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浙江东方：2015年半年度报告

来源：上交所
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 2015-08-28 04:36:21
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2015 年半年度报告

公司代码：600120 公司简称：浙江东方

浙江东方集团股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人胡承江、主管会计工作负责人王俊及会计机构负责人（会计主管人员）胡慧珺声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 16

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 18

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 18

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 20

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 109

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局

上交所 指 上海证券交易所

控股股东、浙江国贸 指 浙江省国际贸易集团有限公司

公司、本公司、浙江东方 指 浙江东方集团股份有限公司

报告期 指 2015 年上半年度

元、万元、亿元 指 除特别指明币种，均指人民币

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 浙江东方集团股份有限公司

公司的中文简称 浙江东方

公司的外文名称 ZHEJIANG ORIENT HOLDINGS CO., LTD

公司的外文名称缩写 ZJOHCO

公司的法定代表人 胡承江

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王 俊 姬 峰

联系地址 杭州市西湖大道12号1806房间 杭州市西湖大道12号1806房间

电话 0571-87600383 0571-87600383

传真 0571-87600324 0571-87600324

电子信箱 invest@zjorient.com invest@zjorient.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 杭州市西湖大道12号

公司注册地址的邮政编码 310009

公司办公地址 杭州市西湖大道12号

公司办公地址的邮政编码 310009

公司网址 www.zjorient.com

电子信箱 invest@zjorient.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 浙江省杭州市西湖大道12号浙江东方综合办公室

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2015 年半年度报告

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 浙江东方 600120

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 1994-10-26

注册登记地点 浙江省杭州市西湖大道12号

企业法人营业执照注册号 330000000047262

税务登记号码 330165142927960

组织机构代码 14292796-0

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上年

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

营业收入 3,220,695,311.76 4,560,136,493.57 -29.37

归属于上市公司股东的净利润 297,403,032.50 292,295,981.98 1.75

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -44,709,830.80 29,389,423.51 -252.13

经营活动产生的现金流量净额 85,801,596.30 -584,510,325.21 114.68

本报告期末比上

本报告期末 上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 5,383,097,914.77 4,141,197,110.74 29.99

总资产 11,881,538,623.66 11,230,764,144.51 5.79

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.59 0.58 1.72

稀释每股收益（元／股） 0.59 0.58 1.72

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.09 0.06 -250.00

加权平均净资产收益率（%） 5.88 7.05 减少1.17个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.88 0.71 减少1.59个百分点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 41,231.91

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 119,314.27

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 2,555,301.54

合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,421,398.65

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 442,886,956.66

金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

对外委托贷款取得的损益 14,146,702.05

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,608,423.10

少数股东权益影响额 -3,201,674.32

所得税影响额 -115,247,944.36

合计 342,112,863.30

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司认真贯彻落实董事会年初确定的发展目标，围绕“改革、发展、风控”

的决策部署，坚定信心，抢抓机遇，稳中求进，改革创新，以提高质量效益、推动企业可持

续发展为核心，一手抓重大风险事项处置，一手抓业务板块的创新发展，振奋精神，克服困

难，齐心协力推动各项工作，基本保持了平稳健康的发展态势。据海关统计，报告期内公司

实现进出口总额 36722 万美元,同比下降 3.34%；其中出口 33899 万美元, 同比下降 1.67%；

进口 2823 万美元，同比下降 19%。报告期内，公司实现销售收入 32.21 亿元，同比下降 29.37%；

利润总额 43,645.62 万元，同比增长 6.49%；归属于母公司的净利润 29,740.30 万元，同比

增长 1.75%。营业收入等相关财务指标的下滑，主要是公司从“调结构、控风险、提质量”

的出发点，主动压缩了融资性贸易规模，使公司业务在业务导向和结构构成方面更加合理。

商贸流通板块中，1）在外贸板块，加大投入力度，引导传统业态提升改造。主要做了

三方面工作：一是加大设计、打样和品牌投入，提升传统外贸的价值链。多家子公司通过各

种渠道加大研发投入，有力地提升了产品的档次。二是扎实推进国际化战略，加快布局东南

亚地区产业链。目前，狮丹努集团的海外投资项目进展顺利，柬埔寨两家工厂顺利投产后已

实现盈利；缅甸成衣制造项目目前正在施工建设阶段；越南印染及成衣两个项目正在落实征

地。公司将在东南亚地区逐步建成织造、印染和成衣加工一体化产业链。三是围绕“互联网

+”的发展思路，推动跨境电商业务起步，探索线上线下业务融合发展。先后考察学习了多

家各类不同的跨境电商的运作机制和商务模式。组织相关外贸子公司产品在跨境电商平台进

行试销，积极推进跨境电商平台建设。2）在内贸板块，公司调整结构、创新业务、严控风

险，在安全有效益的前提下追求合理规模。一是开展了全面业务排查，查缺补漏，努力杜绝

风险隐患；二是调整业务结构，规避景气度不高、产能过剩的行业，保留一些综合评价指标

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2015 年半年度报告

较优、风险相对可控及有较好收益的业务；三是强化制度约束。重新修订业务授权、审批等

相关制度，完善业务操作流程，加强对业务子公司资金流、业务流的管控；四是推动内贸业

务的转型和创新。加强与其他金融机构、国有企业的协同合作，开展“贸融结合”、“贸易

担保业务”等业务实践探索。

金融板块中，公司加强核心团队建设，明确板块整体定位和架构，进一步夯实了发展基

础。一是以东方产融为主要投资平台，立足投资创新和业务创新，为公司转型提供服务。上

半年东方产融完成了在中国基金业协会的备案，与专业投资机构合作参与多个基金管理，目

前合作管理的资产规模达到 6 亿元。二是推动国金租赁公司业务转型。在对融资租赁行业前

景、市场发展进行深入了解和分析基础上，结合公司实际重新定位业务发展方向，明确了以

医疗健康产业、教育文化、公用事业以及工业制造等相关领域为业务发展方向，计划今年在

医疗事业板块投放 5-8 亿元。三是支持国贸东方资本加强项目管理，推动资管业务快速发展。

目前，东方资本旗下共管理定增基金 8 个，资产规模合计 17 亿元。

房地产板块中，公司抓住回暖机遇，加快处置存量。上半年限购政策有所放宽，新帝公

司及时调整价格策略，去化存量面积 2000 多方，朗郡项目总去化率达到 88.8%；通过处置

存量房实现销售回笼 3400 万元。东方国贸房产湖州仁皇项目销售收入为 1.5 亿，去化率达

到 40%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 3,220,695,311.76 4,560,136,493.57 -29.37

营业成本 2,833,218,601.20 4,158,979,303.00 -31.88

销售费用 150,152,830.20 147,484,802.99 1.81

管理费用 173,123,382.39 138,804,063.49 24.73

财务费用 29,945,821.25 58,348,079.88 -48.68

经营活动产生的现金流量净额 85,801,596.30 -584,510,325.21 114.68

投资活动产生的现金流量净额 462,147,798.33 190,739,413.94 142.29

筹资活动产生的现金流量净额 -663,947,318.98 2,753,557.03 -24,212.35

营业收入变动原因说明:主要系公司及子公司本期商品流通收入减少所致。

营业成本变动原因说明:主要系公司及子公司本期商品流通收入减少，对应的成本相应减少

所致。

销售费用变动原因说明:主要系经营相关的费用较上期增加所致。

管理费用变动原因说明:主要系管理相关的费用较上期增加所致。

财务费用变动原因说明:主要系公司本期借款利息支出减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买商品、接受劳务支付的现金较上期

减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系投资支付的现金较上期减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系支付其他与筹资活动有关的现金增加所

致。

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2015 年半年度报告

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

本公司利润构成或利润来源未发生重大变动。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收

营业成本

毛利率 入比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 毛利率比上年增减（%）

（%） 年增减

减（%）

（%）

商品流通 2,199,785,393.24 1,988,215,799.26 9.62 -41.99 -43.49 增加 2.40 个百分点

工业制造 786,055,418.98 619,218,664.49 21.22 14.61 4.42 增加 7.69 个百分点

房地产 185,258,728.00 199,466,967.47 -7.67 753.17 1,142.98 减少 33.77 个百分点

货运代理及其他 10,278,796.22 7,926,073.00 22.89 -28.63 -30.82 增加 2.44 个百分点

融资租赁 26,364,711.64 15,774,548.79 40.17 -25.22 -8.20 减少 11.09 个百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

自营出口 1,950,083,127.40 1.46

国内销售 1,257,659,920.68 -52.13

(三) 核心竞争力分析

报告期内公司核心竞争力未发生重大变化，核心竞争力分析具体情况详见公司 2014 年

年度报告

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

2015 年 1-6 月公司发生对外投资 1000 万元，2014 年 1-6 月公司发生对外投资 8500 万

元，2015 年 1-6 月投资额较 2014 年 1-6 月减少 88.24%。2015 年 1-6 月，公司对外投资主

要情况如下：

被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例 报告期内投资额

杭州兆富投资合伙企业(有限合伙) 股权投资 28.22% 1000 万

(1) 证券投资情况

√适用 □不适用

序 证券 证券代 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 占期末证 报告期损益

证券简称

号 品种 码 （元） （股） （元） 券总投资 （元）

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2015 年半年度报告

比例

（%）

1 基金 中海-国贸 1 期 150,000,000.00 150,000,000.00 43,939,414.91

投资 集合信托计划

2 基金 大康牧业 2 号并 12,120,000.00 12,000,000.00 12,120,000.00 44.48

投资 购基金

3 基金 华安理财 2 号产 5,000,000.00 4,999,900.00 5,627,387.45 20.65 231,995.36

投资 品

4 基金 天堂硅谷大康 10,100,000.00 10,000,000.00 9,501,209.68 34.87

投资 股权投资资金

信托计划

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损益 / / / /

合计 177,220,000.00 / 27,248,597.13 100 44,171,410.27

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

期初持 期末持

证券 证券 最初投资成 报告期所有者 会计核 股份

股比例 股比例 期末账面值 报告期损益

代码 简称 本 权益变动 算科目 来源

（%） （%）

002415 海康 26,529,315.60 1.95 1.69 3,081,764,940.80 389,044,668.93 979,516,774.24 可供出

威视 售金融

资产

合计 26,529,315.60 / / 3,081,764,940.80 389,044,668.93 979,516,774.24 / /

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

期初持 期末持 报告期 报告期所

最初投资金额 期末账面价值 会计核算 股份

所持对象名称 股比例 股比例 损益 有者权益

（元） （元） 科目 来源

（%） （%） （元） 变动（元）

永安期货股份 356,451,733.19 16.3043 16.3043 356,451,733.19 可供出售

有限公司 金融资产

华安证券有限 81,360,000.00 2.55 2.55 81,360,000.00 可供出售

责任公司 金融资产

广东发展银行 36,000,000.00 0.0987 0.0987 36,000,000.00 可供出售

股份有限公司 金融资产

合计 473,811,733.19 / / 473,811,733.19 / /

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2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资金来源

借款方名 贷款 贷款 借款 抵押物或 是否逾 是否关 是否 是否 并说明是 关联 投资

委托贷款金额 预期收益

称 期限 利率 用途 担保人 期 联交易 展期 涉诉 否为募集 关系 盈亏

资金

嘉凯城集 150,000,000.00 24 个月 12% 浙江省商 否 否 否 否 否 36,000,000.00

团股份有 业集团有

限公司 限公司

嘉凯城集 100,000,000.00 12 个月 11.06% 浙江省商 否 否 否 否 否 11,060,000.00

团股份有 业集团有

限公司 限公司

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉

银行理财产品 暂时闲置资金 中行浙江省分行 620,000,000 [注] 非保本浮动收益型 882,191.84 882,191.84 否

银行理财产品 暂时闲置资金 宁波银行天源支行 20,000,000 [注] 保本浮动收益型 83,333.00 83,333.00 否

银行理财产品 暂时闲置资金 中行宁波分行 80,000,000 [注] 非保本浮动收益型 373,333.00 373,333.00 否

银行理财产品 暂时闲置资金 招商银行宁波分行 10,000,000 82 保本浮动收益型 123,750.00 123,750.00 否

银行理财产品 暂时闲置资金 中行信义坊 25,000,000 63 保本浮动收益型 203,835.62 203,835.62 否

银行理财产品 暂时闲置资金 农行上泗支行 20,000,000 28 保本浮动收益型 62,136.99 62,136.99 否

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2015 年半年度报告

银行理财产品 暂时闲置资金 中行信义坊 10,000,000 16 保本浮动收益型 18,698.63 18,698.63 否

银行理财产品 暂时闲置资金 中行信义坊 10,000,000 41 保本浮动收益型 48,769.12 48,769.12 否

银行理财产品 暂时闲置资金 农行上泗支行 25,000,000 21 保本浮动收益型 58,904.11 58,904.11 否

银行理财产品 暂时闲置资金 中行信义坊 25,000,000 42 保本浮动收益型 126,369.86 126,369.86 否

银行理财产品 暂时闲置资金 中行信义坊 10,000,000 65 保本浮动收益型 68,383.56 68,383.56 否

银行理财产品 暂时闲置资金 农行上泗支行 25,000,000 50 保本浮动收益型 134,246.58 134,246.58 否

银行理财产品 暂时闲置资金 中行信义坊 30,000,000 65 保本浮动收益型 173,589.04 173,589.04 否

银行理财产品 暂时闲置资金 农行上泗支行 25,000,000 33 保本浮动收益型 81,095.89 81,095.89 否

[注]：均系无明确起止期间的长期开放型银行理财产品，每日计息，按月付息。

期初公司理财产品余额 17,600 万元，期末余额 17,500 万元。

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2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

单位:元 币种:人民币

公司

公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润

所占％

浙江国贸东方房地产有限公司 房地产 500,000,000.00 2,412,854,540.19 60.00 -43,627,770.92

浙江国金租赁股份有限公司 融资租赁 USD26,963,200.00 864,796,765.41 75.00 6,075,903.67

浙江新帝置业有限公司 房地产 120,000,000.00 416,769,194.90 61.00 2,390,027.92

浙江东方集团产融投资有限公

投资 100,000,000.00 38,652,386.29 100.00 5,522,380.70

司[注]

杭州舒博特新材料科技有限公

商品流通 80,000,000.00 106,992,688.09 100.00 -7,349,747.43

司[注]

湖州东方蓬莱置业有限公司 房地产 50,000,000.00 62,573,509.95 100.00 319,854.52

宁波狮丹努集团有限公司 工业制造 30,000,000.00 1,822,608,109.63 53,105,074.88

45.00

浙江东方集团恒业进出口有限

商品流通 17,160,000.00 33,833,009.68 -120,694.12

公司 65.00

浙江东方集团振业进出口有限

商品流通 16,380,000.00 66,251,247.57 61.00 1,605,402.66

公司

浙江东方集团新业进出口有限

商品流通 13,671,000.00 37,019,035.11 56.25 689,856.07

责任公司

浙江东方集团茂业进出口有限

商品流通 13,600,000.00 52,784,660.34 65.00 1,626,931.40

公司

浙江东方集团华业进出口有限

商品流通 13,000,000.00 37,401,197.79 61.85 1,528,206.67

公司

浙江东方集团服装服饰进出口

商品流通 12,500,000.00 76,432,711.69 62.40 4,008,803.36

有限公司

浙江东方集团嘉业进出口有限

商品流通 12,000,000.00 60,667,493.73 61.00 4,517,680.58

公司

浙江东方集团浩业贸易有限公

商品流通 10,000,000.00 261,971,214.05 55.00 -39,956,088.48

司

浙江东方集团泓业进出口有限

商品流通 10,000,000.00 57,793,705.38 60.00 5,407,358.12

公司

浙江东方集团凯业进出口有限 商品流通 9,020,000.00 56,290,421.10 -13,663.93

11 / 109

2015 年半年度报告

公司 65.00

浙江东方集团骏业进出口有限

商品流通 7,000,000.00 44,325,909.00 65.00 1,771,322.68

公司

浙江东方集团盛业进出口有限

商品流通 5,500,000.00 24,755,900.30 65.00 601,706.27

公司

浙江东方集团国际货运有限公

服务业 5,500,000.00 213,766,136.84 56.50 1,050,247.23

司

宁波国鑫再生金属有限公司 商品流通 10,000,000.00 9,388,533.78 51.00 -990,355.35

浙江东方燃料有限公司 商品流通 50,000,000.00 109,815,632.53 90.00 615,421.60

浙江东方集团供应链管理有限 商品流通

12,000,000.00 133,230,164.34 51.00 -3,307,400.10

公司

浙江东方集团建业进出口有限

商品流通 5,000,000.00 28,122,596.90 60.00 1,437,967.47

公司

浙江鑫圣贸易有限公司 商品流通 15,000,000.00 130,069,667.28 70.00 -4,289,966.61

[注 2]：本公司直接持有杭州舒博特新材料科技有限公司 98.64%股权，通过持股 90.00%的

控股子公司浙江国安产融投资有限公司间接持有杭州舒博特新材料科技有限公司 1.36%股

权，同时，杭州舒博特新材料科技有限公司直接持有浙江国安产融投资有限公司 10%股权，

故本公司直接和间接分别持有杭州舒博特新材料科技有限公司和浙江国安产融投资有限公

司 100%股权。

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年 4 月 1 日，公司第七届董事会第六次会议审议通过了公司 2014 年度利润分配预

案：以公司 2014 年末总股本 505,473,454 股为基数，每 10 股分配现金红利 1.20 元（含税），

合计分配利润 60,656,814.48 元，剩余未分配的利润 1,772,267,139.85 元滚存至 2015 年。

本年度不进行资本公积转增股本。2015 年 5 月 5 日公司 2014 年年度股东大会审议通过该利

润分配方案。2015 年 7 月 3 日 2014 年度利润分配方案实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度

变动的警示及说明

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

中国银行股份有限公司浙江省分行诉公司下属子公司浙江东方 具体情况请见公司 2015 年 4 月 9 日、2015 年 5

集团浩业贸易有限公司及抵押担保人索日新能源股份有限公司 月 21 日登载于上交所网站（www.sse.com.cn）及

金融合同借款、信用证融资纠纷 《上海证券报》2015-014 号、2015-021 号公告。

公司及下属子公司诉索日新能源股份有限公司及相关担保人买 具体情况请见公司 2015 年 4 月 11 日登载于上交

卖合同、委托合同、融资租赁合同纠纷 所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》

2015-015 号公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:

诉讼(仲

承担 诉讼(仲 诉讼(仲

诉讼(仲 诉讼(仲 裁)是否 诉讼(仲

起诉(申请) 连带 诉讼仲 裁)审理 裁)判决

应诉（被申请）方 裁)基本 裁)涉及 形成预 裁)进展

方 责任 裁类型 结果及 执行情

情况 金额 计负债 情况

方 影响 况

及金额

中国银行股份 浙江东方集团浩业贸 诉讼 金融借款合 23505057.6 已判决 支持原告 尚未执行

有限公司浙江 易有限公司、索日新能 同纠纷 的全部诉

省分行 源股份有限公司 讼请求

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司利用关联方大地期货有限公司或永安期货股 具体情况请见公司 2015 年 4 月 3 日登载于上交所

份有限公司的交易平台开展期货无风险套利业务 网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》2015-010

号公告。

及期现结合业务

(二) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

关联方 关联关系

期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

浙江省国际贸 控股股东 829,720,627.74 -295,257,543.62 534,463,084.12

易集团有限公

司

浙江省土产畜 母公司的控股 366,161,114.74 47,368,602.23 413,529,716.97

产进出口集团 子公司

有限公司

浙江东方集团 母公司的控股 40,666,666.67 40,666,666.67

轻工业品进出 子公司

口公司

浙江国贸新能 母公司的控股 140,000,000.00 -11,100,000.00 128,900,000.00

源投资股份有 子公司

限公司

合计 140,000,000.00 -11,100,000.00 128,900,000.00 1,195,881,742.48 -207,222,274.72 988,659,467.76

报告期内公司向控股股东及其 0

子公司提供资金的发生额（元）

公司向控股股东及其子公司提 128,900,000.00

供资金的余额（元）

关联债权债务形成原因 公司与浙江国贸新能源投资公司之间的债权债务往来，系依照公司六届董事会第二十一次会议，按股权

比例向其提供的配套资金合计 1.4 亿元。

浙江国贸与公司的债权债务往来，系依照公司五届董事会第二十五次会议决议向公司全资子公司浙江国

贸房产有限公司同比例提供的项目配套资金、依照公司六届董事会第二十次、第二十二次会议、第三十六次

决议向公司及公司控股子公司提供的借款等。

浙江土畜与公司的债权债务往来，系依照公司五届董事会第二十五次会议决议，向公司全资子公司浙江

国贸房产有限公司同比例提供的项目配套资金。

浙江轻工业品与公司的债权债务往来，系依照公司七届董事会第七次会议决议，向公司控股子公司湖州

国贸东方房地产有限公司提供不超过 4000 万元的借款额度。

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2015 年半年度报告

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方 担保发

担保是否 是否存 是否为

与上市 担保 生日期 担保 担保 担保 担保是 担保逾 关联

担保方 被担保方 已经履行 在反担 关联方

公司的 金额 (协议签 起始日 到期日 类型 否逾期 期金额 关系

完毕 保 担保

关系 署日)

宁波狮丹 控股子公 宁波海曙永鑫 2,000 否 否 否 否

努集团有 司 小额贷款股份

限公司 有限公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 550.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 34,326.93

报告期末对子公司担保余额合计（B） 47,878.76

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 48,428.76

担保总额占公司净资产的比例(%) 7.99

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 29,354.01

债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 29,354.01

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 经公司2014年年度股东大会审议通过，同意公司为下属7

家子公司向银行提供总额度为115,000万元的担保额度。

经公司2014年年度股东大会审议通过，同意公司控股子公

司宁波狮丹努集团为其下属子公司向银行等金融机构提供

10700万人民币及12500万美元的额度担保。

3 其他重大合同或交易

不适用

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺

事项

如未能及 如未能

时履行应 及时履

承诺类 承诺时间 是否有履 是否及时

承诺背景 承诺方 承诺内容 说明未完 行应说

型 及期限 行期限 严格履行

成履行的 明下一

具体原因 步计划

解决同浙江省国际 详见公司 2012 年 3 是 是 不适用 不适用

其他承诺 业竞争贸易集团有 2011 年年 月作出相

限公司 度报告 关承诺

浙江省国际贸易集团有限公司严格履行其相关承诺，已于 2012 年 8 月同本公司就浙江省纺织

品进出口集团有限公司股权托管事项签订了《股权托管协议》，并按照该协议向本公司支付相应年

度托管费用。经浙江国贸集团统计，其下属的除浙江省纺织品进出口集团有限公司外的其他 12 家

从事外贸类经营的企业，2012 年、2013 年、2014 年纺织品服装类的出口总额严格按照承诺函中的

总量控制执行。浙江国贸集团及本公司也未出现其他违反承诺事项的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

公司 2014 年度的审计会计事务所为天健会计师事务所，目前尚未聘任或续聘 2015 年度审计事务所。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市

规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规及

通知的要求，认真执行公司治理相关制度，不断完善公司治理结构和内控制度，优化公司治理环境，

提高公司规范运作水平。目前公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在

差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(三) 其他

公司及部分控股子公司对索日新能源股份有限公司(以下简称索日股份公司)和上海索日新能

源科技有限公司(以下简称上海索日公司)的应收款项共计 39,808.04 万元，因索日股份公司经营出

现困难，暂无法进行偿付。上述款项已由索日股份公司控股股东吴海滨及相关控股子公司提供连带

责任担保、股权质押担保等。为维护公司权益,公司已经与 2015 年 3 月对索日股份公司、上海索日

及担保人提起诉讼。截至本财务报表报出日,上述应收款项的收回具有不确定性，公司及控股子公

司对索日股份公司和上海索日公司的应收款项共计提坏账准备 18,849.64 万元。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 26660

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结

股东名称 报告期内增 比例 限售条 情况

期末持股数量 股东性质

（全称） 减 (%) 件股份 股份 数

数量 状态 量

浙江省国际贸易集团有限公司 223,578,322 44.23 0 无 国有法人

董敏 9,528,838 1.89 0 未知 未知

中国建设银行－华夏红利混合型开放式 5,733,180 1.13 0 未知

未知

证券投资基金

郭幼全 5,514,344 1.09 0 未知 未知

楼今女 5,120,558 1.01 0 未知 未知

中融人寿保险股份有限公司－万能保险 3,396,954 0.67 0 未知

未知

产品

银丰证券投资基金 3,100,000 0.61 0 未知 未知

中融基金－银河证券－中融基金－优选 3,073,700 0.61 0 未知

未知

配置 1 号资产管理计划

中国建设银行股份有限公司－银河行业 3,007,000 0.59 0 未知

未知

优选股票型证券投资基金

中国工商银行－浦银安盛价值成长股票 2,949,647 0.58 0 未知

未知

型证券投资基金

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2015 年半年度报告

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

浙江省国际贸易集团有限公司 223,578,322 人民币 223,578,322

普通股

董敏 9,528,838 人民币 9,528,838

普通股

中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 5,733,180 人民币 5,733,180

普通股

郭幼全 5,514,344 人民币 5,514,344

普通股

楼今女 5,120,558 人民币 5,120,558

普通股

中融人寿保险股份有限公司－万能保险产品 3,396,954 人民币 3,396,954

普通股

银丰证券投资基金 3,100,000 人民币 3,100,000

普通股

中融基金－银河证券－中融基金－优选配置 1 号资产管 3,073,700 人民币 3,073,700

理计划 普通股

中国建设银行股份有限公司－银河行业优选股票型证券 3,007,000 人民币 3,007,000

投资基金 普通股

中国工商银行－浦银安盛价值成长股票型证券投资基金 2,949,647 人民币 2,949,647

普通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东是否存在关联关系或属于一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因

增减变动量

洪学春 副董事长、常务副总裁 136,841 102,841 -34,000 二级市场出售

林平 董事 385,094 302,294 -82,800 二级市场出售

裘高尧 董事、副总裁 74,411 55,811 -18,600 二级市场出售

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2015 年半年度报告

崔芾 监事 5,300 4,000 -1,300 二级市场出售

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

胡承江 董事长 选举 增补董事

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 浙江东方集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 747,119,622.23 894,812,635.88

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 6,746,974.45 5,479,522.09

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 32,829,357.35 54,823,294.47

应收账款 724,610,949.10 886,281,171.81

预付款项 290,446,987.23 174,997,119.12

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 796,759,025.43 941,884,955.86

买入返售金融资产

存货 3,083,484,818.68 3,094,298,280.10

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 737,649.34

其他流动资产 222,349,439.90 219,301,200.32

流动资产合计 5,904,347,174.37 6,272,615,828.99

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 3,752,500,567.35 2,494,595,520.78

持有至到期投资

长期应收款 791,892,132.11 1,039,275,041.07

长期股权投资 283,537,559.96 267,366,135.13

投资性房地产 56,858,795.42 57,990,008.30

固定资产 399,162,931.44 409,980,937.97

在建工程 59,748,380.73 51,928,066.63

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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2015 年半年度报告

无形资产 463,447,579.12 469,345,247.65

开发支出

商誉

长期待摊费用 4,241,024.41 4,207,480.97

递延所得税资产 165,802,478.75 159,323,108.55

其他非流动资产 4,136,768.47

非流动资产合计 5,977,191,449.29 4,958,148,315.52

资产总计 11,881,538,623.66 11,230,764,144.51

流动负债：

短期借款 1,278,513,891.59 1,351,357,541.22

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 39,497,364.39 49,009,585.71

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 70,882,400.00 255,068,539.64

应付账款 831,344,868.05 1,142,236,991.13

预收款项 511,997,264.34 265,452,293.57

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 283,410,019.18 272,642,027.31

应交税费 246,699,007.72 289,273,774.00

应付利息 14,553,332.44 73,395,578.95

应付股利 3,777,533.64 8,434,507.69

其他应付款 1,100,460,540.29 1,004,784,288.55

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 416,752,348.41

其他流动负债

流动负债合计 4,385,136,221.64 5,128,407,476.18

非流动负债：

长期借款 457,591,477.06 492,945,104.40

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 208,139,401.29 270,459,496.84

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 768,006,255.69 453,199,473.64

其他非流动负债

非流动负债合计 1,433,737,134.04 1,216,604,074.88

21 / 109

2015 年半年度报告

负债合计 5,818,873,355.68 6,345,011,551.06

所有者权益

股本 505,473,454.00 505,473,454.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 42,757,098.38 42,757,098.38

减：库存股

其他综合收益 2,305,248,210.39 1,360,688,235.24

专项储备

盈余公积 289,513,325.16 289,513,325.16

一般风险准备

未分配利润 2,240,105,826.84 1,942,764,997.96

归属于母公司所有者权益合计 5,383,097,914.77 4,141,197,110.74

少数股东权益 679,567,353.21 744,555,482.71

所有者权益合计 6,062,665,267.98 4,885,752,593.45

负债和所有者权益总计 11,881,538,623.66 11,230,764,144.51

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:浙江东方集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 173,306,772.60 170,455,019.81

以公允价值计量且其变动计入当期 6,720,914.45 5,479,522.09

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 604,729.70

应收账款 31,170,975.63 25,631,610.94

预付款项 1,174,113.36 4,581,628.40

应收利息

应收股利 53,058,621.35 2,232,315.80

其他应收款 2,121,011,302.70 1,901,748,945.14

存货 29,201,045.54 20,510,156.34

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,498,720.08 122,445,713.07

流动资产合计 2,418,747,195.41 2,253,084,911.59

非流动资产：

可供出售金融资产 3,689,986,007.67 2,432,080,961.10

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,183,116,512.43 1,166,048,620.52

投资性房地产 57,569,860.13 59,696,351.81

22 / 109

2015 年半年度报告

固定资产 35,922,237.54 36,842,467.52

在建工程 55,355,547.16 61,104,897.55

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 424,015,829.16 429,824,265.18

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 1,115,892.58 1,367,355.10

其他非流动资产

非流动资产合计 5,447,081,886.67 4,186,964,918.78

资产总计 7,865,829,082.08 6,440,049,830.37

流动负债：

短期借款 755,000,000.00 607,600,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期 1,362,000.00

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 29,994,680.00

应付账款 8,078,822.11 13,869,836.53

预收款项 2,511,224.71 6,851,037.98

应付职工薪酬 119,060,065.65 148,626,503.12

应交税费 107,535,555.32 98,074,458.76

应付利息 1,042,100.00

应付股利

其他应付款 682,479,653.39 1,035,397,418.50

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,674,665,321.18 1,942,818,034.89

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 767,906,602.42 453,106,335.37

其他非流动负债

非流动负债合计 767,906,602.42 453,106,335.37

负债合计 2,442,571,923.60 2,395,924,370.26

所有者权益：

股本 505,473,454.00 505,473,454.00

23 / 109

2015 年半年度报告

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 55,028,877.00 55,028,877.00

减：库存股

其他综合收益 2,305,793,131.08 1,361,185,849.62

专项储备

盈余公积 289,513,325.16 289,513,325.16

未分配利润 2,267,448,371.24 1,832,923,954.33

所有者权益合计 5,423,257,158.48 4,044,125,460.11

负债和所有者权益总计 7,865,829,082.08 6,440,049,830.37

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,220,695,311.76 4,560,136,493.57

其中：营业收入 3,220,695,311.76 4,560,136,493.57

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,261,189,754.89 4,478,600,126.15

其中：营业成本 2,833,218,601.20 4,158,979,303.00

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 21,878,584.87 9,240,297.74

销售费用 150,152,830.20 147,484,802.99

管理费用 173,123,382.39 138,804,063.49

财务费用 29,945,821.25 58,348,079.88

资产减值损失 52,870,534.98 -34,256,420.95

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 11,275,341.68 -46,871,444.21

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 467,567,892.87 365,152,072.74

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 438,348,791.42 399,816,995.95

加：营业外收入 3,037,940.73 16,086,732.54

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 4,930,516.11 6,058,569.63

24 / 109

2015 年半年度报告

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 436,456,216.04 409,845,158.86

减：所得税费用 117,942,955.51 77,614,787.42

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 318,513,260.53 332,230,371.44

归属于母公司所有者的净利润 297,403,032.50 292,295,981.98

少数股东损益 21,110,228.03 39,934,389.46

六、其他综合收益的税后净额 944,514,523.98 -713,953,907.44

归属母公司所有者的其他综合收益的税 944,559,975.15 -713,953,907.44

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 944,559,975.15 -713,953,907.44

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 944,607,281.46 -713,953,907.44

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -47,306.31

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -45,451.17

净额

七、综合收益总额 1,263,027,784.51 -381,723,536.01

归属于母公司所有者的综合收益总额 1,241,963,007.65 -421,657,925.47

归属于少数股东的综合收益总额 21,064,776.86 39,934,389.46

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.59 0.58

（二）稀释每股收益(元/股) 0.59 0.58

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 79,500,098.86 120,036,417.46

减：营业成本 74,434,365.05 122,856,700.65

营业税金及附加 743,305.67 692,116.81

销售费用 636,407.15 1,548,063.92

管理费用 20,537,826.86 26,285,986.66

财务费用 -8,927,894.05 7,960,793.55

资产减值损失 14,712,801.38 -6,420,481.94

25 / 109

2015 年半年度报告

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 3,099,060.36 -4,473,175.42

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 549,155,310.72 412,555,261.23

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 529,617,657.88 375,195,323.62

加：营业外收入 5,051,137.84

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 373,897.32 331.00

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 529,243,760.56 380,246,130.46

减：所得税费用 94,719,343.65 67,247,130.32

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 434,524,416.91 312,999,000.14

五、其他综合收益的税后净额 944,607,281.46 -713,953,907.44

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 944,607,281.46 -713,953,907.44

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 944,607,281.46 -713,953,907.44

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 1,379,131,698.37 -400,954,907.30

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.86 0.62

（二）稀释每股收益(元/股) 0.86 0.62

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,825,518,520.36 4,883,205,936.04

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

26 / 109

2015 年半年度报告

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 35,391,595.00 34,192,188.77

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 359,357,658.21 314,187,080.68

收到其他与经营活动有关的现金 153,461,534.26 945,504,709.36

经营活动现金流入小计 4,373,729,307.83 6,177,089,914.85

购买商品、接受劳务支付的现金 3,572,976,275.43 5,035,337,329.99

客户贷款及垫款净增加额 -177,741,706.88 218,757,518.31

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金 12,470,618.60 8,069,123.91

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 313,547,771.51 272,590,039.30

支付的各项税费 258,243,128.02 278,105,591.20

支付其他与经营活动有关的现金 308,431,624.85 948,740,637.35

经营活动现金流出小计 4,287,927,711.53 6,761,600,240.06

经营活动产生的现金流量净额 85,801,596.30 -584,510,325.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 152,066,996.71 331,759,332.59

取得投资收益收到的现金 462,717,334.12 365,126,446.43

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 57,000.00 617,891.30

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 939,215,637.24

投资活动现金流入小计 1,554,056,968.07 697,503,670.32

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 46,909,169.74 53,245,986.38

的现金

投资支付的现金 100,000,000.00 342,718,270.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,000,000.00 110,800,000.00

支付其他与投资活动有关的现金 935,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,091,909,169.74 506,764,256.38

投资活动产生的现金流量净额 462,147,798.33 190,739,413.94

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,341,866,241.74 2,256,836,857.69

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 436,800,000.00

筹资活动现金流入小计 1,778,666,241.74 2,256,836,857.69

偿还债务支付的现金 1,574,015,867.12 1,944,316,106.03

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 239,797,693.60 309,767,194.63

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 81,309,150.90 23,758,768.89

27 / 109

2015 年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金 628,800,000.00

筹资活动现金流出小计 2,442,613,560.72 2,254,083,300.66

筹资活动产生的现金流量净额 -663,947,318.98 2,753,557.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -288,062.98 87,643.20

五、现金及现金等价物净增加额 -116,285,987.33 -390,929,711.04

加：期初现金及现金等价物余额 852,965,609.56 1,210,531,261.05

六、期末现金及现金等价物余额 736,679,622.23 819,601,550.01

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 76,526,835.30 239,102,537.48

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 413,706,188.79 1,866,670,000.00

经营活动现金流入小计 490,233,024.09 2,105,772,537.48

购买商品、接受劳务支付的现金 121,663,966.69 184,218,507.17

支付给职工以及为职工支付的现金 45,361,319.48 103,880,134.86

支付的各项税费 73,423,729.40 133,241,282.00

支付其他与经营活动有关的现金 928,043,110.25 2,188,946,393.70

经营活动现金流出小计 1,168,492,125.82 2,610,286,317.73

经营活动产生的现金流量净额 -678,259,101.73 -504,513,780.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 367,166,996.71 324,103,547.85

取得投资收益收到的现金 533,155,838.10 407,671,357.79

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 740,882,191.84

投资活动现金流入小计 1,641,205,026.65 731,774,905.64

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 16,917,603.24 23,075,184.11

的现金

投资支付的现金 100,000,000.00 317,618,270.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,000,000.00 110,800,000.00

支付其他与投资活动有关的现金 620,000,000.00

投资活动现金流出小计 746,917,603.24 451,493,454.11

投资活动产生的现金流量净额 894,287,423.41 280,281,451.53

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 855,000,000.00 966,318,996.07

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 855,000,000.00 966,318,996.07

偿还债务支付的现金 707,600,000.00 890,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,866,506.76 226,198,210.08

28 / 109

2015 年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,067,466,506.76 1,116,198,210.08

筹资活动产生的现金流量净额 -212,466,506.76 -149,879,214.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 3,561,814.92 -374,111,542.73

加：期初现金及现金等价物余额 169,744,957.68 468,760,477.31

六、期末现金及现金等价物余额 173,306,772.60 94,648,934.58

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

29 / 109

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配利 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 润

一、上年期末余额 505,473,454. 42,757, 1,360,6 289,513 1,942,764 744,555,4 4,885,752

00 098.38 88,235. ,325.16 ,997.96 82.71 ,593.45

24

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 505,473,454. 42,757, 1,360,6 289,513 1,942,764 744,555,4 4,885,752

00 098.38 88,235. ,325.16 ,997.96 82.71 ,593.45

24

三、本期增减变动金额（减 944,559 297,340,8 -64,988,1 1,176,912

少以“－”号填列） ,975.15 28.88 29.50 ,674.53

（一）综合收益总额 944,559 297,403,0 21,064,77 1,263,027

,975.15 32.50 6.86 ,784.51

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -62,203.6 -86,052,9 -86,115,1

2 06.36 09.98

30 / 109

2015 年半年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -86,052,9 -86,052,9

分配 06.36 06.36

4．其他 -62,203.6 -62,203.6

2 2

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 505,473,454. 42,757, 2,305,2 289,513 2,240,105 679,567,3 6,062,665

00 098.38 48,210. ,325.16 ,826.84 53.21 ,267.98

39

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 505,473,454.0 43,222, 2,006,9 289,513 1,509,3 755,619,8 5,110,165

0 163.10 63,129. ,325.16 73,617. 62.24 ,551.82

68 64

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

31 / 109

2015 年半年度报告

其他

二、本年期初余额 505,473,454.0 43,222, 2,006,9 289,513 1,509,3 755,619,8 5,110,165

0 163.10 63,129. ,325.16 73,617. 62.24 ,551.82

68 64

三、本期增减变动金额（减 -713,95 110,325 -19,624,3 -623,252,

少以“－”号填列） 3,907.4 ,538.54 79.43 748.33

4

（一）综合收益总额 -713,95 292,295 39,934,38 -381,723,

3,907.4 ,981.98 9.46 536.00

4

（二）所有者投入和减少 -35,800,0 -35,800,0

资本 00.00 00.00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -35,800,0 -35,800,0

00.00 00.00

（三）利润分配 -181,97 -23,758,7 -205,729,

0,443.4 68.89 212.33

4

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -181,97 -23,758,7 -205,729,

分配 0,443.4 68.89 212.33

4

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

32 / 109

2015 年半年度报告

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 505,473,454.0 43,222, 1,293,0 289,513 1,619,6 735,995,4 4,486,912

0 163.10 09,222. ,325.16 99,156. 82.81 ,803.49

24 18

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 505,473,4 55,028,87 1,361,18 289,513, 1,832,92 4,044,125

54.00 7.00 5,849.62 325.16 3,954.33 ,460.11

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 505,473,4 55,028,87 1,361,18 289,513, 1,832,92 4,044,125

54.00 7.00 5,849.62 325.16 3,954.33 ,460.11

三、本期增减变动金额（减 944,607, 434,524, 1,379,131

少以“－”号填列） 281.46 416.91 ,698.37

（一）综合收益总额 944,607, 434,524, 1,379,131

281.46 416.91 ,698.37

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

33 / 109

2015 年半年度报告

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 505,473,4 55,028,87 2,305,79 289,513, 2,267,44 5,423,257

54.00 7.00 3,131.08 325.16 8,371.24 ,158.48

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 505,473,4 54,300,40 2,007,70 289,513, 1,306,28 4,163,277

54.00 6.43 8,947.83 325.16 0,993.09 ,126.51

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 505,473,4 54,300,40 2,007,70 289,513, 1,306,28 4,163,277

34 / 109

2015 年半年度报告

54.00 6.43 8,947.83 325.16 0,993.09 ,126.51

三、本期增减变动金额（减 -713,953 131,028, -582,925,

少以“－”号填列） ,907.44 556.70 350.74

（一）综合收益总额 -713,953 312,999, -400,954,

,907.44 000.14 907.30

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -181,970 -181,970,

,443.44 443.44

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -181,970 -181,970,

配 ,443.44 443.44

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 505,473,4 54,300,40 1,293,75 289,513, 1,437,30 3,580,351

54.00 6.43 5,040.39 325.16 9,549.79 ,775.77

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

35 / 109

2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

浙江东方集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股

〔1992〕47 号文批准，由原浙江省针棉织品进出口公司独家发起设立的股份有限公司，于 1992 年 12

月 15 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为

330000000047262 的营业执照，注册资本 505,473,454.00 元，股份总数 505,473,454 股(每股面值 1 元），

均系无限售条件的流通股份。公司股票于 1997 年 12 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属批发和零售贸易行业。经营范围：进出口贸易(按经贸部核定目录经营），承包境外工程

和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人

员(不含海员），进口商品的国内销售，进出口商品的仓储、运输，实业投资开发，纺织原辅材料、百

货、五金交电、工艺美术品、化工产品(不含危险品及易制毒化学品）、机电设备、农副产品(不含食品)、

金属材料、建筑材料、矿产品（除专控）、医疗器械的销售，经济技术咨询。(依法须经批准的项目，

经相关部门批准后方可开展经营活动)主要产品或提供的劳务：纺织品及原料、商品房、大宗商品、代

理进口设备等。

2. 合并财务报表范围

本财务报表业经公司 2015 年 8 月 27 日七届十次董事会批准对外报出。

本公司将浙江国贸东方房地产有限公司（以下简称浙江国贸东方公司）、浙江国金融资租赁股份有

限公司（以下简称国金租赁公司）和浙江新帝置业有限公司(以下简称新帝置业公司)等 53 家子公司纳

入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确

认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，

并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

36 / 109

2015 年半年度报告

4. 记账本位币

公司及除香港东方国际贸易有限公司（以下简称香港东方公司）、香港富泰国际有限公司(以下简

称香港富泰公司)、香港瑞升国际贸易有限公司(以下简称香港瑞升公司)、香港瑞泰国际贸易有限公司

(以下简称香港瑞泰公司)、SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD (以下简称柬埔寨服饰公司)、

SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD (以下简称柬埔寨针织公司)和 SEDUNO (MYANMAR) FASHION CO.,LTD(以

下简称狮丹努缅甸公司)外的其他子公司采用人民币为记账本位币；香港东方公司、香港富泰公司、香

港瑞升公司和香港瑞泰公司注册地均在香港，以港币为记账本位币；柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司

注册地在柬埔寨，以美元为记账本位币；狮丹努缅甸公司注册地在缅甸，以缅币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价

值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价

账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨

认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的

财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

7. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有

的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，

外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化

条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币

性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货

币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”

项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期

汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

9. 金融工具

1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括

交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到

期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

37 / 109

2015 年半年度报告

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括

交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融

负债。

2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用

直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付

该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交

易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款

的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原

则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计

入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收

到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融

资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售

权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或

其一部分。

3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一

项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继

续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资

产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融

资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认

部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认

部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

止确认部分的金额之和。

4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产

和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活

跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观

察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

38 / 109

2015 年半年度报告

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场

数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务

预测等。

5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值

测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据

其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

A.表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

B.表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂

时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无

法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工

具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12

个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含

20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司

会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的

权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利

变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成

的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回

升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已

确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产

当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的

减值损失一经确认，不予转回。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 余额占应收款项账面余额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 账龄分析法

合并范围内关联往来组合 余额百分比法

39 / 109

2015 年半年度报告

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 30 30

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

对于融资租赁业务形成的长期应收款根据相同客户对象长期应收款组合的实际损失率为基础，结合

现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。按实际风险敞口余额(实际风险敞口余额是指未收

回本金余额扣除保证金后的余额，计算公式：实际风险敞口余额=长期应收款余额-未实现融资收益余额

-长期应付款余额)的一定比例计提坏账准备，具体提取比例为：正常类 1.5%；关注类 3%；次级类 30%；

可疑类 60%；损失类 100%。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

合并财务报表范围内各公司款项组合 1 1

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其

账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、其他应收款中的应收出口退税、委托贷款和应收利息等其他应收款项，根据其未来现

金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

11. 存货

1)存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提

供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意

图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开

发成本等。

2)发出存货的计价方法

(1) 购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料采用月末一次加权平均法核

算，入库产成品(自制半成品)采用实际生产成本入账，生产企业发出产成品(自制半成品)采用月末一次

加权平均法核算，从事外贸业务的控股子公司发出库存商品和产成品采用个别计价法核算。

(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的

实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由

有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调

整有关开发产品成本。

3)存货可变现净值的确定依据

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2015 年半年度报告

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计

提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费

用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产

成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现

净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其

可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4)存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5)低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12. 长期股权投资

1)共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致

同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控

制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2)投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性

证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面

值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”

的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定

初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并

日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存

收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并

财务报表进行相关会计处理：

a.在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法

核算的初始投资成本。

b.在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一

项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，

按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买

日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为

购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收

益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得

的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按

《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3)后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，

采用权益法核算。

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2015 年半年度报告

4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资

单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控

制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

a.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计

算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置

股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子

公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

b.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一

次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，

在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2)投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资

产相同的方法计提折旧或进行摊销。

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有

形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 2-30 0、3、5、10 3.00-50.00

通用设备 年限平均法 3-8 3、5、10 11.25-32.33

专用设备 年限平均法 10-15 3、5、10 6.00-9.70

运输工具 年限平均法 5-12 3、5、10 7.50-19.40

其他设备 年限平均法 5-10 3、5、10 9.00-19.40

15. 在建工程

1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资

产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未

办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不

再调整原已计提的折旧。

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2015 年半年度报告

16. 借款费用

1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入

相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2)借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3

个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活

动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本

化。

3)借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本

化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般

借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 40、50

管理软件 5

商 标 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可

行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证

明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其

有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形

资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的

商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关

的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

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2015 年半年度报告

19. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际

发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受

益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

A.在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

B.对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

a 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作

出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生

的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

b 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤

字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余

和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

c 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利

息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计

划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所

产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些

在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支

付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处

理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将

其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其

他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21. 预计负债

1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的

现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项

义务确认为预计负债。

2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。

22. 维修基金核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计

提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

质量保证金核算方法

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2015 年半年度报告

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减

质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

23. 收入

1）收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货

方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收

入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可

靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关

经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的

完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得

到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳

务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相

关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

(3) 房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品

所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的

开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将

发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联

系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很

可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

(4) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产

使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关

合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物

业收入的实现。

(5) 其他业务收入

根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地

计量时，确认其他业务收入的实现。

2）收入确认的具体方法

(1) 本公司销售商品收入确认时间的具体判断标准：

a 国外销售：

根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的，按

约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规

定确认。

公司主要以 FOB、CIF、CFR 等形式出口，在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时

具备下列条件后确认收入：1) 产品已报关出口，取得装箱单、报关单和提单；2) 产品出口收入货款金

额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；3) 出口产品的成本能够合理计算。

b 国内销售：

公司在同时具备下列条件后确认收入：1) 根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自

行提货，获取客户的签收回单或客户确认的收货信息；2) 产品销售收入货款金额已确定，销售发票已

开具，或款项已收讫，或预计可以收回；3) 销售产品的成本能够合理计算。

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(2) 本公司房地产开发产品收入确认时间的具体判断标准：

a 买卖双方签订合同并在相关政府部门备案；

b 房地产开发产品已竣工并验收合格；

c 公司收讫相应购房款或预计可以收回；

d 办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定视同交房时。

24. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资

产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照

名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，

用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用

于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规

定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期

间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前

会计期间未确认的递延所得税资产。

3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的

应纳税所得额时，转回减记的金额。

4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所

得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发

生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，

除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损

益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中

两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认

融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当

期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应

收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和

与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资

收入。

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27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17%[注 1]

消费税 应纳税销售额 10%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额

土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附 [注 2]

着物产权产生的增值额

房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%、12%

1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

[注 1]：从事外贸业务的控股子公司出口货物实行“免、退”税政策，本期出口退税率为 0%-17%；

从事生产业务的控股子公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，本期出口退税率为 16%。

[注 2]：根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准

住宅增值额，未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按四级超率累进

税率计缴。根据国家税务总局国税发〔2010〕53 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，

从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项

目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

宁波狮丹努品牌管理有限公司 20%

宁波狮丹努新业进出口有限公司 20%

SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD 20%

SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD 20%

香港东方国际贸易有限公司 16.5%

香港富泰国际有限公司 16.5%

香港瑞升国际贸易有限公司 16.5%

香港瑞泰国际贸易有限公司 16.5%

SEDUNO (MYANMAR) FASHION CO.,LTD 尚处筹建期，所得税税率尚未确定

除上述以外的其他纳税主体 25%

2. 税收优惠

1)增值税

控股子公司宁波鸿发服饰有限公司(以下简称鸿发服饰公司)系经浙江省民政厅认定的社会福利企

业，根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92 号) 和

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2015 年半年度报告

国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国

税发〔2007〕67 号)的规定，鸿发服饰公司本期按实际安置残疾人员的人数每人每年 3.50 万元的限额

即征即退增值税。

2)企业所得税

控股子公司鸿发服饰公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关

于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92 号)和国家税务总局、民政部、中国残疾人

联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67 号)的规定，本期按

25%的税率计缴企业所得税，并按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办法减免企业所得税。

控股子公司柬埔寨针织公司设立在柬埔寨金边，根据当地税收政策,柬埔寨针织公司自 2014 年起至

2017 年免缴企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 674,924.77 1,011,913.02

银行存款 656,193,705.18 803,177,760.42

其他货币资金 90,250,992.28 90,622,962.44

合计 747,119,622.23 894,812,635.88

其中：存放在境外的款项总额 44,761,812.72 54,128,402.52

其他说明

(1) 期末其他货币资金中包括存出投资款 9,736,893.17 元，境外远期结售汇资金 69,403,656.52，

信用证保证金 5,880,000.00 元，信用卡存款 670,442.59 元，银行承兑汇票保证金 4,560,000.00 元。

(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明

期末受限的货币资金余额包括控股子公司信用证保证金 5,880,000.00 元，银行承兑汇票保证金

4,560,000.00 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 1,119,587.00 84,130.00

其中：债务工具投资

权益工具投资 117,720.00 84,130.00

衍生金融资产 1,001,867.00

其他

指定以公允价值计量且其变动计 5,627,387.45 5,395,392.09

入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资 5,627,387.45 5,395,392.09

其他

合计 6,746,974.45 5,479,522.09

3、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 32,829,357.35 54,823,294.47

合计 32,829,357.35 54,823,294.47

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 5,740,000.00

合计 5,740,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

4、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 计提比

金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) 例(%) 例(%)

单项金额重大并单独 160,402, 18.76 73,353,5 45.73 87,048,9 179,502, 17.93 53,393,1 29.75 126,109

计提坏账准备的应收 513.90 21.65 92.25 406.07 22.99 ,283.08

账款

按信用风险特征组合 631,761, 73.88 36,761,4 5.82 595,000, 760,341, 75.93 41,956,6 5.52 718,385

计提坏账准备的应收 909.25 22.10 487.15 685.31 28.43 ,056.88

账款

单项金额不重大但单 62,964,5 7.36 20,403,1 32.40 42,561,4 61,512,0 6.14 19,725,2 32.07 41,786,

独计提坏账准备的应 86.37 16.67 69.70 48.17 16.32 831.85

收账款

855,129, / 130,518, / 724,610, 1,001,35 / 115,074, / 886,281

合计

009.52 060.42 949.10 6,139.55 967.74 ,171.81

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

索日新能源股份有限公司 160,402,513.90 73,353,521.65 45.73 [注]

合计 160,402,513.90 73,353,521.65 / /

[注]：详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

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2015 年半年度报告

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 615,429,000.62 30,771,450.03 5

1至2年 14,384,666.02 4,315,399.81 30

2至3年 547,340.70 273,670.35 50

3 年以上 1,400,901.91 1,400,901.91 100

合计 631,761,909.25 36,761,422.10 5.82

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 15,443,092.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

索日新能源股份有限公司 160,402,513.90 18.76 73,353,521.65

ARVAS ICVE DIS TICARET LTD STI 34,345,434.67 4.02 3,558,646.36

上海飞轮有色新材料有限公司 24,208,166.36 2.83 1,210,408.32

杭州梦葆科技有限公司 18,301,142.82 2.14 915,057.14

中铁四局集团有限公司瑞九铁路 RJZQ-2 标项 13,291,039.81 1.55 664,551.99

目经理部材料厂

小 计 250,548,297.56 29.30 79,702,185.46

其他说明：

期末，已有账面余额 9,095,281.26 美元(折合人民币 55,604,911.51 元)应收账款用于质押担保。

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 255,333,350.55 87.91 137,044,053.02 78.31

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2015 年半年度报告

1至2年 32,924.10 0.01 2,640,967.83 1.51

2至3年 192,126.83 0.11

3 年以上 35,080,712.58 12.08 35,119,971.44 20.07

合计 290,446,987.23 100.00 174,997,119.12 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 期末数 未结算原因

Centrotherm Photovoltaics AG 19,937,512.80

代理进口合同暂停执行，同

RENA GmbH 7,799,208.00 时控股子公司已收到委托方

台达电子工业股份有限公司 6,933,682.50 支付的货款，计入预收款项

小 计 34,670,403.30

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

浙江凯迪包装材料有限公司 32,630,656.00 11.23

杭州宝投实业有限公司 28,085,299.80 9.67

杭州凯迪控股集团有限公司 26,573,669.00 9.15

杭州日名实业有限公司 23,456,800.00 8.08

centrotherm photovoltaics AG 19,937,512.80 6.86

小 计 130,683,937.60 44.99

6、 应收利息

□适用 √不适用

7、 应收股利

□适用 √不适用

8、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额 677,501,634.99 69.99 108,398,647.88 16.00 569,102,987.11 811,736,817.24 75.50 77,039,553.28 9.49 734,697,263.96

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

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2015 年半年度报告

按信用风 276,864,886.92 28.60 52,541,474.39 18.98 224,323,412.53 251,404,304.50 23.38 46,248,542.60 18.40 205,155,761.90

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额 13,674,620.42 1.41 10,341,994.63 75.63 3,332,625.79 12,048,750.69 1.12 10,016,820.69 83.14 2,031,930.00

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 968,041,142.33 / 171,282,116.90 / 796,759,025.43 1,075,189,872.43 / 133,304,916.57 / 941,884,955.86

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

委托贷款本息 250,000,000.00 根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提

应收出口退税 198,224,371.72 根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提

索日新能源股份有 211,395,340.89 104,822,263.40 49.59 [注]

限公司

上海和诚纺织品有 17,881,922.38 3,576,384.48 20.00 [注]

限公司

合计 677,501,634.99 108,398,647.88 / /

[注]：详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

委托贷款明细情况如下：

受托银行 实际贷款人 委托贷款金额 贷款期限 担保人

中 国 民生 银行股 份 有 嘉凯城集团

150,000,000.00 2014-04-21 至 2016-04-21 [注]

限公司杭州分行 股份有限公司

中 国 民生 银行股 份 有 嘉凯城集团

100,000,000.00 2015-05-08 至 2016-05-08 [注]

限公司杭州分行 股份有限公司

小 计 250,000,000.00

[注]：根据 2014 年 4 月和 2015 年 5 月公司分别与中国民生银行股份有限公司杭州分行(以下简称

民生银行杭州分行)签订的《委托贷款合同》以及《委托贷款合同补充协议书》，公司通过民生银行杭州

分行向嘉凯城集团股份有限公司(以下简称嘉凯城公司)发放委托贷款合计 25,000 万元。该委托贷款本

息由嘉凯城公司控股股东浙江省商业集团有限公司提供连带责任保证担保。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

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2015 年半年度报告

1 年以内

1 年以内小计 186,984,919.62 9,349,245.98 5.00

1至2年 65,396,510.54 19,618,953.16 30.00

2至3年 1,820,363.03 910,181.52 50.00

3 年以上 22,663,093.73 22,663,093.73 100.00

合计 276,864,886.92 52,541,474.39

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 37,977,200.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 21,614,032.80 29,937,746.51

拆借款 494,536,403.45 480,125,183.82

应收暂付款 238,421,279.34 268,578,194.28

出口退税 198,224,371.72 279,650,242.26

其 他 15,245,055.02 16,898,505.56

合计 968,041,142.33 1,075,189,872.43

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

嘉凯城集团股份有限公司 拆借款 250,000,000.00 1 年以内 25.83

索日新能源股份有限公司 应收暂付款 211,395,340.89 1 年以内 21.84 104,822,263.40

浙江省国家税务局 出口退税 198,224,371.72 1 年以内 20.48

浙江国贸新能源投资股份有 拆借款 129,330,822.22 1 年以内 13.36 6,466,541.11

限公司

上海和诚纺织品有限公司 应收暂付款 17,881,922.38 1-2 年 1.85 3,576,384.48

合计 / 806,832,457.21 / 83.36 114,865,188.99

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2015 年半年度报告

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 16,996,362.60 72,199.87 16,924,162.73 17,390,833.73 363,864.15 17,026,969.58

在产品 15,671,262.75 15,671,262.75 33,847,439.77 33,847,439.77

库存商品 211,554,654.38 5,776,728.42 205,777,925.96 200,793,337.75 5,897,044.07 194,896,293.68

在途物资 170,800,568.36 170,800,568.36 104,174,035.58 104,174,035.58

开发成本 1,565,080,166.45 1,565,080,166.45 2,336,464,143.02 2,336,464,143.02

开发产品 1,052,611,015.40 1,052,611,015.40 390,908,151.84 390,908,151.84

委托加工物资 55,359,175.35 55,359,175.35 15,854,152.18 15,854,152.18

低值易耗品 1,260,541.68 1,260,541.68 1,127,094.45 1,127,094.45

合计 3,089,333,746.97 5,848,928.29 3,083,484,818.68 3,100,559,188.32 6,260,908.22 3,094,298,280.10

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 转回或转销

其他 其他

原材料 363,864.15 291,664.28 72,199.87

库存商品 5,897,044.07 120,315.65 5,776,728.42

合计 6,260,908.22 411,979.93 5,848,928.29

转回或摊销均系公司生产领用或销售原材料和库存商品相应转销存货跌价准备。

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

本期转回存货 本期转回金额占该项

项 目 计提存货跌价准备的依据

跌价准备的原因 存货期末余额的比例

年末存货按成本高于可变现

净值的差额计提存货跌价准

原材料、库存商品

备，确定可变现净值的依据

为：市价扣减相关费用及税金

小 计

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

开发成本和开发产品期末余额中借款费用资本化金额 232,389,795.71 元。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

√适用 □不适用

其他说明

1）存货——开发成本

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数

国贸仁皇 [注] [注] [注]

2,041,364,936.62 1,243,568,398.53

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2015 年半年度报告

狮丹努集团公司

2013 年 12 月 2016 年 10 月 43,800 万元 295,099,206.40 321,511,767.92

总部大楼项目

2,336,464,143.02 1,565,080,166.45

小 计

[注]:湖州市仁皇山分区 RHS(N)-09-1 地块和湖州市仁皇山分区 RHS(N)-09-2 地块尚在前期开发阶

段。

2) 存货——开发产品

项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数

349,501,265.35 77,471,173.32 272,030,092.03

新帝朗郡 2011 年 3 月

41,406,886.49 6,565,053.72 34,841,832.77

湖州风雅蘋洲 2009 年 11 月

919,367,548.85 173,628,458.25 745,739,090.60

国贸仁皇[注] 2015 年 5 月

390,908,151.84 919,367,548.85 257,664,685.29 1,052,611,015.40

小 计

[注]:湖州市仁皇山分区 RHS(N)-09-3 地块已于 2015 年 5 月竣工交付。

3) 期末存货账面余额 601,958,760.83 元用于担保，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。

10、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品[注] 175,000,000.00 176,000,000.00

待抵扣增值税进项税额 41,360,351.59 33,446,658.77

预缴营业税 1,625,595.42 3,259,572.62

预缴城市维护建设税 113,791.69 228,170.10

预缴教育费附加 61,325.56 122,967.32

预缴地方教育附加 40,275.65 80,758.97

预缴企业所得税 3,726,124.13 4,978,306.80

预缴土地增值税 56,069.06 1,112,732.91

预缴地方水利建设基金 365,893.16 72,032.73

预缴个人所得税 13.64 0.10

合计 222,349,439.90 219,301,200.32

[注]：系控股子公司购买的中国银行宁波分行的理财产品等。

11、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权 3,795,859,030.87 43,358,463.52 3,752,500,567.35 2,537,953,984.30 43,358,463.52 2,494,595,520.78

益工具：

按公允 3,126,764,940.80 3,126,764,940.80 1,868,859,894.23 1,868,859,894.23

价值计量的

按成本 669,094,090.07 43,358,463.52 625,735,626.55 669,094,090.07 43,358,463.52 625,735,626.55

计量的

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2015 年半年度报告

合计 3,795,859,030.87 43,358,463.52 3,752,500,567.35 2,537,953,984.30 43,358,463.52 2,494,595,520.78

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊余

55,138,531.11 55,138,531.11

成本

公允价值 3,071,626,409.69 3,071,626,409.69

累计计入其他综合收益的公允价

2,303,719,807.28 2,303,719,807.28

值变动金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

账面余额 减值准备

在被投

被投资 资单位

本 本 本 本 本期现金红利

单位 持股比

期 期 期 期

期初 期末 期初 期末 例(%)

增 减 增 减

加 少 加 少

永安期货股份有 356,451,733.19 356,451,733.19 16.30

限公司

华安证券股份有 81,360,000.00 81,360,000.00 42,958,463.52 42,958,463.52 2.55 4,320,000.00

限公司

硅谷天堂资产管 50,000,000.00 50,000,000.00 2.13

理集团股份有限

公司

广发银行股份有 36,000,000.00 36,000,000.00 0.10

限公司

浙江东翰高投长 25,000,000.00 25,000,000.00 [注

三角投资合伙企 2]

业(有限合伙)

南通高特佳汇金 20,000,000.00 20,000,000.00 12.21

合伙企业（有限

合伙）

宁波海曙永鑫小 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00 1,800,000.00

额贷款股份有限

公司

浙江天堂硅谷元 16,000,000.00 16,000,000.00 11.85

金创业投资合伙

企业（有限合伙）

浙江天堂硅谷资 12,760,000.00 12,760,000.00 6.38 1,276,000.00

产管理集团有限

公司[注 1]

上海仲益哲忱杜 10,000,000.00 10,000,000.00 5.00

坤投资管理合伙

企业（有限合伙）

苏州汇源同谷股 7,000,000.00 7,000,000.00 9.95

权投资合伙企业

（有限合伙）

浙江硅谷天堂盈 4,999,500.00 4,999,500.00 16.50

通创业投资有限

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2015 年半年度报告

公司

盐城盛利达置业 3,000,000.00 3,000,000.00 15.00

有限公司

杭州亨达万华文 2,866,850.00 2,866,850.00 10.00

化创意产业园

中原百货集团股 900,000.00 900,000.00 0.21

份有限公司

北京理工中兴科 587,797.20 587,797.20 0.31

技股份有限公司

天津大邱庄万全 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 0.01

发展股份有限公

司

杭州东翰高投长 147,000.00 147,000.00 4.90

三角股权投资管

理有限公司

外贸信托天堂 12,120,000.00 12,120,000.00 10.00

硅谷大康 2 号股

权投资集合资金

信托计划

外贸信托天堂 9,501,209.68 9,501,209.68 8.33

硅谷大康股权投

资集合资金信托

计划

合计 669,094,090.07 669,094,090.07 43,358,463.52 43,358,463.52 / 7,396,000.00

[注 1]：原为浙江天堂硅谷股权投资管理集团有限公司。

[注 2]：公司及控股子公司宁波狮丹努集团有限公司(以下简称狮丹努集团公司)分别持有浙江东翰

高投长三角股权投资合伙企业(有限合伙)16.47%、4.12%股权。

[注 3]：根据《合伙协议》，公司认缴出资比例 12.21%，实际出资比例 12.59%。

[注 4]：根据《合伙协议》，公司认缴出资比例 9.95%，实际出资比例 9.27%。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 43,358,463.52 43,358,463.52

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 43,358,463.52 43,358,463.52

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

□适用 √不适用

13、 长期应收款

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额 折现率

项目

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间

融资租赁款 859,092,060.33 67,199,928.22 791,892,132.11 1,106,859,640.33 67,584,599.26 1,039,275,041.07 4.41~11.56

其中：未实 101,228,652.54 101,228,652.54 131,054,420.98 131,054,420.98

现融资收益

合计 859,092,060.33 67,199,928.22 791,892,132.11 1,106,859,640.33 67,584,599.26 1,039,275,041.07 /

其他说明

期末，已有账面余额 183,297,843.43 元的长期应收款用于质押担保。

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其 宣告

减值

减 其他 他 发放

期初 计提 期末 准备

被投资单位 少 权益法下确认 综合 权 现金 其

余额 追加投资 减值 余额 期末

投 的投资损益 收益 益 股利 他

准备 余额

资 调整 变 或利

动 润

一、合营企业

二、联营企业

杭州兆富投资合 148,627,628.88 10,000,0 -979,350.12 157,648,278.76

伙企业(有限合 00.00

伙)

浙江国贸新能源 67,919,916.80 103,417.11 68,023,333.91

投资股份有限公

司

TIMEOUT 1,240,257.97 1,240,257.97

HOLDINGS(HK)

LIMITED

杭州金研睿成启 18,907,069.39 18,907,069.39

汉投资管理合伙

企业（有限合伙）

连云港和华置业 4,359,713.38 4,359,713.38

有限公司

浙江国贸东方投 16,239,122.21 6,895,852.44 23,134,974.65

资管理有限公司

宝贝日记（杭州） 3,497,763.90 -19,544.59 3,478,219.31

国际婴童产业有

限公司

浙江陆港物流发 4,255,055.16 171,049.99 4,426,105.15

展有限公司

六安市东庆服装 150,153.23 150,153.23

工贸有限公司

无锡市长安洗毛 2,169,454.21 2,169,454.21

有限公司

小计 267,366,135.13 10,000,0 6,171,424.83 283,537,559.96

00.00

267,366,135.13 10,000,0 6,171,424.83 283,537,559.96

合计

00.00

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2015 年半年度报告

15、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 60,799,607.99 14,480,277.61 75,279,885.60

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建

工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 60,799,607.99 14,480,277.61 75,279,885.60

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 14,202,705.62 3,087,171.68 17,289,877.30

2.本期增加金额 986,410.08 144,802.80 1,131,212.88

（1）计提或摊销 986,410.08 144,802.80 1,131,212.88

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 15,189,115.70 3,231,974.48 18,421,090.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 45,610,492.29 11,248,303.13 56,858,795.42

2.期初账面价值 46,596,902.37 11,393,105.93 57,990,008.30

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

期末投资性房地产均已办妥产权。

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2015 年半年度报告

16、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 440,016,839.29 25,788,749.13 103,556,578.44 77,892,163.39 15,487,781.48 662,742,111.73

2.本期增加金额 2,296,416.09 3,859,715.18 2,440,175.06 884,761.71 9,481,068.04

（1）购置 2,296,416.09 3,859,715.18 2,440,175.06 884,761.71 9,481,068.04

3.本期减少金额 186,860.99 1,785,562.84 888,155.02 2,860,578.85

（1）处置或报废 186,860.99 1,785,562.84 888,155.02 2,860,578.85

4.期末余额 440,016,839.29 27,898,304.23 105,630,730.78 79,444,183.43 16,372,543.19 669,362,600.92

二、累计折旧

1.期初余额 127,132,953.67 17,232,399.44 49,142,463.80 46,865,689.94 11,975,370.44 252,348,877.29

2.本期增加金额 8,448,522.81 1,953,910.53 3,394,653.05 4,518,818.45 501,522.26 18,817,427.10

（1）计提 8,448,522.81 1,953,910.53 3,394,653.05 4,518,818.45 501,522.26 18,817,427.10

3.本期减少金额 125,359.00 896,689.30 356,883.08 1,378,931.38

（1）处置或报废 125,359.00 896,689.30 356,883.08 1,378,931.38

4.期末余额 135,581,476.48 19,060,950.97 51,640,427.55 51,027,625.31 12,476,892.70 269,787,373.01

三、减值准备

1.期初余额 280,049.45 132,247.02 412,296.47

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 280,049.45 132,247.02 412,296.47

四、账面价值

1.期末账面价值 304,435,362.81 8,837,353.26 53,710,253.78 28,284,311.10 3,895,650.49 399,162,931.44

2.期初账面价值 312,883,885.62 8,556,349.69 54,134,065.19 30,894,226.43 3,512,411.04 409,980,937.97

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

期末，公司房屋及建筑物和运输工具均已办妥产权。

期末，控股子公司已有账面原值 219,537,856.27 元的固定资产用于抵押担保，详见本财务报表附

注其他重要事项之说明。

17、 在建工程

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

公司总部大楼 52,643,699.61 52,643,699.61 51,818,756.34 51,818,756.34

狮丹努缅甸公司生产制 3,795,403.32 3,795,403.32 109,310.29 109,310.29

造基地项目

其他零星工程 3,309,277.80 3,309,277.80

合计 59,748,380.73 59,748,380.73 51,928,066.63 51,928,066.63

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

期

工程

本期 利

本期 累计

转入 其中：本期 息

预算数 期初 其他 期末 投入 工程 利息资本化 资金

项目名称 本期增加金额 固定 利息资本化 资

余额 减少 余额 占预 进度 累计金额 来源

资产 金额 本

金额 算比

金额 化

例(%)

率

(%)

公司总部 385,600,000.00 51,818,756.34 824,943.27 52,643,699.61 14.76 14.76 自有

大楼 资金

狮丹努缅 [注] 109,310.29 3,686,093.03 3,795,403.32 17.24 17.24 574,257.57 574,257.57 自有

甸公司生 资金

产制造基

地项目

其他零星 3,309,277.80 3,309,277.80 自有

工程 资金

合计 51,928,066.63 7,820,314.10 59,748,380.73 / / 574,257.57 574,257.57 / /

[注]：狮丹努缅甸公司生产制造基地项目预算 355 万美元，其中土建工程预算 188.24 万美元。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

18、 工程物资

□适用 √不适用

19、 固定资产清理

□适用 √不适用

20、 生产性生物资产

□适用 √不适用

21、 油气资产

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

22、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 管理软件 商标 合计

一、账面原值

1.期初余额 507,894,209.48 3,471,539.85 9,066.75 511,374,816.08

2.本期增加金额 490,607.52 99,690.89 590,298.41

(1)购置 490,607.52 99,690.89 590,298.41

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 508,384,817.00 3,571,230.74 9,066.75 511,965,114.49

二、累计摊销

1.期初余额 40,339,848.82 1,680,652.86 9,066.75 42,029,568.43

2.本期增加金额 6,244,717.70 243,249.24 6,487,966.94

（1）计提 6,244,717.70 243,249.24 6,487,966.94

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 46,584,566.52 1,923,902.10 9,066.75 48,517,535.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 461,800,250.48 1,647,328.64 463,447,579.12

2.期初账面价值 467,554,360.66 1,790,886.99 469,345,247.65

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

柬埔寨针织公司经营用地 3,594,207.04 [注 1]

狮丹努缅甸公司经营用地 5,346,699.03 [注 2]

[注 1]：根据控股子公司柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司与柬埔寨华人吴明发签订的《委托买地

协议书》和《土地租赁合同》，柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司委托吴明发购买柬埔寨柴胶省芭蒂县

私有土地作为柬埔寨针织公司生产经营场所用地，土地所有权暂由吴明发代为持有，支付的土地款

601,803.00 美元(计 3,682,432.56 元)抵作柬埔寨针织公司 50 年土地租金。

[注 2]：根据控股子公司狮丹努缅甸公司与缅甸华人杨国民签订的《借款合同》和《土地租赁合同》，

狮丹努缅甸公司提供借款委托杨国民购买位于缅甸仰光省莱达雅镇阿奴律陀工业区的私有土地作为生

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2015 年半年度报告

产经营场所用地，土地所有权暂由杨国民代为持有，支付的借款 900,000,000.00 缅币(计 5,346,699.03

元)抵作狮丹努缅甸公司 50 年土地租金。

其他说明：

期末，控股子公司已有账面原值 30,886,277.19 元的无形资产用于抵押担保，详见本财务报表附注

其他重要事项之说明。

23、 开发支出

□适用 √不适用

24、 商誉

□适用 √不适用

25、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

经营租入固定资产改良支出 4,207,480.97 2,256,978.94 2,223,435.50 4,241,024.41

合计 4,207,480.97 2,256,978.94 2,223,435.50 4,241,024.41

26、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 152,291,058.88 38,072,764.71 132,765,861.47 32,853,693.07

内部交易未实现利润 383,109,861.29 95,777,465.32 340,061,855.72 85,015,463.93

预提的土地增值税 116,806,220.48 29,201,555.12 116,806,220.48 29,201,555.12

交易性金融工具公允价值变动 11,002,774.40 2,750,693.60 49,009,585.71 12,252,396.43

合计 663,209,915.05 165,802,478.75 638,643,523.38 159,323,108.55

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

递延所得税 递延所得税

应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异

负债 负债

可供出售金融资产公允价值变动 3,071,626,409.68 767,906,602.42 1,812,150,034.41 453,037,508.60

交易性金融工具公允价值变动 26,060.00 6,515.00 275,307.09 68,826.77

其 他 372,553.08 93,138.27 372,553.08 93,138.27

合计 3,072,025,022.76 768,006,255.69 1,812,797,894.58 453,199,473.64

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

27、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 102,200,626.80 116,839,787.75

抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00

保证借款 198,419,116.00 278,209,073.73

信用借款 893,400,000.00 893,901,704.00

押汇借款 34,494,148.79 12,406,975.74

合计 1,278,513,891.59 1,351,357,541.22

短期借款分类的说明：

质押借款、抵押借款期末数详见本财务报表附注其他重要事项之说明。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

28、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债 39,497,364.39 49,009,585.71

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债 39,497,364.39 49,009,585.71

其他

指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债

合计 39,497,364.39 49,009,585.71

29、 衍生金融负债

□适用 √不适用

30、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 70,882,400.00 255,068,539.64

合计 70,882,400.00 255,068,539.64

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2015 年半年度报告

31、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货 款 729,185,029.35 989,284,434.21

出口运费及保险费等 262,046.70 118,766,062.51

工程款 101,897,792.00 33,556,679.93

设备款 629,814.48

合计 831,344,868.05 1,142,236,991.13

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

32、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货 款 433,945,357.99 161,648,476.37

售房款 76,931,906.35 102,063,367.20

代建工程管理费 1,120,000.00 1,740,450.00

合计 511,997,264.34 265,452,293.57

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

新帝朗郡售房款 11,106,801.00 房产尚未交付

国贸仁皇售房款 20,407,870.00 房产尚未交付

东方浩业公司货款 34,520,000.00 合同暂停执行

合计 66,034,671.00 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

预售房产收款情况

项目名称 期末数 期初数 竣工时间 预售比例（%）

湖州风雅蘋洲 357,000.00 1,018,906.00 2009 年 11 月 98.00

新帝朗郡 23,761,673.00 22,109,044.20 2011 年 3 月 82.25

国贸仁皇 52,813,233.35 78,935,417.00 2015 年 5 月 39.00

（RHS(N)-09-3 地块）

小 计 76,931,906.35 102,063,367.20

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2015 年半年度报告

33、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 270,665,660.76 303,302,610.00 291,671,773.52 282,296,497.24

二、离职后福利-设定提存计 844,500.25 10,871,535.04 11,568,557.84 147,477.45

划

三、辞退福利 1,131,866.30 15,200.00 181,021.81 966,044.49

四、一年内到期的其他福利

合计 272,642,027.31 314,189,345.04 303,421,353.17 283,410,019.18

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 254,769,841.19 283,892,587.64 269,725,887.48 268,936,541.35

二、职工福利费 6,289,498.77 3,586,886.05 3,030,306.86 6,846,077.96

三、社会保险费 730,333.90 6,303,593.86 6,968,235.23 65,692.53

其中：医疗保险费 640,599.82 5,264,772.50 5,847,390.94 57,981.38

工伤保险费 22,252.92 503,609.66 524,170.64 1,691.94

生育保险费 67,481.16 535,211.70 596,673.65 6,019.21

四、住房公积金 4,541,969.32 4,541,969.32

五、工会经费和职工教育经费 8,875,986.90 4,977,573.13 7,405,374.63 6,448,185.40

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 270,665,660.76 303,302,610.00 291,671,773.52 282,296,497.24

控股子公司宁波狮丹努服饰有限公司(以下简称狮丹努服饰公司)和宁波狮丹努针织有限公司(以下

简称狮丹努针织公司)系中外合资经营企业，职工福利费余额主要系根据其利润分配方案计提的职工奖

励及福利基金支用后的余额。

应付职工薪酬期末无拖欠性质职工薪酬。

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 730,651.84 7,978,456.81 8,639,320.07 69,788.58

2、失业保险费 113,848.41 1,285,250.45 1,321,409.99 77,688.87

3、企业年金缴费 1,607,827.78 1,607,827.78

合计 844,500.25 10,871,535.04 11,568,557.84 147,477.45

其他说明：

公司及部分控股子公司本期执行工资总额与经济产出增加值挂钩的办法计提工资。

34、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2015 年半年度报告

增值税 7,968,983.68 7,809,360.45

消费税

营业税 35,862,292.71 13,724,419.45

企业所得税 83,016,052.40 147,177,236.30

个人所得税 1,823,031.25 2,563,889.27

城市维护建设税 2,834,977.25 1,339,383.69

土地增值税 111,324,197.93 112,214,292.33

房产税 724,136.49 855,042.46

土地使用税 181,201.50 543,126.41

教育费附加 1,195,024.59 588,170.51

地方教育附加 890,237.55 390,240.63

地方水利建设基金 823,209.80 1,921,146.97

印花税 55,662.57 144,281.53

契 税 3,184.00

合计 246,699,007.72 289,273,774.00

35、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 10,638,147.28 8,682,383.72

短期借款应付利息 3,094,606.96 3,206,302.18

一年内到期非流动负债利息 820,578.20 61,506,893.05

合计 14,553,332.44 73,395,578.95

36、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付控股子公司宁波狮丹努集团有限 3,287,533.64 8,434,507.69

公司少数股东之股利

应付控股子公司浙江东方集团骏业进 490,000.00

出口有限公司少数股东之股利

合计 3,777,533.64 8,434,507.69

37、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 11,083,382.87 37,031,051.59

应付及暂收款 26,581,171.78 69,309,589.51

拆借款 1,059,353,188.05 889,391,621.69

其 他 3,442,797.59 9,052,025.76

合计 1,100,460,540.29 1,004,784,288.55

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2015 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

浙江省工艺品进出口有限公司 30,000,000.00 尚未到期的拆借款

合计 30,000,000.00 /

38、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

39、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 4,000,000.00 416,752,348.41

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 4,000,000.00 416,752,348.41

其他说明：

均为抵押借款，详见本财务报表附注公司其他重要事项之说明。

40、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 125,423,594.54 91,157,221.88

抵押借款 148,367,882.52 217,987,882.52

保证借款 135,000,000.00 135,000,000.00

信用借款 48,800,000.00 48,800,000.00

合计 457,591,477.06 492,945,104.40

长期借款分类的说明：

质押借款、抵押借款期末数详见本财务报表附注其他重要事项之说明。

41、 应付债券

√适用 □不适用

42、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

融资租赁保证金 208,139,401.29 270,459,496.84

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2015 年半年度报告

43、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

44、 专项应付款

□适用 √不适用

45、 预计负债

□适用 √不适用

46、 递延收益

□适用 √不适用

47、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 505,473,454 505,473,454

48、 其他权益工具

□适用 √不适用

49、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 40,249,374.36 40,249,374.36

其他资本公积 2,507,724.02 2,507,724.02

合计 42,757,098.38 42,757,098.38

50、 库存股

□适用 √不适用

51、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

税后

期初 减：前期计入其 归属 期末

项目 本期所得税前发生 税后归属于母公

余额 他综合收益当期 减：所得税费用 于少 余额

额 司

转入损益 数股

东

一、以后不能重

分类进损益的

其他综合收益

其中：重新计算

设定受益计划

净负债和净资

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2015 年半年度报告

产的变动

权益法下在

被投资单位不

能重分类进损

益的其他综合

收益中享有的

份额

二、以后将重分 1,360,688,235.24 1,542,898,845.58 283,469,776.61 314,869,093.82 944,559,975.15 2,305,248,210.39

类进损益的其

他综合收益

其中：权益法下 2,073,323.80 2,073,323.80

在被投资单位

以后将重分类

进损益的其他

综合收益中享

有的份额

可供出售金 1,359,112,525.82 1,542,946,151.89 283,469,776.61 314,869,093.82 944,607,281.46 2,303,719,807.28

融资产公允价

值变动损益

持有至到期

投资重分类为

可供出售金融

资产损益

现金流量套

期损益的有效

部分

外币财务报 -497,614.38 -47,306.31 -47,306.31 -544,920.69

表折算差额

其他综合收益 1,360,688,235.24 1,542,898,845.58 283,469,776.61 314,869,093.82 944,559,975.15 2,305,248,210.39

合计

52、 专项储备

□适用 √不适用

53、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 252,736,727.00 252,736,727.00

任意盈余公积 36,776,598.16 36,776,598.16

储备基金

企业发展基金

其他

合计 289,513,325.16 289,513,325.16

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司章程规定和董事会六届三十五次会议决议，公司累计法定盈余公积已达到注册资本的 50%，

不再提取法定盈余公积。

54、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润

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2015 年半年度报告

调整期初未分配利润合计数（调增+，调

减－）

调整后期初未分配利润 1,942,764,997.96 1,509,373,617.64

加：本期归属于母公司所有者的净利润 297,403,032.50 292,295,981.98

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 181,970,443.44

转作股本的普通股股利

提取职工奖励及福利基金 62,203.62

期末未分配利润 2,240,105,826.84 1,619,699,156.18

根据控股子公司狮丹努服饰公司、狮丹努针织公司董事会决议和章程的规定，提取职工奖励及福利

基金 62,203.62 元。

55、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,207,743,048.08 2,830,602,053.01 4,549,505,179.81 4,156,136,042.29

其他业务 12,952,263.68 2,616,548.19 10,631,313.76 2,843,260.71

合计 3,220,695,311.76 2,833,218,601.20 4,560,136,493.57 4,158,979,303.00

56、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 21,683.81

营业税 10,970,334.67 3,001,606.92

城市维护建设税 3,828,222.19 3,102,238.76

教育费附加 1,710,914.18 1,410,839.88

资源税

地方教育附加 1,111,022.84 934,521.88

房产税 1,076,711.90 747,900.30

土地增值税 3,159,695.28 43,190.00

合计 21,878,584.87 9,240,297.74

57、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 80,619,568.10 69,993,678.31

运杂费 6,698,552.77 19,726,244.86

邮电通讯费 5,263,814.01 5,269,992.32

差旅费 3,905,508.90 3,709,601.86

劳务费 3,340,074.77 7,939,428.62

业务宣传广告费 1,183,900.88 2,521,064.74

办公费 1,518,544.25 1,338,392.04

业务招待费 1,666,944.69 2,669,100.01

71 / 109

2015 年半年度报告

折旧费 1,055,592.38 931,449.90

水电费 347,066.15 338,172.78

其 他 44,553,263.3 33,047,677.55

合计 150,152,830.20 147,484,802.99

58、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 103,288,628.05 70,643,544.73

折旧摊销 16,742,263.34 15,603,586.13

办公费 3,189,657.03 4,018,452.58

业务招待费 5,207,603.05 4,789,684.09

保险费 3,051,205.41 4,842,844.33

税 金 4,623,426.31 4,990,830.31

差旅费 1,776,206.11 1,567,199.96

邮电通讯费 842,950.65 796,691.86

租赁费 1,933,424.94 1,638,552.14

研究开发费 1,179,348.11 852,289.60

其 他 31,288,669.39 29,060,387.76

合计 173,123,382.39 138,804,063.49

59、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 90,821,265.70 107,041,461.39

利息收入 -45,196,237.96 -39,376,485.52

汇兑损益 -18,083,139.42 -17,645,152.23

金融机构手续费 2,403,932.93 8,328,256.24

合计 29,945,821.25 58,348,079.88

60、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 52,870,534.98 -35,432,652.36

二、存货跌价损失 216,852.21

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 959,379.20

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

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2015 年半年度报告

十四、其他

合计 52,870,534.98 -34,256,420.95

61、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期 12,627,476.68 -46,871,444.21

损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价值 12,337,676.32 -46,905,128.79

变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当期 -1,352,135.00

损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 11,275,341.68 -46,871,444.21

62、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 6,190,969.42

处置长期股权投资产生的投资收益 417,526.77

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 9,162.24

融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 -101,228.53 12,155,501.92

的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 43,246,744.22 4,163,704.12

处置可供出售金融资产取得的投资收益 402,339,635.44 332,622,085.18

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计

量产生的利得

委托贷款收益 14,146,702.05 15,284,303.74

银行理财产品收益 1,735,908.03 508,951.01

合计 467,567,892.87 365,152,072.74

63、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 46,148.35 83,746.44 46,148.35

其中：固定资产处置利得 46,148.35 83,746.44 46,148.35

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 2,674,615.81 12,425,225.76 2,674,615.81

无法支付款项 265,246.30

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2015 年半年度报告

赔款收入 48,696.10 3,000,000.00 48,696.10

罚款收入 198,729.46

其 他 268,480.47 113,784.58 268,480.47

合计 3,037,940.73 16,086,732.54 3,037,940.73

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

科技补助 35,000.00 75,509.60 与收益相关

税费返还 119,314.27 4,806,430.47 与收益相关

财政专项基金 635,100.00 与收益相关

政府奖励 1,885,201.54 7,543,285.69 与收益相关

合计 2,674,615.81 12,425,225.76 /

64、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 4,916.44 930,248.40 4,916.44

其中：固定资产处置损失 4,916.44 930,248.40 4,916.44

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 82,000.00 410,000.00 82,000.00

地方水利建设基金 4,441,995.36 4,242,182.20 4,441,995.36

罚款支出 28,239.00 24,012.62 28,239.00

赔款支出 5,812.72 3,495.00 5,812.72

其 他 367,552.59 448,631.41 367,552.59

合计 4,930,516.11 6,058,569.63 4,930,516.11

65、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 124,627,187.61 92,242,150.10

递延所得税费用 -6,684,232.10 -14,627,362.68

合计 117,942,955.51 77,614,787.42

66、 其他综合收益

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

公司及控股子公司收到浙江省国际贸 802,000,000.00

易集团有限公司借款[注]

收到与收益相关的政府补助 2,626,693.81 12,310,297.50

收到银行存款等利息收入 9,489,879.20 8,906,320.34

收回投标保证金等 3,788,000.00 4,612,907.40

收到房屋租赁收入 4,768,297.98 4,684,176.38

关联方暂收暂付款 116,961,325.24 26,088,000.00

收回定期存款 75,000,000.00

收到其他非关联方往来款 10,237,825.62 4,561,515.45

其 他 5,589,512.41 7,341,492.29

合计 153,461,534.26 945,504,709.36

[注]：本期收到关联方借款已计入“收到其他与筹资活动有关的现金”。

收取利息、手续费及佣金的现金:

项 目 本期发生额 上期发生额

控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司收到融资 35,391,595.00 34,192,188.77

租赁收入

合 计 35,391,595.00 34,192,188.77

客户贷款及垫款净增加额:

项 目 本期发生额 上期发生额

控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司客户融资租 -177,741,706.88 218,757,518.31

赁款净增加额

合 计 -177,741,706.88 218,757,518.31

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

公司及控股子公司归还浙江省国际贸易集团 760,000,000.00

有限公司借款[注]

控股子公司支付浙江省五金矿产进出口有限 40,000,000.00

公司借款[注]

销售费用付现支出 71,670,409.59 47,666,023.15

管理费用付现支出 64,080,360.06 28,324,303.19

支付其他非关联方往来款 21,443,200.00 16,901,406.60

财务费用付现支出 7,054,144.19 5,749,172.20

关联方暂收暂付款 117,381,549.59 40,000,000.00

支付投标保证金等 6,852,520.18 442,275.40

支付供应商暂借款 5,471,230.70 4,490,000.00

其 他 14,478,210.54 5,167,456.81

合计 308,431,624.85 948,740,637.35

[注]：本期归还关联方借款已计入“支付其他与筹资活动有关的现金”。

支付利息、手续费及佣金的现金:

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2015 年半年度报告

项 目 本期发生额 上期发生额

控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司支付利息、 12,470,618.60 8,069,123.91

手续费及佣金等

合 计 12,470,618.60 8,069,123.91

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行理财产品到期收回 936,000,000.00

收到银行理财产品利息 3,215,637.24

合计 939,215,637.24

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

购买银行理财产品 935,000,000.00

合计 935,000,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

控股子公司收到浙江省国际贸易集团有限公司借款 133,800,000.00

控股子公司收到关联方浙江东方集团轻工业品进出

口有限公司借款 80,000,000.00

控股子公司收到关联方浙江省土产畜产进出口集团

有限公司借款 223,000,000.00

合计 436,800,000.00

注：上期收到关联方借款计入“收到其他与经营活动有关的现金”。

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

公司及控股子公司归还浙江省国际贸易集团有限公

司借款 408,300,000.00

控股子公司归还关联方浙江东方集团轻工业品进出

口有限公司借款 40,000,000.00

控股子公司归还关联方浙江省土产畜产进出口集团

有限公司借款 180,500,000.00

合计 628,800,000.00

注：上期归还关联方借款计入“支付其他与经营活动有关的现金”。

68、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

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2015 年半年度报告

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 318,513,260.53 332,230,371.44

加：资产减值准备 52,870,534.98 -34,256,420.94

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 19,803,837.18 18,286,602.29

折旧

无形资产摊销 6,632,769.74 6,393,560.69

长期待摊费用摊销 2,223,435.50 1,234,832.96

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -41,231.91 846,501.96

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -11,275,341.68 46,871,444.21

财务费用（收益以“－”号填列） 34,727,505.63 67,664,975.87

投资损失（收益以“－”号填列） -467,567,892.87 -365,152,072.74

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,479,370.21 -7,998,717.59

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 314,806,782.05 -243,777,258.51

存货的减少（增加以“－”号填列） 11,225,441.35 -97,222,545.68

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 155,863,574.15 -527,865,001.40

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -345,501,708.14 218,233,402.23

其他

经营活动产生的现金流量净额 85,801,596.30 -584,510,325.21

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 736,679,622.23 819,601,550.01

减：现金的期初余额 852,965,609.56 1,210,531,261.05

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -116,285,987.33 -390,929,711.04

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 736,679,622.23 852,965,609.56

其中：库存现金 674,924.77 1,011,913.02

可随时用于支付的银行存款 656,193,705.18 803,177,760.42

可随时用于支付的其他货币资金 79,810,992.28 48,775,936.12

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

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2015 年半年度报告

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 736,679,622.23 852,965,609.56

其中：母公司或集团内子公司使用受

限制的现金和现金等价物

其他说明：

现金流量表补充资料的说明

2015 年 1-6 月现金流量表中现金期末数为 736,679,622.23 元，与 2015 年 6 月 30 日资产负债表中

货币资金期末数为 747,119,622.23 元，差额 10,440,000.00 元，系现金流量表中现金期末数扣除了控

股子公司不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 4,560,000.00 元，信用证保证金

5,880,000.00 元。

2014 年度现金流量表中现金期末数为 852,965,609.56 元，与 2014 年 12 月 31 日资产负债表中货

币资金期末数为 894,812,635.88 元，差额 41,847,026.32 元，系现金流量表中现金期末数扣除了公司

及控股子公司不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 25,676,926.93 元，远期结售汇保证

金 739,582.13 元，信用证保证金 15,430,517.26 元。

69、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 10,440,000.00 银行承兑汇票、信用证等保证金

应收票据

存货 601,958,760.83 银行融资抵押

固定资产 178,285,257.50 银行融资抵押

无形资产 25,724,885.52 银行融资抵押

应收账款 52,824,665.93 银行融资质押

长期应收款 180,548,375.78 银行融资质押

合计 1,049,781,945.56 /

70、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 72,528,778.00

其中：美元 9,703,485.21 6.1136 59,323,227.18

欧元 753,610.81 6.8699 5,177,230.90

港币 9,874,384.78 0.78861 7,787,038.58

英镑 0.04 9.6422 0.39

澳元 51,344.02 4.6993 241,280.95

应收账款 500,510,322.62

其中：美元 79,801,265.63 6.1136 487,873,017.56

欧元 1,833,866.77 6.8699 12,598,481.32

澳元 8,261.60 4.6993 38,823.74

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2015 年半年度报告

短期借款 91,443,651.78

其中：美元 14,471,763.41 6.1136 88,798,740.28

欧元 385,000.00 6.8699 2,644,911.50

应付账款 104,987,631.42

其中：美元 17,111,005.36 6.1136 104,609,842.37

欧元 42,679.17 6.8699 293,201.63

澳元 18,000.00 4.6993 84,587.40

港币 0.02 0.78861 0.02

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币

香港富泰国际有限公司 香 港 港 币

SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD 柬埔寨 美 元

SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD 柬埔寨 美 元

71、 套期

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

八、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

浙江国贸东方房地产有限公司 杭州 杭州 房地产 60.00 设立

浙江国金融资租赁股份有限公司 杭州 杭州 融资租赁 75.00 设立

浙江新帝置业有限公司 杭州 杭州 房地产 61.00 设立

浙江东方集团产融投资有限公司[注 1] 杭州 杭州 投资 97.00 3.00 设立

杭州舒博特新材料科技有限公司[注 2] 杭州 杭州 商品流通 98.64 1.36 设立

湖州东方蓬莱置业有限公司 湖州 湖州 房地产 100.00 设立

浙江东方燃料有限公司 丽水 丽水 商品流通 90.00 设立

宁波狮丹努集团有限公司 宁波 宁波 工业制造 45.00 设立

浙江鑫圣贸易有限公司 杭州 杭州 商品流通 70.00 设立

浙江东方集团振业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 61.00 设立

浙江东方集团新业进出口有限责任公司 杭州 杭州 商品流通 56.25 设立

浙江东方集团茂业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

浙江东方集团华业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 61.85 设立

浙江东方集团服装服饰进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 62.40 设立

浙江东方集团嘉业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 61.00 设立

浙江东方集团供应链管理有限公司 杭州 杭州 商品流通 51.00 设立

浙江东方集团泓业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 60.00 设立

宁波国鑫再生金属有限公司 宁波 宁波 商品流通 51.00 非同一控制

下企业合并

浙江东方集团恒业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

浙江东方集团浩业贸易有限公司 杭州 杭州 商品流通 55.00 设立

浙江东方集团凯业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

浙江东方集团骏业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

浙江东方集团盛业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

浙江东方集团国际货运有限公司 杭州 杭州 服务业 56.50 设立

浙江东方集团建业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 60.00 设立

香港东方国际贸易有限公司 香港 香港 商品流通 100.00 设立

湖州国贸东方房地产有限公司[注 3] 湖州 湖州 房地产 100.00 设立

湖州仁皇房地产有限公司[注 3] 湖州 湖州 房地产 100.00 设立

杭州友安物业管理有限公司[注 3] 杭州 杭州 服务业 100.00 设立

杭州高盛制衣有限公司[注 4] 杭州 杭州 工业制造 45.00 设立

浙江东方运联进出口有限公司[注 5] 杭州 杭州 商品流通 100.00 设立

宁波加米施时装有限公司[注 6] 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立

宁波加美特斯针织工贸有限公司[注 6] 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立

宁波品格服饰有限公司[注 7] 宁波 宁波 工业制造 60.00 设立

宁波狮丹努置业有限公司[注 8] 宁波 宁波 服务业 100.00 设立

宁波狮丹努控股有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 51.00 设立

宁波东方宏业进出口有限公司[注 8] 宁波 宁波 商品流通 100.00 设立

宁波狮丹努进出口有限公司[注 8] 宁波 宁波 商品流通 100.00 设立

宁波凯文服饰有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 67.00 设立

宁波东方宏业针织有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立

宁波狮丹努服饰有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 20.45 54.55 设立

宁波狮丹努品牌管理有限公司[注 8] 宁波 宁波 服务业 76.00 设立

宁波和祥质量技术服务有限公司[注 8] 宁波 宁波 服务业 100.00 设立

宁波狮丹努针织有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 74.00 设立

宁波鸿发服饰有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 66.25 设立

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2015 年半年度报告

宁波狮丹努新业进出口有限公司[注 8] 宁波 宁波 商品流通 51.00 设立

香港富泰国际有限公司[注 8] 香港 香港 商品流通 100.00 设立

芜湖狮丹努服饰有限公司[注 9] 芜湖 芜湖 工业制造 100.00 设立

SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD[注 9] 柬埔寨金边 柬埔寨金边 工业制造 82.00 设立

SEDUNO(MYANMAR)FASHION CO.,LTD[注 9] 缅甸 缅甸 工业制造 100.00 设立

香港瑞升国际贸易有限公司[注 9] 香港 香港 投资 80.00 设立

香港瑞泰国际贸易有限公司[注 9] 香港 香港 投资 100.00 设立

SEDUNO INVESTMENT CAMBO 柬埔寨金边 柬埔寨金边 工业制造 70.00 设立

FASHIONCO.,LTD[注 10]

[注 1]：控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司持有该公司 3%的股权。

[注 2]：控股子公司浙江东方集团产融投资有限公司(以下简称产融投资公司)持有该公

司 1.36%的股权。

[注 3]：控股子公司浙江国贸东方公司持有该等公司 100%的股权。

[注 4]：控股子公司浙江东方集团茂业进出口有限公司(以下简称东方茂业公司)持有该

公司 45%的股权。

[注 5]：控股子公司浙江东方集团国际货运有限公司持有该公司 100%的股权。

[注 6]：控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司持有该等公司 100%的股权。

[注 7]：控股子公司浙江东方集团嘉业进出口有限公司持有该公司 60%的股权。

[注 8]：控股子公司狮丹努集团公司分别持有该等公司 100%、51%、100%、100%、67%、

100%、54.55%、76%、100%、74%、66.25%、51%、100%的股权。

[注 9]：控股子公司狮丹努控股公司分别持有该等公司 100%、82%、100%、80%、100%

的股权。

[注 10]：控股子公司香港富泰公司持有该公司 70%的股权。

其他说明：

母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因

本公司持有狮丹努集团公司 45%股权，系该公司第一大股东，根据公司与该公司有关股

东的约定，公司将其纳入合并财务报表范围。

东方茂业公司持有杭州高盛制衣有限公司(以下简称高盛制衣公司) 45%股权，系该公司

第一大股东，高盛制衣公司董事会成员 5 名，东方茂业公司派出 3 名，东方茂业公司对高盛

制衣公司拥有实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权

子公司名称

比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额

浙江国贸东方房地产有限公司 40.00% -17,451,108.37 178,520,889.92

浙江国金融资租赁股份有限公司 25.00% 1,518,975.92 46,862,998.17

宁波狮丹努集团有限公司 55.00% 31,137,852.21 61,008,817.90 262,912,641.87

浙江东方集团国际货运有限公司 43.50% 456,857.55 478,500.00 4,434,291.69

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2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公

司

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

名

称

国 2,405,094, 7,760,200 2,412,854, 1,820,047, 147,167,8 1,967,215, 2,452,591, 8,161,300. 2,460,752, 1,754,697, 216,787,8 1,971,485,

贸 339.28 .91 540.19 181.06 82.52 063.58 510.66 39 811.05 681.00 82.52 563.52

东

方

房

产

浙 55,262,234 809,534,5 864,796,76 208,781,77 468,562,9 677,344,77 21,698,521 1,057,090, 1,078,789, 400,796,24 496,616,7 897,412,96

江 .54 30.87 5.41 6.91 95.83 2.74 .80 528.13 049.93 2.21 18.72 0.93

国

金

租

赁

宁 1,444,628, 377,979,5 1,822,608, 1,288,368, 90,000,00 1,378,368, 1,481,068, 382,311,27 1,863,379, 1,268,841, 90,000,00 1,358,841,

波 537.78 71.85 109.63 552.85 0.00 552.85 693.18 9.40 972.58 711.68 0.00 711.68

狮

丹

努

集

团

浙 206,563,20 7,202,930 213,766,13 203,572,36 203,572,36 178,891,70 8,064,958. 186,956,65 176,713,13 176,713,13

江 6.16 .68 6.84 2.86 2.86 0.34 97 9.31 2.56 2.56

东

方

货

运

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2015 年半年度报告

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

浙江国贸东方房地 151,220,928.00 -43,627,770.92 -43,627,770.92 475,633.65 2,240,000.00 -7,366,651.95 -7,366,651.95 88,368,083.04

产有限公司

浙江国金融资租赁 26,364,711.64 6,075,903.67 6,075,903.67 249,310,029.20 35,254,319.36 9,035,441.15 9,035,441.15 -381,727,840.11

股份有限公司

宁波狮丹努集团有 1,403,670,391.00 53,105,074.88 53,057,768.57 124,046,931.99 1,329,491,638.65 48,557,009.35 48,557,009.35 107,778,084.93

限公司

浙江东方集团国际 167,124,188.30 1,050,247.23 1,050,247.23 9,787,047.93 415,655,154.88 3,778,164.09 3,778,164.09 -6,576,676.54

货运有限公司

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

业或联营

主要经营

合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资

地 直接 间接 的会计处

理方法

杭州兆富投资合伙企业(有限合伙) 杭州 杭州 股权投资 28.22 权益法核算

浙江国贸新能源投资股份有限公司 杭州 杭州 投资、贸易 35.00 权益法核算

杭州金研睿成启汉投资管理合伙企业（有 杭州 杭州 投资管理咨 24.59 权益法核算

限合伙） 询

浙江国贸东方投资管理有限公司 杭州 杭州 投资管理咨 49.00 权益法核算

询

连云港和华置业有限公司 连云港 连云港 房地产 25.00 权益法核算

宝贝日记（杭州）国际婴童产业有限公司 杭州 杭州 贸易 32.50 权益法核算

浙江陆港物流发展有限公司 金华 金华 物流 20.00 权益法核算

六安市东庆服装工贸有限公司 六安 六安 工业制造 41.67 权益法核算

无锡市长安洗毛有限公司 无锡 无锡 工业制造 20.00 权益法核算

New Solar Energy S.R.L 罗马尼亚 罗马尼亚 光伏发电 23.00 权益法核算

TIMEOUT HOLDINGS(HK) LIMITED 香港 香港 贸易 33.50 权益法核算

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

杭州兆富投资合 浙江国贸新能源投 浙江国贸东方 杭州兆富投资合 浙江国贸新能源投 浙江国贸东方

伙企业(有限合 资股份有限公司 投资管理有限 伙企业(有限合 资股份有限公司 投资管理有限

伙) 公司 伙) 公司

流动资产 102,335,819.55 512,354,930.68 61,848,593.58 120,139,869.89 417,773,120.76 53,124,620.07

非流动资产 455,823,188.48 600,517,584.32 4,528,807.05 432,631,990.08 583,750,217.99 5,379,497.24

资产合计 558,159,008.03 1,112,872,515.00 66,377,400.63 552,771,859.97 1,001,523,338.75 58,504,117.31

流动负债 765,738,001.64 17,561,991.65 976,916.67 616,319,509.60 25,069,583.16

非流动负债 160,568,895.67 550,500.00 190,881,265.74 293,468.42

负债合计 926,306,897.31 18,112,491.65 976,916.67 807,200,775.34 25,363,051.58

少数股东权益 774,289.16 265,658.26

归属于母公司股 558,159,008.03 185,791,328.53 48,264,908.98 551,794,943.30 194,056,905.15 33,141,065.73

东权益

按持股比例计算 150,341,811.10 65,026,964.99 23,649,805.40 148,732,265.76 67,919,916.80 16,239,122.21

的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实

现利润

--其他

对联营企业权益 150,341,811.10 65,026,964.99 23,649,805.40 148,627,628.88 67,919,916.80 16,239,122.21

投资的账面价值

存在公开报价的

联营企业权益投

资的公允价值

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2015 年半年度报告

营业收入 38,565,322.27 28,291,126.89 130,176,011.97 7,450,461.36

净利润 -3,635,935.27 295,477.47 14,073,168.25 -3,022,830.31 -8,212,509.22 2,317,301.09

终止经营的净利

润

其他综合收益

综合收益总额 -3,635,935.27 295,477.47 14,073,168.25 -3,022,830.31 -8,212,509.22 2,317,301.09

本年度收到的来

自联营企业的股

利

九、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的

负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本

公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和

进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及

市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措

施。

1. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择

与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会

面临重大坏账风险。

本公司与经认可的且信用良好的第三方进行交易。由于本公司的应收账款风险点分布于

多个合作方和多个客户，截至 2015 年 6 月 30 日，本公司应收账款的 29.30%(2014 年 12 月

31 日：39.11%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

2. 其他应收款

本公司的其他应收款主要系委托贷款、应收出口退税款、关联方资金拆借款等，公司对

此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期

账龄分析如下：

期末数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 32,829,357.35 32,829,357.35

其他应收款 448,224,371.72 448,224,371.72

小 计 481,053,729.07 481,053,729.07

(续上表)

期初数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 54,823,294.47 54,823,294.47

其他应收款 580,750,242.26 580,750,242.26

小 计 635,573,536.73 635,573,536.73

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款

项说明。

(二) 流动风险

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2015 年半年度报告

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金

短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还

其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短

期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司

已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

期末数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 1,740,105,368.65 1,811,776,207.96 1,472,504,039.32 199,086,411.47 140,185,757.17

应付票据 70,882,400.00 70,882,400.00 70,882,400.00

应付账款 831,344,868.05 831,344,868.05 831,344,868.05

其他应付款 1,100,460,540.29 1,208,864,102.84 720,466,796.44 488,397,306.40

应付利息 14,553,332.44 14,553,332.44 14,553,332.44

长期应付款 208,139,401.29 208,139,401.29 18,832,191.89 121,507,209.40 67,800,000.00

小 计 3,965,485,910.72 4,145,560,312.58 3,128,583,628.14 808,990,927.27 207,985,757.17

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 2,261,054,994.03 2,384,520,809.23 1,842,293,820.35 397,645,320.61 144,581,668.27

应付票据 255,068,539.64 255,068,539.64 255,068,539.64

应付账款 1,142,236,991.13 1,142,236,991.13 1,142,236,991.13

其他应付款 1,004,784,288.55 1,090,258,391.39 583,861,084.99 506,397,306.40

应付利息 73,395,578.95 73,395,578.95 73,395,578.95

长期应付款 270,459,496.84 270,459,496.84 81,152,287.44 121,507,209.40 67,800,000.00

小 计 5,006,999,889.14 5,215,939,807.18 3,978,008,302.50 1,025,549,836.41 212,381,668.27

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,648,661,716.87元，

美元14,471,763.41元，欧元385,000.00元(2014年12月31日：人民币2,112,063,501.97元，

美元19,838,227.70元，欧元3,702,100.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50

个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负

债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞

口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他

之外币货币性项目说明。

十、公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目

第一层次公允价值 第二层次公允 第三层次公允 合计

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2015 年半年度报告

计量 价值计量 价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且变动计入当 6,746,974.45 6,746,974.45

期损益的金融资产

1. 交易性金融资产 1,119,587.00 1,119,587.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 117,720.00 117,720.00

（3）衍生金融资产 1,001,867.00 1,001,867.00

2. 指定以公允价值计量且其变动计 5,627,387.45 5,627,387.45

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 5,627,387.45 5,627,387.45

（二）可供出售金融资产 3,126,764,940.80 3,126,764,940.80

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 3,126,764,940.80 3,126,764,940.80

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用

权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额 3,133,511,915.25 3,133,511,915.25

（五）交易性金融负债 39,497,364.39 39,497,364.39

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债 39,497,364.39 39,497,364.39

其他

（六）指定为以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额 39,497,364.39 39,497,364.39

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

持续第一层次公允价值计量项目市价以在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市

场上未经调整的报价。

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2015 年半年度报告

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比

(%) 例(%)

浙江省国际贸易集团有限公司 杭州 资产经营 980,000,000.00 44.23 44.23

本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营

企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

浙江国贸东方投资管理有限公司 联营企业

六安市东庆服装工贸有限公司 联营企业

浙江国贸新能源投资股份有限公司 联营企业

New Solar Energy S.R.L 联营企业

连云港和华置业有限公司 联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江省土产畜产进出口集团有限公司 母公司的控股子公司

浙商金汇信托股份有限公司 母公司的控股子公司

浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 母公司的控股子公司

大地期货有限公司 母公司的控股子公司

中韩人寿保险有限公司 母公司的控股子公司

浙江东方集团轻工业品进出口公司 母公司的控股子公司

浙江省国兴进出口有限公司 母公司的控股子公司

浙江省纺织品进出口集团有限公司 母公司的控股子公司

浙江省工艺品进出口有限公司 其他

浙江东翰高投长三角股权投资合伙企业(有限合伙) 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

大地期货有限公司[注] 期货交易手续费 13,585.21 142,777.03

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2015 年半年度报告

[注]：公司通过大地期货有限公司(以下简称大地期货公司)平台开展商品期货跨期套利

业务，进行部分实物交割，根据上海期货交易所有关规定，实物交割需通过大地期货公司代

收代开发票，本期收到发票金额 3,868,831.02 元(不含税)。上年同期收到发票金额

42,865,324.57 元(不含税)，开具发票金额 17,097,850.93 元(不含税)。

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

浙江省国际贸易集团有限公司[注] 工程项目管理费 494,592.00 494,592.00

浙商金汇信托股份有限公司[注] 工程项目管理费 179,872.00 179,872.00

浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司[注] 工程项目管理费 161,952.00 161,952.00

大地期货有限公司[注] 工程项目管理费 107,968.00 107,968.00

中韩人寿保险有限公司[注] 工程项目管理费 215,936.00 215,936.00

[注]：根据 2012 年 9 月 20 日公司、关联方浙江省国际贸易集团有限公司(以下简称浙

江国贸集团)、浙商金汇信托股份有限公司(以下简称浙商金汇公司)、浙江国贸集团东方机

电工程股份有限公司(以下简称东方机电公司)、大地期货公司和中韩人寿保险有限公司(以

下简称中韩人寿公司)共同与控股子公司浙江国贸东方公司签定的《国贸集团总部大楼项目

委托管理合同》，浙江国贸东方公司受托管理钱江新城 A-04-1 号地块的国贸集团总部大楼

建设项目。受托管理费按工程建安总投资额(暂定 80,000.00 万元，最终按决算并经审计的

数据为准)的 2.8%计 2,240.00 万元。管理费分 5 年支付，前 4 年每年支付总金额的 20%，最

后一期的约 20%待项目竣工交付，且经审计结束后，再行支付。管理费的支付分担比例暂由

六家委托单位按照各自已付购地款比例分担，待今后各委托单位确定认购物业分布后，再根

据所分割的物业价值制定分担比例。浙江国贸东方公司自 2012 年 10 月开始管理国贸集团总

部大楼建设项目，本期浙江国贸集团、中韩人寿公司、浙商金汇公司、东方机电公司、大地

期货公司向控股子公司浙江国贸东方公司支付管理费 494,592.00 元、215,936.00 元、

179,872.00 元、161,952.00 元、215,936.00 元，浙江国贸东方公司按照本年管理时间确认

管理费收入 1,160,320.00 元。

截至 2015 年 6 月 30 日，上述六家单位向浙江国贸东方公司核拨建设资金合计

110,966,172.12 元，浙江国贸东方公司已支付国贸集团总部大楼项目前期工程设计费等

91,008,762.43 元，尚余核拨建设资金 19,957,409.69 元未支付。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

√适用 □不适用

关联托管/承包情况说明

根据 2012 年 8 月 17 日公司董事会六届十四次会议决议和公司与浙江国贸集团就浙江省

纺织品进出口集团有限公司(以下简称浙江纺织品公司)签订的《股权托管协议》，浙江国贸

集团将其持有的浙江纺织品公司 3,734.40 万股(占浙江纺织品公司总股本的 57.6296%)的股

权交由公司托管，托管期限自 2012 年 8 月 1 日起至 2017 年 7 月 31 日止，托管股权的管

理费用按浙江纺织品公司经审计后归属于浙江国贸集团的当年净利润的 5%(最高不超过 100

万元人民币)计算。

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

浙江国贸东方投资管理有限公司 房屋及建筑物 273,002.40 273,002.40

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2015 年半年度报告

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

浙江省国际贸易集团有限公司 18,300,000.00 2014-05-07 2016-04-27 计息[注 1]

浙江省国际贸易集团有限公司 166,080,000.00 2013-12-18 至 2015-12-18 至 计息[注 2]

2014-12-18 2017-4-26

浙江省国际贸易集团有限公司 302,000,000.00 2014-05-05 2017-04-21 计息[注 3]

浙江省土产畜产进出口集团有限公司 30,500,000.00 2014-05-07 2016-04-27 计息[注 4]

浙江省土产畜产进出口集团有限公司 307,110,000.00 2013-12-18 至 2015-12-18 至 计息[注 5]

2014-12-19 2017-4-26

浙江省工艺品进出口有限公司 30,000,000.00 2014-11-06 2015-11-06 计息[注 6]

浙江东方集团轻工业品进出口公司 40,000,000.00 2015-4-17 2017-4-17 计息[注 7]

拆出

浙江国贸新能源投资股份有限公司 128,900,000.00 2013-04-27 至 2015-12-06 计息[注 8]

2013-06-07

六安市东庆服装工贸有限公司 700,000.00 2014-10-29 2015-07-23 不计息[注 9]

连云港和华置业有限公司 13,250,000.00 2013-11-18 至 2015-11-18 至 不计息

2013-11-27 2015-11-27

[注 1]：浙江国贸集团委托农业银行保俶支行向控股子公司湖州国贸东方公司发放贷款，

期初贷款余额 126,600,000.00 元，本期发生借方往来 108,300,000.00 元（其中归还以协议

约定方式借入的资金 10,830.00 万元），期末贷款余额 18,300,000.00 元，计付其委托贷款

利息 3,527,800.00 元，计入本期开发成本。

[注 2]：控股子公司浙江国贸东方公司、湖州国贸东方公司及湖州仁皇公司本期与浙江

国贸集团发生资金往来，期初应付贷方余额 73,835,036.77 元，本期发生借方往来

33,504,242.14 元，本期发生贷方往来 169,623,671.41 元(其中以协议约定方式借入资金

13,380.00 万元)，期末应付贷方余额为 209,954,466.04 元。本期按约定利率应支付资金占

用费 4,306,873.34 元，计入本期开发成本。

[注 3]：本公司本期与浙江国贸集团发生资金往来，期初应付贷方余额 629,285,590.97

元，本期发生借方往来 338,755,985.20 元(其中归还以协议约定方式借入的资金 30,000.00

万元)，本期发生贷方往来 15,679,012.31 元，期末应付贷方余额 306,208,618.08 元。本期

按约定利率应支付资金占用费 15,679,012.31 元，计入财务费用。

[注 4]：浙江省土产畜产进出口集团有限公司(以下简称浙江土畜集团)委托农业银行保

俶支行发放贷款给控股子公司湖州国贸东方公司，期初贷款余额 211,000,000.00 元，本期

发生借方往来 180,500,000.00 元（其中归还以协议约定方式借入的资金 18,050.00 万元），

期末贷款余额 30,500,000.00 元，本期计付其委托贷款利息 5,373,000.00 元，计入本期开

发成本。

[注 5]：控股子公司湖州国贸东方公司及湖州仁皇公司本期与浙江土畜集团发生资金往

来，期初应付贷方余额 155,161,114.74 元，本期发生借方往来 53,601,422.22 元，本期发

生贷方往来 281,650,024.45 元(其中以协议约定方式借入资金 22,300.00 万元)，期末应付

贷方余额 383,209,716.97 元。本期按约定利率应支付资金占用费 8,650,024.45 元，计入本

期开发成本。

[注 6]：控股子公司湖州国贸东方公司本期与浙江省工艺品进出口有限公司发生资金往

来，期初应付贷方余额 30,000,000.00 元，本期发生借方往来 1,206,666.67 元，本期发生

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2015 年半年度报告

贷方往来 1,206,666.67 元，期末应付贷方余额 30,000,000.00 元。本期按约定利率应支付

资金占用费 1,206,666.67 元，计入本期开发成本。上述以协议约定方式借入的资金由浙江

国贸东方为湖州国贸东方公司提供担保。

[注 7]：控股子公司湖州国贸东方公司本期与浙江东方集团轻工业品进出口公司发生资

金往来，本期发生借方往来 40,000,000.00 元（其中归还以协议约定方式借入的资金

4,000.00 万元），本期发生贷方往来 80,666,666.67 元(其中以协议约定方式借入资金

8,000.00 万元)，期末应付贷方余额 40,666,666.67 元。本期按约定利率应支付资金占用费

666,666.67 元，计入财务费用。

[注 8]：本公司本期与浙江国贸新能源投资股份有限公司(以下简称国贸新能源公司)发

生资金往来，期初应收借方余额 140,497,777.77 元，本期发生借方往来 5,576,688.89 元，

本期发生贷方往来 16,743,644.44 元，期末应收借方余额 129,330,822.22 元。本期按约定

利率应收取资金占用费 5,643,644.44 元，计入财务费用。

[注 9]：控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司本期与联营企业六安市东庆

服装工贸有限公司发生资金往来，期初应收借方余额 700,000.00 元,本期无借贷方往来发生，

期末应收借方余额 700,000.00 元。上述资金往来不计资金占用费。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

其他应收款 六安市东庆服装工贸有限公司 700,000.00 35,000.00 700,000.00 35,000.00

其他应收款 连云港和华置业有限公司 13,250,000.00 3,975,000.00 13,250,000.00 3,975,000.00

其他应收款 New Solar Energy S.R.L. 16,231,836.00 4,869,550.80 16,231,836.00 4,869,550.80

其他应收款 浙江国贸新能源投资股份有限公司 129,330,822.22 6,466,541.11 140,497,777.77 7,024,888.89

其他应收款 浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 787,798.74 39,389.94

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

预收账款 浙江省国际贸易集团有限公司 247,308.00 741,900.00

预收账款 中韩人寿保险有限公司 107,989.00 323,925.00

预收账款 浙商金汇信托股份有限公司 89,903.00 269,775.00

预收账款 浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 80,973.00 242,925.00

预收账款 大地期货有限公司 53,957.00 161,925.00

其他应付款 浙江省国际贸易集团有限公司 516,163,084.12 703,120,627.74

其他应付款 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 383,029,716.97 155,161,114.74

其他应付款 浙江省工艺品进出口有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

其他应付款 中韩人寿保险有限公司 1,282,153.10

其他应付款 浙商金汇信托股份有限公司 1,940,664.51 825,363.62

其他应付款 大地期货有限公司 1,165,034.12 495,496.27

其他应付款 浙江省国兴进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

其他应付款 浙江东翰高投长三角股权投资合伙企业(有 5,000,000.00 5,000,000.00

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2015 年半年度报告

限合伙)

其他应付款 浙江东方集团轻工业品进出口公司 40,666,666.67

应付利息 浙江省国际贸易集团有限公司 1,786,283.33 23,724,505.08

应付利息 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 2,977,138.90 39,653,506.00

长期借款 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 30,500,000.00 30,500,000.00

长期借款 浙江省国际贸易集团有限公司 18,300,000.00 18,300,000.00

7、 其他

共同投资

根据控股子公司东方浩业公司、关联方浙江省国兴进出口有限公司(以下简称浙江国兴

公司)与 Sopray Solar Europa GmbH 签订的《股权转让协议》，东方浩业公司和浙江国兴公

司分别受让 Sopray Solar Europa GmbH 持有的 New Solar Energy S.R.L 各 23.00%股权及

前期项目经营投入。New Solar Energy S.R.L 另两名股东为索日新能源股份有限公司和

BaySolar AG，New Solar Energy S.R.L 主要业务系投资罗马尼亚日基舒 5.81 兆瓦太阳能

光伏发电站项目。根据 2013 年 3 月 5 日罗马尼亚官方公报上的股东会决议，New Solar Energy

S.R.L 股东会通过了上述《股权转让协议》，控股子公司东方浩业公司已于 2013 年 5 月 21

日向 Sopray Solar Europa GmbH 支付发电站项目经营款和股权转让款合计 264.50 万美元，

折合人民币 16,231,836.00 元。

截至 2014 年 12 月 31 日，New Solar Energy S.R.L.账面实收资本罗马尼亚新列伊 1,000

元，主要财务状况如下：

资产总额 负债总额 净资产总额 实收资本

62,463,210.78 65,020,787.17 -2,557,576.39 1,911.11

十二、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1. 截至 2015 年 6 月 30 日，公司及部分控股子公司已开证未履行完毕信用证情况如下：

项 目 金 额

已开证未履行完毕的不可撤销信用证 人民币 50,854,914.84

已开证未履行完毕的不可撤销信用证 美 元 6,674,883.26

已开证未履行完毕的不可撤销信用证 欧 元 1,016,800.00

2. 截至 2015 年 6 月 30 日，公司及部分控股子公司已委托未交割的远期结售汇合计金

额为 13,714.34 万美元。截至本财务报表批准报出日，已根据远期汇率与约定汇率的差额确

认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 39,497,364.39 元。

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

（1）自 2012 年起，公司及下属子公司浙江东方集团浩业贸易有限公司（以下简称“东

方浩业”）、浙江东方集团供应链管理有限公司（以下简称“东方供应链”）、杭州舒博特

新材料科技有限公司（以下简称“杭州舒博特”）、浙江国金融资租赁股份有限公司（以下

简称“国金租赁”）陆续分别与索日新能源股份有限公司（以下简称“索日集团”）开展出

口、内贸、融资租赁业务合作。2014 年 9 月，公司及上述子公司对索日集团的到期债权全

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2015 年半年度报告

部出现逾期。公司同索日集团进行了积极沟通和协商，未能取得明显成效后，为维护公司合

法权益，于 2015 年 3 月向法院提起诉讼，相关情况如下：

起诉方 受理法院 案由 诉讼请求 坏账计提比例

浙江东方 杭州市中级 买卖合同 请求判令索日集团支付货款 54,333,751.96 元及逾 65%

人民法院 纠纷 期利息 5,982,662.81 元；吴海滨、上海索日、上海

海弗兰承担保证、股权质押等担保责任；各被告承担

全部诉讼费用。

东方浩业 杭州市中级 买卖合同 请求判令索日集团支付货款 50,801,657.08 元及利 45%

人民法院 纠纷 息 3,135,400.13 元；索日集团以其质押的股权承担

清偿责任；吴海滨、上海索日承担保证担保责任；各

被告承担全部诉讼费用。

东方浩业 杭州市中级 委托合同 请求判令索日集团返还预付货款、代理业务损失共计

人民法院 纠纷 175,758,545.69 元[注 1]及资金占用费等费用合计

11,031,931.21 元；索日集团以其抵押资产承担清偿

责任；上海索日承担保证责任；各被告承担全部诉讼

费用。

东方供应 杭州市中级 买卖合同 请求判令索日集团支付货款 49,084,000.00 元[注 2] 45%

链 人民法院 纠纷 及违约金 3,565,971.33 元；吴海滨、上海索日承担

保证、股权质押等担保责任；各被告承担全部诉讼费

用。

杭州舒博 杭州市中级 买卖合同 请求判令索日集团支付货款 55,454,904.00 元及利 45%

特 人民法院 纠纷 息 3,593,521.24 元；吴海滨、上海索日、上海海弗

兰承担保证、股权质押等担保责任；各被告承担全部

诉讼费用。

国金租赁 杭州市上城 融资租赁 请求判令上海索日支付到期、未到期租金合计 风险敞口 45%

区人民法院 合同纠纷 19,459,564.67 元及名义货价 950,000.00 元；确认

租赁物所有权在索日集团付清款项前归国金租赁；索

日集团、浙江爱华房地产开发有限公司、吴海滨、田

甜承担担保责任；各被告承担全部诉讼费用。

[注 1]：截至本财务报表批准报出日，东方浩业已收回 30,000.00 美元。

[注 2]：截至本财务报表批准报出日，东方供应链已收回 800,000.00 元。

截至到 2015 年 6 月 30 日，上述案件未开庭审理。本报告作出时，国金租赁的案件已经

经过了庭审，但判决尚未作出；其余 5 个案件进行了证据交换，尚未正式开庭审理。

（2）2013 年 12 月 26 日，中行浙江省分行与公司控股子公司浙江东方集团浩业贸易有

限公司（以下简称“东方浩业”）签订了《授信业务总协议》，同日与索日新能源就前述授

信协议签订了《最高额抵押合同》，随后办理了抵押登记。后依照前述协议，东方浩业在中

行浙江省分行办理了金融借款、信用证融资等一系列业务。后因东方浩业违约，中行浙江省

分行对东方浩业提起了诉讼，具体情况如下：

1）案由：金融借款合同纠纷

诉讼标的：要求东方浩业归还承兑汇报本金 22982400 元、罚息 462657.6 元（暂计至

2015 年 3 月 22 日）、律师费 60000 元，合计 23,505,057.60 元；要求索日新能源就抵押物

在最高额担保范围内承担担保责任。

受理法院：杭州市下城区人民法院

法院于 2015 年 6 月 3 日作出判决，支持中行浙江省分行的全部诉讼请求。

2）案由：信用证纠纷

诉讼标的：要求东方浩业归还垫付的美元本金 2189123.19 元、欧元本金 563860.75 元，

罚息美元 27339.04 元、欧元 3187.73 元（罚息暂计至 2015 年 3 月 22 日）、律师费 40000

元，合计人民币 17,725,518 元；要求索日新能源就抵押物在最高额担保范围内承担担保责

任。

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2015 年半年度报告

受理法院：杭州市中级人民法院

本案已经经过了开庭审理，目前法院尚未作出判决。

3）案由：信用证融资纠纷

诉讼标的：要求东方浩业归还垫付的美元本金 1312590.6 元、欧元本金 385000 元，罚

息美元 12883.51 元、欧元 3158.77 元（罚息暂计至 2015 年 3 月 23 日）、律师费 40000 元，

合计人民币 10,952,172 元；要求索日新能源就抵押物在最高额担保范围内承担担保责任。

受理法院：杭州市中级人民法院

本案已经经过了开庭审理，目前法院尚未作出判决。

4）案由：信用证融资纠纷

诉讼标的：要求东方浩业归还押汇款美元本金 722,734.08 元、利息美元 2929.4 元、罚

息美元 3554.04 元（暂计至 2015 年 3 月 23 日）、律师费 40000 元，合计人民币 4,580,765

元；要求索日新能源就抵押物在最高额担保范围内承担担保责任。

受理法院：杭州市下城区人民法院

法院于 2015 年 6 月 23 日作出判决，判决东方浩业归还中行浙江省分行押汇款美元本金

722,734.08 元、利息美元 2929.4 元、罚息美元 3400.13 元（利息罚息暂计至 2015 年 3 月

22 日，此后按照合同约定计付至判决确定的履行日止）；东方浩业向中行浙江省分行支付

律师代理费 40000 元；如东方浩业为能按期履行付款义务，中行浙江省分行可就抵押物处置

所得价款优先受偿。

5）案由：金融借款合同纠纷

诉讼标的：要求东方浩业归还国内商业发票贴现融资款本金 45032519 元、利息

743036.56 元及罚息（利息暂计至 2015 年 3 月 22 日，罚息自 2015 年 4 月 2 日起算）、律

师费 30000 元，合计人民币 45,805,555.56 元；要求索日新能源就抵押物在最高额担保范围

内承担担保责任。

受理法院：杭州市下城区人民法院

本案已经经过了开庭审理，目前法院尚未作出判决。

6）案由：金融借款合同纠纷

诉讼标的：要求东方浩业归还出口商业发票贴现融资款本金 2934958.39 美元、利息

35902.03 美元及罚息（利息暂计至 2015 年 3 月 22 日，罚息自 2015 年 4 月 2 日起算）、律

师费 30000 元，合计人民币 18,512,911.02 元；要求索日新能源就抵押物在最高额担保范

围内承担担保责任。

受理法院：杭州市下城区人民法院

本案已经经过了开庭审理，目前法院尚未作出判决。

7）案由：信用证融资纠纷

诉讼标的：归还信用证本金 8588780.44 元、及罚息 35203.46 元、律师费 40000 元，合

计人民币 8,663,983.90 元；要求索日新能源就抵押物在最高额担保范围内承担担保责任。

受理法院：杭州市下城区人民法院

本案已经经过了开庭审理，目前法院尚未作出判决。

(3) 截至本财务报表批准报出日，控股子公司国金租赁公司因承租人未按合同约定履行

付款义务形成的未决诉讼情况：

承租人 风险敞口 坏账比例 坏账准备 诉讼状态

2013 年 10 月国金租赁公司向杭州市上城区人

民法院提起诉讼，同时对出租设备及担保单位

相关资产申请诉讼保全。根据杭州市上城区人

民法院下达的《民事判决书》，浙江青铁铁路

器材有限公司(以下简称浙江青铁公司)共需支

浙江青铁铁路器

18,941,571.03 60% 11,364,942.62 付国金租赁公司租金及违约金等，担保单位承

材有限公司

担连带责任，浙江青铁公司尚未支付上述款项。

法院对租赁物进行了司法拍卖，但流拍。法院

以 6,439,552.00 元的保留价把租赁物抵偿给

了国金租赁公司，公司正在按照规定流程处置

租赁物。

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2015 年半年度报告

2013 年 10 月国金租赁公司向杭州市中级人民

法院提起诉讼，要求担保单位对爱德华重工有

限公司(以下简称爱德华公司)付款义务承担连

爱德华重工有限 带责任，同时申请对出租设备和担保单位相关

60,649,147.35 60% 36,389,488.41

公司 资产诉讼保全。2014 年 5 月江苏启东市人民法

院宣告爱德华公司破产，国金租赁公司已向破

产清算管理人申报债权。截至本财务报表批准

报出日，爱德华公司正处于破产变卖阶段。

2014 年 5 月国金租赁公司向杭州市上城区人民

法院提起诉讼，要求担保单位对新永茂科技有

限公司(以下简称新永茂公司)付款义务承担连

带责任，同时申请对出租设备和担保单位相关

新永茂科技有限

13,017,285.58 30% 3,905,185.67 资产诉讼保全。2014 年 8 月浙江省缙云县人民

公司

法院裁定受理新永茂公司破产清算，国金租赁

公司向对新永茂公司破产清算管理人主张取回

出租设备。截至本财务报表批准报出日，新永

茂公司正处于破产清算阶段，出租设备未取回。

小 计 92,608,003.96 51,659,616.70

(4) 控股子公司狮丹努集团公司及狮丹努服饰公司 2010 年向上海系方实业有限公司

(以下简称上海系方公司)及永大纺织集团股份有限公司(以下简称永大纺织公司)采购棉纱，

上海系方公司及永大纺织公司未按合同约定提供相应棉纱，经多次协商调解未果， 2012 年

4 月 6 日狮丹努集团公司向宁波市海曙区人民法院提起诉讼，同时申请诉讼保全。根据宁波

市海曙区人民法院下达的《民事裁定书》，上海系方公司应支付结余货款 11,841,554.02

元（其中狮丹努集团公司 7,243,819.62 元，狮丹努服饰公司 4,597,734.40 元），永大纺织

公司及其与上海系方公司共同经理顾乃芳承担连带清偿责任，并查封上海系方公司及永大纺

织公司部分房产及土地。截至 2015 年 6 月 30 日，狮丹努集团公司累计收回 3,300,000.00

元，因剩余款项收回仍具有不确定性，狮丹努集团公司及狮丹努服饰公司已全额计提坏账准

备。

(5) 2011 年控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司(以下简称舒博特公司)与浙江

仁睿物资有限公司(以下简称仁睿物资公司)签署 11 份《钢材购销合同》，因仁睿物资公司未

按合同约定履行付款责任，舒博特公司于 2012 年 4 月向杭州市下城区人民法院提起诉讼，

要求仁睿物资公司支付剩余货款 4,315,084.22 元和逾期经济损失 180,307.36 元。杭州市下

城区人民法院于 2012 年 6 月调解结案，确认由仁睿物资公司支付剩余货款和逾期经济损失。

截至本财务报表批准报出日，仁睿物资公司尚未支付上述款项，因上述款项收回具有不确定

性，公司已计提 100%坏账准备计 4,315,084.22 元。

(6) 2014 年控股子公司舒博特公司与浙江锐博建材有限公司(以下简称锐博公司）签署

《钢材购销合同》，因锐博公司未按合同约定履行付款义务，舒博特公司已向杭州市下城区

人 民 法 院 提 起 诉 讼 ， 要 求 锐 博 公 司 支 付 剩 余 货 款 4,801,631.16 元 和 逾 期 经 济 损 失

967,489.31 元，担保单位对锐博公司付款义务承担连带责任，同时申请诉讼保全。杭州市

下城区人民法院于 2015 年 7 月 1 日开庭审理，判决舒博特公司胜诉，后续还需法院执行（已

做财产保全措施），因上述款项收回具有不确定性，公司已计提 30%坏账准备计 1,730,736.14

元。

(7) 2014 年控股子公司宁波国鑫再生金属有限公司(以下简称宁波国鑫公司)与浙江金

环铜业有限公司(以下简称金环铜业公司)签订《购销合同》，因金环铜业公司未按合同约定

履行付款责任，宁波国鑫公司于 2014 年 10 月向杭州市上城区人民法院提起诉讼，要求金环

铜业公司支付货款 2,216,618.69 元及逾期经济损失，实际控制人夫妇及其父母对付款义务

承担连带责任，同时申请诉讼保全。截至本财务报表批准报出日，杭州市上城区人民法院已

受理，因上述款项收回具有不确定性，宁波国鑫公司已计提 30%坏账准备计 664,985.60 元。

(8)2015 年控股子公司浙江东方集团建业进出口有限公司（以下简称建业公司）于 2014

年 7 月 8 日向杭州市上城区法院提起诉讼，要求浙江聚能进出口有限公司（以下简称浙江聚

能公司）归还建业公司提供的借款本金 30 万元及按年息 6%计算的相应利息，同时由借款担

保方平湖市红树服饰有限公司和浙江奥光通信技术限公司承担连带付款责任。根据 2014 年

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2015 年半年度报告

10 月 22 日杭州市上城区认命法院出具的《民事判决书》，浙江聚能公司应向建业公司返还

借款本金 30 万元及利息 21,317.00 元，平湖市红树服饰有限公司和浙江奥光通信技术限公

司承担连带责任。截至本财务报表批准报出日，浙江聚能公司尚未返还该款项，公司已计提

50%的坏账准备计 150,000.00 元。

(9) 控股子公司浙江新帝置业有限公司（以下简称新帝公司）与任广新、宋君夫妻于

2009 年 3 月 26 日签订《商品房买卖合同》，购买朗润园 26 幢 102 号房，面积 336.75 ㎡，

销售总价 8,502,999.00 元。在 2009 年 6 月 30 日前任广新、宋君付给新帝公司首付款

2,602,999.00 元，余款 590 万元任广新、宋君与平安银行和平支行签订《房地产买卖抵押

贷款合同》办理购房抵押贷款，于 2009 年 7 月 10 日平安银行和平支行将 590 万元按揭款发

放并划入新帝公司账户。任广新、宋君于 2011 年 7 月 2 日与新帝公司办理了收房手续，但

是业主任广新、宋君至今还未办理房屋所有权证。《房地产买卖抵押合同》约定任广新、宋

君所有的朗润园 26 幢 102 室作为抵押担保，并办理抵押预告登记手续；且合同约定新帝公

司为上述贷款提供阶段性担保，担保至抵押人办妥所售房产物业之房屋所有权证及抵押登记

手续完成为止。由于任广新、宋君自 2013 年 11 月开始按揭贷款归还多次发生逾期，平安银

行和平支行于 2014 年 8 月 20 日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，法院 2014 年 10 月 20

日受理本案后于 2014 年 10 月 24 日开庭审理并判决：一、任广新、宋君十日内归还本金及

利息计 5,435,728.85 元。二、任广新、宋君不归还本金及利息时，平安银行和平支行有权

对朗润园 26 幢 102 室进行折价或变卖，拍卖所得的价款优先受偿贷款。三、新帝公司对任

广新、宋君上述第一项债务承担连带清偿责任，新帝公司承担连带责任后有权向任广新、宋

君追偿。2015 年 7 月 20 日法院冻结了新帝公司银行帐户 560 万元资金。目前公司正在督促

任广新办理产权过户手续；同时与银行和法院沟通，要求银行行使优先受偿权。

（10）控股子公司浙江东方集团骏业进出口有限公司(以下简称骏业公司)2013 年 7 月

至 2014 年 5 月间与象山晋博制衣有限公司(以下简称晋博公司)签订 6 份代理进口棉纱协议，

晋博公司就 6 份协议仅支付了部分货款，尚欠 1,701,859.15 元，骏业公司已于 2015 年 6

月向杭州市上城区人民法院提起诉讼，请求对方支付拖欠的货款。截至本财务报表批准报出

日，经杭州市上城区人民法院主持调解，双方当事人自愿达成协议：被告象山晋博制衣有限

公司应于 2015 年 10 月 17 日前向原告骏业公司支付货款 1,701,859.15 元，该协议已由杭州

市上城区人民法院(2015)杭上商初字第 1288 号民事调解书予以确认。

2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

子公司为非关联方提供的担保事项

截至 2015 年 6 月 30 日，公司对外担保情况如下(单位：万元)

担保 担保借款 借款

担保单位 被担保单位 贷款金融机构 最高额

方式 余额 到期日

宁波狮丹努集 宁波海曙永鑫小额 国家开发银行

保证 5,000.00 2015-08-26 1,000.00[注 1]

团有限公司 贷款股份有限公司 股份有限公司

中国银行股份

宁波狮丹努集 宁波海曙永鑫小额

保证 有限公司宁波 [注 2] 5,000.00[注 2]

团有限公司 贷款股份有限公司

市海曙支行

小 计 5,000.00

[注 1]：由狮丹努集团公司为宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司提供 1,000 万元的连

带责任担保。

[注 2]：由狮丹努集团公司按照对宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司持股比例承担相

应的连带责任保证，该担保项下无借款。

3. 其他或有事项

(1) 根据控股子公司新帝置业公司与杭州住房公积金管理中心和有关按揭贷款银行签

署的协议，新帝置业公司为部分购房者办妥相关房产抵押手续前的按揭贷款提供连带责任保

证。

(2) 2014 年上海和诚纺织品有限公司未按约定付款即从东方浩业公司第三方监管仓库

提取价值 22,935,418.46 元的货物。截至 2015 年 6 月 30 日，公司应收上海和诚纺织品有限

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2015 年半年度报告

公司余额为 17,881,922.38 元，因该款项的收回具有不确定性，已计提 20%坏账准备计

3,576,384.48 元。

十三、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

十四、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分

部是指同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例

在不同的分部之间分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售

地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 商品流通 工业制造 房地产 融资租赁 货运代理及其 分部间抵销 合计

他

主营 2,199,785,393.24 786,055,418.98 185,258,728.00 26,364,711.64 10,278,796.22 3,207,743,048.08

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2015 年半年度报告

业务

收入

主营 1,988,215,799.26 619,218,664.49 199,466,967.47 15,774,548.79 7,926,073.00 2,830,602,053.01

业务

成本

资产 10,299,763,980.67 626,278,650.32 3,187,296,451.44 903,449,151.70 14,828,917.61 3,150,078,528.08 11,881,538,623.66

总额

负债 4,620,937,832.44 162,490,401.97 2,406,420,528.34 608,058,571.44 6,012,658.19 1,985,046,636.70 5,818,873,355.68

总额

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 截至 2015 年 6 月 30 日，公司财产抵押情况(单位：万元)

抵押物 担保借款

担保单位 被担保单位 抵押物 抵押权人 借款到期日

账面原值 账面价值 金额

16,100.14 15,709.63

中国银行股份有限

存货、房屋 400.00 2015-12-31

宁波狮丹努集团 宁波狮丹努集团 公司宁波市分行

及建筑物、

有限公司[注 1] 有限公司 12,394.09 12,394.09

土地使用权 2016-12-30 至

中国进出口银行 9,000.00

2018-12-30

宁波狮丹努服饰

房屋及建筑

宁波狮丹努集团 有限公司、宁波 中国银行股份有限

物、土地使 2,644.84 1,370.20 1,000.00 2015-07-07

有限公司 狮丹努进出口有 公司宁波市分行

用权

限公司

宁波狮丹努集团

房屋及建筑

宁波狮丹努集团 有限公司、宁波 中国银行股份有限

物、土地使 3,035.65 1,171.34 [注 2]

有限公司 宁波东方宏业针 公司宁波市分行

用权

织有限公司

房屋及建筑

芜湖狮丹努服饰 芜湖狮丹努服饰 中国银行股份有限 2016-01-04 至

物、土地使 9,022.44 7,910.51 4,000.00

有限公司 有限公司 公司宁波市分行 2016-03-23

用权

浙江国贸东方房 浙江国贸东方房 中国银行股份有限

存 货 42,041.12 42,041.12 5,836.79 2015-12-01

地产有限公司 地产有限公司 公司浙江省分行

小 计 85,238.29 80,596.89 20,236.79

[注 1]：根据控股子公司狮丹努集团公司、狮丹努控股公司和宁波狮丹努进出口有限公

司(以下简称狮丹努进出口公司)与中国银行股份有限公司宁波市分行及中国进出口银行签

订的《抵押合同》和《保证合同》，狮丹努集团公司为向中国银行股份有限公司宁波市分行

及中国进出口银行的固定资产银团贷款提供项目土地抵押，抵押金额为 20,813 万元，其中

中国银行股份有限公司宁波市分行占比 31.36%，中国进出口银行占比 68.64%；控股子公司

狮丹努控股公司为狮丹努集团公司固定资产银团贷款向中国银行股份有限公司宁波市分行

提供土地和厂房抵押，抵押金额为人民币 13,182 万元；控股子公司狮丹努进出口公司为狮

丹努集团公司固定资产银团贷款向中国银行股份有限公司宁波市分行提供连带责任保证

2,198 万元。

[注 2]：该抵押项下无借款。

2. 截至 2015 年 6 月 30 日，公司财产质押情况(单位：元)

担保借款

被担保单位 质押物 质押权人 质押物金额 借款到期日

金额

浙江东方集团浩 中国银行股份有限公 2015-09-11 至

应收账款 USD 3,261,064.88 USD 2,934,958.39

业贸易有限公司 司浙江省分行 2015-11-17

浙江东方集团浩 中国银行股份有限公 2015-08-13 至

应收账款 RMB 54,550,361.67[注] RMB 45,032,519.00

业贸易有限公司 司浙江省分行 2015-10-23

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2015 年半年度报告

浙江东方集团服

中国银行股份有限公

装服饰进出口有 应收账款 USD 1,846,342.27 USD 1,500,000.00 2015-08-21

司浙江省分行

限公司

浙江东方集团服 中国工商银行股份有

装服饰进出口有 应收账款 限公司浙江省分行营 USD 1,430,681.49 USD 1,280,000.00 2015-11-06

限公司 业部

浙江东方集团恒

中国银行股份有限公 2015-9-4 至

业进出口有限公 应收账款 USD 894,561.00 USD 805,105.07

司浙江省分行 2016-1-19

司

浙江东方集团凯

中国银行股份有限公 2015-08-13 至

业进出口有限公 应收账款 USD 1,100,164.43 USD 990,147.99

司浙江省分行 2015-9-5

司

浙江东方集团新

中信银行股份有限公 2015-8-3 至

业进出口有限责 应收账款 USD 473,334.00 USD 426,000.00

司杭州分行 2015-11-15

任公司

浙江东方集团建

中国银行股份有限公 2015-07-09 至

业进出口有限公 应收账款 USD 89,133.19 USD 89,133.19

司浙江省分行 2015-08-28

司

浙江国金融资租 交通银行股份有限公 2015-07-14 至

长期应收款 RMB 80,852,830.04 RMB 73,137,530.95

赁股份有限公司 司杭州杭大路支行 2017-04-17

浙江国金融资租 杭州银行股份有限公

长期应收款 RMB 25,964,325.86 RMB 7,425,712.14 2015-12-10

赁股份有限公司 司保俶支行

浙江国金融资租 中信银行股份有限公

长期应收款 RMB 76,480,687.53 RMB 44,860,351.45 2019-01-20

赁股份有限公司 司杭州分行

[注]：截至 2015 年 6 月 30 日，该借款项下的应收账款已全部收回。

3. 控股子公司新帝置业公司开发的新帝朗郡项目已竣工，部分房产已交付业主使用。

该公司与浙江省建工集团有限公司工程款尚未全部决算，按照与其签订工程合同的初步决算

结果计算项目开发成本。

根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，控股子公司新帝置业公司及

控股子公司湖州东方蓬莱置业有限公司按照房款收入计提土地增值税，土地增值税清算金额

存在不确定性。

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额 5,861,951.96 16.05 3,810,268.77 65.00 2,051,683.19 5,861,951.96 19.71 2,930,975.98 50.00 2,930,975.98

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

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2015 年半年度报告

按信用风 30,651,886.78 83.95 1,532,594.34 5.00 29,119,292.44 23,877,079.39 80.29 1,176,444.43 4.93 22,700,634.96

险特征组

合计提坏

账准备的

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

合计 36,513,838.74 / 5,342,863.11 / 31,170,975.63 29,739,031.35 / 4,107,420.41 / 25,631,610.94

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

索日新能源股份有限公 5,861,951.96 3,810,268.77 65.00 [注]

司

合计 5,861,951.96 3,810,268.77 / /

[注]：详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 30,651,886.78 1,532,594.34 5.00

合计 30,651,886.78 1,532,594.34 5.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,235,442.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

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2015 年半年度报告

中铁二十四局集团有限公司杭州萧山机场公路改 6,337,258.50 17.36 316,862.93

建工程市心路互通段项目经理部

浙江交工路桥建设有限公司 03 省道改建工程宾王 6,166,726.58 16.89 308,336.33

路立交合同段项目经理部

索日新能源股份有限公司 5,861,951.96 16.05 3,810,268.77

浙江交工路桥建设有限公司杭长高速北延工程四 5,859,540.25 16.05 292,977.01

合同段项目部

中铁二十四局集团有限公司温州市域铁路 S1 线一 4,334,483.52 11.87 216,724.18

期 SG8 标项目经理部

小 计 28,559,960.81 78.22 4,945,169.21

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重 1,302,641,275.51 59.81 41,108,098.09 3.16 1,261,533,177.42 1,327,853,682.46 68.26 30,997,072.21 2.33 1,296,856,610.25

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 875,486,499.13 40.19 16,008,373.85 1.83 859,478,125.28 617,534,375.95 31.74 12,642,041.06 2.05 604,892,334.89

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 2,178,127,774.64 / 57,116,471.94 / 2,121,011,302.70 1,945,388,058.41 / 43,639,113.27 / 1,901,748,945.14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比 计提理由

例

湖州国贸东方房地产开发有限公司 1,004,169,475.51 9,601,428.09 [注 1] [注 1]

250,000,000.00 根据其未来现金流

嘉凯城集团股份有限公司 量现值低于其账面

价值的差额计提

索日新能源股份有限公司 48,471,800.00 31,506,670.00 65.00 [注 2]

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2015 年半年度报告

合计 1,302,641,275.51 41,108,098.09 / /

[注 1]：其中委托贷款本息 44,026,666.66 元根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备，拆借款 960,142,808.85 元根据合并财务报表范围内各公司款项组合

计提坏账准备。

[注 2]：详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

委托贷款明细情况如下：

受托银行 实际贷款人 委托贷款金额 贷款期限 担保人

中国民生银行股份有 嘉凯城集团

150,000,000.00 2014-04-21 至 2016-04-21 [注]

限公司杭州分行 股份有限公司

中国民生银行股份有 嘉凯城集团

100,000,000.00 2015-05-08 至 2016-05-08 [注]

限公司杭州分行 股份有限公司

湖州国贸东方

中国农业银行股份有

房地产开发有 40,000,000.00 2014-04-27 至 2016-04-27

限公司杭州保俶支行

限公司

小 计 290,000,000.00

[注]：根据 2014 年 4 月、2015 年 5 月公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行签订

的《委托贷款合同》以及《委托贷款合同补充协议书》，公司通过中国民生银行股份有限公

司杭州分行向嘉凯城公司发放委托贷款 25,000 万元。该委托贷款本息由嘉凯城公司控股股

东浙江省商业集团有限公司提供连带责任保证担保。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 162,204,413.49 8,110,220.67 5.00

1至2年

2至3年

3 年以上 773,062.95 773,062.95 100.00

合计 162,977,476.44 8,883,283.62 5.50

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款 坏账准备 计提比例

合并财务报表范围内各公司款项组合 712,509,022.69 7,125,090.23 1.00

合计 712,509,022.69 7,125,090.23 1.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 13,477,358.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 1,600,000.00 2,100,000.00

拆借款 2,101,016,003.39 1,893,773,569.72

应收暂付款 75,511,771.25 49,514,488.69

合计 2,178,127,774.64 1,945,388,058.41

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

质 期末余额

数的比例(%)

湖州国贸东方房地产有限公司 拆借款 1,004,169,475.51 [注 1] 46.10 9,601,428.09

嘉凯城集团股份有限公司 拆借款 250,000,000.00 [注 2] 11.48

浙江国金融资租赁股份有限公司 拆借款 198,470,593.08 1 年以内 9.11 1,984,705.93

浙江东方集团浩业贸易有限公司 拆借款 160,644,203.16 1 年以内 7.38 1,606,442.03

浙江国贸新能源投资股份有限公司 拆借款 129,330,822.22 1 年以内 5.94 6,466,541.11

合计 / 1,742,615,093.97 / 80.01 19,659,117.16

[注 1]：其中 1 年以内 666,694,317.06 元，1-2 年 279,223,731.66 元，2-3 年

40,389,773.60 元,3 年以上 17,861,653.19 元。

[注 2]：其中 1 年以内 100,000,000.00 元，1-2 年 150,000,000.00 元。

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 907,709,471.67 907,709,471.67 907,709,471.67 907,709,471.67

对联营、合营企业投资 275,407,040.76 275,407,040.76 258,339,148.85 258,339,148.85

合计 1,183,116,512.43 1,183,116,512.43 1,166,048,620.52 1,166,048,620.52

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

浙江国贸东方房地产有限公司 319,005,470.00 319,005,470.00

浙江东方集团产融投资有限公司 97,000,000.00 97,000,000.00

浙江国金融资租赁股份有限公司 122,964,000.00 122,964,000.00

杭州舒博特新材料科技有限公司 74,966,400.00 74,966,400.00

浙江新帝置业有限公司 73,200,000.00 73,200,000.00

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2015 年半年度报告

湖州东方蓬莱置业有限公司 55,457,438.78 55,457,438.78

宁波狮丹努集团有限公司 14,328,230.00 14,328,230.00

浙江东方集团振业进出口有限公司 9,991,800.00 9,991,800.00

浙江东方集团茂业进出口有限公司 8,840,000.00 8,840,000.00

浙江东方集团华业进出口有限公司 8,040,000.00 8,040,000.00

浙江东方集团服装服饰进出口有限公 7,800,000.00 7,800,000.00

司

浙江东方集团新业进出口有限责任公 7,689,937.50 7,689,937.50

司

浙江东方集团嘉业进出口有限公司 7,320,000.00 7,320,000.00

浙江东方集团泓业进出口有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00

浙江东方集团凯业进出口有限公司 5,863,000.00 5,863,000.00

浙江东方集团恒业进出口有限公司 4,550,000.00 4,550,000.00

浙江东方集团骏业进出口有限公司 4,550,000.00 4,550,000.00

浙江东方集团浩业贸易有限公司 3,850,000.00 3,850,000.00

浙江东方集团盛业进出口有限公司 3,575,000.00 3,575,000.00

浙江东方集团国际货运有限公司 3,107,500.00 3,107,500.00

浙江东方集团建业进出口有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

香港东方国际贸易有限公司 392,825.00 392,825.00

浙江鑫圣贸易有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00

浙江东方燃料有限公司 46,277,490.52 46,277,490.52

浙江东方集团供应链管理有限公司 6,838,526.73 6,838,526.73

宁波国鑫再生金属有限公司 2,601,853.14 2,601,853.14

合计 907,709,471.67 907,709,471.67

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其 宣告 计

减值

减 其他 他 发放 提

投资 期初 期末 准备

少 权益法下确认 综合 权 现金 减 其

单位 余额 追加投资 余额 期末

投 的投资损益 收益 益 股利 值 他

余额

资 调整 变 或利 准

动 润 备

一、合营企业

小计

二、联营企业

杭州兆富投资 148,627,628.88 10,000,000.00 -979,350.12 157,648,278.76

合伙企业(有限

合伙)

浙江国贸新能 67,919,916.80 103,417.11 68,023,333.91

源投资股份有

限公司

杭州金研睿成 18,907,069.39 18,907,069.39

启汉投资管理

合伙企业（有限

合伙）

浙江国贸东方 16,239,122.21 6,895,852.44 23,134,974.65

投资管理有限

公司

浙江陆港物流 4,255,055.16 171,049.99 4,426,105.15

发展有限公司

宁波狮丹努服 2,390,356.41 876,922.49 3,267,278.90

饰有限公司

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2015 年半年度报告

小计 258,339,148.85 10,000,000.00 7,067,891.91 275,407,040.76

合计 258,339,148.85 10,000,000.00 7,067,891.91 275,407,040.76

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 75,235,999.96 72,307,873.37 116,062,485.46 120,135,035.37

其他业务 4,264,098.90 2,126,491.68 3,973,932.00 2,721,665.28

合计 79,500,098.86 74,434,365.05 120,036,417.46 122,856,700.65

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 82,451,572.56 37,139,440.12

权益法核算的长期股权投资收益 7,067,891.91 850,478.93

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期 -101,228.53 12,155,501.92

损益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收 36,240,448.40

益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 402,339,635.44 333,017,789.30

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重

新计量产生的利得

委托贷款收益 21,156,990.94 29,392,050.96

合计 549,155,310.72 412,555,261.23

十六、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 41,231.91

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 119,314.27

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 2,555,301.54

家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,421,398.65

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的

收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值

准备

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2015 年半年度报告

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 442,886,956.66

交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损

益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 14,146,702.05

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,608,423.10

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -115,247,944.36

少数股东权益影响额 -3,201,674.32

合计 342,112,863.30

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 5.88 0.59 0.59

利润

扣除非经常性损益后归属于 -0.88 -0.09 -0.09

公司普通股股东的净利润

加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 297,403,032.50

非经常性损益 B 342,112,863.30

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的

C=A-B -44,709,830.80

净利润

4,141,197,110.7

归属于公司普通股股东的期初净资产 D

4

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股

E

东的净资产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东

G

的净资产

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2015 年半年度报告

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

可供出售金融资产公允价值变动引起的、 1,542,946,151.8

I1

归属于公司普通股股东的净资产增减变 9

增减净资产次月起至报告期期末的累计

J1 3

月数

计提奖福基金 I2 -62,203.62

其他

发生其他净资产增减变动次月起至报告

J2 3

期期末的累计月数

外币财务报表折算引起的、归属于公司普

I3 -47,306.31

通股股东的净资产增减变动

增减净资产次月起至报告期期末的累计

J3 3

月数

报告期月份数 K 6

L= D+A/2+ E×F/K-G 5,061,316,947.9

加权平均净资产

×H/K±I×J/K 7

加权平均净资产收益率 M=A/L 5.88%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -0.88%

3. 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 2015 年 1-6 月

归属于公司普通股股东的净利润 A 297,403,032.50

非经常性损益 B 342,112,863.30

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股

C=A-B -44,709,830.80

东的净利润

期初股份总数 D 505,473,454

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

E

份数

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 6

L=D+E+F×

发行在外的普通股加权平均数 G/K-H× 505,473,454

I/K-J

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2015 年半年度报告

0.59

基本每股收益 M=A/L

-0.09

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 载有公司法定代表人签名并盖章的公司2015年半年度报告文本

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务

备查文件目录

报表。

报告期内在上海证券交易所网站及《上海证券报》公开披露过的所有公司文

备查文件目录

件的正本及公告的原稿。

董事长：胡承江

浙江东方集团股份有限公司

董事会批准报送日期：2015-08-27

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

109 / 109

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