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潞安环能：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-27 02:07:19
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公司代码：601699 公司简称：潞安环能

山西潞安环保能源开发股份有限公司

二〇一五年半年度报告

2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人李晋平、主管会计工作负责人王志清及会计机构负责人（会计主管人员）王会波

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告期公司无利润分配预案

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

目录

第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 11

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 14

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 15

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 16

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 17

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 94

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司 指 山西潞安环保能源开发股份有限公司

董事会 指 山西潞安环保能源开发股份有限公司董事会

监事会 指 山西潞安环保能源开发股份有限公司监事会

母公司、集团、集团公司 指 山西潞安矿业（集团）有限责任公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所网站 指 www.sse.com.cn

公司网站 指 www.luanhn.com

报告期 指 2015 年 1 月 1 日~2015 年 6 月 30 日

五阳 指 公司五阳煤矿

漳村 指 公司漳村煤矿

王庄 指 公司王庄煤矿

常村 指 公司常村煤矿

余吾 指 山西潞安集团余吾煤业有限责任公司

宁武 指 山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 山西潞安环保能源开发股份有限公司

公司的中文简称 潞安环能

公司的外文名称 Shanxi Lu'an Environmental Energy Development Co.Ltd

公司的外文名称缩写 lu'an EED

公司的法定代表人 李晋平

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 毛永红 王剑波

联系地址 山西省襄垣县侯堡镇潞安环能董事会秘书处 山西省襄垣县侯堡镇潞安环能证券部

电话 0355-5968816 0355-5923838

传真 0355-5925912、5924899 0355-5925912

电子信箱 mao601699@163.com lawjb@163.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 山西省长治市城北东街65号

公司注册地址的邮政编码 046200

公司办公地址 山西省长治市襄垣县侯堡镇

公司办公地址的邮政编码 046204

公司网址 http://www.luanhn.com

电子信箱 la601699@163.com

报告期内变更情况查询索引 报告期内未变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 潞安环能证券部

报告期内变更情况查询索引 报告期内未变更

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 潞安环能 601699

六、 公司报告期内注册变更情况

报告期内注册变更情况查询索引 报告期内公司注册情况未变更

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 6,085,411,769.19 7,840,166,449.30 -22.38

归属于上市公司股东的净利润 113,703,329.08 475,840,157.97 -76.10

归属于上市公司股东的扣除非经常性 113,400,784.49 485,341,127.74 -76.63

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 1,349,950,155.46 1,350,727,013.46 -0.06

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 18,999,617,974.79 17,920,200,637.54 6.02

总资产 52,266,986,447.42 48,283,722,504.80 8.25

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.04 0.16 -75.00

稀释每股收益（元／股） 0.04 0.16 -75.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.04 0.16 -75.00

加权平均净资产收益率（%） 0.61 2.72 减少2.11个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.61 2.77 减少2.16个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

上年同期主要财务指标按照分配后的股本计算。

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 52,432.25

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 38,980.68

国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 153,746.67

融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,519,014.93

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -745,760.81

所得税影响额 -715,869.13

合计 302,544.59

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第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，金融市场波动、地缘政治以及各国经济分化等因素的影响，进一步加大了世界经

济的复杂程度和不确定性；国内经济继续延续和适应“新常态”，稳增长政策效果有所体现，新

兴积极因素增多，但经济整体下行态势尚未逆转；煤炭行业仍持续低迷，虽受益于稳增长、国企

改革、减税减压等政策支持，但整体市场供求矛盾仍然突出，煤炭价格企稳基础比较疲软。面对

愈加严峻的市场局势，公司董事会坚定信心、积极应对，直面经济发展新常态，把握稳中求进主

基调，突出降本增效和市场开拓两大制胜法宝，持续增强企业核心竞争力优势，确保公司稳健发

展。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 6,085,411,769.19 7,840,166,449.30 -22.38

营业成本 4,359,542,549.15 5,555,517,531.64 -21.53

销售费用 74,630,753.16 118,571,892.78 -37.06

管理费用 940,988,959.79 1,331,092,110.87 -29.31

财务费用 201,834,073.87 218,319,854.07 -7.55

经营活动产生的现金流量净额 1,349,950,155.46 1,350,727,013.46 -0.06

投资活动产生的现金流量净额 -808,237,997.55 -1,658,580,299.54 51.27

筹资活动产生的现金流量净额 691,542,323.37 1,462,071,987.54 -52.70

应收票据 4,191,757,827.95 6,815,006,106.25 -38.49

应收账款 3,431,576,221.96 1,663,256,422.22 106.32

预付款项 320,017,405.05 198,595,310.43 61.14

存货 1,522,827,449.60 975,637,723.50 56.09

短期借款 5,079,350,000.00 3,245,000,000.00 56.53

预收款项 966,170,354.83 554,090,501.18 74.37

营业税金及附加 432,166,954.73 107,729,029.32 301.16

研发支出 163,125,032.94 268,554,723.10 -39.26

销售费用变动原因说明:系运费支出减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期投资支付的现金减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是偿还债务支付的现金较多所致。

应收票据变动原因说明:系以销售收入减少所致。

应收账款变动原因说明:主要是煤炭市场行情变化，部分客户延长结算货款信用期。

预付款项变动原因说明:主要是预付代垫运费，以及购买材料款增加。

存货变动原因说明:系库存煤炭增加。

短期借款变动原因说明:主要是一年内银行借款增加。

预收款项变动原因说明:系公司采用销量价格优惠政策，预收款项增加。

营业税金及附加变动原因说明:系资源税由从量计征改为从价计征所致。

研发支出变动原因说明:系研发项目减少所致。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

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主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

采掘业 5,168,777,768.73 3,473,504,612.66 32.80 -25.52 -25.47 减少 0.12

个百分点

煤化工业 442,159,076.26 432,842,556.54 2.11 22.57 4.98 增加

16.40 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

煤炭 5,168,777,768.73 3,473,504,612.66 32.80 -25.52 -25.47 减少 0.12

个百分点

焦炭 442,159,076.26 432,842,556.54 2.11 22.57 4.98 增加

16.40 个

百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

报告期公司商品煤综合售价 366.81 元，原煤产量 1809.86 万吨，商品煤销量 1409.12 万吨，

其中混煤销量 687.69 万吨；喷吹煤产量 727.68 万吨，销量 631.40 万吨；其他洗煤产量 98.46

万吨，销量 79.88 万吨；冶金用精煤产量 12.93 万吨，销量 10.16 万吨；焦化产品产量 56.14 万

吨，销量 53.43 万吨。

(三) 核心竞争力分析

我们具有的核心竞争力优势：一是公司依托潞安集团五十多年的发展沉淀和经验积累，集约

高效生产水平、技术装备水平、科技研发实力和安全管理水平，均属全煤行业前列；二是喷吹煤、

优质动力煤等核心品种市场竞争力强劲，市场占有率突出，大型客户群体稳定，营销网络渠道遍

及全国大部分地区；三是公司作为煤炭类上市公司龙头企业和地区最大资本市场品牌，企业形象

和影响力突出，获取资金和政策支持能力较强；四是基于安全、环保、高效等考虑，国家和山西

省大力推动大型煤炭企业做大做强，重点布局“新型综合能源基地”建设，加快深化煤炭体制改

革步伐，为潞安未来发展奠定政策基础。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

(1) 证券投资情况

√适用 □不适用

持有数 期末账面价 占期末证券 报告期损

序 证券品 证券代 证券 最初投资金额

量 值 总投资比例 益

号 种 码 简称 （元）

（股） （元） （%） （元）

1 货币型 511990 华宝 659,973.60 1,911 191,094.27 99.99 9,690.08

基金 添益

2 货币型 519888 添富 111,000.00 2,595 25.95 0.01 0

基金 快线

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损益 / / / /

合计 770,973.60 / 191,120.22 100% 9,690.08

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(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

所持 期初持 期末持 会计

最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者 股份

对象 股比例 股比例 核算

（元） （元） （元） 权益变动（元） 来源

名称 （%） （%） 科目

潞安 360,202,905.37 33.33 33.33 658,586,897.44 52,428,321.91 52,428,321.91 长期 发起

财务 股权 设立

公司 投资

合计 360,202,905.37 / / 658,586,897.44 52,428,321.91 52,428,321.91 / /

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

预 是 资金来源 关

合作 委托理 委托理 委托理 是否经 计提减 是否

委托理财 报酬确定 计 实际收回 实际获得 否 并说明是 联

方名 财产品 财起始 财终止 过法定 值准备 关联

金额 方式 收 本金金额 收益 涉 否为募集 关

称 类型 日期 日期 程序 金额 交易

益 诉 资金 系

山西 固定收 5,000,000 2014/1 2015/1 到期本息 7% 5,000,000 350,000 是 0 否 否 否

证券 益类 2/03 2/02 自动到账

合计 5,000,000 7% 5,000,000 350,000 0

/ / / / / / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

公司名称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

余吾 采掘业 142,000 684652 449805 125811 17921 13509

主要子公司、参股公司情况详见附注。

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5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

经公司 2014 年度股东大会审议通过，本公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 230,108.40 万股为

基数，向全体股东按每 10 送 3 股、派现金红利 0.35 元（含税），共计分配利润 77,086.314 万元，

剩余未分配利润结转以后年度，报告期内该方案已实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

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第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司 2015 年 3 月 25 日第五届董事会第五次会议审议通 上交所网站、公司网站 2015-004《二○

过了《关于公司二○一五年度日常关联交易的议案》 一五年度日常关联交易公告》

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司 2014 年 8 月 27 日第五届董事会第三次会议审议通 上交所网站、公司网站 2014-030《关

过了《关于财务公司以未分配利润转增资本的议案》 联交易公告》

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保发

担保方 担保是

生日期 是否存 是否为

与上市 被担保 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 关联

担保方 担保金额 (协议 在反担 关联方

公司的 方 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关系

签署 保 担保

关系 毕

日)

本公司 公司本 天脊潞 45,000,000 2011/12 2015/8/ 连带 否 否 否 是 联营

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部 安公司 /15 27 责任 公司

担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 45,000,000.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 45,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 0.24

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及 如未能

承 承诺 是否 是否

承 时履行应 及时履

承诺 诺 时间 有履 及时

诺 承诺内容 说明未完 行应说

背景 类 及期 行期 严格

方 成履行的 明下一

型 限 限 履行

具体原因 步计划

解 潞 （一）除非经股份公司书面同意，潞安集团及下属全资 2006 否 是

决 安 及控股子公司不会在中华人民共和国境内以任何形式 年首

同 集 直接或间接地从事任何可能与上市公司竞争的业务。 次公

业 团 （二）潞安集团及下属全资及控股子公司如果有与上市 开发

竞 公司经营业务相同或类似并可能构成竞争的业务机会， 行承

争 应立即以书面形式通知上市公司，并在通知发出 30 日 诺，

内尽力促使该业务机会按上市公司董事会能合理接受 2015

的条款和条件首先提供给上市公司。 年经

（三）如果将来出现不可避免的同业竞争情况，积极采 股东

与首

取如下措施予以解决： 大会

次公

（1）在煤炭生产设备租赁、技术改造、水电供应等与 变更

开发

上市公司生产经营有直接或间接关系的各个方面，给予

行相

上市公司同其自身及其他下属企业平等或较之优先的

关的

待遇，保证不因同业竞争而影响股份公司的生产及经

承诺

营。

（2）严格依照原有的《避免同业竞争协议》及补充协

议，上市公司采取承包、租赁、托管、统购统销等方式

经营潞安集团与上市公司构成同业竞争的资产及业务，

从而避免或减少双方的同业竞争。

（3）经双方协商，还可以采取其他方式解决同业竞争

问题，包括但不限于双方及第三方共同组建项目子公司

等。

资 潞 （1）资产质量相对较好、盈利能力较强的生产矿井 2006 否 是

产 安 主要是司马煤业、郭庄煤业、慈林山煤业、高河能源等 年首

注 集 煤炭类经营主体，潞安集团承诺将采取有效措施，促使 次公

入 团 该煤炭资产尽快满足或达到注入上市公司条件，自各矿 开发

其他

生产证照等手续办理完备及收益率不低于上市公司之 行承

承诺

日起五年内，采用适时注入、转让出售等方式，逐步将 诺，

潞安集团控制的煤炭类经营资产注入上市公司。 2015

（2）规划在建矿井 年经

股东

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主要是李村、古城等规划在建矿井，潞安集团承诺，自 大会

规划矿井手续办理完备之日起五年内，采用适时注入、 变更

转让出售等方式将其注入上市公司。

（3）潞安新疆煤化工（集团）有限公司

潞安集团承诺，将积极与其他参股方协商，自取得其他

参股方同意之日起五年内，采用适时注入、转让控制权

或出售等方式，解决潞新集团与上市公司存在的同业竞

争关系。

以上资产出售事项，潞安集团承诺，在同等条件下授予

潞安环能对潞安集团出售资产的优先选购权。

潞安集团承诺，在国家及山西省行业政策、国有企业和

资本市场改革等政策条件支持下，将适时启动煤炭类资

产整体上市，届时潞安集团将全部煤炭类资产（包含但

不限于煤炭资源、规划在建矿井、生产矿井、煤炭经营

类资产及必要后勤保障资产等），一次性注入上市公司，

使上市公司成为潞安集团下属企业唯一经营煤炭采选

业务的经营主体。

整体上市过程中，若存在部分资产经营绩效较差或未来

预期收益较差等不符合上市公司收购情况，潞安集团承

诺，将采取转让控制权、对外出售等方式解决同业竞争

问题，在同等条件下潞安环能仍具有优先选购权。

潞安集团将尽可能保障现有未注入上市公司煤炭类经

营资产的正常经营与盈利能力,确保上述资产及业务不

存在因潞安集团主观原因而使其陷入经营困境,或发生

其他无法实现最终注入上市公司的目标或使得该等注

入行为存在法律障碍的情形。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及公司章程的相关规定，完善公司治理各

项制度体系，加强规范化实施运作，有效保障了公司的规范可持续运营。公司治理实际与证监会

等相关监管部门要求不存在实质性差异，未有受到上级监管部门要求整改或其他措施的情况。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

比 比

数量 例 送股 小计 数量 例

(%) (%)

一、有限售条件股份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内非国有法

人持股

境内自然人

持股

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人

持股

二、无限售条件流通 2,301,084,000 100 690,325,200 690,325,200 2,991,409,200 100

股份

1、人民币普通股 2,301,084,000 100 690,325,200 690,325,200 2,991,409,200 100

2、境内上市的外资

股

3、境外上市的外资

股

4、其他

三、股份总数 2,301,084,000 100 690,325,200 690,325,200 2,991,409,200 100

2、 股份变动情况说明

经公司 2014 年度股东大会批准，本公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 230,108.40 万股为基数，

向全体股东按每 10 送 3 股、派现金红利 0.35 元（含税），报告期内该分配方案已实施完毕。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 123,013

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

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前十名股东持股情况

持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 比例

期末持股数量 条件股份数 股份 数量 股东性质

（全称） 减 (%)

量 状态

山西潞安矿业(集团)有限责任公司 -28,235,070 1,806,691,442 60.40 0 无 0 国有法人

山西潞安工程有限公司 0 30,420,000 1.02 0 0 境内非国有

无

法人

日照港集团有限公司 0 26,696,811 0.89 0 无 0 国有法人

中国工商银行股份有限公司－华商量 19,086,992 0.64 0 0 其他

无

化进取灵活配置混合型证券投资基金

上海宝钢国际经济贸易有限公司 0 15,353,385 0.51 0 冻结 1,227,189 国有法人

中融国际信托有限公司－中融－聚盈 14,274,090 0.48 0 0 其他

无

1 号证券投资集合资金信托计划

中信证券股份有限公司 11,874,608 13,195,451 0.44 0 0 境内非国有

无

法人

天脊煤化工集团股份有限公司 0 11,245,000 0.38 0 0 境内非国有

无

法人

中国建设银行股份有限公司－华商新 9,136,848 0.31 0 0 其他

无

量化灵活配置混合型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－汇添富 4,672,912 8,052,808 0.27 0 0 其他

无

逆向投资股票型证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件 股份种类及数量

股东名称

流通股的数量 种类 数量

山西潞安矿业(集团)有限责任公司 1,806,691,442 人民币普通股 1,806,691,442

山西潞安工程有限公司 30,420,000 人民币普通股 30,420,000

日照港集团有限公司 26,696,811 人民币普通股 26,696,811

中国工商银行股份有限公司－华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金 19,086,992 人民币普通股 19,086,992

上海宝钢国际经济贸易有限公司 15,353,385 人民币普通股 15,353,385

中融国际信托有限公司－中融－聚盈 1 号证券投资集合资金信托计划 14,274,090 人民币普通股 14,274,090

中信证券股份有限公司 13,195,451 人民币普通股 13,195,451

天脊煤化工集团股份有限公司 11,245,000 人民币普通股 11,245,000

中国建设银行股份有限公司－华商新量化灵活配置混合型证券投资基金 9,136,848 人民币普通股 9,136,848

中国农业银行股份有限公司－汇添富逆向投资股票型证券投资基金 8,052,808 人民币普通股 8,052,808

上述股东关联关系 除山西潞安工程公司、天脊煤化工集团股份有限公司是山西潞安矿业（集团）有限责任公司的全资和控股子公

或一致行动的说明 司外，其他流通股股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司报告期内无优先股。

潞安集团报告期内减少 28,235,070 股，系其通过中国证券金融股份有限公司证券转融通借出

本公司股票所致。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

葛晓智 监事 离任 辞职

吴克斌 监事 解任 补选

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第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 山西潞安环保能源开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 9,641,365,824.59 9,348,433,368.75

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益 366,120.22 775,357.61

的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,191,757,827.95 6,815,006,106.25

应收账款 3,431,576,221.96 1,663,256,422.22

预付款项 320,017,405.05 198,595,310.43

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 276,794,468.90 219,000,335.93

买入返售金融资产

存货 1,522,827,449.60 975,637,723.50

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 202,840,340.71 217,667,558.76

流动资产合计 19,587,545,658.98 19,438,372,183.45

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 38,478,738.84 36,690,659.84

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,295,188,193.51 2,242,759,871.60

投资性房地产

固定资产 10,974,207,034.79 10,417,416,154.24

在建工程 9,601,899,597.99 9,570,437,406.54

工程物资 1,328,902.72 1,232,272.84

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 9,067,719,774.51 9,110,219,708.23

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开发支出

商誉 133,255,036.89 133,255,036.89

长期待摊费用 17,067,606.31 10,113,398.73

递延所得税资产 321,471,462.85 321,471,462.85

其他非流动资产 228,824,440.03 224,210,984.61

非流动资产合计 32,679,440,788.44 32,067,806,956.37

资产总计 52,266,986,447.42 51,506,179,139.82

流动负债：

短期借款 5,079,350,000.00 3,245,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债

衍生金融负债

应付票据 4,318,440,000.00 4,723,490,000.00

应付账款 8,095,724,075.39 8,903,637,024.04

预收款项 966,170,354.83 554,090,501.18

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 828,030,402.42 851,772,917.10

应交税费 347,336,705.14 422,995,761.36

应付利息 30,018,848.98 30,018,848.98

应付股利 1,576,513.33 1,576,513.33

其他应付款 972,267,585.67 951,936,086.96

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,887,506,761.88 4,314,619,603.13

其他流动负债

流动负债合计 22,526,421,247.64 23,999,137,256.08

非流动负债：

长期借款 6,404,649,500.00 5,365,711,500.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 4,299,387,892.87 3,546,178,655.94

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 86,856,653.21 86,613,793.89

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 10,790,894,046.08 8,998,503,949.83

负债合计 33,317,315,293.72 32,997,641,205.91

所有者权益

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股本 2,991,409,200.00 2,301,084,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,439,358,455.18 1,439,358,455.18

减：库存股

其他综合收益

专项储备 3,713,638,560.30 3,208,570,598.02

盈余公积 2,278,439,711.68 2,278,439,711.68

一般风险准备

未分配利润 8,576,772,047.63 9,233,931,858.55

归属于母公司所有者权益合计 18,999,617,974.79 18,461,384,623.43

少数股东权益 -49,946,821.09 47,153,310.48

所有者权益合计 18,949,671,153.70 18,508,537,933.91

负债和所有者权益总计 52,266,986,447.42 51,506,179,139.82

法定代表人：李晋平 主管会计工作负责人：王志清 会计机构负责人：王会波

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母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 7,934,507,569.97 7,662,669,118.86

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,015,028,766.62 6,542,362,150.69

应收账款 2,669,316,848.73 1,447,247,602.63

预付款项 178,822,415.86 92,177,794.25

应收利息

应收股利

其他应收款 164,912,699.62 167,887,709.41

存货 628,734,189.74 354,304,530.81

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 7,731,609,305.00 5,132,942,305

其他流动资产 47,142,931.07 7,494,879.63

流动资产合计 23,370,074,726.61 21,407,086,091.28

非流动资产：

可供出售金融资产 36,690,659.84 36,690,659.84

持有至到期投资

长期应收款 52,525,063.95 60,268,314.57

长期股权投资 7,616,651,465.69 7,564,223,143.78

投资性房地产

固定资产 4,012,175,324.44 3,390,440,555.84

在建工程 580,562,387.96 1,087,130,582.44

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 286,019,385.11 293,315,380.49

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 195,730,606.70 195,730,606.70

其他非流动资产 971,414,910.38 2,262,159,030

非流动资产合计 13,751,769,804.07 14,889,958,273.66

资产总计 37,121,844,530.68 36,297,044,364.94

流动负债：

短期借款 3,280,000,000.00 2,135,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,958,100,000.00 2,525,220,000

应付账款 4,059,440,885.13 5,137,100,293.51

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

预收款项 689,577,587.49 423,280,227.37

应付职工薪酬 607,253,352.47 569,821,860.05

应交税费 188,957,586.02 202,924,881.84

应付利息

应付股利

其他应付款 1,283,979,357.01 1,266,824,681.02

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 640,118,004.68 1,464,698,418.43

其他流动负债

流动负债合计 12,707,426,772.80 13,724,870,362.22

非流动负债：

长期借款 3,769,000,000.00 2,729,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 1,848,619,947.93 1,501,680,680.51

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 2,046,217.20 2,046,217.20

其他非流动负债 39,453,146.54 39,492,127.22

非流动负债合计 5,659,119,311.67 4,272,219,024.93

负债合计 18,366,546,084.47 17,997,089,387.15

所有者权益：

股本 2,991,409,200.00 2,301,084,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,265,297,749.86 1,265,297,749.86

减：库存股

其他综合收益

专项储备 2,499,019,103.35 2,134,519,488.46

盈余公积 2,278,439,711.68 2,278,439,711.68

未分配利润 9,721,132,681.32 10,320,614,027.79

所有者权益合计 18,755,298,446.21 18,299,954,977.79

负债和所有者权益总计 37,121,844,530.68 36,297,044,364.94

法定代表人：李晋平 主管会计工作负责人：王志清 会计机构负责人：王会波

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合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 6,085,411,769.19 7,840,166,449.30

其中：营业收入

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 6,052,787,669.51 7,365,468,622.35

其中：营业成本 4,359,542,549.15 5,555,517,531.64

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 432,166,954.73 107,729,029.32

销售费用 74,630,753.16 118,571,892.78

管理费用 940,988,959.79 1,331,092,110.87

财务费用 201,834,073.87 218,319,854.07

资产减值损失 43,624,378.81 34,238,203.67

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列） 52,613,011.99 40,930,654.79

其中：对联营企业和合营企业的投资收 52,428,321.91 40,930,654.79

益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,237,111.67 515,628,481.74

加：营业外收入 4,446,734.28 1,969,566.16

其中：非流动资产处置利得 283,596.66

减：营业外支出 7,039,807.72 15,973,418.69

其中：非流动资产处置损失 323,740.16

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 82,644,038.23 501,624,629.21

减：所得税费用 75,387,344.52 163,244,667.54

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,256,693.71 338,379,961.67

归属于母公司所有者的净利润 113,703,329.08 475,840,157.97

少数股东损益 -106,446,635.37 -137,460,196.30

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后

净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

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（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净

额

七、综合收益总额 7,256,693.71 338,379,961.67

归属于母公司所有者的综合收益总额 113,703,329.08 475,840,157.97

归属于少数股东的综合收益总额 -106,446,635.37 -137,460,196.30

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.04 0.16

（二）稀释每股收益(元/股) 0.04 0.16

法定代表人：李晋平 主管会计工作负责人：王志清 会计机构负责人：王会波

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 4,767,257,970.24 6,445,126,787.05

减：营业成本 3,636,797,982.65 5,044,554,798.37

营业税金及附加 301,989,707.72 71,050,516.87

销售费用 62,248,011.97 64,817,391.89

管理费用 631,077,091.03 906,852,166.65

财务费用 -46,064,472.09 -63,942,759.23

资产减值损失 33,009,089.59 43,653,595.28

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 52,428,321.91 40,960,277.94

其中：对联营企业和合营企业的投资 52,428,321.91 40,960,277.94

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 200,628,881.28 419,101,355.16

加：营业外收入 1,212,545.23 443,830.39

其中：非流动资产处置利得 247,179.24

减：营业外支出 224,179.21 1,368,774.79

其中：非流动资产处置损失 7,980.63

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 201,617,247.30 418,176,410.76

减：所得税费用 30,235,453.77 59,120,164.61

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 171,381,793.53 359,056,246.15

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 171,381,793.53 359,056,246.15

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.06 0.12

（二）稀释每股收益(元/股) 0.06 0.12

法定代表人：李晋平 主管会计工作负责人：王志清 会计机构负责人：王会波

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,320,309,643.44 7,709,327,436.63

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 52,672,000.40 103,764,278.38

经营活动现金流入小计 6,372,981,643.84 7,813,091,715.01

购买商品、接受劳务支付的现金 1,053,104,538.21 1,256,329,099.53

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 2,367,961,639.61 2,659,344,522.47

支付的各项税费 1,422,079,021.17 2,327,796,428.16

支付其他与经营活动有关的现金 179,886,289.39 218,894,651.39

经营活动现金流出小计 5,023,031,488.38 6,462,364,701.55

经营活动产生的现金流量净额 1,349,950,155.46 1,350,727,013.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,917,229.47 12,906,543.43

取得投资收益收到的现金 184,690.08

处置固定资产、无形资产和其他长 2,209.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 4,104,128.55 12,906,543.43

购建固定资产、无形资产和其他长 810,554,047.10 823,238,866.85

期资产支付的现金

投资支付的现金 1,788,079.00 848,247,976.12

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

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投资活动现金流出小计 812,342,126.10 1,671,486,842.97

投资活动产生的现金流量净额 -808,237,997.55 -1,658,580,299.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 4,004,418,182.21 3,983,400,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 690,000,000.00

筹资活动现金流入小计 4,694,418,182.21 3,983,400,000.00

偿还债务支付的现金 3,237,262,755.60 2,283,188,786.27

分配股利、利润或偿付利息支付的 373,624,921.03 238,139,226.19

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 391,988,182.21

筹资活动现金流出小计 4,002,875,858.84 2,521,328,012.46

筹资活动产生的现金流量净额 691,542,323.37 1,462,071,987.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,233,254,481.28 1,154,218,701.46

加：期初现金及现金等价物余额 7,656,574,692.43 6,911,871,369.09

六、期末现金及现金等价物余额 8,889,829,173.71 8,066,090,070.55

法定代表人：李晋平 主管会计工作负责人：王志清 会计机构负责人：王会波

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,959,836,330.40 6,105,038,526.28

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 309,456,433.38 282,439,658.47

经营活动现金流入小计 5,269,292,763.78 6,387,478,184.75

购买商品、接受劳务支付的现金 2,172,963,520.46 1,805,353,891.58

支付给职工以及为职工支付的现金 1,557,495,584.68 1,930,291,222.32

支付的各项税费 964,127,684.54 1,307,431,060.37

支付其他与经营活动有关的现金 92,320,458.27 288,032,601.52

经营活动现金流出小计 4,786,907,247.95 5,331,108,775.79

经营活动产生的现金流量净额 482,385,515.83 1,056,369,408.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,701,600,450.00 898,000,000.00

投资活动现金流入小计 2,701,600,450.00 898,000,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资 554,480,124.71 462,853,186.26

产支付的现金

投资支付的现金 620,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金 4,009,795,450.00 1,344,635,000.00

投资活动现金流出小计 4,564,275,574.71 2,427,488,186.26

投资活动产生的现金流量净额 -1,862,675,124.71 -1,529,488,186.26

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,520,000,000.00 2,465,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 500,000,000.00

筹资活动现金流入小计 3,020,000,000.00 2,465,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,135,000,000.00 1,117,054,137.42

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 310,527,068.89 205,488,096.64

支付其他与筹资活动有关的现金 310,827,130.53

筹资活动现金流出小计 1,756,354,199.42 1,322,542,234.06

筹资活动产生的现金流量净额 1,263,645,800.58 1,142,457,765.94

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -116,643,808.30 669,338,988.64

加：期初现金及现金等价物余额 7,299,614,727.39 6,438,037,065.49

六、期末现金及现金等价物余额 7,182,970,919.09 7,107,376,054.13

法定代表人：李晋平 主管会计工作负责人：王志清 会计机构负责人：王会波

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 其 一

项目 减

他 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

优 永 综 风

股本 其 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

先 续 合 险

他 存

股 债 收 准

股

益 备

一、上年期末余额 2,301,084,000.00 1,439,358,455.18 3,208,570,598.02 2,278,439,711.68 9,233,931,858.55 47,153,310.48 18,508,537,933.91

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 2,301,084,000.00 1,439,358,455.18 3,208,570,598.02 2,278,439,711.68 9,233,931,858.55 47,153,310.48 18,508,537,933.91

三、本期增减变动金额（减少以 690,325,200.00 505,067,962.28 -657,159,810.92 -97,100,131.57 441,133,219.79

“－”号填列）

（一）综合收益总额 113,703,329.08 -106,446,635.37 7,256,693.71

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 690,325,200.00 -770,863,140.00 -25,800.00 -80,563,740.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -770,863,140.00 -25,800.00 -770,888,940.00

4．其他 690,325,200.00 690,325,200.00

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

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4．其他

（五）专项储备 505,067,962.28 9,372,303.80 514,440,266.08

1．本期提取 614,734,973.10 22,918,118.04 637,653,091.14

2．本期使用 109,667,010.82 13,545,814.24 123,212,825.06

（六）其他

四、本期期末余额 2,991,409,200.00 1,439,358,455.18 3,713,638,560.30 2,278,439,711.68 8,576,772,047.63 -49,946,821.09 18,949,671,153.70

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 其 一

减

项目 他 般 少数股东权

： 所有者权益合计

优 永 综 风 益

股本 其 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

先 续 合 险

他 存

股 债 收 准

股

益 备

一、上年期末余额 2,301,084,000.00 587,210,584.68 3,642,951,942.00 2,191,311,155.85 8,339,067,402.10 262,198,665.01 17,323,823,749.64

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 2,301,084,000.00 587,210,584.68 3,642,951,942.00 2,191,311,155.85 8,339,067,402.10 262,198,665.01 17,323,823,749.64

三、本期增减变动金额（减少以 808,900,000.00 -426,164,605.06 475,840,157.97 -123,502,260.0 735,073,292.89

“－”号填列） 2

（一）综合收益总额 475,840,157.97 -137,460,196.3 338,379,961.67

0

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -450,000.00 -450,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他 -450,000.00 -450,000.00

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（四）所有者权益内部结转 808,900,000.00 21,100,000.00 830,000,000.00

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 808,900,000.00 21,100,000.00 830,000,000.00

（五）专项储备 -426,164,605.06 -6,692,063.72 -432,856,668.78

1．本期提取 666,463,251.79 22,918,247.37 689,381,499.16

2．本期使用 1,092,627,856.85 29,610,311.09 1,122,238,167.94

（六）其他

四、本期期末余额 2,301,084,000.00 1,396,110,584.68 3,216,787,336.94 2,191,311,155.85 8,814,907,560.07 138,696,404.99 18,058,897,042.53

法定代表人：李晋平 主管会计工作负责人：王志清 会计机构负责人：王会波

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母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 2,301,084,000.00 1,265,297,749.86 2,134,519,488.46 2,278,439,711.68 10,320,614,027.79 18,299,954,977.79

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 2,301,084,000.00 1,265,297,749.86 2,134,519,488.46 2,278,439,711.68 10,320,614,027.79 18,299,954,977.79

三、本期增减变动金额（减 690,325,200.00 364,499,614.89 -599,481,346.47 455,343,468.42

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 171,381,793.53 171,381,793.53

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 690,325,200.00 -770,863,140.00 -80,537,940.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的 -770,863,140.00 -770,863,140.00

分配

3．其他 690,325,200.00 690,325,200.00

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

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（五）专项储备 364,499,614.89 364,499,614.89

1．本期提取 404,981,352.00 404,981,352.00

2．本期使用 40,481,737.11 40,481,737.11

（六）其他

四、本期期末余额 2,991,409,200.00 1,265,297,749.86 2,499,019,103.35 2,278,439,711.68 9,721,132,681.32 18,755,298,446.21

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 合收益

一、上年期末余额 2,301,084,000.00 613,878,714.86 2,422,675,788.79 2,191,311,155.85 9,536,457,025.30 17,065,406,684.80

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 2,301,084,000.00 613,878,714.86 2,422,675,788.79 2,191,311,155.85 9,536,457,025.30 17,065,406,684.80

三、本期增减变动金额（减 620,000,000.00 -377,030,842.89 359,056,246.15 602,025,403.26

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 359,056,246.15 359,056,246.15

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结 620,000,000.00 620,000,000.00

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

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股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 620,000,000.00 620,000,000.00

（五）专项储备 -377,030,842.89 -377,030,842.89

1．本期提取 444,674,283.50 444,674,283.50

2．本期使用 821,705,126.39 821,705,126.39

（六）其他

四、本期期末余额 2,301,084,000.00 1,233,878,714.86 2,045,644,945.90 2,191,311,155.85 9,895,513,271.45 17,667,432,088.06

法定代表人：李晋平 主管会计工作负责人：王志清 会计机构负责人：王会波

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三、公司基本情况

1. 公司概况

山西潞安环保能源开发股份有限公司（以下简称“本公司”，包含子公司时简称“本集团”），

成立于 2001 年 7 月 19 日，是由山西潞安矿业（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）

作为主发起人，将其所属王庄煤矿、漳村煤矿、常村煤矿、五阳煤矿、石圪节矿洗煤厂以及与之

相关的经营性资产经北京中企华资产评估有限公司出具评报字[2001]第 014 号评估报告，并经山

西省财政厅晋财企[2001]106 号文件确认的经营性净资产 646,458,900.00 元作为出资，根据山西

省财政厅晋财企[2001]108 号文“关于山西潞安环保能源开发股份有限公司国有股权管理有关问

题的批复”投入的净资产折为国有法人股 420,190,000 股，占本公司股本总额的 91.51%；郑州铁

路局、上海宝钢国际经济贸易有限公司、日照港（集团）有限公司、天脊煤化工集团有限公司和

山西潞安工程有限公司五家发起人以现金方式投入，共同发起设立的股份有限公司。公司企业法

人营业执照号 140000100094202。2006 年 9 月本集团公司根据 2005 年度股东大会决议、修改后的

章程的规定及中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]66 号文《关于核准山西潞安环保能源开

发股份有限公司首次公开发行股票的通知》的批复，以每股人民币 11.00 元的价格向境内投资者

发行了面值为人民币 1.00 元的 A 股股票 18,000 万股，并于 2006 年 9 月 22 日挂牌上市。

经过历年的派送红股、转增股本，截止 2015 年 6 月 30 日，本公司总股本 2,991,409,200.00

元，注册资本 299,140.92 万元。

注册地址：长治市城北东街 65 号，办公地点：山西省长治市襄垣县候堡镇

本集团主营：原煤开采（只限分支机构）；煤炭洗选；煤焦冶炼；洁净煤技术的开发与利用；

煤层气开发；煤矸石砖的制造；煤炭的综合利用；气体矿产勘查、固体矿产勘查、地质钻探。住

宿、餐饮、会务、旅游服务（只限分支机构）。销售机械设备；机械设备租赁。

2. 合并财务报表范围

本报告期纳入合并财务报表范围的主体共 29 户，具体包括：

持股比 表决权比

公司名称 子公司类型 级次

例（%） 例（%）

山西潞安集团余吾煤业有限责任公司（余吾煤业公司） 全资子公司 二级子公司 100.00 100.00

山西本源生态农业开发有限公司（本源公司） 全资子公司 三级子公司 100.00 100.00

山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司(潞宁煤业公司) 控股子公司 二级子公司 57.80 57.80

山西潞安环能五阳弘峰焦化有限公司（弘峰焦化公司） 控股子公司 二级子公司 85.69 85.69

山西潞安元丰矿业有限公司（元丰公司） 控股子公司 二级子公司 90.00 90.00

山西潞安温庄煤业有限责任公司（温庄煤业公司） 控股子公司 二级子公司 71.59 71.59

山西潞安环能上庄煤业有限公司(上庄煤业公司) 控股子公司 二级子公司 60.00 60.00

山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司（伊田煤业公司） 控股子公司 二级子公司 60.00 60.00

山西潞安集团蒲县黑龙煤业有限公司（黑龙煤业公司） 控股子公司 二级子公司 60.00 60.00

长治市潞安潞欣投资咨询有限公司（潞欣公司） 全资子公司 二级子公司 100.00 100.00

山西潞安长泰永诚工贸有限责任公司（永诚工贸公司） 控股子公司 二级子公司 80.00 80.00

山西潞安天脊化工有限公司（潞安天脊公司） 控股子公司 二级子公司 50.10 50.10

山西潞安东能煤业有限公司（东能煤业公司） 控股子公司 二级子公司 70.00 70.00

山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司（黑龙关煤业公司） 控股子公司 二级子公司 55.00 55.00

山西潞安集团蒲县常兴煤业有限公司（常兴煤业公司） 控股子公司 二级子公司 82.87 82.87

山西潞安集团蒲县新良友煤业有限公司（新良友煤业公司） 控股子公司 二级子公司 80.00 80.00

山西潞安集团蒲县开拓煤业有限公司（开拓煤业公司） 控股子公司 二级子公司 60.00 60.00

山西潞安集团蒲县后堡煤业有限公司（后堡煤业公司） 控股子公司 二级子公司 60.00 60.00

山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司（隰东煤业公司） 控股子公司 二级子公司 80.00 80.00

山西潞安集团蒲县宇鑫煤业有限公司（宇鑫煤业公司） 控股子公司 二级子公司 70.00 70.00

山西潞安焦化有限责任公司（潞安焦化公司） 全资子公司 二级子公司 100.00 100.00

山西潞安集团潞宁孟家窑煤业有限公司（孟家窑公司） 全资子公司 三级子公司 100.00 100.00

山西潞安集团潞宁前文明煤业有限公司（前文明煤业公司） 全资子公司 三级子公司 100.00 100.00

山西潞安集团潞宁大木厂煤业有限公司（大木厂煤业公司） 全资子公司 三级子公司 100.00 100.00

山西潞安集团潞宁忻峪煤业有限公司（忻峪煤业公司） 控股子公司 三级子公司 51.00 51.00

山西潞安集团潞宁忻岭煤业有限公司（忻岭煤业公司） 全资子公司 三级子公司 100.00 100.00

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山西潞安集团潞宁大汉沟煤业有限公司（大汉沟煤业公司） 全资子公司 三级子公司 100.00 100.00

山西潞安集团潞宁忻丰煤业有限公司（忻丰煤业公司） 全资子公司 三级子公司 100.00 100.00

山西潞安集团潞宁静安煤业有限公司（静安煤业公司） 控股子公司 三级子公司 51.00 51.00

报告期与上年相比，合并范围未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业

会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”

所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。本

集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最

终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价

值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发

行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之

和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或

有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经

复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合

并当期营业外收入。

5. 合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公

司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少

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数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其

他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财

务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报

告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制

权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下

被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目

前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控

制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将

合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的

价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和

被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他

净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳

入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的

公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控

制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控

制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方

的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期

投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，

对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投

资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资

直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制

权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公

司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控

制权当期的投资损益。

6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合

营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约

定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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8. 外币业务和外币报表折算

本公司无外币业务。

9. 金融工具

（1）金融资产

1）金融资产分类

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产

归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨

认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属

于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结

算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计

量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略

的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报

告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重

大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时

或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其

摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实

际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入

当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分

为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计

量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，

公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及

外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待

该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工

具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投

资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该

金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，

但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资

产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的

对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分

摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的

差额计入当期损益。

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3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融

资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客

观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已

确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进

行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关

的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余

成本进行后续计量。

2）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金

融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存

金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将

修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差

额，计入当期损益。

3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市

场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他

信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日

能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值

外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输

入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的

层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额占应收账款余额 10%以上的应收款

项视为重大应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

确定组合的依据

账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 1 1

1－2 年 5 5

2－3 年 10 10

3－4 年 40 40

4－5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收

由 款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

11. 存货

本集团存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、物资采购等。

存货实行永续盘存制，主要原材料发出时按计划成本计价；库存商品发出按先进先出法计价。

低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或

销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原

材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价

较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计

售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值

按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后

的金额确定。

12. 划分为持有待售资产

13. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关

活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常

认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资

单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被

投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料

等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权

投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零

确定。

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通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制

权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分

步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交

易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被

合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成

本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价

的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控

制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交

易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将

各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资

账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权

采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被

投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售

金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投

资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支

付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公

允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成

本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计

准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允

价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利

或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增

加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资

时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销

与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被

投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核

算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处

置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投

资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被

投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处

置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行

会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会

计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面

价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

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14. 固定资产

(1).确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有

的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认，本

集团固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和矿井建筑物等。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 平均年限法 25-40 3 3.88—2.425

专用设备 平均年限法 5—18 3 19.40—5.39

通用设备 平均年限法 14—28 3 6.93—3.46

运输设备 平均年限法 5—12 3 19.40—8.08

本集团参照财政部财建字（2004）119 号文的规定，矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费，

并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为 2.5 元/吨。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提

折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如

发生改变，则作为会计估计变更处理。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本集团融资租入的固定资产包括专用设备和通用设备，将其确认为融资租入固定资产的依据：

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项

条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择

权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可

以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿

命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公

允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入

资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将

取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租

赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

15. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的

价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行

调整。

16. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费

用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始

资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其

余借款费用在发生当期确认为费用。

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专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动

才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，

暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购

入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按

投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实

际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资

产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊

销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

项 目 预计使用寿命

采矿权*（母公司及余吾煤业公司） 30 年

潞宁煤业公司及其子公司、上庄煤业公司、所在蒲县的煤业公司、温庄煤业公司采矿权** 产量法

财务软件 5年

土地使用权 50 年

排矸用地 预计排矸年限

元丰公司探矿权*** ***

注：*本公司及控股子公司余吾煤业公司采矿权在采矿权证的有效年限 30 年内平均摊销，如

果购进时有效年限少于 30 年，按剩余有效年限平均摊销。

**本集团控股子公司潞宁煤业公司及其整合的煤业公司、上庄煤业公司、温庄煤业公司及地

处蒲县的煤业公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。

***根据财政部财会字[1999]40 号文件《关于印发企业和地质勘查单位探矿权采矿权会计处

理规定的通知》，本集团按规定申请取得探矿权，其应交纳的探矿权价款，直接计入无形资产—

探矿权。勘查结束形成地质成果并依法办理探矿权转采矿权登记手续后，转入“无形资产—采矿

权”项下核算，并在采矿权受益期内分期平均摊销。不能形成地质成果的，一次计入当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改

变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进

行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊

销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，

分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

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（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后

期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达

到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

18. 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进

行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论

是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的

减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不

含 1 年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，

则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为

负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险及企业年金等，按照公司承担的风险和义务，

分类为设定提存计划等。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的

服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

21. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行

很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则

对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

22. 收入

（1）收入确认原则：本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使

用权收入，收入确认原则如下：

（2）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既

没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额

能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计

量时，确认销售商品收入的实现。

本集团国内销售煤炭收入确认：根据合同规定，以汽车运输方式销售的，矿（货场）交货后

即确认收入的实现；以火车运输，采用车板交货方式销售的，按装运煤炭的火车到达国家铁路的

起点站后确认收入的实现。

（3）提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益

很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，

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提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完

工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）

确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发

生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交

易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本

计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（4）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计

量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

23. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满

足其所附的条件以及能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，

或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，

按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得

的，按照名义金额(1 元)计量。

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府

补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府

补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本

集团按照上述原则进行判断。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收

益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费

用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税

款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延

所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能

获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

25. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间

按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线

法确认为收入。

(2)、融资租赁的会计处理方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方

时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，

作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差

额记录为未确认融资费用。

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26. 其他重要的会计政策和会计估计

所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将

与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并

产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期

损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金

额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所

得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

27. 煤矿维简费、煤炭生产安全费用、煤矿转产发展资金及环境恢复治理保证金

（1）标准

根据财建[2004]119 号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤

炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”

以及晋财建[2004]320 号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费

用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》”的有关规定，

本集团按 8.50 元/吨计提煤矿维简费和井巷费，其中：维简费 6.00 元，另井巷费 2.50 元计入累

计折旧。自 2013 年 10 月 1 日起本集团安全生产费用的计提标准，高瓦斯矿井为 30 元/吨，低瓦

斯矿井为 15 元/吨。

根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕40 号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法

(试行)》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基

金核定的原煤产量，每月每吨提取 5.00 元煤矿转产发展资金。

根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕41 号《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢

复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007

年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金金核定的原煤产量，每月每吨提取 10.00 元环境恢复治理保

证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监管”

的原则。

根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措

施的通知》（晋政发〔2013〕26 号）的规定，从 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，暂

停提取煤炭企业煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。根据山西省财政厅下发了《关于

继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财煤[2014]17 号），从 2014

年 1 月 1 日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实施之日止，本集团继续暂停提取煤炭企业矿

山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。

（2）会计处理方法

根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简费、安全生

产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用，计入相关产品的成本或当期

损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等四项费用时，属于费用性支

出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等四项费用形成固定资产的，通过“在建

工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，

按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不

再计提折旧。“专项储备”科目年末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余

公积”之间增设“专项储备”项目反映。

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

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29. 其他

本报告期未发生前期会计差错更正事项。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 煤炭、焦化产品产品销售收入；材料、转供电收入；租赁收入 17

消费税

营业税

城市维护建设税 按应缴纳增值税、营业税 1、5

企业所得税 应纳税所得额 25

增值税 煤气 13

资源税** 2014 年 12 月 1 日前按原煤销售及使用量， 3.2 元/吨

资源税** 2014 年 12 月 1 日后按煤炭产品销售额 8

教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 3

价格调节基金*** 2014 年 12 月 1 日前按应缴纳增值税、营业税 1.5

价格调节基金*** 2014 年 12 月 1 日停止缴纳

地方教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 2

可持续发展基金* 开采原煤的实际产量、收购未缴纳基金原煤的收购数量， 见注释

可持续发展基金* 2014 年 12 月 1 日停止缴纳

矿产资源补偿费*** 2014 年 12 月 1 日前按煤炭销售收入与开采回采系数的乘积 1

矿产资源补偿费*** 2014 年 12 月 1 日停止缴纳

水资源费 按原煤的产量 3 元/吨

注：*“可持续发展基金”系根据山西省人民政府[2007]203 令制定的《山西省煤炭可持续发

展基金征收管理办法》规定：在山西省行政区域内从事原煤开采的单位和个人，以所开采原煤的

实际产量、收购未缴纳基金原煤的收购数量按不同煤种的征收标准和矿井核定产能规模调节系数

计征。本集团所属常村煤矿、王庄煤矿及子公司山西潞安集团余吾煤业有限责任公司以 18 元/吨

计缴，本集团所属五阳煤矿、漳村煤矿以 19 元/吨计缴，子公司山西潞安集团潞宁煤业有限责任

公司按原煤产量以 24 元/吨，山西潞安温庄煤业有限责任公司以及山西潞安环能上庄煤业有限公

司按原煤产量 36 元/吨计缴，山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司按原煤产量 42 元/吨计缴，

山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司按原煤产量 40 元/吨计缴，山西潞安集团蒲县开拓煤业有限

公司按原煤产量 32/吨计算，山西潞安集团潞宁孟家窑煤业有限公司按原煤产量 32 元/吨计缴，

山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司及山西潞安集团黑龙煤业有限公司公司按原煤产量 46 元/吨

计缴，山西潞安集团蒲县新良友煤业公司按原煤产量 27.75 元/吨计缴，山西潞安蒲县集团常兴煤

业公司按原煤产量 21 元/吨计缴。

根据山西省财政厅下发《关于调整煤炭可持续发展基金煤种征收标准的通知》（晋财煤

[2014]35 号，以下简称“《通知》”）。根据该《通知》，从 2014 年 1 月 1 日起，山西省按照

吨煤 3 元下调煤炭可持续发展基金煤种征收标准。2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日已按《山

西省财政厅关于 2011 年煤炭可持续发展基金煤种征收标准的通知》（晋财煤[2011]10 号）规定

的煤种征收标准征收的煤炭可持续发展基金，多征收部分以退库方式退还企业。根据上述规定，

本集团对煤炭可持续发展基金计提标准下调 3 元/吨。

根据 2014 年 10 月 10 日财政部发布的《国家发展改革委关于全面清理涉及煤炭原油天然气收

费基金有关问题的通知》（财税【2014】74 号），自 2014 年 12 月 1 日起，取消煤炭可持续发展

基金（山西省）。

**：根据财税〔2014〕72 号《关于实施煤炭资源税改革的通知》、山西省财政厅、山西省地

方税务局《关于我省实施煤炭资源税改革的通知》（晋财税【2014】37 号），自 2014 年 12 月 1

日起，对煤炭资源税实施从价计征改革，规定山西省煤炭资源税适用税率为 8%，对太原市、阳泉

市、长治市等行政区域内内，洗选煤折算率暂定为 85%，即按适用税率 8%的 85%征收资源税。

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***：根据 2014 年 10 月 10 日财政部发布的《国家发展改革委关于全面清理涉及煤炭原油天然气

收费基金有关问题的通知》（财税【2014】74 号），自 2014 年 12 月 1 日起，在全国范围内将煤

炭、原油、天然气矿产资源补偿费费率降至 0，停止征收煤炭原油天然气价格调节基金、取消煤

炭可持续发展基金（山西省）。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

本公司 2010 年 8 月取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方

税务局四部门（以下简称四部门）联合颁发的《高新技术企业证书》，认定本公司为高新技术企

业，证书编号为 GR201014000018，发证时间 2010 年 6 月 21 日，有效期三年。本公司高新技术企

业资格于 2013 年 12 月 11 日由四部门复审通过，文件号为晋科高发[2013]142 号，有效期三年。

本公司按规定享受 15%的企业所得税税率。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 388,150.86 501,761.45

银行存款 8,092,329,483.90 7,555,861,666.62

其他货币资金 1,548,648,189.83 1,792,069,940.68

合计 9,641,365,824.59 9,348,433,368.75

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 366,120.22 775,357.61

其中：债务工具投资

权益工具投资 366,120.22 775,357.61

衍生金融资产

其他

合计 366,120.22 775,357.61

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 4,131,557,827.95 6,770,123,379.00

商业承兑票据 60,200,000.00 44,882,727.25

合计 4,191,757,827.95 6,815,006,106.25

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(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 580,000,000.00

合计 580,000,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 636,287,500.00 1,908,862,500.00

商业承兑票据 43,000,000.00

合计 636,287,500.00 1,951,862,500.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 3,569,132,920.18 98.27 137,556,698.22 3.85 3,431,576,221.96 1,760,856,812.23 96.56 97,600,390.01 5.54 1,663,256,422.22

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重 62,807,401.90 1.73 62,807,401.90 100 62,807,401.90 3.44 62,807,401.90 100.00

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 3,631,940,322.08 / 200,364,100.12 / 3,431,576,221.96 1,823,664,214.13 / 160,407,791.91 / 1,663,256,422.22

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 3,071,240,449.04 30,712,404.49 1%

1至2年 307,515,130.01 15,375,756.50 5%

2至3年 96,256,847.31 9,625,684.73 10%

3至4年 11,714,456.87 4,685,782.75 40%

4至5年 10,497,934.40 5,248,967.20 50%

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5 年以上 71,908,102.55 71,908,102.55 100%

合计 3,569,132,920.18 137,556,698.22

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 39,695,926.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本集团按欠款方归集的 2015 年 6 月 30 日余额前五名应收账款汇总金额 1,244,166,587.22

元，占应收账款期末余额合计数的比例 34.01%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

24,222,335.81 元。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 320,017,405.05 100.00 193,939,191.09 97.66

1至2年 4,656,119.34 2.34

2至3年

3 年以上

合计 320,017,405.05 100.00 198,595,310.43 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本集团无一年以上预付账款

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本集团按预付对象归集的 2015 年 6 月 30 日余额前五名预付款项汇总金额 132,922,353.75 元，

占预付款项期末余额合计数的比例 41.54%。

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

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9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) (%)

单项金额 52,897,869.95 13.26 52,897,869.95 100.00 52,897,869.95 15.68 52,897,869.95 100.00

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 324,883,962.41 81.46 48,089,493.51 14.80 276,794,468.90 263,421,758.84 78.08 44,421,422.91 16.86 219,000,335.93

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额 21,039,329.47 5.28 21,039,329.47 100.00 21,039,329.47 6.24 21,039,329.47 100.00

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 398,821,161.83 / 122,026,692.93 / 276,794,468.90 337,358,958.26 / 118,358,622.33 / 219,000,335.93

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

杨富民（暂借款） 52,897,869.95 52,897,869.95 100 收回可能性很小

合计 52,897,869.95 52,897,869.95 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 143,457,495.78 1,434,574.96

1至2年 99,793,439.45 4,989,671.97

2至3年 34,834,691.53 3,483,469.15

3至4年 12,453,732.53 4,981,493.01

4至5年 2,288,637.43 1,144,318.72

5 年以上 32,055,965.70 32,055,965.70

合计 324,883,962.42 48,089,493.51

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,661,824.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收资源整合补偿款 6,557,085.80

逾期未收回款项（原为投资款） 24,660,000.00 24,660,000.00

融资租赁保证金 108,500,000.00 111,500,000.00

抵押金 27,881,297.28 42,498,529.75

预分红款（温庄煤业股东） 14,900,000.00 14,900,000.00

暂借款（杨富民） 52,897,869.95 52,897,869.95

备用金 6,046,684.76 30,190,751.68

其他往来 137,999,097.77 54,154,721.08

合计 372,884,949.76 337,358,958.26

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

款项的 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的

性质 期末余额

比例(%)

杨富民 第三方 52,897,869.95 一年以上

华夏银行金融租赁有限 第三方 45,000,000.00 一年至两年

公司

建信金融融资租赁 第三方 40,000,000.00 一年以内

有限公司

永红煤矿 第三方 24,660,000.00 五年以上

山西省安全生产监 第三方 24,000,000.00 一年以内

督管理局

合计 / 186,557,869.95 /

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 462,212,599.53 276,157.28 461,936,442.25 507,433,276.20 276,157.28 507,157,118.92

在产品

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库存商品 1,062,506,971.96 14,480,412.18 1,048,026,559.78 471,969,366.84 14,480,412.18 457,488,954.66

周转材料 7,297,446.10 7,297,446.10 3,236,688.05 3,236,688.05

消耗性生

物资产

建造合同

形成的已

完工未结

算资产

委托加工 5,567,001.47 5,567,001.47 7,754,961.87 7,754,961.87

物资

合计 1,537,584,019.06 14,756,569.46 1,522,827,449.60 990,394,292.96 14,756,569.46 975,637,723.50

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料 276,157.28 276,157.28

库存商品 14,480,412.18 14,480,412.18

合计 14,756,569.46 14,756,569.46

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

无。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

其他说明

本集团无一年内到期的非流动资产。

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待退回可持续发展基金 1,219,297.04 12,235,263.64

超交所得税 47,383,782.98 330,697.17

留抵增值税 154,237,260.69 205,101,597.95

合计 202,840,340.71 217,667,558.76

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

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期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售权益工 38,478,738.84 38,478,738.84 36,690,659.84 36,690,659.84

具：

按公允价值计

量的

按成本计量的 38,478,738.84 38,478,738.84 36,690,659.84 36,690,659.84

合计 38,478,738.84 38,478,738.84 36,690,659.84 36,690,659.84

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被

账面余额 减值准备

投资

本期

被投资 单位

本 现金

单位 持股

本期 本期 本期 期 期 红利

期初 期末 期初 比例

增加 减少 增加 减 末

(%)

少

山西潞安 36,690,659.84 36,690,659.84 8.5

环能煤焦

化工有限

责任公司

（环能煤

焦）

上海智裿 1,788,079.00 1,788,079.00 6.62

投资合伙

企业（有

限合伙）

合计 36,690,659.84 1,788,079.00 38,478,738.84 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减值

权益法 宣告发

期初 其他综 期末 准备

被投资单位 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减

余额 合收益 其他 余额 期末

资 资 的投资 益变动 股利或 值准备

调整 余额

损益 利润

一、合营企业

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小计

二、联营企业

山西天脊潞 183,934,900.00 183,934,900.00

安化工有限

公司（天脊潞

安公司）

潞安集团财 606,158,575.53 52,428, 658,586,897.44

务有限公司 321.91

（潞安财务

公司）

山西潞安煤 1,451,031,721.91 1,451,031,721.91

基清洁能源

有限责任公

司（潞安清洁

能源公司）

忻州博恒房 1,634,674.16 1,634,674.16

地产开发有

限公司（博恒

房地产公司）

小计 2,242,759,871.60 52,428, 2,295,188,193.51

321.91

2,242,759,871.60 52,428, 2,295,188,193.51

合计

321.91

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 矿井建筑物 通用设备 运输工具 专用设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 5,823,123,116.89 6,581,017,597.52 3,153,934,627.56 614,332,560.47 9,594,348,063.33 25,766,755,965.77

2.本期增加

183,422,757.14 467,865,260.98 212,880,411.40 11,775,284.90 74,634,906.97 950,578,621.39

金额

（1）购置 11,775,284.90 74,634,906.97 86,410,191.87

（2）在建

183,422,757.14 467,865,260.98 212,880,411.40 864,168,429.52

工程转入

（3）企业

合并增加

3.本期减少

19,600,152.32 19,600,152.32

金额

（1）处置

19,600,152.32 19,600,152.32

或报废

4.期末余额 6,006,545,874.03 7,048,882,858.50 3,347,214,886.64 626,107,845.37 9,668,982,970.30 26,697,734,434.84

二、累计折旧

1.期初余额 2,463,122,365.95 2,803,819,811.90 2,392,384,420.16 361,546,149.18 7,316,032,266.08 15,336,905,013.27

2.本期增加

27,598,250.37 101,313,732.47 35,359,351.02 46,059,631.31 203,696,769.36 414,027,734.53

金额

（1）计提 27,598,250.37 101,313,732.47 35,359,351.02 46,059,631.31 203,696,769.36 414,027,734.53

3.本期减少

39,840,146.01 39,840,146.01

金额

（1）处置

39,840,146.01 39,840,146.01

或报废

4.期末余额 2,490,720,616.32 2,905,133,544.37 2,387,903,625.17 407,605,780.49 7,519,729,035.44 15,711,092,601.79

三、减值准备

1.期初余额 4,024,798.26 8,410,000.00 12,434,798.26

2.本期增加

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金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

或报废

4.期末余额 4,024,798.26 8,410,000.00 12,434,798.26

四、账面价值

1.期末账面

3,515,825,257.71 4,143,749,314.13 959,311,261.47 214,477,266.62 2,140,843,934.86 10,974,207,034.79

价值

2.期初账面

3,360,000,750.94 3,777,197,785.62 761,550,207.40 248,761,613.03 2,269,905,797.25 10,417,416,154.24

价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

专用设备 3,689,331,003.26 2,903,801,004.46 785,529,998.80

通用设备 976,864,273.01 727,011,077.50 249,853,195.51

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 2,245,498,096.53 由于土地采用租赁方式使用导致房产证尚未办理

运输设备 37,107,468.57 各整合矿收购车辆尚未办理完毕过户手续

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

孟家窑 120 万吨技改项 1,762,546,576.58 1,762,546,576.58 1,762,546,576.58 1,762,546,576.58

目

黑龙 120 万吨技改项目 1,048,825,954.62 1,048,825,954.62 965,725,249.56 965,725,249.56

伊田 120 万吨技改项目 944,912,917.00 944,912,917.00 954,951,986.65 954,951,986.65

潞安焦化亚晋技改项目 875,830,925.97 875,830,925.97 875,830,925.97 875,830,925.97

温庄 120 万吨技改项目 611,693,607.90 611,693,607.90 611,693,607.90 611,693,607.90

余吾南风井工程 528,798,252.58 528,798,252.58 527,898,252.58 527,898,252.58

黑龙关 90 万吨技改项目 500,456,977.3 500,456,977.3 479,910,933.21 479,910,933.21

常兴 90 万吨技改项目 490,160,151.15 490,160,151.15 450,804,689.84 450,804,689.84

隰东 60 万吨技改项目 384,372,828.76 384,372,828.76 384,372,828.76 384,372,828.76

前文明 90 万吨技改项目 276,227,945.65 276,227,945.65 254,254,984.35 254,254,984.35

五阳地面瓦斯抽采井 196,024,847.98 196,024,847.98 196,024,847.98 196,024,847.98

大木厂 90 万吨技改项目 174,397,877.20 174,397,877.20 167,682,738.51 167,682,738.51

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

五阳南岭工业区 145,426,814.96 145,426,814.96 145,426,814.96 145,426,814.96

漳村西扩区工程 145,676,814.96 145,676,814.96 145,372,608.29 145,372,608.29

后堡 45 万吨技改项目 140,197,207.19 140,197,207.19 144,348,020.88 144,348,020.88

常村锅炉房工程 111,281,262.96 111,281,262.96 111,281,262.96 111,281,262.96

元丰吕梁临县姚家山矿 109,424,769.19 109,424,769.19 105,430,490.86 105,430,490.86

探矿支出

常村储煤场封闭工程 102,729,226.88 102,729,226.88 102,729,226.88 102,729,226.88

静安 90 万吨技改项目 98,822,299.23 98,822,299.23 94,818,193.60 94,818,193.60

本源生态农业示范园工 92,280,273.08 92,280,273.08 91,966,217.78 91,966,217.78

程

忻峪 60 万吨技改项目 82,461,975.63 82,461,975.63 78,605,640.35 78,605,640.35

余吾文体活动中心 78,736,967.02 78,736,967.02 78,587,585.74 78,587,585.74

上庄 90 万吨技改项目 88,750,265.21 88,750,265.21 78,392,404.33 78,392,404.33

忻岭 60 万吨技改项目 74,727,560.41 74,727,560.41 69,493,310.28 69,493,310.28

余吾北风井技改工程 44,223,729.50 44,223,729.50 59,132,976.51 59,132,976.51

大汉沟 90 万吨技改项目 63,124,450.33 63,124,450.33 57,383,178.11 57,383,178.11

常村洗选技术改造工程 65,846,226.45 65,846,226.45 50,846,226.45 50,846,226.45

王庄立体停车库工程 41,425,039.98 41,425,039.98 41,425,039.98 41,425,039.98

潞宁招待所改造工程 32,504,483.66 32,504,483.66

潞宁矿井水处理改造工 4,577,350.46 4,577,350.46 30,000,000.00 30,000,000.00

程

忻丰 60 万吨技改项目 24,234,994.48 24,234,994.48 23,286,585.34 23,286,585.34

开拓 45 万吨技改项目 16,994,662.78 16,994,662.78 15,935,553.64 15,935,553.64

余吾新增浮选系统项目 9,814,449.18 9,814,449.18

余吾停车场工程 12,618,308.13 12,618,308.13 9,096,883.13 9,096,883.13

潞宁 110KV 变电站工程 21,827,749.65 21,827,749.65 7,827,749.65 7,827,749.65

潞宁厂区改造工程 4,954,975.30 4,954,975.30

常村 470 水平延伸工程 1,679,245.28 1,679,245.28 1,679,245.28 1,679,245.28

其他零星工程 240,583,541.54 240,583,541.54 348,400,661.51 348,400,661.51

合计 9,601,899,597.99 9,601,899,597.99 9,570,437,406.54 9,570,437,406.54

(2). 重要在建工程

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项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

期

转

工程累

入

计投入 本期利

期初 固 本期其他减少 期末 工程进 利息资本化累计金 其中：本期利息资 资金

项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 息资本

余额 定 金额 余额 度 额 本化金额 来源

比例 化率(%)

资

(%)

产

金

额

孟家窑 120 万 2,214,830,000.00 1,762,546,576.58 1,762,546,576.58 79.58 88.23% 337,732,013.70 55,431,008.92 23.53 自有

吨技改项目 资金

黑龙 120 万吨 1,080,489,500.00 965,725,249.56 83,100,705.06 1,048,825,954.62 97.30 98.35% 141,179,409.78 24,426,782.21 42 自有

技改项目 资金

伊田 120 万吨 899,963,400.00 954,951,986.65 10,039,069.65 944,912,917.00 106.11 98.99% 90,358,508.00 自有

技改项目 资金

潞安焦化亚晋 1,013,198,247.55 875,830,925.97 875,830,925.97 86.44 57.83% 自有

技改项目 资金

温庄 120 万吨 747,660,700.00 611,693,607.90 611,693,607.90 81.81 81.81% 44,964,647.84 3,580,445.29 6.06 自有

技改项目 资金

余吾南风井工 1,194,906,100.00 527,898,252.58 900,000.00 528,798,252.58 44.35 44.92% 自有

程 资金

黑龙关 90 万吨 670,000,000.00 479,910,933.21 20,546,044.09 500,456,977.3 75.74 76.99% 19,546,124.94 2,171,791.66 自有

技改项目 资金

常兴 90 万吨技 719,030,000.00 450,804,689.84 39,355,461.31 490,160,151.15 70.73 71.27% 45,842,301.86 12,142,485.87 自有

改项目 资金

隰东 60 万吨技 414,595,000.00 384,372,828.76 384,372,828.76 92.71 92.71% 27,747,537.98 6,638,849.65 24 自有

改项目 资金

前文明 90 万吨 522,732,300.00 254,254,984.35 21,972,961.30 276,227,945.65 56.59 57.10% 44,427,804.34 6,502,852.59 33.66 自有

技改项目 资金

大木厂 90 万吨 740,773,100.00 167,682,738.51 6,715,138.69 174,397,877.20 26.29 26.49% 27,488,503.86 6,210,138.69 92.48 自有

技改项目 资金

后堡 45 万吨技 395,000,000.00 144,348,020.88 4,150,813.69 140,197,207.19 99.55 99.62% 34,841,207.20 自有

改项目 资金

五阳地面瓦斯 196,024,847.98 196,024,847.98 49.01 49.23% 自有

抽采井 资金

漳村西扩区工 145,426,814.96 250,000.00 145,676,814.96 11.55 18.48% 自有

程 资金

五阳南岭工业 145,372,608.29 54,206.67 145,426,814.96 7.36 8.06% 自有

区 资金

常村锅炉房工 111,281,262.96 111,281,262.96 99.27 76.02% 自有

程 资金

元丰吕梁临县 1,845,696,400.00 106,057,144.72 3,367,624.47 109,424,769.19 8.83 5.09% 12,292,144.63 2,861,506.94 100 自有

姚家山矿探矿 资金

支出

常村储煤场封 102,729,226.88 102,729,226.88 98.47 97.66% 自有

闭工程 资金

常村 470 水平 1,702,982,800.00 1,679,245.28 1,679,245.28 58.95 59.81% 自有

延伸工程 资金

合计 14,161,857,547.55 8,388,591,945.86 176,262,141.59 14,189,883.34 8,550,664,204.11 / / 826,420,204.13 119,965,861.82 / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 1,328,902.72 1,232,272.84

合计 1,328,902.72 1,232,272.84

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

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23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 采矿权 土地使用权 探矿权 专利权 财务软件 合计

一、账面原值

1.期初余 9,387,014,597.18 238,984,811.85 119,642,700.00 310,000.00 4,806,138.16 9,750,758,247.19

额

2.本期增 106,500.00 641,025.64 747,525.64

加金额

(1)购置 106,500.00 641,025.64 747,525.64

(2)内部

研发

(3)企业

合并增加

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余额 9,387,014,597.18 239,091,311.85 119,642,700 310,000.00 5,447,163.80 9,751,505,772.83

二、累计摊销

1.期初余 619,406,177.22 19,060,900.11 0.00 126,583.17 1,944,878.46 640,538,538.96

额

2.本期增 39,236,745.53 2,279,317.80 1,731,396.03 43,247,459.36

加金额

（1）计 39,236,745.53 2,279,317.80 1,731,396.03 43,247,459.36

提

3.本期减

少金额

(1)处

置

4.期末余 658,642,922.75 21,340,217.91 0.00 126,583.17 3,676,274.49 683,785,998.32

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计

提

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账 8,728,371,674.43 217,751,093.94 119,642,700.00 183,416.83 1,770,889.31 9,067,719,774.51

面价值

2.期初账 8,767,608,419.96 219,923,911.74 119,642,700.00 183,416.83 2,861,259.70 9,110,219,708.23

面价值

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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或 企业合

期初余额 期末余额

形成商誉的事项 并形成 处置

的

上庄煤业公司 50,789,528.64 50,789,528.64

静安煤业公司 82,465,508.25 82,465,508.25

合计 133,255,036.89 133,255,036.89

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

年末本集团对上庄煤业公司及静安煤业公司不含商誉的资产组组合进行减值测试，经计算预

计可收回金额大于包含本集团及归属于上述公司少数股东商誉价值的资产组组合的账面价值，故

无需计提减值准备。

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期摊销金

项目 期初余额 本期增加金额 其他减少金额 期末余额

额

土地租赁费 8,708,898.73 7,000,000.00 39,792.42 15,669,106.31

采矿权使用费 1,404,500.00 6,000.00 1,398,500.00

合计 10,113,398.73 7,000,000.00 45,792.42 17,067,606.31

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 34,390,981.50 34,390,981.50

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

应付职工薪酬 54,584,643.65 54,584,643.65

政府补助 4,326,250.00 4,326,250.00

固定资产 222,408,054.33 222,408,054.33

其他应付款 7,500.00 7,500.00

长期应付款 5,217,079.31 5,217,079.31

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存货 509,044.37 509,044.37

无形资产 27,909.69 27,909.69

合计 321,471,462.85 321,471,462.85

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 3,272,654,697.50 3,272,654,697.50

合计 3,272,654,697.50 3,272,654,697.50

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 211,380,121.16 211,380,121.16

2016 年 414,581,495.86 414,581,495.86

2017 年 962,810,849.99 962,810,849.99

2018 年 921,034,350.02 921,034,350.02

2019 年 762,847,880.47 762,847,880.47

合计 3,272,654,697.50 3,272,654,697.50 /

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付设备款 51,612,493.72 56,521,118.68

预付土地出让金 33,590,000.00 66,522,324.40

预付投资款 143,621,946.31 101,167,541.53

合计 228,824,440.03 224,210,984.61

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 400,000,000.00 400,000,000.00

信用借款 4,679,350,000.00 2,845,000,000.00

合计 5,079,350,000.00 3,245,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

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32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 4,318,440,000.00 4,723,490,000.00

合计 4,318,440,000.00 4,723,490,000.00

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 5,557,596,996.92 5,922,687,175.14

1-2 年 1,185,078,915.55 1,583,646,860.45

2-3 年 843,737,200.54 1,063,378,900.97

3 年以上 509,310,962.38 333,924,087.48

合计 8,095,724,075.39 8,903,637,024.04

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

潞安亚晋焦化有限公司 476,044,531.90 未到结算期

山西潞安工程有限公司 248,434,783.23 未到结算期

山西潞安机械有限责任公司 151,151,369.55 未到结算期

长治市潞安漳村恒达工贸有限公司 25,872,287.19 未到结算期

山西潞安华亿实业有限公司 18,987,620.49 未到结算期

合计 920,490,592.36 /

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 886,720,857.38 504,968,043.11

1-2 年 51,795,313.81 29,741,253.26

2-3 年 13,520,991.51 5,241,766.23

3 年以上 14,133,192.13 14,139,438.58

合计 966,170,354.83 554,090,501.18

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(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

长安益阳发电有限公司 10,404,209.17 未结算

湖北汉新发电有限公司 5,697,481.58 未结算

中煤科工（大连）物流有限公司 4,685,105.42 未结算

长治市光鑫物资有限公司 3,642,711.60 未结算

河北钢铁股份有限公司（地销） 3,016,759.48 未结算

合计 27,446,267.25 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 800,700,758.53 1,926,723,724.63 2,104,233,518.54 623,190,964.62

二、离职后福利-设定 51,072,158.57 417,495,400.30 263,728,121.07 204,839,437.80

提存计划

合计 851,772,917.10 2,344,219,124.93 2,367,961,639.61 828,030,402.42

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 598,245,350.48 1,552,834,764.64 1,757,620,326.18 393,459,788.94

和补贴

二、职工福利费 99,409,561.44 99,409,561.44

三、社会保险费 22,594,810.36 110,211,374.25 107,852,170.47 24,954,014.14

其中：医疗保险费 22,479,290.74 92,846,427.24 94,996,419.36 20,329,298.62

工伤保险费 57,809.06 16,454,553.91 12,332,856.42 4,179,506.55

生育保险费 57,710.56 910,393.10 522,894.69 445,208.97

四、住房公积金 1,055,200.00 105,542,860 105,107,060 1,491,000

五、工会经费和职工教 178,805,397.69 58,725,164.30 34,244,400.45 203,286,161.54

育经费

合计 800,700,758.53 1,926,723,724.63 2,104,233,518.54 623,190,964.62

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 28,991,294.21 298,459,463.91 167,690,424.03 159,760,334.09

2、失业保险费 3,300,372.36 21,656,772.39 11,661,883.04 13,295,261.71

3、企业年金缴费 18,780,492.00 97,379,164 84,375,814 31,783,842

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合计 51,072,158.57 417,495,400.30 263,728,121.07 204,839,437.80

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 121,185,189.65 36,054,338.26

消费税

营业税 211,374.28 1,602,933.80

企业所得税 55,805,615.42 187,967,849.47

个人所得税 44,179,727.36 63,851,640.10

城市维护建设税 5,495,905.00 2,634,722.25

教育费附加 4,780,221.83 2,084,308.24

地方教育费附加 1,442,633.50 1,020,441.85

价格调节基金 101,671.38 107,418.61

可持续发展基金 14,107,753.32 14,107,753.32

房产税 2,897,181.08 2,295,399.51

矿产资源补偿费 196,161.69 196,161.69

水资源费 18,092,058.56 16,300,078.18

资源税 71,715,924.96 82,639,702.20

印花税 2,866,571.47 4,734,522.14

其他地方性税费 4,258,715.64 7,398,491.74

合计 347,336,705.14 422,995,761.36

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 30,018,848.98 30,018,848.98

合计 30,018,848.98 30,018,848.98

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 1,576,513.33 1,576,513.33

合计 1,576,513.33 1,576,513.33

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

普通股股利系西营镇政府未领取。

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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资源整合款 328,191,366.06 404,242,970.66

拆迁补偿 45,207,299.20 55,215,213.74

借款 180,779,503.58 19,336,676.41

收取押金 75,964,630.54 61,078,072.45

往来款 307,183,503.96 378,160,970.51

股权转让款 33,400,000.00 33,400,000.00

备用金 1,541,282.33 502,183.19

合计 972,267,585.67 951,936,086.96

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

山西潞安矿业（集团）有限责任公司 179,917,871.01 协议未履行完毕

山西蒲县南湾强肥煤业有限公司 52,387,980.00 协议未履行完毕

崔建宏 33,400,000.00 协议未履行完毕

山西蒲县玺鑫煤业有限公司 18,501,498.50 协议未履行完毕

山西蒲县鹏飞煤业公司 16,959,926.50 协议未履行完毕

合计 301,167,276.01 /

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 1,557,479,967.52 3,315,048,418.43

1 年内到期的长期应付款 330,026,794.36 999,571,184.70

合计 1,887,506,761.88 4,314,619,603.13

44、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证借款 1,593,000,000.00 1,572,700,000.00

信用借款 4,811,649,500.00 3,793,011,500.00

合计 6,404,649,500.00 5,365,711,500.00

其他说明，包括利率区间：

年利率区间为 5.25%-6.6%

45、 应付债券

□适用 √不适用

46、 长期应付款

√适用 □不适用

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(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

融资租赁款 1,937,118,439.76 2,793,648,774.05

采矿权价款 1,609,060,216.18 1,505,739,118.82

合 计 3,546,178,655.94 4,299,387,892.87

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 专项应付款

□适用 √不适用

49、 预计负债

□适用 √不适用

50、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 86,613,793.89 281,840.00 38,980.68 86,856,653.21

合计 86,613,793.89 281,840.00 38,980.68 86,856,653.21 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/与

金额 外收入金额 动 收益相关

潞安焦公司化政府补贴（财政贴 9,666,666.67 9,666,666.67 与资产相关

息）

低浓度瓦斯及余热利用项目(五 1,712,320.23 38,980.68 1,673,339.55 与资产相关

阳矿 4*500GF1-3RW)

五阳矿煤矿乏风（低浓度甲烷） 3,600,000.00 3,600,000.00 与资产相关

催化氧化燃烧制热技术改造项目

贷款财政贴息（黑龙矿井升级改 20,710,000.00 20,710,000.00 与资产相关

造项目）

环保治理资金（弘峰焦化公司） 2,930,000.00 2,930,000.00 与资产相关

伊田煤业公司资源整合专项拨款 1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关

余吾煤业公司收到的矿产资源节 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关

约与综合利用奖励资金

本源公司日光温室补贴 3,215,000.00 281,840 3,496,840.00 与资产相关

技改贷款财政贴息（煤矿安全改 7,914,801.15 7,914,801.15 与资产相关

造项目）

污染治理项目环保专项资金（漳 1,357,228.07 1,357,228.07 与资产相关

村矿）

救护大队指挥车专项拨款 187,777.77 187,777.77 与资产相关

煤矿安全改造项目中央预算内专 24,720,000.00 24,720,000.00 与资产相关

项资金

合计 86,613,793.89 281,840.00 38,980.68 86,856,653.21 /

其他说明：

政府补助情况：

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（1）技改贷款财政贴息：系山西省财政厅根据晋财建[2005]573 号文件《关于下达 2005 年

国债专项资金基建支出预算(拨款)的通知》下拨的煤矿安全改造项目贷款贴息。此项资金形成的

固定资产于 2010 年交付使用，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期

损益。

（2）污染治理项目环保专项资金：根据长治市财政局、长治市环境保护局长财综[2006]137

号文件《关于下达 2006 年第二批污染治理项目市级环保专项资金的通知》以及长治市财政局、长

治市环境保护局长财综[2008]33 号文件《关于下达 2008 年省级第一批污染减排专项补助资金的

通知》的规定，长治市财政局给予漳村煤矿新风井矿井水处理改造项目的拨款补助。新风井矿井

水处理项目于 2010 年交付使用，按照该等资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损

益。

（3）环保治理资金：系根据长治市财政局、长治市环境保护局长财综[2008]125 号《关于下

达 2008 年市级环保治理项目专项资金的通知》和襄垣县财政局、襄垣县环保局襄财综[2008]158

号《关于 2008 年环境保护专项治理资金拨付的批复》、襄财预［2007］203 号《关于 2007 年环

境保护专项治理资金拨付的批复》以及襄垣县财政局、襄垣县环保局“襄财综（2009）23 号《关

于下达 2009 年县级环保治理项目专项资金的通知》的有关规定，长治市、襄垣县两级财政局拨付

给弘峰焦化公司的环境专项治理资金。地面除尘站于 2010 年投入使用，相对应的政府补助资金，

按照该等资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

（4）低浓度瓦斯及余热利用项目：系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省发展和

改革委员会联合下发的晋财建（2008）639 号《关于下达 2008 年山西省节能专项资金的通知》的

规定，长治市财政局给予本集团五阳矿 4*500GF1-3RW 低浓度瓦斯及余热利用项目的拨款补助，

2010 年 12 月 31 日收到第一笔拨款 140 万元，2011 年度收到剩余拨款 60 万元，该项目于 2011

年投入使用，自 2011 年度 7 月起将递延收益平均分摊转入当期损益。

（5）蒲县财政局可持续发展基金专项拨款：系根据省财政厅《关于下达 2009 年煤炭可持续

发展基金基建支出预算（拨缴）指标的通知》（晋财建【2009】639 号）文件的规定，临汾市财

政局拨付给伊田煤业公司 2009 年省级煤炭可持续发展基金，专项用于伊田煤业公司资源整合项目。

（6）救护大队指挥车专项拨款：系根据山西省煤炭工业厅《关于下达全省矿山救护装备计划

的通知》（晋煤救发【2011】681 号）文件的规定，山西省煤炭工业厅确定了全省矿山救护队装

备配置更新计划，于 2011 年度 8 月份拨付给本集团抢险指挥车 1 辆，金额为 26 万元，自 2011

年度 9 月起将递延收益平均分摊转入当期损益。

（7）煤矿安全改造项目中央预算内专项资金：山西省发展和改革委员会根据晋发改投资发

[2006]773 号文件《山西省发展和改革委员会关于转发<国家发展改革委员会关于下达 2006 年煤

矿安全改造项目中央预算内专项资金（国债）投资计划的通知>的通知》下拨的煤矿安全改造项目

资金 2,802 万元元，该项目已于 2012 年 12 月交付使用，从本年度起按照矿井服务年限 14 年将递

延收益平均分摊转入当期损益。

（8）五阳矿煤矿乏风（低浓度甲烷）催化氧化燃烧制热技术改造项目：由山西省财政厅、山

西省经济委员会、联合下文晋财建一[2012]193 号《关于下达 2012 年第一批省级节能专项资金的

通知》，补助项目为煤矿乏风（低浓度甲烷）催化氧化燃烧制热技术改造项目，2013 年 10 月收

到专项资金 360 万元，截止 2014 年 12 月 31 日该项目未完工，

（9）潞安焦化公司政府补贴（财政贴息）:根据山西省财政厅 2013 年 6 月 25 日下达的晋财

建—[2013]106 号文件《山西省财政厅关于下达 2013 年度焦化行业贴息资金的通知》，对于本集

团 2012 年整体收购潞城市隆源焦化有限公司拨付 1,000 万元财政贴息。按照该等固定资产的预计

使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

（10）潞安焦化公司政府补贴（财政贴息）：根据山西省财政厅 2014 年 7 月 11 日下达的晋

财建—[2014]113 号文件《山西省财政厅关于下达 2014 年度焦化行业贴息资金的通知》，对于本

公司焦炉煤气高效利用制化学品项目拨付 400 万元财政贴息。按照该等固定资产的预计使用年限，

将递延收益平均分摊转入当期损益。

（11）余吾煤业公司收到的矿产资源节约与综合利用奖励资金：根据山西省财政厅文件晋财

建二（2013）44 号文，山西省财政厅关于下达 2013 年矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的

通知，本集团收到财政补助 1,000 万元，专项用于提高矿产资源开采回采率、选矿回收率和综合

利用率的技术改造和研究开发。

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（12）本源公司日光温室补贴：2013 年度收到屯留县财政支农资金 52.5 万元，2014 收到 269

万元，该资金专项用于节能型日光温室的建设，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益

平均分摊转入当期损益。

（13）贷款财政贴息（矿井升级改造项目）：根据山西省财政厅财政贷款晋财建一（2013）

250 号山西省财政厅关于下达 2013 年煤炭产业升级改造项目中央基建投资预算（拨款）的通知，

本公司控股子公司黑龙煤业公司收到煤炭产业升级改造项目贷款专项贴息资金 2,071 万元，专项

用于黑龙煤业公司 120 万吨技改项目，目前该项目正在建设中。

51、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 2,301,084,000 690,325,200 690,325,200 2,991,409,200

52、 其他权益工具

□适用 √不适用

53、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 587,210,584.68 587,210,584.68

其他资本公积 852,147,870.50 852,147,870.50

合计 1,439,358,455.18 1,439,358,455.18

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

□适用 √不适用

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 2,652,512,057.69 522,790,640.89 85,178,893.31 3,090,123,805.27

煤矿维简费 356,246,156.00 91,944,332.21 21,447,878.02 426,742,610.19

环境恢复治理保证金 185,710,698.84 3,040,239.49 182,670,459.35

煤矿转产发展资金 14,101,685.49 14,101,685.49

合计 3,208,570,598.02 614,734,973.10 109,667,010.82 3,713,638,560.30

57、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 2,278,439,711.68 2,278,439,711.68

合计 2,278,439,711.68 2,278,439,711.68

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58、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 9,233,931,858.55 8,339,067,402.10

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 9,233,931,858.55 8,339,067,402.10

加：本期归属于母公司所有者的净利润 113,703,329.08 475,840,157.97

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 770,863,140.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 8,576,772,047.63 8,814,907,560.07

59、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,610,936,844.99 3,906,347,169.20 7,300,273,700.62 5,072,819,609.28

其他业务 474,474,924.20 453,195,379.95 539,892,748.68 482,697,922.36

合计 6,085,411,769.19 4,359,542,549.15 7,840,166,449.30 5,555,517,531.64

60、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 887,878.32 2,294,369.21

城市维护建设税 25,189,265.64 31,638,880.41

教育费附加 30,382,685.77 44,306,017.01

资源税 375,707,125.00 29,489,762.69

合计 432,166,954.73 107,729,029.32

61、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 14,623,743.60 13,394,572.83

业务费 2,407,898.35 2,513,059.29

运输费 2,166,026.62 49,735,239.61

装卸费 858,995.11 1,298,561.53

保险费 118,921.25

修理费 68,311.59 35,849.29

差旅费 1,015,265.99 1,327,498.55

租赁费 958,834.61 591,856.96

材料及低值易耗品摊销 506,095.18 1,499,599.76

运输服务费 14,187,773.61 23,158,981.62

其他 37,837,808.50 24,897,752.09

合计 74,630,753.16 118,571,892.78

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62、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

材料及低值易耗品 10,977,363.15 23,297,140.05

职工薪酬 345,651,288.47 401,941,307.35

电费 11,152,560.96 15,702,101.89

折旧费 61,260,531.33 74,724,526.36

修理费 161,931,451.30 257,951,473.66

咨询及审计费 26,860,158.81 27,790,950.74

诉讼费 99,586.10 40,000.00

排污费 20,788,939.34 21,172,299.60

办公费 15,601,503.97 22,240,116.14

水费 4,184,970.67 4,324,412.97

取暖费 2,002,053.83 1,799,827.98

技术开发费 163,125,032.94 268,554,723.10

租赁费 6,378,020.89 7,798,356.65

差旅费 7,978,844.40 15,864,116.36

会议费 1,181,219.00 2,616,938.00

业务招待费 1,203,510.50 3,417,864.70

保险费 5,033,348.01 5,720,144.91

运输费 3,325,865.71 3,370,553.27

无形资产摊销 43,247,459.36 45,572,539.03

递延资产摊销 16,292.40 16,292.40

警卫消防费 15,335,554.27 20,702,534.95

税金 23,494,687.28 20,351,620.73

矿产资源补偿费 63,105,219.67

上级管理费 5,250,000.00

绿化费 3,804,316.88 3,721,911.87

董事会费 148,755.87 525,116.20

其他 6,205,644.35 13,520,022.29

合计 940,988,959.79 1,331,092,110.87

63、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 179,490,056.77 277,861,369.38

利息收入 -48,225,266.12 -101,794,712.22

其他 70,569,283.22 42,253,196.91

合计 201,834,073.87 218,319,854.07

64、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 43,624,378.81 34,238,203.67

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

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五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 43,624,378.81 34,238,203.67

65、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 52,428,321.91 40,960,277.94

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持

有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 184,690.08 -29,623.15

取得的投资收益

合计 52,613,011.99 40,930,654.79

67、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 283,596.66

其中：固定资产处置利得 283,596.66

无形资产处置利得

政府补助 38,980.68 44,490.34

其他 4,124,156.94 1,925,075.82

合计 4,446,734.28 1,969,566.16

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

低浓度瓦斯及余热利用项目(五阳矿 38,980.68 44,490.34 与资产相关

4*500GF1-3RW)

合计 38,980.68 44,490.34 /

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68、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 323,740.16

其中：固定资产处置损失 323,740.16

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 175,576 1,132,400.00

赔偿金、违约金、罚款 3,125,337.37 6,492,845.57

价格调控基金 33,208.46 5,035,277.88

其他 3,381,945.73 3,312,895.24

合计 7,039,807.72 15,973,418.69

69、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 75,387,344.52 163,244,667.54

递延所得税费用

合计 75,387,344.52 163,244,667.54

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 82,644,038.23

按法定/适用税率计算的所得税费用 75,387,344.52

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 75,387,344.52

70、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 48,225,266.12 101,794,712.22

其他 4,446,734.28 1,969,566.16

合计 52,672,000.40 103,764,278.38

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

材料及低值易耗品 11,483,458.33 24,796,739.81

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电费 11,152,560.96 15,702,101.89

咨询审计费 26,860,158.81 27,790,950.74

诉讼费 99,586.10 4,000.00

排污费 20,788,939.34 21,172,299.60

办公费 15,601,503.97 22,240,116.14

水费 4,184,970.67 4,324,412.97

取暖费 2,002,053.83 1,799,827.98

管理部门修理费 13,265,083.00 10,545,577.38

差旅费 7,978,844.40 15,864,116.36

会议费 1,181,219.00 2,616,938.00

业务招待费 1,203,510.50 3,417,864.70

保险费 5,033,348.01 5,720,144.91

运输费 3,325,865.71 3,370,553.27

警卫消防费 15,335,554.27 20,702,534.95

绿化费 3,804,316.88 453,397.16

董事会费 148,755.87 525,116.20

业务费 2,407,898.35 2,513,059.29

装卸费 858,995.11 1,298,561.53

销售服务费 14,187,773.61 7,158,981.62

地销煤装车费 12,198,362.72 10,023,527.89

其他 6,783,529.95 16,853,829.00

合计 179,886,289.39 218,894,651.39

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁款 690,000,000.00

合计 690,000,000.00

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁租金款 250,896,924.39

筹资性承兑保证金 141,091,257.82

合计 391,988,182.21

71、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 7,256,693.71 338,379,961.67

加：资产减值准备 43,624,378.81 34,238,203.67

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 374,187,588.52 437,756,090.29

无形资产摊销 43,247,459.36 45,572,539.03

长期待摊费用摊销 156,292.40 45,792.42

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 40,143.50

益以“－”号填列）

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固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 201,834,073.87 277,861,369.38

投资损失（收益以“－”号填列） -52,613,011.99 -40,930,654.79

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -547,189,726.10 -440,148,828.60

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 626,895,363.94 -2,638,782,923.88

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 652,510,899.44 3,336,735,464.27

其他

经营活动产生的现金流量净额 1,349,950,155.46 1,350,727,013.46

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 8,889,829,173.71 8,066,090,070.55

减：现金的期初余额 7,656,574,692.43 6,911,871,369.09

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 1,233,254,481.28 1,154,218,701.46

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 8,889,829,173.71 7,656,574,692.43

其中：库存现金 388,150.86 501,761.45

可随时用于支付的银行存款 8,092,329,483.90 7,555,861,666.62

可随时用于支付的其他货币资金 797,111,538.95 100,211,264.36

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 8,889,829,173.71 7,656,574,692.43

其中：母公司或集团内子公司使用受

限制的现金和现金等价物

72、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 751,536,650.88 银行承兑保证金

应收票据 580,000,000.00 贷款与签发银行承兑汇票

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合计 1,331,536,650.88 /

73、 外币货币性项目

□适用 √不适用

74、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

持股比例(%)

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

余吾煤业公司 山西屯留县 山西屯留县 采掘业 100 同一控制下企业合并取得的子公司

潞宁煤业公司 山西宁武县 山西宁武县 采掘业 57.8 同一控制下企业合并取得的子公司

弘峰焦化公司 山西襄垣县 山西襄垣县 制造业 85.69 非同一控制下企业合并取得的子公司

元丰公司 山西临县 山西临县 制造业 90 非同一控制下企业合并取得的子公司

温庄煤业公司 山西武乡县 山西武乡县 采掘业 71.59 非同一控制下企业合并取得的子公司

上庄煤业公司 山西襄垣县 山西襄垣县 采掘业 60 非同一控制下企业合并取得的子公司

伊田煤业公司 山西省蒲县 山西省蒲县 采掘业 60 非同一控制下企业合并取得的子公司

黑龙煤业公司 山西省蒲县 山西省蒲县 采掘业 60 非同一控制下企业合并取得的子公司

潞欣公司 山西襄垣县 山西襄垣县 投资咨询 100 其他方式取得的子公司

永诚工贸公司 山西长治市 山西长治市 商业 80 其他方式取得的子公司

潞安天脊公司 山西潞城市 山西潞城市 制造业 50.1 其他方式取得的子公司

东能煤业公司 山西襄垣县 山西襄垣县 商业 70 其他方式取得的子公司

黑龙关煤业公司 山西省蒲县 山西省蒲县 采掘业 55 其他方式取得的子公司

常兴煤业公司 山西省蒲县 山西省蒲县 采掘业 82.87 其他方式取得的子公司

新良友煤业公司 山西省蒲县 山西省蒲县 采掘业 80 其他方式取得的子公司

开拓煤业公司 山西省蒲县 山西省蒲县 采掘业 60 其他方式取得的子公司

后堡煤业公司 山西省蒲县 山西省蒲县 采掘业 60 其他方式取得的子公司

隰东煤业公司 山西省蒲县 山西省蒲县 采掘业 80 其他方式取得的子公司

宇鑫煤业公司 山西省蒲县 山西省蒲县 采掘业 70 其他方式取得的子公司

潞安焦化公司 山西潞城市 山西潞城市 制造业 100 其他方式取得的子公司

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孟家窑公司 山西宁武县 山西宁武县 采掘业 100 其他方式取得的子公司

前文明煤业公司 山西宁武县 山西宁武县 采掘业 100 其他方式取得的子公司

大木厂煤业公司 山西宁武县 山西宁武县 采掘业 100 其他方式取得的子公司

忻峪煤业公司 山西宁武县 山西宁武县 采掘业 51 其他方式取得的子公司

静安煤业公司 山西宁武县 山西宁武县 采掘业 51 非同一控制下企业合并取得的子公司

忻岭煤业公司 山西宁武县 山西宁武县 采掘业 100 其他方式取得的子公司

大汉沟煤业公司 山西宁武县 山西宁武县 采掘业 100 其他方式取得的子公司

忻丰煤业公司 山西宁武县 山西宁武县 采掘业 100 其他方式取得的子公司

本源公司 山西屯留县 山西屯留县 农业 100 其他方式取得的子公司

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

潞宁煤业公司 42.20% -155,918.76 426,564,001.89

弘峰焦化公司 14.31% -493,193.53 17,289,178.74

元丰公司 10% -221,481.10 15,057,039.31

温庄煤业公司 28.41% -8,290,115.68 -18,077,477.49

上庄煤业公司 40% -622,690.16 25,800 -60,882,374.39

伊田煤业公司 40% -27,502,786.75 -108,452,264.24

黑龙煤业公司 40% -26,517,688.62 -143,926,044.85

静安煤业公司 49% -141,575.85 7,605,939.01

永诚工贸公司 20% -432,490.96 2,514,310.66

潞安天脊公司 49.9% -792,534.67 24,042,620.21

东能煤业公司 30% 64,107.56 9,245,442.68

黑龙关煤业公司 45% -16,024,363.34 -59,417,581.59

常兴煤业公司 17.13% -4,206,216.73 -32,048,445.43

新良友煤业公司 20% -3,886,635.77 -15,384,117.37

开拓煤业公司 40% 93,039.44 58,068,049.36

后堡煤业公司 40% -9,506,037.51 -69,974,355.88

隰东煤业公司 20% -4,155,754.89 -21,118,826.99

宇鑫煤业公司 30% -3,029,830.28 -67,863,279.78

忻峪煤业公司 49% -624,467.79 -128,834,413.04

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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公司 期末余额 期初余额

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

潞宁煤 1,907,179,451.27 8,009,509,551.70 9,916,689,002.97 6,410,207,481.25 2,592,558,245.88 9,002,765,727.13 8,073,297,379.02 1,298,230,684.00 9,371,528,063.02 5,203,716,179.10 1,793,179,475.21 6,996,895,654.31

业公司

弘峰焦 76,999,849.05 183,711,843.67 260,711,692.72 136,929,184.51 2,930,000.00 139,859,184.51 76,884,770.89 191,788,087.67 268,672,858.56 141,549,052.26 2,930,000.00 144,479,052.26

化公司

元丰公 24,623,306.49 164,931,269.60 189,554,576.09 122,984,183.16 15,000,000.00 137,984,183.16 24,480,881.90 162,042,555.15 186,523,437.05 117,738,233.15 15,000,000.00 132,738,233.15

司

温庄煤 91,238,259.41 1,082,647,317.47 1,173,885,576.88 1,146,212,500.96 144,257,703.45 1,290,470,204.41 48,697,150.66 1,021,483,454.21 1,070,180,604.87 1,013,776,104.84 145,040,870.91 1,158,816,975.75

业公司

上庄煤 31,845,322.46 379,431,701.07 411,277,023.53 487,621,745.23 75,822,514.21 563,444,259.44 36,978,849.31 326,789,279.05 363,768,128.36 499,670,786.07 60,978,514.21 560,649,300.28

业公司

伊田煤 51,202,911.68 2,043,154,513.34 2,094,357,425.02 2,154,133,228.26 352,024,770.97 2,506,157,999.23 30,027,741.50 2,064,859,052.05 2,094,886,793.55 2,186,663,585.59 251,266,815.30 2,437,930,400.89

业公司

黑龙煤 54,297,128.21 2,604,934,210.62 2,659,231,338.83 2,700,897,277.66 461,156,764.35 3,162,054,042.01 67,279,463.64 2,530,722,546.27 2,598,002,009.91 2,536,373,727.20 498,156,764.35 3,034,530,491.55

业公司

静安煤 571.09 270,246,859.93 270,247,431.02 235,756,044.36 18,969,062.16 254,725,106.52 15,951.39 248,055,091.09 248,071,042.48 232,377,098.23 18,969,062.16 251,346,160.39

业公司

常泰永 139,825,028.44 1,419,737.10 141,244,765.54 128,673,212.28 128,673,212.28 137,627,418.83 1,498,198.74 139,125,617.57 124,391,609.49 124,391,609.49

诚公司

潞安天 34,661,197.88 15,941,339.38 50,602,537.26 2,420,933.64 2,420,933.64 36,360,319.15 15,962,172.15 52,322,491.30 2,552,641.84 2,552,641.84

脊公司

东能煤 30,869,884.23 1,839.00 30,871,723.23 53,580.96 53,580.96 30,652,543.95 6,681.70 30,659,225.65 54,775.26 54,775.26

业公司

黑龙关 34,873,932.37 1,261,439,396.45 1,296,313,328.82 768,977,035.86 629,794,203.35 1,398,771,239.21 34,631,963.34 1,254,246,661.22 1,288,878,624.56 2,536,373,727.20 498,156,764.35 3,034,530,491.55

煤业公

司

常兴煤 105,731,482.14 1,102,871,564.35 1,208,603,046.49 1,107,644,847.94 288,043,879.18 1,395,688,727.12 104,369,398.65 1,127,765,658.46 1,232,135,057.11 1,067,865,022.29 331,265,991.70 1,399,131,013.99

业公司

新良友 34,533,055.89 508,425,351.26 542,958,407.15 548,189,232.95 71,689,761.09 619,878,994.04 24,566,775.61 517,039,311.33 541,606,086.94 533,664,555.61 71,689,761.09 605,354,316.70

煤业公

司

开拓煤 46686071.43 13803261.18 33,826,972.46 469,842,664.03 503,669,636.49 349,680,385.33 13,077,937.26 362,758,322.59

业公司 459849370.74 506535442.17 347562057.58 361365318.76

后堡煤 41,479,645.11 632,596,389.58 674,076,034.69 845,933,924.36 3,078,000 849,011,924.36 15,731,101.53 637,304,866.89 653,035,968.42 802,873,613.37 3,078,000.00 805,951,613.37

业公司

隰东煤 79,980,007.60 582,437,279.53 662,417,287.13 716,992,122.42 51,019,299.61 768,011,422.03 41,517,966.99 545,581,129.36 587,099,096.35 617,736,000.59 54,178,456.20 671,914,456.79

业公司

宇鑫煤 6,752,400.61 282,102,816.09 288,855,216.70 302,042,679.98 150,364,708.15 452,407,388.13 2,254,814.22 217,676,700.00 219,931,514.22 377,525,205.82 58,517,806.72 436,043,012.54

业公司

忻峪煤 1,761,872.21 239,987,783.56 241,749,655.77 502,010,488.37 2,666,540.95 504,677,029.32 10,781,718.59 227,987,686.65 238,769,405.24 499,094,285.44 2,666,540.95 501,760,826.39

业公司

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本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

潞宁煤业公司 286,671,159.94 -1,135,519.37 -1,135,519.37 72,797,187.23 441,903,536.68 -57,338,024.21 -57,338,024.21 -54,211,826.38

弘峰焦化公司 198,698,974.76 -3,447,459.30 -3,447,459.30 -1,399,569.60 196,968,217.00 -24,883,101.03 -24,883,101.03 4,828,432.24

元丰公司 -2,214,810.97 -2,214,810.97 -2,391,285.38 -1,975,245.92 -1,975,245.92 -15,719,285.96

温庄煤业公司 2,167,035.14 -27,889,766.08 -27,889,766.08 -47,229,299.09 1,212,229.76 -36,258,367.82 -36,258,367.82 -67,530,370.37

上庄煤业公司 -1,556,725.39 -1,556,725.39 -2,841,928.33 -11,496,210.59 -11,496,210.59 -29,558,793.87

伊田煤业公司 134,393.85 -68,756,966.87 -68,756,966.87 -18,139,866.75 901,970.76 -71,542,198.85 -71,542,198.85 -7,618,549.21

黑龙煤业公司 -66,294,221.54 -66,294,221.54 -14,386,635.82 -64,202,400.24 -64,202,400.24 -17,886,141.84

静安煤业公司 -288,930.30 -288,930.30 -9,158,487.88 -9,158,487.88

常泰永诚公司 349,859,202.50 -2,162,454.82 -2,162,454.82 11,270,284.81 324,511,387.04 4,920.32 4,920.32 11,762,592.93

潞安天脊公司 -1,588,245.84 -1,588,245.84 -1,699,121.27 -1,330,531.98 -1,330,531.98 -402,800.01

东能煤业公司 213,691.88 213,691.88 217,340.28 190,451.23 190,451.23 195,619.58

黑龙关煤业公司 -35,609,696.30 -35,609,696.30 -8,132,279.98 -30,350,414.61 -30,350,414.61 -3,848,726.23

常兴煤业公司 54,725,685.91 -24,554,106.93 -24,554,106.93 -23,971,511.14 113,814,896.10 -20,996,924.53 -20,996,924.53 52,831,826.85

新良友煤业公司 55,929,641.18 -19,433,178.83 -19,433,178.83 -10696023.71 46,648,316.83 -8855916.01 -8,855,916.01 -9,861,748.29

开拓煤业公司 54,184,589.83 232,598.59 232,598.59 12,493,263.69 75,982,165.77 456,179.65 456,179.65 -14,520,978.93

后堡煤业公司 9,127,957.88 -23,765,093.77 -23,765,093.77 -1,132,520.59 24,141,576.13 -21,526,112.44 -21,526,112.44 -2,430,187.47

隰东煤业公司 -20,778,774.46 -20,778,774.46 780,963.09 -21,473,084.77 -21,473,084.77 20,743,466.74

宇鑫煤业公司 -10,099,434.25 -10,099,434.25 -7,223,632.23 -12,873,002.47 -12,873,002.47 -3,849,107.12

忻峪煤业公司 -1,274,424.07 -1,274,424.07 389,615.55 -5,061,024.74 -5,061,024.74 10,000,000

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

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持股比例(%) 对合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 投资的会计处理方法

山西潞安煤基清洁能源有限责 山西省长治市襄垣县王桥工 山西省长治市襄垣县 煤制品制造行业 41.50 权益法

任公司 业园区 王桥工业园区

潞安集团财务有限公司 山西省长治市城西路 2 号 山西省长治市城西路 2 金融 33.33 权益法

号

山西天脊潞安化工有限公司 山西省潞城市店上镇曹沟 山西省潞城市店上镇 化工 48.40 权益法

曹沟

山西潞安环能煤焦化工有限责 山西省长治市潞城市店上镇 山西省长治市潞城市 化工 8.50 成本法

任公司窗体底端 常庄村 店上镇常庄村

上海智裿投资合伙企业（有限 上海市杨浦区控江路 1142 号 上海市杨浦区控江路 投资咨询 6.62 成本法

合伙） 23 幢 4133-6 室

忻州博恒房地产开发有限公司 静乐县西林北路 静乐县西林北路 房地产开发 49.00 权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

潞安煤基清洁能源公 潞安集团财务公司 天脊煤化工 博恒房地产公司 潞安煤基清洁能源公 潞安集团财务公司 天脊煤化工 博恒房地产公司

司 司

流动资产 1,922,911,523.67 17,841,319,508.80 349,699,904.04 39,334,717.13 2,413,770,818.20 26,190,164,872.67 333,681,535.99 39,334,717.13

其中：现金和现金等价 80,728,205.96 2,111,882,530.44 37,476,839.01 230,097.26 52,787,995.85 3,377,748,068.27 51,063,948.17 230,097.26

物

非流动资产 10,125,420,539.43 9,698,140,943.52 2,623,423,537.22 56,449.00 9,112,245,016.21 169,609,088.82 2,491,062,892.31 56,449.00

资产合计 12,048,332,063.10 27,539,460,452.32 2,973,123,441.26 39,391,166.13 11,526,015,834.41 26,359,773,961.49 2,824,744,428.30 39,391,166.13

流动负债 8,551,870,082.59 17,834,002,455.40 2,400,455,405.92 36,055,096.41 8,029,553,853.90 24,664,811,031.22 2,153,959,901.31 36,055,096.41

非流动负债 7,857,511,956.68 177,668,035.34 275,784,526.99

负债合计 8,551,870,082.59 25,691,514,412.08 2,578,123,441.26 36,055,096.41 8,029,553,853.90 24,664,811,031.22 2,429,744,428.30 36,055,096.41

少数股东权益

归属于母公司股东权益 3,496,461,980.51 1,847,946,040.24 395,000,000.00 3,336,069.72 3,496,461,980.51 1,694,962,930.27 395,000,000.00 3,336,069.72

按持股比例计算的净资产 1,451,031,721.91 615,920,415.21 191,180,000.00 1,634,674.163 1,451,031,721.91 564,931,144.66 191,180,000.00 1,634,674.16

份额

调整事项 41,227,430.87 7,245,100.00

--商誉

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--内部交易未实现利润

--其他 41,227,430.87 7,245,100.00

对合营企业权益投资的账 1,451,031,721.91 658,586,897.44 183,934,900.00 1,634,674.16 1,451,031,721.91 606,158,575.53 183,934,900.00 1,634,674.16

面价值

存在公开报价的合营企业

权益投资的公允价值

营业收入 212,491,765.25 225,487,423.68

财务费用

所得税费用 52,433,565.27 39,741,331.82

净利润 157,300,695.79 122,893,123.13

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 157,300,695.79 122,893,123.13

本年度收到的来自合营企 52,428,321.91 40,960,277.94

业的股利

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4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 366,120.22 366,120.22

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 366,120.22 366,120.22

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资 366,120.22 366,120.22

产总额

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十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

山西潞安矿业（集 山西襄垣 制造业 221,430 万元 60.40 60.40

团）有限公司 县侯堡

本企业的母公司情况的说明

潞安集团报告期内减少 28,235,070 股，系其通过中国证券金融股份有限公司证券转融通借出

本公司股票所致。

本企业最终控制方是山西省人民政府国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

子公司情况详见本附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

天脊潞安公司 联营企业并同一控制人

潞安财务公司 联营企业并同一控制人

山西潞安煤基清洁能源有限责任公司 联营企业并同一控制人

忻州博恒房地产开发有限公司 联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

山西潞安华亿实业有限公司（华亿公司） 母公司的控股子公司

山西清浪饮品有限公司（清浪公司） 母公司的控股子公司

山西潞安民爆器材有限责任公司（民爆器材公司） 母公司的控股子公司

山西潞安煤化有限责任公司 母公司的控股子公司

山西潞安塑业科技有限责任公司 母公司的控股子公司

山西潞安炭黑科技有限责任公司 母公司的控股子公司

山西省轻工建设有限责任公司（轻工建设公司） 母公司的控股子公司

山西潞安常平集团有限公司 母公司的控股子公司

山西潞安郭庄煤业有限责任公司（郭庄煤业公司） 母公司的控股子公司

山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司(慈林山煤业公司) 母公司的控股子公司

山西潞安集团司马煤业有限公司(司马煤业公司) 母公司的控股子公司

山西潞安余吾热电有限责任公司(余吾热电公司) 母公司的控股子公司

山西潞安容海发电有限责任公司(容海发电公司) 母公司的控股子公司

山西潞安工程有限公司(潞安工程公司) 母公司的控股子公司

山西潞安煤基合成油有限公司(煤基合成油公司) 母公司的控股子公司

长治市潞安鸿源房地产开发有限公司 母公司的控股子公司

山西潞安树脂有限责任公司（潞安树脂公司） 母公司的控股子公司

山西潞安技术咨询开发研究所有限公司（技术咨询研究所公司） 母公司的控股子公司

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

山西潞安新疆煤化工（集团）有限公司 母公司的控股子公司

山西潞安机械有限责任公司(潞安机械公司) 母公司的控股子公司

内蒙古潞蒙能源有限责任公司（潞蒙公司） 母公司的控股子公司

漯河郑安物流有限责任公司（郑安物流公司） 母公司的控股子公司

山西高河能源有限公司（高河能源公司） 母公司的控股子公司

山西防爆电机(集团)有限公司(防爆电机公司) 母公司的控股子公司

山西潞安煤炭经销有限责任公司（煤炭经销公司） 母公司的控股子公司

上海潞安投资有限公司 母公司的控股子公司

山西潞安矿业（集团）日照国贸有限公司（日照国贸公司） 母公司的控股子公司

山西潞安高纯硅业科技有限责任公司（高纯硅业科技公司） 母公司的控股子公司

山西潞安宾馆服务有限公司（潞安宾馆） 母公司的控股子公司

山西潞安建设工程质量检测有限公司(工程质检公司） 母公司的控股子公司

天脊煤化工集团股份有限公司（天脊煤化工公司） 母公司的控股子公司

山西潞安集团左权五里堠煤业有限公司（五里堠煤业公司） 母公司的控股子公司

山西潞阳煤炭投资经营管理有限公司（潞阳煤炭投资公司） 母公司的控股子公司

山西潞安太阳能科技有限责任公司（太阳能科技公司） 母公司的控股子公司

山西潞圣选煤有限责任公司（潞圣选煤公司） 母公司的控股子公司

潞安工程勘察设计咨询有限责任公司（工程勘察设计咨询公司） 母公司的控股子公司

山西潞安小南村煤业有限公司（小南村煤业公司） 母公司的控股子公司

山西潞安羿神能源股份有限公司（羿神能源公司） 母公司的控股子公司

山西潞安矿业（集团）张家港国际贸易有限公司（张家港国贸公司） 母公司的全资子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

集团公司 电力 152,933,645.43 156,376,774.07

集团公司 材料 22,568,909.51 30,404,451.89

集团公司 加工修理费 4,395,195.00 9,667,602.00

集团公司 租赁费 1,490,262.15 92,541.23

集团公司 劳务 178,653,613.24 153,899,446.67

机械公司 机械产品 85,316,239.30 63,515,472.20

清浪公司 劳务 666,335.70 827,685.71

工程公司 工程劳务 129,790,366.24 116,073,896.36

技术咨询公司 劳务 1,610,595.13 614,353.58

潞安宾馆 劳务 195,974.00 56,863.00

华亿公司 材料 78,611,920.23 72,224,755.14

华亿公司 运输费 8,384,001.09 1,126,655.41

华亿公司 加工修理费 9,001,239.74

华亿公司 租赁费 737,948.18 455,254.77

华亿公司 劳务 341,407.73 2,257,482.45

轻工建设公司 工程劳务 1,299,000.00 9,985,560.50

郑安物流公司 劳务 51,037,084.49 54,097,082.93

日照国贸公司 劳务 6,581,056.60 6,442,800.00

日照国贸公司 材料 25,601,741.60

工程质检公司 劳务 92,204.00

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

晋安矿业工程公司 材料 942,842.74

天脊集团公司 材料 246,030.77

襄五经销公司 煤炭 24,520,914.60

技术咨询研究所公司 劳务 588,379.59

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

集团公司 煤炭 7,816,758.00 12,807,256.90

集团公司 材料及配件 3,290,972.63 1,367,353.31

集团公司 代销手续费 716,765.04

集团公司 煤气 514,161.20 15,610.62

集团公司 加工劳务 1,317,519.45

机械公司 材料 346,611.40

荣海发电公司 材料 22,767.96

工程勘察设计咨询公司 材料 33,996.97

煤基合成油公司 材料 7,969.25

煤基合成油公司 煤炭 19,493,610.58 162,903,147.85

煤炭经销公司 煤炭 395,928,278.71 682,475,117.70

天脊煤化工公司 煤炭 186,913,272.07 305,462,443.67

日照国贸公司 煤炭 116,472,053.96 170,217,269.52

华亿公司 煤炭 1,607,188.99

余吾热电公司 煤炭 24,308,472.77 17,093,920.00

民爆器材公司 煤炭 481,153.98 1,286,680.00

荣海发电公司 煤炭 58,248,527.32 68,949,480.00

张家港国贸公司 煤炭 27,228,650.26

羿神能源股份公司 煤炭 69,988,834.81 27,612,992.17

司马煤业公司 代销手续费 2,495,238.15 4,507,479.03

慈林山煤业公司 代销手续费 2,288,962.56 3,866,790.03

郭庄煤业公司 代销手续费 2,964,843.51 3,274,314.73

小南村煤业公司 代销手续费 786,479.82 871,862.70

高河能源公司 代销手续费 9,445,321.80 10,570,291.44

华亿公司 材料 8,028,493.45 5,056,590.51

潞安安太机械公司 材料 8,682.98

潞安煤基清洁能源公司 煤炭 2,713,660.80

潞安西仵硅业公司 煤炭 1,090,991.36

天脊潞安化工公司 煤气 9,276,793.20

夏店煤业公司 租赁费 284,727.36

祥升煤业 租赁费 505,918.42

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

天脊潞安公司 45,000,000.00 2011/12/15 2015/8/27 否

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

集团公司 864,350,000.00 2009/12/25 2016/1/14 否

集团公司 135,440,000.00 2012/11/15 2020/11/14 否

集团公司 105,000,000.00 2012/9/25 2015/9/30 否

集团公司 50,000,000.00 2013/1/6 2018/1/6 否

集团公司 55,000,000.00 2013/3/20 2018/2/20 否

集团公司 100,000,000.00 2013/6/21 2018/6/21 否

集团公司 45,000,000.00 2013/8/26 2018/8/26 否

集团公司 30,000,000.00 2012/8/9 2015/5/25 是

集团公司 226,000,000.00 2012/9/25 2017/6/21 否

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

潞安财务公司 150,000,000.00 2014/1/13 2015/1/12 本期已偿还

潞安财务公司 50,000,000.00 2014/5/20 2015/5/19 本期已偿还

潞安财务公司 50,000,000.00 2014/6/26 2015/6/25 本期已偿还

潞安财务公司 20,000,000.00 2014/4/18 2015/4/17 本期已偿还

潞安财务公司 15,000,000.00 2012/11/6 2015/1/15 本期已偿还

潞安财务公司 30,000,000.00 2012/3/27 2015/3/24 本期已偿还

财务公司 5,800,000.00 2014/8/28 2015/2/27 签发应付票据，本年已到期支付

财务公司 10,000,000.00 2014/7/25 2015/1/23 签发应付票据，本年已到期支付

财务公司 10,000,000.00 2014/10/14 2015/4/14 签发应付票据，本年已到期支付

财务公司 6,000,000.00 2014/11/26 2015/5/26 签发应付票据，本年已到期支付

财务公司 15,400,000.00 2014/12/22 2015/6/22 签发应付票据，本年已到期支付

财务公司 15,600,000.00 2014/11/5 2015/5/5 签发应付票据，本年已到期支付

财务公司 10,000,000.00 2014/4/29 2015/4/29 签发应付票据，本年已到期支付

财务公司 3,000,000.00 2015/2/9 2015/8/7 签发应付票据

财务公司 2,000,000.00 2015/2/9 2015/8/7 签发应付票据

财务公司 2,000,000.00 2015/2/9 2015/8/7 签发应付票据

财务公司 2,000,000.00 2015/2/9 2015/8/7 签发应付票据

财务公司 2,000,000.00 2015/2/9 2015/8/7 签发应付票据

财务公司 2,000,000.00 2015/2/9 2015/8/7 签发应付票据

财务公司 2,000,000.00 2015/2/9 2015/8/7 签发应付票据

财务公司 4,000,000.00 2015/4/21 2015/10/21 签发应付票据

财务公司 5,000,000.00 2015/4/21 2015/10/21 签发应付票据

财务公司 2,000,000.00 2015/4/21 2015/10/21 签发应付票据

财务公司 10,000,000.00 2015/5/11 2015/11/11 签发应付票据

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

财务公司 10,000,000.00 2015/6/1 2015/12/1 签发应付票据

潞安财务公司 20,000,000.00 2012/6/8 2017/6/7 借款未到期

潞安财务公司 50,000,000.00 2012/7/31 2017/3/24 借款未到期

潞安财务公司 20,000,000.00 2012/9/26 2017/4/14 借款未到期

潞安财务公司 30,000,000.00 2012/10/24 2016/8/10 借款未到期

潞安财务公司 20,000,000.00 2011/11/29 2015/11/27 借款未到期

潞安财务公司 10,000,000.00 2012/2/24 2015/9/23 借款未到期

潞安财务公司 20,000,000.00 2012/3/27 2016/3/24 借款未到期

潞安财务公司 25,000,000.00 2012/8/9 2016/4/27 借款未到期

潞安财务公司 400,000,000.00 2013/12/24 2016/12/23 借款未到期

潞安财务公司 224,570,000.00 2013/2/26 2017/11/28 借款未到期

潞安财务公司 100,000,000.00 2013/12/30 2016/12/29 借款未到期

潞安财务公司 10,000,000.00 2012/4/27 2015/10/23 借款未到期

潞安财务公司 10,000,000.00 2012/7/31 2015/7/28 借款未到期

潞安财务公司 10,000,000.00 2013/5/30 2015/12/16 借款未到期

潞安财务公司 100,000,000.00 2014/11/19 2015/11/18 借款未到期

潞安财务公司 150,000,000.00 2015/1/9 2016/1/8 借款未到期

潞安财务公司 150,000,000.00 2015/1/22 2016/1/21 借款未到期

拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

货币资金 潞安财务公司 2,064,212,764.36 2,436,680,394.73

应收账款 集团公司 9,267,266.44 384,599.71 9,151,684.79 651,145.61

应收账款 煤基合成油公司 22,816,848.40 228,168.48 162,981,606.41 1,625,567.91

应收账款 容海发电公司 77,069,125.58 1,126,359.66 45,398,095.43 441,017.10

应收账款 华亿公司 6,429,753.88 64,297.54 2,282,717.77 22,827.18

应收账款 潞阳煤炭投资公司 3,100,844.76 234,584.94

应收账款 潞安树脂公司 420,000.00 168,000.00 420,000.00 42,000.00

应收账款 五里堠煤业公司 176,000.00 70,400.00 176,000.00 70,400.00

应收账款 潞圣选煤公司 139,725.00 13,972.50 139,725.00 13,972.50

应收账款 高河能源公司 95,000.00 38,000.00

应收账款 潞安环能煤焦化工 24,938,000.00 24,938,000.00 24,938,000.00 24,938,000.00

应收账款 潞安羿神公司 94,679,472.31 1,458,496.15 172,792,535.57 1,727,925.36

应收账款 天脊潞安公司 6,286,464.38 62,864.64 39,442,427.68 394,424.28

应收账款 潞安机械公司 1,394,866.01 13,948.66 1,015,730.67 10,157.31

应收账款 司马煤业公司 867,206.34 8,672.06 867,206.34 8,672.06

应收账款 石圪节矿井开拓延 55,015.74 2,750.79 167,961.69 1,679.62

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

伸建设筹备处

天脊煤化工集团股 22,809,403.67 228,094.04 1,782,590.25 17,825.90

应收账款

份公司

应收账款 煤炭经销公司 220,238,886.24 2,202,388.86

应收账款 日照国贸公司 92,622,224.57 926,222.25

应收账款 煤基清洁能源公司 3,174,983.14 31,749.83

预付账款 工程公司 2,500,000.00

其他应收款 集团公司 3,000,000.00 150,000.00

石圪节矿井开拓延 87,007.05 870.07

其他应收款

伸建设筹备处

工程勘察设计咨询 39,776.46 397.76

应收账款

公司

应收账款 潞安西仵硅业公司 1,276,459.89 12,764.60

应收账款 潞阳瑞龙煤业公司 2,813,995.76 497,331.84

应收账款 夏店煤业 591,924.55 5,919.25

应收账款 祥升煤业 333,131.04 3,331.31

潞阳昌泰煤业有限 286,849.00 2,868.49

其他应收款

公司

潞安天脊精细化工 22,545,515.44 225,455.15

应收账款

有限公司

应收账款 潞安安太机械公司 10,159.09 101.59

山西潞安大成工贸 11,411.25 114.11

应收账款

有限责任公司

应收账款 石圪节煤业 3,179,912.26 317,991.23

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

短期借款 潞安财务公司 370,000,000.00

应付账款 集团公司 957,921,098.64 1,120,299,451.84

应付账款 潞安工程公司 468,637,208.84 824,670,063.71

应付账款 潞安机械公司 370,800,975.7 693,223,827.00

应付账款 司马煤业公司 62,677,962.32 106,341,124.90

应付账款 高河煤业 92,025,724.63 83,154,545.51

应付账款 华亿公司 73,858,665.71 231,373,007.19

应付账款 慈林山煤业公司 78,579,247.82 70,000,000.00

应付账款 小南村煤业 14,254,086.78 3,731,335.68

应付账款 民爆器材公司 196,450.75 15,305,990.23

应付账款 防爆电机公司 9,342,403.40

应付账款 郑安物流公司 8,041,056.57 3,963,132.08

应付账款 轻工建设公司 6,697,472.47 28,291,878.84

应付账款 技术咨询研究所公司 602,271.00 1,018,776.00

应付账款 清浪公司 235,268.00 342,906.00

应付账款 工程勘察设计公司 556,000.00 18,045,972.85

应付账款 潞安工程监理公司 5,001,900.00

应付账款 天脊煤化工集团股份公司 287,856.00 1,331,932.67

应付账款 晋安矿业工程公司 1,103,126.00

应付账款 日照国贸公司 9,901,741.60

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

应付账款 襄五经销公司 27,779,470.08

其他应付款 集团公司 55,309,251.74 270,689,205.32

其他应付款 工程勘察设计咨询公司 405,853.00

其他应付款 潞蒙公司 1,945,132.89

其他应付款 夏店煤业有限公司 928,516.88

其他应付款 上海潞安国际旅行社 56,000.00

其他应付款 煤基合成油公司 6,900,000.00

预收账款 集团公司 201,069.18 889.46

预收账款 山西天脊煤化工集团公司 82,705.77

预收账款 张家港国贸公司 5,020,117.80 5,020,117.80

预收账款 日照国贸公司 2,071,973.82

预收账款 潞安煤炭经销公司 4,988,822.50

预收账款 民爆器材公司 292,340.42 5,290.57

预收账款 潞安机械公司 68.51

预收账款 余吾热电公司 1,845,823.27 286,736.41

长期借款 潞安财务公司 574,570,000.00

长期应付款 潞安财务公司 4,178,456.20

一年内到期的长期负债 潞安财务公司 370,000,000.00

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

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十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 比 账面 账面

计提比 比例 计提比

金额 例 金额 价值 金额 金额 价值

例(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 2,812,200,418.75 100 142,883,570.02 2,669,316,848.73 1,561,824,165.16 100 114,576,562.53 1,447,247,602.63

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 2,812,200,418.75 / 142,883,570.02 / 2,669,316,848.73 1,561,824,165.16 / 114,576,562.53 / 1,447,247,602.63

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 2,327,727,043.55 23,277,270.44

1至2年 324,133,329.89 16,206,666.49

2至3年 62,993,816.61 6,299,381.66

3至4年 401,748.78 160,699.51

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4至5年 9,856.00 4,928.00

5 年以上 96,934,623.92 96,934,623.92

合计 2,812,200,418.75 142,883,570.02

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 28,286,434.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 计提比

金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%)

(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 310,709,776.73 98.06 145,797,077.11 164,912,699.62 308,982,704.42 98.05 141,094,995.01 45.66 167,887,709.41

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

单项金额不重 6,139,329.47 1.94 6,139,329.47 100 6,139,329.47 1.95 6,139,329.47 100 0.00

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 316,849,106.20 / 151,936,406.58 / 164,912,699.62 315,122,033.89 / 147,234,324.48 / 167,887,709.41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 70,954,149.40 709,541.49

1至2年 56,436,596.22 2,821,829.81

2至3年 20,963,554.19 2,096,355.42

3至4年 23,357,506.24 9,343,002.50

4至5年 16,343,245.58 8,171,622.79

5 年以上 122,654,725.10 122,654,725.1

合计 310,709,776.73 145,797,077.11

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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 4,702,082.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金 24,000,000.00 24,000,000.00

未收回的可持续发展基金 1,487,743.47

土地搬迁 12,238,750.52 8,869,364.00

投资款 24,660,000.00 24,660,000.00

融资租赁保证金 86,000,000.00 89,000,000.00

备用金 20,000.00 3,959,323.17

其他往来 169,930,355.68 163,145,603.25

合计 316,849,106.20 315,122,033.89

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

华夏金融租赁 45,000,000.00 一年至两年 14.20

有限公司

永红煤矿 24,660,000.00 五年以上 7.78

山西省安全生 24,000,000.00 一年以内 7.57

产监督管理局

北银金融租赁 23,500,000.00 一年至两年 7.42

有限公司

建信金融融资 17,500,000.00 一年以内 5.52

租赁有限公司

合计 / 134,660,000.00 / 42.49%

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 5,690,226,454.29 5,690,226,454.29 5,690,226,454.29 5,690,226,454.29

对联营、合营企业投 1,926,425,011.40 1,926,425,011.40 1,873,996,689.49 1,873,996,689.49

资

合计 7,616,651,465.69 7,616,651,465.69 7,564,223,143.78 7,564,223,143.78

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期增 本期减

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

加 少

准备 余额

弘峰焦化公司 209,634,300.00 209,634,300.00

元丰公司 180,000,000.00 180,000,000.00

永诚工贸公司 10,800,000.00 10,800,000.00

潞安天脊公司 40,080,000.00 40,080,000.00

潞欣公司公司 2,541,867.48 2,541,867.48

温庄煤业公司 160,422,800.00 160,422,800.00

余吾煤业公司 1,483,655,604.72 1,483,655,604.72

潞宁煤业公司 592,691,882.09 592,691,882.09

上庄煤业公司 80,000,000.00 80,000,000.00

东能煤业公司 21,000,000.00 21,000,000.00

黑龙煤业公司 239,900,000.00 239,900,000.00

伊田煤业公司 263,900,000.00 263,900,000.00

常兴煤业公司 190,600,000.00 190,600,000.00

黑龙关煤公司 165,000,000.00 165,000,000.00

新良友煤公司公司 120,000,000.00 120,000,000.00

隰东煤业公司 160,000,000.00 160,000,000.00

后堡煤业公司 72,000,000.00 72,000,000.00

开拓煤业公司 72,000,000.00 72,000,000.00

宇鑫煤业公司 56,000,000.00 56,000,000.00

潞安焦化公司 1,570,000,000.00 1,570,000,000.00

合计 5,690,226,454.29 5,690,226,454.29

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

宣告

减值

追 减 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

加 少 权益法下确认 综合 现金 其

单位 余额 权益 减值 余额 期末

投 投 的投资损益 收益 股利 他

变动 准备 余额

资 资 调整 或利

润

一、合营企业

天脊潞安公司 183,934,900.00 183,934,900.00

潞安财务公司 606,158,575.53 52,428,321.91 658,586,897.44

山西潞安煤基清 1,083,903,213.96 1,083,903,213.96

洁能源公司

小计 1,873,996,689.49 52,428,321.91 1,926,425,011.40

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

合计 1,873,996,689.49 52,428,321.91 1,926,425,011.40

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,729,306,984.19 3,607,998,260.64 6,266,603,374.24 4,928,807,467.72

其他业务 37,950,986.05 28,799,722.01 178,523,412.81 115,747,330.65

合计 4,767,257,970.24 3,636,797,982.65 6,445,126,787.05 5,044,554,798.37

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 52,428,321.91 40,960,277.94

合计 52,428,321.91 40,960,277.94

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 52,432.25

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 38,980.68

定量享受的政府补助除外）

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 153,746.67

交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易

性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益

的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,519,014.93

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -715,869.13

少数股东权益影响额 -745,760.81

合计 302,544.59

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收 每股收益

报告期利润

益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 0.61 0.04 0.04

扣除非经常性损益后归属于公司普 0.61 0.04 0.04

通股股东的净利润

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2015 年半年度报告 山西潞安环保能源开发股份有限公司

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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第十节 备查文件目录

载有公司董事长李晋平先生签名并盖章的2015半年度报告正文

备查文件目录

载有公司负责人李晋平、主管会计工作负责人王志清、会计机构负责人

备查文件目录

王会波签名并盖章的财务报表

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿

董事长：李晋平

山西潞安环保能源开发股份有限公司

董事会批准报送日期：2015-08-26

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