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强生控股：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-27 02:07:19
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2015 年半年度报告

公司代码：600662 公司简称：强生控股

上海强生控股股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 樊建林 因公务未能出席 姚贵章

独立董事 刘学灵 因公务未能出席 陈振婷

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人洪任初、主管会计工作负责人李仲秋及会计机构负责人（会计主管人员）刘纯声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 25

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 27

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 139

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会

控股股东、久事公司 指 上海久事公司

公司、强生控股 指 上海强生控股股份有限公司

强生出租 指 上海强生出租汽车有限公司

业调中心 指 上海强生出租汽车有限公司业务调

度分公司

巴士租赁 指 上海巴士汽车租赁服务有限公司

强生汽修 指 上海强生集团汽车修理有限公司

强生科技 指 上海强生科技有限公司

强生导航 指 上海强生智能导航技术有限公司

强生水上旅游 指 上海强生水上旅游有限公司

强生国旅 指 上海强生国际旅行社有限责任公司

巴士国旅 指 上海巴士国际旅游有限公司

强生广告 指 上海强生广告有限公司

君强置业 指 上海君强置业有限公司

法巴安诺 指 法巴安诺租赁服务股份有限公司

久通商旅 指 上海久通商旅客运有限公司

无锡久通 指 无锡久通汽车租赁服务有限公司

淮安久通 指 淮安久通汽车租赁服务有限公司

公共交通卡 指 上海公共交通卡股份有限公司

交投集团 指 上海交通投资（集团）有限公司

强生物业 指 上海强生物业有限公司

巴士客车维修 指 上海巴士客车维修有限公司

巴士物资采购 指 上海巴士物资采购管理有限公司

巴士电车 指 上海巴士电车有限公司

巴士二汽 指 上海巴士二汽公共交通有限公司

宝山巴士 指 上海宝山巴士公共交通有限公司

巴士新新 指 上海巴士新新汽车服务有限公司

巴士一汽 指 上海巴士一汽公共交通有限公司

巴士四汽 指 上海巴士四汽公共交通有限公司

巴士五汽 指 上海巴士五汽公共交通有限公司

巴士六汽 指 上海巴士六汽公共交通有限公司

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2015 年半年度报告

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 上海强生控股股份有限公司

公司的中文简称 强生控股

公司的外文名称 Shanghai Qiangsheng Holding CO.,Ltd.

公司的外文名称缩写 Qiangsheng Holding

公司的法定代表人 洪任初

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘红威 靳岩

联系地址 上海市南京西路920号18楼 上海市南京西路920号18楼

电话 021-61353187 021-61353185

传真 021-61353135 021-61353135

电子信箱 Qs662@163.com qskg1810@163.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 上海市浦东新区浦建路145号

公司注册地址的邮政编码 200127

公司办公地址 上海市南京西路920号18楼

公司办公地址的邮政编码 200041

公司网址 http://www.62580000.com.cn

电子信箱 qs662@163.com

报告期内变更情况查询索引 无变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的

Http://www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 上海市南京西路920号18楼强生控股董事会办公室

报告期内变更情况查询索引 无变更

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A 上海证券交易所 强生控股 600662 上海强生、浦东强生

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2014年7月23日

注册登记地点 上海市浦建路145号

企业法人营业执照注册号 310000000008295

税务登记号码 310106132210595

组织机构代码 13221059-5

报告期内注册变更情况查询索引 无变更

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2015 年半年度报告

公司首次注册登记日期：1992 年 2 月 1 日

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 2,041,669,858.55 1,879,152,653.50 8.65

归属于上市公司股东的净利润 89,891,619.55 61,922,871.19 45.17

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

71,324,152.98 57,714,335.75 23.58

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 270,939,042.17 264,617,492.26 2.39

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 3,194,565,308.84 3,104,673,689.29 2.90

总资产 6,418,516,507.74 6,216,726,416.07 3.25

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.0853 0.0588 45.07

稀释每股收益（元／股） 0.0853 0.0588 45.07

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.0677 0.0548 23.54

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.85 2.06 增加0.79个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加0.34个百分点

2.26 1.92

产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长的原因：主要系君强置业本期销售房产收益增加。

此外，公司自 2014 年 7 月起出租汽车折旧年限由 6 年改为 5 年，导致本期固定资产处置时净值减

少，处置收益增加。

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 13,602,833.70 旧车处置收益、股权转让收益

计入当期损益的政府补助，但 政府扶持资金

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照 11,836,942.23

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外

483,014.62

收入和支出

少数股东权益影响额 -1,071,273.99

所得税影响额 -6,284,049.99

合计 18,567,466.57

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司经营层认真落实董事会确定的年度经营目标，坚持稳中求进，勇于开拓创新，

着力转型发展，努力提高经营管理水平，持续改进营运服务质量，不断提升政府、社会和职工对

企业的满意度，各项工作基本实现了时间过半任务过半。报告期内公司实现营业收入 204,166.99

万元、营业利润 12,176.72 万元、归属于母公司所有者的净利润 8,989.16 万元，分别比去年同期

增长 8.65%、42.69 %、45.17 %。

一、出租汽车进一步展示了全国标杆风采。面对出租行业日益严峻的内外形势，强生出租提

出了“稳定队伍、凝聚人心”的管理思路，坚持以乘客为关注焦点、坚持以乘客满意为标准，持

续改进服务质量，继续保持行业领先。今年 1—6 月，在出租汽车行业乘客满意度指数测评中以

84.67 分继续保持行业第一。强生出租精心组织、合理调派，努力提高服务保障能力，圆满完成了

春运、高考、上海国际车展等重要节点和重大节日的服务供应。业调中心一方面继续发挥科技领

先的优势，大力推广网上叫车、手机叫车、微信叫车等适应移动互联网时代的新型叫车方式；另

一方面通过内部挖潜，不断提升电话叫车的调放车次。今年 1—6 月，业调中心共完成电调业务

127 万车次，继续保持电调市场占有率 50%以上，稳居市场首位。强生出租的服务能力还体现在

坚持承担社会责任上，公司响应市老龄委倡议，为沪上百岁老人提供出租车免费服务；配置英伦

多功能车，为残疾人士提供便利服务；支持“安康通”市府实事工程，为本市孤寡老人提供用车

服务。

二、租赁汽车进一步巩固了区域龙头地位。面对激烈的市场竞争，巴士租赁坚持做大规模做

强业务,截止今年 6 月底，巴士租赁营运车辆数为 6039 辆，同比增加 334 辆。今年上半年巴士租

赁继续做好“世界一级方程式锦标赛上海站”、“上海电影电视节”的服务保障，又新增了“2015

中国城镇化国际论坛”、“复旦大学主办的上海论坛”等多项市政府及具有较大社会影响的接待用

车，受到主办方的一致好评。久通商旅在继续领跑上海校车市场的同时，业务范围已拓展至长三

角，上半年无锡久通、淮安久通两个子公司已投入运营。巴士租赁与法巴安诺的合资合作稳步推

进,新公司运营系统对接的相关准备工作正在积极探讨，新公司的管理水平将与全球同步发展。

三、汽车服务进一步塑造了行业卓越品牌。强生汽修不断改进对内服务，进一步做好营运一

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2015 年半年度报告

线的服务保障工作，今年 3 月，首批 100 辆身披“吉祥黄”新途安车亮相申城，新车型、新车色，

让强生出租成为上海一道亮丽的风景。积极开拓对外市场，克服汽车销售不景气的大环境影响，

根据市场形势变化制定经营策略，今年 1—6 月，完成车辆销售 4956 辆，其中外销车辆 2864 辆，

实现二手车交易 1726 辆。互联网+项目不断完善，“网上订单+实体服务”、“强生——美孚移动养

护”吸引了越来越多年轻消费者的关注。强生导航严格按照信息化安全管理制度的要求，认真做

好公司信息系统及数据中心的技术保障工作。强生科技在上半年通过与公共交通卡的技术对接，

完成了公共交通卡异地卡在本市出租汽车计价器互联互通的各项技术测试工作；积极开拓外地市

场，上半年完成了平湖市 200 多辆出租汽车智能终端的安装。

四、旅游业进一步做大做强。强生水上旅游目前拥有“翡翠公主”号、“蓝黛公主”号、“百

雀羚”号和“强生”号四条游船，通过常规航班和包船业务的合理分配，商务、婚庆的不同定位，

包船、包层的灵活选择，实现了包船经营的多元化，满足了不同客户的需求。今年 1—6 月共开航

班 867 班，载客人数达到 12.9 万人。强生国旅和巴士国旅努力克服国际环境和国内形势的不利影

响，大力拓展细分市场取得较好成绩。今年 1—6 月共接待中外游客 8 万余人次，其中出境游客近

3 万人，比去年同期约上升 48%。强生国旅进一步推进旅游标准化和品牌建设，在去年荣获市旅

游标准化示范单位称号的基础上，今年又被评为上海市著名商标；与美国路路行公司合作的路路

行官方网站和微信平台的有效点击率已达日均 1100 余次。巴士国旅着力发展邮轮、台湾、国内短

线游三大产品，其中台湾游在上海名列第三名；电商渠道已实现销售总额 50%。

五、房产和其他产业稳步推进。今年 3 月以来，受政策利好的影响，楼市行情逐步进入上升

通道，君强置业抓住机会加快“君悦湾”推盘速度。截止今年 6 月底，高层住宅已实现销售 340

套，销售率高达 96%；别墅区实现销售 92 套。强生广告在依托出租汽车广告媒体稳步发展的同时，

积极探索业务合作，133 块公交枢纽公共广告牌已进入广告培育期；成为上海都市旅游卡指定第

三方销售公司，可以独立设计制作并发售上海都市旅游卡产品。

下半年公司各业务板块将重点抓好以下工作：

一、继续做优出租汽车业

出租汽车板块要继续努力打造全国标杆企业。要抓住政府对出租车扩容或可能扩容的机遇，

抢占市场份额，继续保持车辆规模领先优势。要利用新车色、新车型亮相申城的机会，推出新举

措，塑造强生出租汽车新形象。

二、不断做强汽车租赁业

加快汽车租赁品牌建设，确立汽车租赁区域龙头地位。要在确保上海本地业务增量的同时，

大力拓展长三角业务，不断完善渠道开发和建设，逐步提升全国服务供应能力。大力发展久通商

旅，进一步确立团客市场地位。加快推进巴士租赁与法巴安诺成立中外合资租赁公司的步伐，早

日建成全国一流汽车租赁企业。

三、积极发展汽车服务业

加快理顺汽车服务板块产业链，打造汽车行业卓越品牌。以强生汽修为龙头，理顺新车销售、

车辆维修、车辆装饰、二手车销售等产业链之间的行政管理和资产隶属关系，加快推进“网上旗

舰店”、“车友俱乐部”、“强生车管家”等营销模式的建设，充分发挥“实体店+网络”的优势，形

成适应市场、方便用户的产业结构，为企业和用户创造新价值。

四、进一步推动科技产业

继续加大信息化建设人才和资金的投入力度，着力推进公司 62580000 电子商务平台建设，形

成线上统一的产业链，从而打造更符合现代服务业需求的强生价值链。强生科技要抓住出租行业

车辆大规模更新的有利时机，充分利用自身优势，及时做好产品升级工作，加大向外省市拓展力

度。强生导航要继续做好智能导航系统的优化和强化市场开拓工作，力争在“强生国旅业务管理

系统”正式上线运行的基础上实现商业推广价值，在“强生—美孚”移动保养业务进入路演的基

础上完成汽修移动保养业务的平台管理系统。

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2015 年半年度报告

五、努力壮大优化旅游业

旅游板块要加快整合，实现资源共享，优势互补，促进业务发展再上新台阶。要积极应对互

联网冲击和国家《旅游法》颁布后市场的变化，抓住迪士尼落户上海的机会，努力走差异化经营

之路。要研判形势，认真做好市场分析，切实抓好经营方式的调整与完善，普及网络产品销售渠

道，完善网络服务系统，加快发展电子商务，进一步提升市场份额。

六、平稳推进房产和其他产业。

君强置业要继续做好徐泾“君悦湾”项目的建设与销售工作，要认真做好高层区域业主的入

住服务配套工作，通过人性化的服务，带动和促进别墅区的销售。强生广告要不断提高出租汽车

广告阵地的利用率和广告发布媒体的科技含量。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 2,041,669,858.55 1,879,152,653.50 8.65

营业成本 1,701,845,157.63 1,591,430,513.30 6.94

销售费用 32,435,068.10 33,995,759.19 -4.59

管理费用 149,395,950.03 156,240,444.55 -4.38

财务费用 11,719,305.64 11,846,893.89 -1.08

经营活动产生的现金流量净额 270,939,042.17 264,617,492.26 2.39

投资活动产生的现金流量净额 -330,150,688.62 -279,117,195.19 -18.28

筹资活动产生的现金流量净额 -95,041.83 -143,205,776.45 99.93

研发支出 1,428,034.90 1,757,932.78 -18.77

营业收入变动原因说明:系本期君强置业实现房产销售，收入同比增加。

营业成本变动原因说明:系公司自 2014 年 7 月 1 日起，出租汽车折旧年限由 6 年改为 5 年，折旧

费用增加导致。

销售费用变动原因说明:系本期广告费用减少。

管理费用变动原因说明:系本期加强内控降低费用支出导致。

财务费用变动原因说明:公司本期总体筹资额度稳定，与上年同期相比财务费用支出变动不大。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收入增加，销售商品、提供劳务收到的现

金增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期营运车辆大规模更新导致购建固定资产、

无形资产和其他长期资产所支付的现金大幅上升所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额比去年同期上升的原

因系偿还到期债务数量减少。

研发支出变动原因说明:公司研发投入持续稳定，与上年同期相比无显著变化。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

单位:元 币种:人民币

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2015 年半年度报告

利润表科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业税金及附加 32,030,911.98 11,151,426.27 187.24

营业外支出 4,168,948.47 19,422,930.39 -78.54

投资收益 9,764,905.48 13,155,058.58 -25.77

归属于母公司所有者 89,891,619.55 61,922,871.19 45.17

的净利润

营业税金及附加较上年同期大幅增加系本期君强置业实现房产销售，缴纳土地增值税及相关税费，

税负比例上升。

营业外支出较上年同期下降主要系公司自 2014 年 7 月起出租汽车折旧年限由 6 年改为 5 年，导致

处置车辆残值减少，处置损失下降。

投资收益较上年同期减少的原因系上年同期收到无重大影响投资单位的分红，本期尚未收到。

归属于母公司所有者的净利润比上期增长的原因：主要系君强置业本期销售房产收益增加。此外，

公司自 2014 年 7 月起出租汽车折旧年限由 6 年改为 5 年，导致本期固定资产处置时净值减少，处

置收益增加。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

2015年5月26日，公司发行了2015年度第一期短期融资券，发行总额5亿元，发行日为2015年5

月26日，起息日为2015年5月27日，兑付日为2016年5月27日，票面年利率3.8%，到期一次还本付

息，募集资金已于2015年5月27日全额到账。

(3) 经营计划进展说明

截止 2015 年 6 月 30 日，公司经营计划基本实现时间过半，任务过半；公司实现营业总收入

为 20.42 亿元，营业总成本为 19.30 亿元，归属于上市公司股东的净利润为 0.8989 亿元。

(4) 其他

资产负债情况分析表

单位:元 币种:人民币

本期期末金

上期期末数

本期期末数占总 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的

资产的比例（%） 末变动比例

比例（%）

（%）

短期借款 413,000,000.00 6.43 841,000,000.00 13.53 －50.89

其他流动负

925,000,000.00 14.41 425,000,000.00 6.84 117.65

债

短期借款金额较上期期末下降的原因：主要系筹资方式改变，通过增发短期融资券偿还到期借款，

并不再续借。

其他流动负债较上期期末增长的原因：主要系筹资方式改变，通过增发短期融资券偿还到期借款。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

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2015 年半年度报告

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

出租汽车 576,128,200.48 505,824,339.97 12.20 0.20 10.83 减少 8.42

业 个百分点

汽车租赁 473,121,169.51 384,316,046.59 18.77 6.44 3.49 增加 2.32

业 个百分点

房产业 121,923,536.00 54,446,487.27 55.34 不适用 不适用 不适用

旅游服务 389,740,716.29 368,670,006.93 5.41 3.69 3.45 增加 0.23

业 个百分点

汽车服务 446,505,794.26 378,218,581.10 15.29 0.10 -1.38 增加 1.27

业 个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明：房产业去年同期无房产销售收入。

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

上海市 1,990,177,136.50 8.61

浙江省 4,568,616.36 106.21

江苏省 33,540,429.06 14.13

四川省 158,500.98 不适用

主营业务分地区情况的说明：报告期内浙江省内业务比上年同期增加的原因是业务规模增加。

(三) 核心竞争力分析

1、品牌优势

“强生”品牌拥有近百年历史，其所代表的悠久历史、优良的服务及良好的社会责任感使公

司的品牌形象深入人心，在长三角乃至全国都有着广泛的影响力。

2、特许经营权

截止 2015 年 6 月末，公司拥有上海市出租汽车特许经营权牌照近 12000 块，占市场保有量的

25%左右；公司直接及间接拥有 8 块黄浦江水上游船额度，目前正在运行的游船 7 艘，占黄浦江水

上游船总数的 20%以上。

3、技术优势

公司下属控股子公司强生科技和强生导航，均为上海市高新技术企业和双软认定企业，拥有

各类专利、软件著作权、产品认证及生产许可证书等 80 多项。强生科技是目前上海市认定的两家

北斗卫星定位系统终端生产商之一，具备了交通部“两客一危”车载终端市场准入资质，其生产

的车载设备（包括计价器、智能终端、POS 机等）在本市的公交、出租汽车行业中占有较大份额，

在国内十多个城市也拥有一定的市场。强生导航具有集团级企业管理平台、调度平台和实时路况

平台的开发管理经验，在智能交通领域具备一定的开发建设能力。

4、交通运输行业管理经验优势

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2015 年半年度报告

公司在几十年的发展壮大过程中，积累了丰富的交通运输行业经营管理经验，公司一直是出

租汽车行业服务规范的标杆，经营管理模式的先行者，能够不断开发应用行业中的新科技、新模

式来提高工作效率及服务品质，形成良好的运营机制，并取得较好的经营业绩。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内，公司全资子公司上海巴士汽车租赁服务有限公司投资设立了无锡久通汽车租赁服

务有限公司、南京庆浦汽车租赁有限公司、淮安久通汽车租赁服务有限公司。

单位：万元 币种：人民币

报告期内投资额 1,500.00

上年同期投资额 200.8575

投资额增减变动数 1,299.1425

被投资的公司名称 主要经营活动 持股比例 备注

无锡久通汽车租赁服务有限公司 汽车租赁、机械 100.00% 注册资本 500 万元，已全额出资

设备租赁（不含

融资租赁）

南京庆浦汽车租赁有限公司 汽车租赁；客运 100.00% 注册资本 500 万元，已全额出资

淮安久通汽车租赁服务有限公司 汽车租赁服务， 100.00% 注册资本 500 万元，已全额出资

机械设备租赁

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资金来

抵押物 源并说

借款方名 贷款期 贷款利 借款用 是否逾 是否关 是否展 是否涉 关联关 预期收 投资盈

委托贷款金额 或担保 明是否

称 限 率 途 期 联交易 期 诉 系 益 亏

人 为募集

资金

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 60,000,000 5年 12% 无 否 否 否 否

动资金 集资金 控股子

公司

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 50,000,000 5年 12% 无 否 否 否 否

动资金 集资金 控股子

公司

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 50,000,000 5年 12% 无 否 否 否 否

动资金 集资金 控股子

公司

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 50,000,000 3年 12% 无 否 否 否 否

动资金 集资金 控股子

公司

12 / 139

2015 年半年度报告

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 65,000,000 3年 12% 无 否 否 否 否

动资金 集资金 控股子

公司

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 100,000,000 3年 12% 无 否 否 否 否

动资金 集资金 控股子

公司

自有资 全资子

补充流

巴士租赁 80,000,000 3年 6% 无 否 否 否 否 金，非募 公司

动资金

集资金

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 300,000,000 2年 12% 无 否 否 否 否

动资金 集资金 控股子

公司

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 30,000,000 2年 12% 无 否 否 否 否

动资金 集资金 控股子

公司

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 35,000,000 2年 12% 无 否 否 否 否

动资金 集资金 控股子

公司

自有资 控股子

补充流 金，非募 公司的

君强置业 130,000,000 2年 12% 无 否 否 否 是

动资金 集资金 控股子

公司

君强置业 230,000,000 2年 12% 补充流 无 否 否 否 否 自有资 控股子

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2015 年半年度报告

动资金 金，非募 公司的

集资金 控股子

公司

自有资 控股子

补充流

强生置业 130,000,000 2年 6% 无 否 否 否 否 金，非募 公司

动资金

集资金

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

1）主要控股公司的经营情况及业绩

单位：万元 币种：人民币

公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润

上海强生出租 出租汽车客运服

城市交通 60,000.00 143,620.79 77,189.98 2,007.97

汽车有限公司 务

上海巴士汽车

租赁服务有限 城市交通 汽车租赁 34,385.00 149,386.86 50,907.85 3,462.19

公司

上海强生集团

汽车维修汽配供

汽车修理有限 城市交通 8,000.00 29,673.27 10,704.31 247.24

应

公司

上海强生置业

房产 房地产开发 5,000.00 191,334.41 -2,356.52 2,003.86

有限公司

上海强生交运 出租汽车客运服

城市交通 5,600.00 11,382.11 8,295.80 126.01

营运有限公司 务

上海申强出租 出租汽车客运服

城市交通 7,356.00 15,026.50 11,498.45 240.06

汽车有限公司 务

上海长海出租 出租汽车客运服

城市交通 3,500.00 11,056.22 7,485.85 188.48

汽车有限公司 务

上海申宏金都

出租汽车客运服

汇汽车服务公 城市交通 3,000.00 14,113.38 13,278.39 38.84

务

司

上海强生普陀

出租汽车客运服

汽车服务股份 城市交通 2,700.00 11,662.76 8,375.90 143.74

务

有限公司

上海江桥大酒

房产 房地产开发 2,580.00 10,907.87 -2,462.21 -97.14

店有限公司

上海巴士国际

旅游 旅游服务 2,000.00 20,947.99 2,188.42 -89.59

旅游有限公司

上海强生国际

旅行社有限责 旅游 旅游服务 568.75 7,759.72 466.95 -129.08

任公司

上海强生水上

旅游 旅游服务 1,500.00 4,383.64 1,807.04 152.82

旅游有限公司

上海强生汽车

汽车贸易 汽车销售 900.00 8,899.91 2,958.12 153.65

贸易有限公司

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2015 年半年度报告

2）来源于单个控股子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上的公司

单位：万元 币种：人民币

控股子公司的净利润占

控股子公司及参股

营业收入 营业利润 净利润 上市公司净利润的比重

公司名称

（%）

上海强生出租汽车

29,282.79 2,051.57 2,007.97 22.34

有限公司

上海巴士汽车租赁

47,312.12 4,638.83 3,462.19 38.52

服务有限公司

上海强生置业有限

12,321.39 3,952.79 2,003.86 22.29

公司

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年 4 月 13 日，公司召开第八届董事会第六次会议，会议审议通过了与现金分红政策相关的决议，

董事会决定 2014 年的分配预案为：以现有股本 1,053,362,191 股为基数，每 10 股派送红利 1.00 元（含

税）,合计分配股利 105,336,219.10 元，剩余未分配利润结转至下一年度。2014 年度利润分配方案经

2015 年 5 月 12 日召开的公司 2014 年度股东大会审议通过。2015 年 7 月 2 日，公司在《中国证券报》、

《上海证券报》、《证券时报》上刊登分红派息公告。2015 年 7 月 7 日为股权登记日，2015 年 7 月 8

日为除息日，2015 年 7 月 8 日为红利发放日。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示

及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

16 / 139

2015 年半年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

17 / 139

2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况

√适用 □不适用

1、 出售资产情况

单位:元 币种:人民币

本年初起至 是否为关 资产出售为

所涉及的

出售日该资 联交易 所涉及的资产 上市公司贡

出售产生的损 资产出售定 债权债务 关联关

交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 产为上市公 （如是， 产权是否已全 献的净利润

益 价原则 是否已全 系

司贡献的净 说明定价 部过户 占利润总额

部转移

利润 原则） 的比例(%)

上海地产闵 上海闵虹投资

2015-05

虹（集团） 有限公司 6,385,160.88 -886.91 4,729,479.90 否 市场价 是 是 2.48

有限公司 20.22％的股权 -29

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2015 年半年度报告

2、 企业合并情况

无

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年 4 月 13 日，公司召开的第八届董事会第 详见公司临 2015－009 号公告，公告内容请查询

六次会议审议通过了《关于公司 2015 年度预计 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及 2015

日常关联交易的议案》。 年 4 月 15 日出版的《中国证券报》、《上海证

券报》、《证券时报》。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

单位：元 币种：人民币

交易价格

占同类交 关联 市

关联 关联交 关联 与市场参

关联关 关联交 易金额的 交易 场

关联交易方 交易 易定价 交易 关联交易金额 考价格差

系 易内容 比例 结算 价

类型 原则 价格 异较大的

(%) 方式 格

原因

母公司

接 受 物业费、 市 场 定

强生物业 的全资 368,861.32 0.25 现金

劳务 停车费 价原则

子公司

母公司

巴士客车维 接 受 市场定

的全资 修理费 3,538,154.35 0.92 现金

修 劳务 价原则

子公司

母公司

巴士物资采 购 买 市场定

的控股 燃料费 1,739,595.33 0.45 现金

购 商品 价原则

子公司

母公司

提 供技 术 服市 场 定

公共交通卡 的控股 1,253,019.35 0.33 现金

劳务 务 价原则

子公司

母公司

其 它 车辆、场 市 场 定

交投集团 的全资 2,116,849.06 0.55 现金

流出 地租赁 价原则

子公司

母公司

其 它 车辆、房 市 场 定

宝山巴士 的全资 642,692.00 0.17 现金

流出 屋租赁 价原则

子公司

母公司

其 它 车辆、房 市 场 定

巴士新新 的全资 100,000.00 0.03 现金

流出 屋租赁 价原则

子公司

巴士一汽 母公司 其 它车 辆 租市 场 定 112,933.62 0.03 现金

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2015 年半年度报告

的全资 流出 赁 价原则

子公司

母公司

其 它车 辆 租市 场 定

巴士四汽 的全资 1,803,789.40 0.47 现金

流出 赁、场地 价原则

子公司

母公司

其 它车 辆 租市 场 定

巴士五汽 的全资 627,350.88 0.16 现金

流出 赁 价原则

子公司

母公司

其 它车 辆 租市 场 定

巴士六汽 的全资 516,884.34 0.13 现金

流出 赁、场地 价原则

子公司

母公司

其 它车 辆 租市 场 定

巴士五汽 的全资 238,252.43 0.06 现金

流入 赁 价原则

子公司

合计 / / 13,058,382.08 / / /

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

交易价

占同类

关联 格与市

关联交 关联 交易金

关联关 关联交易 关联交易 交易 市场 场参考

关联交易方 易定价 交易 关联交易金额 额的比

系 类型 内容 结算 价格 价格差

原则 价格 例

方式 异较大

(%)

的原因

巴士电车 母公司 提供劳务 技术服务 市场定

的全资 价原则 1,227,424.06 0.32 现金

子公司

巴士二汽 母公司 提供劳务 技术服务 市场定

的全资 价原则 48,240.00 0.01 现金

子公司

巴士二汽 母公司 其它流入 车辆租赁 市场定

的全资 价原则 630.63 0.00 现金

子公司

巴士六汽 母公司 其它流入 车辆租赁 市场定

的全资 价原则 2,522.52 0.00 现金

子公司

巴士物资采 母公司 其它流入 车辆租赁 市场定

购 的控股 价原则 3,423.42 0.00 现金

子公司

交投集团 母公司 其它流入 房屋租赁 市场定

的全资 价原则 790,000.00 5.97 现金

子公司

交投物业 母公司 其它流出 房屋租赁 市场定

的全资 价原则 510,000.00 3.86 现金

子公司

合计 / / 2,582,240.63 / / /

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2015 年半年度报告

大额销货退回的详细情况

关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非 公司向关联方接受、提供劳务、购买和销售商品是

市场其他交易方）进行交易的原因 公司日常的业务往来，是充分利用公司现有资源和

优势,通过专业化协作，实现优势互补和资源合理配

置，追求经济效益最大化。公司的关联交易符合相

关法律法规及制度的规定，双方的交易行为是在市

场定价的原则下公开合理地进行，以达到互惠互利

的目的，该等关联交易没有损害本公司及非关联股

东的利益。

关联交易对上市公司独立性的影响 该等关联交易对公司本期以及未来财务状况、经营

成果的影响小,此类关联交易也不影响公司的独立

性。

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如 公司对关联方不存在依赖。

有）

关联交易的说明 无

(二) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

/ / // / / /

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

0

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 92,000,000.00

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2015 年半年度报告

报告期末对子公司担保余额合计（B） 74,779,731.23

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 74,779,731.23

担保总额占公司净资产的比例(%) 2.34

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 20,998,647.73

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 20,998,647.73

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

担保情况说明 公司分别为资产负债率超过 70%的上海巴士永达汽车销

售有限公司及上海上强汽车配件销售有限公司提供担保，

上海巴士汽车租赁有限公司为资产负债率超过 70%的上

海久通商旅客运有限公司提供担保，合计担保金额为

20,998,647.73 元，上述三项担保已经公司第八届董事会

第六次会议和公司 2014 年度股东大会审议通过。

3 其他重大合同或交易

无

七、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

本报告期内，经公司 2014 年度股东大会审议通过，公司继续聘任大华会计师事务所（特殊普

通合伙）为公司 2015 年度财务与内控审计的审计机构。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律、法

规的要求和中国证券会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件要求，以建立健全

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2015 年半年度报告

完备的法人治理结构为目标，强化信息披露管理工作，持之以恒地推进公司治理机制的建设。公

司股东大会是公司最高权力机构，董事会是公司的日常决策机构，下设战略委员会、提名委员会、

薪酬与考核委员会及审计委员会等四个专业委员会。2015 年 1-6 月，公司分别召开股东大会 1 次，

董事会 5 次，监事会 2 次。经公司 2015 年 5 月 12 日召开的 2014 年度股东大会审议，大会以记名

投票方式选举姚贵章、张国明为公司第八届董事会董事，并相应调整了董事会专业委员会成员。

报告期内，公司第八届董事会第四次会议聘任陈放为公司副总经理；公司第八届董事会第八次会

议聘任梁东为公司副总经理、聘任刘红威为公司董事会秘书。公司在股东与股东大会、董事与董

事会、监事与监事会、利益相关者、同业竞争与关联交易、信息披露与透明度等主要治理方面均

符合监管部门有关文件的要求，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求

不存在差异。公司将严格按照中国证监会、上海证监局、上海证券交易所的相关规定，不断改进

和完善公司的治理水平。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

巴士租赁与法巴安诺共同投资设立中外合资汽车租赁公司事项业经公司第七届董事会第二十

九次会议及 2014 年度第一次临时股东大会审议通过。巴士租赁将以经评估的车辆固定资产和牌照

以及部分现金作为出资，以增资方式持有法巴安诺的全资子公司安诺中国的 60%股权。增资后，

法巴安诺持有安诺中国的股权比例降至 40%。根据巴士租赁与法巴安诺共同签署的合资合同，双

方的合资合作正稳步推进，新公司运营系统对接的相关准备工作正在积极探讨中。公司租赁业将

通过与法巴安诺合作的机会，引进先进的管理经营理念和方法努力提升管理效率。

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2015 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

无

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 70,634

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 限售条 数量 股东性

比例(%)

（全称） 减 量 件股份 股份状态 质

数量

国有法

上海久事公司 -7,529,950 496,789,023 47.16 0 无 0

人

中融国际信托

有限公司－中

融－长江红荔 1

14,874,684 14,874,684 1.41 0 未知 未知

号结构化证券

投资集合资金

信托计划

香港中央结算

7,216,481 7,572,631 0.72 0 未知 未知

有限公司

方善珠 6,016,020 6,016,020 0.57 0 未知 未知

朱晓红 3,689,852 3,689,852 0.35 0 未知 未知

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2015 年半年度报告

中国人寿保险

(集团)公司－

3,488,110 3,488,110 0.33 0 未知 未知

传统－普通保

险产品

刘小琴 3,226,000 3,226,000 0.31 0 未知 未知

萧汉森 3,125,197 3,125,197 0.30 0 未知 未知

王慷 -30,000 3,100,000 0.294 0 未知 未知

欧金琴 1,491,596 3,062,596 0.291 0 未知 未知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

上海久事公司 496,789,023 人民币普通股 496,789,023

中融国际信托有限公司－中

融－长江红荔 1 号结构化证 14,874,684 人民币普通股 14,874,684

券投资集合资金信托计划

香港中央结算有限公司 7,572,631 人民币普通股 7,572,631

方善珠 6,016,020 人民币普通股 6,016,020

朱晓红 3,689,852 人民币普通股 3,689,852

中国人寿保险(集团)公司－

3,488,110 人民币普通股 3,488,110

传统－普通保险产品

刘小琴 3,226,000 人民币普通股 3,226,000

萧汉森 3,125,197 人民币普通股 3,125,197

王慷 3,100,000 人民币普通股 3,100,000

欧金琴 3,062,596 人民币普通股 3,062,596

上述股东关联关系或一致行 上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变

动的说明 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

姚贵章 董事 选举 增补

张国明 独立董事 选举 增补

陈放 副总经理 聘任 新聘任

梁东 副总经理 聘任 新聘任

刘红威 董事会秘书 聘任 新聘任

薛美根 独立董事 离任 辞职

虞慧彬 董事会秘书 离任 工作变动

三、其他说明

无

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告（未经审计）

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 上海强生控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 616,008,145.97 675,336,128.66

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、4 1,014,500.00

应收账款 七、5 185,567,941.00 157,183,069.54

预付款项 七、6 281,694,347.18 218,968,753.75

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、9 72,369,099.63 51,338,788.79

买入返售金融资产

存货 七、10 1,488,707,326.61 1,430,778,801.88

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 2,644,346,860.39 2,534,620,042.62

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、12 151,169,695.61 151,169,695.61

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、15 77,406,208.85 80,489,446.58

投资性房地产 七、16 33,456,103.14 34,096,721.84

固定资产 七、17 2,034,719,315.32 1,953,814,730.51

在建工程 七、18 2,232,888.54 1,701,955.54

工程物资

固定资产清理 七、20 1,524,128.70

生产性生物资产

油气资产

27 / 139

2015 年半年度报告

无形资产 七、23 1,302,700,004.82 1,290,628,852.26

开发支出

商誉 七、25 4,017,153.09 4,017,153.09

长期待摊费用 七、26 24,724,171.17 26,469,055.12

递延所得税资产 七、27 142,219,978.11 138,307,582.90

其他非流动资产 七、28 1,411,180.00

非流动资产合计 3,774,169,647.35 3,682,106,373.45

资产总计 6,418,516,507.74 6,216,726,416.07

流动负债：

短期借款 七、29 413,000,000.00 841,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七、32 109,216,647.73 72,025,360.00

应付账款 七、33 173,889,277.13 199,115,139.06

预收款项 七、34 912,009,078.97 857,522,738.79

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、35 24,832,782.25 74,498,179.52

应交税费 七、36 22,014,440.16 41,897,665.12

应付利息 七、37 15,538,125.00 3,358,125.00

应付股利 七、38 11,497,750.38

其他应付款 七、39 417,722,521.52 348,732,664.38

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、41 25,173,083.50 59,932,598.51

其他流动负债 七、42 925,000,000.00 425,000,000.00

流动负债合计 3,038,395,956.26 2,934,580,220.76

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 七、45 14,093,950.47 15,476,937.69

长期应付职工薪酬

专项应付款 七、47 254,174.46 307,130.86

预计负债 七、48 47,658,802.59 47,658,802.59

递延收益

递延所得税负债 七、27 2,600,994.62 2,597,851.58

其他非流动负债

非流动负债合计 64,607,922.14 66,040,722.72

负债合计 3,103,003,878.40 3,000,620,943.48

28 / 139

2015 年半年度报告

所有者权益

股本 七、50 1,053,362,191.00 1,053,362,191.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、52 768,440,520.33 768,440,520.33

减：库存股

其他综合收益

专项储备 七、55

盈余公积 七、56 410,901,497.84 410,901,497.84

一般风险准备

未分配利润 七、57 961,861,099.67 871,969,480.12

归属于母公司所有者权益合计 3,194,565,308.84 3,104,673,689.29

少数股东权益 120,947,320.50 111,431,783.30

所有者权益合计 3,315,512,629.34 3,216,105,472.59

负债和所有者权益总计 6,418,516,507.74 6,216,726,416.07

法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：李仲秋会计机构负责人：刘纯

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:上海强生控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 168,833,761.35 210,366,467.55

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 十七、1 3,286,025.68 1,460,675.79

预付款项 7,760,115.90 6,747,906.69

应收利息

应收股利 43,597,262.50

其他应收款 十七、2 988,518,889.91 958,870,694.74

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 355,000,000.00 605,000,000.00

流动资产合计 1,566,996,055.34 1,782,445,744.77

非流动资产：

可供出售金融资产 140,947,047.06 140,947,047.06

持有至到期投资 955,000,000.00 625,000,000.00

长期应收款

长期股权投资 十七、3 1,908,506,857.17 1,910,163,425.06

投资性房地产 14,603,810.32 14,870,066.10

固定资产 117,734,254.98 105,714,730.38

在建工程

29 / 139

2015 年半年度报告

工程物资

固定资产清理 225,772.76

生产性生物资产

油气资产

无形资产 294,139,387.89 294,178,687.11

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,526,598.67 2,031,565.69

递延所得税资产 2,761,227.37 2,761,227.37

其他非流动资产

非流动资产合计 3,435,444,956.22 3,095,666,748.77

资产总计 5,002,441,011.56 4,878,112,493.54

流动负债：

短期借款 405,000,000.00 820,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项 22,675,642.37 29,291,070.88

应付职工薪酬

应交税费 7,413,860.69 7,992,252.88

应付利息 14,380,000.00 3,200,000.00

应付股利

其他应付款 211,869,248.94 286,086,331.88

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 925,000,000.00 425,000,000.00

流动负债合计 1,586,338,752.00 1,571,569,655.64

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 1,586,338,752.00 1,571,569,655.64

所有者权益：

股本 1,053,362,191.00 1,053,362,191.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

30 / 139

2015 年半年度报告

资本公积 1,114,516,036.20 1,114,516,036.20

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 358,267,522.53 358,267,522.53

未分配利润 889,956,509.83 780,397,088.17

所有者权益合计 3,416,102,259.56 3,306,542,837.90

负债和所有者权益总计 5,002,441,011.56 4,878,112,493.54

法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：李仲秋会计机构负责人：刘纯

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,041,669,858.55 1,879,152,653.50

其中：营业收入 七、58 2,041,669,858.55 1,879,152,653.50

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,929,667,522.26 1,806,973,756.92

其中：营业成本 七、58 1,701,845,157.63 1,591,430,513.30

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、59 32,030,911.98 11,151,426.27

销售费用 七、60 32,435,068.10 33,995,759.19

管理费用 七、61 149,395,950.03 156,240,444.55

财务费用 七、62 11,719,305.64 11,846,893.89

资产减值损失 七、63 2,241,128.88 2,308,719.72

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、65 9,764,905.48 13,155,058.58

其中：对联营企业和合营企业的投资 9,764,905.48 6,194,488.32

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 121,767,241.77 85,333,955.16

加：营业外收入 七、66 25,362,259.12 26,222,860.39

其中：非流动资产处置利得 13,008,736.02 4,490,208.68

减：营业外支出 七、67 4,168,948.47 19,422,930.39

其中：非流动资产处置损失 4,135,382.22 18,475,560.46

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 142,960,552.42 92,133,885.16

减：所得税费用 七、68 38,830,564.83 36,401,865.07

31 / 139

2015 年半年度报告

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,129,987.59 55,732,020.09

归属于母公司所有者的净利润 89,891,619.55 61,922,871.19

少数股东损益 14,238,368.04 -6,190,851.10

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 104,129,987.59 55,732,020.09

归属于母公司所有者的综合收益总额 89,891,619.55 61,922,871.19

归属于少数股东的综合收益总额 14,238,368.04 -6,190,851.10

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0853 0.0588

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0853 0.0588

法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：李仲秋会计机构负责人：刘纯

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七、4 98,142,589.89 99,526,720.67

减：营业成本 十七、4 89,378,945.53 81,043,867.75

营业税金及附加 1,029,680.90 902,178.18

销售费用

管理费用 20,036,479.87 20,669,316.52

财务费用 29,526,622.15 18,448,180.56

资产减值损失 -24,545.88 201,264.99

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 156,463,472.41 170,949,431.70

其中：对联营企业和合营企业的投资 4,728,592.99 178,369.72

32 / 139

2015 年半年度报告

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 114,658,879.73 149,211,344.37

加：营业外收入 2,285,268.09 4,440,412.30

其中：非流动资产处置利得 2,256,847.59

减：营业外支出 3,176,438.72

其中：非流动资产处置损失 3,176,438.72

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 116,944,147.82 150,475,317.95

减：所得税费用 7,384,726.16 14,892,275.50

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,559,421.66 135,583,042.45

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 109,559,421.66 135,583,042.45

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：李仲秋会计机构负责人：刘纯

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,341,322,223.75 2,312,696,482.92

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

33 / 139

2015 年半年度报告

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 七、70 53,396,781.40 39,344,648.70

经营活动现金流入小计 2,394,719,005.15 2,352,041,131.62

购买商品、接受劳务支付的现金 1,233,416,395.20 1,203,950,367.81

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 605,482,483.81 531,583,494.13

支付的各项税费 156,505,451.15 218,742,024.39

支付其他与经营活动有关的现金 七、70 128,375,632.82 133,147,753.03

经营活动现金流出小计 2,123,779,962.98 2,087,423,639.36

经营活动产生的现金流量净额 270,939,042.17 264,617,492.26

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,655,680.98

取得投资收益收到的现金 11,192,462.23 12,970,030.96

处置固定资产、无形资产和其他长 63,250,454.47 46,153,152.38

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 76,098,597.68 59,123,183.34

购建固定资产、无形资产和其他长 402,441,449.96 334,269,163.03

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七、70 3,807,836.34 3,971,215.50

投资活动现金流出小计 406,249,286.30 338,240,378.53

投资活动产生的现金流量净额 -330,150,688.62 -279,117,195.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 51,577,064.91

其中：子公司吸收少数股东投资收 241,400.00

到的现金

取得借款收到的现金 720,000,000.00 610,281,188.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七、70 1,074,981.49 17,246,972.49

筹资活动现金流入小计 721,074,981.49 679,105,225.40

偿还债务支付的现金 682,759,515.01 766,249,999.98

分配股利、利润或偿付利息支付的 38,410,508.31 55,771,001.87

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 16,220,481.22 6,051,956.95

利、利润

34 / 139

2015 年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金 七、70 290,000.00

筹资活动现金流出小计 721,170,023.32 822,311,001.85

筹资活动产生的现金流量净额 -95,041.83 -143,205,776.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,687.08

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -59,303,001.20 -157,705,479.38

加：期初现金及现金等价物余额 666,386,128.66 643,838,908.03

六、期末现金及现金等价物余额 607,083,127.46 486,133,428.65

法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：李仲秋会计机构负责人：刘纯

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 120,750,451.71 99,821,880.46

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 2,200,222.69 30,045,900.24

经营活动现金流入小计 122,950,674.40 129,867,780.70

购买商品、接受劳务支付的现金 29,553,334.14 24,046,683.36

支付给职工以及为职工支付的现金 55,474,807.26 67,387,546.55

支付的各项税费 11,717,536.06 18,388,555.86

支付其他与经营活动有关的现金 111,951,761.93 249,669,267.86

经营活动现金流出小计 208,697,439.39 359,492,053.63

经营活动产生的现金流量净额 -85,746,764.99 -229,624,272.93

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 251,655,680.98

取得投资收益收到的现金 136,854,394.25 154,620,993.26

处置固定资产、无形资产和其他长 4,549,050.00 1,603,450.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 393,059,125.23 156,224,443.26

购建固定资产、无形资产和其他长 40,317,743.12 10,842,964.35

期资产支付的现金

投资支付的现金 330,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 44,807,836.34 3,971,215.50

投资活动现金流出小计 415,125,579.46 14,814,179.85

投资活动产生的现金流量净额 -22,066,454.23 141,410,263.41

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 51,335,664.91

取得借款收到的现金 695,000,000.00 537,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 695,000,000.00 588,335,664.91

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2015 年半年度报告

偿还债务支付的现金 610,000,000.00 512,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 18,719,486.98 34,099,261.01

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 628,719,486.98 546,099,261.01

筹资活动产生的现金流量净额 66,280,513.02 42,236,403.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -41,532,706.20 -45,977,605.62

加：期初现金及现金等价物余额 210,366,467.55 152,500,707.75

六、期末现金及现金等价物余额 168,833,761.35 106,523,102.13

法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：李仲秋会计机构负责人：刘纯

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2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

项目 具 他 般

减： 少数股东权益 所有者权益合计

综 风

股本 优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 合 险

先 续 股

他 收 准

股 债

益 备

一、上年期末余额 1,053,362,191.00 768,440,520.33 410,901,497.84 871,969,480.12 111,431,783.30 3,216,105,472.59

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 1,053,362,191.00 768,440,520.33 410,901,497.84 871,969,480.12 111,431,783.30 3,216,105,472.59

三、本期增减变动金 89,891,619.55 9,515,537.20 99,407,156.75

额（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 89,891,619.55 14,238,368.04 104,129,987.59

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -4,722,830.84 -4,722,830.84

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

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2015 年半年度报告

3．对所有者（或股东） -4,722,830.84 -4,722,830.84

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取 88,211,632.00 88,211,632.00

2．本期使用 88,211,632.00 88,211,632.00

（六）其他

四、本期期末余额 1,053,362,191.00 768,440,520.33 410,901,497.84 961,861,099.67 120,947,320.50 3,315,512,629.34

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 其 一

项目 他 般

少数股东权益 所有者权益合计

优 永 减：库 综 风

股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润

先 续 存股 合 险

他 收 准

股 债

益 备

一、上年期末 1,053,362,191.00 721,112,053.55 380,080,179.88 821,013,555.72 88,607,759.55 3,064,175,739.70

余额

加：会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

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2015 年半年度报告

其他

二、本年期初 1,053,362,191.00 721,112,053.55 380,080,179.88 821,013,555.72 88,607,759.55 3,064,175,739.70

余额

三、本期增减 51,335,664.91 61,922,871.19 -12,001,408.05 101,257,128.05

变动金额（减

少以“－”号填

列）

（一）综合收 61,922,871.19 -6,190,851.10 55,732,020.09

益总额

（二）所有者 51,335,664.91 241,400.00 51,577,064.91

投入和减少资

本

1．股东投入的 241,400.00 241,400.00

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他 51,335,664.91 51,335,664.91

（三）利润分 -6,051,956.95 -6,051,956.95

配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者 -6,051,956.95 -6,051,956.95

（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

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2015 年半年度报告

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储

备

1．本期提取 85,702,349.45 85,702,349.45

2．本期使用 85,702,349.45 85,702,349.45

（六）其他

四、本期期末 1,053,362,191.00 772,447,718.46 380,080,179.88 882,936,426.91 76,606,351.50 3,165,432,867.75

余额

法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：李仲秋会计机构负责人：刘纯

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具 其他

项目 减：库

股本 优先 永续 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其他 存股

股 债 收益

一、上年期末余额 1,053,362,191.00 1,114,516,036.20 358,267,522.53 780,397,088.17 3,306,542,837.90

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,053,362,191.00 1,114,516,036.20 358,267,522.53 780,397,088.17 3,306,542,837.90

三、本期增减变动金额 109,559,421.66 109,559,421.66

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 109,559,421.66 109,559,421.66

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

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2015 年半年度报告

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取 15,074,757.72

2．本期使用 15,074,757.72

（六）其他

四、本期期末余额 1,053,362,191.00 1,114,516,036.20 358,267,522.53 889,956,509.83 3,416,102,259.56

上期

其他权益工具 其他

项目 减：库

股本 优先 永续 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其他 存股

股 债 收益

一、上年期末余额 1,053,362,191.00 1,063,180,371.29 327,446,204.57 608,341,445.35 3,052,330,212.21

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,053,362,191.00 1,063,180,371.29 327,446,204.57 608,341,445.35 3,052,330,212.21

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2015 年半年度报告

三、本期增减变动金额 51,335,664.91 135,583,042.45 186,918,707.36

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 135,583,042.45 135,583,042.45

（二）所有者投入和减 51,335,664.91 51,335,664.91

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他 51,335,664.91 51,335,664.91

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取 16,602,608.16 16,602,608.16

2．本期使用 16,602,608.16 16,602,608.16

（六）其他

四、本期期末余额 1,053,362,191.00 1,114,516,036.20 327,446,204.57 743,924,487.80 3,239,248,919.57

法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：李仲秋会计机构负责人：刘纯

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

（一）公司历史沿革

上海强生控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名上海浦东强生出租汽车

股份有限公司，系于 1992 年 2 月 1 日经上海市人民政府市府办（1991）155 号文批准，采用募

集方式设立的股份有限公司。1992 年 2 月 12 日，经中国人民银行上海市分行（92）沪人金股字

第 1 号文批准，公司发行股票 1,800.00 万元，每股面值为人民币 10.00 元，共计 180 万股，其中：

发起人单位（上海市出租汽车公司、上海文汇报社、中国人民建设银行上海市信托投资公司、上

海陆家嘴金融贸易区开发公司和上海市上投实业公司）投资入股 108 万股，向社会个人公开发行

72 万股，并于 1993 年 6 月 14 日在上海证券交易所上市交易。同年，公司股票拆细为每股面值

人民币 1.00 元。公司原股本为人民币 18,000,000.00 元，业经大华会计师事务所验证，并出具华

业字（93）第 325 号验资报告。

公司经过公积金转增股本和历年送配股，截至 2006 年 5 月 31 日止，公司股本变更为人民币

625,799,244.00 元，业经上海上会会计师事务所有限公司验证，并出具上会师报字（2005）第 1270

号验资报告。

根据上海市国资委沪国资委产[2006]493 号文的批复，2006 年 6 月 26 日公司股东会议审议

通过股改方案，公司非流通股股东向流通股股东每 10 股支付 2.50 股作为对价，支付的对价股份

共计 83,719,430 股。股改完成后，公司总股本不变，上海强生集团有限公司（以下简称“强生集

团”）持有公司 32.51%的股权，上海汇浦产业投资有限公司持有公司 0.60%的股权，有限售条件

股份合计 207,202,094 股，占总股本的 33.11%，无限售条件股份合计 418,597,150 股，占总股本

的 67.89%。

2008 年公司实施 2007 年利润分配方案，向全体股东每 10 股送 3 股，公司共送股 187,739,773

股。截至 2008 年 12 月 31 日止，公司股本增至人民币 813,539,017.00 元，业经上海上会会计师

事务所有限公司验证，并出具上会师报字（2008）第 1882 号验资报告。

根据公司第六届董事会第九次会议和 2010 年度第一次临时股东大会审议，通过了《上海强生

控股股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易报告书》。上述重大资产重组方案已于

2011 年 1 月 28 日经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]169 号文《关于核准上海强生控

股股份有限公司向上海久事公司、上海强生集团有限公司发行股份购买资产的批复》和证监许可

[2011]170 号文《关于核准豁免上海久事公司及一致行动人要约收购上海强生控股股份有限公司

股份义务的批复》核准。

2011 年 5 月 25 日，公司向上海久事公司（以下简称“久事公司”）和强生集团发行人民币

普通股 239,823,174 股，收购久事公司持有的上海强生出租汽车有限公司（原上海巴士出租汽车

有限公司，以下简称“强生出租”）100.00%的股权、上海巴士汽车租赁服务有限公司（以下简

称“巴士租赁”）70.00%的股权和上海巴士国际旅游有限公司（以下简称“巴士旅游”）85.00%

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2015 年半年度报告

的股权；收购强生集团持有的上海申强出租汽车有限公司（以下简称“申强出租”）100.00%的

股权、上海申公出租汽车有限公司（以下简称“申公出租”）100.00%的股权、上海长海出租汽

车有限公司（以下简称“长海出租”）33.33%的股权、上海强生汽车租赁有限公司（以下简称“强

生租赁”）15.79%的股权、上海强生庆浦汽车租赁有限公司 15.80%的股权、上海强生旅游有限公

司 100.00%的股权、上海强生国际旅行社有限责任公司（以下简称“强生国旅”）100.00%的股权、

上海强生水上旅游有限公司 100.00%的股权、上海强生科技有限公司（以下简称“强生科技”）

73.44%的股权、上海强生机动车驾驶员培训中心有限公司 100.00%的股权、上海强生人力资源有

限公司 70.00%的股权、上海强生拍卖行有限公司 48.78%的股权和上海强生广告有限公司 15.00%

的股权。至此，公司的股本变更为人民币 1,053,362,191.00 元，业经立信大华会计师事务所有限

公司验证，并出具立信大华验字【2011】129 号验资报告。

2011 年 11 月 18 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2011]1296 号文《关于上

海强生控股股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》，同意强生集团将持有的本

公司 336,095,984 股无偿划转给久事公司。

2012 年 1 月 4 日，中国证券监督管理委员会出具证监许可[2012]4 号《关于核准上海久事

公司公告上海强生控股股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。根据该批复，对

久事公司收购报告书无异议；核准豁免久事公司因国有资产行政划转导致合计持有本公司

504,318,973 股股份，占本公司总股本的 47.88%而应履行的要约收购义务。

2012 年 3 月 1 日，强生集团将所持有的本公司 336,095,984 股股份（占本公司总股本的

31.91%）无偿划转给久事公司，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股权过户

登记手续。至此，久事公司持有本公司 504,318,973 股股份，占本公司总股本的 47.88%，为本公

司的直接控股股东，强生集团不再持有本公司股份。

截至 2015 年 6 月 30 日止，公司股本仍为 1,053,362,191.00 元，均为无限售条件流通股。

公司法定代表人为洪任初，营业执照注册号为 310000000008295。

（二）经营范围

汽车出租，专线车营运，道路客运（跨省市），本单位货运，汽车修理，有（黑）色金属，汽

配件，日用百货，服装鞋帽，仪器仪表，五金机械，机电设备，建筑装潢材料，家电交电，农副

产品，粮油（限零售），票务代理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

（三）公司业务性质和主要经营活动

本公司属交通运输行业，主要服务为汽车出租、汽车修理、汽车销售、房地产开发、旅游服

务等业务。

（四） 公司基本架构

本公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，

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2015 年半年度报告

设立办公室、工会、党群工作部、资产经营部、董事会办公室、财务部、审计部、人事部等职能

部门。

2． 合并财务报表范围

（一）本期纳入合并财务报表范围的主体共 67 户，具体包括：

持股比 表决权比

序号 子公司名称 子公司类型 级次

例（%） 例（%）

1 上海强生出租汽车有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

2 上海强生市东出租汽车有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

3 上海强生市北出租汽车有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

4 嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司 控股子公司 三级 83.33 83.33

5 上海强生市西出租汽车有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

6 上海强生常宁出租汽车有限公司 控股子公司 四级 77.00 77.00

7 上海强生宝隆出租汽车有限公司 控股子公司 三级 71.00 71.00

8 大丰市巴士汽车服务有限公司 控股子公司 三级 89.27 89.27

9 上海强生青旅出租汽车有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

10 上海新淮海汽车服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

11 上海申公出租汽车有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

12 苏州强生出租汽车有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

13 苏州上强汽车修理有限公司 全资子公司 四级 100.00 100.00

14 上海申生出租汽车管理有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

15 上海舒海出租汽车管理服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

16 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

17 上海申宏金都汇汽车服务公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

18 上海浦华出租汽车有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

19 上海强生交运营运有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

20 上海强生浦西出租汽车有限公司 控股子公司 二级 67.44 67.44

21 上海长海出租汽车有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

22 上海申江旅游服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

23 上海申强出租汽车有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

24 上海强生闵行出租汽车有限公司 控股子公司 三级 65.00 65.00

25 上海强生集团汽车修理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

26 上海强生银鑫汽车销售服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

27 上海上强高级汽车修理有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

28 上海上强汽车配件销售有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

29 上海强生北美汽车销售服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

30 上海鸿舸机动车排放监测技术有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

31 上海强生汽车装饰有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

32 上海强生汽车技术咨询服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

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2015 年半年度报告

持股比 表决权比

序号 子公司名称 子公司类型 级次

例（%） 例（%）

33 上海天孚汽车贸易有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

34 上海瑞吉汽车技术服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

35 上海强生拍卖行有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

36 上海上强旧机动车经纪有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

37 上海上强二手机动车经营有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

38 上海浦东强生汽车修理有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

39 上海强生汽车贸易有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

40 上海强生汽车代理服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

41 上海大众汽车强生特约维修站有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

42 上海巴士汽车租赁服务有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

43 江苏久通汽车租赁服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

44 上海协源轿车修理有限公司 控股子公司 三级 90.00 90.00

45 上海强生汽车租赁有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

46 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

47 上海巴士广利汽车租赁有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

48 上海久通商旅客运有限公司 控股子公司 三级 51.00 51.00

49 上海空港汽车租赁有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

50 广东久通汽车租赁服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

51 无锡久通汽车租赁服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

52 南京庆浦汽车租赁有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

53 淮安久通汽车租赁服务有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00

54 上海强生置业有限公司 控股子公司 二级 90.00 90.00

55 上海君强置业有限公司*1 控股子公司 三级 67.50 75.00

56 上海申公房地产开发有限公司*2 控股子公司 三级 63.00 70.00

57 上海江桥大酒店有限公司*3 控股子公司 二级 92.60 100.00

58 上海强生科技有限公司 控股子公司 二级 73.44 73.44

59 上海强生信息科技服务有限公司*4 控股子公司 三级 73.44 100.00

60 上海强生智能导航技术有限公司*5 控股子公司 二级 67.344 70.00

61 上海巴士国际旅游有限公司 控股子公司 二级 85.00 85.00

62 上海强生国际旅行社有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

63 上海强生水上旅游有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

64 上海强生广告有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

65 上海强生机动车驾驶员培训中心有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

66 上海巴士机动车驾驶员培训有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

67 上海强生人力资源有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因：

*1：公司持有上海强生置业有限公司（以下简称“强生置业”）90.00%的股权，强生置业持

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有上海君强置业有限公司（以下简称“君强置业”）75.00%的股权，本公司通过强生置业间接拥

有君强置业 67.50%的股权。

*2：公司持有强生置业 90.00%的股权，强生置业持有上海申公房地产开发有限公司（以下简

称“申公房产”）70.00%的股权，本公司通过强生置业间接拥有申公房产 63.00%的股权。

*3：公司持有上海江桥大酒店有限公司（以下简称“江桥大酒店”）80.00%的股权，同时公

司持有强生置业 90.00%的股权，强生置业持有申公房产 70.00%股权，申公房产持有江桥大酒店

20.00%的股权，本公司间接拥有江桥大酒店 12.60%的股权，合计拥有其 92.60%的股权。

*4：公司持有强生科技 73.44%的股权，强生科技持有上海强生信息科技服务有限公司（以下

简称“强生信息科技”）100.00%的股权，本公司通过强生科技间接拥有强生信息科技 73.44%的

股权。

*5：公司持有上海强生智能导航技术有限公司（以下简称“强生智能导航”）60.00%的股权，

同时持有强生科技 73.44%的股权，强生科技持有强生智能导航 10.00%的股权，本公司通过强生

科技间接拥有强生智能导航 7.344%的股权，合计拥有其 67.344%的股权。

（二）本期纳入合并财务报表范围的主体较上年相比，增加 3 户子公司：

名称 新增原因

无锡久通汽车租赁服务有限公司 设立

南京庆浦汽车租赁有限公司 设立

淮安久通汽车租赁服务有限公司 设立

合并范围新增主体的具体信息详见附注八、5。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计

准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相

关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委

员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）

的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

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2. 会计期间

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3. 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情

况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的

商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，

但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2、 同一控制下的企业合并

（1）个别财务报表

公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在

合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投

资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资

本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债

或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不

足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费

用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本

公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价

直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。

被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权

益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。

（2）合并财务报表

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合

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并财务报表中的账面价值计量。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在

取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其

他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调

整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

3、 非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对

可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本

的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，

于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入

权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表

进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持

被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的

公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价

值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公

允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属

当期投资收益。

5. 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独

主体）均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

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公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额

的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的年

初数；将子公司以及业务合并当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公

司以及业务合并当期年初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表

年初数；将子公司以及业务自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司

以及业务自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务年初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表；该子公司以及业务年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对

于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余

股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的

份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，

应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等

因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划

分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方

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的支持。

2、 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售

给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的

资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认

该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营

相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理。

7. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变

动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

8. 外币业务和外币报表折算

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的

即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

9. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

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管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）、持有至到期投资、应收款项、可供

出售金融资产和其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短

期获利方式对该组合进行管理；

③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工

具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其

变动计入损益的金融资产或金融负债：

①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；

②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金

融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有

重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的

混合工具。

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期

损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

（2）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有

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至到期的非衍生性金融资产。

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货

方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融

资产类别以外的金融资产。

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成

的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

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期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司

若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债

的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活

跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参

考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工

具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金

融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1）发行方或债务人发生严重财务困难；

（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如

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该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所

在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益

工具投资人可能无法收回投资成本；

（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产的减值准备：

本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含

20%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综

合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损

失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权

益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流

量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予

以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

回日的摊余成本。

7、 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当

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期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将

其归入相应组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

无风险组合 对特定性质及特定对象的应收款项不计提坏账

准备。

账龄分析法组合 相同账龄的应收款项各项组合根据资产负债表

日应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账

损失，按账龄分析法计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 6.00 6.00

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 20.00 20.00

3 年以上

3－4 年 30.00 30.00

4－5 年 60.00 60.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

(4).其他计提方法说明

公司于资产负债表日对于不适用划分类似信用风险特征组合的预付帐款进行单项减值测试。

如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

损失，计提坏帐准备。

11. 存货

1、 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、库

存商品、开发成本、开发产品和低值易耗品等。

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2、 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按

加权平均法计价；房地产企业存货发出时按个别认定法计价。

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价

准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发

生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务

合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购

数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按

照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

房地产开发企业，资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法。

6、 本公司子公司江桥大酒店和强生置业及其控股子公司系房地产企业，其存货的核算方法

如下：

（1）开发用土地的核算方法

纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可

分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

（2）公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公

共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

（3）维修基金的核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由

公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

（4）质量保证金的核算方法

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质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，

冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

12. 划分为持有待售资产

1、 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会

或相应权力机构的批准；

（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

2、 划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净

残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账

面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待

售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包

括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允

价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

13. 长期股权投资

1、 投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（四）同一控制下和非同一

控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、 后续计量及损益确认

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（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计

价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，如有对被投资单位在可预见的

未来期间暂时无法收回的长期债权，其实质上构成对被投资单位净投资的长期权益，则以其账面

价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资

合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3、 分步处置对子公司投资

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的

商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是

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和其他交易一并考虑时是经济的。

企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，

应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期

损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本

公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股

权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值

之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收

益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

4、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，

将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有

事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中

派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；

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（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

5、 减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的

份额等类似情况时，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，

可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。根据单项长期股权投资的公允价值减

去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资

的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金

额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相

关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到

预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物

和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列

示如下：

类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率

房屋建筑物 30、35 4.00、5.00 2.74、3.17

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资

产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定

资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减

值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后的金额计入当期损益。

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

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度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固

定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金

额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度

终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，

进行相应的调整。

各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-45 5.00 2.11-4.75

机器设备 年限平均法 6-10 5.00 9.50-15.83

运输设备 年限平均法 5-12 5.00 7.92-19.00

其他设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中

较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率

法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期

届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能

够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

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（4） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司于资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处

置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减

记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。

企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产

组的可收回金额。

16. 在建工程

1、 在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价

值，但不调整原已计提的折旧额。

3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司于资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处

置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减

记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。

企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产

组的可收回金额。

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17. 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本

化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为

费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

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调整每期利息金额。

18. 无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、

住房使用权、软件费、租赁车特许使用权和出租车特许经营权等。

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、 无形资产的计价方法

（1）取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无

形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目 预计使用寿命（年）

土地使用权 50

住房使用权 35

出租车特许经营权* 10

软件费 5

其他 受益期

*：公司三级子公司嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司、大丰市巴士汽车服务有限公司取得的

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出租车特许经营权具有使用期限。

资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，截至

资产负债表日止无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据

公司下属公司（除三级子公司公司嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司、大丰市巴士汽车服务

有限公司外）拥有的出租汽车特许经营权、租赁车特许经营权未规定使用期限，本公司认为在可

预见的将来该特许经营权均会给公司带来预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。

公司部分土地使用权属于划拨性质，房地产权证上未确定其使用寿命，本公司认为在可预见

的将来该土地使用权均会给公司带来预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。

资产负债表日公司对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，截至资产负

债表日止该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

4、 无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。

对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处

置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减

记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使

该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。

公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产

组的可收回金额。

(2). 内部研究开发支出会计政策

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

（3）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

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（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支

出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，

自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

19. 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值

迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面

价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进

行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者

资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包

含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确

认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组

或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产

组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

20. 长期待摊费用

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限

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类别 摊销年限（年）

装修费 5

车辆设备改良支出 5

识别服 受益期

其他 受益期

21. 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补

偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期

薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供

的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设

定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付

上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应

缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

22. 预计负债

1、 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金

额能够可靠地计量。

2、 预计负债的计量方法

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2015 年半年度报告

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或

有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23. 收入

1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

2、 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

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在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务

部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为

提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将

销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

24. 政府补助

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业

所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补

助和与收益相关的政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直

接计入当期营业外收入。

（3） 、政府补助的确认

对资产负债表日有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政

扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额

计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超

出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

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2015 年半年度报告

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

1、 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵

扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

2、 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债，但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应

纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够

控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

26. 租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为

融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，

按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

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2015 年半年度报告

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差

额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易

相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

27. 其他重要的会计政策和会计估计

1、商誉

商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得

日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含

在长期股权投资的账面价值中。

在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值

依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组

或资产组组合。

2、安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”

科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通

过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；

同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后

期间不再计提折旧。

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务 3、4、11、17

收入

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2015 年半年度报告

消费税

营业税 应纳税营业额 5

城市维护建设税 实缴流转税税额 1、5、7

企业所得税 应纳税所得额 25

房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入） 1.2、12

为纳税基准

土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定 *

的税率计征

*：公司下属房地产公司按当地税务机关规定，暂按预售收入额的 2.00%或 3.50%预缴土地增值税，

待所开发的房产项目达到规定清算条件后，按四级超率累进税率进行土地增值税汇算清缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

本公司 25%

与本公司税率不同的子公司

上海申公出租汽车有限公司 25%

上海强生浦西出租汽车有限公司 25%

上海强生闵行出租汽车有限公司 25%

上海瑞吉汽车技术服务有限公司 25%

上海协源轿车修理有限公司 25%

苏州上强汽车修理有限公司 20%

上海申生出租汽车管理有限公司 20%

上海上强旧机动车经纪有限公司 20%

上海巴士机动车驾驶员培训有限公司 20%

上海强生科技有限公司 15%

上海强生智能导航技术有限公司 15%

公司二级子公司上海强生浦西出租汽车有限公司、三级子公司上海申公出租汽车有限公司、上海

强生闵行出租汽车有限公司按营业收入总额的 7%核定征收所得税，税率为 25%，三级子公司上

海瑞吉汽车技术服务有限公司按营业收入总额的 10%核定征收所得税，税率为 25%，三级子公司

上海协源轿车修理有限公司按营业收入总额的 5%核定征收所得税，税率为 25%

税收优惠

公司二级子公司上海巴士机动车驾驶员培训有限公司、三级子公司公司苏州上强汽车修理有

限公司、上海申生出租汽车管理有限公司、上海上强旧机动车经纪有限公司为小型微利企业，本

期企业所得税减按 20%税率征收。

公司二级子公司上海强生科技有限公司、上海强生智能导航技术有限公司为高新技术企业，

本期企业所得税减按 15%税率征收。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,480,551.14 909,620.98

银行存款 591,329,560.52 658,441,351.49

其他货币资金 23,198,034.31 15,985,156.19

合计 616,008,145.97 675,336,128.66

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 7,875,018.51 5,950,000.00

融资租赁保证金 2,000,000.00

保函保证金 1,000,000.00

旅游保证金 1,050,000.00

合计 8,925,018.51 8,950,000.00

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,014,500.00

商业承兑票据

合计 1,014,500.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计

类别 账面 提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比 价值

(%) 例(%) (%)

例

(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 197,762,289.66 100.00 12,194,348.66 6.17 185,567,941.00 168,531,343.68 100.00 11,348,274.14 6.73 157,183,069.54

组合计提坏账准

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 197,762,289.66 / 12,194,348.66 / 185,567,941.00 168,531,343.68 / 11,348,274.14 / 157,183,069.54

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 187,106,114.69 10,809,438.73 6.00

1至2年 5,178,303.30 517,830.33 10.00

2至3年 607,184.00 121,436.80 20.00

3 年以上

3至4年 294,417.50 88,325.25 30.00

4至5年 415,618.85 249,371.31 60.00

5 年以上 407,946.24 407,946.24 100.00

合计 194,009,584.58 12,194,348.66

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项各项组合根据资产负债表日应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账

损失，按账龄分析法计提坏账准备。

账龄 应收账款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 6.00

1-2 年 10.00

2-3 年 20.00

3-4 年 30.00

4-5 年 60.00

5 年以上 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

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2015 年半年度报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

单位名称 期末余额 年初余额 未计提理由

上海公共交通卡股份有限公司 3,752,705.08 3,062,258.06 收回无风险

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,117,475.85 元；本期转回坏账准备金额 271,401.33 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款

单位名称 年末余额 已计提坏账准备

总额的比例(%)

上海汽车集团股份有限公司 8,219,860.41 4.16 493,191.62

沃尔沃汽车技术（上海）有限公司 7,860,686.13 3.97 471,641.17

通用电气（中国）有限公司 6,347,994.26 3.21 380,879.66

德尔福派克电气系统有限公司 4,738,313.50 2.40 284,298.81

上海公共交通卡股份有限公司 3,752,705.08 1.90

合计 30,919,559.38 15.64 1,630,011.26

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 278,995,801.38 99.04 216,483,372.05 98.86

1至2年 697,110.00 0.25 1,357,887.83 0.62

2至3年 1,016,733.94 0.36 674,380.38 0.31

3 年以上 984,701.86 0.35 453,113.49 0.21

合计 281,694,347.18 100.00 218,968,753.75 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

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2015 年半年度报告

占预付账款

单位或项目名称 年末金额 账龄 未结算原因

总额的比例(%)

预付旅游团款 207,480,737.67 73.65 1 年以内 未到结算期

车辆保险费 53,519,078.41 19.00 1 年以内 未到结算期

预付租金 3,991,915.28 1.42 1 年以内 未到结算期

埃克森美孚（中国）投资有限公司 3,887,426.81 1.38 1 年以内 未到结算期

上汽通用汽车销售有限公司 1,983,283.25 0.70 1 年以内 未到结算期

合计 270,862,441.42 96.15

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单 10,555,818.73 11.57 10,555,818.73 100.00 10,555,818.73 15.35 10,555,818.73 100.00

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组 80,639,289.29 88.43 8,270,189.66 10.26 72,369,099.63 58,213,924.09 84.65 6,875,135.30 11.81 51,338,788.79

合计提坏账准备的

其他应收款

单项金额不重大但 3,000.00 0.00 3,000.00 100.00 3,000.00 3,000.00 100.00

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 91,198,108.02 / 18,829,008.39 / 72,369,099.63 68,772,742.82 / 17,433,954.03 / 51,338,788.79

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

上海强生便捷货运有限公司 10,555,818.73 10,555,818.73 100.00 收回可能性较小

合计 10,555,818.73 10,555,818.73 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

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2015 年半年度报告

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 46,338,576.08 3,982,813.43 6.00

1至2年 12,978,666.03 1,297,866.61 10.00

2至3年 3,484,061.04 696,812.22 20.00

3 年以上

3至4年 1,637,232.55 491,169.77 30.00

4至5年 1,124,630.29 674,778.17 60.00

5 年以上 1,126,749.46 1,126,749.46 100.00

合计 66,689,915.45 8,270,189.66

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位名称 年末余额 年初余额 未计提理由

上海上汽大众汽车销售有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 收回无风险

保证金及备用金等 4,949,373.84 148,619.49 收回无风险

合计 13,949,373.84 9,148,619.49

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1543592.04 元；本期转回坏账准备金额 148,537.68 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

事故借款 26,943,457.53 25,631,297.17

关联方借款 22,611,914.73 17,761,913.81

商品车辆采购押金 9,000,000.00 9,000,000.00

其他款项 32,642,735.76 16,379,531.84

合计 91,198,108.02 68,772,742.82

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余额合 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

计数的比例(%) 期末余额

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2015 年半年度报告

上海强生便捷货运 关联方借款 655,818.73 2-3 年 0.72 655,818.73

有限公司

上海强生便捷货运 关联方借款 9,900,000.00 3-4 年 10.86 9,900,000.00

有限公司

浙江中宁巴士汽车 关联方借款 4,850,000.92 1 年以内 5.32 291,000.06

租赁有限公司

浙江中宁巴士汽车 关联方借款 3,054,460.00 1-2 年 3.35 305,446.00

租赁有限公司

浙江中宁巴士汽车 关联方借款 4,151,635.08 3-4 年 4.55 1,245,490.52

租赁有限公司

上海上汽大众汽车 商品车辆采 9,000,000.00 1 年以内 9.87

销售有限公司 购押金

合计 / 31,611,914.73 / 34.67 12,397,755.31

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 14,520,850.56 473,421.43 14,047,429.13 13,571,296.34 473,421.43 13,097,874.91

在产品 507,837.22 507,837.22 830,591.42 830,591.42

库存商品 80,287,650.29 2,013,956.30 78,273,693.99 78,631,690.14 2,013,956.30 76,617,733.84

周转材料 371,921.30 371,921.30 1,104,488.38 1,104,488.38

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

产

委托加工物资 392,876.15 392,876.15 1,073,149.90 1,073,149.90

开发成本 1,114,991,281.76 1,114,991,281.76 1,015,787,116.02 1,015,787,116.02

开发产品 313,122,287.06 33,000,000.00 280,122,287.06 355,267,847.41 33,000,000.00 322,267,847.41

合计 1,524,194,704.34 35,487,377.73 1,488,707,326.61 1,466,266,179.61 35,487,377.73 1,430,778,801.88

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 473,421.43 473,421.43

在产品

库存商品 2,013,956.30 2,013,956.30

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工

未结算资产

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2015 年半年度报告

开发产品-江桥大酒店 33,000,000.00 33,000,000.00

合计 35,487,377.73 35,487,377.73

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

本期减少 本期确认资

存货项 本化金额的

期初余额 本期增加 其他 期末余额

目名称 出售减少 资本化率

减少 (%)

君悦湾项目 225,316,058.03 34,585,337.99 8,106,241.99 251,795,154.03 5.33

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 166,219,695.61 15,050,000.00 151,169,695.61 166,219,695.61 15,050,000.00 151,169,695.61

按公允价值计量的

按成本计量的 166,219,695.61 15,050,000.00 151,169,695.61 166,219,695.61 15,050,000.00 151,169,695.61

合计 166,219,695.61 15,050,000.00 151,169,695.61 166,219,695.61 15,050,000.00 151,169,695.61

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

账面余额 减值准备

被投资 在被投资单位持股比例 本期现金红

本 本 本 本

单位 (%) 利

期 期 期 期

期初 期末 期初 期末

增 减 增 减

加 少 加 少

上海石油强生企业发展有限公司* 9,167,105.11 9,167,105.11 35.00

上海新绿复兴城市开发有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 5.00

上海青旅（集团）有限公司 10,880,000.00 10,880,000.00 15.00

上海杉德金卡信息系统科技有限 45,000,000.00 45,000,000.00 10.77

公司

杉德银卡通信息服务有限公司 56,000,000.00 56,000,000.00 6.84

杉德巍康企业服务有限公司 19,899,941.95 19,899,941.95 8.83

上海卢湾对外贸易实业公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 1.00

上海宝隆宾馆有限公司 2,840,000.00 2,840,000.00 3.55

上海强生舒乐出租汽车股份有限 7,382,648.55 7,382,648.55 2.00

公司

合计 166,219,695.61 166,219,695.61 15,050,000.00 15,050,000.00 /

*：公司持有上海石油强生企业发展有限公司 35.00%的股权，因本公司以定额方式获得该公司红利，对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影

响。

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2015 年半年度报告

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 15,050,000.00 15,050,000.00

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 15,050,000.00 15,050,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

13、 持有至到期投资

□适用 √不适用

14、 长期应收款

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

15、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 权益法下确 期末 减值准备期

被投资单位 追加 其他综合 其他权益变 宣告发放现金 计提减值准

余额 减少投资 认的投资损 其他 余额 末余额

投资 收益调整 动 股利或利润 备

益

一、合营企业

上海巴士永达汽车销

25,675,780.74 2,984,517.89 28,660,298.63

售有限公司

小计 25,675,780.74 2,984,517.89 28,660,298.63

二、联营企业

上海闵虹投资有限公

1,656,567.89 1,655,680.98 -886.91

司

浙江中宁巴士汽车租

155,776.13 -155,776.13

赁有限公司

上海久乐汽车俱乐部

118,382.61 0 118,382.61 118,382.61

有限公司

上海巴士旅游船务有

25,423,427.27 1,006,416.31 1,602,656.96 24,827,186.62

限公司

上海海博宏通投资发

26,781,230.46 1,398,314.39 4,860,325.37 23,319,219.48

展有限公司

南昌公交巴士汽车租

796,664.09 -197,159.97 599,504.12

赁服务有限公司

小计 54,932,048.45 1,655,680.98 2,050,907.69 6,462,982.33 48,864,292.83 118,382.61

合计 80,607,829.19 1,655,680.98 5,035,425.58 6,462,982.33 77,524,591.46 118,382.61

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2015 年半年度报告

16、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 45,112,597.12 45,112,597.12

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 45,112,597.12 45,112,597.12

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 8,888,737.18 8,888,737.18

2.本期增加金额 640,618.70 640,618.70

（1）计提或摊销 640,618.70 640,618.70

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 9,529,355.88 9,529,355.88

三、减值准备

1.期初余额 2,127,138.10 2,127,138.10

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 2,127,138.10 2,127,138.10

四、账面价值

1.期末账面价值 33,456,103.14 33,456,103.14

2.期初账面价值 34,096,721.84 34,096,721.84

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2015 年半年度报告

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

17、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

房屋及建筑

项目 机器设备 运输工具 其他设备 合计

物

一、账面原值：

1.期初余

89,389,616.72 84,605,481.66 3,049,642,149.05 38,227,197.42 3,261,864,444.85

额

2.本期增

27,425,085.85 383,972,428.36 1,049,474.65 412,446,988.86

加金额

（1）购

27,092,240.55 374,366,033.36 821,124.65 402,279,398.56

置

（2）在

332,845.30 9,606,395.00 228,350.00 10,167,590.30

建工程转入

（3）企

业合并增加

3.本期减

210,730.72 372,650,222.60 458,982.40 373,319,935.72

少金额

（1）处

210,730.72 372,650,222.60 458,982.40 373,319,935.72

置或报废

4.期末余

89,389,616.72 111,819,836.79 3,060,964,354.81 38,817,689.67 3,300,991,497.99

额

二、累计折旧

1.期初余

19,781,642.25 51,035,043.45 1,207,904,254.00 29,313,622.04 1,308,034,561.74

额

2.本期增

1,406,697.94 10,795,110.97 254,500,998.15 4,669,020.64 271,371,827.70

加金额

（1）计

1,406,697.94 10,795,110.97 254,500,998.15 4,669,020.64 271,371,827.70

提

3.本期减

199,730.66 312,559,199.15 389,579.56 313,148,509.37

少金额

（1）处

199,730.66 312,559,199.15 389,579.56 313,148,509.37

置或报废

4.期末余

21,188,340.19 61,630,423.76 1,149,846,053.00 33,593,063.12 1,266,257,880.07

额

三、减值准备

1.期初余 15,152.60 15,152.60

85 / 139

2015 年半年度报告

额

2.本期增

加金额

（1）计

提

3.本期减

850.00 850.00

少金额

（1）处

850.00 850.00

置或报废

4.期末余

14,302.60 14,302.60

额

四、账面价值

1.期末账

68,201,276.53 50,189,413.03 1,911,118,301.81 5,210,323.95 2,034,719,315.32

面价值

2.期初账

69,607,974.47 33,570,438.21 1,841,737,895.05 8,898,422.78 1,953,814,730.51

面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

运输设备 283,336,746.90 112,985,967.00 170,350,779.90

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

18、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

在建工程 2,232,888.54 2,232,888.54 1,701,955.54 1,701,955.54

合计 2,232,888.54 2,232,888.54 1,701,955.54 1,701,955.54

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2015 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

19、 工程物资

□适用 √不适用

20、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

营运车辆及设备 1,524,128.70

合计 1,524,128.70

其他说明：

21、 生产性生物资产

□适用 √不适用

22、 油气资产

□适用 √不适用

23、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非

专 专

住房使用 租赁车特许经 出租车特许经营

项目 土地使用权 利 利 软件费 合计

权 营权 权

权 技

术

一、账面

原值

1.期初

17,062,537.15 700,000.00 1,666,780.77 99,258,610.64 1,490,609,311.44 1,609,297,240.00

余额

2.本期

增加金 1,065,000.00 12,706,000.00 13,771,000.00

额

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2015 年半年度报告

(1)购置 1,065,000.00 12,706,000.00 13,771,000.00

(2)内部

研发

(3)企业

合并增

加

3.本期

减少金 841,998.00 841,998.00

额

(1)处置 841,998.00 841,998.00

4.期末

17,062,537.15 700,000.00 1,666,780.77 100,323,610.64 1,502,473,313.44 1,622,226,242.00

余额

二、累计

摊销

1.期初

2,418,345.41 365,259.66 1,444,582.47 34,705,430.59 279,734,769.61 318,668,387.74

余额

2.本期

增加金 99,002.22 10,002.00 102,849.18 645,996.04 857,849.44

额

（1）计

99,002.22 10,002.00 102,849.18 645,996.04 857,849.44

提

3.本期

减少金

额

(1)处

置

4.期末

2,517,347.63 375,261.66 1,547,431.65 34,705,430.59 280,380,765.65 319,526,237.18

余额

三、减值

准备

1.期初

余额

2.本期

增加金

额

（1）计

提

3.本期

减少金

额

(1)处置

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2015 年半年度报告

4.期末

余额

四、账面

价值

1.期

末账面 14,545,189.52 324,738.34 119,349.12 65,618,180.05 1,222,092,547.79 1,302,700,004.82

价值

2.期

初账面 14,644,191.74 334,740.34 222,198.30 64,553,180.05 1,210,874,541.83 1,290,628,852.26

价值

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

24、 开发支出

□适用 √不适用

25、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额

企业合并形成的 处置

上海鸿舸机动车排放检测技术有限公司* 4,017,153.09 4,017,153.09

合计 4,017,153.09 4,017,153.09

*：公司全资子公司上海强生集团汽车修理有限公司（以下简称“强生汽修”）于 2008

年支付人民币 9,009,265.00 元合并成本收购了上海鸿舸机动车排放检测技术有限公司（以下

简称“鸿舸检测公司”）100%的股权。合并成本超过按比例获得的鸿舸检测公司可辨认资

产、负债公允价值的差额 4,017,153.09 元，确认为与鸿舸检测公司相关的商誉。

(2). 商誉减值准备

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

无

其他说明

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2015 年半年度报告

26、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 22,157,036.76 379,996.41 3,110,114.90 19,426,918.27

车辆设备改良支出 2,396,413.11 1,835,475.51 274,455.68 3,957,432.94

识别服 477,495.27 477,495.27

其他 1,438,109.98 98,290.02 1,339,819.96

合计 26,469,055.12 2,215,471.92 3,960,355.87 24,724,171.17

27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 27,806,656.21 6,951,664.05 26,310,954.18 6,577,745.83

内部交易未实现利润 480,638,335.92 120,159,583.98 465,465,137.71 116,366,284.44

可抵扣亏损

应付职工薪酬 12,315,554.79 3,078,888.70 13,334,845.00 3,333,711.25

预计负债 47,658,802.60 11,914,700.65 47,658,802.59 11,914,700.65

暂不予税前扣除的借款利息 460,562.92 115,140.73 460,562.91 115,140.73

合计 568,879,912.44 142,219,978.11 553,230,302.39 138,307,582.90

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并

资产评估增值

可供出售金融资产公

允价值变动

企业因改制、收购等原

10,403,978.48 2,600,994.62 10,391,406.32 2,597,851.58

因资产评估增值

合计 10,403,978.48 2,600,994.62 10,391,406.32 2,597,851.58

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2015 年半年度报告

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 38,704,078.57 38,311,871.74

可抵扣亏损 51,257,328.48 51,257,328.48

合计 89,961,407.05 89,569,200.22

由于公司部分子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此上述可抵扣暂时

性差异和可抵扣亏损未确认为递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 2,099,768.31 2,099,768.31

2016 年 1,540,711.27 1,540,711.27

2017 年 8,017,178.93 8,017,178.93

2018 年 8,913,086.70 8,913,086.70

2019 年 30,686,583.27 30,686,583.27

合计 51,257,328.48 51,257,328.48 /

28、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

民航、旅游局保证金 1,411,180.00

合计 1,411,180.00

29、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

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2015 年半年度报告

抵押借款

保证借款 108,000,000.00 391,000,000.00

信用借款 305,000,000.00 450,000,000.00

合计 413,000,000.00 841,000,000.00

短期借款分类的说明：

短期借款担保情况详见本附注十二 5（4）。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 109,216,647.73 72,025,360.00

合计 109,216,647.73 72,025,360.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

33、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 31,863,541.50 31,449,760.22

应付工程款 52,160,130.75 86,255,857.32

应付商品车辆采购款 17,720,000.00 12,966,342.27

应付租赁车辆采购款 70,149,684.80 67,598,227.87

应付其他款 1,995,920.08 844,951.38

92 / 139

2015 年半年度报告

合计 173,889,277.13 199,115,139.06

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

应付工程款 52,160,130.75 未到结算期

应付租赁车辆采购款 46,067,643.86 未到结算期

合计 98,227,774.61 /

34、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收房款 613,377,922.00 546,320,483.00

预收团款 187,777,455.70 143,995,152.51

预收驾驶员营收款 63,593,582.30 70,527,345.96

预收出租车 IC 卡款 12,634,044.15 12,768,421.95

预收交通卡等销售款 3,058,467.89 45,585,998.61

其他 31,567,606.93 38,325,336.76

合计 912,009,078.97 857,522,738.79

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

预收房款 542,841,963.00 尚未交房

预收团款 8,632,001.56 尚未出行

预收出租车 IC 卡款 12,634,044.15 待清算

合计 564,108,008.71 /

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2015 年半年度报告

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

35、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 58,512,904.00 429,080,160.12 473,359,428.49 14,233,635.63

二、离职后福利-设定提存

15,759,782.58 120,394,946.21 125,555,582.17 10,599,146.62

计划

三、辞退福利 225,492.94 4,091,899.24 4,317,392.18

四、一年内到期的其他福

利

合计 74,498,179.52 553,567,005.57 603,232,402.84 24,832,782.25

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和

49,057,434.24 298,918,073.62 343,485,300.62 4,490,207.24

补贴

二、职工福利费 14,905,380.99 14,905,380.99

三、社会保险费 7,459,085.98 70,975,615.10 73,067,885.55 5,366,815.53

其中：医疗保险费 6,675,095.51 56,442,630.89 58,422,003.76 4,695,722.64

工伤保险费 231,992.55 3,769,310.40 3,819,037.93 182,265.02

生育保险费 257,382.32 5,138,206.70 5,068,633.62 326,955.40

其他保险费 294,615.60 5,625,467.11 5,758,210.24 161,872.47

四、住房公积金 1,247,372.37 39,144,036.30 36,424,300.67 3,967,108.00

五、工会经费和职工教育

735,974.66 5,137,054.11 5,463,523.91 409,504.86

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 13,036.75 13,036.75

合计 58,512,904.00 429,080,160.12 473,359,428.49 14,233,635.63

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

94 / 139

2015 年半年度报告

1、基本养老保险 13,751,093.95 109,231,008.80 113,038,591.24 9,943,511.51

2、失业保险费 1,820,841.29 6,890,564.88 8,055,771.06 655,635.11

3、企业年金缴费 187,847.34 4,273,372.53 4,461,219.87

合计 15,759,782.58 120,394,946.21 125,555,582.17 10,599,146.62

其他说明：

设定提存计划说明：公司设立企业年金缴款计划，根据《上海强生控股股份有限公司企

业年金方案》，公司缴费每年不超过本公司上年度职工工资总额的 1/12，职工个人缴费不超

过其本人上年度工资总额的 1/12。本年相关内容未发生重大变化。

36、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -5,202,128.83 -6,385,780.47

消费税

营业税 -23,249,466.34 -20,285,225.09

企业所得税 27,979,973.16 48,874,280.57

个人所得税 1,131,644.25 3,466,784.16

城市维护建设税 289,524.53 522,899.02

房产税 7,016.76 86,801.83

土地增值税 17,088,523.97 11,099,988.99

教育费附加 -770,245.46 -354,352.57

河道管理费 -151,593.69 -73,985.01

土地使用税 4,748,121.45 5,037,690.28

车船使用税 228,546.26 8,496.26

印花税 -159,223.15 -157,389.44

其他 73,747.25 57,456.59

合计 22,014,440.16 41,897,665.12

37、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 132,000.00

企业债券利息 15,380,000.00 3,200,000.00

短期借款应付利息 158,125.00 26,125.00

划分为金融负债的优先股\永续债利息

95 / 139

2015 年半年度报告

合计 15,538,125.00 3,358,125.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

38、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 11,497,750.38

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 11,497,750.38

39、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

驾驶员风险保证金 162,066,577.25 173,975,479.20

安全基金-基本互助金 31,411,881.49 22,757,622.81

修理、轮胎基金 38,580,824.77 46,245,716.33

房产销售佣金 10,000,000.00 9,447,977.44

旅游押金 6,413,831.00 5,319,707.80

车辆租赁押金 5,568,917.00 3,141,900.00

其他款项 163,680,490.01 87,844,260.80

合计 417,722,521.52 348,732,664.38

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

驾驶员风险保证金 148,634,382.97 尚未结算

修理、轮胎基金 25,372,981.27 尚未结算

安全基金-基本互助金 19,157,517.44 尚未结算

房产销售佣金 9,962,201.79 尚未结算

合计 203,127,083.47 /

96 / 139

2015 年半年度报告

40、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

41、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 25,173,083.50 59,932,598.51

合计 25,173,083.50 59,932,598.51

利率 借款条

贷款机构 借款期限 初始金额 期末余额 期初余额

（%） 件

招银金融租赁有限公

2013.7.26-2015.7.12 208,674,200.85 25,173,083.50 59,932,598.51 3.813 担保

司

42、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 925,000,000.00 425,000,000.00

合计 925,000,000.00 425,000,000.00

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

溢折

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 期 期末

面值 价摊

名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 偿 余额

销

还

14 沪强 2014 年

365

生 425,000,000.00 10 月 29 425,000,000.00 425,000,000.00 13,720,000.00 425,000,000.00

天

CP001 日

15 沪强 2015 年

366

生 CP00 500,000,000.00 5 月 26 500,000,000.00 500,000,000.00 1,660,000.00 500,000,000.00

天

日

合计 / / / 925,000,000.00 425,000,000.00 500,000,000.00 15,380,000.00 925,000,000.00

其他说明：

公司将短期应付债券计提的利息计入应付利息。

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2015 年半年度报告

43、 长期借款

□适用 √不适用

44、 应付债券

√适用 □不适用

45、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

应付融资租赁款

环保款 2,000,000.00 2,000,000.00

承包车价款 13,476,937.69 12,093,950.47

其他

46、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

47、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

职工安置款 307,130.86 52,956.40 254,174.46

合计 307,130.86 52,956.40 254,174.46 /

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

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2015 年半年度报告

待执行的亏损合同

其他

预计营运事故赔款*1 14,458,802.59 14,458,802.59

预计辞退福利*2 33,200,000.00 33,200,000.00

合计 47,658,802.59 47,658,802.59 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

*1：预计营运事故赔款系公司预计的本年已发生但尚未结案的出租车营运事故赔款损失。

*2：预计辞退福利系公司预计在以后年度与离岗人员提前解除劳动关系而给予的补偿。

49、 递延收益

□适用 √不适用

50、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 1,053,362,191.00 1,053,362,191.00

数

51、 其他权益工具

□适用 √不适用

52、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 766,083,458.84 766,083,458.84

其他资本公积 2,357,061.49 2,357,061.49

合计 768,440,520.33 768,440,520.33

53、 库存股

□适用 √不适用

54、 其他综合收益

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

55、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 88,211,632.00 88,211,632.00

合计 88,211,632.00 88,211,632.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司下属出租车营运公司、车辆租赁营运公司、水上游轮营运公司依据《企业安全生产

费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号）的要求，按上年度营业收入的 1.5%计提安全

生产费，不足列支部分则按实计入，安全生产费主要用于购买车辆保险、事故赔款等事项。

56、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 392,388,734.69 392,388,734.69

任意盈余公积 18,512,763.15 18,512,763.15

储备基金

企业发展基金

其他

合计 410,901,497.84 410,901,497.84

57、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 871,969,480.12 821,013,555.72

调整期初未分配利润合计数（调增

+，调减－）

调整后期初未分配利润 871,969,480.12 821,013,555.72

加：本期归属于母公司所有者的净

89,891,619.55 61,922,871.19

利润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 961,861,099.67 882,936,426.91

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2015 年半年度报告

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

58、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,028,444,682.90 1,700,041,497.89 1,864,735,453.23 1,587,703,476.89

其他业务 13,225,175.65 1,803,659.74 14,417,200.27 3,727,036.41

合计 2,041,669,858.55 1,701,845,157.63 1,879,152,653.50 1,591,430,513.30

59、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 9,753,527.87 3,656,149.92

城市维护建设税 3,522,789.09 2,441,034.69

教育费附加 2,399,830.54 1,961,200.48

资源税

车船使用税 3,080,565.47 2,812,658.88

土地增值税 13,006,535.72 0.00

土地使用税 4,282.20 9,387.06

房产税 170,554.83 189,475.83

其他 92,826.26 81,519.41

合计 32,030,911.98 11,151,426.27

60、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 20,699,117.66 18,210,124.18

租赁费 3,937,725.98 3,611,222.51

差旅费 459,543.41 1,090,108.80

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2015 年半年度报告

办公费 1,753,458.84 1,702,260.91

广告宣传费 2,442,970.41 3,627,199.76

售房佣金 1,622,994.32 2,971,917.85

其他 1,519,257.48 2,782,925.18

合计 32,435,068.10 33,995,759.19

61、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 116,755,750.56 118,922,022.45

租赁费 5,174,228.88 6,806,835.61

办公费 6,873,346.05 6,487,307.56

业务招待费 786,456.91 2,396,152.37

公务车费用 4,511,045.01 4,433,086.12

税金 3,560,911.23 3,725,615.94

会务费 696,570.88 1,500,187.10

差旅费 1,330,768.23 1,625,284.72

折旧费 2,962,026.46 2,411,085.02

其他 6,744,845.82 7,932,867.66

合计 149,395,950.03 156,240,444.55

62、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 11,220,950.24 13,912,298.73

利息收入 -2,146,863.62 -2,914,823.60

汇兑损失 -3,687.08 5,835.52

手续费 2,648,906.10 843,583.24

合计 11,719,305.64 11,846,893.89

63、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

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2015 年半年度报告

一、坏账损失 2,241,128.88 2,308,719.72

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 2,241,128.88 2,308,719.72

64、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

65、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 5,035,425.58 6,194,488.32

处置长期股权投资产生的投资收益 4,729,479.90

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期

间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得

的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 6,960,570.26

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计 9,764,905.48 13,155,058.58

66、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 13,008,736.02 4,490,208.68 13,008,736.02

其中：固定资产处置利得 13,008,736.02 4,490,208.68 13,008,736.02

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 11,836,942.23 20,803,898.37 11,836,942.23

违约金收入 218,284.20 418,529.20 218,284.20

违纪收益 207,273.00 324,525.00 207,273.00

其他 91,023.67 185,699.14 91,023.67

合计 25,362,259.12 26,222,860.39 25,362,259.12

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/与收益相

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

关

经济开发区扶持基 与收益相关

11,836,942.23 20,803,898.37

金

合计 11,836,942.23 20,803,898.37 /

67、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 4,135,382.22 18,475,560.46 4,135,382.22

其中：固定资产处置损失 4,135,382.22 18,475,560.46 4,135,382.22

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 2,000.00 600,500.00 2,000.00

罚款滞纳金支出 6,566.25 130,412.33 6,566.25

其他 25,000.00 216,457.60 25,000.00

合计 4,168,948.47 19,422,930.39 4,168,948.47

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2015 年半年度报告

68、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 42,739,817.00 45,153,233.29

递延所得税费用 -3,909,252.17 -8,751,368.22

合计 38,830,564.83 36,401,865.07

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 142,960,552.42

按法定/适用税率计算的所得税费用 35,740,138.11

子公司适用不同税率的影响 -419,977.57

调整以前期间所得税的影响 520,635.51

非应税收入的影响 -2,441,226.37

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,430,995.15

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 38,830,564.83

69、 其他综合收益

详见附注

70、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到往来款、代垫款 38,914,758.18 14,948,047.39

政府补助 11,836,942.23 20,803,898.37

利息收入 2,146,863.62 2,914,823.60

营业外收入 498,217.37 677,879.34

合计 53,396,781.40 39,344,648.70

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

企业间往来 83,275,232.11 86,286,307.00

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2015 年半年度报告

管理费用 26,086,675.14 30,298,707.74

销售费用 18,082,649.13 14,977,300.13

营业外支出 32,170.34 741,854.92

银行手续费 898,906.10 843,583.24

合计 128,375,632.82 133,147,753.03

(3). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

委托贷款支付的税金 3,807,836.34 3,971,215.50

合计 3,807,836.34 3,971,215.50

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回票据保证金 1,074,981.49 17,246,972.49

合计 1,074,981.49 17,246,972.49

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付票据保证金 290,000.00

合计 290,000.00

71、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 104,129,987.59 55,732,020.09

加：资产减值准备 2,241,128.88 2,308,719.72

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 272,012,446.40 226,291,512.01

无形资产摊销 857,849.44 2,044,882.76

长期待摊费用摊销 3,960,355.87 5,100,565.69

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

-8,884,319.88 13,974,301.03

“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,966.08 11,050.75

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2015 年半年度报告

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00

财务费用（收益以“－”号填列） 12,967,263.16 13,918,134.25

投资损失（收益以“－”号填列） -9,764,905.48 -13,155,058.58

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,912,395.21 -8,754,511.26

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,143.04 3,143.04

存货的减少（增加以“－”号填列） 7,229,141.92 -78,886,119.28

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -89,449,931.25 -73,803,311.37

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -20,461,688.39 119,832,163.41

其他

经营活动产生的现金流量净额 270,939,042.17 264,617,492.26

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 607,083,127.46 486,133,428.65

减：现金的期初余额 666,386,128.66 643,838,908.03

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -59,303,001.20 -157,705,479.38

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 607,083,127.46 666,386,128.66

其中：库存现金 1,480,551.14 909,620.98

可随时用于支付的银行存款 591,329,560.52 658,441,351.49

可随时用于支付的其他货币资金 14,273,015.80 7,035,156.19

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

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2015 年半年度报告

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 607,083,127.46 666,386,128.66

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等

价物

72、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

73、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 8,925,018.51 票据、旅游保证金

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 8,925,018.51 /

74、 外币货币性项目

□适用 √不适用

75、 套期

□适用 √不适用

76、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期纳入合并财务报表范围的主体较上年相比，增加 3 户子公司：

公司二级全资子公司巴士租赁于 2015 年 1 月出资设立三级全资子公司无锡久通汽车租

赁服务有限公司，注册资本为 500.00 万元，截至 2015 年 6 月 30 日止，公司已全额缴纳出

资款，投资比例 100.00%，拥有其实质控制权，故本年将其纳入合并范围。

公司二级全资子公司巴士租赁于 2015 年 1 月出资设立三级全资子公司南京庆浦汽车租

赁有限公司，注册资本为 500.00 万元，截至 2015 年 6 月 30 日止，公司已全额缴纳出资款，

投资比例 100.00%，拥有其实质控制权，故本年将其纳入合并范围。

公司二级全资子公司巴士租赁于 2015 年 3 月出资设立三级全资子公司淮安久通汽车租

赁服务有限公司，注册资本为 500.00 万元，截至 2015 年 6 月 30 日止，公司已全额缴纳出

资款，投资比例 100.00%，拥有其实质控制权，故本年将其纳入合并范围。

名称 期末净资产 本期净利润

无锡久通汽车租赁服务有限公司 4,913,223.86 -86,776.14

南京庆浦汽车租赁有限公司 4,610,558.65 -389,441.35

淮安久通汽车租赁服务有限公司 4,796,294.28 -203,705.72

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

上海强生出租汽车 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 同一控制合并

有限公司

上海强生市东出租 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 同一控制合并

汽车有限公司

上海强生市北出租 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 同一控制合并

汽车有限公司

嘉兴市南海巴士出 浙江省 浙江省 出租汽车营运 83.33 同一控制合并

租汽车有限公司

上海强生市西出租 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 同一控制合并

汽车有限公司

上海强生常宁出租 上海市 上海市 出租汽车营运 77.00 同一控制合并

汽车有限公司

上海强生宝隆出租 上海市 上海市 出租汽车营运 71.00 同一控制合并

汽车有限公司

大丰市巴士汽车服 江苏省 江苏省 出租汽车营运 89.27 同一控制合并

务有限公司

上海强生青旅出租 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 非同一控制合并

汽车有限公司

上海新淮海汽车服 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 非同一控制合并

务有限公司

上海申公出租汽车 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 同一控制合并

有限公司

苏州强生出租汽车 江苏省 江苏省 出租汽车营运 100.00 非同一控制合并

有限公司

苏州上强汽车修理 江苏省 江苏省 整车维修 100.00 非同一控制合并

有限公司

上海申生出租汽车 上海市 上海市 出租汽车管理 100.00 设立

管理有限公司

上海舒海出租汽车 上海市 上海市 出租汽车管理 100.00 非同一控制合并

管理服务有限公司

上海强生普陀汽车 上海市 上海市 出租汽车营运 60.643 39.357 设立

服务股份有限公司

上海申宏金都汇汽 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 设立

车服务公司

上海浦华出租汽车 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 设立

有限公司

上海强生交运营运 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 设立

有限公司

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2015 年半年度报告

上海强生浦西出租 上海市 上海市 出租汽车营运 67.44 设立

汽车有限公司

上海长海出租汽车 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 设立

有限公司

上海申江旅游服务 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 非同一控制合并

有限公司

上海申强出租汽车 上海市 上海市 出租汽车营运 100.00 同一控制合并

有限公司

上海强生闵行出租 上海市 上海市 出租汽车营运 65.00 同一控制合并

汽车有限公司

上海强生集团汽车 上海市 上海市 汽车修理 77.50 22.50 设立

修理有限公司

上海强生银鑫汽车 上海市 上海市 汽车修理 100.00 设立

销售服务有限公司

上海上强高级汽车 上海市 上海市 汽车修理 100.00 设立

修理有限公司

上海上强汽车配件 上海市 上海市 汽车配件销售 100.00 设立

销售有限公司

上海强生北美汽车 上海市 上海市 汽车销售 100.00 设立

销售服务有限公司

上海鸿舸机动车排 上海市 上海市 机动车尾气排 100.00 非同一控制合并

放监测技术有限公 放检测

司

上海强生汽车装饰 上海市 上海市 汽车装潢 100.00 设立

有限公司

上海强生汽车技术 上海市 上海市 汽车技术咨询 100.00 设立

咨询服务有限公司

上海天孚汽车贸易 上海市 上海市 销售车用油 100.00 非同一控制合并

有限公司

上海瑞吉汽车技术 上海市 上海市 汽车技术服务 100.00 设立

服务有限公司

上海强生拍卖行有 上海市 上海市 机动车拍卖 100.00 同一控制合并

限公司

上海上强旧机动车 上海市 上海市 旧机动车经营 100.00 设立

经纪有限公司

上海上强二手机动 上海市 上海市 旧机动车经营 100.00 设立

车经营有限公司

上海浦东强生汽车 上海市 上海市 汽车修理 100.00 设立

修理有限公司

上海强生汽车贸易 上海市 上海市 汽车销售 100.00 设立

有限公司

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2015 年半年度报告

上海强生汽车代理 上海市 上海市 相关汽车配套 100.00 设立

服务有限公司 咨询服务

上海大众汽车强生 上海市 上海市 汽车维护；汽配 100.00 设立

特约维修站有限公 件销售

司

上海巴士汽车租赁 上海市 上海市 汽车租赁 100.00 同一控制合并

服务有限公司

江苏久通汽车租赁 上海市 上海市 汽车租赁 100.00 同一控制合并

服务有限公司

上海协源轿车修理 上海市 上海市 汽车修理 90.00 同一控制合并

有限公司

上海强生汽车租赁 上海市 上海市 汽车租赁 100.00 设立

有限公司

上海强生庆浦汽车 上海市 上海市 汽车租赁 100.00 设立

租赁有限公司

上海巴士广利汽车 上海市 上海市 租赁 100.00 同一控制合并

租赁有限公司

上海久通商旅客运 上海市 上海市 客运 51.00 设立

有限公司

上海空港汽车租赁 上海市 上海市 汽车租赁 100.00 非同一控制合并

有限公司

广东久通汽车租赁 上海市 上海市 汽车租赁 100.00 设立

服务有限公司

无锡久通汽车租赁 无锡市 无锡市 汽车租赁 100.00 设立

服务有限公司

南京庆浦汽车租赁 南京市 南京市 汽车租赁 100.00 设立

有限公司

淮安久通汽车租赁 淮安市 淮安市 汽车租赁 100.00 设立

服务有限公司

上海强生置业有限 上海市 上海市 房地产开发 90.00 设立

公司

上海君强置业有限 上海市 上海市 房地产开发 75.00 设立

公司 *1

上海申公房地产开 上海市 上海市 房地产开发 70.00 设立

发有限公司 *2

上海江桥大酒店有 上海市 上海市 房地产开发 80.00 20.00 非同一控制合并

限公司*3

上海强生科技有限 上海市 上海市 出租车设备开 73.44 同一控制合并

公司 发

上海强生信息科技 上海市 上海市 信息服务 100.00 同一控制合并

服务有限公司*4

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2015 年半年度报告

上海强生智能导航 上海市 上海市 信息网络、计算 60.00 10.00 设立

技术有限公司* 5 机硬件

上海巴士国际旅游 上海市 上海市 旅游业务 85.00 同一控制合并

有限公司

上海强生国际旅行 上海市 上海市 旅游业务 100.00 同一控制合并

社有限责任公司

上海强生水上旅游 上海市 上海市 水上旅游、旅客 100.00 同一控制合并

有限公司 运输

上海强生广告有限 上海市 上海市 各类广告设计、 100.00 设立

公司 制作

上海强生机动车驾 上海市 上海市 驾驶员培训 100.00 同一控制合并

驶员培训中心有限

公司

上海巴士机动车驾 上海市 上海市 驾驶员培训 100.00 同一控制合并

驶员培训有限公司

上海强生人力资源 上海市 上海市 信息咨询 100.00 同一控制合并

有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

*1：公司持有上海强生置业有限公司（以下简称“强生置业”）90.00%的股权，强生

置业持有上海君强置业有限公司（以下简称“君强置业”）75.00%的股权，本公司通过强

生置业间接拥有君强置业 67.50%的股权。

*2：公司持有强生置业 90.00%的股权，强生置业持有上海申公房地产开发有限公司（以

下简称“申公房产”）70.00%的股权，本公司通过强生置业间接拥有申公房产 63.00%的股

权。

*3：公司持有上海江桥大酒店有限公司（以下简称“江桥大酒店”）80.00%的股权，

同时公司持有强生置业 90.00%的股权，强生置业持有申公房产 70.00%股权，申公房产持有

江桥大酒店 20.00%的股权，本公司间接拥有江桥大酒店 12.60%的股权，合计拥有其 92.60%

的股权。

*4：公司持有强生科技 73.44%的股权，强生科技持有上海强生信息科技服务有限公司

（以下简称“强生信息科技”）100.00%的股权，本公司通过强生科技间接拥有强生信息科

技 73.44%的股权。

*5：公司持有上海强生智能导航技术有限公司（以下简称“强生智能导航”）60.00%

的股权，同时持有强生科技 73.44%的股权，强生科技持有强生智能导航 10.00%的股权，本

公司通过强生科技间接拥有强生智能导航 7.344%的股权，合计拥有其 67.344%的股权。

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2015 年半年度报告

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位

的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益

子公司名称

比例（ 东的损益 告分派的股利 余额

上海强生常宁出 23.00% 489,750.55 958,867.21 21,494,645.19

租汽车有限公司

上海强生宝隆出 29.00% 2,214,710.85 1,336,439.60 21,596,508.44

租汽车有限公司

上海久通商旅客 49.00% 538,304.92 41,169,466.70

运有限公司

上海君强置业有 25.00% 7,324,559.61 21,039,136.47

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

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2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

上海强生常宁出

6,228,137.58 142,583,740.97 148,811,878.55 55,356,899.47 55,356,899.47 20,446,091.80 144,407,284.48 164,853,376.28 69,358,759.53 69,358,759.53

租汽车有限公司

上海强生宝隆出

56,283,501.36 54,023,872.24 110,307,373.60 35,836,654.86 35,836,654.86 68,835,646.82 36,307,341.22 105,142,988.04 33,700,790.83 33,700,790.83

租汽车有限公司

上海久通商旅客

55,268,961.83 314,417,779.08 369,686,740.91 285,667,421.11 285,667,421.11 45,506,244.00 298,731,440.77 344,237,684.77 261,316,946.44 261,316,946.44

运有限公司

上海君强置业有

1,867,678,570.28 36,264.11 1,867,714,834.39 958,558,288.45 825,000,000.00 1,783,558,288.45 1,734,726,904.45 44,247.96 1,734,771,152.41 1,184,912,844.96 495,000,000.00 1,679,912,844.96

限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现金 经营活动现金

营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额

额 流量 流量

上海强生常宁出租汽车有限公司 26,235,724.20 2,129,350.21 2,129,350.21 3,656,491.16 26,748,712.11 3,852,451.26 3,852,451.26 3,769,903.49

上海强生宝隆出租汽车有限公司 48,303,973.15 7,636,933.96 7,636,933.96 29,350,571.08 47,603,156.07 5,317,842.21 5,317,842.21 3,671,413.47

上海久通商旅客运有限公司 120,870,122.17 1,098,581.47 1,098,581.47 39,725,624.87 97,453,353.86 -7,194,151.49 -7,194,151.49 29,095,683.71

上海君强置业有限公司 121,923,536.00 29,298,238.49 29,298,238.49 17,035,949.72 -18,113,217.02 -18,113,217.02 58,643,116.04

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2015 年半年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业 主要经 注册 业务性 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资

名称 营地 地 质 直接 间接 的会计处理方法

上海巴士永达汽车销 汽车销

上海 上海 50.00 权益法

售有限公司 售

上海海博宏通投资发 实业投

上海 上海 20.00 权益法

展有限公司 资

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产 299,679,296.29 206,381,300.23

其中：现金和现金等 156,371,801.46 112,159,176.18

价物

非流动资产 7,196,879.64 4,790,781.50

资产合计 306,876,175.93 211,172,081.73

流动负债 248,238,200.24 158,198,832.74

非流动负债

负债合计 248,238,200.24 158,198,832.74

少数股东权益 1,317,378.42 1,621,687.52

归属于母公司股东权益 57,320,597.27 51,351,561.47

按持股比例计算的净资产 28,660,298.63 25,675,780.74

份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账 28,660,298.63 25,675,780.74

面价值

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2015 年半年度报告

存在公开报价的合营企业

权益投资的公允价值

营业收入 366,124,304.67 359,139,792.28

财务费用 51,831.82 190,585.28

所得税费用 1,989,678.6 2,435,640.85

净利润 5,969,035.80 7,200,464.58

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 5,969,035.80 7,200,464.58

本年度收到的来自合营企

业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产 55,800,841.77 108,729,060.35

非流动资产 131,533,191.95 100,661,092.51

资产合计 187,334,033.72 209,390,152.86

流动负债 54,429,495.50 60,090,971.92

非流动负债 114,976.02 114,976.02

负债合计 54,544,471.52 60,205,947.94

少数股东权益 16,193,464.82 15,278,052.61

归属于母公司股东权益 116,596,097.38 133,906,152.31

按持股比例计算的净资产份 23,319,219.48 26,781,230.46

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面 23,319,219.48 26,781,230.46

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入 68,751,887.97 62,778,182.48

净利润 6,991,571.92 6,536,032.67

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 6,991,571.92 6,536,032.67

本年度收到的来自联营企业

的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

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2015 年半年度报告

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 25,426,690.74 28,150,817.99

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 1,118,947.55 -613,178.18

--其他综合收益

--综合收益总额 1,118,947.55 -613,178.18

其他说明

上述金额未包含上海久乐汽车俱乐部有限公司数据，公司子公司强生汽修对该投资已全额计提减

值准备。

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

无

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

上海强生便捷货运 -6,420,853.56

有限公司

其他说明

公司 2014 年度对其他应收款中应收上海强生便捷货运有限公司的往来款 10,555,818.73 元计

提了全额坏账准备，截至 2015 年 6 月 30 日止公司已无累积未确认的损失。

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

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2015 年半年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险和流动风险。本公司整体的风险管理计划

针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

(一)信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款和可供

出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较

高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风

险。

对于应收账款、预付款项、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞

口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前

市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对

于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公

司的整体信用风险在可控的范围内。

截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额

15.63%(2014 年为 9.28%)。

本公司除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承

受信用风险的担保。与资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十二披露。

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2015 年半年度报告

(二)流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够

备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

年末余额

项目

账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

货币资金 616,008,145.97 616,008,145.97 616,008,145.97

应收账款 185,567,941.00 197,762,289.66 190,858,819.77 5,178,303.30 1,317,220.35 407,946.24

预付款项 281,694,347.18 281,694,347.18 278,995,801.38 697,110.00 2,001,435.80

其他应收款 72,369,099.63 91,198,108.02 60,287,949.92 12,978,666.03 16,801,742.61 1,129,749.46

可供出售金融资产 151,169,695.61 151,169,695.61 151,169,695.61

小计 1,306,809,229.39 1,337,832,586.44 1,146,150,717.04 18,854,079.33 20,120,398.76 152,707,391.31

短期借款 413,000,000.00 413,000,000.00 413,000,000.00

应付票据 109,216,647.73 109,216,647.73 109,216,647.73

应付账款 173,889,277.13 173,889,277.13 121,729,146.38 52,160,130.75

预收款项 912,009,078.97 912,009,078.97 346,440,845.29 565,568,233.68

其他应付款 417,722,521.52 417,722,521.52 205,376,520.45 212,346,001.07

一年内到期的非流动负债 25,173,083.50 25,173,083.50 25,173,083.50

其他流动负债 925,000,000.00 925,000,000.00 925,000,000.00

小计 2,976,010,608.85 2,976,010,608.85 2,145,936,243.35 830,074,365.50

续：

年初余额

项目

账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

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2015 年半年度报告

货币资金 675,336,128.66 675,336,128.66 675,336,128.66

应收票据 1,014,500.00 1,014,500.00 1,014,500.00

应收账款 157,183,069.54 168,531,343.68 160,306,577.47 5,576,428.37 1,991,972.59 656,365.25

预付款项 218,968,753.75 218,968,753.75 216,483,372.05 1,357,887.83 1,127,493.87 0

其他应收款 51,338,788.79 68,772,742.82 39,017,992.71 7,575,459.92 20,552,552.17 1,626,738.02

可供出售金融资产 151,169,695.61 166,219,695.61 166,219,695.61

小计 1,255,010,936.35 1,298,843,164.52 1,092,158,570.89 14,509,776.12 23,672,018.63 168,502,798.88

短期借款 841,000,000.00 841,000,000.00 841,000,000.00

应付票据 72,025,360.00 72,025,360.00 72,025,360.00

应付账款 199,115,139.06 199,115,139.06 145,376,477.56 53,738,661.50

预收款项 857,522,738.79 857,522,738.79 708,809,522.70 148,713,216.09

其他应付款 348,732,664.38 348,732,664.38 133,767,005.82 214,965,658.56

一年内到期的非流动负债 59,932,598.51 59,932,598.51 59,932,598.51

其他流动负债 425,000,000.00 425,000,000.00 425,000,000.00

小计 2,803,328,500.74 2,803,328,500.74 2,385,910,964.59 417,417,536.15

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2015 年半年度报告

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企业 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

的持股比例(%) 的表决权比例(%)

上海久事公司 上海市 实业投资 25,270,000,000.00 47.16 47.16

本企业的母公司情况的说明

无

本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

九、1．

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

九、3．

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海巴士永达汽车销售有限公司 合营企业

浙江中宁巴士汽车租赁有限公司 联营企业

上海强生便捷货运有限公司 联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海巴士物资采购管理有限公司 母公司的控股子公司

上海巴士新新汽车服务有限公司 母公司的全资子公司

上海巴士一汽公共交通有限公司 母公司的全资子公司

上海巴士二汽公共交通有限公司 母公司的全资子公司

上海巴士三汽公共交通有限公司 母公司的全资子公司

上海巴士四汽公共交通有限公司 母公司的全资子公司

上海巴士五汽公共交通有限公司 母公司的全资子公司

上海巴士六汽公共交通有限公司 母公司的全资子公司

上海宝山巴士公共交通有限公司 母公司的全资子公司

上海巴士客车维修有限公司 母公司的全资子公司

上海公共交通卡股份有限公司 母公司的控股子公司

上海强生集团有限公司 母公司的全资子公司

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2015 年半年度报告

上海交通投资（集团）有限公司 母公司的全资子公司

上海强生物业有限公司 母公司的全资子公司

上海青旅(集团)有限公司 其他

上海强生舒乐出租汽车股份有限公司 其他

上海巴士电车有限公司 母公司的全资子公司

上海强生房地产开发经营公司 母公司的全资子公司

上海交投物业管理有限公司 母公司的全资子公司

上海申公实业有限公司 母公司的全资子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海强生物业有限公司 物业费、停车费 368,861.32 524,641.00

上海巴士客车维修有限公司 修理费 3,538,154.35 3,817,626.25

上海巴士物资采购管理有限公司 燃料费 1,739,595.33 3,515,860.56

上海巴士永达汽车销售有限公司 采购车辆 90,713,094.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海公共交通卡股份有限公司 技术服务 1,253,019.35 15,162.07

上海强生舒乐出租汽车股份有限公司 技术服务 117,824.62 137,292.45

上海强生舒乐出租汽车股份有限公司 劳务服务 5,115,742.50

上海强生物业有限公司 劳务服务 2,314.00

上海巴士电车有限公司 技术服务 1,227,424.06 2,564.10

上海巴士二汽公共交通有限公司 技术服务 48,240.00

上海巴士三汽公共交通有限公司 技术服务 205,800.00

上海巴士四汽公共交通有限公司 技术服务 2,307.69

上海巴士六汽公共交通有限公司 技术服务 36,764.10

上海强生便捷货运有限公司 劳务服务 24,441.40

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵消。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

上海巴士二汽公共交通有限公司 车辆租赁 630.63

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2015 年半年度报告

上海巴士五汽公共交通有限公司 车辆租赁 238,252.43 643,311.53

上海巴士六汽公共交通有限公司 车辆租赁 2,522.52

上海巴士物资采购管理有限公司 车辆租赁 3,423.42

上海交通投资（集团）有限公司 房屋租赁 790,000.00

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

上海巴士一汽公共交通有限公司 车辆租赁 112,933.62 479,858.82

上海巴士二汽公共交通有限公司 车辆租赁 153,611.16

上海巴士三汽公共交通有限公司 车辆、场地租赁 1,292,556.86

上海巴士四汽公共交通有限公司 车辆、场地租赁 1,803,789.40 2,641,734.20

上海巴士五汽公共交通有限公司 车辆租赁 627,350.88 1,435,456.48

上海巴士六汽公共交通有限公司 车辆、场地租赁 516,884.34 1,429,222.10

上海巴士新新汽车服务有限公司 车辆、场地租赁 100,000.00 1,679,210.86

上海宝山巴士公共交通有限公司 车辆、房屋租赁 642,692.00 1,059,058.75

上海交通投资（集团）有限公司 车辆、场地租赁 2,116,849.06 2,454,566.64

上海交投物业管理有限公司 房屋租赁 510,000.00 502,838.00

上海申公实业有限公司 房屋租赁 34,000.00

上海强生集团有限公司 房屋租赁 1,455,457.14

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

上海巴士汽车租赁服务有限公司 25,173,083.50 2013.07.26 2015.07.12 否

上海巴士汽车租赁服务有限公司 2,000,000.00 2015.06.26 2016.06.26 否

上海上强汽车配件销售有限公司 14,998,647.73 2015.05.18 2016.11.18 否

上海强生汽车贸易有限公司 21,608,000.00 2015.05.18 2016.11.18 否

上海强生科技有限公司 5,000,000.00 2014.08.11 2015.08.11 否

上海巴士永达汽车销售有限公司 5,000,000.00 2015.03.13 2016.03.13 否

本公司作为被担保方

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

上海强生出租汽车有限公司 100,000,000.00 2014.09.18 2015.09.18 否

上海久事公司 425,000,000.00 2014.10.29 2015.10.28 否

上海久事公司 500,000,000.00 2015.05.26 2016.05.27 否

关联担保情况说明

下属公司之间的担保

担保

担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保到期日 担保是否已经履行完毕

起始日

上海巴士公交（集 短期借款 1,000,000.00 2014.12.30 2015.12.30 否

团）有限公司/上海 上海久通商旅

巴士汽车租赁服务 客运有限公司 应付票据 10,000,000.00 2015.01.22 2016.01.21 否

有限公司

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2015 年半年度报告

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,020,000.00 910,000.00

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 上海公共交通卡股份有限公司 3,752,705.08 3,062,258.06

应收账款 上海强生集团有限公司 126,248.72 7,574.92

其他应收款 上海强生集团有限公司 265,634.00 15,938.04 957,230.00 67,591.80

其他应收款 浙江中宁巴士汽车租赁有限公司 12,056,096.00 1,841,936.58 7,206,095.08 1,013,594.62

其他应收款 上海强生便捷货运有限公司 10,555,818.73 10,555,818.73 10,555,818.73 10,555,818.73

其他应收款 上海交通投资（集团）有限公司 200,000.00 12,000.00 200,000.00 12,000.00

其他应收款 上海强生物业有限公司 20,000.00 6,000.00

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 上海巴士永达汽车销售有限公司 21,487,162.00 10,000.00

应付账款 上海巴士物资采购管理有限公司 354,760.00

应付账款 上海巴士一汽公共交通有限公司 716,235.99

应付账款 上海巴士四汽公共交通有限公司 13,615,433.60 13,615,433.60

应付账款 上海巴士五汽公共交通有限公司 2,970,084.62

应付账款 上海巴士六汽公共交通有限公司 10,435,762.80 10,442,362.80

应付账款 上海巴士新新汽车服务有限公司 22,016,447.46 22,828,069.46

其他应付款 上海青旅(集团)有限公司 2,629,473.16 2,629,473.16

其他应付款 上海宝山巴士公共交通有限公司 179,633.50 2,066.20

其他应付款 上海巴士一汽公共交通有限公司 534,125.73 25,781.30

其他应付款 上海巴士二汽公共交通有限公司 236,301.65 3,270.80

其他应付款 上海巴士三汽公共交通有限公司 747,660.30 7,467.90

其他应付款 上海巴士四汽公共交通有限公司 4,083,480.93

其他应付款 上海巴士五汽公共交通有限公司 1,638,771.56 5,529.49

其他应付款 上海巴士六汽公共交通有限公司 1,020,238.19 220,987.55

其他应付款 上海巴士新新汽车服务有限公司 1,545,841.85 8,189.40

其他应付款 上海巴士客车维修有限公司 3,515,932.13

应付股利 上海强生房地产开发经营公司 11,497,750.38

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2015 年半年度报告

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

无

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。

2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。

3、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。

4、已签订的正在或准备履行的并购协议：无。

5、已签订的正在或准备履行的重组计划：无。

6、其他重大财务承诺事项

截至 2015 年 6 月 30 日止，公司已开立银行承兑汇票担保情况

开票银行 票据开立金额 承兑保证金 其他担保

上海银行徐汇支行 14,998,647.73 1,099,864.77 关联方担保*1

上海银行徐汇支行 21,608,000.00 关联方担保*2

中国光大银行郑州分行 28,760,000.00 8,844,998.54 关联方担保*3

中信银行上海分行 43,850,000.00 9,000,000.00 信用担保*4

合计 109,216,647.73 18,944,863.31

*1：公司三级子公司上强汽配与上海银行徐汇支行签订《银行承兑汇票承兑协议》及《担保

合同》用于开立银行承兑汇票及汇票项下的付款，公司为其提供最高额 1,500 万元的信用担保。

*2：公司二级子公司上海强生汽车贸易有限公司（以下简称“强生汽贸”）与上海银行徐汇

支行签订《银行承兑汇票承兑协议》及《担保合同》用于开立银行承兑汇票及汇票项下的付款，

公司为其提供最高额 5,000 万元的信用担保。

*3：公司三级子公司上海久通商旅客运有限公司（以下简称“久通商旅”）与中国光大银行

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2015 年半年度报告

郑州分行签订《银行承兑汇票承兑协议》，该协议由郑州安驰担保有限公司为其提供最高额为 1

亿元的信用担保，用于开立银行承兑汇票及汇票项下的付款。

*4：公司二级子公司强生汽贸与上海上汽大众汽车销售有限公司（以下简称“上汽大众”）

及中信银行上海分行签订《汽车金融销售服务网络协议从属协议》用于强生汽贸向上汽大众购买

车辆时开立银行承兑汇票及汇票项下的付款，上汽大众及中信银行上海分行向公司提供 4,500 万

元授信额度，公司支付给上汽大众 900 万元作为信用额度保证金。

7、与合营企业投资相关的未确认承诺：无。

8、除存在上述承诺事项外，截至 2015 年 8 月 26 日止，本公司无其他应披露未披露的重大承

诺事项。

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

1、与合营企业和联营企业投资相关的或有负债：无。

2、未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响：无。

3、对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响：公司为关联方提供提保详见本附注十二、

5（4）。

4、公司开出保函的情况：无。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

无

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对财务状况和经营成 无法估计影响数的

项目 内容

果的影响数 原因

股票和债券的发行

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

设立公司 根据公司第八届 公司仍在筹建期

董事会第五次会议有

关决议，公司为实现

资源共享、降本增效、

提高市场竞争力，将

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2015 年半年度报告

以持有的强生国旅

100%股权（评估价值

1,000 万元）及巴士旅

游 85%股权（评估价

值 1,657.50 万元）出

资设立上海强生旅游

管理有限公司。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 105,336,219.10

经审议批准宣告发放的利润或股利 105,336,219.10

根据公司 2014 年度股东大会有关利润分配的决议：以现有股本 1,053,362,191 股为基础，每 10 股

派送现金红利 1.00 元（含税），红利已于 2015 年 7 月 8 日发放完毕。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

年金计划的主要内容及重要变化详见附注七、37 应付职工薪酬—设定提存计划说明。

5、 终止经营

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1、其他货币资金期末余额中，截至 2015 年 6 月 30 日止保证期限超过 3 个月的银行承兑汇票

保证金 7,875,018.51 元和旅游保证金 1,050,000.00 元在编制现金流量表时未列入现金期末余额中。

2、其他货币资金年初余额中，截至 2014 年 12 月 31 日止保证期限超过 3 个月的银行承兑汇

票保证金 5,950,000.00 元、融资租赁保证金 2,000,000.00 元和保函保证金 1,000,000.00 元在编制现

金流量表时未列入现金年初余额中。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

坏账准

账面余额 账面余额 坏账准备

备

种类 账面 账面

计提 计提

比例 金 价值 比例 金 价值

金额 比例 金额 比例

(%) 额 (%) 额

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 3,286,025.68 100.00 3,286,025.68 1,460,675.79 100.00 1,460,675.79

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 3,286,025.68 / / 3,286,025.68 1,460,675.79 / / 1,460,675.79

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

单位名称 期末余额 年初余额 未计提理由

上海公共交通卡股份有限公司 3,286,025.68 1,460,675.79 收回无风险

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 期末余额 年初余额 未计提理由

上海公共交通卡股份有限公司 3,286,025.68 1,460,675.79 收回无风险

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

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2015 年半年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单独计提坏账准备 10,555,818.73 1.06 10,555,818.73 100.00 10,555,818.73 1.09 10,555,818.73 100.00

的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备 988,983,434.76 98.94 464,544.85 0.05 988,518,889.91 959,359,785.47 98.91 489,090.73 0.05 958,870,694.74

的其他应收款

单项金额不重大但单独计提坏账准

备的其他应收款

合计 999,539,253.49 / 11,020,363.58 / 988,518,889.91 969,915,604.20 / 11,044,909.46 / 958,870,694.74

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

上海强生便捷货运有限公司 10,555,818.73 10,555,818.73 100.00 收回可能性较小

合计 10,555,818.73 10,555,818.73 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 2,798,384.75 167,903.09 0.06

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 2,798,384.75 167,903.09 0.06

1至2年 737,564.56 73,756.46 10.00

2至3年 494,470.16 98,894.03 20.00

3 年以上

3至4年 61,203.59 18,361.08 30.00

4至5年 142,716.99 85,630.19 60.00

5 年以上 20,000.00 20,000.00 100.00

合计 4,254,340.05 464,544.85

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项各项组合根据资产负债表日应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账

损失，按账龄分析法计提坏账准备。

账龄 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 6.00

1-2 年 10.00

2-3 年 20.00

3-4 年 30.00

4-5 年 60.00

5 年以上 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

无风险组合

单位名称 期末余额 年初余额 未计提理由

上海巴士汽车租赁服务有限公司 715,900,000.00 715,900,000.00 子公司

上海强生集团汽车修理有限公司 86,574,797.43 86,574,797.43 子公司

132 / 139

2015 年半年度报告

上海强生出租汽车有限公司 97,825,318.53 109,173,745.82 子公司

上海强生水上旅游有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00 子公司

上海巴士国际旅游有限公司 57,428,978.75 20,285,000.00 子公司

上海强生国际旅行社有限责任公司 4,000,000.00 子公司

合计 984,729,094.71 954,933,543.25

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 24,545.88 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方借款 995,284,913.44 965,489,361.98

事故借款 3,515,798.22 2,602,033.10

其他款项 738,541.83 1,824,209.12

合计 999,539,253.49 969,915,604.20

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余额 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

合计数的比例(%) 期末余额

上海巴士汽车租赁服务有限公司 关联方借款 715,900,000.00 1-2 年 71.62

上海强生集团汽车修理有限公司 关联方借款 86,574,797.43 4 年以内 8.66

上海强生出租汽车有限公司 关联方借款 97,825,318.53 3 年以内 9.79

上海强生水上旅游有限公司 关联方借款 23,000,000.00 2-5 年 2.30

上海巴士国际旅游有限公司 关联方借款 57,428,978.75 1-2 年 5.75

合计 / 980,729,094.71 / 98.12

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

133 / 139

2015 年半年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 1,908,506,857.17 1,908,506,857.17 1,908,506,857.17 1,908,506,857.17

对联营、合营企 1,656,567.89 1,656,567.89

业投资

合计 1,908,506,857.17 1,908,506,857.17 1,910,163,425.06 1,910,163,425.06

134 / 139

2015 年半年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

上海强生出租汽车有限公司 758,188,987.88 758,188,987.88

上海强生普陀汽车服务股份有限公司 103,085,393.44 103,085,393.44

上海申宏金都汇汽车服务有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

上海浦华出租汽车有限公司 66,010,000.00 66,010,000.00

上海强生交运营运有限公司 65,840,655.94 65,840,655.94

上海强生浦西出租汽车有限公司 3,372,000.00 3,372,000.00

上海长海出租汽车有限公司 57,820,624.59 57,820,624.59

上海申强出租汽车有限公司 113,036,051.57 113,036,051.57

上海强生集团汽车修理有限公司 62,000,000.00 62,000,000.00

上海强生汽车贸易有限公司 10,952,011.70 10,952,011.70

上海巴士汽车租赁服务有限公司 473,639,146.96 473,639,146.96

上海强生置业有限公司 42,194,842.28 42,194,842.28

上海江桥大酒店有限公司 45,518,800.00 45,518,800.00

上海强生科技有限公司 12,031,360.44 12,031,360.44

上海强生智能导航技术有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00

上海巴士国际旅游有限公司 24,812,008.42 24,812,008.42

上海强生国际旅行社有限责任公司 4,871,404.73 4,871,404.73

上海强生水上旅游有限公司 21,866,103.36 21,866,103.36

上海强生广告有限公司 6,967,558.82 6,967,558.82

上海强生机动车驾驶员培训中心有限公司 2,270,324.86 2,270,324.86

上海巴士机动车驾驶员培训有限公司 650,719.11 650,719.11

上海强生人力资源有限公司 2,178,863.07 2,178,863.07

合计 1,908,506,857.17 1,908,506,857.17

135 / 139

2015 年半年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期 减值

追 其他 宣告发

投资 期初 权益法下 其他 计提 末 准备

加 综合 放现金 其

单位 余额 减少投资 确认的投 权益 减值 余 期末

投 收益 股利或 他

资损益 变动 准备 额 余额

资 调整 利润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

上海闵虹

投资有限 1,656,567.89 1,655,680.98 -886.91

公司

上海强生

便捷货运

有限公司

小计 1,656,567.89 1,655,680.98 -886.91

合计 1,656,567.89 1,655,680.98 -886.91

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 97,349,425.46 89,092,755.33 99,187,701.92 80,758,626.94

其他业务 793,164.43 286,190.20 339,018.75 285,240.81

合计 98,142,589.89 89,378,945.53 99,526,720.67 81,043,867.75

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 85,135,730.45 104,316,583.01

权益法核算的长期股权投资收益 -886.91 178,369.72

处置长期股权投资产生的投资收益 4,729,479.90

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 66,599,148.97 66,454,478.97

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 156,463,472.41 170,949,431.70

136 / 139

2015 年半年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

旧车处置收益、股权转让

非流动资产处置损益 13,602,833.70

收益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,836,942.23 政府扶持资金

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 483,014.62

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -6,284,049.99

少数股东权益影响额 -1,071,273.99

137 / 139

2015 年半年度报告

合计 18,567,466.57

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 2.85 0.0853 0.0853

利润

扣除非经常性损益后归属于 2.26 0.0677 0.0677

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

138 / 139

2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本

载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计

备查文件目录

报表

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录 公告原稿。文件存放地点：公司董事会办公室

董事长：洪任初

董事会批准报送日期：2015－08－27

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

139 / 139

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