长江传媒：2015年半年度报告_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：600757 公司简称：长江传媒

长江出版传媒股份有限公司

2015 年半年度报告

二〇一五年八月

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、本半年度报告未经审计。

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三、公司负责人潘启胜、主管会计工作负责人华应生及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。

五、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

资者注意投资风险。

六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 7

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 18

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 29

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 31

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 32

第九节财务报告 ........................................................................................................................... 33

第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 143

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

长江传媒、公司、本公司、上指长江出版传媒股份有限公司

市公司

华源发展指上海华源企业发展股份有限公司，

长江传媒前身

长江出版传媒集团、集团公司指湖北长江出版传媒集团有限公司

湖北省文资办指湖北省国有文化资产监督管理与产

业发展领导小组办公室

新华印务指湖北新华印务有限公司

湖北省新华书店指湖北省新华书店（集团）有限公司

少儿社指长江少年儿童出版社有限公司

数字出版公司指湖北长江传媒数字出版有限公司

湖北人民社指湖北人民出版社有限公司

湖北教育社指湖北教育出版社有限公司

长江文艺社指长江文艺出版社有限公司

湖北美术社指湖北美术出版社有限公司

崇文书局指崇文书局有限公司

湖北科技社指湖北科学技术出版社有限公司

九通社指湖北九通电子音像出版社有限公司

教育报刊社指湖北教育报刊传媒有限公司

长瑞星润指长瑞星润投资有限公司

中国证监会指中国证券监督管理委员会

元指人民币元

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称长江出版传媒股份有限公司

公司的中文简称长江传媒

公司的外文名称 Changjiang Publishing & Media Co.,Ltd

公司的法定代表人潘启胜

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名万智黄顺路

联系地址湖北省武汉市雄楚大街268号B座12楼湖北省武汉市雄楚大街268号B座楼12楼

电话 027-87673688 027-87673688

传真 027-87673688 027-87673688

电子信箱 cjcbcm@163.com cjcbcm@163.com

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三、基本情况变更简介

公司注册地址湖北省武汉市雄楚大街268号B座

公司注册地址的邮政编码 430070

公司办公地址湖北省武汉市雄楚大街268号B座11-12楼

公司办公地址的邮政编码 430070

公司网址 http://www.cjcm.com.cn

电子信箱 cjcbcm@163.com

报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点公司证券法务部

报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所长江传媒 600757 ST源发

六、公司报告期内注册变更情况

无

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 2,680,028,475.13 2,254,611,352.46 18.87

归属于上市公司股东的净利润 252,042,181.59 208,834,218.50 20.69

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 166,002,650.92 136,942,848.43 21.22

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 67,917,340.80 -24,179,575.95 不适用

本报告期末

本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 4,960,143,462.52 4,746,088,313.45 4.51

总资产 7,641,814,278.62 7,174,482,724.71 6.51

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(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年

主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.21 0.17 23.53

稀释每股收益（元／股） 0.21 0.17 23.53

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.14 0.11 27.27

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 5.18 4.59 增加0.59个百分

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 3.41 3.01 增加0.4个百分点

产收益率（%）

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 -101,185.13

计入当期损益的政府补助，但 66,047,737.68

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的 28,764,751.41

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外 -1,723,036.76

收入和支出

少数股东权益影响额 -4,718,206.59

所得税影响额 -2,230,529.94

合计 86,039,530.67

四、其他

无

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第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，公司加快融合发展，着力实施精品工程、资源整合工程、产业转型工程、项

目孵化工程，加快推进重大项目。2015 年上半年，公司实现营业收入 26.80 亿元，较上年度同期

增长 18.87%；实现净利润 2.52 亿元，较上年度同期增长 20.69%，实现时间过半、任务过半的经

营目标。

下半年，公司按照“六干要求”，传统主业坚持稳中求进，新兴业态坚持“竞进提质、升级

增效”，以项目作支撑，以改革为动力，确保完成年初确定的经营目标任务。下半年重点工作包

括：一是抓好出版主业，大力发展精品工程、提高市场营销能力，打造优质出版品牌影响力；二

是文化产业“长三角”招商工作，结识一批、洽谈一批、考察一批、签约一批、储备一批、落地

一批重点项目和客商；三是抓好服务“一带一路”对接国际市场工作，加快推进丝路书香湖北对

接工程等项目；四是抓好持续开展优质出版资源整合和并购工作；五是抓好混合所有制改革；六

是抓好重大战略项目建设工作；七是抓好管理和人才团队建设等工作。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 2,680,028,475.13 2,254,611,352.46 18.87

营业成本 2,006,758,326.36 1,652,190,066.65 21.46

销售费用 210,903,152.05 198,859,201.45 6.06

管理费用 246,761,534.55 243,262,654.32 1.44

财务费用 -854,274.92 -5,352,034.57 不适用

经营活动产生的现金流量净额 67,917,340.80 -24,179,575.95 不适用

投资活动产生的现金流量净额 -176,123,594.07 -504,291,296.38 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -38,300,902.78 424,752,153.92 -109.02

研发支出 14,710,597.23 12,715,298.97 15.69

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

利润表项目本期数上年同期数变动幅度(%) 变动原因说明

资产减值损失 94,676,693.68 46,379,724.95 104.13 主要系计提资产减值损失增加

主要系保本型理财收益增加及

投资收益 74,451,322.26 25,471,169.27 192.30

本期处置部分证券收益

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

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(3) 经营计划进展说明

(4) 其他

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收营业成

毛利率入比上本比上毛利率比上

分行业营业收入营业成本

（%）年增减年增减年增减（%）

（%）（%）

出版业务 689,121,124.56 467,841,433.58 32.11 16.33 15.46 增加 0.51 个

百分点

发行业务 1,223,934,600.23 857,246,476.23 29.96 9.50 10.96 增加 0.92 个

百分点

印刷业务 105,449,638.64 90,219,281.78 14.44 -11.45 -14.08 增加 2.61 个

百分点

物资销售业务 1,052,313,650.23 1,034,914,038.94 1.65 36.82 37.52 减少 0.50 个

百分点

其他 25,503,125.98 20,262,984.90 20.55 -31.39 -37.98 增加 8.44 个

百分点

合并抵销数 479,720,998.86 479,305,834.99

合计 2,616,601,140.78 1,991,178,380.44 23.90 18.56 21.35 减少 1.75 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收营业成

毛利率入比上本比上毛利率比上

分产品营业收入营业成本

（%）年增减年增减年增减（%）

（%）（%）

教材教辅 1,266,393,846.43 851,418,872.42 32.77 5.06 2.46 增加 1.71 个

百分点

一般图书 513,026,006.03 376,908,378.64 26.53 21.75 26.19 减少 2.59 个

百分点

期刊杂志 61,588,565.64 36,547,035.44 40.66 -18.53 -14.70 减少 2.66 个

百分点

音像制品 25,662,481.60 20,302,977.50 20.88 60.18 55.31 增加 2.47 个

百分点

数码产品 43,317,678.53 38,194,829.26 11.83 53.99 55.69 减少 0.96 个

百分点

印装业务 105,449,638.64 90,219,281.78 14.44 -11.45 -14.08 增加 2.61 个

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百分点

纸张、印刷耗材 1,052,313,650.23 1,034,914,038.94 1.65 43.65 43.68 减少 0.03 个

等百分点

其他 28,570,272.54 21,978,801.45 23.07 -23.44 -32.44 增加 10.25 个

百分点

合并抵销数 479,720,998.86 479,305,834.99

合计 2,616,601,140.78 1,991,178,380.44 23.90 18.56 21.35 减少 1.75 个

百分点

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

湖北省内 1,462,968,146.26 1.17

湖北省外 1,153,632,994.52 51.58

(三) 核心竞争力分析

1、教材教辅业务继续保持稳定增长

公司上半年教材征订码洋达到 6.23 亿元，同比增长 20%，其中必修必订教材 4.22 亿元，选

修选订教材 1.39 亿元，新媒体教材 3062 万元，大中专教材 3214 万元。公司与 8 家战略合作商、

57 家系统零售供应商进行了新一轮谈判，进一步降低了采购成本。

2、一般图书发行业绩稳步提升

截至 6 月底，湖北省新华书店（集团）有限公司一般图书累计发货同比增长 7%；重点产品发

货完成全年进度的 62.47%；馆配业务成功中标湖北省图书馆三年中文图书采购业务，取得重大突

破。整体发货码洋与上年相比实现较大增长。

3、出版板块品牌实力持续提升

（1）图书零售市场占有率继续攀升。根据开卷监测数据，公司整体图书零售市场码洋占有率

达到 3.3%，在全国出版集团排名第 6，是全国市场占有率提升最快的出版集团之一。湖北美术出

版社在全国美术类细分市场占有率第一；长江文艺出版社、长江少儿出版社分别在全国文学类、

少儿类细分市场上排名第二，并进入全国领先出版社 TOP20。

（2）精品出版工程落地实，入选各类出版奖项、项目近百种。打造“一社一品”等重点项目，

加大精品出版扶持，优化产品线建设和品牌建设。上半年，《追星：关于天文、历史、艺术与宗

教的传奇》等 5 种出版物获第五届“中华优秀出版物”奖，3 个项目入选国家出版基金项目，3

种图书入选总局向全国青少年推荐百种优秀图书，入选国家级出版奖项、项目及推荐共 17 项。对

接国家、省“一带一路”战略，积极布局出版、文化贸易、教育服务等“走出去”，获总局“2015

美国书展中国主宾国活动版权输出优秀奖”。

（3）推动营销渠道建设与终端掌控。上半年，各出版单位举办营销宣传活动共 800 余次。湖

北教育出版社读书活动覆盖中小学校 2 万所，活动图书发行 421 万册。长江少儿出版社、长江文

艺出版社入选总局评选的“百社千校书香童年”阅读活动先进出版单位。

4、报刊业务增长稳定，培育产业融合发展力

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公司出版发行 19 种期刊、报纸，在湖北省教育类报刊出版领域拥有绝对优势。上半年，主要

报刊产品发行量的稳定，《小学生天地》《大家文摘报》等报刊产品保持超过百万份的月发、期

发业绩。依托报刊媒体资源优势，积极向大健康、大教育产业布局。

5、印刷板块谋求网络数字印刷突破发展

新华印务获得“高新技术企业”的证书，推动绿色教材教辅印刷、精品图书生产印刷，合版

印刷等六条生产线建设，努力巩固传统印刷业务，拓展数字印刷等新业务，打造新型“互联网+”

印刷平台，开始承接合版印刷业务。

6、新媒体业务取得阶段性成果

（1）教育信息化建设。“一主三副”数字教育平台取得阶段性进展，目前平台注册用户超

150 万，开发的数字资源容量达 15T，丰富的内容资源为服务湖北省 3500 所学校打下了良好的基

础。

（2）项目申报。“长江传媒 K12 在线教育综合服务平台”、“基于 CNONIX 标准的出版物产

业链全景协同示范平台” 申报 2015 年度文化产业发展专项资金与 2015 年新闻出版改革发展项目

库。两项申报项目成功进入国家新闻出版广电总局重点项目库，并获得文化产业发展专项资金的

扶持。长江传媒成功获得“全国第二批数字出版转型示范单位”称号，此次申报成功为长江传媒

的数字出版工作开展打下了坚实的基础。

（3）对外合作。抢抓机遇、把握互联网发展态势，积极与世界 500 强及国内知名企业阿里巴

巴、方正信产集团、网龙公司等开展合作，共同推动大众数字阅读与教育信息化产业发展。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

(1) 证券投资情况

√适用 □不适用

占期

末证

序证券证券代最初投资金持有数量期末账面价值券总报告期损益

证券简称

号品种码额（元）（股）（元）投资（元）

比例

（%）

1 股票 601328 交通银行 22,807,116. 11,448,750 94,337,700.00 56.85 2,835,000.00

2 股票 000783 长江证券 5,980,102.1 5,100,000 71,145,000.00 42.88 175,219.50

3 股票 600000 浦发银行 248,212.54 13,500 228,960.00 0.14

4 股票 603589 口子窖 16,000.00 1,000 25,340.00 0.02

5 股票 000002 万科 A 195,032.11 13,000 188,760.00 0.11 -6,272.11

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损益 / / / / 25,245,199.25

合计 29,246,463.43 / 165,925,760.00 100% 28,249,146.64

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

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(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

期初持期末持报告期所

所持对象名最初投资期末账面价报告期损会计核股份来

股比例股比例有者权益

称金额（元）值（元）益（元）算科目源

（%）（%）变动（元）

汉口银行股 200,000.00 0.00 0.00 376,380.00 可供出购买

份有限公司售金融

资产

合计 200,000.00 / / 376,380.00 / /

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2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

委托是资金来源

合作是否经是否

理财委托理财委托理财实际收回本金金否并说明是

方名委托理财金额预计收益实际获得收益过法定关联

产品起始日期终止日期额涉否为募集

称程序交易

类型诉资金

交通银行 300,000,000.00 2014年12 2015年6月 14,983,136.97 300,000,000.00 14,983,136.97 是否否自有资金

银行理财月30日 29日

建设银行 20,000,000.00 2014年10 2015年1月 307,025.82 20,000,000.00 307,025.82 是否否自有资金

银行理财月11日 19日

光大银行 10,000,000.00 2014年10 2015年4月 220,500.00 10,000,000.00 220,500.00 是否否自有资金

银行理财月13日 15日

招商银行 100,000,000.00 2014年12 2015年5月 1,429,150.96 100,000,000.00 1,429,150.96 是否否自有资金

银行理财月31日 8日

平安银行 100,000,000.00 2014年12 2015年6月 5,895,000.04 100,000,000.00 5,895,000.04 是否否自有资金

银行理财月30日 3日

招商银行 50,000,000.00 2014年11 2015年5月 1,321,350.00 50,000,000.00 1,321,350.00 是否否自有资金

银行理财月4日 5日

中国银行 20,000,000.00 2015年3 2015年4月 76,273.97 20,000,000.00 76,273.97 是否否自有资金

银行理财月6日 7日

华夏银行 30,000,000.00 2015年2 2015年5月 307,232.87 30,000,000.00 307,232.87 是否否自有资金

银行理财月12日 12日

浦发银行 200,000,000.00 2014年11 2015年1月 1,709,589.04 200,000,000.00 1,709,589.04 是否否募集资金

银行理财月14日 13日

招商银行 300,000,000.00 2014年10 2015年6月 10,713,900.00 300,000,000.00 10,713,900.00 是否否募集资金

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2015 年半年度报告

银行理财月22日 19日

交通银行 300,000,000.00 2014年10 2015年4月 8,485,479.45 300,000,000.00 8,485,479.45 是否否募集资金

银行理财月21日 17日

合计 1,430,000,000. 45,448,639.12 1,430,000,000. 45,448,639.12

/ / / / / / /

00 00

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明（1）公司2014年9月29日召开2014年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用部分闲置

自有资金购买银行理财产品的议案》，以自有闲置流动资金购买银行理财产品的额度不超

过人民币 15亿元（含 15 亿元），资金可以滚动使用，有效期1年。（2）2014年 9 月 29

日召开第五届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行

理财产品的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，用最高额度

不超过人民币 8 亿元（含 8 亿元）的部分闲置的募集资金购买安全性高、流动性好、有

保本约定的银行理财产品，有效期1年。

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

资金来

是是是

是否源并说

借款方贷款借款用否否否关联关预期收投资盈

委托贷款金额贷款期限抵押物或担保人关联明是否

名称利率途逾展涉系益亏

交易为募集

期期诉

资金

浙江清 43,615,460.97 2014 年 1 月 8 日 20% 精品房股权质押、签订房屋是否否否自有资 0.00 0

水湾置 -2014 年 6 月 27 日装修预转让合同、其股东金

业有限担保

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2015 年半年度报告

公司

上海库 25,000,000.00 2014 年 6 月 17 日 7.2% 补充流上海库邦投资有限公是是否是自有资联营公 0.00 0

邦资产 -2014 年 12 月 11 日动资金司、浙江库邦控股有金司

管理有限公司股权质押

限公司

委托贷款情况说明

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

尚未使用

本报告期已已累计使用尚未使用

募集资金募集资金

募集年份募集方式使用募集资募集资金总募集资金

总额用途及去

金总额额总额

向

2013 年非公开发行 117,079 3,600 23,100 97,950.18 用于募投

项目

合计 / 117,079 3,600 23,100 97,950.18 /

募集资金总体使用情况说明 2015 年上半年实际使用募集资金 3,600.00 万

元，收到的银行存款利息及理财收益扣除银行

手续费等的净额为 2,323.77 万元；累计已使用

募集资金 23,100.00 万元，累计收到的银行存

款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为

6,931.67 万元。截至 2015 年 06 月 30 日，募

集资金余额为 97,950.18 万元（包括累计收到

的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

详见公告《长江出版传媒股份有限公司关于募

集资金半年度存放与使用情况专项报告》。

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

变更投资项目资金总额

未达到

变更项目本报告是否符是否符

变更后的项对应的原承累计实际项目进计划进

拟投入金期投入合计划合预计

目名称诺项目投入金额度度和收

额金额进度收益

益说明

体验式学前体验式学前 9,499 2,000 6,500 是正常是不适用

教育数字内教育数字内

容全程服务容全程服务

项目项目

合计 / 9,499 2,000 6,500 / / / /

募集资金变更项目情况说明

2015 年 7 月 3 日，公司第五届董事会第五十一次会议，审议通过了了《关于变更部分募投

项目实施主体、实施方式的议案》，该议案获得 2015 年第二次临时股东大会通过。

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2015 年半年度报告

变更前，“体验式学前教育数字内容全程服务项目”的具体实施单位包括长江传媒的全资子

公司长江少年儿童出版社有限公司及其子公司上海安柏文化传播有限公司、武汉长江学习工场数

字科技有限公司，现拟将幼儿玩教具及课程等学前教育相关业务变更为由湖北海豚宝贝教育发展

有限公司（以下简称“海豚宝贝”）作为实施主体（目前，长江少儿社通过其控股子公司海豚传

媒股份有限公司间接持有海豚宝贝 100%的股权，相关业务整合完成后，海豚宝贝将成为长江少儿

社直接控股的子公司，武汉长江学习工场数字科技有限公司成为海豚宝贝的控股子公司），其他

细分业务继续由上海安柏文化传播有限公司、武汉长江学习工场数字科技有限公司等现有单位实

施。实施主体及实施方式变更后，项目总投资不变，募集资金使用金额不变。

(4) 其他

无

4、主要子公司、参股公司分析

单位:万元币种:人民币

注册业务性

子公司全称子公司类型注册资本经营范围

地址质

湖北人民出版社有

全资子公司武汉市出版 3,000.00 社会科学类图书的出版、发行

限公司

湖北教育出版社有

全资子公司武汉市出版 8,000.00 出版教育图书；房屋租赁

限公司

文艺图书、杂志、画刊以及音像制

长江文艺出版社有

全资子公司武汉市出版 3,000.00 品的编辑、出版发行；设计、制作、

限公司

代理发布印刷品广告

出版画册、连环画、年画、挂历、

湖北美术出版社有宣传画、图片、书法等美术读物；

全资子公司武汉市出版 3,000.00

限公司以及美术理论、技法读物和美术工

具书

长江少年儿童出版少年儿童读物、少年儿童杂志的出

全资子公司武汉市出版 12,500.00

社有限公司版

崇文书局有限公司全资子公司武汉市出版 3,000.00 编辑、出版辞书、工具书

科学技术图书出版、展览策划服务

湖北科学技术出版

全资子公司武汉市出版 3,000.00 以及科学技术图书配套的音像制

社有限公司

品发行

出版文化、教育、科技方面的电子

湖北九通电子音像出版物；音像制品的拍摄、制作、

全资子公司武汉市出版 2,000.00

出版社有限公司加工；出版发行及音像带、书刊、

纸张的批零；

湖北长江报刊传媒出版发

全资子公司武汉市 8,000.00 编辑、出版、图书发行

（集团）有限公司行

批零兼营图书、课本、年画、期刊、

湖北省新华书店

全资子公司武汉市发行 50,000.00 杂志、文教音像制品、电子出版物、

（集团）有限公司

电子、货运

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2015 年半年度报告

书刊印刷装订、纸质包装品的印

刷；批零文化用品、纸张；印刷机

湖北新华印务有限

全资子公司武汉市印刷 9,500.00 械、印刷器材的生产与销售；设计、

公司

制作、发布印刷品广告；为客户提

供数字资源管理和服务

批零兼营纸张、印刷机械及配件、

湖北长江出版印刷印刷物

全资子公司武汉市 1,651.30 印刷器材、文化用品、装帧材料、

物资有限公司资供应

油墨、造纸材料；纸张加工

湖北长江传媒数字数字媒主营计算机系统、数据库，网站平

全资子公司武汉市 1,990.00

出版有限公司体台，计算机软硬件

出版物的设计、策划，公开发行的

湖北天一国际文化国内版图书、报刊的销售，图文设

全资子公司武汉市出版 700.00

有限公司计、制作，影视剧本策划，广告设

计、制作，礼仪服务，教育咨询

非证券类股权投资活动及相关的

咨询服务业务；管理或受托管理股

长瑞星润投资有限权投资并从事相关咨询服务业务；

全资子公司武汉市投资 10,000.00

公司受托资产管理；企业资产的重组、

并购及项目股权投资；项目投资；

财务顾问。

文化教育产品（含数字化内容）的

研发、生产、销售；计算机和网络

湖北长江盘古教育数字媒软硬件产品的研发、生产、销售；

控股子公司武汉市 9,000.00

科技有限公司体电子产品的研发、生产、销售；网

络科技、通讯工程、网络工程、弱

电工程的售后及咨询服务。

国际文化交流活动的策划与组织

（不含营业性演出经营项目）；房

地产开发；房屋租赁；文化产业的

投资、招商与推介、市场运营及物

湖北长江华盛国际房地产

全资子公司武汉市 8,000.00 业管理；设计、制作、发布、代理

文化发展有限公司开发

广告；承办展览展示及会议服务；

投资咨询、信息咨询；百货、文化

用品、工艺美术品、办公设备及用

品销售。

教育学研究服务、新闻学与传播学

湖北长江教育研究

教育研研究服务；教育咨询服务（不含出

院有限公司全资子公司武汉市 1,000.00

究咨询国留学人员咨询服务）；教育产品

研发与推广。

文化产业园项目投资与开发；投资

湖北长江数字文化房地产管理（除股权投资和股权投资管

全资子公司武汉市 10,000.00

产业园有限公司开发理）、投资咨询（不含期货及证券

咨询）；房地产开发、销售；物业

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2015 年半年度报告

管理。

5、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司于 2015 年 6 月 26 日召开 2014 年年度股东大会，通过了《关于长江出版传媒股份有限公

司 2014 年度利润分配预案的议案》。根据决议，公司拟以 2014 年 12 月 31 日的总股本

1,213,650,273 股为基数，向公司股东派发现金股利：每 10 股现金分红 0.20 元（含税），计现

金分红 2427.30 万元。2014 年度利润分配实施情况详见《长江传媒 2014 年度利润分配实施公告》

（临 2014-039）。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数(元)（含税）

每 10 股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

无

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

无

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(二) 其他说明

2012 年 4 月，凌云科技集团有限责任公司就与本公司之子公司湖北教育出版社有限公司合资、

合作开发房地产纠纷向武汉市中级人民法院提起诉讼，请求判令湖北教育出版社有限公司腾退涉

案房屋及场地，并支付凌云科技集团有限责任公司房屋使用费 2,000 万元。2012 年 11 月，湖北

教育出版社有限公司向武汉中级人民法院提起反诉，请求判令凌云科技集团有限责任公司返还房

地产转让款 420 万元及利息 9,389,520.00 元，并赔偿湖北教育出版社有限公司损失 3,500 万元。

2015 年 6 月 18 日，武汉市中级人民法院出具民事调解书（[2012]鄂武汉中民商初字第 00105

号），双方自愿达成如下协议：湖北教育出版社有限公司在三个月内将涉案房屋及场地交还给凌

云科技集团有限责任公司；凌云科技集团有限责任公司返还湖北教育出版社有限公司房地产转让

款 420 万元，并赔付损失 2,180 万元，共计人民币 2,600 万元；湖北教育出版社有限公司赔付凌

云科技集团有限责任公司房地产占有使用费人民币 800 万元，双方均放弃其他诉讼请求；本案本

诉的诉讼费有凌云科技集团有限责任公司承担，反诉的诉讼费和基建改造鉴定费由湖北教育出版

社有限公司承担。2015 年 7 月 9 日已收到凌云科技集团有限责任公司赔偿金 1,440.00 万元。

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

长江传媒 2015 日常关联交易预计具体内容详见 2015 年 3 月 28 日《上海证券报》、

《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》

及上海证券交易所网站刊登的《长江传媒 2015 日

常关联交易预计的公告》（临 2015-012）。

湖北长江出版集团下属子公司股权托管及关具体内容详见 2015 年 3 月 7 日《上海证券报》、

联交易《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》

及上海证券交易所网站刊登的《关于湖北长江出

版集团下属子公司股权托管及关联交易的公告》

（临 2015-007）。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

占同类交易价格

关联

关联交交易金与市场参

关联交关联关关联交关联交关联交交易市场

易定价关联交易金额额的比考价格差

易方系易类型易内容易价格结算价格

原则例异较大的

方式

(%) 原因

湖北长母公司购买商印刷物市场价 19,786.67

江崇文的全资品资

国际文

子公司

化交流

股份有

限公司

湖北新联营公接受劳印刷加市场价 3,089,025.66

华美雅司务工

精装印

务有限

公司

心喜阅合营公购买商图书策市场价 7,078,055.50

信息咨司品划

询（深

圳）有限

20 / 143

2015 年半年度报告

公司

北京长联营公销售商图书销市场价 47,921,406.42

江新世司品售

纪文化

传媒有

限公司

湖北新联营公销售商印刷物市场价 84,686.32

华美雅司品资

精装印

务有限

公司

合计 / / 58,192,960.57 / / /

大额销货退回的详细情况

关联交易的必要性、持续性、选择与关

联方（而非市场其他交易方）进行交易

的原因

关联交易对上市公司独立性的影响

公司对关联方的依赖程度，以及相关解

决措施（如有）

关联交易的说明

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

资产收购、出售发生的关联交易说明

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

21 / 143

2015 年半年度报告

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

(五) 其他

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

托管资托管收托管收益是否

委托方受托方托管资托管起托管终托管收关联关

产涉及益确定对公司影关联

名称名称产情况始日止日益系

金额依据响交易

湖北长长江出股权 60,928 2015年3 2018年3 300 市场价股权托管是控股股

江出版版传媒 .55 月7日月7日有利于上东

传媒集股份有市公司对

团有限限公司资源的优

公司化配置与

管理，盘

活相关资

产，增加

固定资产

收益。

托管情况说明

公司与湖北长江出版传媒集团有限公司签订股权托管协议，托管标的为湖北长江出版传媒集

团有限公司持有的湖北长江崇文国际文化交流股份有限公司 100%股权，及湖北省新华资产管理有

限公司 100%股权。

详见 2015 年 3 月 6 日刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》

及上海交易所网站（www.sse.com.cn）《关于湖北长江出版集团下属子公司股权托管及关联交易

的公告》（临 2015-007）。

(2) 承包情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

单位:元币种:人民币

租赁情况说明

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是

否如未能及如未能

是否

承承诺时有时履行应及时履

承诺类及时

承诺背景诺承诺内容间及期履说明未完行应说

型严格

方限行成履行的明下一

履行

期具体原因步计划

限

与股改相关

的承诺

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

解决土集一、由于本次拟注入本否是

地等产团公司资产中尚有四处房

权瑕疵公屋建筑

司物未办理房屋产权证，

为保护本公司全体股东

权益，

长江出版传媒集团对本

次拟注入公司的房产不

与重大资产能如

重组相关的期办理完产权证书而可

承诺能导入拟注入公司资产

的价

值发生减损的情形给予

如下承诺：

将尽力督促上述房产

所属单位尽快办理完毕

产

权证书，若至本次交易

之交割日尚未完成该等

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2015 年半年度报告

房产的产权证书办理而

致使长江出版传媒集团

注入本公司

资产价值发生减损的，

长江出版传媒集团愿意

以现金

方式予以补足。

解决同集长江出版传媒集团下属 2015 是是长江出版

业竞争团《行政事业资年1月传媒集团

公产与财务》杂志社未纳 18 日已与本公

司入本次交易拟注入上市司签订相

公司资关协议，

产的范围内，为此长江本公司将

出版传媒集团出具承诺受让《行

函：未政事业资

来若《行政事业资产与产与财

财务》杂志社盈利能力务》杂志

显著改社的全部

善，或与拟购买资产业股权。截

务产生较大金额不必要至本报告

与重大资产

的关联出具日，

重组相关的

交易，或与拟购买资产公司正在

承诺

的业务存在竞争或潜在履行相关

竞争，手续，完

将以市场公允价格由本毕后另行

公司优先收购；实施前发布公

述收购告。

的时间最迟不晚于本次

交易完成后的 36 个

月；如本

次交易完成后的 36 个

月本公司不收购，长江

出版传

媒集团将转让所持有的

全部股权。

解决同集为避免今后可能出现的否是

业竞争团同业竞争，湖北长江出

公版

司传媒集团出具了《关于

避免同业竞争的承诺

函》，向

与重大资产本公司作出如下承诺：

重组相关的（一）在资产重组顺利

承诺完成后，长江出版传媒

集团注

入上市公司资产同保留

资产不存在同业竞争或

潜在

同业竞争关系；

（二）长江出版传媒集

24 / 143

2015 年半年度报告

团未来拥有与上市公司

形成同

业竞争或潜在同业竞争

关系的业务资产时，将

通过监

管部门认可的合法方式

将其注入上市公司，以

规避与

上市公司形成同业竞争

或潜在同业竞争，保证

不利用

自身股东的地位损害上

市公司及中小股东的正

当权

益。

解决关集为保护上市公司股东利否是

联交易团益、规范关联交易，长

公江

司出版传媒集团出具了

《关于减少和规范关联

交易的承

诺函》，向上市公司及

其全体股东作出如下承

诺：

（一）不利用自身对上

市公司的控股股东地位

及重大

影响，谋求上市公司在

业务合作等方面给予长

江出版

传媒集团优于市场第三

与重大资产方的权利。

重组相关的（二）不利用自身对上

承诺市公司的控股股东地位

及重大

影响，谋求与上市公司

达成交易的优先权利。

（三）不利用关联交易

转移上市公司的资金、

利润。

（四）不要求上市公司

违规向长江出版传媒集

团及所

控制的企业提供任何形

式的担保。

（五）不与上市公司发

生不必要的关联交易，

若长江

出版传媒集团及所控制

的企业与上市公司发生

25 / 143

2015 年半年度报告

必要

之关联交易，保证：

① 督促上市公司按照

《公司法》、《证券法》、

《上

海证券交易所股票上市

规则》等有关法律、法

规、规

范性文件和上市公司章

程的规定，履行关联交

易的决

策程序，长江出版传媒

集团将严格按照该等规

定履行

关联股东的回避表决义

务，从制度上保证上市

公司及

中小股东的利益不受损

害；

② 遵循平等互利、诚实

信用、等价有偿、公平

合理

无期限严格履行 2015

年第一季度报告

10 / 22

的交易原则，以市场公

允价格与上市公司进行

交易，

不利用该等交易从事任

何损害上市公司利益的

行为；

③ 根据《公司法》、《上

海证券交易所股票上市

规

则》等有关法律、法规、

规范性文件和上市公司

章程

的规定，督促上市公司

依法履行信息披露义务

和办理

有关报批程序。

其他集长江出版传媒集团有限否是

团公司关于避免上市公司

公资

与重大资产

司金占用的承诺：2010 年

重组相关的

12 月 31 日，湖北长江

承诺

出版传

媒集团有限公司（以下

简称“长江出版传媒集

26 / 143

2015 年半年度报告

团”及

“集团”）拟注入上海

华源企业发展股份有限

公司（以

下简称“上市公司”）

资产中的其他应收款中

含应收

控股股东长江出版传媒

集团款项共计

561,406,363.69 元，其

中包含拟注入上市公司

的各子

公司在集团结算中心的

存款余额

558,813,711.23 元

以及湖北省新华书店

（集团）有限公司为集

团代垫的

房产过户费

2,592,652.46 元；2011

年 1-5 月拟注入

上市公司的各主体共发

生代发非上市主体离退

休人

员工资和费用

21,008,585.00 元。截

至 2011 年 5 月

31 日，以上款项余额已

经全部结清。本次重组

完成后，

为了确保上市公司资金

不被占用，长江出版传

媒集团

承诺：本次重组完成以

后，长江出版传媒集团

将严格

执行上市公司相关制度

和规定，本次重组注入

上市公

司的各子公司将不再发

生在集团结算中心存款

的事

项，集团也不会以其他

任何方式占用上市公司

资金。

其他集如果上市公司因中国证否是

团监会上海稽查局立案

其他承诺公稽查导致任何行政处

司罚，且行政处罚费用超

出

27 / 143

2015 年半年度报告

上市公司实施重大资产

重组前自有资金能够

承担的范围，或由上市

公司原控股股东中国华

源集团有限公司承担后

仍不足，或上市公司原

控股股东中国华源集团

有限公司无力承担，则

由长江出版传媒集团负

责承担差额部分；若由

于本次行政处罚导致相

关的民事诉讼或赔偿，

相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变

量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受

益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形

成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受

益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资

60 / 143

2015 年半年度报告

产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本

和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计

划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但

可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期

损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司

确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行

会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关

会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息

净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期

损益或相关资产成本。

25. 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承

担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，

公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负

债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给

购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控

制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生

的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

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2015 年半年度报告

可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例

确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经

发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金

额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期

损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用

费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同

费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根

据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不

可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与

合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工

进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果

能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠

地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中

的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

2. 收入确认的具体方法

本公司对于出版物的销售收入具体确认方法如下：

1) 采取直接收款方式销售出版物，在收到销售额或取得索取销售额的凭据，并且将提单交给

购买方或购买方收到出版物时确认销售出版物收入。

2) 采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续的当天确认

销售出版物收入。

3) 采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单,经双方核对一致后

确认收入。

4) 附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入。

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2015 年半年度报告

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府

补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入

当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产

生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接

费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生

时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

32. 其他重要的会计政策和会计估计

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2015 年半年度报告

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)

其他说明

(2)、重要会计估计变更

□适用 □不适用

备注(受重要影响的报

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点

表项目名称和金额)

其他说明

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 6%、13%、17%

营业税应纳税营业额 3%、5%

城市维护建设税应缴流转税税额 5%、7%

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

企业所得税应纳税所得额 10%、15%、25%

房产税从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、8%、12%

除 30%后余值的 1.2%计缴；从租

计征的，按租金收入的 8%、12%

计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

海豚传媒股份有限公司 10%

湖北长江传媒数字出版有限公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2. 税收优惠

1．增值税

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2015 年半年度报告

根据《财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税〔2013〕

87 号）规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的

报纸和期刊、少数民族文字出版物、各类图书、期刊、音像制品、电子出版物等在出版环节享受

增值税“先征后退”的政策；免征图书批发、零售环节增值税。政策执行期限为 2013 年 1 月 1

日至 2017 年 12 月 31 日。

2．所得税

根据湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局、湖北省委宣传部《关于湖北省

文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和支持文化企业发展有关税收优惠政策的通知》

（鄂财教发〔2010〕71 号）、《关于公布享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策的长

江出版传媒集团有限公司及其子公司名单的通知》、《关于将长江出版传媒股份有限公司纳入我

省享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策名单的通知》（鄂宣发〔2012〕5 号），本

公司及下属子公司湖北人民出版社有限公司、湖北教育出版社有限公司、长江文艺出版社有限公

司、崇文书局有限公司、湖北科学技术出版社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、湖北

教育报刊传媒有限公司(现更名为湖北长江报刊传媒（集团）有限公司)、湖北美术出版社有限公

司、湖北少年儿童出版社有限公司（现更名为长江少年儿童出版社有限公司）、湖北省新华书店

（集团）有限公司享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策。政策执行期限自 2009 年

1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。

根据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持

文化企业发展两个规定的通知（国办发〔2014〕15 号），以及《财政部、国家税务总局、中宣部

关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知（财税〔2014〕

84 号），为进一步深化文化体制改革，继续推进国有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免

征企业所得税，执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。

根据湖北省委宣传部、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局《关于公布我

省认定享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策名单的通知》（鄂宣发〔2015〕1 号），

湖北省外文书店享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策，执行期限为 2014 年 1 月 1

日至 2018 年 12 月 31 日。

上述公司 2015 年 1-6 月免缴企业所得税。

根据《国务院办公厅转发财政部等部门关于推动我国动漫产业发展若干意见的通知》(国办

发〔2006〕32 号）的精神，文化部会同有关部门于 2008 年 12 月下发了《动漫企业认定管理办法

（试行）》(文市发〔2008〕51 号)，规定经认定的动漫企业自主开发、生产动漫产品，可申请享

受国家现行鼓励软件产业发展的所得税优惠政策。根据财政部、国家税务总局关《于进一步鼓励

软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27 号)规定，国家规划布局

内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按 10%的税率征收企业

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2015 年半年度报告

所得税。公司之控股子公司海豚传媒股份有限公司属于经认定的重点动漫企业，因此享受按照 10%

的所得税优惠政策。

为扶持和鼓励高新技术企业发展，《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企

业所得税法实施条例》明确规定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业

所得税”。为加强高新技术企业企业所得税税收优惠管理，经国务院批准，科技部、财政部和国

家税务总局联合出台了《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172 号）及其附件《国

家重点支持的高新技术领域》和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362 号），

就高新技术企业的认定管理及税收优惠工作事项进行全面规范和明确。公司之全资子公司湖北长

江传媒数字出版有限公司属于经认定的高新技术企业，因此享受按照 15%的所得税优惠政策。

3. 其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 511,804.76 259,595.54

银行存款 908,150,026.28 1,054,557,907.89

其他货币资金 6,480,454.82 17,442,364.01

合计 915,142,285.86 1,072,259,867.44

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

期末其他货币资金中有 6,218,077.22 元系受限票据保证金，使用受限。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他

指定以公允价值计量且其变动 1,762,784.77 1,058,420.00

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资 1,762,784.77 1,058,420.00

其他

合计 1,762,784.77 1,058,420.00

其他说明：

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2015 年半年度报告

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 120,650,136.79 108,843,970.26

商业承兑票据 104,989,322.56 13,341,552.45

合计 225,639,459.35 122,185,522.71

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 3,542,118.65

商业承兑票据

合计 3,542,118.65

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 197,93 25.55 197,93 79,908 15.93 79,908

并单独计提坏 0,631. 0,631. ,950.1 ,950.1

账准备的应收 04 04 6 6

账款

按信用风险特 514,19 66.36 51,964 10.11 462,22 404,88 80.73 52,364 12.93 352,51

征组合计提坏 2,962. ,150.4 8,811. 2,926. ,506.2 8,420.

账准备的应收 41 9 92 65 8 37

账款

单项金额不重 62,691 8.09 62,064 99.00 626,75 16,740 3.34 16,264 97.16 475,74

大但单独计提 ,620.9 ,866.1 4.71 ,105.3 ,360.4 4.96

坏账准备的应 0 9 8 2

收账款

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2015 年半年度报告

774,81 / 114,02 / 660,78 501,53 / 68,628 / 432,90

合计 5,214. 9,016. 6,197. 1,982. ,866.7 3,115.

35 68 67 19 0 49

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款期末余额

（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由

湖北省财政厅 197,930,631.04 注

合计 197,930,631.04 / /

注：期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款均为政府采购款，无回收风险，故不

计提减值准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

一年以内 371,485,881.76 18,574,294.08 5.00

1 年以内小计 371,485,881.76 18,574,294.08 5.00

1至2年 109,995,356.30 10,999,535.64 10.00

2至3年 9,719,913.34 2,915,974.01 30.00

3 年以上

3至4年 5,903,860.36 2,951,930.19 50.00

4至5年 2,827,670.40 2,262,136.32 80.00

5 年以上 14,260,280.25 14,260,280.25 100.00

合计 514,192,962.41 51,964,150.49 10.11

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 45,416,762.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 12,011.60 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称收回或转回金额收回方式

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2015 年半年度报告

合计 /

其他说明

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款 4,601.00

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款余额

单位名称账面余额坏账准备

的比例(%)

湖北省财政厅 197,930,631.04 25.55

北京长江新世纪文化传媒有限公司 40,942,114.77 5.28 2,047,105.74

湖北长江商报社 32,277,180.11 4.17 32,277,180.11

山西省新闻出版纸张公司 11,405,385.12 1.47 570,269.26

武汉三新书业有限公司 10,944,747.00 1.41 547,237.35

小计 293,500,058.04 37.88 35,441,792.46

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 269,200,117.55 90.91 94,274,575.01 56.03

1至2年 14,840,730.03 5.01 68,641,180.96 40.79

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2015 年半年度报告

2至3年 4,732,567.85 1.60 4,989,151.46 2.96

3 年以上 7,334,095.04 2.48 366,542.02 0.22

合计 296,107,510.47 100.00 168,271,449.45 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称期末数未结算原因

宜昌市国土资源交易中心 58,059,905.00 土地权证未办妥

小计 58,059,905.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称账面余额占预付款项余额

的比例(%)

宜昌市国土资源交易中心 58,059,905.00 19.45

山西众聚通贸易有限公司 30,180,610.69 10.11

湖南新时代财富投资实业有限公司 29,575,000.00 9.91

湖北金光纸业产品服务有限公司 21,154,316.49 7.09

商丘新荣纸业有限公司 20,000,000.00 6.70

小计 158,969,832.18 53.26

其他说明

7、应收利息

□适用 √不适用

8、应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

北京长江新世纪文化传媒有限公司 19,122,784.07 19,122,784.07

长瑞当代资本管理有限公司 300,000.00

合计 19,122,784.07 19,422,784.07

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断

依据

北京长江新世纪文化 19,122,784.07 1-3年各股东支持被投否

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2015 年半年度报告

传媒有限公司资单位发展

合计 19,122,784.07 / / /

其他说明：

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类

比计提账面比计提账面

别

金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%) (%) (%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

71 / 143

2015 年半年度报告

按 63,350,067 98. 7,725,341 12.1 55,624,726 46,021,005 97. 7,286,339 15.8 38,734,666

信 .83 09 .44 9 .39 .99 39 .62 3 .37

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

单 1,233,416. 1.9 1,233,416 100. 1,233,416. 2.6 1,233,416 100.

项 66 1 .66 00 66 1 .66 00

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 64,583,484 / 8,958,758 / 55,624,726 47,254,422 / 8,519,756 / 38,734,666

计 .49 .10 .39 .65 .28 .37

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 11,505,518.32 575,275.92 5.00

1至2年 4,673,109.23 467,310.93 10.00

2至3年 1,055,429.33 316,628.80 30.00

3 年以上

3至4年 765,755.60 382,877.81 50.00

4至5年 68,924.75 55,139.80 80.00

5 年以上 5,928,108.18 5,928,108.18 100.00

合计 23,996,845.41 7,725,341.44 32.19

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

期末数

组合名称

账面余额坏账准备计提比例(%)

备用金及押金组合 39,353,222.42

小计 39,353,222.42

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 539,997.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 100,996.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称转回或收回金额收回方式

襄阳智诚出版传媒有限公司 100,996.00 不再纳入合并范围而转出坏账

准备

合计 100,996.00 /

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

73 / 143

2015 年半年度报告

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

合计

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

湖北省图书馆投标保证金 1,240,000.00 1 年以内 1.92

四川国际招标投标保证金 1,160,000.00 1 年以内 1.80

有限责任公司

青海分公司

中包国际货运海关增值税 832,687.82 1 年以内 1.29

代理有限公司

汉川银河商贸租金 660,000.00 2-3 年 1.02 198,000.00

发展有限公司

武汉天龙钢构仓库保证金 600,000.00 2-3 年 0.93

有限公司

合计 / 4,492,687.82 / 6.96 198,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

政府补助项目预计收取的时间、

单位名称期末余额期末账龄

名称金额及依据

合计 / / /

其他说明

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

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2015 年半年度报告

10、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

项期末余额期初余额

目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原 52,792,984.79 52,792,984.7 43,692,198.67 43,692,198.67

材 9

料

库 726,150,443.4 124,816,208. 601,334,234. 751,833,665.2 96,179,026.0 655,654,639.2

存 9 65 84 6 0 6

商

品

委 374,769,886.8 64,034,094.3 310,735,792. 353,586,875.8 53,854,793.1 299,732,082.7

托 5 9 46 5 1 4

代

销

商

品

开 12,625,476.85 12,625,476.8 9,594,241.39 9,594,241.39

发 5

成

本

其 59,130.02 59,130.02 2,687,469.25 2,687,469.25

他

周

转

材

料

合 1,166,397,922 188,850,303. 977,547,618. 1,161,394,450 150,033,819. 1,011,360,631

计 .00 04 96 .42 11 .31

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额转回或转期末余额

计提其他其他

销

库存商品 96,179,02 29,547,67 910,489.4 124,816,2

6.00 2.06 1 08.65

委托代销商品 53,854,79 10,265,48 86,186.01 64,034,09

3.11 7.29 4.39

合计 150,033,8 39,813,15 996,675.4 188,850,3

19.11 9.35 2 03.04

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

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2015 年半年度报告

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目余额

累计已发生成本

累计已确认毛利

减：预计损失

已办理结算的金额

建造合同形成的已完工未结算资产

其他说明

11、划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、一年内到期的非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明

13、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

保本型理财产品 2,235,287,250.44 2,010,500,000.00

委托贷款 9,557,319.15 34,557,319.15

预缴税费 39,428,338.14 29,566,175.09

待摊的房屋租金及设备财产保险等 712,232.45 119,731.44

合计 2,284,985,140.18 2,074,743,225.68

其他说明

14、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售债

务工具：

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2015 年半年度报告

可供出售权 266,514,07 2,049,15 264,464,923.2 302,162,891.9 2,049,152.7 300,113,739.2

益工具： 5.97 2.70 7 2 0 2

按公允 165,737,00 165,737,000.0 191,110,533.0 191,110,533.0

价值计量的 0.00 0 4 4

按成本 100,777,07 2,049,15 98,727,923.27 111,052,358.8 2,049,152.7 109,003,206.1

计量的 5.97 2.70 8 0 8

266,514,07 2,049,15 264,464,923.2 302,162,891.9 2,049,152.7 300,113,739.2

合计

5.97 2.70 7 2 0 2

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售权益工可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

具工具

权益工具的成本/债务工具

29,051,431.32 29,051,431.32

的摊余成本

公允价值 165,737,000.00 165,737,000.00

累计计入其他综合收益的

120,396,822.40 120,396,822.40

公允价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在

账面余额减值准备被

投

本

资

期

单

被投资本本本现

位

单位本期期期期金

期初期末期初期末持

增加减增减红

股

少加少利

比

例

(%)

武汉理工 112,500 112,500.00 225,000.00 4.5

数字传播 .00 0

工程有限

公司

湖北经典 56,002. 56,002.13 14,652.7 14,652.7 5.0

美术文献 13 0 0 0

艺术有限

公司

北京百赛 200,000 200,000.00 200,000. 200,000. 10.

事达广告 .00 00 00 00

传媒有限

公司

湖北省地 1,434,5 1,434,500. 1,434,50 1,434,50 19.

市州教育 00.00 00 0.00 0.00 00

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2015 年半年度报告

书刊发行

有限公司

新华数字 600,000 600,000.00 400,000. 400,000. 12.

图书技术 .00 00 00 00

有限公司

汉口银行 376,380 376,380.00 参

股份有限 .00 股

公司

武汉华汇 65,000, 22,9 42,098,300 参

创业投资 000.00 01,7 .00 股

00.0

基金合伙

企业（有限

合伙）

武汉惠人 20,000, 20,000,000 8.0

生物创业 000.00 .00 0

投资基金

中心（有限

合伙）

上海景林 9,599,9 1,57 8,028,893. 1.5

景麒投资 76.75 1,08 84 3

2.91

中心（有限

合伙）

湖北魔耳 407,000 185,000.00 592,000.00 37.

教育投资 .00 00

咨询有限

责任公司

石河子环 13,266, 13,266,000 99.

球艺动股 000.00 .00 00

权投资有

限合伙企

业

武汉丰荟 13,900,000 13,900,000 60.

股权投资 .00 .00 00

基金合伙

企业（有限

合伙）

111,052 14,197,500 24,4 100,777,07 2,049,15 2,049,15 /

,358.88 .00 72,7 5.97 2.70 2.70

合计

82.9

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售权益可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

工具工具

期初已计提减值余额 2,049,152.70 2,049,152.70

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

78 / 143

2015 年半年度报告

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 2,049,152.70 2,049,152.70

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

根据公司之子公司长瑞星润投资有限公司与武汉华汇创业投资基金合伙企业（有限合伙）签

订的协议，长瑞星润投资有限公司投资于武汉华汇创业投资基金合伙企业（有限合伙）的 6,500

万元的投资款专项投资于康欣新材料科技股份有限公司，占其股份比例小于 10%，故按照成本法

核算。

根据公司之子公司长瑞星润投资有限公司与新疆环球艺动股权投资管理有限公司签订的协议，

长瑞星润投资有限公司为石河子环球艺动股权投资有限合伙企业的有限合伙人，不参与公司经营，

长瑞星润投资有限公司投资于石河子环球艺动股权投资有限合伙企业的 1,326.60 万元的投资款

专项投资电影《精绝古城》项目，占其股份比例为 8.04%，故按照成本法核算。

根据 2013 年 8 月 6 日湖北魔耳教育投资咨询有限责任公司董事会决议，公司之全资子公司湖

北天一国际文化有限公司对湖北魔耳教育投资咨询有限责任公司的投资享受固定收益，故按照成

本法核算。

根据公司之子公司武汉德锦投资有限公司与武汉融控资产管理公司合作成立武汉长江融汇资

产管理有限公司，并发起成立武汉丰荟股权投资基金合伙企业（有限合伙），武汉德锦投资有限

公司出资 1,390.00 万元定向投资湖南湘村股份项目，占其股份比例小于 10%，故按照成本法核算。

15、持有至到期投资

□适用 √不适用

16、长期应收款

□适用 √不适用

17、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

权益宣告

减值

追法下其他发放

被投资单期初其他计提期末准备

加减少确认综合现金

位余额权益减值其他余额期末

投投资的投收益股利

变动准备余额

资资损调整或利

益润

一、合营

79 / 143

2015 年半年度报告

企业

心喜阅信 7,20 890,1 8,092

息咨询 2,81 52.00 ,968.

（深圳） 6.29 29

有限公司

小计 7,20 890,1 8,092

2,81 52.00 ,968.

6.29 29

二、联营

企业

北京长江 16,7 170,5 3,910, 13,03

新世纪文 75,7 72.65 000.00 6,351

化传媒有 78.7 .37

限公司 2

西藏长江 2,58 -3,94 2,577

时代图书 1,15 9.25 ,209.

有限公司 8.98 73

长瑞当代 6,10 -63,0 6,037

资本管理 0,53 47.06 ,485.

有限公司 2.17 11

上海库邦

资产管理

有限公司

湖北武穴 69,1 37,88 107,0

银莹化工 99.9 0.74 80.69

有限公司 5

湖北新华 2,73 2,739

美雅精装 9,30 ,304.

印务有限 4.32 32

公司

北京世纪

元文化传

媒有限公

司

国试书业 189, 189,6 485,4

（武汉） 645. 45.27 48.54

有限公司 27

湖北长江 1,7 -194, 1,565

讯飞教育 60, 636.7 ,363.

服务有限 000 5 25

公司 .00

湖北长江 22, -241, 22,25

同济堂健 500 678.1 8,321

康传媒有 ,00 2 .88

限公司 0.0

武汉长江 400 400,0

融汇资产 ,00 00.00

管理有限 0.0

公司 0

80 / 143

2015 年半年度报告

小计 28,4 24, -294, 3,910 48,91 485,4

55,6 660 857.7 ,000. 0,761 48.54

19.4 ,00 9 00 .62

1 0.0

35,6 24, 595,2 3,910 57,00 485,4

58,4 660 94.21 ,000. 3,729 48.54

合计 35.7 ,00 00 .91

0 0.0

其他说明

18、投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 416,618,692.54 416,618,692.54

2.本期增加金额 6,528,723.00 6,528,723.00

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

其他非流动资产转入 6,528,723.00 6,528,723.00

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 423,147,415.54 423,147,415.54

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 100,617,193.29 100,617,193.29

2.本期增加金额 6,357,110.76 6,357,110.76

（1）计提或摊销 6,357,110.76 6,357,110.76

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

81 / 143

2015 年半年度报告

4.期末余额 106,974,304.05 106,974,304.05

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 316,173,111.49 316,173,111.49

2.期初账面价值 316,001,499.25 316,001,499.25

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

19、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

办公设备及其

项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计

他

一、账面原

值：

1.期初

935,253,822.90 310,820,046.04 88,003,545.40 95,990,289.49 1,430,067,703.83

余额

2.本期

1,207,236.21 14,217,279.46 106,862.60 3,892,981.88 19,424,360.15

增加金额

（1）

1,000,126.21 5,820,602.81 106,862.60 2,320,781.20 9,248,372.82

购置

（2）

在建工程转 207,110.00 8,396,676.65 1,572,200.68 10,175,987.33

入

（3）

企业合并增

加

3.本期

1,440,400.00 2,866,254.72 1,991,618.21 567,295.33 6,865,568.26

减少金额

（1）

2,866,254.72 1,749,776.21 567,295.33 5,183,326.26

处置或报废

（2） 241,842.00 241,842.00

82 / 143

2015 年半年度报告

企业合并减

少

（3）

1,440,400.00 1,440,400.00

其他

4.期末

935,020,659.11 322,171,070.78 86,118,789.79 99,315,976.04 1,442,626,495.72

余额

二、累计折旧

1.期初

139,401,101.60 184,146,162.49 47,673,303.18 69,889,079.71 441,109,646.98

余额

2.本期

13,459,085.17 14,193,252.72 3,906,419.12 3,757,545.28 35,316,302.29

增加金额

（1）

13,459,085.17 14,193,252.72 3,906,419.12 3,757,545.28 35,316,302.29

计提

3.本期

2,790,909.77 1,340,219.28 543,694.04 4,674,823.09

减少金额

（1）

2,790,909.77 1,273,719.28 543,694.04 4,608,323.09

处置或报废

（2） 66,500.00 66,500.00

企业合并减

少

4.期末

152,860,186.77 195,548,505.44 50,239,503.02 73,102,930.95 471,751,126.18

余额

三、减值准备

1.期初

3,799,820.90 3,799,820.90

余额

2.本期

7,765,474.85 7,765,474.85

增加金额

（1）

7,765,474.85 7,765,474.85

计提

3.本期

减少金额

（1）

处置或报废

4.期末

3,799,820.90 7,765,474.85 11,565,295.75

余额

四、账面价值

1.期末

778,360,651.44 118,857,090.49 35,879,286.77 26,213,045.09 959,310,073.79

账面价值

2.期初

792,052,900.40 126,673,883.55 40,330,242.22 26,101,209.78 985,158,235.95

账面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

83 / 143

2015 年半年度报告

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书的原因

新华书店分拣中心一期项目 20,332.71 补充办证资料中

新华书店分拣中心二期项目 5,923.20 补充办证资料中

新华印务纸业车间及附属配套 661.94 竣工结算未完成

富丽园房产公司富丽豪亭 32.99 变更登记中

1#-1-805

富丽园房产公司富丽豪亭 56.53 变更登记中

2#-1-1302

富丽园房产公司富丽豪亭 38.86 变更登记中

3-2-14-04

盘龙城领袖城丁 7 栋 2 单元 52.91 变更登记中

302 号

盘龙城领袖城丁 5 栋 1 单元 92.34 变更登记中

301 号

阳逻街高潮村高新商务广场 2 51.81 变更登记中

幢 1 单元 7 层 702 号房

阳逻街平江东路以北（东方明 76.44 变更登记中

珠）1 栋 2 单元 10 层 3 室

盘龙城经济开发区卓尔优势企 174.13 变更登记中

业总部第一企业社区商业街

E8 幢 8 号房

小计 27,493.86

其他说明：

20、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值准减值准

账面余额账面价值账面余额账面价值

备备

新华书店分拣 6,383,345.02 6,383,345.02 6,383,345.02 6,383,345.02

中心二期

古田二路二期 83,286,238.24 83,286,238.24 78,287,381.95 78,287,381.95

产业园工程

设备 4,319,600.00 4,319,600.00 1,936,600.00 1,936,600.00

数码印刷生产 2,888,000.00 2,888,000.00

线

零星工程 11,228,210.02 11,228,210.02 9,070,763.20 9,070,763.20

合计 105,217,393.28 105,217,393.28 98,566,090.17 98,566,090.17

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2015 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

工

程本

累期

计利

本期转投工其中：息资

本期其利息资

项目预算期初本期增入固定期末入程本期利资金

他减少本化累

名称数余额加金额资产金余额占进息资本本来

金额计金额

额预度化金额化源

算率

比 (%

例 )

(%)

新华 30,00 6,383,34 6,383,34 98. 98. 自

书店 0,000 5.02 5.02 00 00 有

分拣 .00 资

中心金

二期

古田 90,00 78,287,3 6,481,7 1,458,8 24,000. 83,286,2 107 100 1,482,4 628,23 5. 自

二路 0,000 81.95 35.66 79.37 00 38.24 .57 .00 02.93 6.16 91 有

二期 .00 资

产业金

园工、

程银

行

借

款

数码 9,880 2,888,00 4,908,6 6,695,7 1,100,8 78. 100 自

印刷 ,000. 0.00 00.00 54.00 46.00 91 .00 有

生产 00 资

线金

129,8 87,558,7 11,390, 8,154,6 1,124,8 89,669,5 / / 1,482,4 628,23 / /

合计 80,00 26.97 335.66 33.37 46.00 83.26 02.93 6.16

0.00

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

21、工程物资

□适用 √不适用

22、固定资产清理

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

23、生产性生物资产

□适用 √不适用

24、油气资产

□适用 √不适用

25、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

非

专

土地使用

项目专利权利软件著作权商标合计

权

技

术

一、账面

原值

1. 405,056,56 2,150,000 55,013,784.2 9,614,995.0 1,582,207.2 473,417,551

期初余 5.17 .00 2 7 1 .67

额

2. 1,154,862. 7,609,582 8,764,444.9

本期增 00 .99 9

加金额

( 7,609,582 7,609,582.9

1)购置 .99 9

(

2)内部

研发

(

3)企业

合并增

加

其 1,154,862. 1,154,862.00

他 00

本期减

少金额

(

1)处置

4.期 406,211,42 9,759,582.9 55,013,784.2 9,614,995.0 1,582,207.2 482,181,996.6

末余额 7.17 9 2 7 1 6

二、累计

摊销

1. 59,639,160 59,722.70 25,213,349 1,584,311 351,601.9 86,848,146.

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2015 年半年度报告

期初余 .80 .08 .93 1 42

额

2. 4,699,29 1,882,670 1,072,508. 1,416,242 87,900.50 9,158,615.3

本期增 3.62 .24 45 .58 9

加金额

（ 4,699,29 1,882,670 1,072,508. 1,416,242 87,900.50 9,158,615.3

1）计提 3.62 .24 45 .58 9

本期减

少金额

(1)处置

4. 64,338,454 1,942,392.9 26,285,857.5 3,000,554.5 439,502.41 96,006,761.81

期末余 .42 4 3 1

额

三、减值

准备

1. 314,280.71 15,618,150.0 15,932,430.71

期初余 0

额

本期增

加金额

（

1）计提

本期减

少金额

(

1)处置

4. 314,280.71 15,618,150.0 15,932,430.71

期末余 0

额

四、账面

价值

1. 341,558, 7,817,190 13,109,776 6,614,440 1,142,704 370,242,804

期末账 692.04 .05 .69 .56 .80 .14

面价值

2. 345,103, 2,090,277 14,182,285 8,030,683 1,230,605 370,636,974

期初账 123.66 .30 .14 .14 .30 .54

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

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2015 年半年度报告

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

其他说明：

26、开发支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

期初确认为期末

项目转入当

余额内部开发支出其他无形资余额

期损益

产

多多社 275,410.43 275,410.43

区平台

生命安 182,456.81 182,456.81

全教育

课程支

撑平台

心理健 280,630.57 280,630.57

康教育

课程支

撑平台

湖北小 108,157.56 108,157.56

升初招

生管理

平台

湖北省 93,417.12 93,417.12

教辅材

料选用

辅助管

理平台

微学堂 76,580.00 76,580.00

第一教 4,136.00 4,136.00

育网配

套资源

建设

PGP 课件 6,220.00 6,220.00

教师发 200,000.00 200,000.00

展在线

培训平

台

幼教云 275,326.36 275,326.36

平台

合计 1,502,334.85 1,502,334.85

其他说明

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2015 年半年度报告

27、商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

本期增加本期减少

被投资单位名称或

期初余额企业合并期末余额

形成商誉的事项处置

形成的

上海安柏文化传播 3,617,374 3,617,37

有限公司 .02 4.02

3,617,374 3,617,37

合计

.02 4.02

(2). 商誉减值准备

被投资单位名称本期增加本期减少

或形成商誉的事期初余额期末余额

计提处置

项

上海安柏文化传 3,617,374.02 3,617,374.02

播有限公司

合计 3,617,374.02 3,617,374.02

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

以收益现值法测算商誉是否减值，期末根据商誉的账面成本大于享有的上海安柏文化传播有

限公司整体价值份额之差额计提减值准备。

28、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

其他减少金

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额

额

租入固定资 37,428,656.05 18,171,444.85 3,228,608.66 52,371,492.24

产改造支出

户外广告位 16,500,000.00 5,500,000.00 11,000,000.00

等租赁费

其他长期待 652,187.68 70,290.00 363,525.86 358,951.82

摊费用

合计 54,580,843.73 18,241,734.85 9,092,134.52 63,730,444.06

其他说明：

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年半年度报告

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税

差异负债差异负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允 65,154,985.32 16,288,746.28 95,874,500.76 23,968,625.19

价值变动

合计 65,154,985.32 16,288,746.28 95,874,500.76 23,968,625.19

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预付固定资产购买款 2,043,121.96 1,348,990.27

预付购房款 6,538,052.00

预付购土地使用权款 62,067,760.00 62,067,760.00

预付系统开发费 3,340,074.15 2,872,421.36

合计 67,450,956.11 72,827,223.63

其他说明：

预付购土地使用权 62,067,760.00 元，系本公司之子公司湖北长江报刊传媒（集团）有限公

司、湖北长江数字文化产业园有限公司预付土地款。

31、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

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2015 年半年度报告

质押借款 10,000,000.00

抵押借款

保证借款 100,000.00

信用借款 250,000,000.00 270,000,000.00

合计 250,000,000.00 280,100,000.00

短期借款分类的说明：

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、衍生金融负债

□适用 √不适用

34、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 508,021,214.17 159,389,452.73

合计 508,021,214.17 159,389,452.73

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应付书款 584,525,188.93 653,631,873.02

应付纸张和印装费 312,900,606.76 288,763,912.17

其他货款 92,271,874.65 52,831,852.79

合计 989,697,670.34 995,227,637.98

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

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2015 年半年度报告

36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预收书款 155,183,305.54 190,693,590.43

预收加工费 1,097,049.48 6,039,752.84

预收其他货款 75,407,062.22 51,755,057.84

合计 231,687,417.24 248,488,401.11

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 168,936,171.7 206,627,939.1 275,153,134.1 100,410,976.7

5 1 3 3

二、离职后福利-设定提存 3,594,913.21 23,784,719.23 20,860,430.70 6,519,201.74

计划

三、辞退福利 1,160,389.62 334,951.19 1,370,762.73 124,578.08

四、一年内到期的其他福

利

173,691,474.5 230,747,609.5 297,384,327.5 107,054,756.5

合计

8 3 6 5

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 151,274,477.8 162,482,912.5 233,247,088.2 80,510,302.10

补贴 5 1 6

二、职工福利费 15,186,009.16 15,113,854.82 72,154.34

三、社会保险费 130,400.88 10,392,681.49 10,182,265.60 340,816.77

其中：医疗保险费 83,327.03 9,037,298.62 8,858,317.61 262,308.04

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2015 年半年度报告

工伤保险费 39,933.17 731,686.47 715,924.25 55,695.39

生育保险费 7,140.68 623,696.40 608,023.74 22,813.34

四、住房公积金 1,391,542.62 13,388,527.81 11,912,075.42 2,867,995.01

五、工会经费和职工教育 16,139,750.40 4,400,969.58 3,921,011.47 16,619,708.51

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他 776,838.56 776,838.56

168,936,171.7 206,627,939.1 275,153,134.1 100,410,976.7

合计

5 1 3 3

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 3,253,318.95 22,062,672.71 19,250,067.72 6,065,923.94

2、失业保险费 341,594.26 1,722,046.52 1,610,362.98 453,277.80

3、企业年金缴费

合计 3,594,913.21 23,784,719.23 20,860,430.70 6,519,201.74

其他说明：

38、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 5,177,390.97 5,307,844.87

消费税

营业税 949,335.76 1,011,389.01

企业所得税 11,535,726.06 12,436,465.51

个人所得税 2,849,106.26 2,560,318.48

城市维护建设税 1,235,419.44 1,875,862.68

房产税 3,540,057.67 3,731,869.74

教育费附加 552,508.26 844,407.48

土地使用税 551,801.97 564,041.72

堤防费 356,400.64 510,958.25

地方教育附加 442,271.97 728,279.42

印花税 331,008.90 481,647.91

其他税费 -1,046.14 328,010.54

合计 27,519,981.76 30,381,095.61

其他说明：

93 / 143

2015 年半年度报告

39、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 351,194.44 507,583.33

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 351,194.44 507,583.33

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

40、应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利 24,273,005.46

划分为权益工具的优先股\永 14,800,000.00

续债股利

夏顺华 10,000,000.00

方媛媛 4,800,000.00

合计 39,073,005.46

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应付暂收款 97,141,980.99 97,323,275.49

应付宣传推广费 25,066,954.17 29,281,861.12

应付稿酬 39,002,086.39 38,911,245.65

押金、保证金 24,883,396.00 19,979,763.71

应付工程款 18,812,190.59 18,925,232.65

关联方往来款 1,877,578.12 1,018,459.44

94 / 143

2015 年半年度报告

应付外包服务运费 72,873,719.88 88,500,091.94

其他 56,650,338.29 47,299,889.51

合计 336,308,244.43 341,239,819.51

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目期末余额未偿还或结转的原因

作者稿酬 20,044,571.72 未到结算期

宣传推广费 18,104,248.26 未到结算期

合计 38,148,819.98 /

其他说明

42、划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、其他流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

按面值

债券发行债券发行期初本期溢折价摊本期期末

面值计提利

名称日期期限金额余额发行销偿还余额

息

合计 / / /

其他说明：

45、长期借款

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

46、应付债券

□适用 √不适用

47、长期应付款

□适用 √不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、专项应付款

□适用 √不适用

50、预计负债

□适用 √不适用

51、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 76,447,185.26 35,985,000.00 16,041,021.91 96,391,163.35

合计 76,447,185.26 35,985,000.00 16,041,021.91 96,391,163.35 /

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变动与资产相

期末余额

金额外收入金额关/与收

益相关

出版专项 41,447,773.01 20,545,000.00 2,788,526.83 2,004,128.85 57,200,117.33 与收益相

资金关

财政文化 22,000,000.00 14,580,000.00 10,790,000.00 25,790,000.00 与收益相

发展专项关

资金

文化大发 6,500,000.00 6,500,000.00 与收益相

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2015 年半年度报告

展大繁荣关

专项资金

数字学习 985,765.29 860,000.00 1,845,765.29 与资产相

内容与产关

业化服务

模式

小鼠乒乒 434,068.15 148,366.22 285,701.93 与资产相

动画制作关

面向中小 399,578.81 399,578.81 与资产相

学的数字关

教育云服

务平台建

设及应用

湖北连锁 3,750,000.00 3,750,000.00 与资产相

数字书城关

项目

电影放映 930,000.00 310,000.01 619,999.99 与资产相

设备补助关

合计 76,447,185.26 35,985,000.00 14,036,893.06 2,004,128.85 96,391,163.35 /

其他说明：

与资产相关政府补助按照对应资产折旧分配期间结转营业外收入，与收益相关的政府补助根

据对应出版物已出版并且销售实现时相应结转营业外收入。

52、其他非流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明：

53、股本

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额发行公积金期末余额

送股其他小计

新股转股

股份总数 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00

其他说明：

54、其他权益工具

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

55、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢 1,785,490,612.40 1,785,490,612.40

价）

其他资本公积 55,973.25 55,973.25

合计 1,785,546,585.65 1,785,546,585.65

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

□适用 √不适用

57、其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期发生金额

减：前税

期计后

入其归

期初本期所他综属期末

项目减：所得税税后归属于

余额得税前合收于余额

费用母公司

发生额益当少

期转数

入损股

益东

一、以后不能

重分类进损

益的其他综

合收益

其中：重新计

算设定受益

计划净负债

和净资产的

变动

权益法下

在被投资单

位不能重分

类进损益的

其他综合收

益中享有的

份额

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2015 年半年度报告

二、以后将重 134,110,849 -6,248 11,35 -3,893,639 -13,714,027 120,396,822

分类进损益 .46 ,949.6 8,717 .79 .06 .40

的其他综合 5 .20

收益

其中：权益法

下在被投资

单位以后将

重分类进损

益的其他综

合收益中享

有的份额

可供出售 134,110,849 -6,248 11,35 -3,893,639 -13,714,027 120,396,822

金融资产公 .46 ,949.6 8,717 .79 .06 .40

允价值变动 5 .20

损益

持有至到

期投资重分

类为可供出

售金融资产

损益

现金流量

套期损益的

有效部分

外币财务

报表折算差

额

134,110,849 -6,248 11,35 -3,893,639 -13,714,027 120,396,822

其他综合收

.46 ,949.6 8,717 .79 .06 .40

益合计

5 .20

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

□适用 √不适用

59、盈余公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 22,430,328.34 22,430,328.34

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 22,430,328.34 22,430,328.34

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

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2015 年半年度报告

60、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 1,590,350,277.00 1,401,749,167.06

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 1,590,350,277.00 1,401,749,167.06

加：本期归属于母公司所有者的净利 252,042,181.59 208,834,218.50

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 24,273,005.46

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,818,119,453.13 1,610,583,385.56

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 2,616,601,140.78 1,991,178,380.44 2,207,037,769.61 1,640,850,671.12

其他业务 63,427,334.35 15,579,945.92 47,573,582.85 11,339,395.53

合计 2,680,028,475.13 2,006,758,326.36 2,254,611,352.46 1,652,190,066.65

62、营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税

营业税 1,967,292.26 2,282,898.43

城市维护建设税 1,905,588.75 2,100,808.09

教育费附加 835,490.88 914,186.36

资源税

地方教育费附加 555,295.56 517,734.11

堤防费 489,781.71 511,618.60

房产税 1,380,734.52 3,433,745.78

其他税费 259,464.51 177,574.28

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2015 年半年度报告

合计 7,393,648.19 9,938,565.65

其他说明：

63、销售费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 75,446,104.80 63,125,472.89

宣传推广费及外包服务费 62,697,574.85 55,416,645.45

运杂费 25,852,467.52 28,075,463.02

业务招待费 6,096,324.90 6,933,296.16

交通费 2,426,789.31 2,730,847.72

办公及会务费 6,632,478.30 4,847,611.28

差旅费 4,143,349.55 3,592,558.64

租赁费 11,978,422.53 8,425,337.24

物业管理费及水电费 5,413,629.00 7,304,109.54

周转物资摊销 1,497,922.51 1,429,493.05

其他 8,718,088.78 16,978,366.46

合计 210,903,152.05 198,859,201.45

其他说明：

64、管理费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 121,938,397.10 120,032,631.97

折旧摊销费用 34,316,053.20 35,496,406.41

业务招待费 8,987,936.32 11,661,942.36

房屋租赁费 17,772,211.40 13,595,083.79

办公及会务费 12,000,332.17 13,662,761.69

物业管理及水电费 8,843,642.59 7,645,130.04

税费 6,819,070.97 4,237,282.70

差旅费 3,304,795.56 4,844,017.66

修理费 3,310,868.08 4,593,936.79

车辆交通费 4,395,435.38 6,139,041.66

其他 25,072,791.78 21,354,419.25

合计 246,761,534.55 243,262,654.32

其他说明：

65、财务费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 5,383,889.35 4,529,641.15

101 / 143

2015 年半年度报告

减：利息收入 -6,946,501.57 -10,505,622.99

手续费支出 708,337.30 623,947.27

合计 -854,274.92 -5,352,034.57

其他说明：

66、资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 47,098,059.48 20,015,523.17

二、存货跌价损失 39,813,159.35 24,182,868.45

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 7,765,474.85

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他 2,181,333.33

合计 94,676,693.68 46,379,724.95

其他说明：

67、公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 509,332.66 -45,594.79

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 509,332.66 -45,594.79

其他说明：

102 / 143

2015 年半年度报告

68、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 595,294.21 -392,371.09

处置长期股权投资产生的投资收益 59,809.37

以公允价值计量且其变动计入当期 7,498.92

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产在持有期间的投 3,010,219.50 3,541,156.50

资收益

处置以公允价值计量且其变动计入 335,271.87

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资 24,909,927.38

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

理财收益 45,453,977.46 22,300,828.77

其他 191,520.07 14,056.17

合计 74,556,019.86 25,471,169.27

其他说明：

69、营业外收入

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 68,594.12 1,406,991.67 68,594.12

合计

其中：固定资产处置 68,594.12 1,406,991.67 68,594.12

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 66,047,737.68 72,198,803.19 66,047,737.68

盘盈利得 96,108.56 2,043.57 96,108.56

其他 2,466,923.00 1,543,863.73 2,466,923.00

合计 68,679,363.36 75,151,702.16 68,679,363.36

103 / 143

2015 年半年度报告

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

税收返还款 45,288,371.45 46,645,292.13 与收益相关

出版专项资金 3,956,000.00 2,070,000.00 与收益相关

文化发展专项资金 14,470,000.00 19,500,000.00 与收益相关

高新技术产业发展专 870,000.00 1,200,000.00 与收益相关

项资金

小鼠乒乒动画制作 148,366.22 214,813.44 与资产相关

电影放映设备补助 310,000.01 与资产相关

其他 1,005,000.00 2,568,697.62 与收益相关

合计 66,047,737.68 72,198,803.19 /

其他说明：

70、营业外支出

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置损 229,588.62 484,673.84 229,588.62

失合计

其中：固定资产处置 229,588.62 484,673.84 229,588.62

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 3,629,697.43 2,574,604.10 3,629,697.43

罚款支出 36,512.96 139,246.99 36,512.96

其他 619,857.93 1,314,328.87 619,857.93

合计 4,515,656.94 4,512,853.80 4,515,656.94

其他说明：

71、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 2,866,298.32 465,734.32

递延所得税费用 -178,960.29

104 / 143

2015 年半年度报告

合计 2,866,298.32 286,774.03

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目本期发生额

利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用

其他说明：

72、其他综合收益

73、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

各种专项补助和奖励 41,847,473.17 39,315,847.52

往来款 44,718,709.27 34,745,312.42

利息收入 6,946,501.57 10,505,622.99

其他 906,000.00 1,545,907.30

合计 94,418,684.01 86,112,690.23

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

宣传推广费及外包服务费 66,912,481.80 57,226,134.63

往来款 49,845,791.00 58,144,770.11

业务招待费 15,084,261.22 18,595,238.52

运杂费 25,852,467.52 28,075,463.02

105 / 143

2015 年半年度报告

办公及会务费 18,632,810.47 18,510,372.97

房屋租赁费 29,750,633.93 22,020,421.03

物业管理及水电费 14,257,271.59 14,949,239.58

差旅费 7,448,145.11 8,436,576.30

修理费 3,310,868.08 4,593,936.79

对外捐赠 3,629,697.43 2,574,604.10

其他 33,790,880.56 49,280,317.55

合计 268,515,308.71 282,407,074.60

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

委托贷款 25,000,000.00

与资产相关的递延收益 860,000.00

合计 25,860,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

保本型理财产品 224,787,250.44 411,096,459.80

委托贷款 97,626,666.67

合计 224,787,250.44 508,723,126.47

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

子公司归还少数股东借款 8,899,283.48

归还个人借款 5,000,000.00

合计 13,899,283.48

106 / 143

2015 年半年度报告

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 250,752,155.84 205,110,822.82

加：资产减值准备 94,676,693.68 46,379,724.95

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 41,684,086.30 39,692,312.87

性生物资产折旧

无形资产摊销 9,158,615.39 9,444,617.52

长期待摊费用摊销 9,092,134.52 5,485,613.02

处置固定资产、无形资产和其他长期 160,994.50 -922,317.83

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 -

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -509,332.66 45,594.79

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 5,383,889.35 4,529,641.15

投资损失（收益以“－”号填列） -74,556,019.86 -25,471,169.27

递延所得税资产减少（增加以“－” -178,960.29

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 68,576,755.42 -58,259,284.72

经营性应收项目的减少（增加以 -530,178,847.05 -469,322,609.94

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 193,676,215.37 219,286,438.98

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 67,917,340.80 -24,179,575.95

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 908,924,208.64 1,263,416,996.03

减：现金的期初余额 1,055,431,364.69 1,367,135,714.44

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -146,507,156.05 -103,718,718.41

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

107 / 143

2015 年半年度报告

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,200,000.00

其中：襄阳智诚出版传媒有限公司 1,200,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 788,734.61

其中：襄阳智诚出版传媒有限公司 788,734.61

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 411,265.39

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 908,924,208.64 1,055,431,364.69

其中：库存现金 511,804.76 259,595.54

可随时用于支付的银行存款 908,150,026.28 1,054,557,907.89

可随时用于支付的其他货币资 262,377.60 613,861.26

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 908,924,208.64 1,055,431,364.69

其中：母公司或集团内子公司使用 6,218,077.22 16,828,502.75

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

本公司货币资金期末中应付票据保证金 6,218,077.22 元，未计入期末现金及现金等价物余额。

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年半年度报告

项目期末账面价值受限原因

货币资金 6,218,077.22 票据保证金

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 6,218,077.22 /

其他说明：

77、外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 27,603.59 6.11 168,743.93

欧元 11,497.49 6.87 78,987.76

港币 4,291.50 0.79 3,390.29

英镑 400 9.64 3,856.00

日元 155,254.00 0.05 7,762.70

瑞士法郎 20,000.00 6.46 129,200.00

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、套期

□适用 √不适用

79、其他

无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

无

(6). 其他说明：

2、同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、反向购买

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

与原子公

处置价款与处

按照公允价丧失控制权之司股权投

置投资对应的丧失控制权丧失控制权

丧失控制权丧失控制权值重新计量日剩余股权公资相关的

子公司股权处置股权处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股

时点的确定之日剩余股剩余股权产允价值的确定其他综合

名称价款比例（%）方式权的时点层面享有该子权的账面价权的公允价

依据权的比例生的利得或方法及主要假收益转入

公司净资产份值值

损失设投资损益

额的差额

的金额

襄阳智 120,000 51.00 公司注销清 2015 年 1 月董事长办公会 85,971.46

诚出版算 31 日【2015】9 号

传媒有

限公司

其他说明：

无

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1. 合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例(%)

北京时代华畅文化 2015 年 1 月 3,000,000.00 60.00

设立

有限公司

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2015 年半年度报告

武汉德锦投资有限 2015 年 5 月 17,000,000.00 100.00

设立

公司

成都小海豚文化传 2015 年 6 月

设立

媒有限公司

公司之全资子公司湖北教育出版社有限公司 2015 年 1 月成立子公司北京时代华畅文化有限公司，取得北京市工商行政管理局颁发的注册号为

110108018495870 的企业法人营业执照，注册资本 500.00 万元。

公司 2015 年 5 月成立子公司武汉德锦投资有限公司，取得武汉市工商行政管理局颁发的注册号为 420100000495936 的企业法人营业执照，注册资本

10,000.00 万元。

公司之二级控股子公司海豚传媒股份有限公司 2015 年 6 月成立子公司成都小海豚文化传媒有限公司，取得成都市工商行政管理局颁发的注册号为

510105000504370 的企业法人营业执照，注册资本 500.00 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，公司尚未出资。

6、其他

无

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2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司主要经持股比例(%) 取得

注册地业务性质

名称营地直接间接方式

长瑞星润投资有武汉市武汉市投资 100 设立

限公司

湖北长江盘古教武汉市武汉市数字媒体 65 设立

育科技有限公司

湖北长江华盛国武汉市武汉市房地产业 100 设立

际文化发展有限

公司

湖北长江教育研武汉市武汉市教育研究咨 100 设立

究院有限公司询

湖北长江数字文武汉市武汉市房地产业 100 设立

化产业园有限公

司

湖北新华银兴影武汉市武汉市影视娱乐 60 设立

视文化发展有限

公司

湖北长江云慧物武汉市武汉市物流 95 设立

流科技有限公司

湖北惠宾物业管武汉市武汉市物业 100 设立

理有限公司

武汉马小跳文化武汉市武汉市媒体 100 设立

传媒有限责任公

司

湖北博盛数字教武汉市武汉市数字教育 99 设立

育服务有限公司

北京智慧树文化北京市北京市文化传媒 100 设立

传播有限公司

江尚风炫（上海）上海市上海市动漫 49 设立

动漫有限公司

武汉长江学习工武汉市武汉市软件、电子 75 设立

场数字科技有限产品

公司

湖北元传媒文化武汉市武汉市出版 51.1 设立

有限公司

宜昌长江国际文宜昌宜昌房地产业 100 设立

化广场有限公司

襄阳长江国际文襄阳襄阳房地产业 100 设立

化广场有限公司

湖北长江复兴科武汉市武汉市房地产业 100 设立

技发展有限公司

湖北海豚儿童书武汉市武汉市发行 100 设立

店有限公司

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2015 年半年度报告

湖北新达泰印刷武汉市武汉市印刷 51 设立

有限公司

武汉德锦投资有武汉市武汉市投资 100 设立

限公司

北京时代华畅文北京市北京市文化 60 设立

化有限公司

成都小海豚文化成都市成都市文化 90 设立

传媒有限公司

湖北人民出版社武汉市武汉市出版 100 非同一控制

有限公司下企业合并

湖北教育出版社武汉市武汉市出版 100 非同一控制

有限公司下企业合并

长江文艺出版社武汉市武汉市出版 100 非同一控制

有限公司下企业合并

湖北美术出版社武汉市武汉市出版 100 非同一控制

有限公司下企业合并

长江少年儿童出武汉市武汉市出版 100 非同一控制

版社有限公司下企业合并

崇文书局有限公武汉市武汉市出版 100 非同一控制

司下企业合并

湖北科学技术出武汉市武汉市出版 100 非同一控制

版社有限公司下企业合并

湖北九通电子音武汉市武汉市出版 100 非同一控制

像出版社有限公下企业合并

司

湖北长江报刊传武汉市武汉市出版发行 100 非同一控制

媒（集团）有限公下企业合并

司

湖北省新华书店武汉市武汉市发行 100 非同一控制

（集团）有限公司下企业合并

湖北新华印务有武汉市武汉市印刷 100 非同一控制

限公司下企业合并

湖北长江出版印武汉市武汉市印刷物资供 100 非同一控制

刷物资有限公司应下企业合并

湖北长江传媒数武汉市武汉市数字媒体 100 非同一控制

字出版有限公司下企业合并

湖北天一国际文武汉市武汉市出版 100 非同一控制

化有限公司下企业合并

海豚传媒股份有武汉市武汉市出版 51 非同一控制

限公司下企业合并

湖北新华高速彩武汉市武汉市印刷 38 62 非同一控制

印有限责任公司下企业合并

湖北省新华书业武汉市武汉市发行 80 非同一控制

文化股份公司下企业合并

湖北省外文书店武汉市武汉市发行 100 非同一控制

下企业合并

湖北教育图书有武汉市武汉市发行 100 非同一控制

限公司下企业合并

湖北和谐号传媒武汉市武汉市发行 80 非同一控制

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2015 年半年度报告

有限公司下企业合并

湖北民风杂志社武汉市武汉市出版 100 非同一控制

有限公司下企业合并

湖北大家报刊传武汉市武汉市出版 100 非同一控制

媒有限责任公司下企业合并

上海安柏文化传上海上海文化 100 非同一控制

播有限公司下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司之全资子公司长江少年儿童出版社有限公司与上海风炫动画设计制作有限公司及两位自

然人股东张铠、黄飞霞共同出资设立江尚风炫（上海）动漫有限公司，于 2013 年 8 月 21 日办妥

工商设立登记手续，并取得注册号为 310115002164240 的企业法人营业执照。该公司注册资本

100.00 万元，公司出资 49.00 万元，占其注册资本的 49%，与自然人股东张凯（持股 2.5%）签署

了一致行动人协议和委托管理协议，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入

合并财务报表范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

湖北长江复兴科技发展有限公司及成都小海豚文化传媒有限公司已办妥工商登记，期末尚未

实际出资。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权

子公司名称

比例东的损益告分派的股利益余额

湖北长江盘古 35 -1,274,601.13 8,857,180.35

教育科技有限

公司

湖北新华银兴 40 536,257.14 13,438,221.53

影视文化发展

有限公司

湖北长江云慧 5 -1,287.31 403,234.02

物流科技有限

公司

湖北博盛数字 1 -2,328.71 64,849.94

教育服务有限

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2015 年半年度报告

公司

江尚风炫（上 51 -143,437.51 267,377.86

海）动漫有限公

司

武汉长江学习 25 -1,175,264.92 3,254,907.06

工场数字科技

有限公司

湖北元传媒文 48.9 -406,009.03 285.3

化有限公司

湖北新达泰印 49 -197,517.70 9,007,469.35

刷有限公司

海豚传媒股份 49 2,438,603.80 42,808,665.12

有限公司

湖北省新华书 20 -754,001.03 394,281.61

业文化股份公

司

湖北和谐号传 20 22,214.10 -886,396.61

媒有限公司

北京时代华畅 40 -332,653.45 1,667,346.55

文化有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

子公司非流非流

流动资产流动负债合流动非流动流动非流动

名称动资动负资产合计负债合计

资产合计负债计资产资产负债负债

产债

湖北长 25,4 4,95 30,4 598, 4,5 5,144, 32,16 5,555 37,724,527 5,89 2,88 8,776,580.

江盘古 94,4 5,92 50,4 837. 45, 181.92 9,337 ,190. .34 1,23 5,34 26

教育科 88.5 2.97 11.4 82 344 .03 31 6.16 4.10

技有限 1 8 .10

公司

湖北新 8,82 28,2 37,0 2,87 619 3,498, 8,179 27,92 36,102,857 2,91 930, 3,847,946.

华银兴 8,68 65,8 94,5 8,99 ,99 999.19 ,619. 3,237 .69 7,94 000. 70

影视文 1.81 71.2 53.0 9.20 9.9 79 .90 6.70 00

化发展 1 2 9

有限公

司

湖北长 7,91 362, 8,27 212, 212,08 7,955 395,3 8,350,983. 260, 260,556.64

江云慧 3,81 952. 6,76 088. 8.51 ,681. 01.34 13 556.

物流科 6.54 20 8.74 51 79 64

技有限

公司

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2015 年半年度报告

湖北博 6,92 1,82 8,75 1,36 900 2,266, 9,993 888,2 10,881,238 3,66 500, 4,163,372.

盛数字 3,05 8,18 1,24 6,25 ,00 251.20 ,003. 34.19 .05 3,37 000. 97

教育服 6.84 8.29 5.13 1.20 0.0 86 2.97 00

务有限 0

公司

江尚风 563, 6,87 570, 45,8 45,851 1,058 8,600 1,066,908. 261, 261,388.64

炫（上 249. 2.57 121. 51.3 .33 ,308. .63 97 388.

海）动漫 08 65 3 34 64

有限公

司

武汉长 6,98 10,5 17,4 378, 4,1 4,478, 13,38 7,450 20,835,742 3,11 3,115,054.

江学习 2,48 15,3 97,8 209. 00, 209.21 5,309 ,432. .39 5,05 46

工场数 9.28 48.1 37.4 21 000 .64 75 4.46

字科技 8 6 .00

有限公

司

湖北元 1,01 147, 1,15 1,15 1,158, 1,446 185,8 1,632,174. 801, 801,307.14

传媒文 2,02 394. 9,41 8,83 831.54 ,319. 55.86 90 307.

化有限 0.83 15 4.98 1.54 04 14

公司

湖北新 5,16 27,6 32,8 18,0 18,018 3,603 19,01 22,616,467 13,8 13,810,371

达泰印 1,14 70,7 31,9 18,9 ,914.0 ,282. 3,184 .02 10,3 .03

刷有限 9.14 63.5 12.7 14.0 6 30 .72 71.0

公司 7 1 6 3

海豚传 223, 46,5 269, 184, 285 185,09 219,2 47,07 266,318,53 146, 163, 146,294,24

媒股份 416, 56,1 972, 805, ,70 1,650. 40,28 8,247 1.46 130, 637. 2.27

有限公 231. 36.1 367. 948. 1.9 52 3.91 .55 604. 28

司 24 3 37 59 3 99

湖北省 43,6 5,21 48,9 46,9 46,945 39,95 5,460 45,418,797 39,6 39,677,384

新华书 99,6 7,11 16,7 45,3 ,350.2 8,053 ,744. .98 77,3 .69

业文化 46.9 1.45 58.3 50.2 2 .85 13 84.6

股份公 0 5 2 9

司

湖北和 13,6 31,3 13,7 18,1 18,133 8,126 38,42 8,164,969. 12,7 12,708,022

谐号传 70,6 45.4 01,9 33,9 ,954.3 ,548. 0.38 30 08,0 .91

媒有限 25.7 8 71.2 54.3 2 92 22.9

公司 5 3 2 1

北京时 9,88 74,7 9,96 5,79 5,792,

代华畅 5,95 95.3 0,74 2,38 383.53

文化有 4.58 2 9.90 3.53

限公司

襄阳智 3,088 175,3 3,263,565. 1,04 1,047,874.

城出版 ,223. 42.00 01 7,87 93

传媒有 01 4.93

限公司

本期发生额上期发生额

子公司名称

营业收净利润综合收经营活营业收净利润综合收经营活

117 / 143

2015 年半年度报告

入益总额动现金入益总额动现金

流量流量

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业业或联营

或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资

业名称直接间接的会计处

理方法

心喜阅信深圳市深圳市发行、咨询 50 权益法核

息咨询（深算

圳）有限公

司

北京长江北京北京图书销售 39.1 权益法核

新世纪文算

化传媒有

限公司

西藏长江西藏西藏图书销售 35 权益法核

时代图书算

有限公司

长瑞当代武汉武汉资产管理 30 权益法核

资本管理算

有限公司

上海库邦上海上市投资 48 权益法核

资产管理算

有限公司

湖北武穴武穴武穴化工 38 权益法核

银莹化工算

118 / 143

2015 年半年度报告

有限公司

湖北新华武汉武汉印刷装帧 40 权益法核

美雅精装算

印务有限

公司

北京世纪北京北京广告设计 40 权益法核

元文化传算

媒有限公

司

国试书业武汉武汉图书发行 30 权益法核

（武汉）有算

限公司

湖北长江武汉武汉教育 44 权益法核

讯飞教育算

服务有限

公司

湖北长江武汉武汉文化传媒 45 权益法核

同济堂健算

康传媒有

限公司

武汉长江武汉武汉资产管理 40 权益法核

融汇资产算

管理有限

公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

心喜阅信息咨询心喜阅信息咨询

（深圳）有限公司（深圳）有限公司

流动资产 17,438,178.10 14,118,333.24

其中：现金和现金等价物

非流动资产 346,243.64 494,536.15

资产合计 17,784,421.74 14,612,869.39

流动负债 1,598,485.18 207,236.81

非流动负债

负债合计 1,598,485.18 207,236.81

少数股东权益

归属于母公司股东权益 16,185,936.56 14,405,632.58

按持股比例计算的净资产份 8,092,968.28 7,202,816.29

119 / 143

2015 年半年度报告

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面 8,092,968.28 7,202,816.29

价值

存在公开报价的合营企业权

益投资的公允价值

营业收入 5,312,493.29 21,600.00

财务费用 7,597.27 -882.88

所得税费用 11,301.18

净利润 1,780,304.00 -3,226,658.08

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 1,780,304.00 -3,226,658.08

本年度收到的来自合营企业

的股利

其他说明

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

北京新世纪文化传媒有限公北京新世纪文化传媒有限公

司司

流动资产 140,208,195.18 146,627,364.15

非流动资产 6,752,481.60 7,892,777.91

资产合计 146,960,676.78 154,520,142.06

流动负债 113,619,624.69 111,615,337.14

非流动负债

负债合计 113,619,624.69 111,615,337.14

少数股东权益

归属于母公司股东权益 33,341,052.09 42,904,804.92

按持股比例计算的净资产份额 13,036,351.37 16,775,778.72

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值 13,036,351.37 16,775,778.72

存在公开报价的联营企业权益投资的公

允价值

营业收入 35,231,476.99 56,861,404.18

净利润 94,221.05 7,693,271.28

终止经营的净利润

120 / 143

2015 年半年度报告

其他综合收益

综合收益总额 94,221.05 7,693,271.28

本年度收到的来自联营企业的股利 3,910,000.00

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 5,001,393.54 2,998,149.54

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -156,756.01 -67,594.90

--其他综合收益

--综合收益总额 -156,756.01 -67,594.90

其他说明

无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失

上海库邦资产管理 -14,027,094.58 98,750.80 -13,928,343.78

有限公司

北京世纪元文化传 -205,450.07 -205,450.07

媒有限公司

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

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2015 年半年度报告

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、重要的共同经营

□适用 √不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、其他

无

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面

影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，

并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场

风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了

以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择

与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临

重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2015 年 6 月 30 日，本公

司应收账款的 37.88%（2014 年 12 月 31 日：31.57%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的

信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄

分析如下：

项目期末数

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2015 年半年度报告

已逾期未减值

未逾期未减值合计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 225,639,459.35 225,639,459.35

应收账款 197,930,631.04 197,930,631.04

其他应收款 39,353,222.42 39,353,222.42

小计 462,923,312.81 462,923,312.81

(续上表)

期初数

项目已逾期未减值

未逾期未减值合计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 122,185,522.71 122,185,522.71

应收账款 79,908,950.16 79,908,950.16

其他应收款 25,512,718.41 25,512,718.41

小计 227,607,191.28 227,607,191.28

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债

务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

公司流动性风险较低，为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手

段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的

平衡。

金融负债按剩余到期日分类

期末数

项目

账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 250,000,000.00 263,193,056.00 263,193,056.00

应付票据 508,021,214.17 508,021,214.17 508,021,214.17

应付账款 989,697,670.34 989,697,670.34 989,697,670.34

其他应付款 336,308,244.43 336,308,244.43 336,308,244.43

应付利息 351,194.44 351,194.44 351,194.44

小计 2,084,378,323.38 2,097,571,379.38 2,097,571,379.38

(续上表)

期初数

项目

账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 280,100,000.00 287,571,795.17 287,571,795.17

应付票据 159,389,452.73 159,389,452.73 159,389,452.73

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2015 年半年度报告

应付账款 995,227,637.98 995,227,637.98 995,227,637.98

其他应付款 341,239,819.51 341,239,819.51 341,239,819.51

应付利息 507,583.33 507,583.33 507,583.33

小计 1,776,464,493.55 1,783,936,288.72 1,783,936,288.72

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至 2015 年 6 月 30 日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。

2. 外汇风险

公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险

不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币

货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

√适用 □不适用

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元币种:人民币

期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价

合计

值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 1,762,784.77 1,762,784.77

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 1,762,784.77 1,762,784.77

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 165,737,000.00 165,737,000.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 165,737,000.00 165,737,000.00

（3）其他

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2015 年半年度报告

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的 167,499,784.77 167,499,784.77

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公允价值来源于 2015 年 6 月 30 日证券交易所收盘价格。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

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2015 年半年度报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

湖北长江出武汉市出版传媒 15 亿元 55.45 55.45

版传媒集团

有限公司

本企业的母公司情况的说明

根据湖北省人民政府 2012 年 9 月 20 日下发的《省人民政府关于授权省国有文化资产监督管理与

产业发展领导小组办公室（中共湖北省委宣传部）履行省属国有文化资产出资人职责的通知》（鄂

政发〔2012〕75 号），湖北省人民政府授权湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办

公室（简称文资办）代替湖北省财政厅履行省属国有文化资产出资人职责。

本企业最终控制方是湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

在其他主体中的权益之说明

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

湖北省新华资产管理有限公司母公司的全资子公司

湖北省新华印刷产业园有限公司母公司的全资子公司

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2015 年半年度报告

湖北长江东光物业管理有限责任公司母公司的全资子公司

湖北长江崇文国际文化交流有限公司母公司的控股子公司

其他说明

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

湖北长江崇文国际文化交印刷物资 19,786.67 53,510.10

流股份有限公司

湖北新华美雅精装印务有印刷加工 3,089,025.66 2,438,277.69

限公司

心喜阅信息咨询（深圳）图书策划 7,078,055.50 4,570,521.55

有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京长江新世纪文化传媒图书销售 47,921,406.42 45,384,164.29

有限公司

湖北新华美雅精装印务有印刷物资 84,686.32 242,188.95

限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

√适用 □不适用

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元币种：人民币

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包

包收益定价依管收益/承包

方名称方名称产类型起始日终止日

据收益

湖北长江出版长江出版传股权托管 2015 年 3 月 2018 年 3 月市场价 0

传媒集团有限媒股份有限 7日 7日

公司公司

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元币种：人民币

委托方/出包受托方/出包委托/出包资委托/出包委托/出包托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型起始日终止日费定价依据管费/出包费

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2015 年半年度报告

关联管理/出包情况说明

(3). 关联租赁情况

□适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

上海库邦资产管理 54,000,000.00 2014-6-18 2014-12-18 截至 2015

有限公司年 6 月 30 日已

收回 2,900.00

万元，期末余额

2,500.00 万元

已逾期，计提减

值准备

2,198.50 万元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

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2015 年半年度报告

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬

(8). 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收股利

北京长江新世 19,122,784.07 19,122,784.07

纪文化传媒有

限公司

长瑞当代资本 300,000.00

管理有限公司

小计 19,122,784.07 19,422,784.07

应收账款

北京长江新世 40,942,114.77 2,047,105.74 31,752,274.07 1,587,613.70

纪文化传媒有

限公司

上海库邦资产 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00

管理有限公司

小计 44,117,674.77 5,222,665.74 34,927,834.07 4,763,173.70

预付款项

湖北武穴银莹 4,072,598.16 2,282,598.16 4,062,168.84 1,141,299.08

化工有限公司

小计 4,072,598.16 2,282,598.16 4,062,168.84 1,141,299.08

其他应收款

湖北长江嘉宝 100,000.00

文化艺术发展

有限公司

湖北省新华印 200,000.00

刷产业园有限

公司

湖北长江出版 45,765.79

传媒集团有限

公司

小计 345,765.79

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2015 年半年度报告

(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付票据

湖北长江崇文国际文 155,000.00

化交流股份有限公司

小计 155,000.00

应付账款

湖北长江崇文国际文 51,078.62 193,843.33

化交流股份有限公司

湖北新华美雅精装印 319,708.16 602,874.08

务有限公司

心喜阅信息咨询（深 19,756,778.56 17,452,936.13

圳）有限公司

小计 20,127,565.34 18,249,653.54

预收款项

西藏长江时代图书有 2,056,870.93 2,877,399.60

限公司

小计 2,056,870.93 2,877,399.60

其他应付款

湖北长江出版传媒集 1,717,988.82 1,018,459.44

团有限公司

湖北省新华印刷产业 42,439.30

园有限公司

湖北长江东光物业管 117,150.00

理有限责任公司

小计 1,877,578.12 1,018,459.44

7、关联方承诺

8、其他

3．其他项目

项目名称关联方期末数期初数备注

其他流动资产

上海库邦资产管

3,015,000.00 28,015,000.00 委托贷款

理有限公司

小计 3,015,000.00 28,015,000.00

长期待摊费用

湖北长江出版传户外广告位等租

11,000,000.00 16,500,000.00

媒集团有限公司赁费

小计 11,000,000.00 16,500,000.00

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2015 年半年度报告

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用 √不适用

2、或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

2012 年 4 月，凌云科技集团有限责任公司就与本公司之子公司湖北教育出版社有限公司合资、

合作开发房地产纠纷向武汉市中级人民法院提起诉讼，请求判令湖北教育出版社有限公司腾退涉

案房屋及场地，并支付凌云科技集团有限责任公司房屋使用费 2,000 万元。2012 年 11 月，湖北

教育出版社有限公司向武汉中级人民法院提起反诉，请求判令凌云科技集团有限责任公司返还房

地产转让款 420 万元及利息 9,389,520.00 元，并赔偿湖北教育出版社有限公司损失 3,500 万元。

2015 年 6 月 18 日，武汉市中级人民法院出具民事调解书（[2012]鄂武汉中民商初字第 00105

号），双方自愿达成如下协议：湖北教育出版社有限公司在三个月内将涉案房屋及场地交还给凌

云科技集团有限责任公司；凌云科技集团有限责任公司返还湖北教育出版社有限公司房地产转让

款 420 万元，并赔付损失 2,180 万元，共计人民币 2,600 万元；湖北教育出版社有限公司赔付凌

云科技集团有限责任公司房地产占有使用费人民币 800 万元，双方均放弃其他诉讼请求；本案本

诉的诉讼费有凌云科技集团有限责任公司承担，反诉的诉讼费和基建改造鉴定费由湖北教育出版

社有限公司承担。2015 年 7 月 9 日已收到凌云科技集团有限责任公司赔偿金 1,440.00 万元。

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2015 年半年度报告

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、利润分配情况

□适用 √不适用

3、销售退回

□适用 √不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、债务重组

□适用 √不适用

3、资产置换

□适用 √不适用

4、年金计划

□适用 √不适用

5、终止经营

□适用 √不适用

6、分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

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2015 年半年度报告

本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债无法具体

细分，不在不同的分部之间分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进

行划分。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币

项目分部 1 分部间抵销合计

地区分部

项目主营业务收入主营业务成本

湖北省内 1,462,968,146.26 898,897,266.90

湖北省外 1,153,632,994.52 1,092,281,113.54

小计 2,616,601,140.78 1,991,178,380.44

行业分部

项目主营业收入主营业务成本

出版业务 689,121,124.56 467,841,433.58

发行业务 1,223,934,600.23 857,246,476.23

印刷业务 105,449,638.64 90,219,281.78

物资销售业务 1,052,313,650.23 1,034,914,038.94

其他 25,503,125.98 20,262,984.90

分部间抵销数 479,720,998.86 479,305,834.99

小计 2,616,601,140.78 1,991,178,380.44

产品分部

项目主营业收入主营业务成本

教材教辅 1,266,393,846.43 851,418,872.42

一般图书 513,026,006.03 376,908,378.64

期刊杂志 61,588,565.64 36,547,035.44

音像制品 25,662,481.60 20,302,977.50

数码产品 43,317,678.53 38,194,829.26

印装业务 105,449,638.64 90,219,281.78

纸张、印刷耗材等 1,052,313,650.23 1,034,914,038.94

其他 28,570,272.54 21,978,801.45

分部间抵销数 479,720,998.86 479,305,834.99

133 / 143

2015 年半年度报告

小计 2,616,601,140.78 1,991,178,380.44

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

(4). 其他说明：

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计

种类计提账面提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比价值

(%) (%)

(%) 例

(%)

单项金额重大 123,961, 100.0 80,060 0.06 123,881,796 1,948,168. 100.0 40,296. 2.0 1,907,872.

并单独计提坏 856.79 0 .21 .58 20 0 00 7 20

账准备的应收

账款

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

123,961, / 80,060 / 123,881,796 1,948,168. / 40,296. / 1,907,872.

合计

856.79 .21 .58 20 00 20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

134 / 143

2015 年半年度报告

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

1 年以内 1,601,204.20 80,060.21 5

其中：1 年以内分项

1,601,204.20 80,060.21 5

1 年以内小计 1,601,204.20 80,060.21 5

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 1,601,204.20 80,060.21 5

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末数

组合名称

账面余额坏账准备计提比例(%)

合并范围内关联方往来 122,360,652.59

小计 122,360,652.59

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 39,764.21 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年半年度报告

应收账款性款项是否由关联

单位名称核销金额核销原因履行的核销程序

质交易产生

合计 / / / /

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

应收账款金额前 5 名情况

占应收账款余额

单位名称账面余额坏账准备

的比例(%)

湖北省新华书店（集团）有限公司 122,360,652.59 98.70

武汉弘佳文化传播有限公司 1,601,204.20 1.30 80,060.21

小计 123,961,856.79 100.00 80,060.21

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

坏账准坏账准

账面余额账面余额

备备

类别账面账面

计提计提

比例金价值比例金价值

金额比例金额比例

(%) 额 (%) 额

(%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 3,364,034.34 100.00 3,364,034.34 385,500.00 100.00 385,500.00

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

136 / 143

2015 年半年度报告

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 3,364,034.34 / / 3,364,034.34 385,500.00 / / 385,500.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

2) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

期末数

组合名称

账面余额坏账准备计提比例(%)

备用金及押金 3,364,034.34

小计 3,364,034.34

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

□适用 √不适用

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

137 / 143

2015 年半年度报告

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

减

项目减值值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准

备

对子公司投资 3,060,325,094 3,060,325,094.47 2,892,425,294.47 2,892,425,294.47

.47

对联营、合营

企业投资

3,060,325,094 3,060,325,094.47 2,892,425,294.47 2,892,425,294.47

合计

.47

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期减值

本期计提准备

被投资单位期初余额本期增加期末余额

减少减值期末

准备余额

湖北人民出 31,808,619.58 31,808,619.58

版社有限公

司

长江文艺出 77,805,729.86 77,805,729.86

版社有限公

司

湖北教育出 262,256,846.35 262,256,846.35

版社有限公

司

长江少年儿 212,362,806.58 20,000,000.00 232,362,806.58

童出版社有

限公司

湖北科学技 47,903,412.30 47,903,412.30

术出版社有

限公司

湖北美术出 89,906,475.95 89,906,475.95

版社有限公

司

崇文书局有 35,623,448.07 35,623,448.07

限公司

湖北九通电 33,456,111.50 33,456,111.50

138 / 143

2015 年半年度报告

子音像出版

社有限公司

湖北长江报 209,989,158.58 209,989,158.58

刊传媒（集

团）有限公

司

湖北省新华 1,273,499,172.65 1,273,499,172.65

书店（集团）

有限公司

湖北新华印 220,485,047.17 17,899,800.00 238,384,847.17

务有限公司

湖北长江出 28,486,740.88 28,486,740.88

版印刷物资

有限公司

湖北长江传 20,209,614.21 10,000,000.00 30,209,614.21

媒数字出版

有限公司

湖北天一国 13,677,116.76 13,677,116.76

际文化有限

公司

湖北新华高 21,454,994.03 21,454,994.03

速彩印有限

责任公司

长瑞星润投 100,000,000.00 100,000,000.00

资有限公司

湖北长江盘 58,500,000.00 58,500,000.00

古教育科技

有限公司

湖北长江教 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00

育研究院有

限公司

湖北长江华 80,000,000.00 80,000,000.00

盛国际文化

发展有限公

司

湖北长江数 65,000,000.00 65,000,000.00

字文化产业

园有限公司

武汉德锦投 100,000,000.00 100,000,000.00

资有限公司

合计 2,892,425,294.47 167,899,800.00 3,060,325,094.47

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

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2015 年半年度报告

4、营业收入和营业成本：

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 160,983,953.61 106,746,965.92 144,097,054.12 98,624,911.69

其他业务 26,511.00

合计 160,983,953.61 106,746,965.92 144,123,565.12 98,624,911.69

其他说明：

5、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 72,877,498.48 310,622,604.82

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

理财和委托贷款收益 50,604,110.32 25,544,152.38

合计 123,481,608.80 336,166,757.20

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 -101,185.13

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 66,047,737.68

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

140 / 143

2015 年半年度报告

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 28,764,751.41

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,723,036.76

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -2,230,529.94

少数股东权益影响额 -4,718,206.59

合计 86,039,530.67

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元币种：人民币

项目涉及金额原因

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 5.18 0.21 0.21

利润

141 / 143

2015 年半年度报告

扣除非经常性损益后归属于 3.41 0.14 0.14

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、其他

142 / 143

2015 年半年度报告

第十节备查文件目录

(一) 载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿

董事长：潘启胜

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 26 日

143 / 143

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