,000.00 100,000.00 100% 涉及诉讼，收回困难

宝鸡旺大房地产 160,458.00 160,458.00 100% 无法收回

合计 266,458.00 266,458.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,084,817.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称

占应收账款合计

应收账款坏账准备

数的比例（%）

陕西省公安厅 17,675,516.90 9.23 530,265.51

陕西一帆电子科技发展有限公司 7,492,150.00 3.91 243,534.50

广电股份 6,056,706.53 3.16 5,859,624.91

陕西省工信厅 5,920,586.36 3.09 177,617.59

北京联盛恒通影视艺术传播有限公司 5,000,000.00 2.61 150,000.00

合计 42,144,959.79 22.00 6,961,042.51

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

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2015 年半年度报告

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

应收关联方账款情况详见本附注“十一、关联方及关联交易 5、关联方应收应付款项”。

本公司本期无终止确认的应收款项及以应收账款为标的进行证券化的情形。

4、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 67,102,608.58 56.73 33,564,307.14 42.97

1至2年 49,378,659.93 41.75 43,053,316.29 55.12

2至3年 767,796.30 0.65 712,863.38 0.91

3 年以上 1,031,582.01 0.87 778,135.33 1.00

合计 118,280,646.82 100.00 78,108,622.14 100.00

(2).账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称与本公司关系期末余额未结算原因

土地购置款保证

陕西省西咸新区沣西新城管理委员会政府部门 33,079,500.00 金，尚未签订土地

出让协议

陕西省广播电视传媒运营有限责任公司关联方 3,918,838.25 尚未结算

合计 36,998,338.25

(3).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占比坏账准与本公司

项目名称期末余额账龄

（%）备金额关系

陕西省西咸新区沣西新城管理委

33,079,500.00 27.97 1-2 年非关联方

员会

深圳博亚通供应链管理有限公司 8,550,000.00 7.23 1 年以内非关联方

陕西盛丹电子科技有限责任公司 5,660,000.00 4.79 1 年以内非关联方

陕西汉之鼎商务有限公司 4,439,500.00 3.75 1 年以内非关联方

西安乐威电子科技有限公司 4,000,000.00 3.38 1 年以内非关联方

合计 55,729,000.00 47.12

其他说明

期末预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。

预付关联方账款情况详见本附注“十一、关联方及关联交易 5、关联方应收应付款项”。

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2015 年半年度报告

5、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面账面

计提比计提比

金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 56,307,685.14 98.85 22,349,721.95 39.69 33,957,963.19 48,945,354.68 98.68 21,180,868.62 43.27 27,764,486.06

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 655,572.00 1.15 655,572.00 100.00 655,572.00 1.32 655,572.00 100.00

的其他应收款

合计 56,963,257.14 / 23,005,293.95 / 33,957,963.19 49,600,926.68 / 21,836,440.62 / 27,764,486.06

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例（%）

1 年以内小计 23,099,615.18 692,988.46 3

1至2年 4,160,686.16 208,034.31 5

2至3年 4,544,784.36 681,717.66 15

3至4年 3,689,355.52 1,106,806.66 30

4至5年 2,306,138.12 1,153,069.06 50

5 年以上 18,507,105.80 18,507,105.80 100

合计 56,307,685.14 22,349,721.95

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

期末余额

其他应收账款（按单位）计提比例

其他应收账款坏账准备计提理由

(%)

西安黄河电器制造有限公司 553,970.00 553,970.00 100 难以收回

北京蓝拓扑电子技术有限公司 8,000.00 8,000.00 100 难以收回

西安市蓝田县邮电局电杆厂 29,000.00 29,000.00 100 难以收回

涉及诉讼，收

陕西金马广告有限公司 64,602.00 64,602.00 100

回困难

合计 655,572.00 655,572.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,168,853.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

职工备用金 6,107,566.75 4,061,300.76

保证金及押金 5,410,995.81 4,229,520.15

企业间往来 25,562,739.02 24,277,126.05

其他 19,881,955.56 17,032,979.72

合计 56,963,257.14 49,600,926.68

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

终止购房合

陕西谛杰置业

同需退回房 5,388,750.00 1 年以内 9.46 161,662.50

有限责任公司

款

西安文鼎投资房屋租赁押 1 年以内

2,169,866.55 3.81 105,755.12

发展有限公司金 /1-2 年

安康市汉滨区

往来款 1,685,855.05 5 年以上 2.96 1,685,855.05

广电局

靖边县广播局往来款 1,440,293.05 5 年以上 2.53 1,440,293.05

陕西广电网络 2-3 年/3-4

大酒店有限责代垫水电费 1,310,133.05 年/4-5 年/5 2.30 698,022.36

任公司年以上

合计 / 11,994,897.70 / 21.06 4,091,588.08

注：陕西谛杰置业有限责任公司其他应收款项详见本附注“十五、7”披露内容。

6、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目跌价跌价

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

原材料 60,859,359.89 60,859,359.89 69,368,411.25 69,368,411.25

库存商品 34,875,860.80 34,875,860.80 43,213,201.80 43,213,201.80

委托加工物资 8,949,697.40 8,949,697.40 5,755,976.68 5,755,976.68

低值易耗品 359,612.03 359,612.03 350,576.14 350,576.14

合计 105,044,530.12 105,044,530.12 118,688,165.87 118,688,165.87

（2）.本公司存货可变现净值系正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所

必需的估计费用后的价值。本年度本公司存货未发生减值状况。

7、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

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2015 年半年度报告

应收账款收益权投资 28,000,000.00 16,006,658.33

银行理财产品 13,800,000.00 30,548,789.04

某明星音乐会投资 569,536.04

待抵扣进项税 141,741,912.20 106,729,247.66

预缴税金 10,723,738.77 18,593,248.65

合计 194,265,650.97 172,447,479.72

其他说明

1.本期银行理财产品系本公司子公司华通创投本年度购买昆仑银行陕西省分行西安高新支行

“宝石花系列理财产品 1 号款”理财产品 300 万元、购买浦发银行陕西省分行西安长安南路支行

“财富班车 S21”理财产品 1080 万元；

2.应收账款收益权系本公司子公司华通创投以人民币 800 万元购买陕西迈克高新科技实业集

团有限公司应收账款收益权 884 万元，其中：600 万元投资期限 2014 年 10 月 29 日至 2015 年 10

月 28 日，年化收益率 10%，剩余 200 万元投资期限 2015 年 4 月 26 日至 2016 年 4 月 25 日，年化

收益率 12%；以及以人民币 500 万元购买陕西亦超通信技术有限公司 550 万元的应收账款收益权，

投资期限 2014 年 10 月 29 日至 2015 年 10 月 29 日，年化收益率 10%；以人民币 1500 万元购买陕

西极众科技有限公司 1625 万元的应收账款收益权，其中：1000 万元投资期限 2015 年 1 月 21 日

至 2016 年 1 月 20 日，年化收益率 10%，剩余 500 万元投资期限 2015 年 1 月 30 日至 2015 年 7 月

29 日，年化收益率 10%；

8、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00

合计 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被

账面余额减值准备投资

本期

被投资单位

现金

单位本期本期期本期本期期持股

期初期末红利

增加减少初增加减少末比例

(%)

茁壮网络 13,000,000.00 13,000,000.00 1.555

合计 13,000,000.00 13,000,000.00 /

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2015 年半年度报告

9、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

减值

权益法宣告发

期初其他综期末准备

被投资单位追加减少下确认其他权放现金计提减其

余额合收益余额期末

投资投资的投资益变动股利或值准备他

调整余额

损益利润

一、合营企业

陕西华秦永和

投资管理有限 1,914,223.26 1,914,223.26

公司

二、联营企业

西安电视剧版

权交易中心有 21,855,790.07 21,855,790.07

限公司

陕西广电节目

传播有限责任 2,045,937.14 2,045,937.14

公司

三、其他投资

影视剧《复仇

1,500,000.00 1,500,000.00

上海滩》投资

合计 27,315,950.47 27,315,950.47

10、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目设备传输线路建筑物办公家具其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 3,592,721,683.81 1,833,467,235.48 595,168,559.44 8,399,849.60 31,878,484.73 6,061,635,813.06

2.本期增加金额 150,772,354.84 22,030,363.46 41,996,650.69 60,396.20 6,962,302.21 221,822,067.40

（1）购置 145,362,767.55 4,471,294.87 4,127,674.16 60,396.20 6,960,020.16 160,982,152.94

（2）在建工程转入 5,409,587.29 17,559,068.59 37,868,976.53 2,282.05 60,839,914.46

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 17,545.75 844,732.57 25,699.40 3,600.00 79,980.41 971,558.13

（1）处置或报废 17,545.75 844,732.57 25,699.40 3,600.00 79,980.41 971,558.13

4.期末余额 3,743,476,492.90 1,854,652,866.37 637,139,510.73 8,456,645.80 38,760,806.53 6,282,486,322.33

二、累计折旧

1.期初余额 1,872,809,728.08 657,057,779.93 91,378,786.14 3,705,461.99 9,831,283.69 2,634,783,039.83

2.本期增加金额 171,849,869.55 39,876,906.03 18,470,834.24 231,301.31 694,498.83 231,123,409.96

（1）计提 171,849,869.55 39,876,906.03 18,470,834.24 231,301.31 694,498.83 231,123,409.96

（2）企业合并增加

3.本期减少金额 14,036.60 399,885.06 20,559.52 5,033.40 63,984.32 503,498.90

（1）处置或报废 14,036.60 399,885.06 20,559.52 5,033.40 63,984.32 503,498.90

4.期末余额 2,044,645,561.03 696,534,800.90 109,829,060.86 3,931,729.90 10,461,798.20 2,865,402,950.89

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,698,830,931.87 1,158,118,065.47 527,310,449.87 4,524,915.90 28,299,008.33 3,417,083,371.44

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2015 年半年度报告

2.期初账面价值 1,719,911,955.73 1,176,409,455.55 503,789,773.30 4,694,387.61 22,047,201.04 3,426,852,773.23

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书的原因

西安分公司中登文景时代 9 号楼 2—103 1,060,890.90 房产证尚在办理当中

咸阳市玉泉西路 17,190,166.06 正在办理

咸阳市世纪大道世纪星城 10#1-1-西 453,344.40 正在办理

咸阳市世纪大道世纪花园 1#3-3-3 号 511,482.66 正在办理

咸阳市秦皇路瑞丰苑小区 9#20402 86,453.39 正在办理

长武县车站街 044 号 425,351.77 正在办理

大荔支公司新建办公楼综合项目 1,415,379.79 房产证尚在办理当中

华阴市华岳路南段 2,228,663.63 房产证尚在协调办理当中

购汉中市广播电视局房产，过户手

汉中分公司办公楼购置项目 8,895,770.66

续尚在办理当中

勉县支公司机房 843,007.57 房产证尚在办理当中

房屋置换，政府收回房产证，等办

镇平县城关镇建设路 245,926.17

公房建好后，颁发新的房产证书

房屋置换，政府收回房产证，等办

汉阴县永安路 1 号文化大厦一楼 385,935.05

公房建好后，颁发新的房产证书

洛南支公司办公楼 4,094,411.99 房产证尚在办理当中

与其他单位联合购房，需变更分割

原房屋房产证后转换为购房者房

山阳支公司办公用房 1,252,358.41

产证，因手续较为繁复，目前尚在

办理当中

因机房所在小区大量房屋尚未入

铜川分公司川口机房 394,214.48

住，开发公司统一未办理房产证

政府统一征地，未办理产权证书，

长安广电大厦办公楼 4,907,052.86

拥有房屋所有权

经济适用房，市政府统一办理，房

延安分公司宝塔区虎头园小区 33 号楼 17,349,146.82

产证尚在办理当中

宝鸡广电滨河大道 1 号办公楼 20,564,400.84 房产证尚在办理当中

合计 82,303,957.45

其他说明：

公司期末无抵押、质押的固定资产。

公司报告期末对固定资产检查，未发现存在应计提固定资产减值准备的情形。

11、在建工程

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年半年度报告

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

宽带网建设 44,021,954.17 44,021,954.17 36,846,920.16 36,846,920.16

网络改造工程 249,926,338.88 249,926,338.88 226,414,485.68 226,414,485.68

网络干线建设 59,420,548.47 59,420,548.47 59,224,510.85 59,224,510.85

网络专网建设 30,020,533.49 30,020,533.49 24,175,215.98 24,175,215.98

新建小区有线 42,145,921.68 42,145,921.68 34,665,233.84 34,665,233.84

电视工程

机房安装工程 11,081,442.30 11,081,442.30 9,547,325.64 9,547,325.64

网络工程 93,411,085.93 93,411,085.93 83,321,419.44 83,321,419.44

办公楼工程 21,200,238.01 21,200,238.01 23,464,418.86 23,464,418.86

管道工程 30,681,968.65 30,681,968.65 21,945,036.80 21,945,036.80

其他 37,589,536.44 37,589,536.44 23,658,649.55 23,658,649.55

合计 619,499,568.02 619,499,568.02 543,263,216.80 543,263,216.80

注：本公司期末对在建工程检查，未发现存在应计提在建工程减值准备的情形。

12、固定资产清理

单位：元币种：人民币

项目期末余额年初余额

报废设备 132,064.46 75,518.38

合计 132,064.46 75,518.38

13、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

专非专

项目土地使用权利利技软件其他合计

权术

一、账面原值

1.期初余额 14,753,121.59 82,253,157.87 276,200.00 97,282,479.46

2.本期增加金额 7,317,235.86 6,699,337.82 42,735.04 14,059,308.72

(1)购置 7,317,235.86 6,699,337.82 42,735.04 14,059,308.72

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 22,070,357.45 88,952,495.69 318,935.04 111,341,788.18

二、累计摊销

1.期初余额 2,955,580.66 25,900,774.74 210,491.67 29,066,847.07

2.本期增加金额 248,691.88 4,274,492.24 27,702.50 4,550,886.62

（1）计提 248,691.88 4,274,492.24 27,702.50 4,550,886.62

3.本期减少金额

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2015 年半年度报告

(1)处置

4.期末余额 3,204,272.54 30,175,266.98 238,194.17 33,617,733.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 18,866,084.91 58,777,228.71 80,740.87 77,724,054.49

2.期初账面价值 11,797,540.93 56,352,383.13 65,708.33 68,215,632.39

公司报告期对无形资产检查，未发现存在应计提无形资产减值准备的情形。

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

14、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

其他减少金

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额

额

数字电视分配

107,492,171.00 3,266,508.16 15,208,982.96 90,677.82 95,459,018.38

网改造

正常分配网改

3,999,048.24 556,762.29 783,966.42 - 3,771,844.11

造

收购小片网购

6,410,441.38 54,999.74 1,084,357.50 103,827.28 5,277,256.34

价

机房、办公用

30,336,563.02 1,221,384.95 6,942,826.67 99,980.61 24,515,140.69

房装修

专网改造支出 61,528,735.74 24,307,136.31 22,356,048.99 - 63,479,823.06

房租 164,398.67 14,513.40 149,885.27

MMDS 10,903,392.64 1,463,370.24 1,145,628.56 - 11,221,134.32

其他 5,502,025.48 1,230,379.35 1,717,353.20 - 5,015,051.63

合计 226,336,776.17 32,100,541.04 49,253,677.70 294,485.71 208,889,153.80

15、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税

差异资产差异资产

资产减值准备 1,419,611.23 318,790.86 1,419,611.23 318,790.86

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

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2015 年半年度报告

应付职工薪酬 2,241,760.19 442,633.08 2,241,760.19 442,633.08

合计 3,661,371.42 761,423.94 3,661,371.42 761,423.94

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 27,839,697.75 27,839,697.75

合计 27,839,697.75 27,839,697.75

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

2016 1,875,833.82 1,875,833.82

2017 6,069,359.25 6,069,359.25

2018 10,718,668.80 10,718,668.80

2019 9,175,835.88 9,175,835.88

合计 27,839,697.75 27,839,697.75 /

16、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 30,000,000.00 60,000,000.00

信用借款 550,000,000.00 400,000,000.00

合计 580,000,000.00 460,000,000.00

短期借款分类的说明：

1.本期保证借款均系本公司的控股股东陕西广播电视集团有限公司提供担保，担保详细信息

见本附注“十一、关联方及关联交易 4、（3）”披露内容。

2.本公司报告期无已到期未偿还的短期借款。

17、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年半年度报告

项目期末余额期初余额

1 年以内 695,484,359.54 664,421,110.29

1-2 年 135,829,983.75 115,330,829.17

2-3 年 55,044,344.47 33,912,584.22

3 年以上 64,899,969.31 49,797,763.54

合计 951,258,657.07 863,462,287.22

应付关联方账款情况详见本附注“十一、关联方及关联交易 5、关联方应收应付款项”。

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

北京同方凌讯科技有限公司 12,043,255.04 股权转让款，尚未到付款期

2013 年度广电同方购入 MMDS

广电股份 8,650,000.00

资产，尚未支付部分收购款

中国移动通信集团陕西有限公司 6,172,385.11 联建管道，工程尚未结算

深圳赛瑞琪电子有限公司 3,484,440.29 尚未结算货款

西安极众数字通讯有限公司 3,195,849.34 尚未结算货款

合计 33,545,929.78 /

18、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内 798,316,271.13 978,919,430.41

1-2 年 46,899,660.76 3,775,568.80

2-3 年 4,746,472.27 675,294.00

3 年以上 78,865.34 1,650,018.50

合计 850,041,269.50 985,020,311.71

注：1.期末预收款项中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

2.预收关联方账款情况详见本附注“十一、关联方及关联交易 5、关联方应收应付款项”。

19、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 93,860,637.39 290,818,953.93 291,674,957.77 93,004,633.55

二、离职后福利-设 3,900,340.14 43,065,156.42 27,679,463.43 19,286,033.13

定提存计划

三、辞退福利 2,254,145.35 4,782,136.50 3,992,865.20 3,043,416.65

四、一年内到期的

其他福利

合计 100,015,122.88 338,666,246.85 323,347,286.40 115,334,083.33

76 / 102

2015 年半年度报告

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴 76,826,425.02 249,426,455.92 260,474,662.14 65,778,218.80

和补贴

二、职工福利费 - 6,327,546.43 6,327,546.43 -

三、社会保险费 664,929.10 12,173,807.12 11,091,417.93 1,747,318.29

其中：医疗保险费 661,302.51 10,965,391.69 9,979,197.64 1,647,496.56

工伤保险费 3,624.00 835,192.36 792,518.85 46,297.51

生育保险费 2.59 373,223.07 319,701.44 53,524.22

四、住房公积金 1,459,534.54 17,939,197.39 9,865,548.15 9,533,183.78

五、工会经费和职工教 14,909,748.73 4,951,947.07 3,915,783.12 15,945,912.68

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 93,860,637.39 290,818,953.93 291,674,957.77 93,004,633.55

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 1,714,571.54 33,295,924.62 18,366,500.10 16,643,996.06

2、失业保险费 1,970,436.61 1,610,335.15 1,221,179.29 2,359,592.47

3、企业年金缴费 215,331.99 8,158,896.65 8,091,784.04 282,444.60

合计 3,900,340.14 43,065,156.42 27,679,463.43 19,286,033.13

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费

用。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或