2015 年半年度报告
公司代码：603589 公司简称：口子窖
安徽口子酒业股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐进、主管会计工作负责人范博及会计机构负责人（会计主管人员）瞿惠华声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 45
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 47
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 140
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上市公司、口子酒业 指 安徽口子酒业股份有限公司
口子酒营销 指 安徽口子酒营销有限公司
金缘坊 指 淮北市金缘坊包装有限公司
上海口子 指 上海口子实业有限公司
北京口子 指 北京口子商贸有限责任公司
淮北口子 指 淮北市口子酒直销有限公司
天地龙实业 指 江苏天地龙实业有限公司
天地龙集团 指 江苏天地龙集团有限公司
天地龙彩印 指 宜兴市天地龙彩印有限公司
陕西天驹实业 指 陕西天驹实业股份有限公司
安徽黄海商贸 指 安徽省黄海商贸有限公司
淮北顺达商贸 指 淮北市顺达商贸有限公司
上证交易所/证券交易所 指 上海证券交易所
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 安徽口子酒业股份有限公司
公司的中文简称 口子窖
公司的外文名称 Anhui Kouzi Distillery Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Kouzijiao
公司的法定代表人 徐进
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 瞿惠华 无
联系地址 安徽省淮北市三堤口 无
电话 0561-6898000 无
传真 0561-6897951 无
电子信箱 kz_zqb@126.com 无
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 安徽省淮北市三堤口
公司注册地址的邮政编码 235034
公司办公地址 安徽省淮北市三堤口
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公司办公地址的邮政编码 235034
公司网址 www.kouzi.com
电子信箱 kz_zqb@126.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 口子窖 603589 无
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2015年4月16日
注册登记地点 安徽省淮北市三堤口
企业法人营业执照注册号 340600000017894
税务登记号码 340603744890974
组织机构代码 74489097-4
报告期内注册变更情况查询索引 请详见公司首次公开发行股票招股说明书
七、 其他有关资料
无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 1,308,574,777.52 1,098,810,842.04 19.09
归属于上市公司股东的净利润 271,607,608.90 172,436,347.07 57.51
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 271,342,113.61 170,640,301.37 59.01
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 34,310,163.48 -93,477,333.33 不适用
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,333,817,753.52 2,278,838,798.69 46.29
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总资产 4,678,237,253.41 3,661,624,775.39 27.76
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.50 0.32 56.25
稀释每股收益（元／股） 0.50 0.32 56.25
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.50 0.32 56.25
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 11.51 8.56 增加2.95个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 11.49 8.47 增加3.02个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明：
无
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -339,522.65
计入当期损益的政府补助，但 460,000.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外 233,516.37
收入和支出
少数股东权益影响额
所得税影响额 -88,498.43
合计 265,495.29
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四、 其他
无
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，在宏观经济趋缓、行业竞争加剧的不利形势下，公司坚定发展信心，谋求市场突
破，优化产品结构，强化内部管理，主要经济指标呈现稳步增长的良好势头。2015 年 1-6 月份，
实现营业收入 130,857.48 万元，同比增长 19.09 %；实现净利润 27,160.76 万元，同比增长 57.51%。
报告期内重点开展了以下几个方面工作：
夯实渠道基础 公司集中优势资源，聚焦区域板块，不断夯实市场基础。安徽省内市场深化县、
镇渠道基础，加强终端市场管理工作，提升终端形象；强化经销商市场运作能力，实施产品瘦身，
完善产品线布局，高中低各档产品全系列运作。安徽省外市场坚持以口子窖酒为中心，以江苏、
河南、广东、上海、北京、天津等地为重点，集中优势资源，实施重点突破。
提升产品品质 围绕丰富大兼香型白酒概念、提升口子窖品牌核心竞争力这一中心，深入进行
酒体设计研究，扩大先进仪器的生产性应用，产品质量稳步提升，产品结构进一步优化。
强化内部管理 完善绩效考核等管理制度，细化管理流程，提高管理效率，强化责任落实。围
绕企业安全生产目标，着力做好食品安全、环保安全、生产安全工作，进一步强化安全生产责任
体系，健全安全隐患排查体系，组织开展“安全生产月”活动，提高员工安全素质。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,308,574,777.52 1,098,810,842.04 19.09
营业成本 414,956,466.64 373,076,781.68 11.23
销售费用 201,072,859.16 214,712,702.15 -6.35
管理费用 95,412,729.62 90,526,821.91 5.40
财务费用 7,191,743.90 7,533,284.56 -4.53
经营活动产生的现金流量净额 34,310,163.48 -93,477,333.33 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -28,476,175.68 -65,028,145.12 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 808,914,504.29 84,358,605.01 858.90
研发支出 3,372,170.22 2,172,949.02 55.19
营业收入变动原因说明:主要系公司本期中高档白酒销售收入增加所致。
营业成本变动原因说明:主要系公司本期白酒销售量及销售收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期销售收入增长，使得销售活动产生的
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现金流量增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期购买购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金支出减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上市募集资金增加所致。
研发支出变动原因说明:主要系公司增加研发投入所致。
2 其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司于 2015 年 6 月 29 日在上交所上市，扣除发行费用后，募集资金净额 891,371,345.93 元，分
别用于优质白酒陈化老熟和存储项目、优质白酒酿造技改项目、包装生产线技改项目、营销网络
建设项目，目前项目正在实施中。
(2) 经营计划进展说明
根据公司发展战略以及今年的行业形势，公司计划 2015 年度实现营业总收入 24.11 亿元，营
业总成本控制在 17.88 亿元以内。截止本报告期末，公司实现营业总收入 1,308,574,777.52 元，
占全年计划营业总收入的 54.27%，发生营业总成本 939,024,240.49 元，占全年预计金额的 52.52%，
公司业务持续稳定发展。
2015 下半年，公司将进一步夯实市场基础，加快市场开拓，以优质的产品质量、良好的营销
服务、规范的业务流程，取得新的突破，力保年度目标的顺利实现，推动公司平稳健康发展。
(3) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
制造业 1,283,934,696.89 406,733,894.39 68.32 18.75 10.92 增加 2.24
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
白酒 1,283,934,696.89 406,733,894.39 68.32 18.75 10.92 增加 2.24
个百分点
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主营业务分行业和分产品情况的说明
无
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
安徽省内 982,980,403.94 36.87
安徽省外 300,954,292.95 -17.09
主营业务分地区情况的说明
无
(三) 核心竞争力分析
1、细分行业领先优势
公司生产的口子窖系列产品香气独特，是我国兼香型白酒的代表，具有“清澈透明，芳香幽
雅，醇厚绵净，香味协调，酒体细腻丰满，空杯留香，风格显著”的特点。2003 年，公司主持制
定了口子窖酒国家标准《原产地域产品 口子窖酒》（GB 19328-2003）。同时，为促进技术进步,
加快口子窖酒品牌发展，持续提高口子窖酒产品质量，维护企业和消费者的利益，使口子窖酒标
准趋于完善，2007 年 2 月，《地理标志产品 口子窖酒》（GB/T 19328-2007）国家标准通过审定，
并于 2007 年 9 月 19 日批准发布。2009 年 12 月，中国标准化管理委员会批准公司作为全国白酒
标准化技术委员会兼香型白酒分技术委员会秘书处承担单位。目前，公司制定的标准已成为公司
核心竞争力和软实力的基本要素。
在消费者对白酒行业口味需求日益多元化的趋势下，白酒市场竞争日趋激烈，传统的强势香
型——浓香型、酱香型和清香型等白酒香型面临着其它公司创新的挑战。口子窖作为融合了浓香、
酱香等多种香型口感特色的兼香型白酒的代表，在细分行业具有领先优势，市场空间潜力巨大。
2、品牌优势
口子酒源远流长，具有两千多年的悠久历史，拥有丰富的历史典故，在我国传统的酒文化中
占有重要的地位。公司产品具有广泛的知名度和影响力，尤其是近几年，公司通过加大宣传力度，
打造公司产品的品牌特色，口子窖酒已经从地方名酒成长为全国性品牌。口子系列白酒悠久的历
史、良好的知名度和美誉度得到了充分和广泛的认可，并已得到了国家有关部门的权威认定：2002
年，国家质检总局发布 2002 年第 113 号公告，批准对口子窖酒实施原产地域产品保护；2005 年，
国家工商行政管理总局商标局认定“口子及图”商标为驰名商标；2006 年，口子牌口子窖酒被中
国食品工业协会白酒专业委员会授予纯粮固态发酵白酒标志，口子商标被国家商务部认定为“中
华老字号”；2008 年,由口子老井、老窖池和酒厂建筑群构成的口子窖遗址，被认定为“第三次
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全国文物普查重要新发现”，口子窖酒遗址由老井、老窖池和酒厂建筑群构成,老井、老窖池位于
安徽淮北濉溪老城后大街中段、典当巷左侧“小同聚坊”院内,老井掘于隋唐之际，老窖池始建于
元末明初，目前均在沿用；2011 年，公司副总经理张国强当选为非物质文化遗产项目代表性传承
人。
3、产品多元优势
公司在继承传统老口子和口子酒品牌的基础上，顺应消费升级的需求，通过加大科技投入和
新产品开发的力度，推出口子坊、口子窖系列中高档白酒产品。目前公司形成了高、中、低档全
系列的产品序列。在口感上，在口子窖系列兼香型为特色的基础上，继承和保留了传统品牌浓香
型的工艺特点。公司运用改良后的传统酿酒技术生产基酒，从原辅材料入厂到成品酒出厂的全套
生产环节，均严格执行质量标准和管理体系的要求。
4、地域优势
公司是安徽省内白酒行业的龙头企业之一。安徽省地处中东部地区，受到销售渠道、消费习
惯等影响，地方白酒占据主要消费市场，销售势头旺盛。安徽作为粮食产区、产酒大省和重要的
消费市场，公司的口子窖品牌白酒在省内具有很高的知名度。公司位于皖北地区，毗邻江苏、山
东、河南等白酒消费大省，除安徽市场之外，公司产品在周边省份也具有较强的市场影响力。
5、管理层优势
公司管理团队中主要成员多年以来一直就职于公司，在白酒行业经营多年，经历过白酒行业
发展的起伏，对行业的特点和发展规律有较深刻的理解。公司领导班子精诚团结，人际关系和谐，
有较强的凝聚力。同时，公司管理层具有丰富的生产、销售管理经验，对白酒企业的经营特点认
识深刻，拥有良好的管理能力。在公司领导层中，同时拥有多位国家级酿酒师，对白酒酿造和品
评有着独特的见解和深厚的底蕴。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
无
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
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(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
尚未使用
本报告期已使
募集 募集资金 已累计使用募 尚未使用募集资 募集资金
募集方式 用募集资金总
年份 总额 集资金总额 金总额 用途及去
额
向
2015 首次发行 891,371,345.93 0 0 891,371,345.93 存放于募
集资金专
户
合计 / 891,371,345.93 0 0 891,371,345.93 /
募集资金总体使用情况说明 本次公开发行股票募集资金于 2015 年 6 月 24 日到达公司账
户，目前尚未使用。本次发行的募集资金总额为 960,000,000
元，扣除发行费用 68,628,654.07 元，募集资金净额
891,371,345.93 元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
募
集
资 是
是 募集 金 否
变更原
否 资金 累 项 符 未达到
是否符 因及募
变 募集资金拟投入 本报 计 目 预计收 产生收 合 计划进
承诺项目名称 合计划 集资金
更 金额 告期 实 进 益 益情况 预 度和收
进度 变更程
项 投入 际 度 计 益说明
序说明
目 金额 投 收
入 益
金
额
优质白酒陈化老 否 197,253,145.93 0 0 是 0 不适用 不适用 是 不适用 不适用
熟和存储项目
优质白酒酿造技 否 276,249,600.00 0 0 是 0 不适用 不适用 是 不适用 不适用
改项目
包装生产线技改 否 289,548,000.00 0 0 是 0 不适用 不适用 是 不适用 不适用
项目
营销网络建设项 否 128,320,600.00 0 0 是 0 不适用 不适用 是 不适用 不适用
目
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合计 / 891,371,345.93 0 0 / / / / / /
本次公开发行股票募集资金于 2015 年 6 月 24 日到达公司账户，目前尚
募集资金承诺项目使用情况说明
未使用，尚未形成收益。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
报告期内，公司全资子公司安徽口子酒营销有限公司（以下简称“口子酒营销”）对公司净
利润影响达到 60%以上，该公司主要业务为白酒销售，口子酒营销整体负责营销方案策划，经销
商开发、管理与维护，销售方案的制定，回款管理等销售事务，口子酒营销 2015 年半年度净利润
为 172,153,489.35 元。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年 3 月 18 日召开了 2014 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2014 年度利润分配方案》，
以公司 2014 年末总股本 54,000 万股为基数，每股分配现金红利 0.20 元（含税），共计派发股利
10,800 万元。该事项已于 2015 年 4 月 27 日实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
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(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 交易金 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场
易定价 关联交易金额 额的比 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格
原则 例 异较大的
方式
(%) 原因
江苏天 其他关 购买商 采购包 市场价 650,320.76 0.21 货到 不适用
地龙集 联人 品 装材料 验收
团有限 合格
公司 后付
款
淮北口 其他关 销售商 销售白 市场价 662,735.04 0.05 预收 不适用
子国际 联人 品 酒 货款
大酒店
有限公
司
宜兴市 其他关 购买商 采购包 市场价 7,023,863.22 2.23 货到 不适用
天地龙 联人 品 装材料 验收
彩印有 合格
限公司 后付
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款
淮北市 其他关 购买商 采购包 市场价 23,032,463.84 7.30 货到 不适用
乾龙包 联人 品 装材料 验收
装制品 合格
有限公 后付
司 款
淮北口 其他关 接受劳 接受餐 市场价 2,531,249.00 57.31 赊销 不适用
子国际 联人 务 饮住宿
大酒店 服务
有限公
司
合计 / / 33,900,631.86 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关 上述交易均为满足生产进行基本的包装物采购以及正常
联方（而非市场其他交易方）进行交易 市场销售行为。
的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易没有损害上市公司利益的情况。因关联交易金
额小，对公司本期及未来财务状况、经营成果无较大影
响。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解 公司采取市场多元化采购，关联交易金额较小，不存在
决措施（如有） 对关联方依赖的情况。
关联交易的说明 正常业务往来。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
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无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
无
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是 是 如未 如未
否 否 能及 能及
有 及 时履 时履
承 履 时 行应 行应
诺 承诺 承诺时间 行 严 说明 说明
承诺方 承诺内容
背 类型 及期限 期 格 未完 下一
景 限 履 成履 步计
行 行的 划
具体
原因
股份 徐进、 “自公司股票上市之日起三十 2015 年 6 是 是 不适 不适
与
限售 刘安省、 六个月内，不转让或者委托他人 月 29 日 用 用
首
张国强、 管理本次发行前本人直接或间 -2018 年
次
孙朋东、 接持有的公司股份，也不由公司 6 月 29 日
公
徐钦祥、 回购该部分股份。承诺期限届满
开
朱成寅、 后，在符合相关法律法规和公司
发
范博、 章程规定的条件下，上述股份可
行
周图亮、 以上市流通和转让”。
相
段炼、
关
黄绍刚、
的
赵杰、
承
仲继华、
诺
束庆瑞
股份 徐进、 “自公司股票上市之日起三十 2015 年 6 是 是 不适 不适
限售 刘安省、 六个月内，不转让或者委托他人 月 29 日 用 用
安徽黄海 管理本次发行前本人/本公司直 -2018 年
商贸、 接或间接持有的 2015 年 4 月自 6 月 29 日
与
黄绍刚、 江苏天地龙实业有限公司受让
首
淮北顺达 的公司股份，也不由公司回购该
次
商贸、 部分股份。承诺期限届满后，在
公
朱成寅、 符合相关法律法规和公司章程
开
范博、 规定的条件下，上述股份可以上
发
孙朋东、 市流通和转让”。
行
徐钦祥、
相
周图亮、
关
段炼、
的
冯本濂、
承
陶品廉、
诺
莫长兴、
赖怀伟、
刘月英、
赵杰、
18 / 140
2015 年半年度报告
左配利、
仲继华、
黄海风、
孙光、
张孝峰、
聂基辉、
徐君、
刘新春、
张国强、
张维军、
朱永贵、
梁长军、
范胜利、
束庆瑞
股份 吕家芳、 “自公司股票上市之日起十二 2015 年 6 是 是 不适 不适
限售 冯本濂、 个月内，不转让或者委托他人管 月 29 日 用 用
赖怀伟、 理本次发行前本人直接或间接 -2016 年
与 陶品廉、 持有的公司股份，也不由公司回 6 月 29 日
首 刘月英、 购该部分股份。承诺期限届满
次 莫长兴、 后，在符合相关法律法规和公司
公 张维军、 章程规定的条件下，上述股份可
开 朱永贵、 以上市流通和转让”。
发 黄海风、
行 左配利、
相 孙光、
关 张孝峰、
的 梁长军、
承 凌振武、
诺 聂基辉、
徐君、
刘新春、
范胜利
与 股份 GSCP “自公司股票上市之日起十二 2015 年 6 是 是 不适 不适
首 限售 Bouquet 个月内，不转让或者委托他人管 月 29 日 用 用
次 Holdings 理本次发行前本公司直接或间 -2016 年
公 SRL、陕西 接持有的口子酒业股份，也不由 6 月 29 日
开 天驹实 口子酒业回购该部分股份。承诺
发 业、安徽 期限届满后，在符合相关法律法
行 黄海商 规和公司章程规定的条件下，上
相 贸、淮北 述股份可以上市流通和转让”。
关 顺达商贸
的
承
诺
19 / 140
2015 年半年度报告
与 股份 徐进、 “本公司董事、监事和高级管理 2018 年 6 是 是 不适 不适
首 限售 刘安省、 人员的股东徐进、刘安省、张国 月 29 日 用 用
次 张国强、 强、徐钦祥、范博、束庆瑞、吕 后，任职
公 徐钦祥、 家芳、孙朋东、朱成寅、周图亮、 期间及离
开 范博、 黄绍刚、段炼承诺：“前述锁定 职后半年
发 束庆瑞、 期满后，若仍然担任公司的董 内。
行 吕家芳、 事、监事、高级管理人员，在任
相 孙朋东、 职期间每年转让的股份不超过
关 朱成寅、 所持有公司股份总数的百分之
的 周图亮、 二十五；离职后半年内，不转让
承 黄绍刚、 本人所持有的公司股份”。
诺 段炼
股份 徐进、 “本人所持股票在锁定期满后 2015 年 6 是 是 不适 不适
与
限售 刘安省、 两年内减持的，其减持价格不低 月 29 日 用 用
首
张国强、 于发行价（如果因派发现金红 -2020 年
次
孙朋东、 利、送股、转增股本、增发新股 6 月 29 日
公
徐钦祥、 等原因进行除权、除息的，须按
开
朱成寅、 照证券交易所的有关规定进行
发
范博、 调整）”。
行
周图亮、
相
段炼、
关
黄绍刚、
的
赵杰、
承
仲继华、
诺
束庆瑞
股份 徐进、 “在公司上市后 6 个月内如公司 2015 年 6 是 是 不适 不适
与
限售 刘安省、 股票连续 20 个交易日的收盘价 月 29 日 用 用
首
张国强、 （如果因派发现金红利、送股、 -2015 年
次
孙朋东、 转增股本、增发新股等原因进行 12 月 29
公
徐钦祥、 除权、除息的，须按照证券交易 日
开
朱成寅、 所的有关规定作复权处理，下
发
范博、 同）均低于发行价，或者上市后
行
周图亮、 6 个月期末收盘价低于发行价，
相
段炼、 本人持有口子酒业股票的上述
关
黄绍刚、 锁定期自动延长 6 个月。上述股
的
赵杰、 份锁定承诺不因本人职务变更、
承
仲继华、 离职而终止。”
诺
束庆瑞
与 其他 徐进、 “在公司上市后三年内，如出现 2015 年 6 是 是 不适 不适
首 刘安省 公司股价低于每股净资产的情 月 29 日 用 用
次 况，将以增持公司股份方式来稳 -2018 年
公 定股价。具体内容如下：“（一） 6 月 29 日
开 启动股价稳定措施的前提条件
发 “如果公司在其 A 股股票正式挂
20 / 140
2015 年半年度报告
行 牌上市之日后三年内，公司股价
相 连续 20 个交易日的收盘价（如
关 果因派发现金红利、送股、转增
的 股本、增发新股等原因进行除
承 权、除息的，须按照证券交易所
诺 的有关规定作复权处理，下同）
均低于公司最近一期经审计的
每股净资产（每股净资产=合并
财务报表中归属于母公司普通
股股东权益合计数÷期末公司
股份总数，需扣除转增股本和分
红的影响，下同）（以下简称为
“启动股价稳定措施的前提条
件”），本人将依据法律法规、
公司章程规定通过增持股份的
方式实施股价稳定措施。“（二）
稳定公司股价的具体措施“在启
动股价稳定措施的前提条件满
足时，本人应在 5 个交易日内，
提出增持公司股份的方案（包括
拟增持公司股份的数量、价格区
间、增持时间等），并通知公司，
公司应按照相关规定披露本人
增持公司股份的计划。在公司披
露本人增持公司股份计划的 3
个交易日后，本人开始实施增持
公司股份的计划。“本人增持公
司股份的价格不高于公司最近
一期经审计的每股净资产的
110%。 “本人用于增持股份的
资金金额不低于本人自公司上
市后累计从公司所获得现金分
红（税后）金额的 30%及本人自
公司上市后在担任董事、监事和
高级管理人员期间累计从公司
领取的税后薪酬累计额的 50%之
和。“本人将在启动股价稳定措
施的前提条件满足第二日起，30
个交易日内完成股份增持。但如
果公司股价已经不满足启动股
价稳定措施的条件的，本人可不
再实施增持公司股份。“本人增
持公司股份后，公司的股权分布
应当符合上市条件。本人增持公
21 / 140
2015 年半年度报告
司股份应符合相关法律、法规及
规范性文件的规定。“在启动股
价稳定措施的前提条件满足时，
如本人未采取上述稳定股价的
具体措施，本人承诺接受以下约
束措施：“（1）本人将在公司
股东大会及中国证监会指定报
刊上公开说明未采取上述稳定
股价措施的具体原因并向公司
股东和社会公众投资者道歉。
“（2）本人将暂停领取应获得
的公司现金分红，直至本人按本
承诺的规定采取相应的股价稳
定措施并实施完毕。“（3）本
人将停止在公司领取薪酬，直至
本人按本承诺的规定采取相应
的股价稳定措施并实施完毕。
“（4）本人将停止行使所持公
司股份的投票权，直至本人按本
承诺的规定采取相应的股价稳
定措施并实施完毕。“（5）如
果未履行上述承诺事项，致使投
资者在证券交易中遭受损失的，
本人将依法赔偿投资者损失。
“（6）上述承诺为本人真实意
思表示，自愿接受监管机构、自
律组织及社会公众的监督，若违
反上述承诺将依法承担相应责
任。”
其他 徐进、 在公司上市后三年内，如出现公 2015 年 6 是 是 不适 不适
张国强、 司股价低于每股净资产的情况， 月 29 日 用 用
与
徐钦祥、 将以增持公司股份方式来稳定 -2018 年
首
范博、 股价。具体内容如下： 6 月 29 日
次
束庆瑞、 “（一）启动股价稳定措施的前
公
孙朋东、 提条件
开
朱成寅、 “如果公司在其 A 股股票正式挂
发
周图亮、 牌上市之日后三年内，公司股价
行
黄绍刚、 连续 20 个交易日的收盘价（如
相
段炼、瞿 果因派发现金红利、送股、转增
关
惠华 股本、增发新股等原因进行除
的
权、除息的，须按照证券交易所
承
的有关规定作复权处理，下同）
诺
均低于公司最近一期经审计的
每股净资产（每股净资产=合并
22 / 140
2015 年半年度报告
财务报表中归属于母公司普通
股股东权益合计数÷期末公司
股份总数，需扣除转增股本和分
红的影响，下同）且控股股东已
履行稳定股价措施（以下简称为
“启动股价稳定措施的前提条
件”），本人将依据法律法规、
公司章程规定通过增持股份的
方式实施股价稳定措施。
“（二）稳定公司股价的具体措
施
“在启动股价稳定措施的前提
条件满足时，本人应通过二级市
场以竞价交易方式买入公司股
票以稳定公司股价。
“本人购买公司股份的价格不
高于公司最近一期经审计的每
股净资产的 110%，本人用于购买
股份的资金金额不低于本人自
公司上市后累计从公司所获得
现金分红（税后）金额的 20%及
本人自公司上市后在担任董事、
监事和高级管理人员期间累计
从公司领取的税后薪酬累计额
的 50%之和。
“本人将在启动股价稳定措施
的前提条件满足第二日起，15
个交易日内完成股份增持。但如
果公司股价已经不满足启动股
价稳定措施的条件的，本人可不
再实施增持公司股份。
“本人买入公司股份后，公司的
股权分布应当符合上市条件。本
人增持公司股份应符合相关法
律、法规及规范性文件的规定。
“在公司上市后三年内不因本
人职务变更、离职等原因而放弃
履行该承诺。
“在启动股价稳定措施的前提
条件满足时，如本人未采取上述
稳定股价的具体措施，本人承诺
接受以下约束措施：
“（1）本人将在公司股东大会
及中国证监会指定报刊上公开
23 / 140
2015 年半年度报告
说明未采取上述稳定股价措施
的具体原因并向公司股东和社
会公众投资者道歉。
“（2）本人将暂停取得应获得
的公司现金分红，直至本人按本
承诺的规定采取相应的股价稳
定措施并实施完毕。
“（3）本人将停止在公司领取
薪酬，直至本人按本承诺的规定
采取相应的股价稳定措施并实
施完毕。
“（4）本人将停止行使所持公
司股份的投票权，直至本人按本
承诺的规定采取相应的股价稳
定措施并实施完毕。
“（5）如果未履行上述承诺事
项，致使投资者在证券交易中遭
受损失的，本人将依法赔偿投资
者损失。
“（6）上述承诺为本人真实意
思表示，自愿接受监管机构、自
律组织及社会公众的监督，若违
反上述承诺将依法承担相应责
任。”
其他 本公司 在公司上市后三年内，如出现公 2015 年 6 是 是 不适 不适
司股价低于每股净资产的情况， 月 29 日 用 用
将以回购公司股份方式来稳定 -2018 年
股价。具体内容如下： 6 月 29 日
与 “（一）启动股价稳定措施的前
首 提条件
次 “如果公司在其 A 股股票正式挂
公 牌上市之日后三年内，公司股价
开 连续 20 个交易日的收盘价（如
发 果因派发现金红利、送股、转增
行 股本、增发新股等原因进行除
相 权、除息的，须按照证券交易所
关 的有关规定作复权处理，下同）
的 均低于公司最近一期经审计的
承 每股净资产（每股净资产=合并
诺 财务报表中归属于母公司普通
股股东权益合计数÷期末公司
股份总数，需扣除转增股本和分
红的影响，下同）且公司实际控
制人、董事、高级管理人员已履
24 / 140
2015 年半年度报告
行稳定股价措施（以下简称为
“启动股价稳定措施的前提条
件”），公司将依据法律法规、
公司章程规定制定并实施股价
稳定措施。
“（二）稳定公司股价的具体措
施
“在启动股价稳定措施的前提
条件满足时，公司应以集中竞价
交易方式或证券监督管理部门
认可的其他方式向社会公众股
东回购公司股份（以下简称“回
购股份”）。公司应在 10 日内
召开董事会，讨论公司向社会公
众股东回购公司股份的方案，并
提交股东大会审议。在股东大会
审议通过股份回购方案后，公司
将根据相关的法律法规履行法
定程序后实施回购股份。
“公司回购股份的资金为自有
资金，回购股份的价格不超过最
近一期经审计的每股净资产的
110%。
“公司用于回购股份的资金金
额不高于回购股份事项发生时
上一个会计年度经审计的归属
于母公司股东净利润的 20%。
“公司回购股份应在公司股东
大会批准并履行相关法定手续
后的 30 日内实施完毕。如果公
司股价已经不满足启动稳定公
司股价措施的条件的，公司可不
再实施回购股份。
“回购股份后，公司的股权分布
应当符合上市条件。公司回购股
份应符合相关法律、法规及规范
性文件的规定。
“在启动股价稳定措施的前提
条件满足时，如本公司未采取上
述稳定股价的具体措施，本公司
承诺接受以下约束措施：
“（1）公司将在股东大会及中
国证监会指定报刊上公开说明
未采取上述稳定股价措施的具
25 / 140
2015 年半年度报告
体原因并向公司股东和社会公
众投资者道歉。
“（2）如果未履行上述承诺事
项，致使投资者在证券交易中遭
受损失的，公司将依法赔偿投资
者损失。
“（3）上述承诺为公司真实意
思表示，自愿接受监管机构、自
律组织及社会公众的监督，若违
反上述承诺将依法承担相应责
任。”
股份 徐进、 “1、除本次发行涉及的公开发 2015 年 6 是 是 不适 不适
限售 刘安省 售股份之外，本人已经承诺所持 月 29 日 用 用
口子酒业股份锁定 36 个月。本 -2020 年
人计划，如果在锁定期满后两年 6 月 29 日
内，本人拟减持股票的，减持价
格（如果因上市后派发现金红
利、送股、转增股本、增发新股
等原因进行除权、除息的，则按
照证券交易所的有关规定作复
权处理）不低于发行价。锁定期
满后两年内，本人每年减持所持
与
有的口子酒业公司股份数量合
首
计不超过上一年度最后一个交
次
易日登记在本人名下的股份总
公
数的 10%。因口子酒业进行权益
开
分派、减资缩股等导致本人所持
发
公司股份变化的，相应年度可转
行
让股份额度做相应变更；
相
“2、本人减持口子酒业股份应
关
符合相关法律、法规、规章的规
的
定，具体方式包括但不限于交易
承
所集中竞价交易方式、大宗交易
诺
方式、协议转让方式等；
“3、本人减持口子酒业股份前，
应提前三个交易日予以公告，并
按照证券交易所的规则及时、准
确地履行信息披露义务；
“4、如果本人违反上述减持意
向，则本人承诺接受以下约束措
施：
“（1）本人将在股东大会及中
国证监会指定的披露媒体上公
开说明违反减持意向的具体原
26 / 140
2015 年半年度报告
因并向口子酒业股东和社会公
众投资者道歉；
“（2）本人持有的口子酒业股
份自本人违反上述减持意向之
日起 6 个月内不得减持；
“（3）本人因违反上述减持意
向所获得的收益归口子酒业所
有。”
股份 GSCP “1、除本次发行涉及的公开发 2015 年 6 是 是 不适 不适
限售 Bouquet 售股份之外，本公司已经承诺所 月 29 日 用 用
Holdings 持口子酒业股份锁定 12 个月。 -2018 年
SRL 本公司计划，在锁定期满后 12 6 月 29 日
个月内，本公司减持股份数量不
超过口子酒业上市前本公司所
持股份总数（股份总数不含公开
发售的数量，以送股、转增或增
发股份后的股本数量计算，下
同）的 70%；在锁定期满后的 24
个月内，本公司减持股份数量不
超过口子酒业上市前本公司所
与 持股份总数的 100%；
首 “锁定期满后两年内拟减持股
次 票的，减持价格（如果因派发现
公 金红利、送股、转增股本、增发
开 新股等原因进行除权、除息的，
发 减持价格将进行相应调整）不低
行 于减持时口子酒业最近一期经
相 审计的每股净资产。
关 “2、本公司减持口子酒业股份
的 应符合相关法律、法规、规章的
承 规定，具体方式包括但不限于交
诺 易所集中竞价交易方式、大宗交
易方式、协议转让方式等；
“3、本公司减持口子酒业股份，
应按照证券交易所的规则及时
准确履行信息披露义务；本公司
持有口子酒业股份低于 5%以下
时除外；
“4、如果本公司违反上述减持
意向，则本公司承诺接受以下约
束措施：
“（1）本公司持有的口子酒业
股份自本公司违反上述减持意
向之日起 6 个月内不得减持；
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2015 年半年度报告
“（2）本公司因违反上述减持
意向所获得的收益归口子酒业
所有。”
股份 范博、 “1、除本次发行涉及的公开发 2015 年 6 是 是 不适 不适
限售 张国强、 售股份之外，本人已经承诺所持 月 29 日 用 用
徐钦祥、 口子酒业股份锁定 36 个月。本 -2020 年
孙朋东、 人计划，如果在锁定期满后两年 6 月 29 日
朱成寅、 内，本人拟减持股票的，减持价
周图亮、 格（如果因上市后派发现金红
黄绍刚、 利、送股、转增股本、增发新股
段炼、 等原因进行除权、除息的，则按
赵杰、 照证券交易所的有关规定作复
仲继华 权处理）不低于发行价。锁定期
满后两年内，本人每年减持所持
有的口子酒业股份数量合计不
超过上一年度最后一个交易日
登记在本人名下的股份总数的
20%。因口子酒业进行权益分派、
与
减资缩股等导致本人所持公司
首
股份变化的，相应年度可转让股
次
份额度做相应变更；
公
“2、本人减持口子酒业股份应
开
符合相关法律、法规、规章的规
发
定，具体方式包括但不限于交易
行
所集中竞价交易方式、大宗交易
相
方式、协议转让方式等；
关
“3、本人减持口子酒业股份前，
的
应提前三个交易日予以公告，并
承
按照证券交易所的规则及时、准
诺
确地履行信息披露义务；
“4、如果本人违反上述减持意
向，则本人承诺接受以下约束措
施：
“（1）本人将在股东大会及中
国证监会指定的披露媒体上公
开说明违反减持意向的具体原
因并向口子酒业股东和社会公
众投资者道歉；
“（2）本人持有的口子酒业股
份自本人违反上述减持意向之
日起 6 个月内不得减持；
“（3）本人因违反上述减持意
向所获得的收益归口子酒业所
有。”
28 / 140
2015 年半年度报告
其他 徐进、 “除个别承诺中提到的约束措 2015 年 6 是 是 不适 不适
刘安省、 施外，还需遵守如下约束措施， 月 29 日 用 用
范博、 “（一）如本人非因不可抗力原 -2020 年
张国强、 因导致未能履行公开承诺事项 6 月 29 日
徐钦祥、 的，需提出新的承诺并接受如下
孙朋东、 约束措施，直至新的承诺履行完
朱成寅、 毕或相应补救措施实施完毕：
周图亮、 “1、在股东大会及中国证监会
黄绍刚、 指定的披露媒体上公开说明未
段炼、 履行的具体原因并向股东和社
赵杰、 会公众投资者道歉；
仲继华、 “2、不得转让口子酒业股份。
束庆瑞、 因继承、被强制执行、上市公司
瞿惠华 重组、为履行保护投资者利益承
诺等必须转股的情形除外；
与 “3、暂不领取口子酒业分配利
首 润中归属于本人的部分；
次 “4、可以职务变更但不得主动
公 要求离职；
开 “5、主动申请调减或停发薪酬
发 或津贴；
行 “6、如果因未履行相关承诺事
相 项而获得收益的，所获收益归口
关 子酒业所有，并在获得收益的五
的 个工作日内将所获收益支付给
承 口子酒业指定账户；
诺 “7、本人未履行相关承诺，给
投资者造成损失的，依法赔偿投
资者损失。
“（二）如本人因不可抗力原因
导致未能履行公开承诺事项的，
需提出新的承诺并接受如下约
束措施，直至新的承诺履行完毕
或相应补救措施实施完毕：
“1、在股东大会及中国证监会
指定的披露媒体上公开说明未
履行的具体原因并向股东和社
会公众投资者道歉；
“2、尽快研究将投资者利益损
失降低到最小的处理方案，尽可
能地保护口子酒业本公司投资
者利益。”
29 / 140
2015 年半年度报告
其他 本公司 “除个别承诺中提到的约束措 2015 年 6 是 是 不适 不适
施外，还需遵守如下约束措施， 月 29 日 用 用
“（一）如本公司非因不可抗力 -2018 年
原因导致未能履行公开承诺事 6 月 29 日
项的，需提出新的承诺（相关承
诺需按法律、法规、公司章程的
规定履行相关审批程序）并接受
如下约束措施，直至新的承诺履
行完毕或相应补救措施实施完
毕：
“1、在股东大会及中国证监会
指定的披露媒体上公开说明未
履行的具体原因并向股东和社
会公众投资者道歉；
“2、不得进行公开再融资；
与
“3、对本公司该等未履行承诺
首
的行为负有个人责任的董事、监
次
事、高级管理人员调减或停发薪
公
酬或津贴；
开
“4、不得批准未履行承诺的董
发
事、监事、高级管理人员的主动
行
离职申请，但可以进行职务变
相
更；
关
“5、给投资者造成损失的，本
的
公司将向投资者依法承担赔偿
承
责任。
诺
“（二）如本公司因不可抗力原
因导致未能履行公开承诺事项
的，需提出新的承诺（相关承诺
需按法律、法规、公司章程的规
定履行相关审批程序）并接受如
下约束措施，直至新的承诺履行
完毕或相应补救措施实施完毕：
“1、在股东大会及中国证监会
指定的披露媒体上公开说明未
履行的具体原因并向股东和社
会公众投资者道歉；
“2、尽快研究将投资者利益损
失降低到最小的处理方案，并提
交股东大会审议，尽可能地保护
本公司投资者利益。”
与 解决 徐进、 “本人作为持有安徽口子酒业 长期有效 否 是 不适 不适
首 同业 刘安省 股份有限公司（以下简称“口子 用 用
次 竞争 酒业”）的控股股东和实际控制
30 / 140
2015 年半年度报告
公 人，在此对避免与口子酒业产生
开 同业竞争作出如下承诺：
发 “1、本人及近亲属目前在中国
行 境内外未直接或间接从事或参
相 与任何在商业上对口子酒业构
关 成竞争的业务或活动；
的 “2、本人及近亲属将来也不在
承 中国境内外直接或间接从事或
诺 参与任何在商业上对口子酒业
构成竞争的业务及活动，或拥有
与口子酒业存在竞争关系的任
何经济实体、机构、经济组织的
权益，或以其他任何形式取得该
经济实体、机构、经济组织的控
制权，或在该经济实体、机构、
经济组织中担任董事、监事、高
级管理人员或核心技术人员；
“3、本人愿意承担违反上述承
诺而给口子酒业造成的全部损
失。”
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等有关法律、法规、
规章的规定和要求，不断完善公司法人治理结构，并逐步完善现代企业制度，努力提升公司的治
理水平和经营实效；进一步完善公司内部控制制度，规范信息披露事务，努力降低经营风险；严
格按照《公司章程》和各项法人治理规则规范运作，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监
会相关规定不存在差异。
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2015 年半年度报告
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 比例
数量 发行新股 金 其他 小计 数量
(%) 股 (%)
转
股
一、有限售 540,000,000 100.00 0 0 540,000,000 90.00
条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 403,542,000 74.73 0 0 403,542,000 67.26
资持股
其中：境内 76,690,739 14.20 -31,684,046 -31,684,046 45,006,693 7.50
非国有法
人持股
境 326,851,261 60.53 31,684,046 31,684,046 358,535,307 59.76
内自然人
持股
4、外资持 136,458,000 25.27 136,458,000 22.74
股
其中：境外 136,458,000 25.27 136,458,000 22.74
法人持股
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2015 年半年度报告
境
外自然人
持股
二、无限售 0 0 60,000,000 60,000,000 60,000,000 10.00
条件流通
股份
1、人民币 0 0 60,000,000 60,000,000 60,000,000 10.00
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份总 540,000,000 100.00 60,000,000 60,000,000 600,000,000 100.00
数
2、 股份变动情况说明
（1）2015 年 3 月 11 日，江苏天地龙实业有限公司与徐进、刘安省等 31 名口子酒业股东签
订了《股份转让协议》，拟将其持有的口子酒业全部股权共 40,367,114 股转让给上述股东。 2015
年 4 月 16 日，口子酒业完成了本次股权转让的工商变更登记。
（2）2015 年 6 月 29 日，本公司发行的 A 股股票在上海证券交易所上市，本次公开发行的股
票数量为 60,000,000 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 日期
GSCP 136,458,000 0 0 136,458,000 首发限售 2016 年 6 月
Bouquet 承诺 29 日
Holdings
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2015 年半年度报告
SRL
徐进 100,885,500 0 8,683,068 109,568,568 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
刘安省 72,637,560 0 7,235,890 79,873,450 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
江苏天地 40,367,114 40,367,114 0 0 股份转让
龙实业有
限公司
安徽省黄 12,107,875 0 0 12,107,875 首发限售 2016 年 6 月
海商贸有 承诺 29 日
限公司
安徽省黄 0 0 5,788,712 5,788,712 首发限售 2018 年 6 月
海商贸有 承诺 29 日
限公司
淮北市顺 12,107,875 0 0 12,107,875 首发限售 2016 年 6 月
达商贸有 承诺 29 日
限公司
淮北市顺 0 0 2,894,356 2,894,356 首发限售 2018 年 6 月
达商贸有 承诺 29 日
限公司
陕西天驹 12,107,875 0 0 12,107,875 首发限售 2016 年 6 月
实业股份 承诺 29 日
有限公司
范博 9,807,734 0 1,157,742 10,965,476 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
张国强 9,252,741 0 217,077 9,469,818 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
孙朋东 9,252,742 0 1,013,025 10,265,767 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
徐钦祥 9,252,742 0 723,589 9,976,331 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
朱成寅 9,252,742 0 1,302,460 10,555,202 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
周图亮 9,252,742 0 723,589 9,976,331 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
段炼 8,817,425 0 723,589 9,541,014 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
黄绍刚 8,817,423 0 3,594,320 12,411,743 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
赵杰 7,032,970 0 434,153 7,467,123 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
仲继华 5,923,085 0 376,266 6,299,351 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
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2015 年半年度报告
束庆瑞 5,923,085 0 130,246 6,053,331 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
陶品廉 3,949,958 0 0 3,949,958 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
陶品廉 0 0 506,512 506,512 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
刘月英 3,949,959 0 0 3,949,959 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
刘月英 0 0 477,569 477,569 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
冯本濂 4,377,881 0 0 4,377,881 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
冯本濂 0 0 506,512 506,512 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
黄海风 3,267,996 0 0 3,267,996 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
黄海风 0 0 289,436 289,436 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
吕家芳 8,817,427 0 0 8,817,427 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
莫长兴 3,699,615 0 0 3,699,615 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
莫长兴 0 0 506,512 506,512 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
张维军 3,699,615 0 0 3,699,615 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
张维军 0 0 217,077 217,077 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
刘新春 2,096,450 0 0 2,096,450 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
刘新春 0 0 231,548 231,548 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
孙光 2,466,408 0 0 2,466,408 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
孙光 0 0 289,436 289,436 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
梁长军 2,466,408 0 0 2,466,408 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
梁长军 0 0 217,077 217,077 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
张孝峰 2,466,408 0 0 2,466,408 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
张孝峰 0 0 289,436 289,436 首发限售 2018 年 6 月
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2015 年半年度报告
承诺 29 日
左配利 2,466,408 0 0 2,466,408 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
左配利 0 0 434,153 434,153 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
凌振武 2,466,408 0 0 2,466,408 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
赖怀伟 4,377,881 0 0 4,377,881 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
赖怀伟 0 0 477,569 477,569 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
朱永贵 3,699,615 0 0 3,699,615 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
朱永贵 0 0 217,077 217,077 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
范胜利 2,158,111 0 0 2,158,111 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
范胜利 0 0 144,718 144,718 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
徐君 2,158,111 0 0 2,158,111 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
徐君 0 0 274,964 274,964 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
聂基辉 2,158,111 0 0 2,158,111 首发限售 2016 年 6 月
承诺 29 日
聂基辉 0 0 289,436 289,436 首发限售 2018 年 6 月
承诺 29 日
合计 540,000,000 40,367,114 40,367,114 540,000,000 / /
注释：
公司实际控制人徐进、刘安省，签署《一致行动协议》的张国强、孙朋东、徐钦祥、朱成寅、
范博、周图亮、段炼、黄绍刚、赵杰、仲继华及董事束庆瑞承诺：“自公司股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回
购该部分股份。承诺期限届满后，在符合相关法律法规和公司章程规定的条件下，上述股份可以
上市流通和转让”。
公司其他自然人股东承诺：“自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理
本次发行前本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，在
符合相关法律法规和公司章程规定的条件下，上述股份可以上市流通和转让”。
2015 年 4 月受让天地龙实业股份的股东徐进、刘安省、安徽黄海商贸、黄绍刚、淮北顺达商
贸、朱成寅、范博、孙朋东、徐钦祥、周图亮、段炼、冯本濂、陶品廉、莫长兴、赖怀伟、刘月
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2015 年半年度报告
英、赵杰、左配利、仲继华、黄海风、孙光、张孝峰、聂基辉、徐君、刘新春、张国强、张维军、
朱永贵、梁长军、范胜利、束庆瑞承诺：“自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委
托他人管理本次发行前本人/本公司直接或间接持有的 2015 年 4 月自江苏天地龙实业有限公司受
让的公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，在符合相关法律法规和公司章程
规定的条件下，上述股份可以上市流通和转让”。
公司法人股东 GSCP Bouquet Holdings SRL、陕西天驹实业、安徽黄海商贸、淮北顺达商贸
承诺：“自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本公司直接或
间接持有的口子酒业股份，也不由口子酒业回购该部分股份。承诺期限届满后，在符合相关法律
法规和公司章程规定的条件下，上述股份可以上市流通和转让”。
公司法人股东 GSCP Bouquet Holdings SRL 已经承诺所持口子酒业股份锁定 12 个月并计划在
锁定期满后 12 个月内减持股份数量不超过口子酒业上市前所持股份总数（股份总数不含公开发售
的数量，以送股、转增或增发股份后的股本数量计算，下同）的 70%；在锁定期满后的 24 个月内，
减持股份数量不超过口子酒业上市前本公司所持股份总数的 100%；
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 42,768
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条件 结情况 股东
期末持股数量
（全称） 减 (%) 股份数量 股份 数 性质
状态 量
GSCP Bouquet 0 136,458,000 22.74 136,458,000 0 境外
无
Holdings SRL 法人
徐进 8,683,068 109,568,568 18.26 109,568,568 0 境内
无 自然
人
刘安省 7,235,890 79,873,450 13.31 79,873,450 0 境内
无 自然
人
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2015 年半年度报告
安徽省黄海商贸 5,788,712 17,896,587 2.98 17,896,587 0 境内
有限公司 非国
无
有法
人
淮北市顺达商贸 2,894,356 15,002,231 2.50 15,002,231 0 境内
有限公司 非国
无
有法
人
黄绍刚 3,594,320 12,411,743 2.09 12,411,743 0 境内
无 自然
人
陕西天驹实业股 0 12,107,875 2.02 12,107,875 0 境内
份有限公司 非国
无
有法
人
范博 1,157,742 10,965,476 1.83 10,965,476 0 境内
无 自然
人
朱成寅 1,302,460 10,555,202 1.76 10,555,202 0 境内
无 自然
人
孙朋东 1,013,025 10,265,767 1.71 10,265,767 0 境内
无 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
招商银行股份有限公司－信诚新 45,224 45,224
选回报灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国工商银行股份有限公司－天 45,168 45,168
人民币普通股
弘安康养老混合型证券投资基金
中信银行股份有限公司－浦银安 45,168 45,168
盛盛世精选灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国工商银行股份有限公司－易 45,168 45,168
方达安心回馈混合型证券投资基 人民币普通股
金
包商银行股份有限公司－民生加 45,168 45,168
银新动力灵活配置定期开放混合 人民币普通股
型证券投资基金
38 / 140
2015 年半年度报告
广发证券股份有限公司－宝盈睿 45,168 45,168
丰创新灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
北京银行股份有限公司－银河鑫 45,168 45,168
人民币普通股
利灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行－长城久恒平衡型 45,168 45,168
人民币普通股
证券投资基金
中国银行股份有限公司－长城久 45,168 45,168
人民币普通股
鑫保本混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－长 45,168 45,168
城新兴产业灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国建设银行股份有限公司－中 45,168 45,168
欧成长优选回报灵活配置混合型 人民币普通股
发起式证券投资基金
中国工商银行－国联安德盛安心 45,168 45,168
人民币普通股
成长混合型开放式证券投资基金
中国邮政储蓄银行有限责任公司 45,168 45,168
－东方保本混合型开放式证券投 人民币普通股
资基金
中国建设银行股份有限公司－东 45,168 45,168
方惠新灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国农业银行股份有限公司－东 45,168 45,168
吴阿尔法灵活配置混合型证券投 人民币普通股
资基金
中国银行股份有限公司－富国新 45,168 45,168
回报灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股
金
中国农业银行股份有限公司－富 45,168 45,168
兰克林国海焦点驱动灵活配置混 人民币普通股
合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－长 45,168 45,168
信改革红利灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国光大银行股份有限公司－工 45,168 45,168
银瑞信保本 2 号混合型发起式证 人民币普通股
券投资基金
海通证券股份有限公司－国联安 45,168 45,168
通盈灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股
金
39 / 140
2015 年半年度报告
中国建设银行股份有限公司－国 45,168 45,168
联安鑫安灵活配置混合型证券投 人民币普通股
资基金
上海浦东发展银行股份有限公司 45,168 45,168
－国联安鑫富混合型证券投资基 人民币普通股
金
上海浦东发展银行股份有限公司 45,168 45,168
－国联安鑫享灵活配置混合型证 人民币普通股
券投资基金
中国银行股份有限公司－国泰安 45,168 45,168
康养老定期支付混合型证券投资 人民币普通股
基金
招商银行股份有限公司－国泰保 45,168 45,168
人民币普通股
本混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－国泰金 45,168 45,168
人民币普通股
鹿保本增值混合证券投资基金
兴业银行股份有限公司－国泰兴 45,168 45,168
人民币普通股
益灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华 45,168 45,168
安新动力灵活配置混合型证券投 人民币普通股
资基金
中国工商银行股份有限公司－华 45,168 45,168
泰柏瑞惠利灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
华夏银行股份有限公司－申万菱 45,168 45,168
信多策略灵活配置混合型证券投 人民币普通股
资基金
华夏银行股份有限公司－泰达宏 45,168 45,168
利创盈灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国银河证券股份有限公司－建 45,168 45,168
信回报灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
华夏银行股份有限公司－建信稳 45,168 45,168
健回报灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
交通银行股份有限公司－华安新 45,168 45,168
回报灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股
金
交通银行股份有限公司－浙商聚 45,168 45,168
人民币普通股
潮策略配置混合型证券投资基金
40 / 140
2015 年半年度报告
中国农业银行股份有限公司－交 45,168 45,168
银施罗德多策略回报灵活配置混 人民币普通股
合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－国 45,168 45,168
人民币普通股
泰金泰平衡混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－金 45,168 45,168
人民币普通股
鹰元丰保本混合型证券投资基金
交通银行股份有限公司－金鹰灵 45,168 45,168
人民币普通股
活配置混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－华安新 45,168 45,168
活力灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股
金
兴业银行股份有限公司－景顺长 45,168 45,168
城领先回报灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
平安银行股份有限公司－中海进 45,168 45,168
取收益灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
上海银行股份有限公司－前海开 45,168 45,168
源事件驱动灵活配置混合型发起 人民币普通股
式证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－广 45,168 45,168
发趋势优选灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国民生银行股份有限公司－交 45,168 45,168
银施罗德荣和保本混合型证券投 人民币普通股
资基金
中国工商银行股份有限公司－融 45,168 45,168
通通泽灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国银行股份有限公司－上投摩 45,168 45,168
人民币普通股
根红利回报混合型证券投资基金
全国社保基金六零一组合 45,168 人民币普通股 45,168
交通银行股份有限公司－泰达宏 45,168 45,168
人民币普通股
利风险预算混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－天 45,168 45,168
弘鑫动力灵活配置混合型证券投 人民币普通股
资基金
中国邮政储蓄银行股份有限公司 45,168 45,168
人民币普通股
－天弘通利混合型证券投资基金
中国邮政储蓄银行股份有限公司 45,168 45,168
－天弘新活力灵活配置混合型发 人民币普通股
起式证券投资基金
41 / 140
2015 年半年度报告
中国建设银行股份有限公司－天 45,168 45,168
治趋势精选灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
兴业银行股份有限公司－万家双 45,168 45,168
引擎灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股
金
中国工商银行股份有限公司－国 45,168 45,168
联安新精选灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
浙商银行股份有限公司－易方达 45,168 45,168
新享灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股
金
中国邮政储蓄银行股份有限公司 45,168 45,168
－易方达新利灵活配置混合型证 人民币普通股
券投资基金
宁波银行股份有限公司－银华恒 45,168 45,168
人民币普通股
利灵活配置混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－银 45,168 45,168
华汇利灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国工商银行股份有限公司－银 45,168 45,168
华聚利灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
交通银行股份有限公司－浦银安 45,168 45,168
盛战略新兴产业混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国建设银行股份有限公司－长 45,168 45,168
盛战略新兴产业灵活配置混合型 人民币普通股
证券投资基金
中国银行股份有限公司－招商丰 45,168 45,168
盛稳定增长灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
招商银行股份有限公司－国联安 45,168 45,168
睿祺灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股
金
招商银行股份有限公司－鹏华弘 45,168 45,168
人民币普通股
盛灵活配置混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－长 45,168 45,168
信新利灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国工商银行股份有限公司－大 45,168 45,168
人民币普通股
成景利混合型证券投资基金
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2015 年半年度报告
中国工商银行股份有限公司－广 45,168 45,168
人民币普通股
发聚安混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－海 45,168 45,168
富通新内需灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国工商银行股份有限公司－华 45,168 45,168
安安享灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国工商银行股份有限公司－银 45,168 45,168
华泰利灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国工商银行股份有限公司－中 45,168 45,168
欧瑾和灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国建设银行股份有限公司－宝 45,168 45,168
人民币普通股
盈祥泰养老混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－鹏 45,168 45,168
华弘和灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国民生银行股份有限公司－安 45,168 45,168
信稳健增值灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国民生银行股份有限公司－广 45,168 45,168
人民币普通股
发安泰回报混合型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－广 45,168 45,168
人民币普通股
发安心回报混合型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－兴 45,168 45,168
业聚利灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国农业银行股份有限公司－大 45,168 45,168
成景明灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国农业银行股份有限公司－英 45,168 45,168
大灵活配置混合型发起式证券投 人民币普通股
资基金
中国农业银行股份有限公司－中 45,168 45,168
邮信息产业灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国银行股份有限公司－华泰柏 45,168 45,168
瑞新利灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
中国银行股份有限公司－鹏华弘 45,168 45,168
人民币普通股
益灵活配置混合型证券投资基金
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2015 年半年度报告
中国邮政储蓄银行股份有限公司 45,168 45,168
－景顺长城稳健回报灵活配置混 人民币普通股
合型证券投资基金
中国邮政储蓄银行股份有限公司 45,168 45,168
－易方达新鑫灵活配置混合型证 人民币普通股
券投资基金
中国工商银行股份有限公司－中 45,168 45,168
融新机遇灵活配置混合型证券投 人民币普通股
资基金
中信银行股份有限公司－交银施 45,168 45,168
罗德新回报灵活配置混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国民生银行股份有限公司－中 45,168 45,168
银新趋势灵活配置混合型证券投 人民币普通股
资基金
中国农业银行股份有限公司－交 45,168 45,168
银施罗德周期回报灵活配置混合 人民币普通股
型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东徐进、刘安省为公司实际控制人，黄绍刚、范博、朱成
说明 寅、孙朋东为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股 不适用
数量的说明
注释：
无限售条件股东持股数量并列第二名的股东共有 88 名。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份
可上市交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
1 GSCP Bouquet Holdings SRL 136,458,000 2016 年 6 月 0 限售期
29 日 12 个月
2 徐进 109,568,568 2018 年 6 月 0 限售期
29 日 36 个月
3 刘安省 79,873,450 2018 年 6 月 0 限售期
29 日 36 个月
4 安徽省黄海商贸有限公司 12,107,875 2016 年 6 月 0 限售期
29 日 12 个月
4 安徽省黄海商贸有限公司 5,788,712 2018 年 6 月 0 限售期
29 日 36 个月
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2015 年半年度报告
5 淮北市顺达商贸有限公司 12,107,875 2016 年 6 月 0 限售期
29 日 12 个月
5 淮北市顺达商贸有限公司 2,894,356 2018 年 6 月 0 限售期
29 日 36 个月
6 黄绍刚 12,411,743 2018 年 6 月 0 限售期
29 日 36 个月
7 陕西天驹实业股份有限公司 12,107,875 2016 年 6 月 0 限售期
29 日 12 个月
8 范博 10,965,476 2018 年 6 月 0 限售期
29 日 36 个月
9 朱成寅 10,555,202 2018 年 6 月 0 限售期
29 日 36 个月
10 孙朋东 10,265,767 2018 年 6 月 0 限售期
29 日 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东，徐进、刘安省为公司实际控制人，黄绍刚、
范博、朱成寅、孙朋东为一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
徐进 董事长、总经 100,885,500 109,568,568 8,683,068 受让天地龙实
理 业股份
张国强 董事、副总经 9,252,741 9,469,818 217,077 受让天地龙实
理 业股份
徐钦祥 董事、副总经 9,252,742 9,976,331 723,589 受让天地龙实
理 业股份
范博 董事、副总经 9,807,734 10,965,476 1,157,742 受让天地龙实
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2015 年半年度报告
理、财务总监 业股份
束庆瑞 董事 5,923,085 6,053,331 130,246 受让天地龙实
业股份
孙朋东 董事 9,252,742 10,265,767 1,013,025 受让天地龙实
业股份
马 勇 独立董事 0 0 0 不适用
鲍金桥 独立董事 0 0 0 不适用
张 萱 独立董事 0 0 0 不适用
刘安省 监事会主席 72,637,560 79,873,450 7,235,890 受让天地龙实
业股份
吕家芳 监事 8,817,427 8,817,427 0 不适用
王标 职工代表监事 0 0 0 不适用
朱成寅 副总经理 9,252,742 10,555,202 1,302,460 受让天地龙实
业股份
周图亮 总经理助理 9,252,742 9,976,331 723,589 受让天地龙实
业股份
黄绍刚 总经理助理 8,817,423 12,411,743 3,594,320 受让天地龙实
业股份
段炼 总经理助理 8,817,425 9,541,014 723,589 受让天地龙实
业股份
瞿惠华 董事会秘书、 0 0 0 不适用
总会计师
其它情况说明
无
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 安徽口子酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七.1 1,448,281,753.38 601,561,261.29
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七.4 299,438,455.00 292,127,933.20
应收账款 七.5 17,947,512.10 6,221,105.90
预付款项 七.6 22,404,228.79 19,638,646.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七.9 4,251,604.37 9,977,340.09
买入返售金融资产
存货 七.10 1,358,746,601.79 1,279,343,377.31
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.13 1,076,003.66 867,133.20
流动资产合计 3,152,146,159.09 2,209,736,797.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 七.19 962,949,130.15 809,673,125.02
在建工程 七.20 186,855,247.83 263,328,261.92
工程物资 七.21 28,192,380.80 29,964,000.00
固定资产清理 七.22 27,674,917.12 27,674,917.12
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 七.25 250,403,796.54 253,407,957.78
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七.29 22,915,421.88 20,739,516.06
其他非流动资产 七.30 47,100,200.00 47,100,200.00
非流动资产合计 1,526,091,094.32 1,451,887,977.90
资产总计 4,678,237,253.41 3,661,624,775.39
流动负债：
短期借款 七.31 200,000,000.00 180,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七.34 218,820,000.00 252,080,000.00
应付账款 七.35 233,491,859.60 188,397,637.49
预收款项 七.36 172,546,672.63 170,099,995.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.37 5,817,270.41 7,569,975.28
应交税费 七.38 86,655,629.56 176,297,658.64
应付利息
应付股利
其他应付款 七.41 247,088,067.69 228,340,709.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七.43 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,224,419,499.89 1,262,785,976.70
非流动负债：
长期借款 七.45 120,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 120,000,000.00 120,000,000.00
负债合计 1,344,419,499.89 1,382,785,976.70
48 / 140
2015 年半年度报告
所有者权益
股本 七.53 600,000,000.00 540,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七.55 976,882,369.04 145,511,023.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七.59 148,977,774.87 148,977,774.87
一般风险准备
未分配利润 七.60 1,607,957,609.61 1,444,350,000.71
归属于母公司所有者权益合计 3,333,817,753.52 2,278,838,798.69
少数股东权益
所有者权益合计 3,333,817,753.52 2,278,838,798.69
负债和所有者权益总计 4,678,237,253.41 3,661,624,775.39
法定代表人：徐进 主管会计工作负责人：范博 会计机构负责人：瞿惠华
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:安徽口子酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,331,304,688.21 481,882,521.94
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 293,285,605.00 290,578,319.00
应收账款
预付款项 14,710,276.20 4,501,373.94
应收利息
应收股利 320,000,000.00
其他应收款 十七.2 1,878,968.90 8,639,350.95
存货 1,349,259,351.41 1,270,497,220.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 950,148.35 862,200.56
流动资产合计 3,311,389,038.07 2,056,960,987.31
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 9,288,853.44 9,288,853.44
投资性房地产
固定资产 941,648,607.07 786,810,505.65
在建工程 186,255,247.83 263,328,261.92
49 / 140
2015 年半年度报告
工程物资 28,192,380.80 29,964,000.00
固定资产清理 27,674,917.12 27,674,917.12
生产性生物资产
油气资产
无形资产 250,403,796.54 253,407,957.78
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,570,740.01 6,615,258.94
其他非流动资产 47,100,200.00 47,100,200.00
非流动资产合计 1,497,134,742.81 1,424,189,954.85
资产总计 4,808,523,780.88 3,481,150,942.16
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 180,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 218,820,000.00 252,080,000.00
应付账款 216,652,254.72 180,522,349.79
预收款项 872,153,031.81 745,199,268.26
应付职工薪酬 3,555,164.22 5,037,589.11
应交税费 38,472,329.48 77,050,771.53
应付利息
应付股利
其他应付款 126,998,707.40 108,972,191.75
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,736,651,487.63 1,608,862,170.44
非流动负债：
长期借款 120,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 120,000,000.00 120,000,000.00
负债合计 1,856,651,487.63 1,728,862,170.44
所有者权益：
股本 600,000,000.00 540,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
50 / 140
2015 年半年度报告
资本公积 976,882,369.04 145,511,023.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 148,977,774.87 148,977,774.87
未分配利润 1,226,012,149.34 917,799,973.74
所有者权益合计 2,951,872,293.25 1,752,288,771.72
负债和所有者权益总计 4,808,523,780.88 3,481,150,942.16
法定代表人：徐进 主管会计工作负责人：范博 会计机构负责人：瞿惠华
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,308,574,777.52 1,098,810,842.04
其中：营业收入 七．61 1,308,574,777.52 1,098,810,842.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 939,024,240.49 871,923,909.10
其中：营业成本 七．61 414,956,466.64 373,076,781.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七．62 216,879,719.77 173,967,956.24
销售费用 七．63 201,072,859.16 214,712,702.15
管理费用 七．64 95,412,729.62 90,526,821.91
财务费用 七．65 7,191,743.90 7,533,284.56
资产减值损失 七．66 3,510,721.40 12,106,362.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七．68 2,621,862.73
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 369,550,537.03 229,508,795.67
加：营业外收入 七．69 1,080,180.84 933,586.39
其中：非流动资产处置利得 303,393.31 101,409.40
减：营业外支出 七．70 726,187.12 1,144,054.85
其中：非流动资产处置损失 642,915.96 163,093.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 369,904,530.75 229,298,327.21
51 / 140
2015 年半年度报告
减：所得税费用 七.71 98,296,921.85 56,861,980.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 271,607,608.90 172,436,347.07
归属于母公司所有者的净利润 271,607,608.90 172,436,347.07
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 271,607,608.90 172,436,347.07
归属于母公司所有者的综合收益总额 271,607,608.90 172,436,347.07
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 十八.2 0.50 0.32
（二）稀释每股收益(元/股) 十八.2 0.50 0.32
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：徐进 主管会计工作负责人：范博 会计机构负责人：瞿惠华
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七.4 822,935,404.88 661,320,917.61
减：营业成本 十七.4 412,172,203.69 369,485,370.16
营业税金及附加 206,692,199.86 166,458,163.01
销售费用 2,611,874.22 4,772,692.37
管理费用 63,028,218.34 63,628,517.90
财务费用 7,591,014.63 8,313,161.52
资产减值损失 2,929,958.46 11,843,999.51
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
52 / 140
2015 年半年度报告
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 320,000,000.00 322,621,862.73
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 447,909,935.68 359,440,875.87
加：营业外收入 477,917.53 288,624.32
其中：非流动资产处置利得 101,409.40
减：营业外支出 642,915.96 1,065,555.84
其中：非流动资产处置损失 642,915.96 163,093.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 447,744,937.25 358,663,944.35
减：所得税费用 31,532,761.65 12,392,552.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 416,212,175.60 346,271,391.40
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 416,212,175.60 346,271,391.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：徐进 主管会计工作负责人：范博 会计机构负责人：瞿惠华
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,354,306,121.80 1,267,384,008.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
53 / 140
2015 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七.73 2,783,355.53 17,753,207.77
（1）
经营活动现金流入小计 1,357,089,477.33 1,285,137,215.97
购买商品、接受劳务支付的现金 446,022,752.86 542,524,141.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 129,483,637.32 127,454,480.79
支付的各项税费 572,697,493.11 492,190,645.30
支付其他与经营活动有关的现金 七.73 174,575,430.56 216,445,282.01
（2）
经营活动现金流出小计 1,322,779,313.85 1,378,614,549.30
经营活动产生的现金流量净额 34,310,163.48 -93,477,333.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 130,000.00 54,450.43
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七.73 3,592,803.45 4,346,506.17
（3）
投资活动现金流入小计 3,722,803.45 4,400,956.60
购建固定资产、无形资产和其他长 32,198,979.13 69,429,101.72
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,198,979.13 69,429,101.72
投资活动产生的现金流量净额 -28,476,175.68 -65,028,145.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 891,371,345.93
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 450,000,000.00
发行债券收到的现金
54 / 140
2015 年半年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 七.73 18,628,654.07
（5）
筹资活动现金流入小计 1,110,000,000.00 450,000,000.00
偿还债务支付的现金 180,000,000.00 246,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 118,597,407.99 119,641,394.99
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七.73 2,488,087.72
（6）
筹资活动现金流出小计 301,085,495.71 365,641,394.99
筹资活动产生的现金流量净额 808,914,504.29 84,358,605.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 七.74 814,748,492.09 -74,146,873.44
（1）
加：期初现金及现金等价物余额 七.74 515,637,261.29 571,148,646.72
（1）
六、期末现金及现金等价物余额 七.74 1,330,385,753.38 497,001,773.28
（1）
法定代表人：徐进 主管会计工作负责人：范博 会计机构负责人：瞿惠华
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 956,143,549.97 640,823,263.94
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,587,308.53 2,347,566.00
经营活动现金流入小计 958,730,858.50 643,170,829.94
购买商品、接受劳务支付的现金 451,564,878.69 550,032,903.76
支付给职工以及为职工支付的现金 99,081,993.80 97,684,897.34
支付的各项税费 356,164,692.03 303,722,541.35
支付其他与经营活动有关的现金 15,321,606.72 27,070,030.23
经营活动现金流出小计 922,133,171.24 978,510,372.68
经营活动产生的现金流量净额 36,597,687.26 -335,339,542.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 320,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 130,000.00 54,450.43
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,151,732.62 3,520,809.69
投资活动现金流入小计 3,281,732.62 323,575,260.12
购建固定资产、无形资产和其他长 31,343,757.90 66,116,578.64
55 / 140
2015 年半年度报告
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 31,343,757.90 66,116,578.64
投资活动产生的现金流量净额 -28,062,025.28 257,458,681.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 891,371,345.93
取得借款收到的现金 200,000,000.00 440,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 18,628,654.07
筹资活动现金流入小计 1,110,000,000.00 440,000,000.00
偿还债务支付的现金 180,000,000.00 246,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 118,597,407.99 119,641,394.99
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,488,087.72
筹资活动现金流出小计 301,085,495.71 365,641,394.99
筹资活动产生的现金流量净额 808,914,504.29 74,358,605.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 817,450,166.27 -3,522,256.25
加：期初现金及现金等价物余额 395,958,521.94 462,233,933.17
六、期末现金及现金等价物余额 1,213,408,688.21 458,711,676.92
法定代表人：徐进 主管会计工作负责人：范博 会计机构负责人：瞿惠华
56 / 140
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少
其 一 数
减： 他 专 般 股
所有者权益合计
库 综 项 风 东
项目 其他权益工具 资本公积 盈余公积 未分配利润
存 合 储 险 权
股本 股 收 备 准 益
益 备
优 永
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 540,000,000.00 145,511,023.11 148,977,774.87 1,444,350,000.71 2,278,838,798.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 540,000,000.00 145,511,023.11 148,977,774.87 1,444,350,000.71 2,278,838,798.69
三、本期增减变动金额 60,000,000.00 831,371,345.93 163,607,608.90 1,054,978,954.83
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 271,607,608.90 271,607,608.90
（二）所有者投入和减少 60,000,000.00 831,371,345.93 891,371,345.93
资本
1．股东投入的普通股 60,000,000.00 831,371,345.93 891,371,345.93
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -108,000,000.00 -108,000,000.00
57 / 140
2015 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -108,000,000.00 -108,000,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 148,977,774.87 1,607,957,609.61 3,333,817,753.52
上期
归属于母公司所有者权益
少
其 一 数
减： 他 专 般 股
所有者权益合计
库 综 项 风 东
项目 其他权益工具 资本公积 盈余公积 未分配利润
存 合 储 险 权
股本 股 收 备 准 益
益 备
优 永
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 540,000,000.00 145,511,023.11 107,885,010.36 1,171,303,151.93 1,964,699,185.40
加：会计政策变更
前期差错更正
58 / 140
2015 年半年度报告
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 540,000,000.00 145,511,023.11 107,885,010.36 1,171,303,151.93 1,964,699,185.40
三、本期增减变动金额（减 64,436,347.07 64,436,347.07
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 172,436,347.07 172,436,347.07
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -108,000,000.00 -108,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -108,000,000.00 -108,000,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 540,000,000.00 145,511,023.11 107,885,010.36 1,235,739,499.00 2,029,135,532.47
法定代表人：徐进 主管会计工作负责人：范博 会计机构负责人：瞿惠华
59 / 140
2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其
减： 他 专
项目 优 永 库 综 项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 合 储
他 股 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 540,000,000.00 145,511,023.11 148,977,774.87 917,799,973.74 1,752,288,771.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 540,000,000.00 145,511,023.11 148,977,774.87 917,799,973.74 1,752,288,771.72
三、本期增减变动金额（减 60,000,000.00 831,371,345.93 308,212,175.60 1,199,583,521.53
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 416,212,175.60 416,212,175.60
（二）所有者投入和减少资 60,000,000.00 831,371,345.93 891,371,345.93
本
1．股东投入的普通股 60,000,000.00 831,371,345.93 891,371,345.93
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -108,000,000.00 -108,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -108,000,000.00 -108,000,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
60 / 140
2015 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 148,977,774.87 1,226,012,149.34 2,951,872,293.25
上期
其他权益工具 其
减： 他 专
项目 优 永 库 综 项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 合 储
他 股 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 540,000,000.00 145,511,023.11 107,885,010.36 655,965,093.13 1,449,361,126.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 540,000,000.00 145,511,023.11 107,885,010.36 655,965,093.13 1,449,361,126.60
三、本期增减变动金额（减 238,271,391.40 238,271,391.40
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 346,271,391.40 346,271,391.40
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -108,000,000.00 -108,000,000.00
61 / 140
2015 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -108,000,000.00 -108,000,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 540,000,000.00 145,511,023.11 107,885,010.36 894,236,484.53 1,687,632,518.00
法定代表人：徐进 主管会计工作负责人：范博 会计机构负责人：瞿惠华
62 / 140
2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
安徽口子酒业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由安徽口子酒业有限责任
公司整体变更设立，并于 2011 年 3 月 29 日在安徽省工商行政管理局办理了变更登记，取得了注
册号为 340600000017894 号的企业法人营业执照，注册资本为人民币 54,000 万元。
本公司的前身原安徽口子酒业股份有限公司（以下简称“原股份公司”）系经安徽省经济贸
易委员会皖经贸企改函[2002]915 号《关于设立安徽口子酒业股份有限公司的批复》和安徽省人
民政府皖政股[2002]第 40 号《安徽省股份有限公司批准证书》批准，由安徽口子集团公司、江苏
天地龙实业有限公司、淮北市顺达糖酒有限公司（现更名为“淮北市顺达商贸有限公司”）、陕
西天驹商贸有限公司（现更名为“陕西天驹实业股份有限公司”）、合肥市肥东黄海商贸有限责
任公司（现更名为“安徽省黄海商贸有限公司”）和刘安省、徐进等 13 名自然人发起设立。公司
成立于 2002 年 12 月 26 日，注册资本为人民币 5,000 万元。公司设立时注册资本业经安徽华普会
计师事务所华普验字[2002]0678 号《验资报告》验证。
2008 年 4 月，经股东大会决议，原股份公司由股份有限公司变更为有限责任公司，名称变更
为安徽口子酒业有限责任公司（以下简称“口子有限”）。
2008 年 7 月，口子有限以存续分立的方式分立出与白酒无关的业务，注册资本减少至人民币
1,000 万元。本次注册资本变更业经安徽淮信会计师事务所皖淮信会验字（2008）第 251 号《验
资报告》验证。
2008 年 9 月，经安徽省商务厅皖商资执字[2008]503 号《关于同意外资并购安徽口子酒业有
限责任公司及增资的批复》和安徽省人民政府商外资皖府字[2008]176 号《外商投资企业批准证
书》批准，美国高盛公司在巴巴多斯注册的 GSCP Bouquet Holdings SRL 收购口子有限原股东 4.717%
的股权并增资，口子有限变更为外商投资企业，注册资本变更为人民币 22,500 万元。本次注册资
本变更业经安徽淮信会计师事务所皖淮信会验字[2008]第 303 号《验资报告》验证。
2009 年 12 月，经安徽省商务厅皖商资执字[2009]741 号《关于同意安徽口子酒业有限责任
公司增资的批复》批准，口子有限外方股东 GSCP Bouquet Holdings SRL 以贷给公司的贷款 9,000
万元转为对公司出资，其中： GSCP Bouquet Holdings SRL 新增实收资本人民币 23,350,500.00
元，中方股东以资本公积转增实收资本人民币 66,649,500.00 元，公司注册资本变更为人民币
31,500 万元。本次注册资本变更业经安徽淮信会计师事务所皖淮信会验字[2009]第 328 号《验资
报告》验证。
2011 年 3 月，根据《发起人协议书》的规定，经商务部商资批件[2011]209 号《关于同意安
徽口子酒业有限责任公司整体转制为外商投资股份有限公司的批复》批准，口子有限整体变更为
外商投资股份有限公司，并以公司 2010 年 10 月 31 日经审计的净资产人民币 685,511,023.11 元，
按 1：0.7877 的比例折成 54,000 万股（每股人民币 1 元）作为公司的总股本。本次注册资本变更
业经毕马威华振会计师事务所 KPMG-A(2011)CR No.0002《验资报告》验证。
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2015 年半年度报告
2015 年 3 月 26 日，根据公司临时股东大会决议规定，通过了《关于修改<安徽口子酒业股
份有限公司章程>的议案》，江苏天地龙实业有限公司同意将其所持安徽口子酒业股份有限公司
40,367,114 股股份全部转让给除 GSCP Bouquet Holdings SRL 外的 31 位股东，并于 2015 年 4 月
16 日完成工商变更登记。
2015 年 6 月 24 日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准安徽口子酒业股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1190 号文）核准，公司首次向社会公开发行人民币普
通股 6,000 万股，每股面值 1 元，申请增加注册资本人民币 60,000,000.00 元，变更后的注册资
本为人民币 600,000,000.00 元。本次注册资本变更业经华普天健会计师事务所会验字[2015]2901
号《验资报告》验证。2015 年 7 月 14 日经安徽省商务厅皖商办审函[2015]485 号和安徽省人民政
府皖府资字[2008]0176 号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准，并于 2015 年 7 月 17
日完成工商变更登记。
公司住所：淮北市三堤口
公司法定代表人：徐进
注册资本：60,000 万元
经营范围：生产、制造和销售白酒及玻璃制品。
2. 合并财务报表范围
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
子公司 持股比例%
序号 子公司名称
简称 直接 间接
1 淮北市金缘坊包装有限公司 金缘坊包装 100% -
2 安徽口子酒营销有限公司 口子酒营销 95% 5%
3 淮北市口子酒直销有限公司 淮北口子 - 100%
4 上海口子实业有限公司 上海口子 - 100%
5 北京口子商贸有限责任公司 北京口子 - 100%
上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。
（2）本公司报告期内合并范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事
项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
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2015 年半年度报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
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2015 年半年度报告
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时
没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与
留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司
所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子
公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司
之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次
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2015 年半年度报告
冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计
量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子
公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并
日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合
并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本
溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
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2015 年半年度报告
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本
溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未
予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存
收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金
额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初
始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额
进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的
股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或
净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
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A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权
时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照
“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
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① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
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④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券
利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实
际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股
利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值
计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面
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价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度
内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
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金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
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该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该
金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相
关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终
止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
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G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资
时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合
同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
B．可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期
这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供
出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的
累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将 500 万元以上的应收账款或其他应收
款作为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
第三方应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生
了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账
准备不能反映实际情况。
坏账准备的计提方法 本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
并据此计提相应的坏账准备。
12. 存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、生产的半成品、处在生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
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在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大
会或相应权力机构的批准；
③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营
企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参
与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决
定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安
排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两
个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，
考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行
潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期
可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权
股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被
投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
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② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规
定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产
或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，
换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上
述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初
始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资
单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
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单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位
采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及
合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，
在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损
失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按
照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成
本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以
及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产
的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别 使用寿命 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.75
土地使用权 50 - 2.00
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的在发生时计入当期损益。
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(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.5-19%
运输设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.5-19%
电子设备及其他 年限平均法 5年 5% 19%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资
产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的
折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生
的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用
的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工
程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足
下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款
费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金
额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
无
20. 油气资产
无
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
无形资产的使用寿命如下：
项目 使用寿命
土地使用权 40-70 年
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复
核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对
于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
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③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合
理（直线法）摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计
残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，
残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可
以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产
的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在
预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资
产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律
环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长
期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作
为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
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资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按
两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期
已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低
于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了
减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资
产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形
资产进行减值测试：
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A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利
影响；
B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关
资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹
象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关
资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进
行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价
值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面
价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和
职工教育经费
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本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的
计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关
资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤
相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生
缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付
全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限
和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金
额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务
变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按
照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市
场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定
设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
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设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允
价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金融
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计
准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义
务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务
现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金
额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且
在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中
确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根
据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债
券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额
以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数
对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所
依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
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②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条
件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作
出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公
允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允
价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的
股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权
益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，
则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是
指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总
额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务
进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
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②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项
高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
无
28. 收入
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司商品销售收入确认的具体方法如下：
公司自设立以来一直从事白酒的生产和销售，收入主要来源于白酒销售。其收入确认的具体
标准为货物发出对方签收后确认收入。客户接受商品且签收后，商品所有权上的主要风险和报酬
已经转移，与所有权相联系的继续管理权同时转移，公司没有对售出商品实施控制，相关收入的
金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量，符合《企业会计准则》关于收入确认的相关要求。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
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确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政
府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定
资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益；
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
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A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
②直接计入所有者权益的项目
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与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法
或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。
出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租
赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人
提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金
收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收
入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当
期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁
合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租
赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所
有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直
接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余
值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资
收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入业务收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%、13%
消费税 从价计征 20%
消费税 从量计征 0.5 元/500ml
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
报告期内本公司主要税种无税收优惠事项。
3. 其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 64,412.52 281,680.54
银行存款 1,330,321,340.86 514,858,760.75
其他货币资金 117,896,000.00 86,420,820.00
合计 1,448,281,753.38 601,561,261.29
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
(1) 2015年6月末其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额为107,596,000.00元，中国农
业发展银行信用贷款风险保证金余额10,300,000.00元。
(2) 2015年6月末货币资金较2014年末增长140.75%，主要系上市募集资金的增加导致。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
97 / 140
2015 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 299,438,455.00 292,127,933.20
商业承兑票据
合计 299,438,455.00 292,127,933.20
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 89,575,289.00
商业承兑票据
合计 89,575,289.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 计提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 20,916,421.72 100. 2,968, 14.19 17,947, 8,469, 100.00 2,248,599 26. 6,221,105.90
合计提坏账准备的 00 909.62 512.10 704.90 .00 55
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
98 / 140
2015 年半年度报告
20,916,421.72 / 2,968, / 17,947, 8,469, / 2,248,599 / 6,221,105.90
合计
909.62 512.10 704.90 .00
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 18,200,932.43 910,046.62 5.00
1 年以内小计 18,200,932.43 910,046.62 5.00
1至2年 569,196.12 56,919.61 10.00
2至3年 60,670.00 18,201.00 30.00
3 年以上
3至4年 137,209.90 68,604.95 50.00
4至5年 166,379.16 133,103.33 80.00
5 年以上 1,782,034.11 1,782,034.11 100.00
合计 20,916,421.72 2,968,909.62 14.19
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 720,310.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例(%)
1年
第一名 非关联方 15,467,042.20 73.95
以内
1年
第二名 非关联方 442,899.18 2.12
以内
99 / 140
2015 年半年度报告
1年
第三名 非关联方 236,340.84 1.13
以内
1年
第四名 非关联方 235,590.31 1.13
以内
1年
第五名 非关联方 190,648.47 0.91
以内
合 计 - 16,572,521.00 - 79.23
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 22,251,554.79 99.32 19,485,972.94 99.22
1至2年
2至3年 310.00
3 年以上 152,674.00 0.68 152,363.56 0.78
合计 22,404,228.79 100.00 19,638,646.50 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款
与本公司 款项性
单位名称 金额 项总额的 账龄
关系 质
比例％
第一名 非关联方 10,083,400.00 45.01 1 年以内 工程款
第二名 非关联方 6,615,140.00 29.53 1 年以内 广告费
第三名 关联方 3,000,000.00 13.39 1 年以内 购房款
第四名 非关联方 967,763.56 4.32 1 年以内 广告费
第五名 非关联方 800,000.00 3.57 1 年以内 广告费
合计 21,466,303.56 95.81
100 / 140
2015 年半年度报告
其他说明
无
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 6,918,7 100.00 2,667,1 38.55 4,251,6 13,902, 100. 3,924,85 28.2 9,977,
险特征组 68.31 63.94 04.37 190.34 00 0.25 3 340.09
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
6,918,7 / 2,667,1 / 4,251,6 13,902, / 3,924,85 / 9,977,
合计
68.31 63.94 04.37 190.34 0.25 340.09
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
101 / 140
2015 年半年度报告
1 年以内 2,606,224.04 130,311.20 5.00
1 年以内小计 2,606,224.04 130,311.20 5.00
1至2年 98,846.59 9,884.66 10.00
2至3年 668,134.95 200,440.49 30.00
3 年以上
3至4年 2,224,005.64 1,112,002.82 50.00
4至5年 535,161.59 428,129.27 80.00
5 年以上 786,395.50 786,395.50 100.00
合计 6,918,768.31 2,667,163.94 38.55
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,257,686.31 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
上市费用 8,096,314.44
保证金 4,125,291.10 3,294,500.00
备用金 1,703,483.40 1,618,764.49
其他 1,089,993.81 892,611.41
合计 6,918,768.31 13,902,190.34
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款项的性 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 合计数的比 期末余额
例(%)
第一名 保证金 2,997,399.20 4 年以内 43.32 864,450.00
第二名 保证金 300,000.00 5 年以上 4.34 300,000.00
第三名 备用金 273,200.00 1 年以内 3.95 13,660.00
第四名 备用金 108,200.00 1 年以内 1.56 5,410.00
第五名 备用金 95,000.00 1 年以内 1.37 4,750.00
102 / 140
2015 年半年度报告
合计 / 3,773,799.20 / 54.54 1,188,270.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 216,193,106.22 25,150,608.27 191,042,497.95 227,547,279.09 24,210,545.33 203,336,733.
76
在产品
库存商品 21,852,598.96 21,852,598.96 43,592,453.08 43,592,453.0
8
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
在产品 55,156,875.61 55,156,875.61 46,476,133.12 46,476,133.1
2
自制半成品 1,090,694,629.27 1,090,694,629. 985,938,057.35 985,938,057.
27 35
合计 1,383,897,210.06 25,150,608.27 1,358,746,601. 1,303,553,922. 24,210,545.33 1,279,343,37
79 64 7.31
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 其 期末余额
计提 转回或转销
他 他
原材料 24,210,545.33 4,048,097.09 3,108,034.15 25,150,608.27
在产品
库存商品
103 / 140
2015 年半年度报告
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 24,210,545.33 4,048,097.09 3,108,034.15 25,150,608.27
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
无
合计
其他说明
无
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 1,076,003.66 867,133.20
合计 1,076,003.66 867,133.20
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
104 / 140
2015 年半年度报告
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
一、账面原
值：
1.期初
784,519,815.60 250,274,205.29 35,820,721.01 17,505,953.71 1,088,120,695.61
余额
2.本期
173,450,850.77 13,300,103.63 918,669.81 1,329,807.44 188,999,431.65
增加金额
（1）
4,336,434.77 13,300,103.63 918,669.81 1,329,807.44 19,885,015.65
购置
（2）
在建工程转 169,114,416.00 169,114,416.00
入
（3）
企业合并增
加
3.本期
2,078,910.92 112,903.46 778,933.00 2,970,747.38
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末
955,891,755.45 263,461,405.46 35,960,457.82 18,835,761.15 1,274,149,379.88
余额
二、累计折旧
1.期初
161,292,810.13 85,368,380.45 17,979,509.29 13,806,870.72 278,447,570.59
余额
2.本期
20,364,364.48 11,258,057.77 1,783,972.00 835,617.99 34,242,012.24
增加金额
（1）
20,364,364.48 11,258,057.77 1,783,972.00 835,617.99 34,242,012.24
计提
3.本期
1,021,077.37 85,929.42 382,326.31 1,489,333.10
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末
180,636,097.24 96,540,508.80 19,381,154.98 14,642,488.71 311,200,249.73
余额
三、减值准备
1.期初
余额
105 / 140
2015 年半年度报告
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末
775,255,658.21 166,920,896.66 16,579,302.84 4,193,272.44 962,949,130.15
账面价值
2.期初
623,227,005.47 164,905,824.84 17,841,211.72 3,699,082.99 809,673,125.02
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋 257,767,833.69 暂估转固，正在办理
其他说明：
无
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
口子文化园 163,900,544.34 163,900,544.34 173,976,119.55 173,976,119.55
工程
职工宿舍工 300,000.00 300,000.00 39,575,832.56 39,575,832.56
程
包装生产线 24,939,633.82 24,939,633.82
技改项目
106 / 140
2015 年半年度报告
梧桐路综合 14,236,337.19 14,236,337.19 12,235,612.09 12,235,612.09
楼工程
优质白酒陈 2,520,000.00 2,520,000.00
化老熟和存
储项目
其他零星工 8,418,366.30 8,418,366.30 10,081,063.90 10,081,063.90
程
合计 186,855,247.83 186,855,247.83 263,328,261.92 263,328,261.92
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
本
中：
期
本
利
工程累 利息 期
本期 息 资
本期转入 计投入 资本 利
期初 本期增 其他 期末 工程进 资 金
项目名称 预算数 固定资产 占预算 化累 息
余额 加金额 减少 余额 度 本 来
金额 比例 计金 资
金额 化 源
(%) 额 本
率
化
(%
金
)
额
口子文化园 169,000 173,976 60,687,4 70,763,0 163,900 143.35 82% 自
工程 ,000.00 ,119.55 44.47 19.68 ,544.34 筹
包装生产线 289,550 24,939, 10,296,5 35,236,1 23.85 22% 自
技改项目 ,000.00 633.82 47.09 80.91 筹
优质白酒陈 281,580 2,520,0 1,115,74 3,635,74 10.35 12% 自
化老熟和存 ,000.00 00.00 7.30 7.30 筹
储项目
740,130 201,435 72,099,7 109,634, 163,900 / / / /
合计
,000.00 ,753.37 38.86 947.89 ,544.34
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 28,192,380.80 29,964,000.00
合计 28,192,380.80 29,964,000.00
107 / 140
2015 年半年度报告
其他说明：
无
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
四分厂拆迁 27,674,917.12 27,674,917.12
合计 27,674,917.12 27,674,917.12
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 283,184,441.52 283,184,441.52
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 283,184,441.52 283,184,441.52
二、累计摊销
1.期初余额 29,776,483.74 29,776,483.74
2.本期增加 3,004,161.24 3,004,161.24
金额
（1）计提 3,004,161.24 3,004,161.24
3.本期减少
金额
108 / 140
2015 年半年度报告
(1)处置
4.期末余额 32,780,644.98 32,780,644.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 250,403,796.54 250,403,796.54
价值
2.期初账面 253,407,957.78 253,407,957.78
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
存货跌价准备 25,150,608.27 6,287,652.07 24,210,545.33 6,052,636.33
未实现内部收益 9,607,939.06 2,401,984.77 10,724,050.48 2,681,012.62
资产减值准备
坏账准备 2,980,337.27 745,084.31 3,723,158.69 930,789.68
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应计促销及业务费用 53,922,802.91 13,480,700.73 44,300,309.72 11,075,077.43
109 / 140
2015 年半年度报告
合计 91,661,687.51 22,915,421.88 82,958,064.22 20,739,516.06
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
坏账准备 2,655,736.29 2,450,290.56
可抵扣亏损 3,642,426.61 4,151,226.28
合计 6,298,162.90 6,601,516.84
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 2,500,697.97 3,157,931.69
2019 年度 993,294.59 993,294.59
2020 年度 148,434.05 -
合计 3,642,426.61 4,151,226.28 /
其他说明：
无
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付濉溪县濉溪镇人民政府土 22,100,200.00 22,100,200.00
地拆迁补偿费
预付杜集区人民政府拆迁补偿 25,000,000.00 25,000,000.00
费
合计 47,100,200.00 47,100,200.00
其他说明：
无
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 200,000,000.00 150,000,000.00
110 / 140
2015 年半年度报告
保证借款
信用借款 30,000,000.00
合计 200,000,000.00 180,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
无
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 218,820,000.00 252,080,000.00
合计 218,820,000.00 252,080,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 201,327,862.61 171,530,171.47
应付广告款 30,244,416.99 14,164,189.02
应付餐饮及住宿款 1,919,580.00 2,703,277.00
合计 233,491,859.60 188,397,637.49
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
无
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
111 / 140
2015 年半年度报告
预收货款 172,546,672.63 170,099,995.60
合计 172,546,672.63 170,099,995.60
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,569,975.28 109,271,065.11 111,023,769.98 5,817,270.41
二、离职后福利-设定提存 18,459,867.34 18,459,867.34
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 7,569,975.28 127,730,932.45 129,483,637.32 5,817,270.41
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 7,530,158.08 95,101,522.26 96,854,227.13 5,777,453.21
补贴
二、职工福利费 4,032,495.19 4,032,495.19
三、社会保险费 7,605,760.98 7,605,760.98
其中：医疗保险费 7,394,271.09 7,394,271.09
工伤保险费 126,129.56 126,129.56
生育保险费 85,360.33 85,360.33
四、住房公积金 2,531,286.68 2,531,286.68
五、工会经费和职工教育 39,817.20 39,817.20
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 7,569,975.28 109,271,065.11 111,023,769.98 5,817,270.41
112 / 140
2015 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 17,288,175.94 17,288,175.94
2、失业保险费 1,171,691.40 1,171,691.40
3、企业年金缴费
合计 18,459,867.34 18,459,867.34
其他说明：
无
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 26,474,570.31 37,432,472.22
消费税 8,847,471.43 40,145,387.90
营业税 94,000.80 218,616.60
企业所得税 42,968,446.28 84,470,892.95
个人所得税
城市维护建设税 3,871,496.31 6,223,730.82
土地使用税 1,038,077.55 1,869,168.69
房产税 476,047.06 1,150,802.87
教育费附加 2,771,384.71 4,449,761.99
其他 114,135.11 336,824.60
合计 86,655,629.56 176,297,658.64
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 114,409,246.30 107,576,746.49
信誉保证金 61,594,262.50 69,034,517.50
应付业务及促销费 53,922,802.91 44,300,309.72
往来款及其他 17,161,755.98 7,429,135.98
合计 247,088,067.69 228,340,709.69
113 / 140
2015 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
信誉保证金 30,790,246.50 合同期内，未到偿还期
合计 30,790,246.50 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 60,000,000.00 60,000,000.00
其他说明：
无
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 0 0
合计 0 0
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
无
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 120,000,000.00 120,000,000.00
114 / 140
2015 年半年度报告
合计 120,000,000.00 120,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
无
合计
其他说明：
无
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
积
期初余额 发行 送 其 期末余额
金 小计
新股 股 他
转
股
股 540,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 600,000,000.00
份
总
数
其他说明：
本期新增股本系首次公开发行新股。
115 / 140
2015 年半年度报告
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 145,511,023.11 831,371,345.93 - 976,882,369.04
价）
其他资本公积
合计 145,511,023.11 831,371,345.93 - 976,882,369.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 148,977,774.87 - - 148,977,774.87
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 148,977,774.87 - - 148,977,774.87
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,444,350,000.71 1,171,303,151.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,444,350,000.71 1,171,303,151.93
116 / 140
2015 年半年度报告
加：本期归属于母公司所有者的净利 271,607,608.90 172,436,347.07
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 108,000,000.00 108,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,607,957,609.61 1,235,739,499.00
无
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,283,934,696.89 406,733,894.39 1,081,193,057.86 366,702,077.33
其他业务 24,640,080.63 8,222,572.25 17,617,784.18 6,374,704.35
合计 1,308,574,777.52 414,956,466.64 1,098,810,842.04 373,076,781.68
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 176,835,623.41 143,574,875.89
营业税 105,469.55 104,638.80
城市维护建设税 23,284,645.50 17,656,966.93
教育费附加 16,653,981.31 12,631,474.62
资源税
合计 216,879,719.77 173,967,956.24
其他说明：
无
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 125,143,096.36 138,799,485.19
促销费 32,504,406.26 29,192,624.70
业务费 14,752,000.31 13,267,255.25
装卸运输费 9,364,981.87 11,939,713.77
职工薪酬 10,651,757.82 10,383,231.95
车辆使用费 2,723,351.33 3,370,860.69
会议、办公、差旅、招待费 3,952,030.91 4,821,614.16
其他 1,981,234.30 2,937,916.44
117 / 140
2015 年半年度报告
合计 201,072,859.16 214,712,702.15
其他说明：
无
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,158,858.13 28,415,353.93
折旧及摊销 17,563,347.15 15,917,146.03
办公、差旅及招待费 8,947,615.70 7,640,367.57
税金 9,588,422.93 11,015,453.33
维修费 4,076,051.04 11,583,686.12
其他 23,078,434.67 15,954,814.93
合计 95,412,729.62 90,526,821.91
其他说明：
无
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,597,407.99 11,641,394.99
减：利息收入 -3,592,803.45 -4,346,506.17
银行手续费 187,139.36 238,395.74
合计 7,191,743.90 7,533,284.56
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -537,375.69 865,439.90
二、存货跌价损失 4,048,097.09 11,240,922.66
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
118 / 140
2015 年半年度报告
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,510,721.40 12,106,362.56
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
银行理财产品收益 - 2,621,862.73
合计 2,621,862.73
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 303,393.31 101,409.40 303,393.31
合计
其中：固定资产处置 303,393.31 101,409.40 303,393.31
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
119 / 140
2015 年半年度报告
政府补助 460,000.00 58,000.00 460,000.00
违约金收入 - 644,507.07
其他 316,787.53 129,669.92 316,787.53
合计 1,080,180.84 933,586.39 1,080,180.84
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
十强企业及著名商标奖励 460,000.00 与收益相关
在岗职工提升培训补贴 58,000.00 与收益相关
合计 460,000.00 58,000.00 /
其他说明：
无
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 642,915.96 163,093.99 642,915.96
失合计
其中：固定资产处置 642,915.96 163,093.99 642,915.96
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 83,271.16 980,960.86 83,271.16
合计 726,187.12 1,144,054.85 726,187.12
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 100,472,827.67 59,788,045.75
递延所得税费用 -2,175,905.82 -2,926,065.61
合计 98,296,921.85 56,861,980.14
其他说明：
120 / 140
2015 年半年度报告
无
72、 其他综合收益
无
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
信誉保证金 - 15,310,005.60
政府补助 460,000.00 58,000.00
租赁收入 2,109,391.00 1,901,376.00
其他 213,964.53 483,826.17
合计 2,783,355.53 17,753,207.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 141,275,111.60 185,847,482.94
管理费用 28,690,361.32 27,164,928.03
其他 4,609,957.64 3,432,871.04
合计 174,575,430.56 216,445,282.01
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,592,803.45 4,346,506.17
合计 3,592,803.45 4,346,506.17
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
无
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
121 / 140
2015 年半年度报告
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上市发行费 18,628,654.07 -
合计 18,628,654.07
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上市发行费 2,488,087.72 -
合计 2,488,087.72
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 271,607,608.90 172,436,347.07
加：资产减值准备 3,510,721.40 12,106,362.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 34,242,012.24 28,906,970.66
性生物资产折旧
无形资产摊销 3,004,161.24 3,170,110.31
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期 339,522.65 61,684.59
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 - -
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 - -
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,004,604.54 7,294,888.82
投资损失（收益以“－”号填列） - -2,621,862.73
递延所得税资产减少（增加以“－” -2,175,905.82 -2,926,065.61
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” - -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -83,451,321.57 -91,491,470.57
经营性应收项目的减少（增加以 -103,787,701.60 208,519,600.98
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -64,011,538.50 -430,821,665.17
122 / 140
2015 年半年度报告
“－”号填列）
其他 -31,972,000.00 1,887,765.76
经营活动产生的现金流量净额 34,310,163.48 -93,477,333.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,330,385,753.38 497,001,773.28
减：现金的期初余额 515,637,261.29 571,148,646.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 814,748,492.09 -74,146,873.44
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,330,385,753.38 515,637,261.29
其中：库存现金 64,412.52 80,245.72
可随时用于支付的银行存款 1,330,321,340.86 496,921,527.56
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,330,385,753.38 515,637,261.29
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
无
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
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2015 年半年度报告
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、 其他
无
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
金缘坊包装 安徽淮北 安徽淮北 工业生产 100.00 - 设立
口子酒营销 安徽淮北 安徽淮北 商贸销售 95.00 5.00 设立
淮北口子 安徽淮北 安徽淮北 商贸销售 - 100.00 设立
上海口子 上海 上海 商贸销售 - 100.00 设立
北京口子 北京 北京 商贸销售 - 100.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
无
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
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2015 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收
净利润 动现金 净利润 动现金
入 益总额 入 益总额
流量 流量
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1、定性信息
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理
层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行
情况进行日常监督，并且将有关风险及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
2、信用风险信息
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2015 年半年度报告
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他流动资产、其他非流动资
产等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备
较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司持有的应收票据全部为银行承兑汇票，具有
较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保
管和使用的安全性，存在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控
应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失的风险；本公司持有的其他流动资产主要为待
抵扣进项税，存在较低的信用风险；本公司持有的其他非流动资产主要为预付给政府的拆迁补偿
费，风险较低。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值，整
体信用风险评价较低。
3、流动性风险信息
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正
常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一
定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
4、市场风险信息
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
本企业的母公司情况的说明
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九.1
3、 本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
GSCP Bouquet Holdings SRL 参股股东
淮北口子投资有限责任公司 股东的子公司
淮北口子国际大酒店有限公司 股东的子公司
江苏天地龙实业有限公司 其他
江苏天地龙集团有限公司 其他
宜兴市天地龙彩印有限公司 其他
淮北市乾龙包装制品有限公司 其他
淮北绿野园林工程有限公司 股东的子公司
安徽世纪浪潮药业科技有限公司 其他
淮北泉山物业服务有限公司 股东的子公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏天地龙集团有限公司 采购包装材料 650,320.76 919,082.48
宜兴市天地龙彩印有限公 采购包装材料 7,023,863.22 11,478,693.22
司
淮北市乾龙包装制品有限 采购包装材料 23,032,463.84 15,469,046.83
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏天地龙实业有限公司 销售白酒 - 1,699,829.06
淮北口子国际大酒店有限 销售白酒 662,735.04 1,543,760.68
公司
安徽世纪浪潮药业科技有 销售白酒 - 450,641.03
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,739,500.00 4,478,500.00
(8). 其他关联交易
(1) 接受餐饮、住宿等服务
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
关联交易
关联方 占同类交易金 占同类交易金
定价方式 金额 金额
额的比例（%） 额的比例（%）
淮北口子国际大
市场价 2,531,249.00 57.31 3,487,031.00 45.64
酒店有限公司
合 计 - 2,531,249.00 57.31 3,487,031.00 45.64
(2) 购买房屋建筑物
① 购买商品房
2014 年 5 月，本公司与淮北口子投资有限责任公司签订商品房买卖合同，约定以总价
690.91 万元购入 6 间商品房。
② 购买商铺
2014 年 6 月，口子酒营销与淮北口子投资有限责任公司签订《高尔夫家园西区 1-2#楼商
铺买受意向书》，约定口子酒营销购买位于淮北市相山区泉山路 56 号高尔夫家园面积 539.51
平方米的商铺，商铺总价 701.36 万元，用于建设口子窖产品旗舰店，购买方在签订意向书时
预付房款 300.00 万元。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司预付淮北口子投资有限责任公司房款
300.00 万元。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
130 / 140
2015 年半年度报告
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
淮北口子投资 3,000,000.00 3,000,000.00
预付账款
有限责任公司
其他应收款 范博 69,500.00 3,475.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
宜兴市天地龙彩印有 4,329,804.95 4,366,648.34
应付账款
限公司
江苏天地龙集团有限 936,984.44 1,202,369.38
应付账款
公司
淮北口子国际大酒店 1,919,580.00 2,703,277.00
应付账款
有限公司
淮北市乾龙包装制品 16,539,455.01 -
应付账款
有限公司
宜兴市天地龙彩印有 4,000,000.00 13,000,000.00
应付票据
限公司
江苏天地龙集团有限 1,000,000.00 1,000,000.00
应付票据
公司
淮北市乾龙包装制品 21,000,000.00 21,000,000.00
应付票据
有限公司
江苏天地龙实业有限 1,792.00 201,792.00
其他应付款
公司
江苏天地龙实业有限 100,902.00
预收款项
公司
7、 关联方承诺
无
8、 其他
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
131 / 140
2015 年半年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
132 / 140
2015 年半年度报告
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 / / / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
133 / 140
2015 年半年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
无
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 计提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 3,757,136.53 100.00 1,878,167.63 49.99 1,878, 11,635,6 100.00 2,996,306.26 25. 8,639,35
险特征组 968.90 57.21 75 0.95
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
3,757,136.53 / 1,878,167.63 / 1,878, 11,635,6 / 2,996,306.26 / 8,639,35
合计
968.90 57.21 0.95
134 / 140
2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 349,219.58 17,460.98 5.00
1 年以内小计 349,219.58 17,460.98 5.00
1至2年 13,412.17 1,341.22 10.00
2至3年 547,484.78 164,245.43 30.00
3 年以上
3至4年 2,168,000.00 1,084,000.00 50.00
4至5年 339,500.00 271,600.00 80.00
5 年以上 339,520.00 339,520.00 100.00
合计 3,757,136.53 1,878,167.63 49.99
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,118,138.63 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
上市费用 - 8,096,314.44
保证金 3,294,500.00 3,294,500.00
备用金 395,601.52 229,968.57
其他 67,035.01 14,874.20
合计 3,757,136.53 11,635,657.21
135 / 140
2015 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 保证金 2,994,500.00 4 年以内 79.70 864,450.00
第二名 保证金 300,000.00 5 年以内 7.98 300,000.00
第三名 备用金 95,000.00 1 年以内 2.53 4,750.00
第四名 备用金 89,703.77 1 年以内 2.39 4,485.19
第五名 备用金 69,500.00 1 年以内 1.85 3,475.00
合计 / 3,548,703.77 / 94.45 1,177,160.19
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 9,288,853.44 9,288,853.44 9,288,853.44 9,288,853.44
对联营、合营企业投
资
合计 9,288,853.44 9,288,853.44 9,288,853.44 9,288,853.44
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
口子酒营销 6,110,000.00 6,110,000.00
金缘坊包装 3,178,853.44 3,178,853.44
合计 9,288,853.44 9,288,853.44
136 / 140
2015 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 809,003,984.46 411,232,450.44 649,372,720.00 367,079,438.60
其他业务 13,931,420.42 939,753.25 11,948,197.61 2,405,931.56
合计 822,935,404.88 412,172,203.69 661,320,917.61 369,485,370.16
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 320,000,000.00 320,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益 - 2,621,862.73
合计 320,000,000.00 322,621,862.73
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -339,522.65 -61,684.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 460,000.00 58,000.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
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受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 - 2,621,862.73
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 233,516.37 -206,783.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -88,498.43 -615,348.57
少数股东权益影响额
合计 265,495.29 1,796,045.70
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
无
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2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 11.51 0.50 0.50
利润
扣除非经常性损益后归属于 11.49 0.50 0.50
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人签名的半年度报告文本。
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：徐进
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 25 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
无
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