公司代码:600714 公司简称:金瑞矿业
青海金瑞矿业发展股份有限公司
2015 年半年度报告摘要
一 重要提示
1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于
上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
1.2 公司简介
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
山川股份、山川矿业、*ST
A股 上海证券交易所 金瑞矿业 600714
金瑞、ST金瑞
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 李军颜 甘晨霞
电话 0971-6321867 0971-6321653
传真 0971-6330915 0971-6330915
电子信箱 ljyjrky@163.com 18935607756@163.com
二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,275,146,531.19 1,224,229,804.80 4.16
归属于上市公司股东的净资产 574,354,019.98 450,216,249.99 27.57
本报告期比上年同期
本报告期(1-6月) 上年同期
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 206,660,670.60 -52,049,483.96 497.05
营业收入 186,685,605.49 238,720,207.55 -21.80
归属于上市公司股东的净利润 -16,237,214.33 7,480,068.75 -317.07
归属于上市公司股东的扣除非
-16,302,319.71 4,827,552.01 -437.69
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率(%) -3.22 1.64 减少4.86个百分点
基本每股收益(元/股) -0.0583 0.0274 -312.77
稀释每股收益(元/股) -0.0583 0.0274 -312.77
1
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况
表
单位: 股
截止报告期末股东总数(户) 22,151
前 10 名股东持股情况
持股比 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股数量 质押或冻结的股份数量
例(%) 件的股份数量
青海省投资集团有限公司 国有法人 42.50 122,467,041 质押 57,000,000
青海省金星矿业有限公司 国有法人 14.55 41,938,670 无
国网青海省电力公司 国有法人 6.18 17,807,822 未知
王敬春 境内自然人 2.47 7,128,415 7,128,415 未知
肖中明 境内自然人 1.79 5,145,027 5,145,027 未知
中国银行股份有限公司-招
商中证煤炭等权指数分级证 未知 1.00 2,889,483 未知
券投资基金
东海基金-兴业银行-鑫龙
118 号特定多客户资产管理 未知 0.71 2,038,290 2,038,290 未知
计划
中国建设银行股份有限公司
-摩根士丹利华鑫多因子精 未知 0.45 1,286,201 未知
选策略股票型证券投资基金
李斌 境内自然人 0.37 1,053,631 未知
中国建设银行股份有限公司
-易方达并购重组指数分级 未知 0.36 1,041,800 未知
证券投资基金
前 10 名股东中的第 2 名股东为第 1 名股东的控股子公司。第 1 名股东持有第 2 名股
上述股东关联关系或一致行
东 40%的股份,与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关
动的说明
联关系。
2.3 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
三 管理层讨论与分析
本报告期,随着公司发行股份购买王敬春、肖中明合法持有的庆龙锶盐合计100%的股权并募集部
分配套资金的重大事项实施完毕,公司主营业务在原有煤炭的开采、生产和销售的基础上,新增
了碳酸锶系列产品的生产和销售。
煤炭业务方面:2015年上半年,受国内宏观经济增速放缓,国家能源结构调整、煤炭产能过剩等
多重因素的影响,煤炭行业供求关系没有发生根本性改变,煤炭价格继续呈现下降趋势,公司原
煤产销量、销售价格下降,销售收入减少,经济效益持续下滑。面对严峻的市场环境和经营压力,
公司紧紧围绕年度经营发展目标,继续加强安全生产基础管理,科学组织生产调度,合理安排采
掘接替,稳步推进重点项目建设,认真推行全面预算管理,强化各项内控管理制度的执行,深挖
内潜,降本增效,同时,积极开拓外部市场销售渠道,以促进生产经营平稳运行。报告期内,受
煤炭市场影响,公司累计生产原煤83.5万吨,同比下降18.14%;销售原煤77万吨,同比下降24.51%,
原煤实现营业收入17,132.65万元,同比下降28.16%。
碳酸锶业务方面:报告期内,公司共生产碳酸锶3179.26吨、硫磺553吨、亚硫酸钠737吨;销售
2
碳酸锶4941.07吨、硫磺626吨、亚硫酸钠944.15吨。碳酸锶业务实现营业收入1534.71万元。
报告期内,公司累计实现营业收入 18668.56 万元,同比下降 21.80%;实现利润总额-1573.89 万
元,实现归属于上市公司股东的净利润-1623.72 万元 。主要原因一是受煤炭销售量减少、煤炭
价格下降影响,煤炭利润同比减少;二是煤炭资源税实行从价定率计征后,较上年同期公司税负
提高、费用增加。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 186,685,605.49 238,720,207.55 -21.80
营业成本 138,092,396.32 169,163,325.79 -18.37
销售费用 5,469,671.84 9,416,214.94 -41.91
管理费用 28,396,114.91 32,004,809.47 -11.28
财务费用 14,932,446.93 10,013,629.04 49.12
经营活动产生的现金流量净额 206,660,670.60 -52,049,483.96 497.05
投资活动产生的现金流量净额 7,137,125.54 -21,980,191.81 132.47
筹资活动产生的现金流量净额 -106,376,950.71 54,288,013.93 -295.95
营业收入变动原因说明:本期较上期煤炭销售量减少、煤炭价格下降所致。
营业成本变动原因说明:本期较上期煤炭销售量下降所致。
销售费用变动原因说明:本期较上期煤炭销售量下降所致。
管理费用变动原因说明:本期煤炭资源税改革,取消矿产资源补偿费所致。
财务费用变动原因说明:本期票据贴现费用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期销售结算,收到的现金增加所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本年度公司进行重大资产重组支出。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期归还到期的银行借款所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
2015 年上半年公司实现净利润-1623.72 万元,较去年同期下降 317.07%。主要原因一是受煤炭市
场持续低迷、价格下降影响,煤炭利润同比减少;二是煤炭资源税实行从价定率计征后,较上年
同期公司税负提高、费用增加。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1、本公司于 2012 年发行了 1.5 亿元公司债券,票面利率 7.9%,债券期限 5 年,附第 3 年末发行
人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内,公司委托评级机构鹏元资信评级有限公
司进行了跟踪评级,评级报告维持本期债券信用等级 AA,维持发行主体长期信用等级 AA-,评级
展望为稳定。受托管理机构广州证券股份有限公司出具了公司债券受托管理事务报告(2014 年
度)。详见 2015 年 6 月 10 日、27 日的《上海证券报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
2、公司发行股份购买资产并募集配套资金事项2015年1月15日,经中国证监会并购重组审核委员
会2015年第五次工作会议审核,获得有条件通过。
3
2015年3月11日,公司收到中国证监会《关于核准青海金瑞矿业发展股份有限公司向王敬春等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]355号]),核准本公司向王敬春发行
7,128,415股股份、肖中明发行5,145,027股股份购买相关资产;核准本公司非公开发行不超过
4,542,651股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2015年3月19日,本次交易标的庆龙锶盐100%的股权过户手续及相关工商变更登记已经完成,重
庆市工商行政管理局铜梁区分局核准了庆龙锶盐的股东变更,并签发了新的《企业法人营业执照》
(注册号:【500000400021247】)。本次交易所涉标的资产已全部过户至金瑞矿业名下,金瑞矿业
成为庆龙锶盐的唯一股东,庆龙锶盐成为公司100%控股的全资子公司。
2015年3月27日,公司向王敬春等发行12,273,442股股份购买其持有的标的公司庆龙锶盐100%股
权的股份发行事宜已在中国证券登记结算中心上海分公司完成登记托管;同时,公司分别向2家
特定投资者国投瑞银基金管理有限公司、东海基金管理有限公司合计发行股份2,498,290股股份募
集部分配套资金的股份发行事宜也已于2015年4月24日在中国证券登记结算中心上海分公司完成
登记托管。
2015年5月29日公司董事会六届二十四次会议、2015年6月15日公司2015年第一次临时股东大会
决议同意变更公司注册资本并修订《公司章程》,将公司注册资本由人民币273,404,541元变更为
人民币288,176,273元。目前,公司已完成注册资本的工商变更登记、申请换发《企业法人营业执
照》等手续。公司注册资本由人民币273,404,541元变更为人民币288,176,273元。至此,公司本次
资产重组已全部实施完毕。
上述事项详见2015年1月16日、3月12日、3月24日、4月1日、4月29日、5月30日、6月16日、8月
18日的《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
3、因公司筹划重大资产重组的重大事项,经公司申请,公司股票于2014年12月4日起停牌;2014年
12月18日,公司进入重大资产重组程序,并发布了《重大资产重组停牌公告》,2015年3月17日,公
司召开董事会六届二十一次会议,审议并通过了《公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金预案》及其他议案,并于2015年3月18日对外披露了本次重大资产重组相关公告,公司股票自2015
年3月18日起恢复交易。
自重组预案公告以来,公司积极推进本次重大资产重组工作,聘请了独立财务顾问、律师事务所、
会计师事务所、资产评估公司等相关中介机构进场展开了审计、评估、法律核查等相关工作,并且
针对重组方案的细节进行深入审慎的研究论证。同时,依据相关规定每30日披露一次关于此次重大
资产重组的进展公告。在推进本次重大资产重组进程中,由于交易双方在对本次重组所涉及的交易
价格、交易标的承诺未来净利润数额等事项存在分歧,并且由于交易标的的股东人数众多,沟通协
调工作难度较大,预计短期内难以统一,因此本次重大资产重组实施条件尚不成熟。为维护广大投
资者的利益,避免公司股价异常波动,经向上交所申请,公司股票于2015年8月18日开始停牌。
2015年8月25日,公司董事会七届二次会议审议并通过了《关于终止重大资产重组事项的议案》,同
意终止本次重大资产重组事项,公司独立董事对此发表了同意的独立意见。根据有关规定,公司将
在披露投资者说明会召开情况公告的同时股票复牌。
上述事项详见2014年12月4日、18日、25日,2015年1月1日、12日、24日、31日,2月7日、10日、14
日,3月2日、7日、14日、18日,4月18日,5月18日、6月18日、7月18日、8月18日、25日、26日的
《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
(3) 经营计划进展说明
2015年上半年,公司生产原煤83.5万吨,完成年度计划的46.39%;销售原煤77万吨,完成年度计
4
划的42.78%。完成项目投资2210万元,完成年度计划的43.78%。报告期内,公司未完成经营计划
的主要原因是煤炭市场持续低迷,价格下降,导致煤炭业务利润减少。
下半年,公司面临的宏观环境和市场形势仍不容乐观,公司将在确保安全生产平稳运行的基础上,
对内强化管理降本增效,严格产品质量管理,对外深化大客户合作,积极开拓市场新用户,以确
保公司稳健经营。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
分行 毛利率 毛利率比上
营业收入 营业成本 上年增减 上年增减
业 (%) 年增减(%)
(%) (%)
煤炭 减少 2.99 个
171,326,478.88 126,636,144.20 26.08 -28.16 -25.14
行业 百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比
分产 毛利率 毛利率比上
营业收入 营业成本 上年增减 上年增减
品 (%) 年增减(%)
(%) (%)
减少 2.99 个
煤炭 171,326,478.88 126,636,144.20 26.08 -28.16 -25.14
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司主营业务煤炭产品本期较去年同期销售量及销售单价下降,导致本期营业收入、营业成本及
毛利率较上期下降。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
青海省 171,326,478.88 -28.16
(三) 核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。在煤炭业务方面,公司将继续狠抓安全生产、强化
基础管理、大力开拓市场、推进技术创新,不断提升公司的核心竞争力和抵御市场风险能力,促
进公司稳健可持续发展。同时,积极通过收购、兼并等方式置入有发展前景的资产,逐步实现多
元化的经营,化解煤炭市场持续低迷给公司带来的经营风险,不断壮大公司资产规模,提高公司
创利能力,促进公司后续发展。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
□ 适用 √不适用
5
(2) 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□ 适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□ 适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□ 适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□ 适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □ 不适用
单位:元 币种:人民币
募集 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募集 尚未使用募集资金
募集方式 募集资金总额
年份 募集资金总额 集资金总额 资金总额 用途及去向
用于庆龙锶盐技改项目及
2015 非公开发行 33,751,897.90 15,512,589.73 15,512,589.73 18,239,308.17
补充流动资金
合计 / 33,751,897.90 15,512,589.73 15,512,589.73 18,239,308.17 /
(2) 募集资金承诺项目情况
□ 适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□ 适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 总资产 净资产 2015 年上半年净利润
青海省西海煤炭开 煤炭开采、
原煤 20,022.45 101,098.81 24,280.77 -1,340.37
发有限责任公司 生产和销售
重庆庆龙精细锶盐 碳酸锶、硫
化工生产 4000.00 12,433.02 10,268.40 119.82
化工有限责任公司 磺、亚硫酸钠
5、 非募集资金项目情况
√适用 □ 不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况
柴达尔矿先锋井 272,193,800.00 95.20% 22,098,329.27 258,477,791.01 在建
柴达尔矿 3570 水平东
28,739,400.00 50% 8,508,767.55 48,259,531.77 在建
西运输大巷工程
合计 300,933,200.00 / 30,607,096.82 306,737,322.78 /
6
非募集资金项目情况说明
根据 2010 年 7 月 28 日本公司与陕西榆林市德厚矿业建设有限公司签订的建设工程施工合同,柴
达尔矿 3570 水平东西运输大巷工程造价为 2200 万元。由于柴达尔矿 3570 水平东西运输大巷工
程井下地质复杂,2012 年 7 月 5 日经本公司专题会议研究,原建设单位陕西榆林德厚矿建公司
同意退出。本公司对原设计进行重大变更后于 2013 年 12 月 31 日和浙江天城建设有限公司签订
建造合同,由于设计变更增加了原投资的井巷工程的走向长度,从而增加工程量,该项目合同造
价预算变更为 2,873.94 万元。由于柴达尔矿 3570 水平东西运输大巷工程井下地质复杂增加了此
项工程的各项隐蔽工程量以及处理井巷工程由于矿压出现的冒顶事故的工程量,增加了工程的部
分签证;使该项目超出了预算投资。
四 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情况、原因及其
影响。
2014 年,财政部新发布和修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号
-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、
《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准
则第 41 号——在其他主体中权益的披露》等新会计准则,并自 2014 年 7 月 1 日起执行。同时,
财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》,要求在 2014 年年
度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 2015 年 2 月 9 日,公司召
开董事会六届二十次会议、监事会六届十三次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,
公司对原会计政策及相关会计科目核算进行调整和变更,并按上述文件规定的起始日开始执行上
述会计准则。会计政策变更具体情况及对公司的影响:
1、执行《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》的相关情况
根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》及应用指南的规定,公司编制 2014 年年度财务报
告对可比期间财务报表列报项目及金额的调整如下:
《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益年年度财
务报告对可比期间财务报表列报项目及金额的调整如下:
对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度 对 2013 年 1 月 1 日/2012 年度相关
会计政策变更的内容及 相关财务报表项目的影响金额 财务报表项目的影响金额
准则名称
其对本公司的影响说明 影响金额增加+ 影响金额增加+/
项目名称 项目名称
/减少- 减少-
《企业会计准则 按照《企业会计准则第
递延收益 58,676,026.45 递延收益 52,066,089.05
第 30 号--财务报 30 号——财务报表列报
表列报(2014 年 (2014 年修订)》及应用 其他非流动 其他非流动
修订)》 指南的相关规定列报 -58,676,026.45 -52,066,089.05
负债 负债
上述会计政策变更,仅对递延收益和其他非流动负债两个报表项目产生影响,对公司总资产、净
资产、净利润均不产生影响。
2、执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计
准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、的披露》《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》等新颁布或修订的会计准则不会对公司 2013 年度、2014 年度的财
务报表相关项目金额产生影响,也无需进行追溯调整。
3、独立董事、监事会意见
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独立董事认为:公司根据 2014 年财政部修订及颁布的新企业会计准则的规定,对公司原会计政
策及相关会计科目核算进行了调整和变更,符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规
定,能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,不存在损害公司及股东利益的情形,相关
决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的有关规定,同意公司本次会计政策变更。
监事会认为:公司根据 2014 年财政部修订及颁布的企业会计准则的规定,对公司原会计政策及
相关会计科目核算进行调整和变更,符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定。能
够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,不存在损害公司及股东利益的情况,相关决策程
序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,同意本次会计政策变更。
上述事项详见 2015 年 2 月 10 日的《上海证券报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn)。
4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的,公司应当说明情况、更正金额、原因及其
影响。
□ 适用 √不适用
4.3 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。
报告期本公司合并范围包括母公司及 2 家子公司,本报告期内本公司已将全部子公司纳入合并财
务报表合并范围,与上期相比本期因控股合并重庆庆龙精细锶盐化工有限公司导致合并财务报表
合并范围发生变化。本报告期将重庆庆龙精细锶盐化工有限公司新纳入合并范围。本期无不再纳
入合并范围的主体,无出售丧失控制权的股权而减少的子公司,无反向购买、吸收合并事项。
同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 注册资本
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 期末实际出资额
类型 (万元)
青海省西海 海塔尔矿、柴达尔矿煤矿开
全资 青海省海北
煤炭开发有 煤炭开采 20,022.45 采、生产、销售;汽油、柴 285,281,729.71
子公司 州西海镇
限责任公司 油、润滑油零售
接上表
实质上构成
持股比例(%) 表决 是否 少数股东权益中
对子公司净 少数股东
子公司全称 权比 合并 用于冲减少数股
投资的其他 权益
直接持股 间接持股 例(%) 报表 东损益的金额
项目余额
青海省西海煤炭开发有
100 100 是
限责任公司
非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册资本
子公司全称 注册地 经营范围 期末实际出资额
类型 性质 (万元)
重庆庆龙精 重庆市铜 碳酸锶、硝酸锶、盐化锶、氢氧化锶、
全资 化工
细锶盐化工 梁县华兴 4,000.00 硫酸锶化合物以及硫磺、硫酸钠、亚硫 101,255,900.00
子公司 生产
有限公司 镇 酸钠的生产、销售
接上表
实质上构成对子 持股比例(%) 表决 是否 少数股东权益中
少数股东
子公司全称 公司净投资的其 权比 合并 用于冲减少数股
间接持 权益
他项目余额 直接持股 例(%) 报表 东损益的金额
股
重庆庆龙精细锶盐化工
100 100 是
有限公司
8
4.4 半年度财务报告已经审计,并被出具非标准审计报告的,董事会、监事会应当对涉及事项
作出说明。
□ 适用 √不适用
董事长:程国勋
青海金瑞矿业发展股份有限公司
2015 年 8 月 26 日
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