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天地科技：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-28 18:17:26
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2015 年半年度报告

公司代码：600582 公司简称：天地科技

天地科技股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

独立董事 彭苏萍 因公出国 孙建科

三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王金华、主管会计工作负责人肖宝贵及会计机构负责人（会计主管人员）宋家兴

以及财务部主任艾栎楠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据公司控股股东中国煤炭科工集团的提议，经2015年8月26日召开的公司第五届董事会第十

三次会议审议，拟以公司总股本2,069,294,446股为基数，用资本公积金转增股本，每10股转增10

股，不进行利润分配。该预案尚需提交公司股东大会审议。本公司控股股东中国煤炭科工集团将

在本次股东大会上投赞成票。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本年度报告中存在基于对未来宏观经济和行业发展趋势的主观假定和判断而做出的前瞻性陈

述。该等陈述不构成对投资者的实质承诺。投资者应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成的

投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

九、 其他

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 6

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 9

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 21

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 38

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 45

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 46

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 48

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 144

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

天地科技或本公司 指 天地科技股份有限公司

本公司控股股东中国煤炭科工

中国煤炭科工集团 指

集团有限公司

经中国证监会核准，本公司实

施的向控股股东中国煤炭科工

本次交易或重大资产重组 指

集团发行股份购买资产并募集

配套资金暨关联交易

指重大资产重组的标的公司，

标的公司 指 包括西安研究院、重庆研究院

以及北京华宇

本公司全资子公司中煤科工集

西安研究院 指

团西安研究院有限公司

本公司全资子公司中煤科工集

重庆研究院 指

团重庆研究院有限公司

本公司全资子公司中煤科工集

北京华宇 指

团北京华宇工程有限公司

本公司控股子公司北京天地华

泰采矿工程技术有限公司/北

天地华泰 指

京天地华泰矿业管理股份有限

公司

本公司控股子公司北京天地玛

天玛公司 指

珂电液控制系统有限公司

本公司控股子公司北京中煤矿

北京中煤 指

山工程有限公司

本公司控股子公司天地融资租

天地融租 指

赁有限公司

本公司控股子公司北京天地金

天地金草田 指

草田科技有限公司

本公司控股子公司宁夏天地奔

天地奔牛 指

牛实业集团有限公司

本公司控股子公司宁夏天地西

西北煤机 指

北煤机有限公司

本公司控股子公司宁夏天地支

天地支护 指

护装备有限公司

本公司控股子公司中煤科工能

科工能源 指

源投资有限公司

本公司控股子公司中煤科工能

秦皇岛能源 指 源投资有限公司之控股子公司

秦皇岛能源有限公司

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2015 年半年度报告

本公司控股子公司中煤科工能

源投资有限公司之控股子公司

沁南能源 指

山西中煤科工沁南能源有限公

司

天地王坡 指 山西天地王坡煤业有限公司

本公司控股子公司山西天地煤

山西煤机 指

机装备有限公司

本公司控股子公司天地上海采

上海采掘 指

掘装备科技有限公司

本公司控股子公司鄂尔多斯市

天地华润 指 天地华润煤矿装备有限责任公

司

本公司控股子公司天地（常州）

常州股份 指

自动化股份有限公司

本公司控股子公司北京天地龙

天地龙跃 指

跃科技有限公司

本公司控股子公司常熟天地煤

常熟煤机 指

机装备有限公司

本公司控股子公司唐山市水泵

唐山泵业 指

厂有限公司

本公司控股子公司中煤科工天

天地传动 指

地（济源）电气传动有限公司

本公司全资子公司内蒙古天地

天地开采 指

开采工程技术有限公司

本公司全资子公司天地（唐山）

唐山矿业 指

矿业科技有限公司有限公司

本公司全资子公司天地科技

天地煤机再制造 指 （宁夏）煤机再制造技术有限

公司

天地科技股份有限公司上海分

上海分公司 指

公司

天地科技股份有限公司唐山分

唐山分公司 指

公司

天地科技股份有限公司开采设

开采设计事业部 指

计事业部

公司拟收购的目标公司之一，

煤科院公司 指 中国煤炭科工集团全资子公司

煤炭科学技术研究院有限公司

公司拟收购的目标公司之一，

上海煤科 指 中国煤炭科工集团全资子公司

中煤科工集团上海有限公司

国务院国有资产监督管理委员

国务院国资委 指

会

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2015 年半年度报告

中国证券登记结算有限责任公

中国结算上海分公司 指

司上海分公司

本公司聘请的财务审计机构和

瑞华会计师事务所 指 内控审计机构瑞华会计师事务

所（特殊普通合伙）

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6

报告期或本报告期 指

月 30 日

元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 天地科技股份有限公司

公司的中文简称 天地科技

公司的外文名称 TIANDI Science&Technology C0.,LTD

公司的外文名称缩写 TDTEC

公司的法定代表人 王金华

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 范建 侯立宁

联系地址 北京市朝阳区和平里青年沟东 北京市朝阳区和平里青年沟东

路5号天地大厦6层 路5号天地大厦6层

电话 010-84262803 010-84262851

传真 010-84262838 010-84262838

电子信箱 fanjian@tdtec.com houlining@tdtec.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 北京市朝阳区和平街青年沟路5号

公司注册地址的邮政编码 100013

公司办公地址 北京市朝阳区和平街青年沟路5号

公司办公地址的邮政编码 100013

公司网址 www.tdtec.com

电子信箱 tzz@tdtec.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的

www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 本公司证券部

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2015 年半年度报告

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 天地科技 600582

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2000-03-24

注册登记地点 北京市朝阳区和平街青年沟路5号

企业法人营业执照注册号 100000000033134

税务登记号码 110105710926182

组织机构代码 71092618-2

报告期内注册变更情况查询索引

报告期内，公司注册资本由 1,213,920,000 元增至 2,069,294,446 元，工商登记机关由国家工商

行政管理总局变更至北京市工商行政管理局。

七、 其他有关资料

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

上年同期 本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期增

（1－6月） 调整后 调整前

减(%)

营业收入 5,970,193,066.75 7,128,804,031.06 4,987,748,675.10 -16.25

归属于上市公司股东的

531,288,084.88 675,758,136.34 352,039,323.77 -21.38

净利润

归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净 504,070,874.91 310,428,831.82 310,428,831.82 62.38

利润

经营活动产生的现金流

222,255,179.96 204,236,779.00 71,217,479.99 8.82

量净额

上年度末 本报告期末

本报告期末 比上年度末

调整后 调整前

增减(%)

归属于上市公司股东的

12,985,688,017.95 10,691,150,881.49 10,691,150,881.49 21.46

净资产

总资产 30,032,403,745.88 28,155,686,976.65 28,155,686,976.65 6.67

本公司于 2014 年 12 月 31 日完成同一控制下企业合并，被合并方 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6

月 30 日实现的归属于母公司所有者的净利润 323,718,812.53 元作为非经常性损益全部扣除。

(二) 主要财务指标

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期

主要财务指标

（1－6月） 调整后 调整前 增减(%)

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2015 年半年度报告

基本每股收益（元／股） 0.260 0.356 0.290 -26.97

稀释每股收益（元／股） 0.260 0.356 0.290 -26.97

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.247 0.256 0.256 -3.52

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 4.22 7.42 5.83 减少3.20个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资

4.01 5.14 5.14 减少1.13个百分点

产收益率（%）

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注

非经常性损益项目 金额 （如适

用）

非流动资产处置损益 1,189,211.18

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家

31,407,532.13

政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益 2,891,819.79

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 7,535,890.41

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期

损益的影响

受托经营取得的托管费收入 191,606.75

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,131,122.23

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2015 年半年度报告

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -9,960,622.94

所得税影响额 -7,169,349.58

合计 27,217,209.97

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，煤炭经济运行形势未见好转，煤炭产销量下降，库存居高不下，市场价格再次出

现持续下跌，煤炭企业应收账款增加，利润大幅减少，亏损面进一步扩大，经营困难加剧。面对

不利形势，公司全体员工创新拼搏，积极开拓市场，紧紧围绕推进精益管理，加强增收节支，多

措并举控制风险，全面推进各项工作，取得了一定的成效。

本公司对旗下从事煤炭洗选相关业务及单位进行整合，有效地提升了公司煤炭洗选相关业务

的核心竞争力。公司持续推进国际市场的开拓工作，并取得显著成效，与俄罗斯库兹巴斯露天煤

炭股份公司签署了总额 2.44 亿元人民币的成套综采设备供货合同，目前项目进展顺利。

公司拟以现金出资收购控股股东中国煤炭科工集团所持煤炭科学技术研究院有限公司 100%

股权以及中煤科工集团上海有限公司 100%股权，将拓展煤炭转化与清洁利用、环保与节能工程相

关业务。

2015年上半年，公司实现营业收入59.7亿元，同比下降16.25 %；实现归属于本公司股东的净

利润5.31亿元，同比下降21.38%；实现基本每股收益0.26元。新签合同额72.5亿元，同比下降22.95%。

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 5,970,193,066.75 7,128,804,031.06 -16.25

营业成本 3,876,670,889.61 4,752,750,450.29 -18.43

销售费用 305,566,680.32 324,262,009.39 -5.77

管理费用 757,896,338.94 860,951,519.25 -11.97

财务费用 52,811,063.23 66,664,941.17 -20.78

经营活动产生的现金流量净额 222,255,179.96 204,236,779.00 8.82

投资活动产生的现金流量净额 -1,184,048,384.41 -221,742,507.30 -

筹资活动产生的现金流量净额 1,582,460,405.87 -112,530,354.43 -

研发支出 178,858,947.36 237,790,448.36 -24.78

营业收入变动原因说明:主要是受煤炭行业整体走弱影响，部分煤矿企业削减固定资产投入，

导致矿用装备市场受到一定的冲击所致。

营业成本变动原因说明:主要受产销量下降影响；同时原材料价格稳中略降，相应的采购成本

支出减少。

销售费用变动原因说明:主要是销售业务量下降所致。

管理费用变动原因说明:主要是研发费用投入、日常办公费用支出减少所致。

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2015 年半年度报告

财务费用变动原因说明:主要原因一是筹资规模下降，利息支出减少；二是货币资金余额增加，

利息收入相应增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是付现采购额下降，支付的各项税费有所减

少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，

购入银行保本型理财产品以获取收益。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是年初增发股份收到募集资金所致。

研发支出变动原因说明:主要是与煤炭相关的部分研发课题顺延，造成自有研发资金推迟投入。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，本公司利润构成或利润来源未发生重大变动。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

经中国证监会证监许可[2014]1431 号文核准，本公司实施了向控股股东中国煤炭科工集团发

行股份购买资产并募集配套资金相关事宜。其中，中煤科工集团西安研究院有限公司、中煤科工

集团重庆研究院有限公司以及中煤科工集团北京华宇工程有限公司的产权过户以及工商变更登记

均于 2014 年 12 月 31 日前完成，本公司向中国煤炭科工集团发行的 682,126,411 股股份于 2015

年 1 月 5 日在中国结算上海分公司办理完成。向 5 名特定投资者非公开发行了 173,248,035 股股

份，发行价格 11.30 元/股，共募集配套资金 19.58 亿元，扣除发行费用后募集资金净额 19.39

亿元。募集资金于 2015 年 1 月 22 日到达本公司账户，相关股份于 2015 年 1 月 28 日在中国结算

上海分公司办理完成股份登记托管手续。

报告期内，经公司董事会和监事会会议批准，同意公司使用暂时闲置募集资金购买了银行理

财产品及结构性存款，并同意置换预先投入募集资金 179,065,053.31 元。目前，募集资金建设项

目进展顺利。

(3) 经营计划进展说明

报告期内，公司紧紧围绕“推转型、促整合、提品质、降成本、增效益、控风险”等工作重

点，市场开拓、科技创新、经营管理、安全生产、投资项目等工作积极开展并进展顺利。同时，

公司拟收购中国煤炭科工集团所持煤科院公司 100%股权以及上海煤科 100%股权，完善煤机、煤矿

安全相关业务并进军煤炭转化以及清洁利用领域，该收购事宜尚待公司股东大会审议批准后实施。

(一) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上年

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 增减（%）

减（%） 减（%）

煤机制造 2,492,930,560.39 1,608,268,218.96 35.49 -15.87 -18.32 增加 1.94 个百分点

安全装备 802,393,093.65 498,511,550.61 37.87 -32.47 -16.57 减少 11.84 个百分点

煤炭生产 552,986,719.50 277,591,336.64 49.80 0.40 -1.52 增加 0.98 个百分点

技术项目 1,045,657,104.08 623,023,291.78 40.42 73.18 61.82 增加 4.18 个百分点

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2015 年半年度报告

工程项目 682,643,652.61 525,857,798.33 22.97 -35.05 -33.88 减少 1.36 个百分点

物流贸易 287,369,359.97 269,353,522.75 6.27 -58.46 -59.23 减少 1.78 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上年

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 增减（%）

减（%） 减（%）

矿山自动

化、机械化 2,442,796,682.67 1,580,598,767.98 35.30 -17.37 -19.52 增加 1.73 个百分点

装备

安全技术

1,353,125,723.88 736,500,035.06 45.57 -11.24 -10.04 减少 0.73 个百分点

与装备

煤炭洗选

774,846,079.04 605,637,878.88 21.84 -1.94 4.71 减少 4.96 个百分点

装备

矿井生产

技术服务 426,923,368.58 314,010,597.41 26.45 -10.49 -10.07 减少 0.35 个百分点

与经营

地下特殊

25,932,556.56 18,913,580.35 27.07 -55.46 -48.45 减少 9.91 个百分点

工程施工

煤炭生产

552,986,719.50 277,591,336.64 49.80 0.40 -1.52 增加 0.98 个百分点

与销售

物流贸易 287,369,359.97 269,353,522.75 6.27 -58.46 -59.23 减少 1.78 个百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

华北 2,510,292,440.00 -10.71

华中 2,692,307.70

华东 668,379,533.80 -22.39

西北 1,578,648,070.74 -12.52

西南 818,479,759.19 -8.90

东北 285,488,378.77 -57.58

(二) 核心竞争力分析

公司以先进的核心产品和高新技术为支撑，集研究开发、产品设计、生产制造、系统集成、

工程承包与技术服务于一体，提升安全高效洁净矿井建设与改造的集成能力，以成套技术与装备

服务于客户，并致力于清洁能源的开发和利用。

报告期内，公司在夯实和提升核心竞争力方面做了如下工作：

公司继续收购控股股东中国煤炭科工集团优质资产，并实施“以技术优势带动成套销售”和

“协同开拓市场”的竞争策略。本公司对旗下煤炭洗选相关业务及单位实施了战略整合，将有利

于全面提升公司在洁净煤领域的核心竞争力。同时，本公司拟收购中国煤炭科工集团旗下煤炭科

学技术研究院有限公司以及中煤科工集团上海有限公司这两家全资子公司，收购完成后，本公司

将拥有煤炭转化与清洁利用、矿山安全环保与节能工程、矿用产品检验检测、煤矿自动化与信息

技术等业务，同时完善公司胶带运输机、煤矿电液控制等相关业务，产业链条的延伸以及业务规

模的提高将显著增强本公司的盈利能力和市场竞争力。

公司在推动煤炭工业转型升级、减人提效、推进“四化”（机械化、自动化、信息化和智能

化）建设以及实现“四减”（减矿、减量、减面和减人）等方面不断探索。通过前期卓有成效的

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2015 年半年度报告

科技创新工作以及实施“综采智能高效大流量集成工业系统”、“SAC 液压支架电液控制系统成

果转化”、“年产 600 万吨高端采煤机科技成果转化”、“高端液压支架智能焊接车间”等项目，

公司已经建成了具有国际竞争力的高端采煤机制造产业创新基地。同时，公司在智能化无人开采

相关技术与装备领域进行了积极的探索和实践，取得了突破。

2015 上半年，申请专利 123 项，其中发明专利 58 项；授权专利 141 项，其中发明专利 51 项；

获得计算机软件著作权 75 项。

公司大力推进的“薄煤层电牵引采煤机 MG200/456 系列”、“SGZ1000/2000 中双链刮板输送

机”、“EBZ300Q 型悬臂式掘进机”和“液压支架用高压大流量液压阀”等四个精品工程项目，

已经进入验收阶段，相关煤机产品品质明显提高。公司精益全价值链管理试点工作取得了明显效

果，将在公司全面开展。

公司示范工程板块克服困难，积极开展工作。秦皇岛能源 2015 年上半年继续收购秦皇岛市 5

家地方煤矿的资产，至此，本公司已经收购了秦皇岛市 9 家地方煤矿，这对增加公司煤炭资源储

备、开展示范工程建设并推广煤机产品具有重要的意义。

(三) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内，公司对外股权投资总额为 1076.04 万元。具体股权投资项目：天地奔牛现金出资

1076.04 万元，参股山西潞安安太机械有限责任公司，占该公司 20%股份。山西潞安安太机械有限

责任公司注册资本 5000 万元，主要从事煤矿及非煤矿机械设备制造等业务。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

会

证 期初 期末 计 股

证券 券 最初投资 持股 持股 期末 报告期 报告期所有 核 份

代码 简 成本 比例 比例 账面值 损益 者权益变动 算 来

称 （%） （%） 科 源

目

可

供

原

平 出

始

煤 售

601666 800,000.00 0.05 0.05 8,194,207.06 28,143.91 1,250,238.99 股

股 金

认

份 融

购

资

产

雷 可 原

明 供 始

600985 706,998.61 0.5 0.5 14,388,723.18 2,899,428.04

科 出 股

化 售 认

12 / 144

2015 年半年度报告

金 购

融

资

产

合计 1,506,998.61 / / 22,582,930.24 28,143.91 4,149,667.03 / /

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

所持 最初投资 期初 期末持 期末账面 报告期 报告期所有 会计

股份

对象 金额 持股比 股比例 价值 损益 者权益变动 核算

来源

名称 （元） 例（%） （%） （元） （元） （元） 科目

可供

西安 出售 发起

442,902.00 0.03 0.03 442,902.00

银行 金融 认购

资产

合计 442,902.00 / / 442,902.00 / /

持有金融企业股权情况的说明

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2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

委托

委托理 委托理 是否经 计提减 是否 资金来源并

理财 委托理财 报酬确 预计 实际收回 实际获 是否

合作方名称 财起始 财终止 过法定 值准备 关联 说明是否为

产品 金额 定方式 收益 本金金额 得收益 涉诉

日期 日期 程序 金额 交易 募集资金

类型

保本浮

平安银行 2015年2 2015年5

动收益 20,000 5.50% 274.25 20,000 274.25 是 否 否 闲置募集资金

德胜门支行 月16日 月18日

型

保本浮

平安银行 2015年2 2015年8

动收益 20,000 6.00% 598.36 是 否 否 闲置募集资金

德胜门支行 月16日 月17日

型

保本浮

平安银行 2015年5 2015年8

动收益 20,000 5.00% 249.32 是 否 否 闲置募集资金

德胜门支行 月22日 月21日

型

交通银行北京 保本保 2015年2 2015年5

30,000 4.60% 340.27 30,000 340.27 是 否 否 闲置募集资金

和平里支行 收益型 月13日 月14日

交通银行北京 保本保 2015年5 2015年8

30,000 4.40% 329.10 是 否 否 闲置募集资金

和平里支行 收益型 月18日 月17日

保本浮

工商银行 2015年2 2015年5

动收益 12,000 4.70% 139.07 12,000 139.07 是 否 否 闲置募集资金

北京地坛支行 月10日 月11日

型

保本浮

工商银行 2015年6 2015年9

动收益 12,000 3.80% 113.69 是 否 否 闲置募集资金

北京地坛支行 月5日 月7日

型

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2015 年半年度报告

中信银行股份 保本浮

2015年4 2015年7

有限公司西安 动收益 3,000.00 4.70% 35.15 是 否 否 自有资金

月24日 月24日

分行 型

北京银行股份

保本保 2015年5 2015年8

有限公司西安 5,000.00 4.00% 49.86 是 否 否 自有资金

收益型 月8日 月7日

分行营业部

兴业银行股份 保本浮

2015年5 2015年8

有限公司西安 动收益 3,000.00 3.70% 27.37 是 否 否 自有资金

月21日 月19日

分行 型

中信银行股份 保本浮

2015年5 2015年8

有限公司西安 动收益 3,000.00 4.00% 29.92 是 否 否 自有资金

月22日 月21日

分行 型

上海浦东发展

保本保 2015年6 2015年9

银行股份有限 5,000.00 3.90% 48.75 是 否 否 自有资金

收益型 月17日 月17日

公司西安分行

合计 / 163,000 / / / 2,235.11 62,000 753.59 / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0.00

委托理财的情况说明 详见《天地科技股份有限公司关于以暂时闲置募集资金购买理财产品实施情况的公

告》（公告编号：临2015-018号）。本公司与相关银行不存在关联关系。

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

尚未使用募

募集 本报告期已使用募集资

募集方式 募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 集资金用途

年份 金总额

及去向

购买银行理

2015 年 非公开发行 1,938,617,834.81 180,000,000 359,065,053.31 1,579,552,781.50 财产品、银

行存款。

合计 / 1,938,617,834.81 180,000,000 359,065,053.31 1,579,552,781.50 /

2014 年 12 月本公司实施向控股股东发行股份购买资产并募集配套资金，于 2015 年 1 月向

符合特定条件的投资者以 11.30 元/股的价格非公开发行了 173,248,035 股股份，募集配

套资金总额 19.58 亿元，扣除发行费用后募集资金净额 19.39 亿元。截止 2015 年 6 月 30

日，本公司已使用募集资金 18000 万元用于补充本公司流动资金；项目实施单位预先以自

募集资金总体使用情况说明 筹资金 17906.51 万元投入项目建设，其中，预投资金经 2015 年 6 月 8 日召开的本公司第

五届董事会第十二次会议批准以募集资金进行置换；经 2015 年 2 月 5 日召开的公司第五

届董事会第九次会议批准，公司利用部分暂时闲置的募集资金 8.2 亿元购买了银行理财产

品和结构性存款。

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2015 年半年度报告

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

是否

是否 募集资金本 募集资金 产生 未达到计

承诺项目 募集资金 符合 项目 预计 是否符合

变更 报告期投入 累计实际 收益 划进度和

名称 拟投入金额 计划 进度 收益 预计收益

项目 金额 投入金额 情况 收益说明

进度

主体结构施工完成，

建桥产业基地

否 220,000,000 0 153,052,079.05 是 进入辅助设施建设阶

项目

段

智能钻探装备 一期工程厂区周围道

与煤层气开发 路高程测量、综合楼

否 650,000,000 0 26,012,974.26 是

产业基地建设 平面图及工场现场试

项目 桩检测完成

唐山选煤装备

完成露天料场、基础

制造基地工程 否 219,570,000 0 0 是

施工

项目（二期）

补充上市公司

否 834,047,834.81 180,000,000 180,000,000 是

流动资金

合计 / 1,938,617,834.81 180,000,000 359,065,053.31 / / / / /

根据公司重大资产重组中募集配套资金的项目、资金安排以及募集配套资金实际情况，本公司募集配套资

募集资金承诺项目使用情况说明 金用于实施“建桥产业基地项目”、“智能钻探装备与煤层气开发产业基地建设项目”、“唐山选煤装备

制造基地工程项目”以及补充本公司流动资金。

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2015 年半年度报告

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

4、 主要子公司、参股公司分析

金额单位：万元

注册

单位名称 所处行业 主要产品或服务 总资产 净资产 净利润

资本

矿井建设

北京中煤 其他工程 5,000 25,792 8,764 -643

及矿用产品

天玛公司 其他通用设备制造 电液控制系统 2,000 78,671 53,019 2,795

天地金草田 其他建筑 工程加固 1,200 3,078 1,504 -101

天地龙跃 信息系统集成服务 软件 500 900 622 3

上海采掘 矿山机械制造 采煤机 4,000 70,395 23,775 1,151

天地华泰 专业技术服务 煤矿生产运营管理 6,000 39,424 27,890 1,263

刮板输送机

天地奔牛 矿山机械制造 25,489 361,735 184,412 9,293

转载机

掘进机

山西煤机 矿山机械制造 18,002 281,038 192,848 -364

无轨胶轮车

天地华润 矿用设备修理 矿用设备维修 10,000 19,079 2,097 -827

电子工业专用设备

常州股份 监控系统 11,000 126,716 43,366 1,438

制造

西北煤机 矿山机械制造 皮带机 14,921 134,774 47,219 -668

常熟煤机 矿山机械制造 采煤机配件 5,809 20,474 8,186 189

天地王坡 煤炭开采 煤炭 11,399 338,943 242,203 9,673

天地支护 矿山机械制造 液压支架 8,000 46,653 10,549 -766

煤机铁路 铁路货物运输 货物运输 884 749 740 -52

唐山矿业 矿山机械制造 煤炭洗选 11,000 29,820 11,991 9

唐山泵业 泵类制造 工业水泵 1,348 6,144 1,851 -452

煤炭资源投资与开

科工能源 投资与资产管理 7,800 133,015 50,006 -320

发

天地开采 专业技术服务 煤矿生产运营管理 500 4,096 2,734 3

天地煤机

其他制造业 煤机产品再制造 8,400 27,323 7,348 -593

再制造

天地传动 专用设备制造 防爆变频设备 3,000 11,220 1,818 18

天地融租 融资租赁 融资租赁 6,078 35,425 7,698 631

工程总包

北京华宇 建筑施工 10,000 226,816 61,643 3,210

勘察设计

工程和技术研究与

西安研究院 专用设备制造 16,000 266,269 190,282 15,116

试验发展

采矿、采石设备

重庆研究院 专用设备制造 30,000 350,197 207,150 12,598

制造

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2015 年半年度报告

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本报告期 累计实际 项目收益

项目名称 项目进度

金额 投入金额 投入金额 情况

生产线设计工作已经

完成，进入机械加工

天地奔牛大型刮板

和标准件采购的阶

输送机中部槽智能 4,900 1,519 1,924.50 不适用

段、进行了平板堆焊

化焊接生产线建设

试验、完成了预热炉

部分招标工作。

唐山选煤装备制造 完成露天料场及基础

基地工程项目（二 14,472 施工。 285.30 4,065.70 不适用

期）

防爆变频器组装车

天地传动 ABB 防爆

间、钣金车间、库房

变频器济源生产基 12,100 1,357 7,572 不适用

的厂房建设及安装已

地建设（一期）

完成，准备验收。

相似模拟试验台主体

开采国家重点实验 结构件、锚杆力学性

1,742 221.80 994.90 不适用

室技术改造 能综合实验台主体结

构件制造完工。

已收购南部 4 家煤

秦皇岛能源兼并重

矿，并与北部 5 家煤

组秦皇岛市地方煤 53,100 5,800 16,250 不适用

矿签署收购协议，按

矿

期支付部分价款。

秦皇岛能源收购煤 支付水电费及巷道维

48,581 3,145 12,497 不适用

矿技术改造 护维修费用。

办公楼主体及附属设

二连浩特矿山机械

3,000 施建设完工，分项工 230 2,302 不适用

设备交易中心建设

程已验收。

一期工程厂区周围道

智能钻探装备及煤 路高程测量、综合楼

2,516 126.92 126.92 不适用

层气开发产业基地 平面图及工地现场试

桩检测完成。

主体机构施工完成，

建桥产业基地项目 2,500 进行辅助设施的建 2,317 2,317 不适用

设。

合计 142,911 / 15,002.02 48,050.02 /

非募集资金项目情况说明：

报告期内，公司非募集资金投资项目进展顺利，投资总额 21,957.41 万元。本表列示了报告

期内重要的非募集资金投资项目。其中，“建桥产业基地项目”以及“智能钻探装备及煤层气开

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2015 年半年度报告

发产业基地”项目，也是募集资金投资项目，本报告期实施单位以自有资金进行了项目建设，对

应的“项目金额”指项目中计划以自有资金进行项目建设的总金额，不包括募集资金投入的金额。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年 6 月 29 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过了公司 2014 年度利润分配方案，

即以公司总股本 2,069,294,446 股为基数，每 10 股派 1.00 元（含税），不进行资本公积金转增

股本。本公司以 2015 年 8 月 4 日为股权登记日，向全体股东派发了现金红利，现金红利于 2015

年 8 月 5 日到账。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增

股本预案

是否分配或转增 是

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数(元)（含税） 0

每 10 股转增数（股） 10

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

根据中国煤炭科工集团的提议，并经 2015 年 8 月 26 日召开的公司第五届董事会第十三次会议审

议，2015 年度本公司拟进行资本公积金转增股本，即以公司总股本 2,069,294,446 股为基数，每

10 股转增 10 股，不进行利润分配。该预案尚需公司股东大会审议批准。

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

2012 年 12 月 11 日本公司第四届董事会第二十四次会议同意科工能源与陕西益秦集团有 详见本公司对外投资公告（公告编号：临 2012-021 号）

限责任公司签署改制重组框架协议。目前，尚无进展。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

√适用 □不适用

1、 收购资产情况

单位:万元 币种:人民币

自收购日起

交易对 自本年初至本期末为 是否为关联 所涉及的 所涉及的 该资产为上市 关

至报告期末

方或最 资产收购 上市公司贡献的净利 交易（如是， 资产产权 债权债务 公司贡献的净 联

被收购资产 购买日 为上市公司 资产收购定价原则

终控制 价格 润（适用于同一控制 说明定价原 是否已全 是否已全 利润占利润总 关

贡献的净利

方 下的企业合并） 则） 部过户 部转移 额的比例(%) 系

润

以5家煤矿各自经

秦皇岛

评估的煤矿资产评

市北部 资产及采矿

2015-02-15 17,200 否 估值及采矿权评估 是 是

5家地 权

值为定价的参考依

方煤矿

据

山西裕 山西省沁水 其

丰实业 县沁南井田 以评估值为定价的 他

2011-10-27 31,054.59 是 是 是

有限公 煤矿精查勘 参考依据 关

司 探探矿权 联

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2015 年半年度报告

人

收购资产情况说明

说明：

1、秦皇岛市地方煤矿收购项目：2015 年 2 月 5 日经本公司第五届董事会第九次会议审议，同意秦皇岛能源出资 17200 万元收购秦皇岛市北部 5 家地方

煤矿的资产及采矿权。截止 2015 年 6 月 30 日，已按合同的约定支付了首期收购价款 5800 万元。此前，秦皇岛能源出资收购了秦皇岛市南部 4 家地方煤

矿的资产及采矿权。秦皇岛能源按计划对收购的秦皇岛市地方煤矿资产及深部资源资源整合，建成秦能一矿、秦能二矿、秦能三矿及秦能四矿等四个生

产矿井。截止报告期末，秦能一矿、二矿的采矿权许可证正在协调办理之中，秦能三矿、四矿已完成矿区范围核实工作，基本具备了办理采矿权许可证

的条件。

2、沁南井田探矿权收购项目：继取得“沁南井田煤矿精查勘探探矿权”后，沁南能源又对该探矿权进行了补充勘探，新增资源储量 5813 万吨，探矿权

范围内资源储量已增至 11341 万吨。截止本报告期，井田矿区范围划定手续仍在办理之中。因沁南能源的股东之一山西裕丰科技公司与交易对方山西裕

丰实业有限公司的全资子公司，裕丰科技的法定代表人与裕丰实业的法定代表人为同一自然人，本交易构成关联交易。

2、 出售资产情况

单位:元 币种:人民币

是否为关 资产出售为

本年初起至出售

出售产 联交易 所涉及的资产 所涉及的债权债 上市公司贡

交易 被出售 出售价 日该资产为上市 资产出售定

出售日 生的损 （如是， 产权是否已全 务是否已全部转 献的净利润 关联关系

对方 资产 格 公司贡献的净利 价原则

益 说明定价 部过户 移 占利润总额

润

原则） 的比例(%)

出售资产情况说明

不适用

3、 资产置换情况

单位:元 币种:人民币

置换 置入 置出 置换 资产 置换 置入 置入 置出 是否 资产 置入 置入 置出 置出 资产 关联

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2015 年半年度报告

方名 资产 资产 日 置换 产生 资产 资产 资产 为关 置换 所涉 所涉 所涉 所涉 置换 关系

称 名称 名称 价格 的损 自置 自本 自年 联交 定价 及的 及的 及的 及的 为上

益 入日 年初 初起 易（如 原则 资产 债权 资产 债权 市公

起至 至本 至置 是，说 产权 债务 产权 债务 司贡

报告 期末 出日 明定 是否 是否 是否 是否 献的

期末 为上 为上 价原 已全 已全 已全 已全 净利

为上 市公 市公 则） 部过 部转 部过 部转 润占

市公 司贡 司贡 户 移 户 移 利润

司贡 献的 献的 总额

献的 净利 净利 的比

净利 润（适 润 例(%)

润 用于

同一

控制

下的

企业

合并）

资产置换情况说明

不适用

4、 企业合并情况

不适用

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2015 年半年度报告

四、公司股权激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述 查询索引

经公司 2015 年 2 月 5 日召开的公 详见本公司 2015 年 2 月 6 日《关于对部分已授予的股票期权

司第五届董事会第九次会议审 予以注销的公告》（公告编号：临 2015-007 号）。

议，注销了公司首期股权激励计

划中已授予的全部股票期权

(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2015 年 3 月 26 日召开的公司第五届董事会第十次会议审议通过了公司 2015 年度日常关联交易预

估的情况，本公司于 2015 年 3 月 28 日进行了公告（公告编号：临 2015-013 号）。报告期内，公

司向关联方采购商品总额 1174.54 万元，接受关联方提供劳务总额 498.17 万元，租赁关联方房屋

租金总额 2043.71 万元，向关联方销售商品 575.60 万元，向关联方提供劳务 4408.09 万元，支付

关联方资金占用费 131.29 万元。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

报告期内，公司披露了拟收购中国煤炭科工集团 详见《天地科技关于拟收购控股股东中国煤炭科

所持煤炭科学技术研究院有限公司 100%股权、 工集团有限公司部分资产暨复牌公告》（公告编

中煤科工集团上海有限公司 100%股权相关事 号：临 2015-026 号）

宜。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(三) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

《关于公司 2014 年度日常关联交易实际发生情

2015 年度公司与关联方日常经营性关联交易预

况以及 2015 年度日常关联交易预估的公告》公

估

告编号：临 2015-013 号）

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

报告期内，唐山分公司向关联方中煤科工集团唐山研究院有限公司借款 2503.41 万元。2015 年年

初在进行关联交易预估的接受关联方提供资金金额为 8000 万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 其他

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 3,071.24

报告期末对子公司担保余额合计（B） 17,850.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

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2015 年半年度报告

担保总额（A+B） 17,850.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 1.37

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同或交易

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2015 年半年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

是否

是否有

及时

承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 履行

严格

期限

履行

2006 年天地科技进行

股权分置改革时，原控

股股东煤炭科学研究

总院做出上述承诺。

2008 年因控股股东变

以天地科技为唯一的资本运作平

更为中国煤炭科工集

与股改相关的承诺 资产注入 中国煤炭科工集团 台，在条件成熟的前提下，适时注 是 是

团，中国煤炭科工集团

入其他优质资产。

继续履行上述承诺。

2014 年初，中国煤炭科

工集团承诺在政策允

许的基础上，2 年内履

行承诺。

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

与重大资产重组相关 解决土地等产权 标的公司及其下属子公司存在部 2014-08-26

中国煤炭科工集团 分房产正在办理产权证书的情形， 长期有效 否 是

的承诺 瑕疵

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2015 年半年度报告

中国煤炭科工集团承诺：确认上述

房产均不存在权属争议及潜在纠

纷，如因该等房产未完成房屋所有

权证书的办理而导致天地科技遭

受任何损失的，中国煤炭科工均负

责赔偿，赔偿范围包括但不限于天

地科技因该等事项承担任何民事、

行政及刑事责任而引起的全部经

济损失。

标的公司尚有部分经营资质证书

正在办理更名和续期手续，中国煤

炭科工承诺：如因上述资质未完成

更名或续期的原因导致标的公司

或其下属公司不能从事某项业务、

与重大资产重组相关 2014-08-26

其他 中国煤炭科工集团 被有关行政主管部门处以行政处 否 是

的承诺 长期有效

罚或遭受任何其他损失的，相关损

失均由中国煤炭科工负责赔偿，赔

偿范围包括但不限于天地科技因

该等事项承担任何民事、行政及刑

事责任而引起的全部经济损失。

本次交易完成后，中国煤炭科工集

团承诺：1、将持续在投资、资本

运作等方面优先支持天地科技，协

与重大资产重组相关 助其做大做强主营业务。中国煤炭 2014-08-26

解决同业竞争 中国煤炭科工集团 否 是

的承诺 科工集团将以天地科技为唯一的 长期有效

资本运作平台，在条件成熟的前提

下适时注入其他优质资产。2、本

次交易完成后，对于中国煤炭科工

30 / 144

2015 年半年度报告

集团所控制的与天地科技从事相

同或类似业务的有关下属企业，中

国煤炭科工集团将积极督促其提

高盈利能力，整改、规范所存在的

法律问题，使其尽快具备注入天地

科技的条件，并在本次交易完成后

五年内按照有关国有资产管理、上

市公司监管等方面的法律、法规、

规范性文件的要求，通过合法方式

逐步将该等企业股权或有关资产

注入天地科技；同时，天地科技也

有权随时视其需要向本公司提出

收购该等企业的股权或有关资产，

中国煤炭科工集团将积极配合。3、

本次交易完成满五年，如有关企业

经积极运营、规范或整改后，盈利

能力未能有所改善，届时由天地科

技决定是否受让中国煤炭科工集

团所持有的该等公司股权。如天地

科技拟放弃受让该等公司股权且

同意托管，中国煤炭科工集团将依

法将持有的该等公司股权全部委

托天地科技管理，直到其盈利能力

有所改善后立即注入天地科技；如

天地科技拟放弃受让该等公司股

权且不同意托管，中国煤炭科工集

团承诺将采取转让该等公司控制

权、清算关闭及中国证券监督管理

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2015 年半年度报告

委员会和/或天地科技股东大会批

准的其他方式予以解决，消除可能

存在的同业竞争，从而保障天地科

技的利益。4、中国煤炭科工集团

及所控制的其他企业（天地科技及

其下属企业除外）将积极避免新增

同业竞争，不直接或间接新增与天

地科技主营业务相同、相似并构成

或可能构成竞争关系的业务。凡中

国煤炭科工集团或所控制的其他

企业（天地科技及其下属企业除

外）获得与天地科技主营业务相

同、相似并构成或可能构成竞争关

系的新业务机会，应将该新业务机

会优先提供给天地科技。如天地科

技决定放弃该等新业务机会，本公

司方可自行经营有关新业务，但天

地科技随时有权要求收购该等新

业务中的任何股权、资产及其他权

益。如中国煤炭科工集团拟出售该

等新业务中的任何股权、资产及其

他权益的，天地科技享有优先购买

权。

其以资产认购的本次发行的股份，

自股份发行结束之日起三十六个

与重大资产重组相关

股份限售 中国煤炭科工集团 月内不得转让，在此之后按中国证 2014-08-26 是 是

的承诺

监会及上海证券交易所的有关规

定执行。

32 / 144

2015 年半年度报告

1、在作为天地科技股东期间，本

公司将严格按照《中华人民共和国

公司法》等法律、法规、部门规章

和规范性文件的要求以及天地科

技的公司章程、关联交易制度的有

关规定，行使股东权利，在天地科

技股东大会对有关涉及本公司及

本公司控制的其他企业的关联交

易进行表决时，履行回避表决的义

务。2、本次交易完成后，本公司

及本公司所控制的其他企业与天

地科技之间将尽可能减少和尽量

避免不必要的关联交易发生。在进

与重大资产重组相关 2014-08-26

解决关联交易 中国煤炭科工集团 行确有必要且无法规避的关联交 否 是

的承诺 长期有效

易时，保证按市场化原则和公允价

格进行公平操作，并按相关法律、

法规、部门规章和规范性文件以及

天地科技的公司章程、关联交易制

度的有关规定履行关联交易决策

程序，确保交易价格公允，并依法

履行信息披露义务。保证不通过关

联交易损害天地科技及其他股东

的合法权益。

3、在作为天地科技控股股东期间，

本公司保证不利用控制地位和关

联关系损害天地科技及其他股东

的合法权益。

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2015 年半年度报告

标的公司在盈利承诺期实现的实

2014-08-26

际净利润数不低于承诺净利润数，

与重大资产重组相关 2014 年度、2015 年度

盈利预测及补偿 中国煤炭科工集团 否则中国煤炭科工集团应按照协 是 是

的承诺 和 2016 年度三个业绩

议约定对天地科技予以股份补

承诺期内有效

偿。

标的公司在业绩承诺期内，如标的

公司运用募集资金所投资项目对

当年标的公司业绩损益产生影响

且能单独核算，则在对标的公司各

年承诺业绩进行考核时将剔除所

投资项目对标的公司损益造成的

影响；如在后续生产经营中，标的

与重大资产重组相关 2014-12-02 业绩承诺

盈利预测及补偿 中国煤炭科工集团 公司募集资金投资项目产生的损 是

的承诺 期有效

益金额无法进行准确合理的拆分，

则在对标的公司各年承诺业绩进

行考核时根据当年募集资金使用

金额，按照同期银行贷款利率计算

的资金成本（影响当年损益的部

分）对当年实现业绩进行相应调

整。

将依法行使股东权利，促使天地科

与重大资产重组相关 2014-08-26

其他 中国煤炭科工集团 技在人员、资产、财务、机构、业 否 是

的承诺 长期有效

务等方面持续保持其独立性。

与首次公开发行相关

的承诺

与再融资相关的承诺

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2015 年半年度报告

与股权激励相关的承

诺

其他承诺

与重大资产重组相关承诺履行情况的说明：

1、有关标的公司部分房产办理房屋所有权证：截止本报告披露日，西安研究院已经取得坐落在西安市碑林区雁塔北路 52 号房产的房产证，重庆研

究院以及北京华宇的房产证在积极办理中。

2、有关标的公司部分经营资质证书更名或续期：截止本报告披露日，标的公司的相关证照均完成更名或过户手续。

3、有关解决同业竞争：本公司已于 2015 年 6 月 13 日发布公告，公司拟以现金出资收购控股股东中国煤炭科工集团所持煤炭科学技术研究院有限公

司 100%股权以及所持中煤科工集团上海有限公司 100%股权。

4、有关股份限售：中国煤炭科工集团以资产认购的股份已于 2015 年 1 月 5 日在中国结算上海分公司办理了股份托管手续，该等股份 36 个月内不得

转让。

5、有关盈利预测及补偿：三家标的公司股权均已于 2014 年底前完成工商变更登记及产权过户手续，因此，本次重大资产重组的盈利预测期为 2014

年度、2015 年度及 2016 年度，三家标的公司 2014 年度实际实现的净利润数均已完成承诺净利润数。

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2015 年半年度报告

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

经 2015 年 6 月 29 日召开的公司 2014 年年度股东大会批准，公司继续聘任瑞华会计师事务所

（特殊普通合伙）为本公司及下属单位 2015 年度财务审计机构和内控审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及本公司章程

以及中国证监会、上海证券交易所以及北京证监局的要求，坚持规范运作，完善公司治理，结合

公司实际情况和监管要求，及时完善各项规章制度，积极履行信息披露义务，加强内幕信息管理，

有效提高了公司治理水平和公司内控水平。报告期内，根据公司实施完成重大资产重组的实际情

况，经公司 2014 年年度股东大会审议，对《公司章程》中有关总股本、注册资本等条款进行了修

订，并完成了相应的工商登记变更手续。

1、股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、

《公司股东大会议事规则》的规定，召集、召开了 2014 年年度股东大会，提供了网络投票平台，

并披露了中小股东的表决结果，有关现金分红事项还分段进行了统计并予以披露，审议关联交易

事项时，关联股东回避表决，聘请律师事务所现场见证股东大会，保证股东大会的合法有效。

2、控股股东与上市公司之间的关系

本公司完全独立的开展经营活动并从事科学研究，与控股股东中国煤炭科工集团之间在人员、

资产、财务、机构以及业务等方面完全独立。控股股东依法通过股东大会行使股东权利，没有超

越股东大会直接或者间接干预本公司决策和日常经营活动的开展。报告期内，控股股东中国煤炭

科工集团积极履行相关承诺，启动了后续资产注入工作，没有损害公司或中小股东合法权益的情

形。

3、董事与董事会

报告期内，公司董事会人数与构成符合法律法规和本公司章程的有关规定。公司董事会按《公

司董事会议事规则》开展工作，各位董事继续勤勉尽责，按时出席股东大会会议和董事会会议，

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2015 年半年度报告

发表意见，正确行使权力，参加公司重要会议，独立董事对有关事项发表了同意的独立董事意见，

听取了公司聘请的会计师事务所的审计计划安排、就审计过程中的问题进行了沟通，听取了审计

结果的汇报，关联董事回避了关联交易事宜的表决；同时，董事会下设的各专业委员会认真开展

工作，充分行使职权并发挥了应有的作用，公司新当选的部分董事参加了北京证监局组织的专题

培训。公司董事会认真执行股东大会的各项决议，对《公司章程》中有关总股本、注册资本等内

容进行了修订，按监管要求存放并使用募集资金。

4、监事与监事会

报告期内，齐联辞去本公司监事职务，公司监事会人数以及构成符合法律法规以及本公司章

程的规定。公司监事会严格按照《公司监事会议事规则》开展工作，监事会成员认真履行职责，

按时参加监事会会议，列席股东大会会议、董事会会议以及公司其它重要会议，对定期报告、开

立募集资金专用账户及置换、现金管理等事项进行了审议并发表了意见，对其它重要事项进行了

审议。新当选的监事参加了北京证监局组织的专题培训。

5、利益相关者

公司在经营活动中，充分尊重广大中小股东，召开了投资者见面会，就公司 2014 年度现金分

红方案、2015 年半年度进行资本公积金转增股本以及拟收购控股股东资产等事宜进行了积极、充

分的沟通和说明。同时，公司积极维护与供应商、债权人、员工、政府部门、社区等利益相关者

的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调持续发展。

6、信息披露、投资关系管理与透明度

报告期内，公司高度重视信息披露工作，及时、公正披露信息，主动并重视信息披露的质量，

保证信息披露内容的真实、准确、完整。积极主动的披露了拟收购资产的基本情况，对 2015 年半

年度拟进行资本公积金转增股本事宜进行了预披露。日常工作中，接待大量投资者来电、来访，

组织了投资者见面会，参加了证券公司和基金公司的说明会，及时维护更新公司网站的信息，及

时回复上海证券交易所 E 互动栏目的提问，保证投资者与公司沟通联系渠道的畅通，增加了公司

的透明度。未发生违规信息披露的情形。

7、关联交易

报告期内，审议关联交易事项时关联董事、关联股东进行了回避。独立董事对关联交易事项

发表了独立董事意见。关联交易的定价公允、审批程序合法有效，均签署了相应的合同或协议，

不存在损害公司及中小股东合法权益的情形。

内幕信息知情人登记管理工作：报告期内，公司严格按照内幕信息管理的法律法规以及公司

制度的要求，在定期报告编制、内部审计、外部监督检查、下属单位收购资产以及收购控股股东

资产、讨论 2015 年上半年拟进行资本公积金转增股本等过程中，进行了内幕信息知情人的登记工

作，签署了保密承诺书和保密协议，强调了内幕信息知情人的保密义务，及时向监管部门报送重

大信息进程备忘录、内幕信息知情人名单。报告期内，尚未发现在上述期间有信息泄露、公司股

价异动的情况。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因

报告期内，本公司的公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在差异。

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2015 年半年度报告

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公

比 积

送 其 比例

数量 例 发行新股 金 小计 数量

股 他 (%)

(%) 转

股

一、

有限

售条 0 0 855,374,446 0 0 0 855,374,446 855,374,446 41.34

件股

份

1、国

家持

股

2、国

有法

0 0 682,126,411 0 0 0 682,126,411 682,126,411 32.97

人持

股

3、其

他内

0 0 173,248,035 0 0 0 173,248,035 173,248,035 8.37

资持

股

其

中：

境内 0 0 173,248,035 0 0 0 173,248,035 173,248,035 8.37

非国

有法

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2015 年半年度报告

人持

股

境

内自

然人

持股

4、外

资持

股

其

中：

境外

法人

持股

境

外自

然人

持股

二、

无限

售条

1,213,920,000 100 0 0 0 0 0 1,213,920,000 58.66

件流

通股

份

1、人

民币

1,213,920,000 100 0 0 0 0 0 1,213,920,000 58.66

普通

股

2、境

内上

市的

外资

股

3、境

外上

市的

外资

股

4、其

他

三、

股份 1,213,920,000 100 855,374,446 0 0 0 855,374,446 2,069,294,446 100

总数

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2015 年半年度报告

2、 股份变动情况说明

2014 年 12 月 26 日本公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事宜获得经中国证监

会《关于核准天地科技股份有限公司向中国煤炭科工集团有限公司发行股份购买资产并募集配套

资金的批复》（证监许可[2014]1431 号）核准。其中，本公司向中国煤炭科工集团非公开发行

682,126,411 股新股，用于收购其所持重庆研究院 100%股权、西安研究院 100%股权以及北京华宇

100%股权，向 5 名特定投资者非公开发行 173,248,035 股新股，募集配套资金总额 19.58 亿元，

扣除相关费用后募集资金净额 19.39 亿元。相关股份托管手续于 2015 年 1 月在中国结算上海分公

司办理完成。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

报告

期初 期

报告期增加 报告期末限 解除限售

股东名称 限售 解除 限售原因

限售股数 售股数 日期

股数 限售

股数

中国煤炭科工集团有 非公开

0 0 682,126,411 682,126,411 2018-01-06

限公司 发行

英大证券—民生银行

非公开

—英大证券安之衡 16 0 0 79,646,017 79,646,017 2016-01-28

发行

号集合资产管理计划

财通基金—民生银行

非公开

—富春通鼎富赛 1 号 0 0 19,433,628 19,433,628

发行 2016-01-28

资产管理计划

华安资产-工商银行-

非公开

高览天地科技定增资 0 0 19,380,530 19,380,530 2016-01-28

发行

产管理计划

永诚财产保险股份有 非公开

0 0 17,699,115 17,699,115

限公司—自有资金 发行 2016-01-28

华安资产-工商银行-

非公开

高览天地科技定增 2 0 0 10,884,956 10,884,956 2016-01-28

发行

号资产管理计划

华安资产-工商银行- 非公开

0 0 7,964,602 7,964,602

高览天地科技定增 3 发行 2016-01-28

40 / 144

2015 年半年度报告

号资产管理计划

泰达宏利基金—民生

银行—泰达宏利价值 非公开

0 0 4,483,404 4,483,404

成长定向增发 117 号 发行 2016-01-28

资产管理计划

财通基金—工商银行

—外贸信托—恒盛定 非公开

0 0 3,539,823 3,539,823 2016-01-28

向增发投资集合资金 发行

信托计划

泰达宏利基金—交通

银行—泰达宏利鼎新 非公开

0 0 2,490,296 2,490,296

交通银行定向增发 1 发行 2016-01-28

号资产管理计划

财通基金—兴业银行

—华润深国投信托— 非公开

0 0 2,274,336 2,274,336 2016-01-28

博道定增宝 1 号集合 发行

资金信托计划

财通基金—光大银行

非公开

—富春通源定增 2 号 0 0 1,327,434 1,327,434 2016-01-28

发行

资产管理计划

财通基金—工商银行

非公开

—富春定增 66 号资产 0 0 884,956 884,956 2016-01-28

发行

管理计划

财通基金—工商银行

非公开

—富春定增 68 号资产 0 0 884,956 884,956

发行 2016-01-28

管理计划

财通基金—光大银行

—财通基金—匹克定 非公开

0 0 619,469 619,469

增组合 2 号资产管理 发行 2016-01-28

计划

财通基金—工商银行

非公开

—富春申万 1 号资产 0 0 530,973 530,973 2016-01-28

发行

管理计划

财通基金—光大银行

非公开

—富春定增 85 号资产 0 0 495,575 495,575 2016-01-28

发行

管理计划

财通基金—光大银行

—财通基金—富春源 非公开

0 0 442,478 442,478 2016-01-28

通定增 1 号资产管理 发行

计划

财通基金-光大银行-建

非公开

州定增 1 号资产管理 0 0 265,487 265,487 2016-01-28

发行

计划

41 / 144

2015 年半年度报告

合计 0 0 855,374,446 855,374,446 / /

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 30,145

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

股东

报告期内 比例 持有有限售 情况

名称 期末持股数量 股东性质

增减 (%) 条件股份数量 股份 数

（全称）

状态 量

中国煤

炭科工

682,126,411 1,433,492,682 69.27 682,126,411 无 0 国有法人

集团有

限公司

英大证

券-民生

银行-英

大证券

安之衡 79,646,017 79,646,017 3.85 79,646,017 无 0 其他

16 号集

合资产

管理计

划

财通基

金-民生

银行-富

春通鼎

19,433,628 19,433,628 0.94 19,433,628 无 0 其他

富赛 1

号资产

管理计

划

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2015 年半年度报告

华安资

产-工商

银行-高

览天地

19,380,530 19,380,530 0.94 19,380,530 无 0 其他

科技定

增资产

管理计

划

永诚财

产保险

股份有

17,699,115 17,699,115 0.86 17,699,115 无 0 其他

限公司-

自有资

金

兖矿集

团有限 0 17,470,297 0.84 0 无 0 国有法人

公司

中国建

设银行

股份有

限公司-

华商价

值共享

-4,999,842 15,007,702 0.73 0 无 0 其他

灵活配

置混合

型发起

式证券

投资基

金

境内自然

李辛 -2,693,638 13,521,109 0.65 0 无 0

人

全国社

保基金

-5,774,318 12,000,000 0.58 0 无 0 其他

102 组

合

全国社

保基金

11,999,752 0.58 0 无 0 其他

414 组

合

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

中国煤炭科工集团有限 人民币

751,366,271 751,366,271

公司 普通股

43 / 144

2015 年半年度报告

人民币

兖矿集团有限公司 17,470,297 17,470,297

普通股

中国建设银行股份有限

公司-华商价值共享灵 人民币

15,007,702 15,007,702

活配置混合型发起式证 普通股

券投资基金

人民币

李辛 13,521,109 13,521,109

普通股

人民币

全国社保基金 102 组合 12,000,000 12,000,000

普通股

人民币

全国社保基金 414 组合 11,999,752 11,999,752

普通股

中国民生银行股份有限

人民币

公司-华商领先企业混 11,470,528 11,470,528

普通股

合型证券投资基金

中国农业银行-中邮核

人民币

心优选股票型证券投资 9,703,569 9,703,569

普通股

基金

人民币

刘士彬 9,232,250 9,232,250

普通股

中国银行-华夏大盘精 人民币

7,661,268 7,661,268

选证券投资基金 普通股

中国煤炭科工集团有限公司以及兖矿集团有限公司同为本公司发起人

股东；中国建设银行股份有限公司-华商价值共享灵活配置混合型发起

上述股东关联关系或一

式证券投资基金以及中国民生银行股份有限公司-华商领先企业混合型

致行动的说明

证券投资基金同为华商基金管理公司旗下的基金；其他股东之间关联关

系未知。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份

可上市交易情况

序 持有的有限售 限售

有限售条件股东名称 新增可上市

号 条件股份数量 可上市交易 条件

交易股份数

时间

量

1 中国煤炭科集团有限公司 682,126,411 2018-01-06 682,126,411 36 个月

英大证券-民生银行-英大证券

2 79,646,017 2016-01-28 79,646,017 12 个月

安之衡 16 号集合资产管理计划

财通基金-民生银行-富春通鼎

3 19,433,628 2016-01-28 19,433,628 12 个月

富赛 1 号资产管理计划

华安资产-工商银行-高览天地

4 19,380,530 2016-01-28 19,380,530 12 个月

科技定增资产管理计划

44 / 144

2015 年半年度报告

永诚财产保险股份有限公司-自

5 17,699,115 2016-01-28 17,699,115 12 个月

有资金

华安资产-工商银行-高览天地

6 10,884,956 2016-01-28 10,884,956 12 个月

定增 2 号资产管理计划

华安资产-工商银行-高览天地

7 7,964,602 2016-01-28 7,964,602 12 个月

科技定增 3 号资产管理计划

泰达宏利基金-民生银行-泰达

8 宏利价值成长定向增发 117 号资 4,483,404 2016-01-28 4,483,404 12 个月

产管理计划

财通基金-工商银行-外贸信托-

9 恒盛定向增发投资集合资金信 3,539,823 2016-01-28 3,539,823 12 个月

托计划

泰达宏利基金-交通银行-泰达

10 宏利鼎新交通银行定向增发 1 号 2,490,296 2016-01-28 2,490,296 12 个月

资产管理计划

财通基金-民生银行-富春通鼎富赛 1 号资产管理计划

以及财通基金-工商银行-外贸信托-恒盛定向增发投资

集合资金信托计划同为通过财通基金管理公司参与本

公司 2015 年 1 月募集配套资金非公开发行股份认购成

为本公司股东；华安资产-工商银行-高览天地科技定增

资产管理计划、华安资产-工商银行-高览天地定增 2

号资产管理计划以及华安资产-工商银行-高览天地科

技定增 3 号资产管理计划同为通过华安未来资产管理

上述股东关联关系或一致行动的说明

（上海）有限公司参与本公司 2015 年 1 月募集配套资

金非公开发行股份认购成为本公司股东；泰达宏利基金

-民生银行-泰达宏利价值成长定向增发 117 号资产管

理计划以及泰达宏利基金-交通银行-泰达宏利鼎新交

通银行定向增发 1 号资产管理计划同为通过泰达宏利

基金管理有限公司参与本公司 2015 年 1 月募集配套资

金非公开发行股份认购定增成为本公司股东。其他股东

之间关联关系未知。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因

增减变动量

王金华 董事长 0 0 0

吴德政 副董事长 50,000 50,000 0

宁 宇 董事 0 0 0

郑友毅 董事 0 0 0

王 虹 董事 0 0 0

范宝营 董事 0 0 0

彭苏萍 独立董事 0 0 0

孙建科 独立董事 0 0 0

肖 明 独立董事 0 0 0

汤保国 监事会主席 0 0 0

李玉魁 监事 50,000 50,000 0

闵 勇 监事 0 0 0

王恩鹏 监事 80,800 60,600 20,200 卖出

魏勇刚 监事 0 0 0

许春生 监事 0 0

王明山 监事 0 0 0

余伟俊 监事 0 0 0

齐 联 监事（离任） 0 0 0

肖宝贵 总经理 50,526 50,526

黄乐亭 副总经理 30,000 30,000 0

副总经理兼

范 建 49,591 49,591 0

董事会秘书

闫少宏 副总经理 30,900 30,900 0

副总经理兼

宋家兴 30,000 30,000 0

财务总监

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

46 / 144

2015 年半年度报告

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

齐联 监事 离任 辞职

三、其他说明

47 / 144

2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

瑞华审字[2015]01650519 号

天地科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的天地科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2015

年 6 月 30 日合并及公司的资产负债表，2015 年 1-6 月合并及公司的利润表、合并及公司的现金

流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报

表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天地科

技股份有限公司 2015 年 6 月 30 日合并及公司的财务状况以及 2015 年 1-6 月合并及公司的经营成

果和现金流量。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王辉

中国北京 中国注册会计师：陈红军

二〇一五年八月二十六日

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2015 年半年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 天地科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 3,147,894,736.25 2,519,335,535.21

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、2 1,791,708,203.46 3,402,394,506.06

应收账款 七、3 10,583,459,979.42 9,140,890,700.63

预付款项 七、4 686,103,174.91 618,629,211.74

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 七、5 2,272,494.47 3,740,491.50

应收股利 七、6 3,736,875.00 2,853,498.77

其他应收款 七、7 358,559,670.52 226,047,380.38

买入返售金融资产

存货 七、8 4,456,301,461.93 4,404,971,169.27

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 七、9 104,509,916.50 70,793,692.67

其他流动资产 七、10 1,048,188,875.55 37,787,300.00

流动资产合计 22,182,735,388.01 20,427,443,486.23

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、11 116,133,784.30 100,295,332.16

持有至到期投资

长期应收款 七、12 167,081,263.72 148,078,882.24

长期股权投资 七、13 132,608,989.41 141,481,996.72

投资性房地产 七、14 98,916,754.99 100,195,193.59

固定资产 七、15 3,632,705,378.79 3,730,147,770.86

在建工程 七、16 897,202,022.91 749,857,348.14

工程物资 七、17 192,035.20 871,881.29

固定资产清理

生产性生物资产 七、18 2,458,621.20 2,529,734.59

油气资产

无形资产 七、19 2,221,422,849.94 2,176,143,688.54

开发支出

商誉 七、20 19,551,897.43 19,551,897.43

长期待摊费用 七、21 111,192,207.39 111,683,213.80

递延所得税资产 七、22 376,836,442.40 379,615,172.32

其他非流动资产 七、23 73,366,110.19 67,791,378.74

非流动资产合计 7,849,668,357.87 7,728,243,490.42

49 / 144

2015 年半年度报告

资产总计 30,032,403,745.88 28,155,686,976.65

流动负债：

短期借款 七、24 1,071,000,000.00 1,271,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七、25 680,750,460.29 600,997,554.58

应付账款 七、26 5,916,667,154.42 6,295,526,466.74

预收款项 七、27 863,502,916.93 861,087,711.91

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、28 616,842,413.26 816,463,120.05

应交税费 七、29 375,554,575.06 404,773,298.69

应付利息 七、30 1,215,144.28 1,209,750.89

应付股利 七、31 213,516,844.51 10,478,646.85

其他应付款 七、32 620,962,264.81 524,508,355.10

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、33 163,969,590.54 168,882,430.54

其他流动负债 七、34 417,700.00 2,417,700.00

流动负债合计 10,524,399,064.10 10,957,345,035.35

非流动负债：

长期借款 七、35 280,131,818.22 274,631,818.22

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 七、36 475,995,576.11 563,181,370.42

长期应付职工薪酬 七、37 882,232,870.09 891,400,000.00

专项应付款 七、38 5,800,000.00 10,273,600.00

预计负债 七、39 40,030,819.48 35,257,960.09

递延收益 七、40 593,346,052.26 588,808,627.12

递延所得税负债 七、22 3,900,810.45 2,972,400.34

其他非流动负债

非流动负债合计 2,281,437,946.61 2,366,525,776.19

负债合计 12,805,837,010.71 13,323,870,811.54

所有者权益

股本 七、41 2,069,294,446.00 1,896,046,411.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、42 3,810,616,329.67 2,045,079,666.35

减：库存股

50 / 144

2015 年半年度报告

其他综合收益 七、43 -65,835,659.19 -70,963,862.22

专项储备 七、44 77,123,821.87 50,858,227.04

盈余公积 七、45 312,800,243.17 312,800,243.17

一般风险准备

未分配利润 七、46 6,781,688,836.43 6,457,330,196.15

归属于母公司所有者权益合计 12,985,688,017.95 10,691,150,881.49

少数股东权益 4,240,878,717.22 4,140,665,283.62

所有者权益合计 17,226,566,735.17 14,831,816,165.11

负债和所有者权益总计 30,032,403,745.88 28,155,686,976.65

法定代表人：王金华主管会计工作负责人：肖宝贵会计机构负责人：宋家兴以及财务部主任艾栎楠

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:天地科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,348,853,915.59 464,402,500.36

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 307,633,590.00 793,743,810.77

应收账款 十六、1 1,780,238,781.83 1,498,264,471.23

预付款项 90,686,907.37 70,071,588.37

应收利息 848,677.78

应收股利 16,797,380.40 4,228,380.40

其他应收款 十六、2 394,852,030.57 250,917,883.73

存货 840,486,546.29 878,529,326.70

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 478,410.40 478,410.40

其他流动资产 820,030,008.78

流动资产合计 5,600,057,571.23 3,961,485,049.74

非流动资产：

可供出售金融资产 8,000,000.00 8,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十六、3 5,360,481,231.62 5,359,181,231.62

投资性房地产

固定资产 106,457,246.77 117,227,349.62

在建工程 11,083,211.78 11,929,626.37

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,277,834.30 1,523,451.50

开发支出

商誉

51 / 144

2015 年半年度报告

长期待摊费用 1,634,568.89 1,873,774.07

递延所得税资产 50,268,173.70 65,997,276.93

其他非流动资产 54,100.00 54,100.00

非流动资产合计 5,539,256,367.06 5,565,786,810.11

资产总计 11,139,313,938.29 9,527,271,859.85

流动负债：

短期借款 96,000,000.00 246,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 64,905,405.19 179,410,096.93

应付账款 1,152,574,538.13 1,245,354,058.64

预收款项 201,391,122.02 201,108,245.46

应付职工薪酬 177,630,860.32 273,036,333.60

应交税费 48,733,788.82 30,477,426.62

应付利息 401,986.66

应付股利 206,929,444.60

其他应付款 176,963,236.77 174,725,940.99

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 2,125,530,382.51 2,350,112,102.24

非流动负债：

长期借款 81,760,000.00 81,760,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 80,000.00 90,000.00

专项应付款

预计负债 40,030,819.48 35,257,960.09

递延收益 41,606,921.54 44,417,473.87

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 163,477,741.02 161,525,433.96

负债合计 2,289,008,123.53 2,511,637,536.20

所有者权益：

股本 2,069,294,446.00 1,896,046,411.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 5,312,576,342.80 3,547,206,542.99

减：库存股

其他综合收益

专项储备 2,465,774.28 694,433.62

盈余公积 312,800,243.17 312,800,243.17

未分配利润 1,153,169,008.51 1,258,886,692.87

所有者权益合计 8,850,305,814.76 7,015,634,323.65

52 / 144

2015 年半年度报告

负债和所有者权益总计 11,139,313,938.29 9,527,271,859.85

法定代表人：王金华主管会计工作负责人：肖宝贵会计机构负责人：宋家兴以及财务部主任艾栎楠

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 5,970,193,066.75 7,128,804,031.06

其中：营业收入 七、47 5,970,193,066.75 7,128,804,031.06

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,222,529,244.55 6,261,716,318.27

其中：营业成本 七、47 3,876,670,889.61 4,752,750,450.29

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、48 86,934,691.63 70,605,781.12

销售费用 七、49 305,566,680.32 324,262,009.39

管理费用 七、50 757,896,338.94 860,951,519.25

财务费用 七、51 52,811,063.23 66,664,941.17

资产减值损失 七、52 142,649,580.82 186,481,617.05

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、53 -40,355.26 3,179,771.46

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -9,164,389.58 3,179,771.46

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 747,623,466.94 870,267,484.25

加：营业外收入 七、54 67,928,800.81 140,016,288.45

其中：非流动资产处置利得 3,493,538.86 2,717,198.49

减：营业外支出 七、55 4,956,918.22 5,328,440.04

其中：非流动资产处置损失 2,304,327.68 1,550,357.37

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 810,595,349.53 1,004,955,332.66

减：所得税费用 189,013,877.27 189,623,719.78

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 621,581,472.26 815,331,612.88

归属于母公司所有者的净利润 531,288,084.88 675,758,136.34

少数股东损益 90,293,387.38 139,573,476.54

六、其他综合收益的税后净额 5,133,667.03 -34,046,544.78

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 5,128,203.03 -34,046,544.78

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 978,536.00 -32,267,500.00

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

978,536.00 -32,267,500.00

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

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2015 年半年度报告

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 4,149,667.03 -1,779,044.78

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

124,696.62

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 4,149,667.03 -1,903,741.40

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 5,464.00

七、综合收益总额 626,715,139.29 781,285,068.10

归属于母公司所有者的综合收益总额 536,416,287.91 641,711,591.56

归属于少数股东的综合收益总额 90,298,851.38 139,573,476.54

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.260 0.356

（二）稀释每股收益(元/股) 0.260 0.356

本公司 2014 年度发生同一控制下企业合并，净利润上年发生额包含被合并方 2014 年 1 月 1

日至 2014 年 6 月 30 日实现的净利润 327,785,333.46 元。

法定代表人：王金华主管会计工作负责人：肖宝贵会计机构负责人：宋家兴以及财务部主任艾栎

楠

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十六、4 943,621,337.33 1,120,394,515.16

减：营业成本 十六、4 635,913,257.00 752,708,477.49

营业税金及附加 9,074,145.72 9,402,297.44

销售费用 40,181,051.91 38,633,363.57

管理费用 152,467,368.64 97,996,486.21

财务费用 -2,521,999.46 1,441,056.78

资产减值损失 18,130,551.19 49,571,786.31

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十六、5 34,675,890.41 48,190,571.20

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,300,000.00 1,300,000.00

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,052,852.74 218,831,618.56

加：营业外收入 3,072,371.44 13,701,331.04

其中：非流动资产处置利得 1,025.82 34,769.68

减：营业外支出 248,213.96 260,883.01

其中：非流动资产处置损失 205,217.05 225,826.35

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 127,877,010.22 232,272,066.59

减：所得税费用 26,665,249.98 36,213,719.67

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,211,760.24 196,058,346.92

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

54 / 144

2015 年半年度报告

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 101,211,760.24 196,058,346.92

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王金华主管会计工作负责人：肖宝贵会计机构负责人：宋家兴以及财务部主任艾栎楠

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,310,243,012.16 5,341,808,545.15

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 6,418,031.81 16,850,947.86

收到其他与经营活动有关的现金 七、58（1） 225,106,620.18 259,554,702.33

经营活动现金流入小计 4,541,767,664.15 5,618,214,195.34

购买商品、接受劳务支付的现金 1,490,074,266.51 2,304,845,536.89

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 1,564,126,568.62 1,521,540,365.82

支付的各项税费 747,722,195.82 922,905,459.98

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2015 年半年度报告

支付其他与经营活动有关的现金 七、58（2） 517,589,453.24 664,686,053.65

经营活动现金流出小计 4,319,512,484.19 5,413,977,416.34

经营活动产生的现金流量净额 222,255,179.96 204,236,779.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 620,000,000.00

取得投资收益收到的现金 8,240,658.09 860,214.04

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

48,065.79 4,177,835.97

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 628,288,723.88 5,038,050.01

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

171,576,733.29 203,969,407.31

付的现金

投资支付的现金 1,640,760,375.00 22,811,150.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,812,337,108.29 226,780,557.31

投资活动产生的现金流量净额 -1,184,048,384.41 -221,742,507.30

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,943,964,295.50 29,299,191.90

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,050,000.00 29,299,191.90

取得借款收到的现金 371,000,000.00 606,100,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七、58（3） 2,400,000.00 6,000,000.00

筹资活动现金流入小计 2,317,364,295.50 641,399,191.90

偿还债务支付的现金 576,500,000.00 493,899,360.98

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,856,699.94 144,161,869.56

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 17,370,048.96 87,905,192.32

支付其他与筹资活动有关的现金 七、58（4） 98,547,189.69 115,868,315.79

筹资活动现金流出小计 734,903,889.63 753,929,546.33

筹资活动产生的现金流量净额 1,582,460,405.87 -112,530,354.43

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -25,963.53 411,096.87

五、现金及现金等价物净增加额 620,641,237.89 -129,624,985.86

加：期初现金及现金等价物余额 2,360,073,838.90 2,846,898,486.20

六、期末现金及现金等价物余额 2,980,715,076.79 2,717,273,500.34

法定代表人：王金华主管会计工作负责人：肖宝贵会计机构负责人：宋家兴以及财务部主任艾栎

楠

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附 本期发生额 上期发生额

注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 719,754,389.25 724,925,132.34

收到的税费返还 833,758.15

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2015 年半年度报告

收到其他与经营活动有关的现金 32,243,367.95 57,990,943.04

经营活动现金流入小计 751,997,757.20 783,749,833.53

购买商品、接受劳务支付的现金 358,078,066.84 434,510,556.83

支付给职工以及为职工支付的现金 278,706,710.92 324,752,181.46

支付的各项税费 67,553,595.55 117,806,524.95

支付其他与经营活动有关的现金 93,582,750.83 109,816,179.56

经营活动现金流出小计 797,921,124.14 986,885,442.80

经营活动产生的现金流量净额 -45,923,366.94 -203,135,609.27

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 620,000,000.00

取得投资收益收到的现金 78,217,580.41 77,656,936.97

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

3,007.45 58,350.00

金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,604,707.96 393,333.34

投资活动现金流入小计 700,825,295.82 78,108,620.31

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现

1,211,900.74 1,799,875.02

金

投资支付的现金 1,440,000,000.00 69,661,150.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 115,080,000.00 16,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,556,291,900.74 87,461,025.02

投资活动产生的现金流量净额 -855,466,604.92 -9,352,404.71

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,942,914,295.50

取得借款收到的现金 20,000,000.00 190,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,962,914,295.50 190,000,000.00

偿还债务支付的现金 170,000,000.00 140,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,367,597.45 17,226,501.63

支付其他与筹资活动有关的现金 1,691,460.69 1,000,000.00

筹资活动现金流出小计 177,059,058.14 158,226,501.63

筹资活动产生的现金流量净额 1,785,855,237.36 31,773,498.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,850.27 103,610.36

五、现金及现金等价物净增加额 884,451,415.23 -180,610,905.25

加：期初现金及现金等价物余额 464,402,500.36 483,636,527.72

六、期末现金及现金等价物余额 1,348,853,915.59 303,025,622.47

法定代表人：王金华主管会计工作负责人：肖宝贵会计机构负责人：宋家兴以及财务部主任艾栎楠

57 / 144

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 减： 一般 益 合计

其他综合

股本 优先 永续 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其他 收益

股 债 股 准备

一、上年期末余额 1,896,046,411.00 2,045,079,666.35 -70,963,862.22 50,858,227.04 312,800,243.17 6,457,330,196.15 4,140,665,283.62 14,831,816,165.11

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 1,896,046,411.00 2,045,079,666.35 -70,963,862.22 50,858,227.04 312,800,243.17 6,457,330,196.15 4,140,665,283.62 14,831,816,165.11

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填 173,248,035.00 1,765,536,663.32 5,128,203.03 26,265,594.83 324,358,640.28 100,213,433.60 2,394,750,570.06

列）

（一）综合收益总额 5,128,203.03 531,288,084.88 90,298,851.38 626,715,139.29

（二）所有者投入和减

173,248,035.00 1,765,369,799.81 -1,540,254.00 1,937,077,580.81

少资本

1．股东投入的普通股 173,248,035.00 1,765,369,799.81 1,500,000.00 1,940,117,834.81

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他 -3,040,254.00 -3,040,254.00

（三）利润分配 -206,929,444.60 -22,883,536.79 -229,812,981.39

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-206,929,444.60 -22,883,536.79 -229,812,981.39

的分配

58 / 144

2015 年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 26,265,594.83 34,213,854.25 60,479,449.08

1．本期提取 36,434,018.13 43,931,610.07 80,365,628.20

2．本期使用 10,168,423.30 9,717,755.82 19,886,179.12

（六）其他 166,863.51 124,518.76 291,382.27

四、本期期末余额 2,069,294,446.00 3,810,616,329.67 -65,835,659.19 77,123,821.87 312,800,243.17 6,781,688,836.43 4,240,878,717.22 17,226,566,735.17

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 减： 一般

其他综合 益 合计

股本 优先 永续 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其他 收益

股 债 股 准备

一、上年期末余额 1,213,920,000.00 76,740,433.85 35,552,854.79 260,567,514.16 4,267,887,026.04 4,032,248,611.87 9,886,916,440.71

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

2,022,328,168.79 -32,145,359.91 12,127,688.47 905,317,328.10 60,838,161.62 2,968,465,987.07

并

其他

二、本年期初余额 1,213,920,000.00 2,099,068,602.64 -32,145,359.91 47,680,543.26 260,567,514.16 5,173,204,354.14 4,093,086,773.49 12,855,382,427.78

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填 621,654,452.04 -34,046,544.78 12,663,625.27 411,066,136.34 111,282,010.17 1,122,619,679.04

列）

（一）综合收益总额 -34,046,544.78 675,758,136.34 139,573,476.54 781,285,068.10

（二）所有者投入和减

621,654,452.04 -2,998,493.72 618,655,958.32

少资本

1．股东投入的普通股 -1,910,890.38 -1,601,067.72 -3,511,958.10

59 / 144

2015 年半年度报告

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

-10,864,589.43 -10,864,589.43

权益的金额

4．其他 634,429,931.85 -1,397,426.00 633,032,505.85

（三）利润分配 -264,692,000.00 -37,444,475.61 -302,136,475.61

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-264,692,000.00 -37,444,475.61 -302,136,475.61

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 12,663,625.27 12,151,502.96 24,815,128.23

1．本期提取 41,395,239.27 40,473,321.00 81,868,560.27

2．本期使用 28,731,614.00 28,321,818.04 57,053,432.04

（六）其他

四、本期期末余额 1,213,920,000.00 2,720,723,054.68 -66,191,904.69 60,344,168.53 260,567,514.16 5,584,270,490.48 4,204,368,783.66 13,978,002,106.82

法定代表人：王金华主管会计工作负责人：肖宝贵会计机构负责人：宋家兴以及财务部主任艾栎楠

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2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综 所有者权益

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 股 合收益 合计

一、上年期末余额 1,896,046,411.00 3,547,206,542.99 694,433.62 312,800,243.17 1,258,886,692.87 7,015,634,323.65

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,896,046,411.00 3,547,206,542.99 694,433.62 312,800,243.17 1,258,886,692.87 7,015,634,323.65

三、本期增减变动金额（减

173,248,035.00 1,765,369,799.81 1,771,340.66 -105,717,684.36 1,834,671,491.11

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 101,211,760.24 101,211,760.24

（二）所有者投入和减少资

173,248,035.00 1,765,369,799.81 1,938,617,834.81

本

1．股东投入的普通股 173,248,035.00 1,765,369,799.81 1,938,617,834.81

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -206,929,444.60 -206,929,444.60

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-206,929,444.60 -206,929,444.60

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

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2015 年半年度报告

（五）专项储备 1,771,340.66 1,771,340.66

1．本期提取 2,839,224.36 2,839,224.36

2．本期使用 1,067,883.70 1,067,883.70

（六）其他

四、本期期末余额 2,069,294,446.00 5,312,576,342.80 2,465,774.28 312,800,243.17 1,153,169,008.51 8,850,305,814.76

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综 所有者权益

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 股 合收益 合计

一、上年期末余额 1,213,920,000.00 38,234,537.35 939,115.47 260,567,514.16 910,184,131.82 2,423,845,298.80

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,213,920,000.00 38,234,537.35 939,115.47 260,567,514.16 910,184,131.82 2,423,845,298.80

三、本期增减变动金额（减

-10,864,589.43 799,893.02 74,666,346.92 64,601,650.51

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 196,058,346.92 196,058,346.92

（二）所有者投入和减少资

-10,864,589.43 -10,864,589.43

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

-10,864,589.43 -10,864,589.43

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -121,392,000.00 -121,392,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他 -121,392,000.00 -121,392,000.00

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

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2015 年半年度报告

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 799,893.02 799,893.02

1．本期提取 4,745,816.32 4,745,816.32

2．本期使用 3,945,923.30 3,945,923.30

（六）其他

四、本期期末余额 1,213,920,000.00 27,369,947.92 1,739,008.49 260,567,514.16 984,850,478.74 2,488,446,949.31

法定代表人：王金华主管会计工作负责人：肖宝贵会计机构负责人：宋家兴以及财务部主任艾栎楠

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

公司名称：天地科技股份有限公司

成立日期：2000 年 3 月 24 日

住所：北京市朝阳区和平街青年沟东路 5 号

法定代表人：王金华

经营范围

电子产品、环保设备、矿山机电产品的生产、销售；地下工程工艺技术与产品开发；煤炭洗

选工程、煤炭综合利用工程、环保工程、网络工程的设计、承包；冻结、注浆、钻井、反井等特

殊凿井施工；矿井建设及生产系统的设计、技术开发、咨询；进出口业务；承包与其实力、规模、

业绩相适应的国外工程。对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所需的劳务人员。

历史沿革

天地科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 2000 年 3 月 24 日，系经国家经贸委“国

经贸企改〔2000〕148 号”文批准，由煤炭科学研究总院作为主发起人，并联合兖矿集团有限公司、

清华紫光股份有限公司、中国科学院广州能源研究所和大屯煤电（集团）有限责任公司共同发起

设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本为人民币 5,000 万元。注册地址为北京市朝阳区和

平街青年沟东路 5 号。

经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2002〕5 号文批准，本公司于 2002 年 4 月 23 日公

开发行人民币普通股 2,500 万股，并于 2002 年 5 月 15 日在上海证券交易所上市交易，发行后本

公司股本为 7,500 万股。

本公司分别于 2003 年、2004 年和 2005 年实施了资本公积转增股本的分配方案，转增后本公

司的股本分别变更为 9,750 万股、15,600 万股和 20,280 万股。

2006 年度本公司完成了股权分置改革，向煤炭科学研究总院定向增发 2,200 万股用以收购煤

炭科学研究总院拥有的煤炭科学研究总院山西煤机装备有限公司 51%股权，并于 2007 年 1 月 10

日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成相关股权登记手续。

2007 年和 2008 年本公司实施了资本公积和未分配利润转增股本的分配方案，转增后本公司

的股本分别变更为 33,720 万股和 67,440 万股。

2008 年，经国务院批准，煤炭科学研究总院与中煤国际工程设计研究总院重组成立中国煤炭

科工集团有限公司。经国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2008〕1471 号“关于天地科技

股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复”和中国证券监督管理委员会的有关批

复，批准同意将煤炭科学研究总院所持本公司的 41,742.5706 万股股份无偿划转给中国煤炭科工集

团有限公司持有。此次股份划转后，本公司总股本仍为 67,440 万股，其中中国煤炭科工集团有限

公司持有 41,742.5706 万股，占总股本的 61.9%。公司已于 2009 年 9 月 15 日在中国证券登记结算

有限责任公司上海分公司完成相关股权登记手续。

2009 和 2012 年本公司分别实施了未分配利润转增股本的分配方案，转增后本公司的股本分

别变更为 101,160 万股和 121,392 万股。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准天地科技股份有限公司向中国煤炭科工集团有限公

司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕1431 号）、2014 年 9 月 29 日

国务院国有资产监督管理委员会《关于天地科技股份有限公司资产重组及配套融资有关问题的批

复》（国资产权〔2014〕984 号）、本公司 2014 年第一次临时股东大会、第五届董事会第二次及

第三次会议决议，本公司向中国煤炭科工集团有限公司非公开发行 682,126,411 股普通股（A 股），

每股面值人民币 1 元，发行价格每股人民币 8.61 元，增加注册资本人民币 682,126,411 元，变更

后的注册资本为人民币 1,896,046,411.00 元。中国煤炭科工集团有限公司持有本公司股本比例由

61.90%变更为 75.60%。本公司于 2015 年 1 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

办理完成股份登记手续。

本公司根据于2014年8月27日召开的第五届董事会第二次会议决议，于2014年9月22日召开的

第五届董事会第三次会议决议，于2014年10月9日召开的2014年第一次临时股东大会决议，中国证

券监督管理委员会《关于核准天地科技股份有限公司向中国煤炭科工集团有限公司发行股份购买

资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕1431号），本次增加注册资本173,248,035.00元，

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2015 年半年度报告

变更后的注册资本为人民币2,069,294,446.00元。本公司于2015年1月27日在中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司办理完成股份登记手续。

所处行业

专用设备制造业。

主要产品

矿山自动化、机械化设备、安全装备、煤炭洗选装备、矿井生产技术服务与经营、地下特殊

工程施工。

2. 合并财务报表范围

截至本报告期末，公司合并财务报表范围内子公司情况

序号 子公司名称 子公司类型 是否合并报表

1 北京中煤矿山工程有限公司 控股子公司 是

2 北京天地玛珂电液控制系统有限公司 控股子公司 是

3 天地金草田（北京）科技有限公司 控股子公司 是

4 北京天地龙跃软件技术有限公司 控股子公司 是

5 天地上海采掘装备科技有限公司 控股子公司 是

6 北京天地华泰矿业管理股份有限公司 控股子公司 是

7 宁夏天地奔牛实业集团有限公司 控股子公司 是

8 山西天地煤机装备有限公司 控股子公司 是

9 鄂尔多斯市天地华润煤矿装备有限责任公司 控股子公司 是

10 天地（常州）自动化股份有限公司 控股子公司 是

11 宁夏西北煤矿机械制造有限公司 控股子公司 是

12 常熟天地煤机装备有限公司 控股子公司 是

13 山西天地王坡煤业有限公司 控股子公司 是

14 天地宁夏支护装备有限公司 控股子公司 是

15 天地（唐山）矿业科技有限公司 全资子公司 是

16 唐山市水泵厂有限公司 控股子公司 是

17 中煤科工能源投资有限公司 控股子公司 是

18 内蒙古天地开采工程技术有限公司 全资子公司 是

19 天地科技（宁夏）煤机再制造技术有限公司 全资子公司 是

20 中煤科工天地（济源）电气传动有限公司 控股子公司 是

21 天地融资租赁有限公司 控股子公司 是

22 中煤国际工程集团北京华宇工程有限公司 全资子公司 是

23 中煤科工集团西安研究院有限公司 全资子公司 是

24 中煤科工集团重庆研究院有限公司 全资子公司 是

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企

业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月

15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其

他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司

信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

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2015 年半年度报告

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，

本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 6 月

30 日合并及公司的财务状况及 2015 半年度合并及公司的经营成果和现金流量等有关信息。此外，

本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的

公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司

以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制

本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合

并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为

同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权

的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面

价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与

合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律

服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行

的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及

的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况

的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合

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2015 年半年度报告

并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买

日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未

予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，

预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税

资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企

业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释

第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注 5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注 14“长期股权投资”进行会计处理；不属

于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成

本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，

在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基

础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产

导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或

负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净

负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，

通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金

额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重

新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流

量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债

表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当

地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制

下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在

合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子

公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数

股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东

权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司

的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

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2015 年半年度报告

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去

按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧

失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与

被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量

设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分

剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具

确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注 14“长期股权投资”或本附注 10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股

权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进

行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易

视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注 13、2）

④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则

进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交

易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，

在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中

享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该

安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享

有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注 14（2）②“权益法核算的长期股权投

资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本

公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，

以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同

经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共

同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资

产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于

本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险

很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金

额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

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资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，

除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收

益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之

外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额

计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记

账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损

益或确认为其他综合收益。

10. 金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确

认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价

值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，

且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估

值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使

用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可

供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了

近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近

期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍

生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的

权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，

对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价

并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生

金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其

摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或

适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

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在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现

金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取

的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款

和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本

金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计

摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成

本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在

该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可

靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，

按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其

他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独

进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生

减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金

融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确

认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值

已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回

减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该

可供出售权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失

后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为

其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资

产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃

了对该金融资产控制。

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若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融

资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对

价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止

确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则

继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的

变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行

后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价

值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确

认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高

者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司

（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与

现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相

互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，

不予相互抵销。

（8）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行

（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允

价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权

益工具的公允价值变动额。

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11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金 本公司将金额为人民币 1000 万元以上的非关联方应收款项确认

额标准 为单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测

试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金

单项金额重大并单项计提坏账

融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收

准备的计提方法

款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进

行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

本公司将所有关联方应收款项做为一个单独分组，对关联方应

应收关联方的款项 收款项单独进行减值测试。一般情况下，关联方应收款项不计

提坏账准备。

本公司各单位工程总承包和单项合同金额超过 100 万元人民币

的产品销售等业务的质保金，在合同约定的质保期内不计提坏

质保金

账准备，超过质保期的自合同约定收回质保金之日起计算账龄，

并计提坏账准备。

本公司对单项金额不重大的非关联方应收款项，以及金额重大

但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性

按账龄分析法计提坏账准备的

和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人

应收款组合

按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被

检查资产的未来现金流量测算相关。

本公司因融资租赁业务所产生的应收承租人的融资租赁款，包

括融资租赁设备本金及利息收入，采用以风险为基础的分类方

按类别计提坏账准备的应收融

法，按照长期应收款——应收融资租赁款科目余额扣减未实现

资租赁款项

融资收益，并对客户往来债权债务重分类之后的余额计提坏账

准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

正常类 0.5

关注类 3

次级类 30

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可疑类 60

损失类 100

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单

独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未

单项计提坏账准备的理由 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。计提

坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已

有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。

坏账准备的计提方法 个别认定

12. 存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品、建造合同形成的已完工未结

算资产、委托加工物资及其他。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出

时按先进先出法或加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时

考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取

存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值

高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13. 划分为持有待售资产

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已

就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一

年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧

或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产

包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产

组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中

的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独

列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单

独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，

本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组

被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折

旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

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2015 年半年度报告

14. 长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期

股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出

售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9

“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须

经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经

营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终

控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始

投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，

按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差

额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被

合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属

于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交

易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资

账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公

积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融

资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投

资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证

券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并

的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取

得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面

价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股

权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资

产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当

期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理

费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股

权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的

公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税

金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同

控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计

量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益

法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资

的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润

外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

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2015 年半年度报告

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分

派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策

及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行

调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，

投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分

予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于

所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投

资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企

业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》

的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的

义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润

的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的

长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当

期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 6、（2）“合并财务报表编制的方法”

中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计

入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计

入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资

单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有

者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日

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的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因

采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控

制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而

确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处

理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用

权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子

交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控

制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其

他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致

的政策进行折旧或摊销。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账

面价值作为转换后的入账价值

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无

形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资

产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的

账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公

允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后计入当期损益。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量

时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

折旧年限 残值率 年折旧率

类别 折旧方法

（年） （%） （%）

房屋及建筑物 年限平均法 40 5 2.38

机器设备（除特殊设备外） 年限平均法 15 5 6.33

电子及办公设备 年限平均法 5 5 19.00

运输设备 年限平均法 12 5 7.92

特殊设备—简易建筑及建筑物 年限平均法 20 5 4.75

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特殊设备—井下构筑物 年限平均法 40 5 2.38

特殊设备—铁路专用线 年限平均法 50 5 1.90

特殊设备—自备列车 年限平均法 13-15 5 6.33-7.31

特殊设备—井下主要专用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00

特殊设备—井下其他专用设备 年限平均法 7-10 5 9.50-13.57

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司

目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

其他说明：

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠

地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，

在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改

变则作为会计估计变更处理。

17. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使

用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固

定资产。

18. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费

用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始

资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资

本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3

个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 生物资产

本公司生物资产为生产性生物资产。生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等

目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产在达到预定生产

经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残

值率和年折旧率列示如下：

类别 使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率（%）

家禽 3 - 33.33

种植林 5 - 20.00

本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如

发生改变则作为会计估计变更处理。

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生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计

入当期损益。

本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资

产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对

单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的

账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第 8

号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的

账面价值确定。

20. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括土地使用权、

采矿权、探矿权及专利权等。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本

公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入

当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权

支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有

关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平

均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计

估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该

无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形

资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支

出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

21. 长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断

是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命

不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值

测试。

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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产

活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按

照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

22. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

23. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供

服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中

非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保

险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的

设定受益计划，对于设定受益退休福利计划，会在各资产负债表日进行精算估值，以预期累积福

利单位法确定提供福利的成本。精算利得或损失通过其他综合收益在当期确认。本公司对于由公

司提供的如下设定受益计划福利的负债和费用进行精算评估：①截止 2011 年 12 月 31 日前办理

离退休手续的离退休人员（“现有离休人员及现有退休人员”）及截止 2011 年 12 月 31 日前办

理内退手续的内退人员（“现有内退人员”）的补充退休后福利；②2011 年 12 月 31 日前享有

资格的已故员工遗属（“现有遗属”）的补贴福利；③现有内退人员的离岗薪酬持续福利。本公

司参考中国国债收益率确定折现率，根据中国法定退休年龄确定正常退休年龄。本公司聘请独立

精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变

量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，

本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本

公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期

职工薪酬处理。

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职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正

常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计

入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计

处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

24. 预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行

相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到

时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

25. 股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定

的负债的交易。本公司的股份支付是以权益结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

本公司授予的股份期权采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型定价。对于用以换取职工提供的服

务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在

等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授

予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出

最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应

调整资本公积。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工

具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具

在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工

的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或

全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权

处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够

选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

26. 收入

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续

管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能

流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供

的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

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提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的

经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本

能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

得到补偿的，则不确认收入。

（3）建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入

和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关

的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工

进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生

时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存

在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵

销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的

部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之

和的部分作为预收款项列示。

27. 政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投

入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用

于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定

为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与

收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出

金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，

必要时进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，

直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿

证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计

量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理

办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的

财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业

均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；

（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保

障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损

益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确

认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超

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出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

28. 递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计

算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按

照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采

用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额

（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有

关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，

如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，

也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产

生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未

来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予

确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关

资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额

结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净

额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及

递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主

体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图

以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递

延所得税负债以抵销后的净额列报。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期

所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

29. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直

接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

本公司作为出租人记录经营租赁业务

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2015 年半年度报告

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直

接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损

益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资

费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计

入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长

期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生

时计入当期损益。

本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的

入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值

之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权

和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生

时计入当期损益。

30. 其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财

务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成

部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注 13“划分为持有待售资产”相关描述。

（2）债务重组

作为债权人记录债务重组义务以现金清偿债务的债务重组，将重组债权的账面余额与收到的

现金之间的差额计入当期损益/以非现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的非现金

资产公允价值之间的差额，计入当期损益。重组债权已计提减值准备的，则先将上述差额冲减已

计提的减值准备，不足冲减的部分，计入当期损益。

（3）非货币性资产交换

如果非货币性资产交换具有商业实质，并且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量，

以换出资产的公允价值（如果有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠除外）和应支付的相

关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。如果非货币性

资产交换不具备上述条件，则按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，

不确认损益。

（4）专项储备的提取与使用

本公司提取的安全生产费用、维简费等直接计入相关产品的成本或当期费用，同时计入“专

项储备”项目单独反映。按规定范围使用安全生产费、维简费时，费用性支出时直接冲减“专项

储备”；用以购建形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到

预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成的固定资产的成本冲减“专项储备”，并确

认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

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2015 年半年度报告

31. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

32.

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 增值税应税收入 6%、11%、17%

消费税 根据相关税法规定的销售额 10%

营业税 按应税营业额 3%、5%

城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%

2. 税收优惠

本公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2014 年申请

延长高新技术企业证书，证书编号 GR201411003021，有效期三年。

北京天地玛珂电液控制系统有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企

业所得税。公司于 2014 年申请延长高新技术企业证书，证书编号 GR201411000056，有效期三年。

北京中煤矿山工程有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。

公司于 2014 年申请延长高新技术企业证书，证书编号 GR201411001235，有效期三年。

天地（常州）自动化股份有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业

所得税。公司于 2014 年申请延长高新技术企业证书，证书编号为 GR201432001191，有效期三年。

天地上海采掘装备科技有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所

得税。公司于 2014 年申请延长高新技术企业证书，证书编号为 GR201431000476，有效期三年。

山西天地煤机装备有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。

公司于 2014 年申请延长高新技术企业证书，证书编号为 GR201452001010，有效期三年。

山西天地煤机装备有限公司之子公司贵州宏狮煤机制造有限公司系国家重点扶持的高新技

术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2014 年申请延长高新技术企业证书，证书编号为

GR201452001010，有效期三年。

北京天地华泰矿业管理股份有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企

业所得税。公司于 2014 年申请延长高新技术企业证书，证书编号为 GR201411000304，有效期三

年。

中煤科工集团北京华宇工程有限公司下属子公司平顶山中选自控系统有限公司，根据高新技

术企业所得税优惠河南省 2009 年第一批(总第四批)高新技术企业认定名单，经河南省平顶山市新

华区税务局核准，自 2009 年 7 月起，享受 15%所得税优惠税率。公司 2012 年 11 月再次获得高新

技术企业证书，有效期三年。公司于 2015 年申请延长高新技术企业证书，目前处于公示阶段。

中煤科工集团西安研究院有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业

所得税。本公司于 2008 年 11 月 21 日获得高新技术企业证书，证书编号 GR200861000045，并分

别于 2011 年和 2014 年申请高新技术企业证书复审。本公司于 2014 年 11 月 11 日取得再次取得高

新技术企业证书，证书编号 GR201461000455，有效期三年。

2011 年 7 月 27 日，财政部、海关总署和国家税务总局联合颁布了《关于深入实施西部大开

发战略有关税收政策问题的通知》。文件规定自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在

西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。经重庆市沙坪坝区国家税务局《企

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2015 年半年度报告

业所得税涉税事项审核确认通知书》(沙国税所西[2012]022 号)核准，中煤科工集团重庆研究院

有限公司适用 15%的优惠企业所得税税率。

中煤科工集团重庆研究院有限公司之子公司中煤科工集团淮北爆破技术研究院有限公司(原

煤炭科学研究总院爆破技术研究所)系国家需要重点扶持的高新技术企业，于 2014 年 10 月 21 日

再次获得高新技术企业证书，证书编号为 GR201434001126，有效期三年。按 15%的税率缴纳企业

所得税。

中煤科工集团重庆研究院有限公司之子公司重庆科聚孚工程塑料有限责任公司和重庆科华

安全设备有限责任公司，根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税〔2011〕

58 号文，适用 15%的西部大开发优惠企业所得税税率已获得相关税务部门批准。

根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税〔2011〕58 号文以及石

嘴山市地方税务局直属征收局《关于宁夏天地奔牛实业集团有限公司继续享受西部大开发税收优

惠政策的函》，本公司控股子公司宁夏天地奔牛实业集团有限公司享受西部大开发 15%企业所得

税优惠税率。

根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税〔2011〕号文以及石嘴

山市地方税务局直属征收局《关于宁夏天地奔牛链条有限公司享受西部大开发税收优惠政策的函》，

本公司控股子公司宁夏天地奔牛实业集团有限公司的子公司宁夏天地奔牛链条有限公司享受西部

大开发 15%企业所得税优惠税率。

根据宁夏回族自治区经济和信息化委员会 2011 年 8 月 15 日发布的宁经信确认〔2011〕17

号文，宁夏天地西北煤机有限公司的主营业务符合国家《产业结构调整指导目录（2011 年本）》

鼓励类第十四条“机械”第三十六款，符合企业所得税减征要求，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年

12 月 31 日享受西部大开发 15%企业所得税优惠税率。

根据宁夏回族自治区经济和信息化委员会 2010 年 12 月 17 日发布的宁经信确认〔2010〕23

号文，天地宁夏支护装备有限公司生产的高端液压支架是符合国家产业政策的产品，符合享受西

部大开发 15%企业所得税优惠税率的申请条件。根据银川经济技术开发区国家税务局关于天地宁

夏支护装备有限公司享受企业所得税优惠政策的通知：《税收优惠批准通知书》税开字﹝2012﹞

08 号，公司自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，具备享受西部大开发 15%优惠税率的条件。

公司 2015 年适用 15%的优惠税率。

中煤科工集团重庆研究院有限公司之下属子公司淮北科达化工有限责任公司，经安徽省税务

机关认定为小型微利企业，享受 20%所得税优惠税率。

宁夏天地奔牛实业集团有限公司之子公司宁夏天地奔牛环特科技有限公司，经宁夏回族自治

区税务机关认定为小型微利企业，享受 20%所得税优惠税率。

除上述外，其他子公司所得税税率为 25%。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 864,623.60 275,442.77

银行存款 2,979,850,453.19 2,359,798,396.13

其他货币资金 167,179,659.46 159,261,696.31

合计 3,147,894,736.25 2,519,335,535.21

其中：存放在境外的款项总额

其他说明

截至 2015 年 6 月 30 日，本公司使用受到限制的货币资金为 167,179,659.46 元（期初为

159,261,696.31 元），主要为保证金存款。

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2015 年半年度报告

2、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,763,327,853.18 3,355,036,835.45

商业承兑票据 28,380,350.28 47,357,670.61

合计 1,791,708,203.46 3,402,394,506.06

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 195,899,466.89

商业承兑票据

合计 195,899,466.89

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,392,317,814.51

商业承兑票据 7,490,000.00

合计 1,399,807,814.51

3、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 比 计提 账面

比例

金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金额重

大并单独计

4,832,548,684.15 41.64 314,102,930.30 6.50 4,518,445,753.85 3,415,782,018.65 34.05 217,546,222.06 6.37 3,198,235,796.59

提坏账准备

的应收账款

按信用风险

特征组合计

6,770,474,640.57 58.33 705,460,415.00 6,065,014,225.57 6,613,792,810.21 65.92 671,137,906.17 5,942,654,904.04

提坏账准备

的应收账款

其中：应收

关联方的款 66,397,343.00 0.57 66,397,343.00 52,565,984.41 0.52 52,565,984.41

项

未到期质保

405,796,249.80 3.50 405,796,249.80 198,255,730.16 1.98 198,255,730.16

金

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2015 年半年度报告

按账龄分析

法计提坏账

6,298,281,047.77 54.26 705,460,415.00 11.20 5,592,820,632.77 6,362,971,095.64 63.42 671,137,906.17 10.55 5,691,833,189.47

准备的应收

款组合

单项金额不

重大但单独

计提坏账准 3,511,200.90 0.03 3,511,200.90 100.00 3,511,200.90 0.03 3,511,200.90 100.00

备的应收账

款

合计 11,606,534,525.62 / 1,023,074,546.20 / 10,583,459,979.42 10,033,086,029.76 / 892,195,329.13 / 9,140,890,700.63

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款

计提比例

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提理由

（%）

公司 1 282,067,565.84 14,110,428.29 5.00 按测试结果计提坏账

公司 2 172,968,119.73 8,648,405.99 5.00 按测试结果计提坏账

公司 3 144,976,022.67 7,248,801.13 5.00 按测试结果计提坏账

公司 4 137,511,018.81 6,917,050.94 5.03 按测试结果计提坏账

公司 5 118,247,702.18 5,912,385.11 5.00 按测试结果计提坏账

公司 6 113,995,297.27 5,699,764.86 5.00 按测试结果计提坏账

公司 7 101,825,993.42 6,180,011.99 6.07 按测试结果计提坏账

公司 8 87,609,063.37 4,380,453.17 5.00 按测试结果计提坏账

公司 9 81,972,181.86 4,098,609.09 5.00 按测试结果计提坏账

公司 10 76,965,867.40 3,848,293.37 5.00 按测试结果计提坏账

其他 3,514,409,851.60 247,058,726.36 7.03 按测试结果计提坏账

合计 4,832,548,684.15 314,102,930.30 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内小计 4,006,021,307.96 200,299,070.01 5.00

1至2年 1,389,001,861.96 138,899,483.98 10.00

2至3年 524,612,641.42 104,922,528.29 20.00

3至4年 194,727,054.77 97,363,527.44 50.00

4至5年 99,711,881.88 79,769,505.50 80.00

5 年以上 84,206,299.78 84,206,299.78 100.00

合计 6,298,281,047.77 705,460,415.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 135,004,659.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

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2015 年半年度报告

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 4,125,441.99

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项是否由关联

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

公司 1 销售商品 1,260,000.00 无法收回 管理层审批 否

公司 2 销售商品 1,200,101.49 无法收回 管理层审批 否

公司 3 销售商品 369,809.50 无法收回 管理层审批 否

公司 4 销售商品 308,292.00 无法收回 管理层审批 否

公司 5 销售商品 200,000.00 无法收回 管理层审批 否

合计 / 3,338,202.99 / / /

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 855,770,429.23 元，占应收账

款期末余额合计数的比例为 7.37%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 42,837,071.46 元。

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 500,299,758.00 72.92 499,085,957.99 80.68

1至2年 83,972,261.71 12.24 59,697,835.01 9.65

2至3年 54,881,797.98 8.00 34,946,796.98 5.65

3 年以上 46,949,357.22 6.84 24,898,621.76 4.02

合计 686,103,174.91 100.00 618,629,211.74 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 72,591,508.09 元，占预付

账款期末余额合计数的比例为 10.58%。

5、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 2,272,494.47 3,740,491.50

委托贷款

债券投资

合计 2,272,494.47 3,740,491.50

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2015 年半年度报告

6、 应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

晋城蓝焰煤业股份有限公司 3,510,000.00 1,950,000.00

平顶山东联采掘机械公司 226,875.00 226,875.00

平顶山天安煤业股份有限公司 676,623.77

合计 3,736,875.00 2,853,498.77

7、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单项金额重大并单独计

提坏账准备的其他应收 42,773,172.40 10.72 1,015,000.00 2.37 41,758,172.40 10,000,000.00 3.86 500,000.00 5.00 9,500,000.00

款

按信用风险特征组合计

提坏账准备的其他应收 348,032,836.57 87.26 39,300,335.81 308,732,500.76 246,013,137.38 94.97 32,507,180.44 213,505,956.94

款

其中：应收关联方的款

项

按账龄分析法计提 348,032,836.57 87.26 39,300,335.81 11.29 308,732,500.76 246,013,137.38 94.97 32,507,180.44 13.21 213,505,956.94

坏账准备的应收款组合

单项金额不重大但单独

计提坏账准备的其他应 8,068,997.36 2.02 8,068,997.36 3,041,423.44 1.17 3,041,423.44

收款

合计 398,875,006.33 / 40,315,335.81 / 358,559,670.52 259,054,560.82 / 33,007,180.44 / 226,047,380.38

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款 计提比例

其他应收款 坏账准备 计提理由

（按单位） （%）

济源高新技术产业

22,473,172.40 政府补助不计提

开发区管理委员会

公司 1 10,300,000.00 515,000.00 5.00 按照测试结果计提坏账

公司 2 10,000,000.00 500,000.00 5.00 按照测试结果计提坏账

合计 42,773,172.40 1,015,000.00 / /

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2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内小计 284,877,338.34 14,231,063.13 5.00

1至2年 28,215,599.47 2,821,075.18 10.00

2至3年 5,499,328.19 1,099,972.63 20.00

3至4年 13,859,218.73 6,930,160.90 50.00

4至5年 6,816,439.35 5,453,151.48 80.00

5 年以上 8,764,912.49 8,764,912.49 100.00

合计 348,032,836.57 39,300,335.81

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 7,308,155.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收

款期末余额 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

合计数的比 期末余额

例(%)

济源高新技术产业 政府补助款

22,473,172.40 1 年以内 5.63

开发区管理委员会

公司 1 履约保证金 10,300,000.00 1 年以内 2.58 515,000.00

公司 2 风险抵押金 10,000,000.00 1 年以内 2.51 500,000.00

公司 3 投标保证金 7,667,740.79 1-2 年 1.92 766,774.08

重庆市高新技术产 应收税收税还

业开发区国家税务 5,647,197.36 1 年以内 1.42

局

合计 / 56,088,110.55 / 14.06 1,781,774.08

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2015 年半年度报告

(6). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

预计收取的时间、金

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

额及依据

济源高新技术产业开 济源公司生产项目基

22,473,172.40 1 年以内 预计 9 月份收回

发区管理委员会 础设施建设补助

重庆市高新技术产业 税收返还

5,647,197.36 1 年以内 预计 9 月份收回

开发区国家税务局

煤层气开发产能预测

财政部 1,198,300.00 1 年以内 预计 9 月份收回

技术与装备（二期）

重庆市沙坪坝区财政 2013 年新产品财政补

1,083,700.00 1 年以内 2015 年 8 月 6 日收回

局 贴

采空区煤层气地面抽

财政部 139,800.00 1 年以内 预计 9 月份收回

采技术与装备

合计 / 30,542,169.76 / /

8、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 1,322,462,759.10 276,845.83 1,198,874,979.18

276,845.83 1,322,185,913.27 1,199,151,825.01

在产品 958,183,288.70 958,183,288.70 918,455,780.05 918,455,780.05

库存商品 1,795,821,112.64 2,721,851.62 1,793,099,261.02 1,932,387,957.66 6,806,712.29 1,925,581,245.37

周转材料 7,855,704.57 7,855,704.57 7,017,775.05 7,017,775.05

消耗性生物资

产

建造合同形成

的已完工未结 308,650,831.85 2,435,939.43 306,214,892.42 328,851,062.50 2,435,939.43 326,415,123.07

算资产

委托加工物资 62,304,793.93 62,304,793.93 20,408,537.90 20,408,537.90

其他 6,457,608.02 6,457,608.02 8,217,728.65 8,217,728.65

合计 4,461,736,098.81 5,434,636.88 4,456,301,461.93 4,414,490,666.82 9,519,497.55 4,404,971,169.27

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 276,845.83 276,845.83

在产品

库存商品 6,806,712.29 4,084,860.67 2,721,851.62

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

2,435,939.43 2,435,939.43

工未结算资产

合计 9,519,497.55 4,084,860.67 5,434,636.88

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2015 年半年度报告

9、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期应收款 94,515,764.21 58,308,854.95

一年内到期的长期待摊费用 9,994,152.29 12,484,837.72

合计 104,509,916.50 70,793,692.67

10、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可供出售金融资产（理财产品） 1,010,000,000.00

抵债房产 37,787,300.00 37,787,300.00

其他 401,575.55

合计 1,048,188,875.55 37,787,300.00

11、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工

具：

可供出售权益工

116,133,784.30 116,133,784.30 100,295,332.16 100,295,332.16

具：

按公允价值计

22,582,930.24 22,582,930.24 17,504,853.10 17,504,853.10

量的

按成本计量的 93,550,854.06 93,550,854.06 82,790,479.06 82,790,479.06

合计 116,133,784.30 116,133,784.30 100,295,332.16 100,295,332.16

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

权益工具的成本/债务工具

1,506,998.61 1,506,998.61

的摊余成本

公允价值 22,582,930.24 22,582,930.24

累计计入其他综合收益的

21,075,931.63 21,075,931.63

公允价值变动金额

已计提减值金额

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2015 年半年度报告

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

账面余额 减值准备 在被投资单 本期

被投资

本期 本期 期 本期 本期 期 位持股比例 现金

单位 期初 期末

增加 减少 初 增加 减少 末 (%) 红利

四川省科建

煤炭产业技

1,000,000.00 1,000,000.00 3.51

术研究院有

限公司

山西潞安安

太机械有限 10,760,375.00 10,760,375.00 20.00

责任公司

石嘴山市凝

力机械设备 71,709.00 71,709.00 1.98

有限公司

宁夏宁沪太

阳能科技有 573,536.71 573,536.71 9.60

限公司

平顶山东联

采掘机械制 2,062,500.00 2,062,500.00 16.50

造有限公司

贵州工信科

贸有限责任 1,600,000.00 1,600,000.00 16.00

公司

泽州县天地

东庆建材有 200,000.00 200,000.00 16.00

限公司

晋城市豫盛

运输贸易有 270,000.00 270,000.00 3.00

限公司

内蒙古蒙晋

物流股份有 63,420,000.00 63,420,000.00 10.00

限公司

河南前进科

化股份有限 10,548,872.07 10,548,872.07 5.00

公司

安徽江南爆

600,959.28 600,959.28 1.70

破工程公司

西安银行 442,902.00 442,902.00 0.03

晋城蓝焰煤

业股份有限 2,000,000.00 2,000,000.00 0.20

公司

合计 82,790,479.06 10,760,375.00 93,550,854.06 /

12、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额 折现率

项目

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间

融资租赁款 263,156,161.42 1,559,133.49 261,597,027.93 207,610,104.29 1,222,367.10 206,387,737.19 5.54%-8.00%

其中：未实

43,975,082.63 43,975,082.63 43,718,133.59 43,718,133.59

现融资收益

分期收款销售

商品

分期收款提供

劳务

其中：一年内到

期的长期应收 -94,515,764.21 -94,515,764.21 -58,308,854.95 -58,308,854.95

款

合计 168,640,397.21 1,559,133.49 167,081,263.72 149,301,249.34 1,222,367.10 148,078,882.24 /

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2015 年半年度报告

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2015 年半年度报告

13、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减值准

期初 宣告发放 计提 期末

被投资单位 追加 减少 权益法下确认的 其他综合收 其他权益 其 备期末

余额 现金股利 减值 余额

投资 投资 投资损益 益调整 变动 他 余额

或利润 准备

一、合营企业

山西天地赛福蒂科技

13,451,133.79 -211,457.65 13,239,676.14

有限公司

贵州水矿渝煤科新能

9,988,364.27 -22,234.34 9,966,129.93

源有限公司

小计 23,439,498.06 -233,691.99 23,205,806.07

二、联营企业

西南天地煤机装备制

47,689,777.40 -13,176,744.51 34,513,032.89

造有限公司

山西潞宝集团天地精

20,000,000.00 1,300,000.00 21,300,000.00

煤有限公司（注 1）

麻城凯龙科技化工有

14,285,126.83 2,091,045.90 37,262.36 16,413,435.09

限公司

晋城金鼎天地煤机装

13,555,162.46 510,238.40 254,119.91 14,319,520.77

备有限责任公司

霍州煤电集团渝煤科

4,905,962.29 27,977.09 4,933,939.38

安全装备有限公司

贵州安和矿业科技工

4,888,441.26 -128,299.06 4,760,142.20

程股份有限公司

山东能源机械集团天

玛电液控制装备工程 4,581,793.62 349,194.39 4,930,988.01

有限公司

山西潞安采掘设备有

4,000,000.00 4,000,000.00

限公司

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2015 年半年度报告

重庆科盾矿用安全产

2,338,325.43 44,040.15 2,382,365.58

品检验有限公司

北京华宸天宇商务服

757,153.22 757,153.22

务有限责任公司

青岛昊海工控有限责

任公司（注 2）

漯河迅达物流有限公

1,040,756.15 51,850.05 1,092,606.20

司

小计 118,042,498.66 -8,930,697.59 291,382.27 109,403,183.34

合计 141,481,996.72 -9,164,389.58 291,382.27 132,608,989.41

其他说明

注 1：2010 年 9 月 1 日，本公司和山西省潞城市潞宝焦化有限责任公司(以下简称“潞宝焦化”)、山西潞宝集团天地精煤有限公司(以下简称“天地潞宝”)

三方重新签订委托经营协议，协议约定天地潞宝由潞宝焦化委托经营管理，潞宝焦化承诺年收益不低于人民币 6,500,000.00 元，即每年分本公司利润不

低于人民币 2,600,000.00 元；若年收益超过人民币 6,500,000.00 元，按股权比例分配利润。委托经营年限为 2010 年 7 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日。

注 2：本公司对青岛昊海工控有限责任公司的长期股权投资账面金额已减记至 0。

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2015 年半年度报告

14、 投资性房地产

□适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 106,334,026.24 106,334,026.24

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 106,334,026.24 106,334,026.24

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 6,138,832.65 6,138,832.65

2.本期增加金额 1,278,438.60 1,278,438.60

（1）计提或摊销 1,278,438.60 1,278,438.60

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 7,417,271.25 7,417,271.25

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 98,916,754.99 98,916,754.99

2.期初账面价值 100,195,193.59 100,195,193.59

15、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

房屋及建筑 电子及办公

项目 机器设备 运输工具 特殊设备 合计

物 设备

一、账面原值：

1.期初余额 2,635,098,769.22 1,611,031,866.52 301,810,383.34 287,453,578.02 876,520,003.12 5,711,914,600.22

2.本期增加金额 11,971,477.43 37,488,874.07 5,287,006.49 5,474,243.67 10,459,360.97 70,680,962.63

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2015 年半年度报告

（1）购置 2,043,800.30 32,939,063.25 4,114,281.49 5,075,525.73 9,093,873.78 53,266,544.55

（2）在建工程转

9,927,677.13 4,549,810.82 1,172,725.00 398,717.94 1,365,487.19 17,414,418.08

入

（3）企业合并增

加

3.本期减少金额 2,308,007.39 16,653,556.18 4,515,570.83 1,393,595.59 7,373,717.87 32,244,447.86

（1）处置或报废 2,308,007.39 16,653,556.18 4,515,570.83 1,393,595.59 7,373,717.87 32,244,447.86

4.期末余额 2,644,762,239.26 1,631,867,184.41 302,581,819.00 291,534,226.10 879,605,646.22 5,750,351,114.99

二、累计折旧

1.期初余额 458,873,928.64 638,363,185.00 117,697,197.53 187,320,573.39 577,443,727.86 1,979,698,612.42

2.本期增加金额 33,584,961.52 61,508,993.72 13,407,456.50 15,863,108.59 30,460,151.61 154,824,671.94

（1）计提 33,584,961.52 61,508,993.72 13,407,456.50 15,863,108.59 30,460,151.61 154,824,671.94

3.本期减少金额 916,376.05 9,728,918.51 1,912,016.41 1,294,092.81 5,094,361.32 18,945,765.10

（1）处置或报废 916,376.05 9,728,918.51 1,912,016.41 1,294,092.81 5,094,361.32 18,945,765.10

4.期末余额 491,542,514.11 690,143,260.21 129,192,637.62 201,889,589.17 602,809,518.15 2,115,577,519.26

三、减值准备

1.期初余额 1,565,402.74 458,860.00 43,954.20 2,068,216.94

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 1,565,402.74 458,860.00 43,954.20 2,068,216.94

四、账面价值

1.期末账面价值 2,153,219,725.15 940,158,521.46 172,930,321.38 89,600,682.73 276,796,128.07 3,632,705,378.79

2.期初账面价值 2,176,224,840.58 971,103,278.78 183,654,325.81 100,089,050.43 299,076,275.26 3,730,147,770.86

注 1：截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之下属公司山西渝煤科安运风机有限公司以净值

19,108,826.68 元的房屋及建筑物，以及净值 11,479,042.79 元的土地使用权，共同用作短期借款抵

押（借款金额 10,000,000.00 元）。

注 2：截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之子公司宁夏天地西北煤机有限公司以净值 19,346,718.03

元的房屋建筑物，净值 12,525,716.02 元的土地使用权，共同用作短期借款抵押（借款金额

50,000,000.00 元）。

注 3：截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之子公司天地宁夏支护装备有限公司以净值

150,336,861.56 元的房屋建筑物，用作短期借款抵押（借款金额 15,000,000.00 元）。

(2). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 43,462,997.99

机器设备 10,880,441.29

98 / 144

2015 年半年度报告

(3). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

唐山矿业丰南基地一期 117,496,555.80 尚未竣工决算

煤机再制造厂房、宿舍、食堂 113,840,050.63 竣工验收尚未完成

北京华宇西安财务中心房产 44,138,864.23 待政府审批

彤康食品车间、办公楼、宿舍楼 33,757,929.64 正在办理

山西天地煤机装备综合楼 30,254,742.36 待房屋验收后办理

中煤科工物流办公楼 14,795,586.00 政府补助返还购置尚未办理

渝煤科安运车间、宿舍楼、车库 8,683,781.33 手续齐全、待政府审批

内蒙古能源公司办公楼 6,390,565.60 待政府审批

天地支护职工食堂 1,069,233.00 拟扩建，待扩建完成后办理房产证

16、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

秦皇岛地方煤

矿技术改造工 372,391,598.92 372,391,598.92 272,398,196.89 272,398,196.89

程

建桥基地 124,030,475.31 124,030,475.31 91,154,811.61 91,154,811.61

高低压防爆电

器及壳体加工 70,060,000.00 70,060,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00

项目

万山生活区单

49,731,986.76 49,731,986.76 31,475,850.76 31,475,850.76

身宿舍楼

煤机再制造与

井巷装备产业 45,071,038.27 45,071,038.27 38,906,739.34 38,906,739.34

基地项目一期

ABB 防爆变频器

40,919,658.00 40,919,658.00 35,228,516.78 35,228,516.78

济源生产基地

高瓦斯治理示

35,163,531.71 35,163,531.71 35,163,531.71 35,163,531.71

范项目

矿山机械设备

27,545,292.88 27,545,292.88 27,545,292.88 27,545,292.88

交易中心

大功率矿用减

26,958,166.44 26,958,166.44 26,849,765.93 26,849,765.93

速器技术改造

清水溪实验基

24,687,551.13 24,687,551.13 24,687,551.13 24,687,551.13

地

其他 80,642,723.49 80,642,723.49 96,447,091.11 96,447,091.11

合计 897,202,022.91 897,202,022.91 749,857,348.14 749,857,348.14

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

99 / 144

2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

本

本

工程 期

期 其中：

本期 累计 利息 利

其 本期

转入 投入 资本 息

项目 期初 本期增 他 期末 工程 利息 资金

预算数 固定 占预 化累 资

名称 余额 加金额 减 余额 进度 资本 来源

资产 算比 计金 本

少 化金

金额 例 额 化

金 额

(%) 率

额

(%)

秦皇岛

地方煤

自有资

矿技术 1,016,810,000.00 272,398,196.89 99,993,402.03 372,391,598.92 36.62 36.62

金

改造工

程

建桥基 自有资

270,000,000.00 91,154,811.61 32,875,663.70 124,030,475.31 45.94 45.94

地 金

高低压

防爆电

资产置

器及壳 85,000,000.00 70,000,000.00 60,000.00 70,060,000.00 82.42 82.42

换

体加工

项目

万山生

活区单

53,302,981.48 31,475,850.76 18,256,136.00 49,731,986.76 93.3 93.3 自筹

身宿舍

楼

煤机再

制造与

井巷装 自有资

254,050,000.00 38,906,739.34 6,164,298.93 45,071,038.27 17.74 17.74

备产业 金

基地项

目一期

ABB 防

爆变频 自有资

器济源 72,534,600.00 35,228,516.78 5,691,141.22 40,919,658.00 56.41 56.41 442,200.00 442,200.00 6.00 金和贷

生产基 款

地

高瓦斯

自筹和

治理示 131,000,000.00 35,163,531.71 35,163,531.71 26.84 26.84

国拨

范项目

矿山机

械设备 自有资

30,000,000.00 27,545,292.88 27,545,292.88 91.82 91.82

交易中 金

心

大功率

矿用减 自有资

300,000,000.00 26,849,765.93 124,890.00 16,489.49 26,958,166.44 8.99 8.99

速器技 金

术改造

清水溪

自有资

实验基 30,000,000.00 24,687,551.13 24,687,551.13 82.29 82.29

金

地

合计 2,242,697,581.48 653,410,257.03 163,165,531.88 16,489.49 816,559,299.42 / / 442,200.00 442,200.00 / /

注：截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之子公司天地科技（宁夏）煤机再制造技术有限公司以

净值 60,185,635.34 元的土地使用权及净值 45,071,038.27 元的在建工程共同用作长期借款抵押（金

额 73,600,000.00 元)

17、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用设备 191,951.44 871,797.53

专用材料 83.76 83.76

合计 192,035.20 871,881.29

100 / 144

2015 年半年度报告

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

种植业 畜牧养殖业

项目 合计

树木 类别 家禽 类别

一、账面原值

1.期初余额 2,444,214.53 163,210.21 2,607,424.74

2.本期增加金额 19,977.92 19,977.92

(1)外购 19,977.92 19,977.92

(2)自行培育

3.本期减少金额 56,162.25 56,162.25

(1)处置

(2)其他 56,162.25 56,162.25

4.期末余额 2,444,214.53 127,025.88 2,571,240.41

二、累计折旧

1.期初余额 58,050.12 19,640.03 77,690.15

2.本期增加金额 29,025.06 21,393.88 50,418.94

(1)计提 29,025.06 21,393.88 50,418.94

3.本期减少金额 15,489.88 15,489.88

(1) 处置

(2)其他 15,489.88 15,489.88

4.期末余额 87,075.18 25,544.03 112,619.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,357,139.35 101,481.85 2,458,621.20

2.期初账面价值 2,386,164.41 143,570.18 2,529,734.59

101 / 144

2015 年半年度报告

19、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 1,031,992,677.99 2,507,900.00 5,325,000.00 1,430,117,737.64 2,469,943,315.63

2.本期增加金额 24,814,506.50 50,090,329.08 74,904,835.58

(1)购置 24,814,506.50 50,090,329.08 74,904,835.58

(2)内部研发

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,056,807,184.49 2,507,900.00 5,325,000.00 1,480,208,066.72 2,544,848,151.21

二、累计摊销

1.期初余额 78,914,292.15 745,232.97 3,963,567.41 210,176,534.56 293,799,627.09

2.本期增加金额 10,422,819.02 82,779.63 269,806.68 18,850,268.85 29,625,674.18

（1）计提 10,422,819.02 82,779.63 269,806.68 18,850,268.85 29,625,674.18

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 89,337,111.17 828,012.60 4,233,374.09 229,026,803.41 323,425,301.27

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 967,470,073.32 1,679,887.40 1,091,625.91 1,251,181,263.31 2,221,422,849.94

2.期初账面价值 953,078,385.84 1,762,667.03 1,361,432.59 1,219,941,203.08 2,176,143,688.54

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

102 / 144

2015 年半年度报告

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

土地使用权 1,387,500.00 正在办理中

1、截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之子公司常熟天地煤机装备有限公司以净值 14,520,150.46

元的土地使用权，用作短期借款抵押(借款金额是 10,000,000.00 元)。

2、截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之下属公司山西渝煤科安运风机有限公司以净值

19,108,826.68 元的房屋及建筑物，以及净值 11,502,239.75 元的土地使用权，共同用作短期借款

抵押（借款金额 10,000,000.00 元）。

3、截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之子公司宁夏天地西北煤机有限公司以净值 19,346,718.03

元的房屋建筑物，净值 12,525,716.02 元的土地使用权，共同用作短期借款抵押（借款金额

50,000,000.00 元）。

4、截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之下属公司榆林天地煤机装备有限公司以净值

19,880,105.14 元的土地使用权，已用作短期借款的抵押（银行借款金额是 33,000,000.00 元）。

5、截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之下属中煤科工天地（济源）电气传动有限公司以净值

24,803,121.06 元的土地使用权，已用作长期借款的抵押（银行借款金额是 11,500,000.00 元），。

6、截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之子公司天地科技（宁夏）煤机再制造技术有限公司以

净值 60,185,635.34 元的土地使用权及净值 45,071,038.27 元的在建工程共同用作长期借款抵押

（金额 73,600,000.00 元)。

7、截至 2015 年 6 月 30 日，本公司之子公司鄂尔多斯市华润煤矿装备有限责任公司以净值

29,410,039.80 元的土地使用权用作长期借款抵押（金额 24,000,000.00 元）。

20、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉的事

期初余额 企业合并 期末余额

项 处置

形成的

济源市煤炭高开开关有限公司 13,884,092.89 13,884,092.89

宁夏天地奔牛实业集团有限公司 3,471,142.92 3,471,142.92

唐山市水泵厂有限公司 2,187,338.74 2,187,338.74

石嘴山市煤机铁路运输有限公司 9,322.88 9,322.88

合计 19,551,897.43 19,551,897.43

在对商誉进行减值测试时，根据对未来一定期间的盈利预测，预计该资产组或资产组组合的

未来现金流量，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率，从

而计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值。经过上述减值测试，本

公司认为商誉不存在减值损失。

21、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金 本期摊销金 其他减少金

项目 期初余额 期末余额

额 额 额

经济开发区 3 号车

23,309,627.74 342,788.65 22,966,839.09

间(注 1)

地宗新厂主车间(注

10,953,765.57 161,084.76 10,792,680.81

2)

103 / 144

2015 年半年度报告

经济开发区 1 号车

8,564,094.15 138,502.87 8,425,591.28

间 (注 1)

开发区生产基地室

7,215,414.26 100,446.60 7,114,967.66

外工程 (注 1)

经济开发区 2 号车

6,937,672.84 108,684.17 6,828,988.67

间 (注 1)

上湾综合楼(注 2) 4,946,158.96 226,541.63 4,719,617.33

经济区成品库 (注

4,560,708.04 63,343.17 4,497,364.87

1)

武家塔二车间工程

4,283,877.86 196,208.15 4,087,669.71

(注 2)

其他 40,911,894.38 3,417,407.50 838,408.45 1,732,405.46 41,758,487.97

合计 111,683,213.80 3,417,407.50 838,408.45 3,070,005.46 111,192,207.39

注 1：该部分房屋建筑物座落于本公司租用关联方中国煤炭科工集团太原研究院的土地上，

无法办理房屋所有权证，本公司根据预计使用年限进行摊销。

注 2：该部分房屋建筑物座落于本公司向第三方公司租用的土地上，无法办理房屋所有权证，

本公司根据预计使用年限进行摊销。

注 3：期初和期末余额已将一年内到期的摊销金额重分类至一年内到期的非流动资产。

22、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 1,074,577,680.31 183,950,596.32 938,557,071.46 160,455,778.70

内部交易未实现利润 93,082,619.50 16,477,844.95 134,653,494.86 23,032,445.85

可抵扣亏损 17,221,860.58 4,241,307.21 17,343,389.82 4,335,847.46

预计负债形成 40,030,819.48 6,004,622.92 35,257,960.09 5,288,694.02

固定资产加速折旧 68,203,325.57 13,245,768.31 43,713,699.53 6,557,054.93

递延收益产生的可抵扣

83,678,553.09 19,764,956.30 83,599,598.41 19,821,868.96

暂性差异

分期购买采矿权确认的

88,631,159.31 22,157,789.83 79,436,878.19 19,859,219.55

利息费用

纳税调增的已计提尚未

732,352,682.69 110,689,624.27 891,027,574.98 134,598,298.09

使用的职工薪酬

其他 1,215,729.20 303,932.29 22,663,859.03 5,665,964.76

合计 2,198,994,429.73 376,836,442.40 2,246,253,526.37 379,615,172.32

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

104 / 144

2015 年半年度报告

可供出售金融资产公允

21,075,931.63 3,900,810.45 15,997,854.49 2,972,400.34

价值变动

合计 21,075,931.63 3,900,810.45 15,997,854.49 2,972,400.34

23、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付长期资产购买款项 26,752,038.61 32,390,317.86

待抵扣增值税进项税额 46,559,971.58 35,346,960.88

其他 54,100.00 54,100.00

合计 73,366,110.19 67,791,378.74

24、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 50,000,000.00 50,000,000.00

抵押借款 118,000,000.00 129,000,000.00

保证借款 59,000,000.00 59,000,000.00

信用借款 844,000,000.00 1,033,000,000.00

合计 1,071,000,000.00 1,271,000,000.00

25、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 45,000,000.00

银行承兑汇票 680,750,460.29 555,997,554.58

合计 680,750,460.29 600,997,554.58

26、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 4,403,260,982.91 4,862,181,644.63

1至2年 936,836,185.83 931,132,965.06

2至3年 335,684,365.61 298,811,201.46

3 年以上 240,885,620.07 203,400,655.59

合计 5,916,667,154.42 6,295,526,466.74

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

105 / 144

2015 年半年度报告

公司 1 75,961,282.60 未到结算期

公司 2 36,301,037.41 未到结算期

公司 3 35,024,821.63 未到结算期

公司 4 33,136,707.28 未到结算期

公司 5 28,052,225.16 未到结算期

公司 6 21,804,467.97 未到结算期

公司 7 16,384,638.34 未到结算期

公司 8 16,045,900.00 未到结算期

公司 9 14,022,767.52 未到结算期

公司 10 13,862,070.67 未到结算期

公司 11 11,871,923.30 未到结算期

合计 302,467,841.88 /

27、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 527,241,130.63 574,119,000.79

1至2年 195,907,102.40 178,918,701.02

2至3年 69,681,706.08 58,449,197.64

3 年以上 70,672,977.82 49,600,812.46

合计 863,502,916.93 861,087,711.91

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

公司 1 35,152,640.00 客户要求延期发货

公司 2 26,322,270.74 客户要求延期发货

公司 3 15,790,334.00 客户要求延期发货

公司 4 8,040,000.00 客户要求延期发货

公司 5 7,591,300.00 客户要求延期发货

公司 6 7,197,481.20 客户要求延期发货

公司 7 6,580,000.00 客户要求延期发货

公司 8 5,709,401.71 客户要求延期发货

公司 9 5,262,000.00 客户要求延期发货

公司 10 5,112,060.00 客户要求延期发货

合计 122,757,487.65 /

28、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 777,552,404.83 1,206,845,698.04 1,425,738,065.38 558,660,037.49

106 / 144

2015 年半年度报告

二、离职后福利-设定提

38,824,138.60 158,737,218.70 139,378,981.53 58,182,375.77

存计划

三、辞退福利 86,576.62 346,401.38 432,978.00

四、一年内到期的其他福

利

合计 816,463,120.05 1,365,929,318.12 1,565,550,024.91 616,842,413.26

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和

603,411,258.26 924,819,300.98 1,164,922,572.42 363,307,986.82

补贴

二、职工福利费 44,773,972.25 44,773,972.25

三、社会保险费 12,903,686.84 58,904,323.93 57,190,845.47 14,617,165.30

其中：医疗保险费 11,986,761.33 48,762,826.96 47,381,531.55 13,368,056.74

工伤保险费 492,815.43 6,402,166.28 6,392,979.33 502,002.38

生育保险费 424,110.08 3,739,330.69 3,416,334.59 747,106.18

四、住房公积金 4,740,306.71 66,839,887.03 61,272,447.87 10,307,745.87

五、工会经费和职工教育

156,450,767.84 25,726,163.97 11,857,688.66 170,319,243.15

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

其他 46,385.18 85,782,049.88 85,720,538.71 107,896.35

合计 777,552,404.83 1,206,845,698.04 1,425,738,065.38 558,660,037.49

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 27,728,130.10 121,483,448.31 105,450,168.14 43,761,410.27

2、失业保险费 4,259,472.64 12,912,977.22 11,954,181.18 5,218,268.68

3、企业年金缴费 6,836,535.86 24,340,793.17 21,974,632.21 9,202,696.82

合计 38,824,138.60 158,737,218.70 139,378,981.53 58,182,375.77

29、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 149,120,347.41 161,847,080.92

消费税 11,819.23 24,135.39

营业税 37,863,543.82 36,535,404.44

企业所得税 137,457,141.58 141,291,332.24

个人所得税 9,956,842.26 11,559,183.96

城市维护建设税 7,951,349.18 12,282,854.61

资源税 5,820,136.32 8,152,533.08

房产税 5,048,196.36 6,143,680.57

土地使用税 3,260,491.60 2,602,177.97

教育费附加 6,261,564.95 10,482,767.27

107 / 144

2015 年半年度报告

其他 12,803,142.35 13,852,148.24

合计 375,554,575.06 404,773,298.69

30、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 275,690.38 285,793.71

企业债券利息

短期借款应付利息 537,467.24 908,176.36

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

其他 401,986.66 15,780.82

合计 1,215,144.28 1,209,750.89

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

31、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 213,516,844.51 10,478,646.85

其中：中国煤炭科工集团有限公司 143,349,268.20

其他 70,167,576.31 10,478,646.85

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 213,516,844.51 10,478,646.85

32、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 350,524,975.25 298,466,437.30

1至2年 135,787,486.12 135,363,573.60

2至3年 62,954,571.80 28,189,120.79

3 年以上 71,695,231.64 62,489,223.41

合计 620,962,264.81 524,508,355.10

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

中煤科工集团唐山研究院有限公司 61,883,044.89 往来款

公司 1 40,000,000.00 未到结算期

公司 2 24,500,000.00 未到结算期

公司 3 20,000,000.00 保证金

108 / 144

2015 年半年度报告

煤炭科学技术研究院有限公司 9,834,454.55 往来款

公司 4 8,000,000.00 往来款

合计 164,217,499.44 /

33、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 63,425,454.54 72,425,454.54

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 100,544,136.00 96,456,976.00

合计 163,969,590.54 168,882,430.54

34、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

融资租赁收益权转让债券 2,000,000.00

特殊津贴 417,700.00 417,700.00

合计 417,700.00 2,417,700.00

35、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 79,500,000.00 54,800,000.00

保证借款 47,500,000.00 66,700,000.00

信用借款 4,521,818.22 4,521,818.22

其他 148,610,000.00 148,610,000.00

合计 280,131,818.22 274,631,818.22

注 1：抵押借款的抵押资产类别以及金额参见附注“所有权或使用权受限制的资产”。

注 2：期末余额中其他长期借款余额为母公司向本公司提供的国有资本金预算项目拨款，其

中 8,176 万元年利率 1%，6,685 万元年利率为 0%，其他借款利率在银行同期贷款基准利率上下浮

动不超过 10%区间。

36、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

分期付款购入采矿权 677,446,770.00 778,195,264.00

减：未确认融资费用 100,907,057.89 118,556,917.58

减：一年内到期部分 100,544,136.00 96,456,976.00

合计 475,995,576.11 563,181,370.42

109 / 144

2015 年半年度报告

37、 长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 882,152,870.09 890,980,000.00

二、辞退福利 80,000.00 420,000.00

三、其他长期福利

合计 882,232,870.09 891,400,000.00

(2) 设定受益计划变动情况

√适用 □不适用

设定受益计划义务现值：

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 89,098 83,964

二、计入当期损益的设定受益成本 1,432 3,083

1.当期服务成本 -199

2.过去服务成本 1,245

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额 1,631 1,838

三、计入其他综合收益的设定收益成本 51 3,837

1.精算利得（损失以“－”表示） 51 3,837

四、其他变动 -2,366 -2,368

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利 -2,366 -2,368

五、期末余额 88,215 88,516

38、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

“五优一新”专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00 项目未结束

起重机减速器制造基地建设项目 1,500,000.00 1,500,000.00 项目未结束

全自动物料搬运成套设备 1,500,000.00 1,500,000.00 项目未结束

喷枪卷扬系统 1,800,000.00 1,800,000.00 项目未结束

大型油气田及煤层气开发项目 4,473,600.00 2,000,000.00 6,473,600.00

合计 10,273,600.00 2,000,000.00 6,473,600.00 5,800,000.00 /

39、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

本公司上海分公司按收入比例

产品质量保证 35,257,960.09 40,030,819.48

提取并用于售后服务

合计 35,257,960.09 40,030,819.48 /

110 / 144

2015 年半年度报告

40、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 588,808,627.12 53,120,100.56 48,582,675.42 593,346,052.26

合计 588,808,627.12 53,120,100.56 48,582,675.42 593,346,052.26 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

与资产相

本期新增补助 本期计入营业外

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 关/与收益

金额 收入金额

相关

第一批投联合厂房

及厂区工程项目建 73,741,829.19 488,599.98 73,253,229.21 与资产相关

设扶持资金

银川市开发区管委

会重大项目建设补 43,586,000.08 573,499.98 43,012,500.10 与资产相关

助

起重机减速器配套

26,600,085.60 380,001.24 26,220,084.36 与资产相关

工程补偿费

济源高新财政所扶

24,294,607.56 249,175.44 24,045,432.12 与资产相关

持款

深冷提纯工业化 24,196,973.21 344,610.96 23,852,362.25 与收益相关

防爆变频器生产基

23,799,999.68 244,520.52 23,555,479.16 与资产相关

地建设项目补助

济源公司生产项目

22,473,172.40 22,473,172.40 与资产相关

基础设施建设补助

煤层气开发利用研

22,280,000.00 22,280,000.00 与收益相关

究中心

央企进冀引导资金 14,331,210.26 5,000,000.00 241,936.69 19,089,273.57 与资产相关

600 万吨采煤机机

18,465,448.46 941,436.93 17,524,011.53 与资产相关

械设备

燃烧与发电 19,135,851.84 3,034,509.68 16,101,342.16 与收益相关

高瓦斯治理示范项

14,715,600.00 379,200.00 14,336,400.00 与资产相关

目

国有资本低浓度瓦

12,287,400.00 12,287,400.00 与收益相关

斯液化

煤层气车载钻机研

发试验检测能力建 11,930,000.00 11,930,000.00 与资产相关

设项目

其他 157,410,025.09 16,890,540.57 8,214,893.95 11,931,522.82 154,154,148.89 与资产相关

其他 102,033,596.15 8,756,387.59 15,881,379.04 5,677,388.19 89,231,216.51 与收益相关

合计 588,808,627.12 53,120,100.56 30,032,327.48 18,550,347.94 593,346,052.26 /

41、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

公积

期初余额 发行 送 期末余额

金 其他 小计

新股 股

转股

111 / 144

2015 年半年度报告

股份

1,896,046,411.00 173,248,035.00 173,248,035.00 2,069,294,446.00

总数

42、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,992,506,697.91 1,765,369,799.81 3,757,876,497.72

其他资本公积 52,572,968.44 166,863.51 52,739,831.95

合计 2,045,079,666.35 1,765,536,663.32 3,810,616,329.67

（1）资本溢价

公司向特定投资者非公开发行股票数量为 173,248,035 股，每股面值为人民币 1.00 元，每股

发行价格为人民币 11.30 元，共募集资金 1,957,702,795.50 元。扣除发行费用 19,084,960.69 元后募

集资金净额为 1,938,617,834.81 元，其中：增加股本 173,248,035.00 元，增加资本公积

1,765,369,799.81 元。

（2）其他资本公积

因权益法单位计提专项储备等原因，本公司相应增加资本公积 166,863.51 元。

43、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：

前期

计入

期初 本期所得 其他 税后归 期末

项目 减：所得税 税后归属

余额 税前发生 综合 属于少 余额

费用 于母公司

额 收益 数股东

当期

转入

损益

一、以后不

能重分类进

-86,244,000.00 -510,000.00 -1,494,000.00 978,536.00 5,464.00 -85,265,464.00

损益的其他

综合收益

其中：重新

计算设定受

益计划净负 -86,244,000.00 -510,000.00 -1,494,000.00 978,536.00 5,464.00 -85,265,464.00

债和净资产

的变动

二、以后将

重分类进损

15,280,137.78 5,078,077.14 928,410.11 4,149,667.03 19,429,804.81

益的其他综

合收益

其中：权益

法下在被投

资单位以后

2,254,683.63 2,254,683.63

将重分类进

损益的其他

综合收益中

112 / 144

2015 年半年度报告

享有的份额

可供出售

金融资产公

13,025,454.15 5,078,077.14 928,410.11 4,149,667.03 17,175,121.18

允价值变动

损益

其他综合收

-70,963,862.22 4,568,077.14 -565,589.89 5,128,203.03 5,464.00 -65,835,659.19

益合计

44、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 29,483,587.57 29,914,300.01 7,788,664.86 51,609,222.72

维简费 166,520.40 6,519,718.12 2,379,758.44 4,306,480.08

煤矿转产发展基金 21,208,119.07 21,208,119.07

合计 50,858,227.04 36,434,018.13 10,168,423.30 77,123,821.87

45、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 312,800,243.17 312,800,243.17

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 312,800,243.17 312,800,243.17

46、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 6,457,330,196.15 4,267,887,026.04

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 905,317,328.10

调整后期初未分配利润 6,457,330,196.15 5,173,204,354.14

加：本期归属于母公司所有者的净利润 531,288,084.88 675,758,136.34

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 206,929,444.60 264,692,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 6,781,688,836.43 5,584,270,490.48

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

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2015 年半年度报告

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响上年同期期初未分配利润 905,317,328.10 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

47、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,863,980,490.20 3,802,605,719.07 7,048,596,549.20 4,689,416,638.11

其他业务 106,212,576.55 74,065,170.54 80,207,481.86 63,333,812.18

合计 5,970,193,066.75 3,876,670,889.61 7,128,804,031.06 4,752,750,450.29

48、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 155,510.63 337,640.51

营业税 11,769,767.46 15,333,549.28

城市维护建设税 18,935,065.80 25,688,355.98

教育费附加 11,075,566.53 15,957,723.17

资源税 37,688,007.97 4,690,741.44

投资性房地产房产税 457,204.78 559,721.12

价格调节基金 108,504.72 1,707,454.36

地方教育附加 5,720,047.10 4,806,225.44

其他 1,025,016.64 1,524,369.82

合计 86,934,691.63 70,605,781.12

49、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 100,716,098.21 84,820,557.83

运杂费 50,185,890.29 49,806,837.38

差旅、汽车支出 52,345,114.13 53,557,276.07

售后服务支出 14,127,576.00 14,382,351.65

办公费 10,914,476.54 16,360,174.71

包装费 3,994,968.77 3,615,502.47

销售中介费 7,728,796.77 4,323,391.11

综合服务费 4,247,496.72 7,984,417.66

展览及广告费 6,147,091.47 6,668,793.36

提取质量保证金 6,042,359.46 6,661,715.69

其他 49,116,811.96 76,080,991.46

合计 305,566,680.32 324,262,009.39

50、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 330,400,167.00 313,569,622.61

研究与开发费 178,858,947.36 237,790,448.36

折旧与摊销 60,878,290.05 56,808,290.32

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2015 年半年度报告

房屋租赁费 24,137,402.35 26,032,443.87

差旅、汽车支出 25,705,978.85 27,284,333.60

土地使用税 13,499,576.08 10,824,029.34

修理费 10,518,137.02 13,300,323.03

房产税 10,211,310.21 9,623,832.39

办公费 7,935,794.18 11,647,487.76

水电费 4,865,345.06 8,374,443.40

其他 90,885,390.78 145,696,264.57

合计 757,896,338.94 860,951,519.25

51、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 59,070,795.48 63,053,149.61

利息收入 -21,045,786.66 -16,122,586.45

设定受益计划利息净额 16,310,000.00 18,370,000.00

手续费 2,261,918.22 2,234,425.22

汇兑差额 -4,063,356.81 -14,735.60

其他 277,493.00 -855,311.61

合计 52,811,063.23 66,664,941.17

52、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 142,649,580.82 186,481,617.05

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 142,649,580.82 186,481,617.05

53、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -9,164,389.58 3,179,771.46

可供出售金融资产等取得的投资收益 1,588,143.91

处置可供出售金融资产取得的投资收益 7,535,890.41

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2015 年半年度报告

合计 -40,355.26 3,179,771.46

54、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性

项目 本期发生额 上期发生额

损益的金额

非流动资产处置利得合计 3,493,538.86 2,717,198.49 3,493,538.86

其中：固定资产处置利得 3,493,538.86 2,467,811.14 3,493,538.86

无形资产处置利得

长期待摊费用处置利得 249,387.35

债务重组利得 3,605,152.79 83,942.38 3,605,152.79

非货币性资产交换利得

接受捐赠 193,679.25

政府补助 58,711,775.25 131,521,735.13 31,407,532.13

罚没利得、违约赔偿收入 361,158.09 744,551.43 361,158.09

无法支付应付款项 10,544.02 14,000.00 10,544.02

其他 1,746,631.80 4,741,181.77 1,746,631.80

合计 67,928,800.81 140,016,288.45 40,624,557.69

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

与收益相关

事业费拨款 15,239,013.95 5,673,600.00 与收益相关

连续采掘机械成果转化项目 10,000,000.00 15,000,000.00 与收益相关

软件集成电路退税 12,065,229.17 15,694,112.87 与收益相关

重庆新型工业化发展金 5,000,000.00 与收益相关

社保补贴款 2,849,892.00 与收益相关

西安高新区补助 1,450,000.00 800,000.00 与收益相关

新产品财政补贴 1,083,700.00 与收益相关

2014 年产业发展扶持资金 1,000,000.00 与收益相关

其他 2,222,411.32 5,829,799.90 与资产相关

其他 7,801,528.81 88,524,222.36 与收益相关

合计 58,711,775.25 131,521,735.13 /

55、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常

项目 本期发生额 上期发生额

性损益的金额

非流动资产处置损失合计 2,304,327.68 1,550,357.37 2,304,327.68

其中：固定资产处置损失 2,265,975.05 1,514,203.43 2,265,975.05

无形资产处置损失

债务重组损失 713,333.00 401,441.92 713,333.00

非货币性资产交换损失

对外捐赠 350,000.00 380,000.00 350,000.00

罚款支出、赔偿金、违约金等支出 463,175.00 905,190.44 463,175.00

其他 1,126,082.54 2,091,450.31 174,036.68

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2015 年半年度报告

合计 4,956,918.22 5,328,440.04 4,004,872.36

56、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 184,741,147.37 201,769,881.16

递延所得税费用 4,272,729.90 -12,146,161.38

合计 189,013,877.27 189,623,719.78

57、 其他综合收益

详见附注七、43

58、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

员工归还备用金 68,399,591.70 40,239,752.02

利息收入 22,513,783.69 16,088,730.37

保证金、押金等 60,667,578.77 64,383,087.42

政府补助 52,323,402.52 114,288,096.42

其他 21,202,263.50 24,555,036.10

合计 225,106,620.18 259,554,702.33

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

投标保证金及押金等 91,456,544.33 81,543,359.73

差旅费 67,292,481.25 89,743,870.85

研究开发费 58,233,342.98 75,559,093.46

备用金借款 84,828,074.94 106,134,636.97

运杂费 23,617,773.22 32,016,892.29

水电供暖费 41,095,310.97 34,790,926.16

办公费 18,952,081.04 32,288,460.65

租赁费 8,381,238.47 11,144,521.90

修理费 26,686,174.52 27,792,764.60

其他 97,046,431.52 173,671,527.04

合计 517,589,453.24 664,686,053.65

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到其他关联方借款 2,400,000.00 6,000,000.00

合计 2,400,000.00 6,000,000.00

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2015 年半年度报告

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

归还集团关联单位资金 210,000.00 4,189,000.00

分期付款购买无形资产所支付的现金 96,295,729.00 91,522,150.00

其他 2,041,460.69 20,157,165.79

合计 98,547,189.69 115,868,315.79

59、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 621,581,472.26 815,331,612.88

加：资产减值准备 142,649,580.82 186,481,617.05

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 152,891,026.47 159,337,537.36

无形资产摊销 29,625,674.18 28,909,189.76

长期待摊费用摊销 6,399,099.34 5,592,470.42

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

-1,189,211.18 -1,166,841.12

以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 59,096,759.01 62,642,052.74

投资损失（收益以“－”号填列） 40,355.26 -3,179,771.46

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,272,729.90 -12,146,161.38

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -51,330,292.66 -201,947,357.48

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -161,280,449.54 -426,338,261.78

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -614,685,121.88 -402,518,424.83

其他 34,183,557.98 -6,760,883.16

经营活动产生的现金流量净额 222,255,179.96 204,236,779.00

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 2,980,715,076.79 2,717,273,500.34

减：现金的期初余额 2,360,073,838.90 2,846,898,486.20

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 620,641,237.89 -129,624,985.86

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 2,980,715,076.79 2,360,073,838.90

其中：库存现金 864,623.60 275,442.77

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2015 年半年度报告

可随时用于支付的银行存款 2,979,850,453.19 2,359,798,396.13

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 2,980,715,076.79 2,360,073,838.90

其中：母公司或集团内子公司使用受

限制的现金和现金等价物

60、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 167,179,659.46 保证金

应收票据 195,899,466.89 银行质押

存货

固定资产 188,792,406.27 借款抵押

无形资产 172,827,007.57 借款抵押

应收账款 130,688,477.37 短期借款质押

在建工程 45,071,038.27 借款抵押

合计 900,458,055.83 /

61、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 35,037,473.75

其中：美元 5,718,874.13 6.1136 34,962,908.89

欧元 10,780.22 6.8699 74,059.03

港币

英镑 52.46 9.6422 505.83

人民币

应收账款 6,581,703.56

其中：美元

欧元 958,049.40 6.8699 6,581,703.56

港币

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

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2015 年半年度报告

港币

人民币

人民币

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2015 年半年度报告

八、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

主要 注 持股比例(%)

子公司 取得

经营 册 业务性质

名称 直接 间接 方式

地 地

北京中煤矿山工

北京 北京 各类型的地基和基础工程施工等 72.68 设立或投资

程有限公司

北京天地玛珂电

液控制系统有限 北京 北京 生产电液控制系统及产品等 68.00 设立或投资

公司

天地金草田(北 加工制造结构胶、化学锚栓、防渗堵漏计、

北京 北京 51.00 30.00 设立或投资

京)科技有限公司 碳纤维布；专业承包等

天地上海采掘装 电子产品、环保设备、矿山机电产品的设

上海 上海 90.00 设立或投资

备科技有限公司 计、生产销售等

北京天地龙跃科 除法律、行政法规、国务院需批准外，自

北京 北京 51.00 44.00 设立或投资

技有限公司 主选择项目开展经营活动

北京天地华泰矿

除法律、行政法规、国务院需批准外，自

业管理股份有限 北京 北京 51.00 设立或投资

主选择项目开展经营活动

公司（注 1）

鄂尔多斯市天地

鄂尔 鄂尔

华润煤矿装备有 矿用设备的制造、租赁与维修等 51.00 设立或投资

多斯 多斯

限责任公司

天地(常州)自动 矿山机电产品的生产和销售；网络工程的

常州 常州 84.73 设立或投资

化股份有限公司 设计、承包等

天地宁夏支护装 宁夏 宁夏 液压支架产品的制造、租赁、销售；备品

87.50 12.50 设立或投资

备有限公司 银川 银川 备件的配送销售

项目投资，投资管理；资产管理；企业管

中煤科工能源投 理；技术推广服务；经济信息咨询(不含

北京 北京 51.00 24.00 设立或投资

资有限公司 中介价)；销售机电设备、仪器仪表、电

子产品、五金交电

中煤科工天地(济 各类煤机装备的防爆变频器、一体化防爆

河南 河南

源)电气传动有限 变频电机的研发、制造、生产、销售与维 41.00 10.00 设立或投资

济源 济源

公司 修

电子产品、环保设备、矿山机电产品的生

天地(唐山)矿业 河北 河北 产、销售；地下工程、煤炭洗选工程、煤

100.00 设立或投资

科技有限公司 唐山 唐山 炭综合利用工程、环保工程、网络工程的

设计、承包等

煤炭开采与支护技术开发、咨询、服务；

内蒙古天地开采

内蒙 内蒙 煤矿开采设备、掘进设备、安全监控产品、

工程技术有限公 100.00 设立或投资

古 古 工业自动化设备、矿用材料、支护产品、

司

矿业仪器销售

天地科技(宁夏)

宁夏 宁夏 成套煤机装备的开发、制造、维修、租赁、

煤机再制造技术 100.00 设立或投资

银川 银川 销售、咨询服务

有限公司

山西天地煤机装 山西 山西 矿山机械电器液压成套设备及元部件等 同一控制下

51.00

备有限公司 太原 太原 产品的销售及技术服务 企业合并

煤炭科技开发、开采原煤、建设经验煤矿

山西天地王坡煤 山西 山西 同一控制下

和附属设施、销售煤制品和经销矿用设备 39.48

业有限公司（注 2） 泽州 泽州 企业合并

及材料等

宁夏天地奔牛实 非同一控制

宁夏 宁夏 矿山采掘设备、机电设备等设备的销售 65.70

业集团有限公司 下企业合并

宁夏天地西北煤 宁夏 宁夏 煤矿运输、掘进、支护机械新产品及配套 56.91 非同一控制

121 / 144

2015 年半年度报告

机有限公司 产品制造等 下企业合并

常熟天地煤机装 煤矿机电产品、环保设备制造、机械设备 非同一控制

常熟 常熟 90.00

备有限公司 及配件生产加工、销售、修理、五金机电 下企业合并

石嘴山市煤机铁 非同一控制

宁夏 宁夏 铁路专用线货物运输、维护等 60.78

路运输有限公司 下企业合并

唐山市水泵厂有 非同一控制

唐山 唐山 制造、销售机械设备、零配件等 58.02

限公司 下企业合并

天地融资租赁有

上海 上海 融资租赁及租赁业务等 51.00 投资

限公司

中煤科工集团重

勘察设计咨询、工程总承包、生产运营、 同一控制下

庆研究院有限公 重庆 重庆 100.00

技术研发与设备集成等 企业合并

司

中煤科工集团北

同一控制下

京华宇工程有限 北京 北京 地质勘探、工程咨询、煤矿技术服务等 100.00

企业合并

公司

中煤科工集团西

煤田工程、物探工程、水文工程、岩土工 同一控制下

安研究院有限公 西安 西安 100.00

程，建设工程的设计、监理、施工等 企业合并

司

注 1：本公司的子公司北京天地华泰采矿工程技术有限公司本期改制为股份有限公司，公司

名称变更为北京天地华泰矿业管理股份有限公司。

注 2：本公司持有子公司山西天地王坡煤业有限公司股权 39.48%，该子公司之另一股东煤炭

科学技术研究院有限公司持有其 21.93%股权，该股东为本公司关联方。由于本公司拥有对山西天

地王坡煤业有限公司的财务经营决策权，因此将其纳入合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

单位:万元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东

子公司名称

比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额

天地奔牛 34.30 3,264.02 65,826.71

山西煤机 49.00 -429.54 441.00 97,296.76

常州股份 15.27 -384.59 5,739.89

西北煤机 43.09 -287.88 19,761.46

天地王坡 60.52 5,819.68 146,728.83

科工能源 39.52 -145.66 31.35 38,804.17

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公

非流 非流 非流 非流

司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债

动资 动负 动资 动负

称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计

产 债 产 债

天地

280,551 81,184 361,735 169,254 8,069 177,323 269,521 81,415 350,936 167,765 8,226 175,991

奔牛

山西

248,779 32,259 281,038 86,898 1,293 88,191 256,608 32,114 288,722 93,179 2,066 95,245

煤机

常州

101,007 25,709 126,716 80,201 3,149 83,350 101,209 25,691 126,900 81,967 3,026 84,993

股份

西北

121,552 13,222 134,774 87,554 87,554 133,083 13,248 146,331 98,169 98,169

煤机

天地

135,525 203,418 338,943 41,481 55,259 96,740 119,220 208,510 327,730 36,494 64,071 100,565

王坡

122 / 144

2015 年半年度报告

科工

39,559 93,456 133,015 77,428 5,582 83,010 42,638 78,739 121,377 65,419 5,601 71,020

能源

本期发生额 上期发生额

经营活 经营活

子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收

净利润 动现金 净利润 动现金

入 益总额 入 益总额

流量 流量

天地奔牛 85,629 9,293 9,293 13,366 92,583 9,607 9,607 1,084

山西煤机 39,793 -364 -364 10,587 46,609 1,175 1,175 811

常州股份 30,419 1,438 1,438 2,433 39,403 3,186 3,186 1,569

西北煤机 23,578 -668 -668 -4,334 33,457 1,814 1,814 -669

天地王坡 55,474 9,673 9,673 -4,260 55,694 11,113 11,113 14,547

科工能源 44,748 -320 -320 -3,361 73,496 404 836 2,847

2、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:万元 币种:人民币

合营企业或联营企 持股比例(%) 对合营企业或联

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

业名称 直接 间接 计处理方法

山西天地赛福蒂科

太原 太原 煤机制造 51.00 权益法

技有限公司（注）

贵州水矿渝煤科新

贵州 贵州 制造 50.00 权益法

能源有限公司

西南天地煤机装备

贵州六盘水 贵州六盘水 设备制造 5.00 33.75 权益法

制造有限公司

晋城金鼎天地煤机

山西晋城 山西晋城 工业企业 49.00 权益法

装备有限公司

贵州安和矿业科技

贵州 贵州 制造 25.00 权益法

工程股份有限公司

改性铵油炸

麻城凯龙科技化工 药制造，民爆

湖北麻城 湖北麻城 30.00 权益法

有限公司 技术开发、资

讯服务

注：山西天地赛福蒂科技有限公司章程约定，董事会共五人，其中本公司委派三人，另一投

资方委派两人，公司重大事项，需经董事会全体成员同意,故未纳入合并范围。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

贵州水矿渝煤 山西天地赛福 贵州水矿渝煤 山西天地赛福

科新能源有限 蒂科技有限公 科新能源有限 蒂科技有限公

公司 司 公司 司

流动资产 1,441 2,637 1,595 2,699

123 / 144

2015 年半年度报告

其中：现金和现金等价物 1,341 2,102 1,497 2,630

非流动资产 571 44 419 47

资产合计 2,012 2,681 2,014 2,746

流动负债 19 85 16 109

非流动负债

负债合计 19 85 16 109

少数股东权益

归属于母公司股东权益 1,993 2,596 1,998 2,637

按持股比例计算的净资产份额 997 1,324 999 1,345

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价

997 1,324 999 1,345

值

存在公开报价的合营企业权益

投资的公允价值

营业收入 447

财务费用 94

所得税费用

净利润 -4 -41

终止经营的净利润

其他综合收益 -4 -41

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的

股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：万元 币种：人民币

期末余额/ 本期发 期末余额/ 本期发 期初余额/ 上期发 期初余额/ 上期发

生额 生额 生额 生额

晋城金鼎 贵州安和 西南天地 麻城凯 晋城金鼎 贵州安和 西南天地 麻城凯

天地煤机 矿业科技 煤机装备 龙科技 天地煤机 矿业科技 煤机装备 龙科技

装备有限 工程股份 制造有限 化工有 装备有限 工程股份 制造有限 化工有

公司 有限公司 公司 限公司 公司 有限公司 公司 限公司

流动资产 11,803 4,407 17,411 3,526 12,718 3,795 23,891 2,842

非流动资

299 368 73,613 3,292 310 254 74,181 3,416

产

资产合计 12,102 4,775 91,024 6,818 13,028 4,049 98,072 6,258

流动负债 9,180 1,764 33,531 1,210 10,262 2,094 37,181 1,341

非流动负 1,107 48,407 48,432

124 / 144

2015 年半年度报告

债

负债合计 9,180 2,871 81,938 1,210 10,262 2,094 85,613 1,341

少数股东

179 146 152 156

权益

归属于母

公司股东 2,922 1,904 8,907 5,461 2,766 1,955 12,307 4,762

权益

按持股比

例计算的

1,432 476 3,451 1,641 1,356 489 4,769 1,429

净资产份

额

调整事项

--商誉

--内部交

易未实现

利润

--其他

对联营企

业权益投

1,432 476 3,451 1,641 1,356 489 4,769 1,429

资的账面

价值

存在公开

报价的联

营企业权

益投资的

公允价值

营业收入 1,722 88 2,814 2,997 6,679 973 1,269 2,925

净利润 104 -51 -3,373 686 142 1 -445 606

终止经营

的净利润

其他综合

收益

综合收益

104 -51 -3,373 686 142 1 -445 606

总额

本年度收

到的来自

联营企业

的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

125 / 144

2015 年半年度报告

投资账面价值合计 39,397,052.39 32,704,576.78

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 4,848,732.11 5,608,378.83

--其他综合收益

--综合收益总额 4,848,732.11 5,608,378.83

联营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

其他说明

(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

青岛昊海工控有限

-7,512.59 4,296.58 -3,216.01

责任公司

九、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款、应收票据、应付票据，各项金融工

具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风

险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述

风险控制在限定的范围之内。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩

的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，

本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和

进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括

外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要业务活动以人民币计价结算，外汇风

险较小。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的利率风险主要来源于货币资金和浮动利率借款，于 2015 年 6 月 30 日，本公司借款余

额人民币 1,414,557,272.76 元(2014 年：人民币 1,618,057,272.76 元)。

2、信用风险

126 / 144

2015 年半年度报告

2015 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未

能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监

控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应

收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公

司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司关注集中信用风险的控制，采取必要措施避免债权过度集中。本公司客户数量众多，

不存在信用风险特别集中的情况。同时，本公司于每个资产负债表日审核重大应收款项占应收款

总额的比例以确保信用风险不过度集中。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集中风险。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

流动风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，

本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降

低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

于资产负债表日，本公司持有的金融资产和金融负债按到期日分析列示如下：

单位：万元 币种：人民币

项目 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计

金融负债

短期借款 107,100 107,100

长期借款 6,343 13,030 14,983 34,356

应付账款 591,667 591,667

应付票据 68,075 68,075

应付股利 21,352 21,352

其他应付款 62,096 62,096

长期应付款 10,054 47,600 57,654

金融资产

货币资金 314,789 314,789

应收票据 179,171 179,171

应收账款 1,058,346 1,058,346

其他应收款 35,856 35,856

应收利息 227 227

可供出售金融资产 101,000 101,000

长期应收款 9,452 16,708 26,160

十、公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

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2015 年半年度报告

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 22,582,930.24 22,582,930.24

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 22,582,930.24 22,582,930.24

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资

22,582,930.24 22,582,930.24

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

128 / 144

2015 年半年度报告

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

持有上市公司股票作为可供出售权益工具，其公允价值按照 2015 年 6 月最后交易日的股票收

盘价计量。

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企业

注册

母公司名称 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

地

(%) (%)

中国煤炭科工 工程和技术研究

北京 4,003,882,302.29 69.27 69.27

集团有限公司 与实验发展

本公司的母公司是中国煤炭科工集团有限公司，该公司主要承包国外工程项目，对外派遣实

施上述境外工程所需的劳务人员。煤炭及相关工程的咨询、勘测、设计、总承包、监理和生产服

务；煤炭工艺技术的开发、转让及咨询、服务；矿山机械及相关产品的开发、制造、销售、咨询、

服务；进出口业务；煤炭产品的质量检验和检测服务。

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益——在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益——在合营企业或联营企业

中的权益。

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

安标国家矿用产品安全标志中心 母公司的全资子公司

北京佳苑宾馆 集团兄弟公司

北京煤矿设计咨询公司 集团兄弟公司

北京永乐饭庄 集团兄弟公司

北京中惠广告公司 集团兄弟公司

河南中煤科工能源装备有限公司 集团兄弟公司

梅苑物产管理有限公司平顶山分公司 集团兄弟公司

煤科集团杭州环保研究院有限公司 集团兄弟公司

煤科集团沈阳研究院有限公司 母公司的全资子公司

煤炭工业规划设计研究院有限公司 母公司的全资子公司

煤炭科学技术研究院有限公司 母公司的全资子公司

煤炭科学研究总院 母公司的全资子公司

煤炭科学技术研究院有限公司北京分公司 集团兄弟公司

煤炭科学研究总院南京研究所 集团兄弟公司

上海安矿设备检测检验中心有限公司 集团兄弟公司

上海安运输送设备有限公司 集团兄弟公司

上海煤科机电技贸有限公司 集团兄弟公司

上海煤科实业有限公司 集团兄弟公司

唐山大方汇中仪表有限公司 集团兄弟公司

唐山国选精煤有限责任公司 集团兄弟公司

129 / 144

2015 年半年度报告

浙江煤科清洁能源有限公司 集团兄弟公司

中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 母公司的全资子公司

中煤国际工程集团梅苑物产管理有限公司 集团兄弟公司

中煤国际工程设计研究总院 母公司的全资子公司

中煤科工(北京)工矿工程有限公司 集团兄弟公司

中煤科工集团常州研究院有限公司 母公司的全资子公司

中煤科工集团工程科技有限公司 母公司的全资子公司

中煤科工集团南京设计研究院有限公司 母公司的全资子公司

中煤科工集团上海研究院 母公司的全资子公司

中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司 母公司的全资子公司

中煤科工集团唐山研究院有限公司 母公司的全资子公司

中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 母公司的全资子公司

中煤科工集团重庆设计研究院有限公司 母公司的全资子公司

中煤科技集团有限公司 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

煤炭科学技术研究院有限公司 采购商品 1,573,944.46

唐山大方汇中仪表有限公司 采购商品 495,335.16 1,088,279.15

上海煤科实业有限公司 采购商品 168,623.95 305,641.02

中煤科工集团上海有限公司 采购商品 70,752.14

煤炭科学研究总院南京研究所 采购商品 14,358.97

中煤科工集团唐山研究院有限公司 采购商品 1,880.34 26,495.73

中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 采购商品 9,296,853.87

煤炭科学研究总院 采购商品 1,056,025.64

煤炭科学研究总院南京研究所 采购商品 76,090.59

中煤科工集团上海研究院 采购商品 346,709.40

煤科集团沈阳研究院有限公司 采购商品 41,025.64

煤科集团杭州环保研究院有限公司 采购商品 186,252.14

中煤科工集团常州研究院有限公司 采购商品 421,196.99

煤炭科学技术研究院有限公司 采购固定资产 8,752,120.66

煤科集团杭州环保研究院有限公司 采购固定资产 668,376.06

中煤科工(北京)工矿工程有限公司 采购固定资产 92,307.69

中煤科工集团南京设计研究院有限公司 采购固定资产 64,427.64

中煤国际工程集团梅苑物产管理有限公司 接受劳务 2,523,888.03

中煤科工集团上海有限公司 接受劳务 828,962.24

中煤科工集团常州研究院有限公司 接受劳务 531,075.46

中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 接受劳务 500,609.05 1,826,266.70

安标国家矿用产品安全标志中心 接受劳务 169,575.47 158,899.63

煤炭科学研究总院南京研究所 接受劳务 96,698.11 100,000.00

中煤科工集团重庆设计研究院有限公司 接受劳务 94,339.62

煤炭科学研究总院 接受劳务 81,621.30 642,256.82

中煤科工集团上海研究院 接受劳务 46,150.95 423,037.85

上海煤科实业有限公司 接受劳务 44,444.45

130 / 144

2015 年半年度报告

煤科集团沈阳研究院有限公司 接受劳务 40,094.34

上海安矿设备检测检验中心有限公司 接受劳务 24,245.28 151,300.00

煤炭科学研究总院 租赁 9,118,043.40 12,499,189.35

中煤国际工程设计研究总院 租赁 5,949,236.25

中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 租赁 3,625,200.00 3,526,400.00

中煤科工集团唐山研究院有限公司 租赁 1,744,589.80

中煤科工集团上海研究院 租赁 579,474.00

中煤科工集团唐山研究院有限公司 资金占用费 700,955.93 422,284.40

中国煤炭科工集团有限公司 资金占用费 401,986.66

中煤科工集团常州研究院有限公司 资金占用费 210,000.00 378,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 销售商品 4,147,227.36 1,942,825.49

中煤科工集团南京设计研究院有限公司 销售商品 1,139,914.53

煤炭科学技术研究院有限公司 销售商品 280,589.75

中煤科工集团上海研究院 销售商品 111,794.87 264,391.26

煤科集团沈阳研究院有限公司 销售商品 52,215.78

中煤科工集团唐山研究院有限公司 销售商品 14,188.03 30,797.29

中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 销售商品 6,408,547.01

中国煤炭科工集团有限公司 销售商品 312,606.84

煤炭科学研究总院 销售商品 106,086.07

唐山国选精煤有限责任公司 销售商品 113,555.50

中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司 销售商品 499,880.35

中国煤炭科工集团有限公司 提供劳务 42,359,584.90

中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 提供劳务 343,325.56 823,172.58

煤炭工业规划设计研究院有限公司 提供劳务 283,018.87

浙江煤科清洁能源有限公司 提供劳务 226,320.75 678,679.21

中煤科工集团南京设计研究院有限公司 提供劳务 204,419.81

中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 提供劳务 201,432.48

中煤科工集团上海研究院 提供劳务 122,039.87

煤科集团沈阳研究院有限公司 提供劳务 94,339.62

煤炭科学研究总院 提供劳务 65,451.53

煤炭科学研究总院南京研究所 提供劳务 943.40

中煤科工集团唐山研究院有限公司 提供劳务 747,169.81

中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 托管收入 191,606.75 611,932.97

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

√适用 □不适用

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元 币种：人民币

受托/承 托管收益/

委托方/出包方 受托方/承 受托/承包 本期确认的托管

包资产 受托/承包终止日 承包收益

名称 包方名称 起始日 收益/承包收益

类型 定价依据

中国煤炭科工 山西天地 委托方或受托方

其他资 审计后净

集团太原研究 煤机装备 2010-1-1 之任何一方提出 191,606.75

产托管 利润的 5%

院有限公司 有限公司 异议决定终止

131 / 144

2015 年半年度报告

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

煤炭科学研究总院 办公用房及生产用房 9,118,043.40 12,499,189.35

中国煤炭科工集团太原研究院有

办公用房 3,625,200.00 3,526,400.00

限公司

中煤国际工程设计研究总院 办公用房 5,949,236.25

中煤科工集团上海研究院 办公用房 579,474.00

中煤科工集团唐山研究院有限公

办公用房、生产用房 1,744,589.80

司

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元币种：人民币

担保是否已经

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

天地融资租赁有限公司 72,000,000.00 2014-10-17 2015-8-5 否

中煤科工集团西安研究院有限公司 40,000,000.00 2014-10-22 2015-10-22 否

山西彤康食品有限公司 15,000,000.00 2013-1-9 2019-6-21 否

山西彤康食品有限公司 15,000,000.00 2013-1-9 2019-12-22 否

贵州宏狮煤机制造有限公司 19,000,000.00 2014-8-29 2015-8-28 否

山西彤康食品有限公司 7,500,000.00 2012-12-24 2018-6-21 否

山西彤康食品有限公司 7,500,000.00 2012-12-24 2018-12-21 否

山西彤康食品有限公司 2,500,000.00 2012-12-24 2017-12-21 否

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

中国煤炭科工集团有限公司 81,760,000.00 2014-12-29 无期限，年息 1.00%

中国煤炭科工集团有限公司 59,790,000.00 2014-12-29 2019-12-28 无息

中煤科工集团唐山研究院有限公

25,034,140.19 2015-1-1 2015-12-31 年利率 5.60%

司

中国煤炭科工集团有限公司 7,060,000.00 2014-12-29 2019-12-28 无息

中煤科工集团常州研究院有限公

7,000,000.00 2014-9-17 2015-9-16 基准利率

司

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

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2015 年半年度报告

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 中国煤炭科工集团有限公司 16,477,600.00 977,600.00

应收账款 中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司 14,485,200.00 24,775,200.00

应收账款 中煤科工集团工程科技有限公司 9,193,201.90 1,771,351.90

应收账款 中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 9,032,054.45 10,304,579.00

应收账款 中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 6,873,448.90 2,276,728.51

应收账款 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 3,018,700.00 2,085,000.00

应收账款 中煤科技集团有限公司 2,355,000.00 2,355,000.00

应收账款 煤炭工业规划设计研究院有限公司 1,740,000.00 1,740,000.00

应收账款 煤炭科学研究总院 1,668,700.00 1,788,700.00

应收账款 浙江煤科清洁能源有限公司 1,179,200.00 939,300.00

应收账款 中煤科工集团上海研究院 223,920.75 2,829,500.00

应收账款 中煤科工集团唐山研究院有限公司 104,100.00 275,000.00

应收账款 煤科集团沈阳研究院有限公司 46,217.00 45,800.00

应收账款 上海安运输送设备有限公司 225,000.00

应收账款 煤炭科学技术研究院有限公司 118,225.00

应收账款 唐山大方汇中仪表有限公司 59,000.00

预付款项 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 650,000.00

预付款项 中煤科工集团上海有限公司 392,300.00

预付款项 煤炭科学研究总院 207,310.40 67,418.40

预付款项 煤炭科学技术研究院有限公司 193,902.50 111,923.00

预付款项 梅苑物产管理有限公司平顶山分公司 156,799.78

预付款项 中煤科工集团常州研究院有限公司 102,200.00 173,200.00

预付款项 安标国家矿用产品安全标志中心 77,000.00 2,000.00

预付款项 中煤煤科集团沈阳研究院有限公司 41,600.00 41,600.00

预付款项 中煤科工集团唐山研究院有限公司 3,500.00

预付款项 上海煤科实业有限公司 1,600.00

预付款项 中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 1,000.00 503,500.00

预付款项 中煤科工集团重庆设计研究院有限公司 100,000.00

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 24,218,736.19 27,480,237.03

应付账款 煤炭科学研究总院 14,589,180.52 17,778,831.62

应付账款 煤炭科学技术研究院有限公司 3,194,740.01 2,069,741.50

应付账款 中煤科工集团上海研究院 1,972,520.22 1,502,140.11

应付账款 中煤科工（北京）工矿工程有限公司 1,050,000.00 1,050,000.00

应付账款 唐山大方汇中仪表有限公司 975,400.00 978,900.00

133 / 144

2015 年半年度报告

应付账款 中煤科工集团唐山研究院有限公司 648,378.00 985,940.20

应付账款 煤科集团杭州环保研究院有限公司 462,155.00 562,155.00

应付账款 上海煤科实业有限公司 320,194.83 441,944.83

应付账款 煤炭科学研究总院南京研究所 319,888.00 359,088.00

应付账款 上海煤科机电技贸有限公司 235,000.00 235,000.00

应付账款 中煤国际工程集团梅苑物产管理有限公司 120,000.00

应付账款 中煤科工集团上海有限公司 82,780.00

应付账款 煤科集团沈阳研究院有限公司 42,500.00

应付账款 梅苑物产管理有限公司平顶山分公司 120,000.00

应付账款 中煤科技集团有限公司 220,000.00

预收款项 中煤科技集团有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00

预收款项 煤炭科学技术研究院有限公司 271,400.00 273,400.70

预收款项 煤炭科学研究总院 156,600.00 156,600.00

预收款项 中国煤炭科工集团有限公司 60,000.00 60,000.00

预收款项 煤科集团沈阳研究院有限公司 1,360.00

预收款项 煤炭工业规划设计研究院有限公司 300,000.00

其他应付款 中煤科工集团唐山研究院有限公司 73,512,459.27 63,122,068.35

其他应付款 煤炭科学技术研究院有限公司 9,834,454.55

其他应付款 中煤科工集团常州研究院有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00

其他应付款 中煤国际工程设计研究总院 6,697,791.90 6,482,602.38

其他应付款 煤炭科学研究总院 1,000,000.00 11,012,253.76

其他应付款 中国煤炭科工集团有限公司 401,980.66

其他应付款 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 260,000.00

其他应付款 中煤国际工程集团梅苑物产管理有限公司 12,400.00 132,400.00

其他应付款 北京佳苑宾馆 2,000.00

其他应付款 北京永乐饭庄 2,000.00

7、 关联方承诺

8、 其他

十二、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

134 / 144

2015 年半年度报告

5、 其他

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本承诺

项目 期末余额 期初余额

已签约但尚未于财务报表中确认的

—购建长期资产承诺 396,414,528.29 453,899,037.63

—对外投资承诺

合计 396,414,528.29 453,899,037.63

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

项目 期末余额 期初余额

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

资产负债表日后第 1 年 14,151,722.83 15,325,964.50

资产负债表日后第 2 年 12,813,972.50 13,168,879.16

资产负债表日后第 3 年 915,500.00 6,864,736.25

以后年度 7,705,500.00 8,621,000.00

合计 35,586,695.33 43,980,579.91

2、 或有事项

□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

经 2015 年 8 月 26 日召开的公司第五届董事会第十三次会议审议，2015 年半年度拟进行资本公

积金转增股本，即以公司总股本 2,069,294,446 股为基数，每 10 股转增 10 股，不进行利润分配。

该预案需提交公司股东大会审议批准。

十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

135 / 144

2015 年半年度报告

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为六个经营分

部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。这些报告

分部是以行业为基础确定的。本公司各个分部提供的主要产品及劳务分别为煤机装备、安全装备、

煤炭销售、技术项目、工程项目、物流贸易。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编

制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

项目 主营业务收入 主营业务成本

煤机装备 2,492,930,560.39 1,608,268,218.96

安全装备 802,393,093.65 498,511,550.61

煤炭销售 552,986,719.50 277,591,336.64

技术项目 1,045,657,104.08 623,023,291.78

工程项目 682,643,652.61 525,857,798.33

物流贸易 287,369,359.97 269,353,522.75

合计 5,863,980,490.20 3,802,605,719.07

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

种类

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

136 / 144

2015 年半年度报告

计提 价值 计提 价值

比例 比例

金额 金额 比例 金额 金额 比例

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

587,877,788.58 30.13 47,151,825.31 8.02 540,725,963.27 425,174,043.90 25.74 46,218,344.47 10.87 378,955,699.43

提坏账准备

的应收账款

按信用风险

特征组合计

1,362,980,354.82 69.87 123,467,536.26 1,239,512,818.56 1,226,551,427.31 74.26 107,242,655.51 1,119,308,771.80

提坏账准备

的应收账款

其中：应收

关联方的款 232,363,712.71 11.91 232,363,712.71 259,114,083.81 15.69 259,114,083.81

项

未到期质保

113,654,714.70 5.83 113,654,714.70 152,966,655.34 9.26 152,966,655.34

金

按账龄

分析法计提

1,016,961,927.41 52.13 123,467,536.26 12.14 893,494,391.15 814,470,688.16 49.31 107,242,655.51 13.17 707,228,032.65

坏账准备的

应收款组合

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 1,950,858,143.40 / 170,619,361.57 / 1,780,238,781.83 1,651,725,471.21 / 153,460,999.98 / 1,498,264,471.23

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

公司 1 76,965,867.40 3,848,293.37 5.00 按测试结果计提坏账

公司 2 51,969,889.00 5,401,281.20 10.39 按测试结果计提坏账

公司 3 51,820,064.00 2,598,053.20 5.01 按测试结果计提坏账

公司 4 35,067,074.15 1,783,103.71 5.08 按测试结果计提坏账

公司 5 35,026,511.71 4,805,302.34 13.72 按测试结果计提坏账

公司 6 27,463,444.73 1,373,172.24 5.00 按测试结果计提坏账

公司 7 23,790,523.27 1,189,526.16 5.00 按测试结果计提坏账

公司 8 20,188,023.00 1,113,952.35 5.52 按测试结果计提坏账

公司 9 19,830,073.23 2,080,215.98 10.49 按测试结果计提坏账

公司 10 19,680,000.00 2,146,000.00 10.90 按测试结果计提坏账

其他 226,076,318.09 20,812,924.76 9.21 按测试结果计提坏账

合计 587,877,788.58 47,151,825.31 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

137 / 144

2015 年半年度报告

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内小计 637,329,800.73 31,866,490.03 5.00

1至2年 213,364,620.46 21,336,462.04 10.00

2至3年 97,245,681.73 19,449,136.35 20.00

3至4年 29,636,044.22 14,818,022.14 50.00

4至5年 16,941,772.82 13,553,418.25 80.00

5 年以上 22,444,007.45 22,444,007.45 100.00

合计 1,016,961,927.41 123,467,536.26

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 17,158,361.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 310,721,550.80 元，占应收账

款期末余额合计数的比例为 15.93 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 15,536,077.54 元。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险

特征组合计

提坏账准备 400,530,416.74 100.00 5,678,386.17 394,852,030.57 253,924,080.30 99.33 4,706,196.57 249,217,883.73

的其他应收

款

其中：应收

关联方的款 349,748,906.03 87.32 349,748,906.03 219,930,392.61 86.03 219,930,392.61

项

按账龄分

析法计提

坏账准备 50,781,510.71 12.68 5,678,386.17 11.18 45,103,124.54 33,993,687.69 13.30 4,706,196.57 13.84 29,287,491.12

的应收款

组合

单项金额不

重大但单独

计提坏账准 1,700,000.00 0.67 1,700,000.00

备的其他应

收款

138 / 144

2015 年半年度报告

合计 400,530,416.74 / 5,678,386.17 / 394,852,030.57 255,624,080.30 / 4,706,196.57 / 250,917,883.73

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 36,059,229.51 1,803,461.48 5.00

1至2年 7,467,562.61 746,756.26 10.00

2至3年 3,659,474.04 731,894.81 20.00

3至4年 2,142,817.86 1,071,408.93 50.00

4至5年 637,810.00 510,248.00 80.00

5 年以上 814,616.69 814,616.69 100.00

合计 50,781,510.71 5,678,386.17

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 972,189.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

天地宁夏支护装备有限公

内部借款 74,091,075.28 1 年以内 18.50

司

宁夏西北煤矿机械制造有

内部借款 48,000,000.00 1 年以内 11.99

限公司

天地（常州）自动化股份有

内部借款 45,293,808.33 1 年以内 11.31

限公司

北京中煤矿山工程有限公

内部借款 42,056,785.78 1 年以内 10.50

司

天地融资租赁有限公司 内部借款 30,611,159.05 1 年以内 7.64

合计 / 240,052,828.44 / 59.94

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 5,339,181,231.62 5,339,181,231.62 5,339,181,231.62 5,339,181,231.62

对联营、合营企业

21,300,000.00 21,300,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

投资

合计 5,360,481,231.62 5,360,481,231.62 5,359,181,231.62 5,359,181,231.62

139 / 144

2015 年半年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期 本期

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

增加 减少

准备 余额

中煤科工集团重庆

1,898,859,449.09 1,898,859,449.09

研究院有限公司

中煤科工集团西安

1,741,484,588.66 1,741,484,588.66

研究院有限公司

中煤科工集团北京

573,650,672.35 573,650,672.35

华宇工程有限公司

宁夏天地奔牛实业

158,420,800.00 158,420,800.00

集团有限公司

山西天地煤机装备

135,082,777.30 135,082,777.30

有限公司

天地（唐山）矿业

110,000,000.00 110,000,000.00

科技有限公司

天地宁夏支护装备

99,061,150.00 99,061,150.00

有限公司

天地（常州）自动

84,730,000.00 84,730,000.00

化股份有限公司

天地科技（宁夏）

煤机再制造技术有 84,000,000.00 84,000,000.00

限公司

宁夏天地西北煤机

81,120,600.00 81,120,600.00

有限公司

鄂尔多斯市天地华

润煤矿装备有限责 51,000,000.00 51,000,000.00

任公司

常熟天地煤机装备

47,380,588.29 47,380,588.29

有限公司

山西天地王坡煤业

45,000,000.00 45,000,000.00

有限公司

中煤科工能源投资

39,780,000.00 39,780,000.00

有限公司

北京中煤矿山工程

36,340,605.93 36,340,605.93

有限公司

天地上海采掘装备

36,000,000.00 36,000,000.00

科技有限公司

北京天地华泰矿业

30,600,000.00 30,600,000.00

管理股份有限公司

天地融资租赁有限

30,600,000.00 30,600,000.00

公司

唐山市水泵厂有限

16,500,000.00 16,500,000.00

公司

北京天地玛珂电液

13,600,000.00 13,600,000.00

控制系统有限公司

中煤科工天地（济 12,300,000.00 12,300,000.00

140 / 144

2015 年半年度报告

源）电气传动有限

公司

天地金草田（北京）

6,120,000.00 6,120,000.00

科技有限公司

内蒙古天地开采工

5,000,000.00 5,000,000.00

程技术有限公司

北京天地龙跃科技

2,550,000.00 2,550,000.00

有限公司

合计 5,339,181,231.62 5,339,181,231.62

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

宣告

减值

追 减 权益法 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

加 少 下确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投 投 的投资 收益 股利

变动 准备 余额

资 资 损益 调整 或利

润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

山西潞

宝集团

天地精 20,000,000.00 1,300,000.00 21,300,000.00

煤有限

公司

小计 20,000,000.00 1,300,000.00 21,300,000.00

合计 20,000,000.00 1,300,000.00 21,300,000.00

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 938,895,434.58 631,331,469.95 1,116,520,446.56 749,529,684.72

其他业务 4,725,902.75 4,581,787.05 3,874,068.60 3,178,792.77

合计 943,621,337.33 635,913,257.00 1,120,394,515.16 752,708,477.49

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

141 / 144

2015 年半年度报告

成本法核算的长期股权投资收益 25,840,000.00 46,890,571.20

权益法核算的长期股权投资收益 1,300,000.00 1,300,000.00

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 7,535,890.41

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 34,675,890.41 48,190,571.20

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,189,211.18

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 31,407,532.13

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益 2,891,819.79

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 7,535,890.41

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

142 / 144

2015 年半年度报告

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 191,606.75

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,131,122.23

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -7,169,349.58

少数股东权益影响额 -9,960,622.94

合计 27,217,209.97

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

4.22 0.260 0.260

利润

扣除非经常性损益后归属于

4.01 0.247 0.247

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

143 / 144

2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

报告期内在上海证券交易所网站公开披露过的所有公司文件的正本及公

备查文件目录

告的原稿。

董事长：王金华

董事会批准报送日期：2015-08-26

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

144 / 144

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