2015 年半年度报告
公司代码：600284 公司简称：浦东建设
上海浦东路桥建设股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郭亚兵、主管会计工作负责人罗芳艳及会计机构负责人（会计主管人员）朱音声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 32
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 33
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 133
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
上海浦东路桥建设股份有限公
本公司/公司/浦东建设 指
司
上海浦东发展（集团）有限公
公司控股股东/浦发集团 指
司
上海市浦东新区建设（集团）
浦建集团 指
有限公司
上海浦东发展集团财务有限责
浦发财务公司 指
任公司
政府和社会资本合作模式,是
指政府为增强公共产品和服务
供给能力、提高供给效率，通
PPP 指 过特许经营、购买服务、股权
合作等方式，与社会资本建立
的利益共享、风险分担及长期
合作关系
BT 指 建设-移交（Build-Transfer）
上海浦东路桥建设股份有限公
董事会 指
司董事会
上海浦东路桥建设股份有限公
股东大会 指
司股东大会
上海浦东路桥建设股份有限公
公司章程 指
司公司章程
元 指 人民币元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海浦东路桥建设股份有限公司
公司的中文简称 浦东建设
公司的外文名称 SHANGHAI PUDONG ROAD & BRIDGE CONSTRUCTION Co.,LTD
公司的外文名称缩写 PD CONSTRUCTION
公司的法定代表人 郭亚兵
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 马家顺
联系地址 上海市浦东新区银城中路8号中
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融碧玉蓝天大厦14楼
电话 021-58206677-226
传真 021-68765759
电子信箱 majs@pdjs.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区佳林路1028号
公司注册地址的邮政编码 201206
公司办公地址 上海市浦东新区银城中路8号中融碧玉蓝天大厦14楼
公司办公地址的邮政编码 200120
公司网址 www.pdjs.com.cn
电子信箱 pdjs@pdjs.com.cn
报告期内变更情况查询索引 报告期内基本情况未变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路8号中融碧玉蓝天大厦14楼董
事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内信息披露及备置地点未变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 浦东建设 600284
六、 公司报告期内注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
七、 其他有关资料
报告期内，公司董事会收到公司证券事务代表宋成馨女士提交的辞职报告，由于个人工作变
动原因，宋成馨女士申请辞去其所担任的公司证券事务代表职务。相关公告于 2015 年 1 月 31 日
刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
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营业收入 1,222,223,999.41 1,483,210,391.42 -17.60
归属于上市公司股东的净利润 144,328,804.41 131,474,796.58 9.78
归属于上市公司股东的扣除非经常性 123,818,747.87 103,112,042.99 20.08
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -632,925,882.34 -661,632,269.86 不适用
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,790,050,602.63 4,748,970,823.22 0.87
总资产 15,433,998,511.76 14,903,523,172.44 3.56
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2083 0.1897 9.78
稀释每股收益（元／股） 0.2083 0.1897 9.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1787 0.1488 20.08
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.99 2.68 增加0.31个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.57 2.10 增加0.47个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 1,309,218.54
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
13,802,782.50
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
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业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 11,116,714.15
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
-432,292.88
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额 -177,364.62
所得税影响额 -5,109,001.15
合计 20,510,056.54
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年 1 月至 6 月，公司完成营业收入为 122,222 万元，比上年同期减少 26,099 万元，下
降 17.60%；实现利润总额 23,408 万元，比上年同期增加 257 万元，增长 1.11%；实现归属于母公
司所有者的净利润为 14,433 万元，比上年同期增加 1,285 万元，增长 9.78%。本期业绩增长主要
是由于费用控制和投资收益增加。
报告期内，公司全力推进项目建设。其中，市政及公路项目方面，重点推进中环线 3 标、浙
江诸暨 31 省道工程、杨高路-民生路立交工程等项目，确保各重点工程按目标节点完成；沥青项
目方面，重点推进浙江诸暨沥青项目的各项基础工作，为项目按期竣工的目标任务打下坚实的基
础；投资类项目方面，积极推进市场营销，加快推进道路、污水处理、停车场等领域的 PPP 项目
落地。
报告期内，公司强化工程规范化管理，多措并举确保工程质量和文明施工，陆续发布出台了
20 项工程建设及安全管理的规章规定，其中尤为一提的是《工程项目管理考核办法》的推出，制
订了工程创优计划，为公司工程管理明确了新的管理方向。同时，公司全面落实绿色安全生产，
围绕“人的不安全行为，物的不安全状态，生产工作环境的不安全因素”展开各工程项目的系统
全面检查，确保安全工作处于受控状态，着力建立健全安全生产的长效机制。
报告期内，公司成功发行 2015 年第一期超短期融资券，募集资金人民币 3 亿元；同时，公司
承办了第七届中国公路科技创新高层论坛—基础设施多渠道融资分论坛，积极探索创新投融资模
式；此外，公司与银行、证券公司、保险公司等金融机构开展深入合作研讨，为后续进一步融资
创新奠定了良好的基础。另一方面，公司持续提升融资管理规范化、科学化水平，通过加强对资
金日常流动监控，为公司融资、结构性存款的优化配置提供支持。
报告期内，公司科研工作主要围绕主营业务展开，积极推进《水泥路面加罩沥青面层抑制反
射裂缝的深化研究》、《城市道路高等级沥青铺装中的资源节约化应用技术综合研究》、《项目
级沥青路面预防性养护技术及决策支持系统研究》、《双层 SMA 钢桥面铺装技术在郑州市政工程
中应用研究》、《大跨径、重载交通钢桥面“智铺体系”的适用性研究》等多项课题研究，不断
提升科技创新能力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,222,223,999.41 1,483,210,391.42 -17.60
营业成本 1,121,843,439.56 1,312,872,850.24 -14.55
销售费用 618,640.35 1,940,273.05 -68.12
管理费用 54,322,848.38 76,851,280.93 -29.31
财务费用 93,566,091.39 112,526,344.86 -16.85
经营活动产生的现金流量净额 -632,925,882.34 -661,632,269.86 不适用
投资活动产生的现金流量净额 2,526,827,663.10 935,231,056.93 170.18
筹资活动产生的现金流量净额 124,717,781.93 -27,034,833.52 不适用
研发支出 19,381,041.34 39,801,612.23 -51.31
营业收入变动原因说明:2015 年 1-6 月完成营业收入 122,222.40 万元，较上年同期减少 26,098.64
万元，减少 17.60%。其中：路桥施工工程项目主营业务收入 116,793.73 万元，较上年同期减少
28,420.06 万元，减少 19.57%。本期营业收入较上年同期减少主要是由于本期在建项目实现的工
作量少于上年同期。此外，本期 BT 项目管理确认收入 1,651.64 万元，较上年同期减少 5,418.09
万元；剔除项目管理因素后路桥施工工程项目毛利率为 5.89%，上年同期为 6.67%，基本与上年持
平。
营业成本变动原因说明:2015 年 1-6 月发生营业成本 112,184.34 万元，较上年同期减少 19,102.94
万元，减少 14.55%。其中：路桥施工工程项目主营业务成本 108,358.76 万元，较上年同期减少
20,570.37 万元，减少 15.95%，主要原因是本期在建项目实现的工作量少于上年同期。
销售费用变动原因说明:本期运输费用较上年同期减少 127.57 万元。
管理费用变动原因说明:本期研发支出较上年同期减少。
财务费用变动原因说明:本期资本化利息支出较上年同期增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额-63,292.59 万元，比
上年同期增加 2,870.64 万元，主要是由于本期支付的税费少于上年同期。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额 252,682.77 万元，比
上年同期增加 159,159.66 万元，增长 170.18%，主要是由于本期收到的 BT 项目回购款大于上年
同期。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额 12,471.78 万元，比上
年同期增加 15,175.26 万元，主要是因为上年同期支付少数股东股利 28,350.00 万元。
研发支出变动原因说明:本期研发支出中材料支出少于上年同期。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
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(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
参见董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析部分内容。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
路桥施工工 1,167,937,316.41 1,083,587,647.60 7.22 -19.57 -15.95 减少 3.99
程项目 个百分点
沥青砼及相 47,622,256.95 35,703,771.01 25.03 117.59 110.2 增加 2.63
关产品销售 个百分点
环保产业 983,257.32 922,165.72 6.21 -86.67 -85.59 减少
7.00
个百
分点
合计 1,216,542,830.68 1,120,213,584.33 7.92 -17.88 -14.66 减少 3.47
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
主营业务分行业和分产品情况的说明
路桥施工工程项目营业收入比上年同期减少 19.57%，成本比上年同期减少 15.95%，主要原因是本
期在建项目实现的工作量少于上年同期。此外，本期确认 BT 项目管理收入 1,651.64 万元，较上
年同期减少 5,418.09 万元；剔除项目管理因素后路桥施工工程项目毛利率为 5.89%，上年同期为
6.67%，基本与去年持平。
沥青砼及相关产品销售的毛利率为 25.03%，较上年同期增加 2.63 个百分点，主要是由于本期沥
青材料成本控制较好。
环保产业的毛利率为 6.21%，较上年同期减少 7.00 个百分点，主要原因是本期业务调整，保留飞
灰运输业务。
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2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海地区 1,031,422,375.68 -22.08
非上海地区 185,120,455.00 17.39
合计 1,216,542,830.68 -17.88
主营业务分地区情况的说明
(三) 核心竞争力分析
1、基础设施投融资、施工管理一体化的商业运作模式
公司自 2002 年承接首个基础设施投融资建设项目以来，目前已承接该类项目数量 90 余个，
投资规模累计达到人民币 250 多亿元，项目遍及上海、江苏、浙江、安徽等省市，丰富的实践经
验使公司形成了较为成熟的基础设施投融资、施工管理一体化的项目运作模式，保证了公司在该
业务领域的持续向前发展。
2、具有自主知识产权、国内领先的路面施工技术
公司在道路施工方面技术实力强劲，在全国同行业企业中率先建立了工程技术研究所，引进先
进设备和高素质人才，跟踪国际路面技术发展动态，在沥青路面再生、排水性沥青路面、彩色沥
青路面等新型路面材料和技术方面具有国内同行业领先水平。公司启动了 10 余项如"排水性沥青
路面在上海地区的应用研究"、"泡沫沥青再生稳定基层的开发研究"等课题研究，取得 5 项国家专
利，其中两项课题成为钢桥铺装世界难题解决方案。这些技术将适应未来城市基础设施建设市场
绿色化、高端化发展要求，是公司未来长远发展的最大依托和核心竞争力之一。
3、持续的融资能力
公司自 2004 年 A 股成功发行上市以来，积极探索多渠道融资方式，最大程度节约融资成本，
目前公司在银行、证券及保险三大融资体系均成功实现融资，通过平衡股权和债权融资、直接和
间接融资，在降低融资风险的同时提升公司的实力和价值。除信用贷款外，公司在 2006 年发行了
国内首单基础设施 BT 项目的资产证券化产品，规模达人民币 4.25 亿元；此外，通过引入保险资
金债权计划、发行公司债、资产支持票据及多次发行短期融资券和中期票据，募集资金人民币七
十余亿元，为公司基础设施项目投资提供强有力的资金支持。
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持 期初持 期末持 会计
最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权 股份
对象 股比例 股比例 核算
（元） （元） （元） 益变动（元） 来源
名称 （%） （%） 科目
上海 152,848,800.00 20.00 20.00 470,259,485.16 39,956,343.16 -15,827,825.00 长期 现金
浦东 股权 出资
发展 投资
集团
财务
有限
公司
合计 152,848,800.00 / / 470,259,485.16 39,956,343.16 -15,827,825.00 / /
持有金融企业股权情况的说明
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资金来
是否
委托理 委托理 委托理 报酬 计提减 是否 源并说
合作方 实际收回本金金 实际获得收 经过 是否 关联
财产品 委托理财金额 财起始 财终止 确定 预计收益 值准备 关联 明是否
名称 额 益 法定 涉诉 关系
类型 日期 日期 方式 金额 交易 为募集
程序
资金
兴业银 结构性 100,000,000.00 2015年1 2015年2 协议 381,917.81 100,000,000.00 381,917.81 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月23日 月26日 约定
有限公
司上海
陆家嘴
支行
上海银 结构性 100,000,000.00 2015年1 2015年3 协议 445,890.41 100,000,000.00 446,959.85 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月27日 月3日 约定
有限公
司浦东
分行
上海银 结构性 100,000,000.00 2015年1 2015年3 协议 450,684.93 100,000,000.00 451,754.37 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月29日 月5日 约定
有限公
司浦东
分行
招商银 结构性 100,000,000.00 2015年3 2015年4 协议 424,931.51 100,000,000.00 424,931.51 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月18日 月20日 约定
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有限公
司上海
分行金
桥支行
浦发银 结构性 100,000,000.00 2015年3 2015年4 协议 417,777.78 100,000,000.00 417,777.78 是 0.00 否 否 否 其他
行空港 存款 月20日 月22日 约定
支行
兴业银 结构性 100,000,000.00 2015年4 2015年5 协议 400,821.92 100,000,000.00 400,821.92 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月21日 月29日 约定
有限公
司上海
陆家嘴
支行
上海银 结构性 50,000,000.00 2015年4 2015年5 协议 228,711.95 50,000,000.00 228,711.95 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月23日 月28日 约定
有限公
司浦东
分行
浦发银 结构性 150,000,000.00 2015年4 2015年5 协议 639,375.00 150,000,000.00 639,375.00 是 0.00 否 否 否 其他
行空港 存款 月24日 月27日 约定
支行
上海银 结构性 50,000,000.00 2015年1 2015年4 协议 580,192.25 50,000,000.00 580,192.25 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月8日 月9日 约定
有限公
司浦东
分行
上海浦 利多多 15,000,000.00 2015年1 2015年7 协议 315,000 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 月21日 月21日 约定
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2015 年半年度报告
银行股 存款
份有限
公司空
港支行
上海银 结构性 50,000,000.00 2015年1 2015年3 协议 401,836.09 50,000,000.00 401,836.09 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月22日 月26日 约定
有限公
司浦东
分行
上海浦 利多多 40,000,000.00 2015年2 2015年3 协议 160,000.00 40,000,000.00 160,000.00 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 月17日 月23日 约定
银行股 存款
份有限
公司空
港支行
上海浦 结构性 70,000,000.00 2015年3 2015年4 协议 292,444.44 70,000,000.00 292,444.44 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 存款 月13日 月15日 约定
银行股
份有限
公司空
港支行
上海银 结构性 70,000,000.00 2015年3 2015年4 协议 309,447.68 70,000,000.00 309,447.68 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月12日 月16日 约定
有限公
司浦东
分行
上海银 结构性 100,000,000.00 2015年4 2015年5 协议 451,657.15 100,000,000.00 451,657.15 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月9日 月14日 约定
14 / 133
2015 年半年度报告
有限公
司浦东
分行
上海浦 利多多 60,000,000.00 2015年4 2015年5 协议 258,500.00 60,000,000.00 258,500.00 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 月8日 月11日 约定
银行股 存款
份有限
公司空
港支行
中国光 结构性 70,000,000.00 2015年4 2015年5 协议 259,369.44 70,000,000.00 259,369.44 是 0.00 否 否 否 其他
大银行 存款 月23日 月23日 约定
股份有
限公司
上海分
行
上海银 结构性 100,000,000.00 2015年4 2015年5 协议 457,423.89 100,000,000.00 457,423.89 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月23日 月28日 约定
有限公
司浦东
分行
兴业银 结构性 100,000,000.00 2015年5 2015年6 协议 343,561.64 100,000,000.00 343,561.64 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月6日 月8日 约定
有限公
司上海
淮海支
行
上海浦 利多多 50,000,000.00 2015年5 2015年6 协议 182,222.22 50,000,000.00 182,222.22 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 月13日 月15日 约定
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2015 年半年度报告
银行股 存款
份有限
公司空
港支行
上海浦 利多多 40,000,000.00 2015年5 2015年6 协议 136,888.89 40,000,000.00 136,888.89 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 月15日 月17日 约定
银行股 存款
份有限
公司空
港支行
上海银 结构性 50,000,000.00 2015年5 2015年6 协议 213,842.27 50,000,000.00 213,842.27 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月19日 月23日 约定
有限公
司浦东
分行
上海浦 利多多 60,000,000.00 2015年5 2015年7 协议 173,333.33 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 月29日 月11日 约定
银行股 存款
份有限
公司空
港支行
上海银 结构性 100,000,000.00 2015年6 2015年7 协议 307,821.54 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月2日 月7日 约定
有限公
司浦东
分行
上海浦 利多多 27,000,000.00 2015年6 2015年7 协议 80,437.50 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 月3日 月7日 约定
16 / 133
2015 年半年度报告
银行股 存款
份有限
公司空
港支行
兴业银 结构性 100,000,000.00 2015年6 2015年7 协议 198,630.14 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 月8日 月3日 约定
有限公
司上海
淮海支
行
上海浦 利多多 50,000,000.00 2015年6 2015年7 协议 165,000.00 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 月17日 月20日 约定
银行股 存款
份有限
公司空
港支行
上海浦 利多多 15,000,000.00 2014年 2015年1 协议 148,125.00 15,000,000.00 148,125.00 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 10月15 月15日 约定
银行股 存款 日
份有限
公司空
港支行
上海银 结构性 50,000,000.00 2014年 2015年1 协议 542,794.99 50,000,000.00 542,794.99 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 10月21 月20日 约定
有限公 日
司浦东
分行
上海浦 利多多 27,000,000.00 2014年 2015年5 协议 587,250.00 27,000,000.00 587,250.00 是 0.00 否 否 否 其他
17 / 133
2015 年半年度报告
东发展 结构性 11月28 月28日 约定
银行股 存款 日
份有限
公司空
港支行
上海浦 利多多 50,000,000.00 2014年 2015年5 协议 1,062,500.0 50,000,000.00 1,062,500. 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 11月7日 月7日 约定 0 00
银行股 存款
份有限
公司空
港支行
上海浦 利多多 35,000,000.00 2014年 2015年6 协议 743,750.00 35,000,000.00 743,750.00 是 0.00 否 否 否 其他
东发展 结构性 12月26 月26日 约定
银行股 存款 日
份有限
公司空
港支行
上海银 结构性 50,000,000.00 2014年 2015年3 协议 592,658.01 50,000,000.00 592,658.01 是 0.00 否 否 否 其他
行股份 存款 12月30 月31日 约定
有限公 日
司浦东
分行
合计 2,229,000,000. 12,354,797. 1,877,000,000. 11,116,714 0.00
/ / / / / / / / /
00 78 00 .15
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
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2015 年半年度报告
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
公司募集资金的使用情况已在《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中披露，请查询
上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元，币种：人民币
业
公司 务 持股比
主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
名称 性 例（%）
质
上海 工 沥青原材料及其
浦东 业 产品等
路桥
沥青
3,000.00 51．00 11,487.61 5,529.04 4,821.94 834.45
材料
有限
公司
上海 投 对道路、公路投
浦兴 资 资的管理，自有
投资 建筑设备的融资
发展 租赁，建材的销 123,165.08 94.65 542,941.72 241,786.94 1,651.64 6,702.68
有限 售等
公司
无锡 投 基础设施投资、
普惠 资 投资咨询，建材
投资 销售
发展 19,131.40 99.47 34,821.11 33,734.11 - 494.67
有限
公司
上海 投 基础设施投资、
北通 资 投资咨询，建材
投资 销售
发展 304,000.00 55.00 671,267.84 348,577.85 - 6,911.86
有限
公司
上海 工 生活垃圾焚烧产
寰保 业 生的飞灰等固废
渣业 的收集、处置、
处置 研制、开发等 668.16 51.00 2,640.58 2,036.58 98.33 -404.94
有限
公司
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2015 年半年度报告
诸暨 投 公路基础设施建
浦越 资 设投资，投资咨
投资 询，工程管理
30,000.00 100.00 60,923.36 30,757.54 - 193.03
有限
公司
上海 建 建设项目总承
市浦 筑 包，工程设计，
东新 业 市政、设备安装、
区建 装饰装修，工程
设 施工，机场跑道、
16,000.00 100.00 162,042.81 27,549.96 63,088.37 874.79
（集 桥梁、各类基础
团） 工程施工，混凝
有限 土预制构件制
公司 作，公路工程等
上海 投 基础设施建设投
浦川 资 资，投资咨询（除
投资 经纪），工程项
发展 目管理，实业投 20,000.00 100.00 500.05 446.04 - -53.96
有限 资
公司
上海 金 财务和融资顾
浦东 融 问、信用鉴证及
发展 相关的咨询、代
集团 理业务；对成员
财务 单位提供担保；
有限 办理成员单位之
100,000.00 20.00 1,218,885.61 235,129.74 17,766.91 19,978.17
公司 间的委托贷款及
委托投资；对金
融机构的股权投
资；有价证券投
资等
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入金 累计实际投入金 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
额 额 情况
金科路 120,000 40.3% 3,542.506 48,357.6558 /
31 省道诸暨王家
湖至五泄段改建工 113,511.5025 41.6% 22,496.9675 47,222.2637 /
程
合计 233,511.5025 / 26,039.4735 95,579.9195 /
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2015 年半年度报告
非募集资金项目情况说明
以上数据截至 2015 年 6 月 30 日
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2014 年度利润分配方案如下：以 2014 年 12 月 31 日的总股本 69,304 万股为基数，向全
体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.55 元（含税），共分配红利人民币 107,421,200.00 元。该
利润分配方案已经 2015 年 4 月 21 日召开的公司 2014 年度股东大会审议通过,股东大会决议公告
于 2015 年 4 月 22 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所
网站。公司于 2015 年 5 月 28 日发布利润分配实施公告，并刊登于《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。本次利润分配股权登记日为 2015 年 6 月 3 日；除息
日为 2015 年 6 月 4 日；现金红利发放日为 2015 年 6 月 4 日。该利润分配事项于 2014 年 6 月 4
日实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
是否为
资产出售为
本年初起至出 关联交 资产 所涉及的 所涉及的
上市公司贡
交易 被出售 售日该资产为 出售产生的损 易（如 出售 资产产权 债权债务
出售日 出售价格 献的净利润 关联关系
对方 资产 上市公司贡献 益 是，说 定价 是否已全 是否已全
占利润总额
的净利润 明定价 原则 部过户 部转移
的比例(%)
原则）
常熟 常熟寰 2015-1 2,003,683.25 24,853.67 125,892.96 否 市场 是 是 0.01 控股子公司的控股子公
市畅 保渣业 -26 价 司
晟环 处置有
保科 限公司
技发
展有
限公
司
出售资产情况说明
2014 年 4 月，公司第六届董事会第七次会议审议通过《关于转让常熟寰保渣业处置有限公司股权
的议案》，同意公司控股子公司上海寰保渣业处置有限公司（以下简称“上海寰保”）将其持有
的常熟寰保渣业处置有限公司（以下简称“常熟寰保”）的全部股权予以挂牌转让，转让价格不
低于经具有资格的审计、评估机构进行审计及评估后的净资产金额；相关公告于 2014 年 4 月 26
日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
上海寰保于 2014 年 10 月 16 日至 11 月 13 日在上海联合产权交易所对常熟寰保股权按照评估值进
行挂牌转让，截止挂牌结束日，没有产生受让方。2014 年 12 月，公司第六届董事会第十五次会
议审议通过《关于调减常熟寰保渣业处置有限公司股权转让价格的议案》，同意上海寰保将其持
有的常熟寰保的全部股权按照调减后的价格再次公开挂牌转让，调减后价格不低于上述拟转让股
权评估值的 90%。相关公告于 2014 年 12 月 6 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。2015 年 1 月 26 日，上海寰保将所持有的
常熟寰保 100%股权转让给常熟市畅晟环保科技发展有限公司。
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2015 年半年度报告
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司与上海浦东发展集团财务有限责任公司签署《银企
相关公告于 2015 年 3 月 3 日刊登于《中国证券报》、
合作协议书》，协议涉及的综合授信额度为人民币壹拾
《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站
伍亿元，交易定价按照国家和行业有关规定确定，协议
（www.sse.com.cn）。
有效期壹年。
公司控股子公司上海市浦东新区建设（集团）有限公司
（以下简称“浦建集团”）中标上海市高桥镇凌桥社区
动迁房基地 N5-1 地块动迁安置房项目 2 标（除桩基）
工程，并与该工程发包人上海浦发升荣房地产开发有限 相关公告于 2015 年 1 月 17 日刊登于《中国证券报》、
公司（以下简称“升荣房地产公司”），合同价为人民 《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站
币 40,562.3277 万元，该项目通过公开招标方式实施专 （www.sse.com.cn）。
业工程发包，中标价按照国家、上海市建设主管部门颁
发的有关工程造价的现行文件和规定，根据承包人的综
合实力进行竞争报价。
公司控股子公司上海市浦东新区建设（集团）有限公司
（以下简称“浦建集团”）中标上海市高桥镇凌桥社区
动迁房基地 N5-1 地块动迁安置房项目 3 标（除桩基）
工程，并与该工程发包人上海浦发升荣房地产开发有限 相关公告于 2015 年 4 月 28 日刊登于《中国证券报》、
公司（以下简称“升荣房地产公司”），合同价为人民 《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站
币 8,900.8523 万元，该项目通过公开招标方式实施专 （www.sse.com.cn）。
业工程发包，中标价按照国家、上海市建设主管部门颁
发的有关工程造价的现行文件和规定，根据承包人的综
合实力进行竞争报价。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发
担保方 担保是
生日期 是否存 是否为
与上市 被担保 担保金 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 关联
担保方 (协议 在反担 关联方
公司的 方 额 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关系
签署 保 担保
关系 毕
日)
上海浦 全资子 上海浦 225.00 2014/1 2014/12 2015/12 连带 否 否 0.00 否 是 联营
东新区 公司 东混凝 2/5 /5 /4 责任 公司
建设 土制品 担保
（集 有限公
团）有 司（浦
限公司 建集团
子公
司）
上海浦 全资子 上海浦 624.22 2014/5 2014/5/ 2017/3/ 连带 否 否 0.00 否 是 联营
东新区 公司 东混凝 /28 28 30 责任 公司
建设 土制品 担保
（集 有限公
团）有 司（浦
限公司 建集团
子公
司）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 0.00
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 849.22
担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 849.22
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.18
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是
是 如未能
否
否 及时履 如未能
及
承诺时 有 行应说 及时履
承诺类 时
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 履 明未完 行应说
型 严
限 行 成履行 明下一
格
期 的具体 步计划
履
限 原因
行
1、浦发集团不会以任何形式
直接或间接地在现有业务以
外新增与上市公司相同或相
似的业务；2、如浦发集团未
来从任何第三方获得的任何
商业机会与上市公司主营业
上海浦 承诺时
务有竞争或可能有竞争，将立
东发展 间 2013
与重大资产重 解决同 即通知上市公司，在征得第三
（集团） 年 8 月 否 是 不适用 不适用
组相关的承诺 业竞争 方允诺后尽力将该商业机会
有限公 27 日，
给予上市公司；保证不利用控
司 不限期
股股东地位进行任何损害上
市公司利益的活动。如因违反
本承诺而致使上市公司及/或
其下属企业遭受损失，浦发集
团将依法承担相应的赔偿责
任。
浦发集团不谋求上市公司在
业务合作等方面给予优于市
场第三方的权利，不谋求与上
市公司达成交易的优先权利。
杜绝非法占用上市公司资金、
资产的行为，在任何情况下不
要求上市公司违规向浦发集
团及所控制的企业提供任何
形式的担保。不与上市公司发
生不必要的关联交易，如确需
与上市公司发生不可避免的
上海浦 承诺时
关联交易，保证：1、督促上
东发展 间 2013
与重大资产重 解决关 市公司依法签署书面协议并
（集团） 年 8 月 否 是 不适用 不适用
组相关的承诺 联交易 履行关联交易的决策程序，浦
有限公 27 日，
发集团将严格按照规定履行
司 不限期
关联董事及关联股东的回避
表决义务；2、遵循平等互利、
诚实信用、等价有偿、公平合
理的交易原则，按政府定价、
政府指导价、市场价格或协议
价格等公允定价方式与上市
公司进行交易，不利用该类交
易从事任何损害上市公司利
益的行为；3、督促上市公司
依法履行信息披露义务和有
关报批程序。
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2015 年半年度报告
上海浦 承诺时
保证上市公司人员独立，保证
东发展 间 2013
与重大资产重 上市公司资产独立完整，保证
其他 （集团） 年 8 月 否 是 不适用 不适用
组相关的承诺 上市公司的财务独立、机构独
有限公 27 日，
立、业务独立。
司 不限期
1、浦发集团、浦建集团及子
公司将不从事与股份公司核
心业务（路基机械化和路面沥
青砼生产及摊铺施工）相同的
业务。 2、浦发集团、浦建
集团及子公司将不与股份公
司在同一标段进行竞标； 3、
浦发集团、浦建集团及子公司
上海浦 将不直接从事且不再投资新
东发展 的企业从事与股份公司主营
（集团） 业务有竞争或可能有竞争的
承诺时
有限公 业务； 4、当股份公司进一
间 2002
与首次公开发 解决同 司、上海 步拓展其主营业务范围，浦发
年 5 月 否 是 不适用 不适用
行相关的承诺 业竞争 市浦东 集团、浦建集团及子公司承诺
20 日，
新区建 将不参与与股份公司新主营
不限期
设（集 业务有竞争的业务，若浦发集
团）有限 团、浦建集团及子公司已从事
公司 业务和股份公司在经营上发
生竞争，浦发集团、浦建集团
及子公司将退出与股份公司
的竞争； 5、若浦发集团、
浦建集团及子公司违反本承
诺书的任何一项承诺，浦发集
团、浦建集团将补偿股份公司
因此遭受的一切直接和间接
的损失。
浦发集团不对上市公司与浦
上海浦 承诺时
发财务公司之间的存贷款等
东发展 间 2012
与再融资相关 解决同 金融业务决策进行干预；浦发
（集团） 年 6 月 否 是 不适用 不适用
的承诺 业竞争 集团将继续充分尊重上市公
有限公 29 日，
司的经营自主权，不干预上市
司 不限期
公司的日常经营运作。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司第六届董事会第十八次会议审议通过《关于 2015 年会计师事务所聘任的议案》。同意
公司 2015 年度聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供年报审计及内部控制审计等服
务，费用为人民币 73 万元,其中年报审计 45 万元，内部控制审计 28 万元。董事会决议公告于 2015
年 6 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。上
述议案还需提交公司股东大会审议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
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2015 年半年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上
市公司治理准则》及中国证监会相关规定规范运作，通过建立、健全内控制度，不断推进公司规
范化、制度化管理，通过治理创新持续提升公司治理水平。公司已按照上市公司规范要求建立了
权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度，并严格依法规范运作。
报告期内，公司根据中国证监会《上市公司章程指引（2014 年修订）》（证监会公告[2014]47
号）、《上市公司股东大会规则（2014 年修订）》（证监会公告[2014]46 号）的文件精神及上海
证券交易所相关文件规定，对《公司章程》及公司《股东大会议事规则》进行了修订，细化股东
行权机制，解决沪港通实施后股东大会表决提案相关问题，加强中小投资者权益保护力度。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
不适用
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2015 年半年度报告
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 104,471
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条件 况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 股份数量 股份状 数
态 量
上海浦东发展(集
0 144,813,151 20.90 32,000,000 无 国有法人
团)有限公司
上海浦东投资经营
0 29,275,200 4.22 0 无 国有法人
有限公司
上海张桥经济发展 境内非国有
0 13,924,603 2.01 0 无
总公司 法人
香港中央结算有限
4,437,139 6,877,792 0.99 0 未知 境外法人
公司
华润深国投信托有
限公司－智慧金 56
-1,498,700 6,261,148 0.90 0 未知 其他
号集合资金信托计
划
上海同济资产经营
0 4,156,273 0.60 0 无 国有法人
有限公司
长安基金－光大银
行－长安三鼎 2 号 -815,180 2,518,049 0.36 0 未知 其他
分级资产管理计划
诺安基金－建设银
行－中国人寿－中
2,000,000 2,000,000 0.29 0 未知 其他
国人寿委托诺安基
金股票型组合
中国工商银行股份
有限公司－广发聚
1,999,998 1,999,998 0.29 0 未知 其他
瑞股票型证券投资
基金
交通银行股份有限
公司－工银瑞信国
1,999,897 1,999,897 0.29 0 未知 其他
企改革主题股票型
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
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2015 年半年度报告
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海浦东发展(集团)有限公司 人民币普
112,813,151 112,813,151
通股
上海浦东投资经营有限公司 人民币普
29,275,200 29,275,200
通股
上海张桥经济发展总公司 人民币普
13,924,603 13,924,603
通股
香港中央结算有限公司 人民币普
6,877,792 6,877,792
通股
华润深国投信托有限公司－智慧 人民币普
6,261,148 6,261,148
金 56 号集合资金信托计划 通股
上海同济资产经营有限公司 人民币普
4,156,273 4,156,273
通股
长安基金－光大银行－长安三鼎 2 人民币普
2,518,049 2,518,049
号分级资产管理计划 通股
诺安基金－建设银行－中国人寿
人民币普
－中国人寿委托诺安基金股票型 2,000,000 2,000,000
通股
组合
中国工商银行股份有限公司－广 人民币普
1,999,998 1,999,998
发聚瑞股票型证券投资基金 通股
交通银行股份有限公司－工银瑞
人民币普
信国企改革主题股票型证券投资 1,999,897 1,999,897
通股
基金
上述股东关联关系或一致行动的 上海浦东投资经营有限公司是上海浦东发展(集团)有限公司的全资子公司。
说明 未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股
不适用
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：万股
有限售条件股份可上
市交易情况
持有的有限售条件股
序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件
份数量 可上市交易
交易股份数
时间
量
非公开发
行认购的
股份自发
1 上海浦东发展（集团）有限公司 3,200 2016-02-06 3,200 行结束之
日起 36 个
月内不得
转让
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 上海浦东路桥建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七.1 3,690,327,308.20 1,671,707,745.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七.4 2,556,308.00
应收账款 七.5 442,649,544.79 560,350,610.11
预付款项 七.6 28,923,788.10 27,040,326.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七.7 105,088,804.61 60,691,637.06
应收股利
其他应收款 七.9 41,077,211.26 34,300,009.32
买入返售金融资产
存货 七.10 2,106,103,038.90 1,838,228,349.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七.12 2,356,152,833.93 1,838,076,969.52
其他流动资产 七.13 353,297,913.90 227,000,000.00
流动资产合计 9,126,176,751.69 6,257,395,646.85
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七.14 12,000,000.00 12,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 七.16 5,474,976,500.96 7,826,610,002.04
长期股权投资 七.17 506,331,041.12 490,048,552.24
投资性房地产 七.18 99,439,049.16 2,547,569.85
固定资产 七.19 153,292,441.88 252,824,344.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
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2015 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 七.28 12,805,418.04 15,274,436.82
递延所得税资产 七.29 48,977,308.91 46,822,620.60
其他非流动资产
非流动资产合计 6,307,821,760.07 8,646,127,525.59
资产总计 15,433,998,511.76 14,903,523,172.44
流动负债：
短期借款 七.31 504,935,000.00 34,935,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七.34 38,673,604.60 142,297,717.03
应付账款 七.35 1,739,370,039.14 1,951,180,689.79
预收款项 七.36 822,872,515.20 849,547,799.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.37 3,694,462.10 12,349,363.59
应交税费 七.38 137,148,539.43 210,485,342.08
应付利息 七.39 138,005,838.24 41,454,499.84
应付股利
其他应付款 七.41 25,973,829.91 33,665,993.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七.43 3,119,986,659.00 3,119,906,613.00
其他流动负债 七.45 300,000,000.00 500,000,000.00
流动负债合计 6,830,660,487.62 6,895,823,018.35
非流动负债：
长期借款
应付债券 七.48 996,217,900.00 994,883,452.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 七.49 955,121,442.89 561,378,408.68
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七.53 126,384,602.02 3,865,415.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,077,723,944.91 1,560,127,275.75
负债合计 8,908,384,432.53 8,455,950,294.10
所有者权益
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2015 年半年度报告
股本 七.55 693,040,000.00 693,040,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七.57 2,274,439,112.93 2,274,439,112.93
减：库存股
其他综合收益 七.59 3,750,000.00 -422,175.00
专项储备
盈余公积 七.61 223,932,840.34 223,932,840.34
一般风险准备
未分配利润 七.62 1,594,888,649.36 1,557,981,044.95
归属于母公司所有者权益合计 4,790,050,602.63 4,748,970,823.22
少数股东权益 1,735,563,476.60 1,698,602,055.12
所有者权益合计 6,525,614,079.23 6,447,572,878.34
负债和所有者权益总计 15,433,998,511.76 14,903,523,172.44
法定代表人：郭亚兵 主管会计工作负责人：罗芳艳 会计机构负责人：朱音
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:上海浦东路桥建设股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 437,865,126.98 573,793,387.63
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,200,000.00
应收账款 十七.1 312,370,628.14 380,624,151.25
预付款项 23,485,623.80 23,932,643.46
应收利息 10,840,113.41 7,328,189.21
应收股利
其他应收款 十七.2 76,569,870.00 47,244,609.17
存货 1,056,098,789.21 905,761,020.11
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 120,000,000.00 120,000,000.00
流动资产合计 2,038,430,151.54 2,058,684,000.83
非流动资产：
可供出售金融资产 12,000,000.00 12,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 4,828,932,521.93 4,799,804,003.77
投资性房地产 99,439,049.16 2,547,569.85
固定资产 141,692,223.90 239,013,866.51
在建工程
工程物资
35 / 133
2015 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,383,157.63 8,857,613.65
递延所得税资产 37,684,660.14 37,996,408.01
其他非流动资产 1,776,000,000.00 1,676,000,000.00
非流动资产合计 6,903,131,612.76 6,776,219,461.79
资产总计 8,941,561,764.30 8,834,903,462.62
流动负债：
短期借款 2,164,935,000.00 1,494,935,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,798,536.93 120,776,837.73
应付账款 963,256,431.16 1,128,267,434.81
预收款项 188,062,653.65 238,232,770.25
应付职工薪酬 1,417,569.51 7,852,083.90
应交税费 52,517,991.18 66,115,597.33
应付利息 63,124,685.74 43,326,388.82
应付股利
其他应付款 21,459,715.87 21,930,848.30
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 119,986,659.00 119,906,613.00
其他流动负债 300,000,000.00 500,000,000.00
流动负债合计 3,907,559,243.04 3,741,343,574.14
非流动负债：
长期借款
应付债券 996,217,900.00 994,883,452.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 996,217,900.00 994,883,452.00
负债合计 4,903,777,143.04 4,736,227,026.14
所有者权益：
股本 693,040,000.00 693,040,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,344,503,231.72 2,344,503,231.72
36 / 133
2015 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益 3,750,000.00 -422,175.00
专项储备
盈余公积 192,789,738.06 192,789,738.06
未分配利润 803,701,651.48 868,765,641.70
所有者权益合计 4,037,784,621.26 4,098,676,436.48
负债和所有者权益总计 8,941,561,764.30 8,834,903,462.62
法定代表人：郭亚兵 主管会计工作负责人：罗芳艳 会计机构负责人：朱音
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七.63 1,222,223,999.41 1,483,210,391.42
其中：营业收入 七.63 1,222,223,999.41 1,483,210,391.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,299,034,779.45 1,553,414,022.90
其中：营业成本 七.63 1,121,843,439.56 1,312,872,850.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七.64 32,013,699.12 45,675,310.18
销售费用 七.65 618,640.35 1,940,273.05
管理费用 七.66 54,322,848.38 76,851,280.93
财务费用 七.67 93,566,091.39 112,526,344.86
资产减值损失 七.68 -3,329,939.35 3,547,963.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七.70 296,209,353.78 265,215,386.38
其中：对联营企业和合营企业的投资 32,687,608.96 25,011,103.93
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 219,398,573.74 195,011,754.90
加：营业外收入 七.71 15,400,314.70 36,526,205.00
其中：非流动资产处置利得 1,328,144.47 18,404.00
减：营业外支出 七.72 720,606.54 27,120.60
其中：非流动资产处置损失 18,925.93 27,120.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 234,078,281.90 231,510,839.30
减：所得税费用 七.73 52,905,471.22 54,837,451.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 181,172,810.68 176,673,387.51
37 / 133
2015 年半年度报告
归属于母公司所有者的净利润 144,328,804.41 131,474,796.58
少数股东损益 36,844,006.27 45,198,590.93
六、其他综合收益的税后净额 4,172,175.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税 七.74 4,172,175.00
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 4,172,175.00
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 4,172,175.00
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 185,344,985.68 176,673,387.51
归属于母公司所有者的综合收益总额 148,500,979.41 131,474,796.58
归属于少数股东的综合收益总额 36,844,006.27 45,198,590.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2083 0.1897
（二）稀释每股收益(元/股) 0.2083 0.1897
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：郭亚兵 主管会计工作负责人：罗芳艳 会计机构负责人：朱音
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七.4 556,062,183.09 463,129,197.75
减：营业成本 十七.4 505,183,190.89 397,667,899.85
营业税金及附加 13,860,236.39 10,742,444.99
销售费用
管理费用 30,811,722.43 54,591,291.09
财务费用 102,192,292.01 82,006,405.81
资产减值损失 -3,421,832.18 5,383,107.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 124,532,069.40 419,197,703.94
38 / 133
2015 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业的投资 39,956,343.16 25,011,103.93
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,968,642.95 331,935,752.06
加：营业外收入 10,720,314.70 9,944,205.00
其中：非流动资产处置利得 1,328,144.47 18,404.00
减：营业外支出 20,000.00 22,330.00
其中：非流动资产处置损失 22,330.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,668,957.65 341,857,627.06
减：所得税费用 311,747.87 -4,087,861.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,357,209.78 345,945,488.12
五、其他综合收益的税后净额 4,172,175.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 4,172,175.00
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 4,172,175.00
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 46,529,384.78 345,945,488.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：郭亚兵 主管会计工作负责人：罗芳艳 会计机构负责人：朱音
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,232,135,948.14 1,243,514,427.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
39 / 133
2015 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,329.86
收到其他与经营活动有关的现金 七.75 162,835,275.97 367,061,515.46
经营活动现金流入小计 1,394,974,553.97 1,610,575,943.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,652,903,205.32 1,501,162,771.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 57,101,174.52 61,161,857.45
支付的各项税费 168,194,696.23 393,709,385.04
支付其他与经营活动有关的现金 七.75 149,701,360.24 316,174,198.82
经营活动现金流出小计 2,027,900,436.31 2,272,208,213.22
经营活动产生的现金流量净额 -632,925,882.34 -661,632,269.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,877,000,000.00 255,000,000.00
取得投资收益收到的现金 103,297,668.93 467,714,534.14
处置固定资产、无形资产和其他长 88,560.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 1,146,889.73
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七.75 3,013,399,015.24 1,748,049,963.80
投资活动现金流入小计 4,994,932,133.90 2,470,764,497.94
购建固定资产、无形资产和其他长 6,183,065.00 2,064,471.06
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,002,000,000.00 768,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七.75 459,921,405.80 765,468,969.95
投资活动现金流出小计 2,468,104,470.80 1,535,533,441.01
投资活动产生的现金流量净额 2,526,827,663.10 935,231,056.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,099,400,000.00 1,530,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,099,400,000.00 1,530,000,000.00
偿还债务支付的现金 830,000,000.00 1,087,830,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 144,682,218.07 469,204,833.52
现金
40 / 133
2015 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股 283,500,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 974,682,218.07 1,557,034,833.52
筹资活动产生的现金流量净额 124,717,781.93 -27,034,833.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,018,619,562.69 246,563,953.55
加：期初现金及现金等价物余额 1,671,707,745.51 2,274,840,081.61
六、期末现金及现金等价物余额 3,690,327,308.20 2,521,404,035.16
法定代表人：郭亚兵 主管会计工作负责人：罗芳艳 会计机构负责人：朱音
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 552,830,138.07 212,624,702.05
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 49,370,137.74 32,180,646.42
经营活动现金流入小计 602,200,275.81 244,805,348.47
购买商品、接受劳务支付的现金 918,144,877.36 487,941,273.55
支付给职工以及为职工支付的现 32,628,753.06 34,446,548.86
金
支付的各项税费 33,065,468.49 38,968,140.88
支付其他与经营活动有关的现金 23,696,770.98 56,305,225.50
经营活动现金流出小计 1,007,535,869.89 617,661,188.79
经营活动产生的现金流量净额 -405,335,594.08 -372,855,840.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 800,000,000.00 1,146,000,000.00
取得投资收益收到的现金 101,063,802.04 403,961,588.88
处置固定资产、无形资产和其他长 37,560.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 901,101,362.04 1,549,961,588.88
购建固定资产、无形资产和其他长 5,478,898.00 1,830,822.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 905,000,000.00 1,631,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 910,478,898.00 1,632,830,822.00
投资活动产生的现金流量净额 -9,377,535.96 -82,869,233.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
41 / 133
2015 年半年度报告
取得借款收到的现金 1,299,400,000.00 1,360,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,299,400,000.00 1,360,000,000.00
偿还债务支付的现金 830,000,000.00 893,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 190,615,130.61 177,705,754.55
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,020,615,130.61 1,070,705,754.55
筹资活动产生的现金流量净额 278,784,869.39 289,294,245.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -135,928,260.65 -166,430,827.99
加：期初现金及现金等价物余额 573,793,387.63 476,520,145.54
六、期末现金及现金等价物余额 437,865,126.98 310,089,317.55
法定代表人：郭亚兵 主管会计工作负责人：罗芳艳 会计机构负责人：朱音
42 / 133
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具
减：库 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
存股 险准备
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 693,040,000.00 2,274,439,112.93 -422,175.00 223,932,840.34 1,557,981,044.95 1,698,602,055.12 6,447,572,878.34
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 693,040,000.00 2,274,439,112.93 -422,175.00 223,932,840.34 1,557,981,044.95 1,698,602,055.12 6,447,572,878.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 4,172,175.00 36,907,604.41 36,961,421.48 78,041,200.89
列）
（一）综合收益总额 4,172,175.00 144,328,804.41 36,844,006.27 185,344,985.68
（二）所有者投入和减少资本 117,415.21 117,415.21
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 117,415.21 117,415.21
（三）利润分配 -107,421,200.00 -107,421,200.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -107,421,200.00 -107,421,200.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 23,859,135.54 23,859,135.54
2．本期使用 23,859,135.54 23,859,135.54
（六）其他
四、本期期末余额 693,040,000.00 2,274,439,112.93 3,750,000.00 223,932,840.34 1,594,888,649.36 1,735,563,476.60 6,525,614,079.23
43 / 133
2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 险准备
一、上年期末余额 693,040,000.00 2,588,796,778.50 179,905,394.55 1,397,608,187.59 1,894,200,712.01 6,753,551,072.65
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 693,040,000.00 2,588,796,778.50 179,905,394.55 1,397,608,187.59 1,894,200,712.01 6,753,551,072.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 -16,835,763.42 -238,301,409.07 -255,137,172.49
列）
（一）综合收益总额 131,474,796.58 45,198,590.93 176,673,387.51
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -148,310,560.00 -283,500,000.00 -431,810,560.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -148,310,560.00 -283,500,000.00 -431,810,560.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 17,953,551.41 17,953,551.41
2．本期使用 17,953,551.41 17,953,551.41
（六）其他
四、本期期末余额 693,040,000.00 2,588,796,778.50 179,905,394.55 1,380,772,424.17 1,655,899,302.94 6,498,413,900.16
法定代表人：郭亚兵 主管会计工作负责人：罗芳艳 会计机构负责人：朱音
44 / 133
2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 693,040,000.00 2,344,503,231.72 -422,175.00 192,789,738.06 868,765,641.70 4,098,676,436.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 693,040,000.00 2,344,503,231.72 -422,175.00 192,789,738.06 868,765,641.70 4,098,676,436.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,172,175.00 -65,063,990.22 -60,891,815.22
（一）综合收益总额 4,172,175.00 42,357,209.78 46,529,384.78
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -107,421,200.0 -107,421,200.00
0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -107,421,200.0 -107,421,200.00
0
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 7,949,387.20 7,949,387.20
2．本期使用 7,949,387.20 7,949,387.20
（六）其他
四、本期期末余额 693,040,000.00 2,344,503,231.72 3,750,000.00 192,789,738.06 803,701,651.48 4,037,784,621.26
45 / 133
2015 年半年度报告
上期
其他权益工具
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 693,040,000.00 2,393,256,419.38 148,762,292.27 620,829,189.61 3,855,887,901.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 693,040,000.00 2,393,256,419.38 148,762,292.27 620,829,189.61 3,855,887,901.26
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 197,634,928.12 197,634,928.12
（一）综合收益总额 345,945,488.12 345,945,488.12
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -148,310,560.0 -148,310,560.00
0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -148,310,560.0 -148,310,560.00
0
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 5,494,202.48 5,494,202.48
2．本期使用 5,494,202.48 5,494,202.48
（六）其他
四、本期期末余额 693,040,000.00 2,393,256,419.38 148,762,292.27 818,464,117.73 4,053,522,829.38
法定代表人：郭亚兵 主管会计工作负责人：罗芳艳 会计机构负责人：朱音
46 / 133
2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海浦东路桥建设股份有限公司（以下简称“本公司”）为境内公开发行 A 股股票并在上海
证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1997 年 12 月 30 日经上海市人民政府以沪府体改审
（1997）058 号文批准，由上海市浦东新区建设（集团）有限公司、上海浦东新区公路建设管理
署（现上海浦东新区公路管理署）、上海张桥经济发展总公司、上海东缆技术工程有限公司、上
海同济企业发展总公司、上海浦东路桥建设股份有限公司职工持股会发起设立。1998 年 1 月 9 日
由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照。本公司企业法人营业执照注册号为
310000000092681。本公司现注册资本为人民币 693,040,000.00 元，注册地址为浦东新区佳林路
1028 号，法定代表人为郭亚兵。本公司经营范围为道路、公路、桥梁、各类基础工程施工，设备
安装, 装饰装修工程施工，园林绿化工程，建材研制及生产，水利和港口工程建筑，房屋工程建
筑，公路管理与养护，市政公共设施管理，工程准备，房地产开发经营，实业投资，高新技术开
发，汽配、机械加工，国内贸易(除专项规定)，从事货物及技术的进出口业务。
本公司原注册资本为人民币 146,000,000.00 元。根据本公司 2002 年度第一次临时股东大会
决议，并于 2004 年 2 月 24 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字［2004］17 号文核准，本
公司向社会公开发行人民币普通股股票 80,000,000 股，增加股本人民币 80,000,000.00 元，变更
后的注册资本为人民币 226,000,000.00 元，折合 226,000,000 股（每股面值人民币 1 元）。本公
司所发行的 A 股于 2004 年 3 月 16 日在上海证券交易所上市交易。
2005 年上海市浦东新区建设（集团）有限公司和上海浦东新区公路管理署分别将其持有的
50,000,000 股和 45,000,000 股国家股无偿划拨给上海浦东发展（集团）有限公司。
2005 年 12 月 5 日经本公司股东大会表决通过了公司股权分置改革方案：流通股股东每持有
10 股流通股获得非流通股股东支付的 3.2 股股票对价。2005 年 12 月 21 日，流通股获赠的股份
25,600,000 股正式上市流通，经上述变化后本公司总股本不变。
根据 2007 年 10 月 16 日召开的 2007 年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理
委员会 2008 年 6 月 4 日印发的《关于核准上海浦东路桥建设股份有限公司增发股票的批复》（证
监许可［2008］765 号）核准，公司向社会公开增发人民币普通股（A 股）120,000,000 股，变更
后注册资本为人民币 346,000,000.00 元，折合 346,000,000 股（每股面值人民币 1 元）。本公司
公开增发的 A 股于 2008 年 7 月 8 日在上海证券交易所上市交易。
根据 2011 年 5 月 20 日股东大会通过的决议，本公司按每 10 股转增 2 股，以资本公积向全
体股东转增股份总额 69,200,000 股。变更后注册资本为人民币 415,200,000.00 元，折合
415,200,000 股。
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根据 2012 年 3 月 30 日股东大会通过的决议，本公司按每 10 股转增 2 股，以资本公积向全体
股东转增股份总额 83,040,000 股。变更后注册资本为人民币 498,240,000.00 元，折合
498,240,000 股。
根据 2012 年 3 月 27 日本公司 2012 年第一次临时股东大会决议，2013 年 1 月 10 日中国证
券监督管理委员会《关于核准上海浦东路桥建设股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2013]24 号）的核准，本公司非公开发行人民币普通股股票 194,800,000 股，变更后注册资本
为人民币 693,040,000.00 元，折合 693,040,000 股（每股面值人民币 1 元）。
2. 合并财务报表范围
序号 下属子公司 子公司类型 2014 年度 2015 年半年度
1、 上海浦东路桥沥青材料有限公司 控股子公司 合并 合并
2、 上海浦兴投资发展有限公司 控股子公司 合并 合并
3、 无锡普惠投资发展有限公司 控股子公司 合并 合并
4、 诸暨浦越投资有限公司 全资子公司 合并 合并
5、 上海寰保渣业处置有限公司 控股子公司 合并 合并
6、 常熟寰保渣业处置有限公司 控股孙公司 合并 不合并
7、 上海北通投资发展有限公司 控股子公司 合并 合并
8、 上海浦川投资发展有限公司 全资子公司 合并 合并
9、 上海市浦东新区建设（集团）有限公司 全资子公司 合并 合并
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则
—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公
司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并：
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定
为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并：
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企
业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
(3)因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的：
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购
买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行
会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属
当期收益。
5. 合并财务报表的编制方法
(1)合并范围：
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以
确定。
(2)控制的依据：
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投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方
的回报产生重大影响的活动。
(3)决策者和代理人：
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策
权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关
系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、
决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行
判断。
(4)投资性主体：
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
(5) 合并程序：
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报
财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本
公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销
本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流
量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分
配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售
资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公
司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权
益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动
的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
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费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量
表。
(6) 特殊交易会计处理：
1)购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本
溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
3)处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
4)企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易
的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明多次交易事项属于一揽子交易：
a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7. 金融工具
(1)金融工具的确认和终止确认：
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确
认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
(2)金融资产的分类：
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图
和持有能力。
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1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，
该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2)应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
账款、其他应收款和长期应收款等。
3)可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为
一年内到期的非流动资产。
4)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中
列示为一年内到期的非流动资产。
（3）金融资产的计量：
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入
所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投
资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法：
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金
融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资
产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并
将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负
债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终
止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
(5)金融负债的分类：
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(6)金融负债的计量：
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他
金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来
结清金融负债时可能发生的交易费用。
(7)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不
存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
(8)金融资产减值测试方法及会计处理方法：
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因
公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转
回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上
与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期
间价值得以恢复，也不予转回。
8. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司应收款项单项金额重大是指单项金额在
700 万元（含 700 万元）以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收
款项，采用个别认定法单独测试风险计提坏账
准备。对经单独测试后未发生减值的应收款项，
以账龄为类似信用风险特征，根据以前年度与
之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合
的历史损失率为基础，按信用风险特征组合及
坏账准备的计提比例，再进行减值测试，确认
坏账准备的计提。按个别认定法计提减值准备
的应收款项，不包括在按账龄分析法确认坏账
准备的计提范围。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
性质组合： 对于单独进行减值测试后未发生减值的应收款
项按款项性质特征划分为若干组合，根据以前
年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险
特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结
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合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备
的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
账龄组合： 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划
分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类
似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年
度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本
年度应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 15.00 15.00
3 年以上 20.00 20.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大的应收款项，当存在客观证
据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
所有款项时确认坏账准备。
坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
9. 存货
(1)存货的类别：
本公司存货分为：原材料、在产品、产成品、工程施工、发出商品、低值易耗品和包装材料
等。
(2)发出存货的计价方法：
日常业务取得的存货按实际成本计量；除工程施工外，存货发出采用月末一次加权平均法计
量；工程施工与工程结算的核算以所订立的单项合同为对象。
(3)确定不同类别存货可变现净值的依据：
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日
常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资
产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本
计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存
货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(4)存货的盘存制度：
存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)工程施工计量方法：
工程施工的计量和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）
减已办理结算的价款金额计价。工程施工以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工
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机械费、其他直接费及相应的施工间接成本等。工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏
损）以及应办理结算价款的金额在工程未完工前或工程未经审价前分别在工程施工与工程结算项
目内核算。
(6)低值易耗品和包装物的摊销方法：
本公司领用时采用一次摊销法。
10. 长期股权投资
(1) 共同控制、重大影响的判断标准：
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
(2) 初始投资成本确定：
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取
得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1)以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2)以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
的有关规定确定。
3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法：
1) 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投
资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为当期投资收益。
2)权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资
成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产
减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
3)因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供
出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入改按权益法核算的当期损益。
4)处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价
值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用
权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余
股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报
表的编制方法”的相关内容处理。
5)对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处
置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的
对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售
资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
6)处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
11. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际
成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建
筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）
率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 25 4 3.84
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核
并作适当调整。
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当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
12. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态
的次月起，采用直线法（年限平均法）提取折旧。
(2).固定资产初始计量和后续计量
购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股
股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续
支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对
于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产
被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 25 4 3.84
机器设备 直线法 10 4 9.60
电子设备 直线法 5 4 19.20
运输工具 直线法 6 4 16.00
其他设备 直线法 5 4 19.20
13. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使
用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费
用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
14. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的
购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资
本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
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15. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试：
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式（BOT）取得的资产
等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门
确认的评估值作为入账价值。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资
产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收
回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
(2). 内部研究开发支出会计政策：
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，
分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为
无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不
在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目
达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
16. 长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少
每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如
果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
17. 长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
18. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生
育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公
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司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认
相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工
薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与
非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
1) 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告
期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职
工薪酬。
2)设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益
计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
②设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
③确定应当计入当期损益的金额。
④确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计
划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务
而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期
间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负
债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
①改设定受益计划时。
②企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的
有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负
债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
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为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长
期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事
件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
19. 预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该
义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
20. 收入
(1)销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入
和成本能够可靠的计量。
(2)对外提供劳务收入按以下方法确认
1）在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据
实际情况选用下列方法确定：
①已完工作的测量。
②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
③已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期
间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
2）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确
定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同
1）建造合同完工程度的确定方法：
根据《企业会计准则—建造合同》规定，本公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工
作量的比例作为建造合同完工程度的确定方法。在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确
认合同收入的实现；对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可
靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能
可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成
本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时立即作
为费用，不确认收入。
2）预计合同损失：
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每年末或中期报告期终了，本公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照
预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损
失准备。
21. BT 项目会计核算方法
BT 项目公司的经营方式为“建造—转移（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与 BT 项
目公司签订市政工程的投资建设回购协议，并授权 BT 项目公司代理其实施投融资职能进行市政工
程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。
依据 BT 项目公司代理政府实施投融资职能的实质，本公司具体会计核算为：BT 项目公司将
工程成本以及发生的资本化利息作为投资成本，计入“长期应收款-建设期”科目。在回购基数确
定时，“长期应收款-建设期”科目余额（实际投资额）与回购基数之间的差额一次计入“主营业
务收入”，同时结转“长期应收款-建设期”至“长期应收款-回购期”。
如 BT 项目公司有关项目于完工审价前进入合同约定的回购期，则以合同原约定的暂定回购基
数由“长期应收款-建设期” 结转至“长期应收款-回购期”，“长期应收款-建设期”科目余额
（实际投资额）与暂定回购基数之间的差额继续列报“长期应收款”（借差）或“长期应付款”
（贷差），待工程审价完成后比较前款规定处理，即调整长期应收（付）款，并将“长期应收款-
建设期”科目余额（实际投资额）与审价确定的回购基数之间的差额于工程审价后一次计入主营
业务收入。
“长期应收款-回购期”在回购期间按照摊余成本计量，采用实际利率法计算确认利息收入，
按月计入投资收益。实际利率按 BT 项目回购协议相关规定计算确定，在该预期存续期间内一般保
持不变。
22. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应
纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税
所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认
相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企
业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产
和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税
负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回的，不予确认。
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24. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊
销最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
25. 其他重要的会计政策和会计估计
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
27. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳 17
税销售额乘以适用税率扣除当
期允计抵扣的进项税后的余额
计算）
营业税 应纳税营业额 3、5
城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7
企业所得税 应纳税所得额 15、25
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
2. 税收优惠
2012 年，本公司及子公司上海浦东路桥沥青材料有限公司、上海寰保渣业处置有限公司获批为高
新技术企业，故本公司及子公司上海浦东路桥沥青材料有限公司、上海寰保渣业处置有限公司
2012 年至 2014 年执行 15%所得税优惠税率。目前本公司及子公司上海浦东路桥沥青材料有限公司
均在重新申报高新技术企业，暂按 15%予以核算。
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2015 年半年度报告
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 8,968.84 8,568.20
银行存款 3,690,318,339.36 1,671,699,177.31
其他货币资金
合计 3,690,327,308.20 1,671,707,745.51
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,556,308.00
商业承兑票据
合计 2,556,308.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的 486,308,223.86 98.66 43,658,679.07 8.98 442,649,544.79 607,858,783.81 98.93 47,508,173.70 7.82 560,350,610.11
应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备 6,592,954.05 1.34 6,592,954.05 100.00 6,592,954.05 1.07 6,592,954.05 100.00
的应收账款
合计 492,901,177.91 100.00 50,251,633.12 10.20 442,649,544.79 614,451,737.86 100.00 54,101,127.75 8.80 560,350,610.11
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 272,882,880.64 13,644,144.03 5.00
1 年以内小计 272,882,880.64 13,644,144.03 5.00
1至2年 116,368,053.49 11,636,805.34 10.00
2至3年 20,674,564.98 3,101,184.75 15.00
3 年以上 76,382,724.75 15,276,544.95 20.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 486,308,223.86 43,658,679.07 8.98
确定该组合依据的说明：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
计提比
单位 款项性质 应收账款余额 坏账金额 理由
例（%）
上海城道市政建设
银城规划路 260,381.00 260,381.00 100.00 预计无法收回
有限公司
上海城道市政建设
政二路 334,511.00 334,511.00 100.00 预计无法收回
有限公司
上海春宇实业有限
销售沥青款 5,998,062.05 5,998,062.05 100.00 预计无法收回
公司
合计 6,592,954.05 6,592,954.05 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期转回坏账准备金额 3,849,494.63 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的
比例(%)
上海浦东工程建设管理有 0 至 3 年
工程管理方
限公司 183,357,750.90 以上 37.20
上海申迪建设有限公司 工程建设方 65,715,424.68 1 年以内 13.33
上海市浦东新区公共交通
工程建设方 0至2年
投资发展有限公司 19,245,450.22 3.90
上海金山市政建设股份有 2 至 3 年
工程建设方
限公司 18,984,744.51 以上 3.85
上海迎博房地产开发有限
工程建设方 1至2年
公司 13,791,670.00 2.80
合计 301,095,040.31 61.08
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 7,966,583.66 27.54 15,133,789.06 55.97
1至2年 15,648,952.37 54.10 602,619.38 2.23
2至3年 606,627.27 2.10 3,503,055.80 12.95
3 年以上 4,701,624.80 16.26 7,800,862.07 28.85
合计 28,923,788.10 100.00 27,040,326.31 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海浦江桥隧高速公路管理有限公司 分包商 2,510,000.00 1至2年 项目未决算
中国建筑第五工程局有限公司 分包商 1,838,944.83 3 年以上 项目未决算
上海鼎洁佳汽车美容服务中心 供应商 1,718,080.00 1 年以内 项目未决算
上海浦太建筑劳务有限公司 供应商 1,643,824.00 1 年以内 项目未决算
上海人和工程建设有限公司 分包商 1,496,641.97 3 年以上 项目未决算
合计 9,207,490.80
其他说明
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 6,141,666.66
委托贷款
债券投资
BT项目收益 105,088,804.61 54,549,970.40
合计 105,088,804.61 60,691,637.06
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
8、 应收股利
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 45,760,451.73 99.46 4,683,240.47 10.23 41,077,211.26 38,477,620.35 99.36 4,177,611.03 10.86 34,300,009.32
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大 249,000.00 0.54 249,000.00 100.00 0.00 249,000.00 0.64 249,000.00 100.00
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 46,009,451.73 100.00 4,932,240.47 10.72 41,077,211.26 38,726,620.35 100.00 4,426,611.03 11.43 34,300,009.32
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 17,544,209.37 877,210.46 5.00
1 年以内小计 17,544,209.37 877,210.46 5.00
1至2年 12,594,161.33 1,259,416.13 10.00
2至3年 5,798,513.20 869,776.99 15.00
3 年以上 8,384,184.42 1,676,836.89 20.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 44,321,068.32 4,683,240.47 10.57
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 505,629.44 元 。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海浦东工程 工程管理款 6,881,074.00 1 至 3 年以上 14.96 600,000.00
建设管理有限
公司
东营市清理拖 工程管理款 5,061,700.00 1-3 年 11.00 639,255.00
欠工程款领导
小组办公室
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上海浦东路桥 保证金 3,888,285.25 1 至 2 年 8.45 342,197.81
工程质量检测
所
上海兰叶实业 保证金 2,400,000.00 1 年以内 5.22 120,000.00
有限公司
上海市浦东新 保证金 1,600,000.00 3 年以上 3.48 320,000.00
区建设工程交
易中心
合计 / 19,831,059.25 / 43.11 2,021,452.81
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 13,847,346.12 13,847,346.12 14,185,712.07 14,185,712.07
工程施 2,088,872,997.14 2,088,872,997.14 1,822,487,442.69 1,822,487,442.69
工
产成品 3,382,695.64 3,382,695.64 1,555,194.26 1,555,194.26
合计 2,106,103,038.90 2,106,103,038.90 1,838,228,349.02 1,838,228,349.02
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
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2015 年半年度报告
完工未结算资产
合计
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 10,998,684,732.32
累计已确认毛利 793,143,926.09
减：预计损失
已办理结算的金额 9,702,955,661.27
建造合同形成的已完工未结算资产 2,088,872,997.14
其他说明
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
BT 项目投资 2,356,152,833.93 1,838,076,969.52
合计 2,356,152,833.93 1,838,076,969.52
其他说明
一年内到期的 BT 项目投资明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海地区 2,063,141,393.06 1,563,186,719.94
非上海地区 293,011,440.87 274,890,249.58
合计 2,356,152,833.93 1,838,076,969.52
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
结构性存款 352,000,000.00 227,000,000.00
待抵扣进项税额 1,297,913.90
合计 353,297,913.90 227,000,000.00
其他说明
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14、 可供出售金融资产可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
具：
按公允价值计 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
量的
按成本计量的
合计 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
的摊余成本
公允价值 12,000,000.00 12,000,000.00
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
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16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
坏 坏 现
项目 账 账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准 区
备 备 间
BT 投资-回 3,397,916,063.23 3,397,916,063.23 5,152,080,103.69 5,152,080,103.69
购期项目
BT 投资-建 2,077,060,437.73 2,077,060,437.73 2,674,529,898.35 2,674,529,898.35
设期项目
合计 5,474,976,500.96 5,474,976,500.96 7,826,610,002.04 7,826,610,002.04 /
(2) 回购期项目
项目 期末余额 期初余额
上海地区 3,031,477,349.38 4,784,570,655.03
非上海地区 366,438,713.85 367,509,448.66
合计 3,397,916,063.23 5,152,080,103.69
(3) 建设期项目
项目 期末余额 期初余额
上海地区 1,361,558,311.19 2,135,764,628.71
非上海地区 715,502,126.54 538,765,269.64
合计 2,077,060,437.73 2,674,529,898.35
其他说明
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2015 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备
被投资单位 追加投 减少投 其他综合收 其他权 计提减值
余额 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额
资 资 益调整 益变动 准备
资损益 或利润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
上海浦东发 446,130,967.00 39,956,343.16 4,172,175.00 20,000,000.00 470,259,485.16
展集团财务
有限责任公
司
上海浦东建 27,868,965.86 -7,874,929.21 19,994,036.65
筑设计研究
院有限公司
上海浦东混 16,048,619.38 28,899.93 16,077,519.31
凝土制品有
限公司
小计 490,048,552.24 32,110,313.88 4,172,175.00 20,000,000.00 506,331,041.12
合计 490,048,552.24 32,110,313.88 4,172,175.00 20,000,000.00 506,331,041.12
其他说明
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2015 年半年度报告
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,869,208.88 4,869,208.88
2.本期增加金额 109,612,305.80 109,612,305.80
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 109,612,305.80 109,612,305.80
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 114,481,514.68 114,481,514.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,321,639.03 2,321,639.03
2.本期增加金额 12,720,826.49 12,720,826.49
（1）计提或摊销 1,145,766.96 1,145,766.96
（2）固定资产转入 11,575,059.53 11,575,059.53
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 15,042,465.52 15,042,465.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 99,439,049.16 99,439,049.16
2.期初账面价值 2,547,569.85 2,547,569.85
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
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2015 年半年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余
256,945,905.10 113,186,681.12 10,546,480.27 19,226,575.59 399,905,642.08
额
2.本期增
7,600,000.00 70,093.06 7,670,093.06
加金额
（1）购
7,600,000.00 70,093.06 7,670,093.06
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减
109,982,305.80 1,364,831.88 1,840,531.67 252,479.24 113,440,148.59
少金额
（1）处
109,612,305.80 724,500.00 79,080.00 110,415,885.80
置或报废
（2）企
370,000.00 1,364,831.88 1,116,031.67 173,399.24 3,024,262.79
业合并减少
4.期末余
146,963,599.30 119,421,849.24 8,705,948.60 19,044,189.41 294,135,586.55
额
二、累计折旧
1.期初余
35,014,895.94 90,419,499.38 7,377,426.66 14,269,476.06 147,081,298.04
额
2.本期增
3,736,690.74 2,676,290.42 299,671.30 1,455,014.41 8,167,666.87
加金额
（1）计
3,736,690.74 2,676,290.42 299,671.30 1,455,014.41 8,167,666.87
提
3.本期减
11,668,106.15 988,151.79 1,551,937.43 197,624.87 14,405,820.24
少金额
（1）处
11,575,059.53 633,935.00 70,035.28 12,279,029.81
置或报废
（2）企
93,046.62 988,151.79 918,002.43 127,589.59 2,126,790.43
业合并减少
4.期末余
27,083,480.53 92,107,638.01 6,125,160.53 15,526,865.60 140,843,144.67
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
76 / 133
2015 年半年度报告
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
119,880,118.77 27,314,211.23 2,580,788.07 3,517,323.81 153,292,441.88
面价值
2.期初账
221,654,055.78 23,287,974.01 2,971,024.37 4,911,289.88 252,824,344.04
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
20、 在建工程
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
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2015 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
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2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房改造 3,910,615.87 457,419.48 3,453,196.39
租赁费 1,484,279.67 161,011.14 1,323,268.53
基地建设费 6,326,664.05 1,392,759.48 4,933,904.57
配电工程 692,122.50 92,283.00 599,839.50
装修费 1,880,494.73 268,642.14 1,611,852.59
其他 980,260.00 96,903.54 883,356.46
合计 15,274,436.82 2,469,018.78 12,805,418.04
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 52,257,729.79 8,763,359.80 52,290,676.84 8,911,944.31
内部交易未实现利润 48,548,292.07 7,282,243.81 25,886,644.02 4,655,133.74
可抵扣亏损 209,878,260.66 31,481,739.10 204,069,359.93 30,610,403.99
预提各项费用 7,178,188.29 1,449,966.2 14,783,376.18 2,645,138.56
合计 317,862,470.81 48,977,308.91 297,030,056.97 46,822,620.60
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 504,935,000.00 34,935,000.00
合计 504,935,000.00 34,935,000.00
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 38,673,604.60 142,297,717.03
银行承兑汇票
合计 38,673,604.60 142,297,717.03
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2015 年半年度报告
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
１年以内 1,164,175,013.36 1,631,904,719.35
1 年以上 575,195,025.78 319,275,970.44
合计 1,739,370,039.14 1,951,180,689.79
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江宏达建设工程有限公司 19,372,978.26 工程未决算
上海方天建设（集团）有限公司 18,519,636.10 工程未决算
上海鑫川建筑劳务有限公司 16,038,273.53 工程未决算
上海秦商混凝土有限公司 12,254,283.50 工程未决算
安徽天昕市政工程有限公司 11,935,774.00 工程未决算
合计 78,120,945.39 /
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 471,049,666.59 638,001,028.76
1 年以上 351,822,848.61 211,546,770.27
合计 822,872,515.20 849,547,799.03
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海浦东工程建设管理有限公 77,984,425.16 工程未决算
司
上海浦东土地控股（集团）有 45,562,891.03 工程未决算
限公司
南平永圣房地产开发有限公司 34,195,300.00 工程未决算
上海银行股份有限公司 31,518,450.32 工程未决算
上海闵行杜行建筑市政工程有 24,752,746.28 工程未决算
限公司
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2015 年半年度报告
合计 214,013,812.79 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本 6,948,702.81
累计已确认毛利 102,914.50
减：预计损失
已办理结算的金额 11,781,895.41
建造合同形成的已完工未结算项目
建造合同形成的已结算未完工项目 4,730,278.10
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,232,503.88 40,630,018.44 49,168,060.22 3,694,462.10
二、离职后福利-设定提存 116,859.71 8,827,001.98 8,943,861.69
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 12,349,363.59 49,457,020.42 58,111,921.91 3,694,462.10
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 12,127,209.99 29,873,018.70 38,785,913.05 3,214,315.64
补贴
二、职工福利费 2,168,102.92 2,136,403.92 31,699.00
三、社会保险费 30,567.63 3,688,559.20 3,719,126.83
其中：医疗保险费 29,905.54 3,185,042.30 3,214,947.84
工伤保险费 270.72 210,403.30 210,674.02
生育保险费 391.37 293,113.60 293,504.97
四、住房公积金 41,942.36 3,549,174.00 3,591,116.36
五、工会经费和职工教育 32,783.90 1,207,163.62 791,500.06 448,447.46
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2015 年半年度报告
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 144,000.00 144,000.00
合计 12,232,503.88 40,630,018.44 49,168,060.22 3,694,462.10
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 107,373.12 7,762,502.58 7,869,875.70
2、失业保险费 9,486.59 509,841.40 519,327.99
3、企业年金缴费 554,658.00 554,658.00
合计 116,859.71 8,827,001.98 8,943,861.69
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 749,374.50 189,779.75
消费税
营业税 69,100,551.95 89,013,416.65
企业所得税 57,032,866.65 108,769,823.81
个人所得税 1,911,893.16
城市维护建设税 1,354,892.02 1,703,525.08
教育费附加 4,926,797.92 5,497,792.41
其他 2,072,163.23 5,311,004.38
合计 137,148,539.43 210,485,342.08
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 77,513,374.79
企业债券利息
短期借款应付利息 731,130.09 63,444.28
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
短期融资券利息 5,658,333.35
应付债券及中期票据利息 54,103,000.01 41,391,055.56
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2015 年半年度报告
合计 138,005,838.24 41,454,499.84
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 7,828,555.06 20,457,415.51
1 年以上 18,145,274.85 13,208,578.48
合计 25,973,829.91 33,665,993.99
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海市浦东新区建设工程安 1,572,550.94 尚未到结算期
全质量监督站
张江基地场租 1,240,000.00 尚未到结算期
上海浦东北蔡市政建设有限 466,400.00 尚未到结算期
公司
合计 3,278,950.94 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
1 年内到期的应付债券 119,986,659.00 119,906,613.00
合计 3,119,986,659.00 3,119,906,613.00
（1）1 年内到期的长期借款：
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 2015 年 6 月 30 日
中 国 人 寿 资 产 管 理 2010-5-21 2015-7-8 RMB 5.6985 3,000,000,000.00
有限公司
项目 借款余额 担保人
中国人寿资产管理有限公司 3,000,000,000.00 上海浦东发展（集团）有限公司
（2）1 年内到期的应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 期末余额
资产支持票据（3 120,000,000.00 2012 年 8 月 7 日 3年 119,986,659.00
年期）
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2015 年半年度报告
45、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
短期融资券 300,000,000.00 500,000,000.00
合计 300,000,000.00 500,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
（1） 短期融资券的增减变动：
单位：元 币种：人民币
债券名 面值 发行日期 债 券 发行金额 期初金额 本期发行 按面值计 溢折价 本期偿还 期末余额
称 期限 提利息 摊销
短期融 500,000,000.00 2014/3/13 1年 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00
资券
超短期 300,000,000.00 2015/2/11 0.5 年 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00
融资券
合计 800,000,000.00 800,000,000.00 500,000,000.00 300,000,000.00 500,000,000.00 300,000,000.00
86 / 133
2015 年半年度报告
47、 长期借款
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
48、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债 696,854,850.50 695,665,442.00
中期票据 299,363,049.50 299,218,010.00
合计 996,217,900.00 994,883,452.00
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
债 债 本 本
券 发行 券 发行 期初 期 按面值计提利 期 期末
面值 溢折价摊销
名 日期 期 金额 余额 发 息 偿 余额
称 限 行 还
公 700,000,000 2011-10-24 5 700,000,000.00 695,665,442.00 24,150,000.00 1,189,408.50 696,854,850.50
司 年
债
中 300,000,000 2014-08-06 3 300,000,000.00 299,218,010.00 8,550,000.00 145,039.50 299,363,049.50
期 年
票
据
合 / / / 1,000,000,000.00 994,883,452.00 32,700,000.00 1,334,448.00 996,217,900.00
计
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
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2015 年半年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
49、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
上海地区 BT 项目 490,437,910.59 918,292,853.39
非上海地区 BT 项目 70,940,498.09 36,828,589.50
合计 561,378,408.68 955,121,442.89
50、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
51、 专项应付款
□适用 √不适用
52、 预计负债
□适用 √不适用
53、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
BT 投资收益 3,865,415.07 126,410,443.57 3,891,256.62 126,384,602.02
合计 3,865,415.07 126,410,443.57 3,891,256.62 126,384,602.02 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
金额 外收入金额 收益相关
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2015 年半年度报告
合计 /
其他说明：
54、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
55、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
1.有限售条件股份
(1)国家持股
(2)其他内资持股 32,000,000.00 32,000,000.00
有限售条件股份合计 32,000,000.00 32,000,000.00
2.无限售条件股份
(1)人民币普通股 661,040,000.00 661,040,000.00
(2)境内上市的外资
股
无限售条件股份合计 661,040,000.00 661,040,000.00
股份总数 693,040,000.00 693,040,000.00
其他说明：
56、 其他权益工具
□适用 √不适用
57、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 2,273,652,939.07 2,273,652,939.07
价）
其他资本公积 786,173.86 786,173.86
合计 2,274,439,112.93 2,274,439,112.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2015 年半年度报告
58、 库存股
□适用 √不适用
59、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
税后
期计入 减： 税后
期初 归属 期末
项目 本期所得税前 其他综 所得 归属
余额 于少 余额
发生额 合收益 税费 于母
数股
当期转 用 公司
东
入损益
一、以后不
能重分类进
损益的其他
综合收益
其中：重新
计算设定受
益计划净负
债和净资产
的变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将 -422,175.00 4,172,175.00 3,750,000.00
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：权益 -422,175.00 4,172,175.00 3,750,000.00
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
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2015 年半年度报告
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务
报表折算差
额
其他综合收 -422,175.00 4,172,175.00 3,750,000.00
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
60、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 23,859,135.54 23,859,135.54
合计 23,859,135.54 23,859,135.54
其他说明：
本公司属于建筑施工业，根据有关规定属于高危行业，应按照总包收入的 1.5%计提安全生产费用，
计入相关工程项目的成本或当期损益，同时计入专项储备科目。实际发生时先冲减专项储备科目，
超额部分直接计入相关工程项目的成本或当期损益。
61、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 223,932,840.34 223,932,840.34
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 223,932,840.34 223,932,840.34
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
62、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,557,981,044.95 1,397,608,187.59
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,557,981,044.95 1,397,608,187.59
加：本期归属于母公司所有者的净利 144,328,804.41 131,474,796.58
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
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2015 年半年度报告
提取一般风险准备
应付普通股股利 107,421,200.00 148,310,560.00
转作股本的普通股股利
对所有者（或股东）的分配
加：其他综合收益
期末未分配利润 1,594,888,649.36 1,380,772,424.17
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
63、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,216,542,830.68 1,120,213,584.33 1,481,398,101.38 1,312,675,898.18
其他业务 5,681,168.73 1,629,855.23 1,812,290.04 196,952.06
合计 1,222,223,999.41 1,121,843,439.56 1,483,210,391.42 1,312,872,850.24
64、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 29,121,714.65 44,099,393.05
城市维护建设税 422,381.80 418,701.16
教育费附加 1,243,806.22 753,923.73
资源税
其他 1,225,796.45 403,292.24
合计 32,013,699.12 45,675,310.18
其他说明：
65、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 618,640.35 1,940,273.05
合计 618,640.35 1,940,273.05
其他说明：
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66、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 54,322,848.38 76,851,280.93
合计 54,322,848.38 76,851,280.93
其他说明：
67、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 100,193,800.32 133,255,493.85
减：利息收入 -7,589,834.57 -23,510,737.39
手续费 962,125.64 2,781,588.40
合计 93,566,091.39 112,526,344.86
其他说明：
68、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,329,939.35 3,547,963.64
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -3,329,939.35 3,547,963.64
其他说明：
69、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
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2015 年半年度报告
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计
其他说明：
70、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 32,110,313.88 25,011,103.93
处置长期股权投资产生的投资收益 125,892.96
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
BT 项目投资收益 252,856,432.79 239,376,949.11
结构性存款收益 11,116,714.15 827,333.34
其他
合计 296,209,353.78 265,215,386.38
其他说明：
71、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 1,328,144.47 18,404.00 1,328,144.47
合计
其中：固定资产处置 1,328,144.47 18,404.00 1,328,144.47
利得
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2015 年半年度报告
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 13,802,782.50 36,434,450.00 13,802,782.50
其他 269,387.73 73,351.00 269,387.73
合计 15,400,314.70 36,526,205.00 15,400,314.70
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
川沙新镇财政收入 80,000.00 23,219,000.00 与收益相关
浦东新区镇级财政补 13,690,000.00 3,363,000.00 与收益相关
贴
专利资助补贴 22,282.50 与收益相关
燃煤（重油）情节能源 3,820,450.00 与收益相关
替代专项资金补贴
金桥镇人民政府补贴 6,032,000.00 与收益相关
其他 10,500.00 与收益相关
合计 13,802,782.50 36,434,450.00 /
其他说明：
72、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 18,925.93 27,120.60 18,925.93
失合计
其中：固定资产处置 18,925.93 27,120.60 18,925.93
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 20,000.00 20,000.00
赔偿支出 681,680.61 681,680.61
其他
合计 720,606.54 27,120.60 720,606.54
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2015 年半年度报告
其他说明：
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 54,627,957.84 59,451,276.01
递延所得税费用 -2,158,169.77 -4,613,824.22
上年所得税清算调整 435,683.15
合计 52,905,471.22 54,837,451.79
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 234,078,281.90
按法定/适用税率计算的所得税费用 41,349,741.31
子公司适用不同税率的影响 14,337,151.02
调整以前期间所得税的影响 435,683.15
非应税收入的影响 -4,031,944.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 22,473.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 792,366.70
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 52,905,471.22
其他说明：
74、 其他综合收益
详见附注七.59
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他往来款 37,231,133.83 225,704,468.32
政府补助 13,802,782.50 36,526,205.00
收到保证金 102,678,210.17 78,353,443.38
其他 1,578,010.66
利息收入 7,545,138.81 26,477,398.76
合计 162,835,275.97 367,061,515.46
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
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2015 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 18,346,374.02 52,679,356.47
支付保证金 121,619,575.32 72,642,735.99
其他
支付其他往来款 9,735,410.90 190,852,106.36
合计 149,701,360.24 316,174,198.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
BT项目回购款 3,013,399,015.24 1,748,049,963.80
合计 3,013,399,015.24 1,748,049,963.80
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付BT项目投资款 459,921,405.80 765,468,969.95
委托贷款支出
合计 459,921,405.80 765,468,969.95
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2015 年半年度报告
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 181,172,810.68 176,673,387.51
加：资产减值准备 -3,329,939.35 3,547,963.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 8,167,666.87 10,345,186.85
性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 2,469,018.78 2,212,537.02
处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,314,803.86 6,604.60
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 5,585.32 2,112.00
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 100,193,800.32 133,255,493.85
投资损失（收益以“－”号填列） -296,209,353.78 -265,215,386.38
递延所得税资产减少（增加以“－” -2,154,688.31 -4,613,824.22
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -267,874,689.88 -326,339,951.12
经营性应收项目的减少（增加以 150,479,027.31 -104,805,188.80
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -489,159,594.84 -216,097,300.19
“－”号填列）
其他 -15,370,721.60 -70,603,904.62
经营活动产生的现金流量净额 -632,925,882.34 -661,632,269.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,690,327,308.20 2,521,404,035.16
减：现金的期初余额 1,671,707,745.51 2,274,840,081.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,018,619,562.69 246,563,953.55
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2015 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,690,327,308.20 1,671,707,745.51
其中：库存现金 8,968.84 8,568.20
可随时用于支付的银行存款 3,690,318,339.36 1,671,699,177.31
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,690,327,308.20 1,671,707,745.51
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
79、 外币货币性项目
□适用 √不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
81、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原
子公
司股
丧失控
丧失 丧失 按照公 权投
处置价款与 丧失 制权之
丧失 控制 控制 允价值 资相
子 处置投资对 控制 日剩余
控制 权之 权之 重新计 关的
公 股权处 股权 应的合并财 权之 股权公
丧失控制 权时 日剩 日剩 量剩余 其他
司 股权处置价款 置比例 处置 务报表层面 日剩 允价值
权的时点 点的 余股 余股 股权产 综合
名 （%） 方式 享有该子公 余股 的确定
确定 权的 权的 生的利 收益
称 司净资产份 权的 方法及
依据 账面 公允 得或损 转入
额的差额 比例 主要假
价值 价值 失 投资
设
损益
的金
额
常 2,003,683.25 100.00 挂 牌 2015-1-26 收 到 125,892.96 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
熟 交易 对 价
寰 款
保
渣
业
处
置
有
限
公
司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海北通投资 上海 上海 基础设施投资 55.00 投资设立
发展有限公司
上海浦兴投资 上海 上海 对道路、公路 94.65 投资设立
发展有限公司 投资的管理
无锡普惠投资 无锡 无锡 基础设施投资 90.00 10.00 投资设立
发展有限公司
诸暨浦越投资 诸暨 诸暨 公路基础设施 100.00 投资设立
有限公司 建设投资
上海浦东路桥 上海 上海 沥青原材料及 51.00 投资设立
沥青材料有限 其产品的生
公司 产、销售
上海寰保渣业 上海 上海 飞灰、炉渣等 51.00 非同一控制
处置有限公司 固废的收集、 企业合并
处置
上海市浦东新 上海 上海 建设项目总承 100.00 同一控制企
区建设（集团） 包、工业与民 业合并
有限公司 用建筑施工
上海浦川投资 上海 上海 基础设施建设 100.00 投资设立
发展有限公司 投资
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无锡普惠投资发展有限公司由本公司投资 90%，由本公司持股 94.65%的子公司上海浦兴投资发展
有限公司投资 10%，故本公司对无锡普惠投资发展有限公司的持股比例为 99.47%，表决权比例为
100%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
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2015 年半年度报告
比例 东的损益 告分派的股利 余额
上海北通投资 45.00 31,103,374.47 1,568,600,308.21
发展有限公司
上海浦兴投资 5.35 3,612,149.26 130,112,408.02
发展有限公司
上海浦东路桥 49.00 4,088,821.40 27,092,292.07
沥青材料有限
公司
上海寰保渣业 49.00 -1,960,338.86 9,758,468.30
处置有限公司
合计 36,844,006.27 1,735,563,476.60
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3).
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2015 年半年度报告
(4). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
名
称
5,465,905,442.37 1,246,772,958.58 6,712,678,400.95 3,100,644,544.02 126,255,394.25 3,226,899,938.27 3,152,180,159.17 3,683,004,137.98 6,835,184,297.15 3,050,637,055.37 367,887,389.03 3,418,524,444.40
上
海
北
通
投
资
发
展
有
限
公
司
1,753,395,596.46 3,676,021,618.35 5,429,417,214.81 586,233,521.86 2,425,314,254.56 3,011,547,776.42 669,670,804.98 3,847,395,464.32 4,517,066,269.30 600,871,878.59 1,565,351,713.79 2,166,223,592.38
上
海
浦
兴
投
资
发
展
有
限
公
司
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2015 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
子公司名
经营活动现金流 经营活动现金流
称 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
上海北通 69,118,609.93 69,118,609.93 -50,341,218.11 92,400,680.65 92,400,680.65 -219,744,240.32
投资发展
有限公司
上海浦兴 16,516,448.66 67,026,761.47 67,026,761.47 -50,330,561.99 70,697,393.44 66,134,594.23 66,134,594.23 -29,934,658.90
投资发展
有限公司
其他说明：
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2015 年半年度报告
(5). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(6). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
主要经营
或联营企 注册地 业务性质 企业投资
地 直接 间接
业名称 的会计处
理方法
上海浦东 上海 上海 吸收成员单位 20.00 权益法
发展集团 的存款；对成
财务有限 员单位办理贷
公司 款及融资租
赁；从事同业
拆借等。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期末余额/ 本期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
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2015 年半年度报告
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 9,653,174,468.77 9,204,113,882.82
非流动资产 2,535,681,597.54 3,722,174,760.26
资产合计 12,188,856,066.31 12,926,288,643.08
流动负债 9,828,198,220.45 10,669,282,981.61
非流动负债 9,360,420.06 26,350,826.47
负债合计 9,837,558,640.51 10,695,633,808.08
少数股东权益
归属于母公司股东权益 2,351,297,425.80 2,230,654,835.00
按持股比例计算的净资产份额 470,259,485.16 446,130,967.00
调整事项 -1,863,603.55 -1,863,603.55
--商誉
--内部交易未实现利润 -1,863,603.55 -1,863,603.55
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 468,395,881.61 444,267,363.45
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2015 年半年度报告
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 177,669,078.47 223,637,548.46
净利润 199,781,715.80 125,055,519.61
终止经营的净利润
其他综合收益 20,860,875.00
综合收益总额 220,642,590.80 125,055,519.61
本年度收到的来自联营企业的股利 20,000,000.00 20,000,000.00
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 36,071,555.96 43,917,585.24
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -7,846,029.28
--其他综合收益
--综合收益总额 -7,846,029.28
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
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2015 年半年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融资产包括应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款和长期应收款等，本公司的
金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、预收款项和其他应付款等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注 5 相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风
险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监
察本公司的风险管理政策。
（1）.风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。
1）信用风险
如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风
险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于
金融资产的最大信用风险。
2）流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和
紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水
平的备用授信额度以降低流动性风险。
3）市场风险
①外汇风险：本公司无对外贸易，故不存在重大外汇风险。
②利率风险：利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司为了承接 BT 项目，每年均会保持一定金额的有息负债，因此利率波动对公司有一定
的影响。以近年来 50 亿元的融资量估算，利率每波动 0.5%，对公司的影响金额为 2,500 万元。
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2015 年半年度报告
③价格风险：本公司主要从事建筑施工，和同行业相比，建筑施工的毛利和行业基本一致，因此
存在价格大幅波动的风险不大。
④BT 项目风险：BT 项目风险主要分为 BT 项目回购风险和 BT 项目融资风险。BT 项目回购款的
收取与宏观经济、地方政府信誉和财政实力有关，如果宏观经济走低，地方政府信誉和财政实力
下降，则可能带来回购风险。随着本公司 BT 项目的增加，公司的资本支出增加较快。如果本公
司不能通过多元化的融资渠道筹集到足够的资金，将影响本公司的盈利水平。
十一、 公允价值的披露公允价值的披露公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 12,000,000.00 12,000,000.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 12,000,000.00 12,000,000.00
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 12,000,000.00 12,000,000.00
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
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2015 年半年度报告
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
上海浦东发 上海市 投资 3,998,810,000.00 20.90 20.90
展（集团）
有限公司
本企业的母公司情况的说明
上海浦东发展（集团）有限公司的经营范围为土地开发和经营管理，工业、农业、商业及农业实
业投资与管理，城市基础设施及社会事业投资与管理。
本企业最终控制方是上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海浦东发展集团财务有限责任公司 联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海浦东城市建设实业发展有限公司 母公司的全资子公司
上海浦东东大建筑材料有限公司 母公司的全资子公司
上海浦迪房地产开发经营有限公司 母公司的全资子公司
上海黎明资源再利用有限公司 母公司的全资子公司
上海浦东环保发展有限公司 母公司的全资子公司
上海浦发升荣房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
上海迎博房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
上海市浦东新区公共交通投资发展有限 母公司的全资子公司
公司
上海鉴诚韵置业有限公司 母公司的全资子公司
上海浦城热电能源有限公司 母公司的控股子公司
常熟浦发热电能源有限公司 母公司的全资子公司
常熟浦发第二热电能源有限公司 母公司的全资子公司
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2015 年半年度报告
上海浦东新区林克司外商休闲社区有限 母公司的全资子公司
公司
上海浦东国有资产投资管理有限公司 母公司的全资子公司
上海鉴韵置业有限公司 母公司的全资子公司
上海浦东发展集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司
上海浦东唐城投资发展有限公司 其他
上海浦东工程建设管理有限公司 其他
上海浦发工程建设管理有限公司 其他
上海盛地市政地基建设有限公司 其他
上海浦东建筑设计研究院有限公司 其他
上海浦东混凝土制品有限公司 其他
上海栋华沥青有限公司 其他
其他说明
由于上海浦发工程建设管理有限公司和上海浦东工程建设管理有限公司为项目工程的管理者，而
非项目工程的业主，因此本公司参与的由上述两家公司管理的项目工程中，虽工程收入、应收账
款均计入上述两家公司名下，但是否为关联方交易则根据该项目工程的业主是否是本公司的关联
方而定。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海浦东城市建设实业发 工程施工 119.08
展有限公司
上海鉴诚韵置业有限公司 房租等物业费用 159.29
上海浦东发展（集团）有 安全生产保障金 0.55
限公司
上海浦东混凝土制品有限 工程材料款 84.67
公司
上海栋华沥青有限公司 沥青 4,029.91
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出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海浦东工程建设管理有 工程管理费 76.00
限公司
上海浦发工程建设管理有 工程管理费 29.52
限公司
上海市浦东新区公共交通 工程施工 9,693.59 6,956.08
投资发展有限公司
上海黎明资源再利用有限 工程施工 2,117.87 3,277.46
公司
上海浦迪房地产开发经营 工程施工 18.70
有限公司
上海浦东城市建设实业发 工程施工 125.77
展有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海浦东混凝土 624.22 2014-05-28 2017-03-30 否
制品有限公司
上海浦东混凝土 225.00 2014-12-05 2015-12-04 否
制品有限公司
本公司作为被担保方 单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海浦东发展 300,000.00 2010-05-21 2015-07-08 否
（集团）有限公
司
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬
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2015 年半年度报告
(8). 其他关联交易
关联方借款： 单位：万元 币种：人民币
关联方 借款金额 起始日 到期日 说明
上海浦东发展集团 30,000.00 2015-02-28 2016-02-27
财务有限公司
上海浦东发展集团 10,000.00 2015-05-22 2016-05-21
财务有限公司
上海浦东发展集团 20,000.00 2015-01-27 2016-01-26 已提前还款结
财务有限公司 清
注：本公司 2015 年与上海浦东发展集团财务有限责任公司签署《银企合作协议》，合同有效期限
为一年，按照协议上海浦东发展集团财务有限责任公司将为本公司及子公司提供包括存款、贷款、
结算业务、中间业务、财务顾问及咨询代理等金融服务，对本公司综合授信额度为不超过人民币
拾伍亿元。2015 年执行的借款年利率为 4.845%~5.32%。
关联方支付利息： 单位：元 币种：人民币
贷款方 期初数 本年增加 本年减少 期末数
上海浦东发展集团财务有限责任公司 7,042,138.87 6,464,,222.21 577,916.66
合计 7,042,138.87 6,464,,222.21 577,916.66
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司及子公司存放在上海浦东发展集团财务有限责任公司的银行存款
余额为 61,980,564.42 元，存款利率为银行同期存款利率。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
常熟浦发热电 49,644.00 9,928.80
应收账款
能源有限公司
上海浦城热电 1,248,563.31 123,431.33
应收账款
能源有限公司
上海浦迪房地 69,788.00 6,978.80 69,788.00 3,489.40
应收账款 产开发经营有
限公司
上海浦东城市 76,819.60 7,681.96 1,880,880.89 94,044.02
应收账款 建设实业发展
有限公司
上海浦发升荣 96,149.88 9,614.99 10,680,495.20 534,024.76
应收账款 房地产开发有
限公司
上海市浦东新 19,245,450.22 1,730,149.74 37,923,516.00 1,896,175.80
区公共交通投
应收账款
资发展有限公
司
上海迎博房地 13,791,670.00 1,379,167.00 13,791,670.00 1,379,167.00
应收账款 产开发有限公
司
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2015 年半年度报告
上海浦东唐城 923,478.72 92,347.87 923,478.72 46,173.94
应收账款 投资发展有限
公司
上海黎明资源 3,545,313.00 177,265.65
应收账款 再利用有限公
司
上海浦东工程 7,780,000.00 1,042,000.00 9,161,074.00 691,107.40
其他应收款 建设管理有限
公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海浦东城市建设实 3,464,421.15 4,316,154.70
应付账款
业发展有限公司
上海浦东东大建筑材 340,061.91
应付账款
料有限公司
上海浦东混凝土制品 281,173.50
应付账款
有限公司
上海盛地市政地基建 20,301,600.13
应付账款
设有限公司
上海鉴诚韵置业有限 1,669,330.03 280,951.63
其他应付款
公司
上海浦东发展（集团） 270,788.00
其他应付款
有限公司
上海浦东工程建设管 200,000.00
其他应付款
理有限公司
常熟浦发第二热电能 31,455,130.00 11,673,910.00
预收账款
源有限公司
上海黎明资源再利用 54,717,181.17 12,241,519.57
预收账款
有限公司
上海浦城热电能源有 351,758.40 496,648.40
预收账款
限公司
上海浦东发展（集团） 498,091.43 498,091.43
预收账款
有限公司
上海浦东环保发展有 10,904,792.74 6,227,513.74
预收账款
限公司
上海浦东新区林克司 5,000,000.00 5,000,000.00
预收账款 外商休闲社区有限公
司
上海浦发工程建设管 29,200,395.22
预收账款
理有限公司
上海市浦东新区公共 3,296,836.00
预收账款 交通投资发展有限公
司
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2015 年半年度报告
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
其他说明
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算
确定的负债的公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金
额
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额
其他说明
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2、 或有事项
□适用 √不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
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十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
单位:元 币种：人民币
受影响的各个比较期
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
间报表项目名称
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
(2). 其他资产置换
4、 终止经营
□适用 √不适用
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
其他说明：
5、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同
时满足下列条件的组成部分：
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
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管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的
分部之间分配。公司目前主要分为三个分部，即：建筑施工（含传统的建筑施工和 BT 项目投资）、
沥青砼销售和环保产业。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 建筑施工 沥青砼销售 环保产业 分部间抵销 合计
营业 1,203,462,336.42 48,219,405.67 983,257.32 30,441,000.00 1,222,223,999.41
收入
营业 1,096,790,592.86 35,866,548.78 922,165.72 11,735,867.80 1,121,843,439.56
成本
资产 23,666,530,635.26 114,876,103.49 26,405,784.47 8,373,814,011.46 15,433,998,511.76
总额
负债 12,800,221,645.25 59,585,711.51 6,040,006.61 3,957,462,930.84 8,908,384,432.53
总额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
6、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
7、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
种类 计提 账面 比 提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值
(%)
(%) (%) 例
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
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按信用风险 343,412,081.45 99.83 31,041,453.31 9.04 312,370,628.14 415,497,192.87 99.86 34,873,041.62 8.39 380,624,151.25
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
594,892.00 0.17 594,892.00 100.00 594,892.00 0.14 594,892.00 100.00
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
344,006,973.45 100.00 31,636,345.31 9.20 312,370,628.14 416,092,084.87 100.00 35,467,933.62 8.52 380,624,151.25
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 220,105,306.21 11,005,265.31 5.00
1 年以内小计 220,105,306.21 11,005,265.31 5.00
1至2年 40,399,014.56 4,039,901.46 10.00
2至3年 11,705,311.92 1,755,796.79 15.00
3 年以上 71,202,448.76 14,240,489.75 20.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 343,412,081.45 31,041,453.31 9.04
确定该组合依据的说明：
单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
银城规划路 260,381.00 260,381.00 100.00 预计无法收回
政二路 334,511.00 334,511.00 100.00 预计无法收回
合计 594,892.00 594,892.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期转回坏账准备金额 3,831,588.31 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
占应收账
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 款总额的
比例(%)
上海浦东工程建设管
工程管理方 127,729,994.28 0 至 3 年以上 37.13
理有限公司
上海申迪建设有限公
工程建设方 65,715,424.68 1 年以内 19.10
司
上海浦兴投资发展有
子公司 24,225,261.00 1 年以内 7.04
限公司
上海浦发工程建设管
工程管理方 21,247,668.20 0 至 3 年以上 6.18
理有限公司
上海金山市政建设股
工程建设方 18,984,744.51 1 至 3 年以上 5.52
份有限公司
合 计 / 257,903,092.67 / 74.97
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 比 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
80,796,919.30 100.00 4,227,049.30 5.23 76,569,870.00 51,061,902.34 100.00 3,817,293.17 7.48 47,244,609.17
按信用风
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
80,796,919.30 100.00 4,227,049.30 5.23 76,569,870.00 51,061,902.34 100.00 3,817,293.17 7.48 47,244,609.17
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 9,391,084.33 469,554.22 5.00
1 年以内小计 9,391,084.33 469,554.22 5.00
1至2年 12,528,100.92 1,252,810.09 10.00
2至3年 5,796,513.20 869,476.99 15.00
3 年以上 8,176,040.03 1,635,208.00 20.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 35,891,738.48 4,227,049.30 11.78
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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2015 年半年度报告
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 409,756.13 元； 。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
东营市清理拖欠工程 工程管理 5,061,700.00 2-3 年 6.26 639,255.00
款领导小组办公室 款
上海浦兴投资发展有 暂付款 16,500,000.00 1 年以 20.42
限公司 内
上海浦东路桥沥青材 工程管理 27,805,589.53 1 年以 34.41
料有限公司 款 内
上海浦东工程建设管 工程管理 5,500,000.00 1-2 年 6.81 600,000.00
理有限公司 款
上海浦东路桥工程质 保证金 3,888,285.25 1-2 年 4.81 342,197.81
量检测所
合计 / 58,755,574.78 / 72.71 1,581,452.81
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4,360,536,640.32 4,360,536,640.32 4,355,536,640.32 4,355,536,640.32
对子公司投资
468,395,881.61 468,395,881.61 444,267,363.45 444,267,363.45
对联营、合营企业投资
4,828,932,521.93 4,828,932,521.93 4,799,804,003.77 4,799,804,003.77
合计
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
上海浦东路 17,109,540.00 17,109,540.00
桥沥青材料
有限公司
上海浦兴投 1,916,595,091.69 1,916,595,091.69
资发展有限
公司
无锡普惠投 179,955,234.08 179,955,234.08
资发展有限
公司
上海北通投 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
资发展有限
公司
上海寰保渣 4,272,296.64 4,272,296.64
业处置有限
公司
诸暨浦越投 300,000,000.00 300,000,000.00
资有限公司
上海浦东新 265,604,477.91 265,604,477.91
区建设（集
团）有限公司
上海浦川投 5,000,000.00 5,000,000.00
资发展有限
公司
合计 4,355,536,640.32 5,000,000.00 4,360,536,640.32
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2015 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备
减少投 其他综合 其他权益 计提减值
单位 余额 追加投资 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额
资 收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
444,267,363.45 39,956,343.16 4,172,175.00 20,000,000.00 468,395,881.61
上海浦东发
展集团财务
有限责任公
司
444,267,363.45 39,956,343.16 4,172,175.00 20,000,000.00 468,395,881.61
小计
444,267,363.45 39,956,343.16 4,172,175.00 20,000,000.00 468,395,881.61
合计
其他说明：
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2015 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 530,085,963.08 502,136,629.43 442,321,827.75 396,006,927.03
其他业务 25,976,220.01 3,046,561.46 20,807,370.00 1,660,972.82
合计 556,062,183.09 505,183,190.89 463,129,197.75 397,667,899.85
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
路桥施工工程项目 530,085,963.08 502,136,629.43 442,321,827.75 396,006,927.03
合计 530,085,963.08 502,136,629.43 442,321,827.75 396,006,927.03
（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 344,965,508.08 327,590,744.17 222,014,670.86 278,249,170.71
非上海地区 185,120,455.00 174,545,885.26 220,307,156.89 117,757,756.32
合计 530,085,963.08 502,136,629.43 442,321,827.75 396,006,927.03
（4）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（%）
31 省道诸暨王家湖至五泄段改
142,688,927.00 25.66
建工程
国际旅游度假区核心区二期一
74,312,657.63 13.36
工区
国际旅游度假区核心区二期二
43,384,522.90 7.80
工区
国际旅游度假区核心区二期三
39,614,526.34 7.12
工区
中环线浦东段（军工路越江隧
25,415,387.00 4.57
道-高科中路）新建 3 标 1 工区
合计 325,416,020.87 58.51
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 346,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 39,956,343.16 25,011,103.93
其他 84,575,726.24 47,686,600.01
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2015 年半年度报告
合计 124,532,069.40 419,197,703.94
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,309,218.54
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 13,802,782.50
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 11,116,714.15
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -432,292.88
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2015 年半年度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -5,109,001.15
少数股东权益影响额 -177,364.62
合计 20,510,056.54
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.99 0.2083 0.2083
利润
扣除非经常性损益后归属于 2.57 0.1787 0.1787
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
主要财务报表项目的异常情况及原因说明：
单位：元 币种：人民币
合并资
产负债 本期余额 上期余额 增减额 增减率% 备注
表项目
本期收到机场北通
货币资
3,690,327,308.20 1,671,707,745.51 2,018,619,562.69 120.75% 道项目回购款 27.49
金
亿元。
应收票 本期收到了客户的
2,556,308.00 - 2,556,308.00 不适用
据 承兑汇票。
本期计提但未收到
应收利
105,088,804.61 60,691,637.06 44,397,167.55 73.15% 的 BT 项目应收利
息
息增加。
其他流 本期结构性存款增
353,297,913.90 227,000,000.00 126,297,913.90 55.64%
动资产 加。
长期应 本期收到机场北通
5,474,976,500.96 7,826,610,002.04 -2,351,633,501.08 -30.05%
收款 道项目回购款。
本期新增办公物业
投资性
99,439,049.16 2,547,569.85 96,891,479.31 3803.29% 出租，从固定资产转
房地产
入本科目。
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2015 年半年度报告
本期新增办公物业
固定资
153,292,441.88 252,824,344.04 -99,531,902.16 -39.37% 出租，从本科目转入
产
投资性房地产。
短期借 本期借入的短期借
504,935,000.00 34,935,000.00 470,000,000.00 1345.36%
款 款增加。
兑付了部分上年开
应付票
38,673,604.60 142,297,717.03 -103,624,112.43 -72.82% 具本期到期的应付
据
票据。
本期期末未支付的
应付职
3,694,462.10 12,349,363.59 -8,654,901.49 -70.08% 工资小于上期未支
工薪酬
付的工资。
应交税 本期缴纳上期计提
137,148,539.43 210,485,342.08 -73,336,802.65 -34.84%
费 的企业所得税。
应付利 本期计提但未支付
138,005,838.24 41,454,499.84 96,551,338.40 232.91%
息 的利息增加。
本期增加超短期融
其他流
300,000,000.00 500,000,000.00 -200,000,000.00 -40.00% 资券 3 亿元，归还短
动负债
期融资券 5 亿元。
长期应 本期部分 BT 项目竣
955,121,442.89 561,378,408.68 393,743,034.21 70.14%
付款 工进入回购期。
本期已收到尚未结
递延收
126,384,602.02 3,865,415.07 122,519,186.95 3169.63% 转的 BT 项目投资收
益
益多于已摊销额。
本期联营企业可供
其他综 出售金融资产产生
3,750,000.00 -422,175.00 4,172,175.00 不适用
合收益 的其他综合收益增
加。
销售费 本期运输费较上年
618,640.35 1,940,273.05 -1,321,632.70 -68.12%
用 同期减少。
期末应收账款的余
资产减 额小于期初余额，因
-3,329,939.35 3,547,963.64 -6,877,902.99 -193.85%
值损失 此冲回计提的坏账
准备。
营业外 本期收到的政府补
15,400,314.70 36,526,205.00 -21,125,890.30 -57.84%
收入 助较上年同期减少。
营业外 本期赔偿支出较上
720,606.54 27,120.60 693,485.94 2557.04%
支出 年同期增加。
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报
备查文件目录
表
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿
董事长：郭亚兵
董事会批准报送日期：2015-08-25
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