天坛生物：2015年半年度报告_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：600161 公司简称：天坛生物

北京天坛生物制品股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名

董事吴永林因公务魏宝康

董事陈曦因公务魏宝康

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人魏树源、主管会计工作负责人李胜彩及会计机构负责人（会计主管人员）张晓青

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投

资者注意投资风险。

六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 12

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 13

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 16

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 16

第九节财务报告 ........................................................................................................................... 18

第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 103

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2015 年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、天坛生物指北京天坛生物制品股份有限公司

国药、国药集团指中国医药集团总公司

中生、中生股份指中国生物技术股份有限公司

成都所指成都生物制品研究所有限责任公司

北京所指北京生物制品研究所有限责任公司

长春祈健指长春祈健生物制品有限公司

成都蓉生指成都蓉生药业有限责任公司

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称北京天坛生物制品股份有限公司

公司的中文简称天坛生物

公司的外文名称 BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL PRODUCTS CORPORATION LIMITED

公司的外文名称缩写 BTBP

公司的法定代表人魏树源

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名慈翔田博

联系地址北京市经济技术开发区博兴二路6号北京市经济技术开发区博兴二路6号

电话 010-60963010 010-60963010

传真 010-60963311 010-60963311

电子信箱 ttswdb@tiantanbio.com ttswdb@tiantanbio.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址北京市北京经济技术开发区西环南路18号A座126室

公司注册地址的邮政编码 100176

公司办公地址北京市北京经济技术开发区博兴二路6号、9号

公司办公地址的邮政编码 100176

公司网址 http://www.TiantanBio.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

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A股上海证券交易所天坛生物 600161

六、公司报告期内注册变更情况

公司报告期内注册情况未变更。

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

币种：人民币

单位：元

本报告期比

本报告期

主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 824,133,908.07 1,083,292,306.88 -23.92

归属于上市公司股东的净利润 54,910,494.25 229,029,061.61 -76.02

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 47,524,192.87 226,649,491.69 -79.03

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 104,562,603.27 200,833,796.16 -47.94

本报告期末

本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,997,887,426.00 1,940,976,931.75 2.93

总资产 5,764,522,682.22 6,015,448,417.52 -4.17

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年

主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.11 0.44 -76.02

稀释每股收益（元／股） 0.11 0.44 -76.02

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.09 0.44 -79.25

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.79 11.22 减少8.43

个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.42 11.11 减少8.69 个百分

产收益率（%）点

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

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非流动资产处置损益 8,236.80

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 8,367,317.04

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

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根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -329,201.70

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -433,532.25

所得税影响额 -226,518.51

合计 7,386,301.38

第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入 82,413.39 万元,比上年同期 108,329.23 万元减少 25,915.84

万元,减幅 23.92%；实现营业利润 15,025.58 万元，比上年同期 33,283.33 万元减少 18,257.75

万元，减幅 54.86%；实现利润总额 15,093.58 万元，比上年同期 33,567.91 万元减少 18,474.33

万元，减幅 55.04%；实现归属于上市公司股东的净利润 5,491.05 万元，比上年同期 22,902.91

万元减少 17,411.86 万元，减幅 76.02%。

报告期内，导致营业收入和营业利润下降的因素有：2014 年度搬迁停产和麻腮风系列产品在

二季度出现部分批次自检重试评估情况导致产出率下降影响，库存商品较少，主营业务销售较上

年同期减幅较大；亦庄新厂房投入生产，因能源费用、折旧费用等上升，使产品的生产成本上升，

销售成本随之上涨；在建工程逐步转为固定资产，贷款利息停止资本化转为费用化，致使财务费

用增幅较大。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 824,133,908.07 1,083,292,306.88 -23.92

营业成本 411,048,079.65 458,345,143.19 -10.32

销售费用 42,323,203.46 61,190,660.32 -30.83

管理费用 157,899,244.57 193,731,796.30 -18.50

财务费用 55,494,328.78 17,328,349.66 220.25

经营活动产生的现金流量净额 104,562,603.27 200,833,796.16 -47.94

投资活动产生的现金流量净额 -148,472,932.87 -255,353,996.62 41.86

筹资活动产生的现金流量净额 -396,346,017.09 1,013,301,247.15 -139.11

研发支出 54,212,413.72 31,729,860.73 70.86

营业收入变动原因说明:主要是制品销量降幅较大所致。

营业成本变动原因说明:主要是新厂房投入生产后,产品生产成本上涨,销售成本也随之上涨,故

营业成本的降幅比收入的降幅要小。

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销售费用变动原因说明:主要是市场开发费用减少所致。

管理费用变动原因说明:主要是亦庄车间陆续投入生产，使停工损失较同期大幅减少所致。

财务费用变动原因说明:主要是亦庄项目陆续转固，贷款利息停止资本化转为费用化所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售收入下降，销售回款减少，上交的相

关税费也随之减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是随着亦庄工程项目逐渐完工，亦庄项目投

资比同期减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是亦庄项目投资贷款减少，偿还到期项目借

款增加所致。

研发支出变动原因说明:主要是购入科研设备增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，公司及控股子公司利润构成或利润来源未发生重大变动。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

报告期内，公司及控股子公司未发生各类融资、重大资产重组事项。

(3) 经营计划进展说明

① 完善质量运行体系，加快认证工作

报告期内，公司按计划完成了 GMP 认证工作，公司黄热减毒活疫苗车间获得了国家药监总局

颁发的新版 GMP 证书。WHO 预认证进展顺利，阶段性通过了 WHO 专家审计，国际临床已开展，用

于预认证的一致性批次Ⅰ型Ⅲ型口服脊髓灰质炎减毒活疫苗（两价 OPV）基本完成。

② 科研管理有序进行，加速创新驱动步伐

报告期内，公司研发投入大幅增加，重点课题进展顺利，脊髓灰质炎灭活疫苗（IPV）、Ⅰ型

Ⅲ型口服脊髓灰质炎减毒活疫苗（两价 OPV）、ACYW 135 群四价流脑多糖疫苗开展了临床研究，

AC 群脑膜炎流脑多糖蛋白结合疫苗获得了临床批件。

③ 生产任务总体按计划推进，部分批次产品出现自检重试评估情况

报告期内，公司各项产品按年初计划完成生产，批签发合格率达到 100%；麻腮风系列产品在

二季度出现部分批次自检重试评估情况，产品产出率下降。针对上述情况，公司已积极采取应对

措施，通过强化生产管理、调整生产计划等手段，力争最大限度降低该事项对公司下半年经营业

绩的影响。

④ 加强干部队伍建设，层层落实绩效任务

报告期内，公司制定和修订了《中层管理岗位竞聘方案》、《中层管理人员管理办法》《年

终绩效工资分配暂行方案》、《绩效管理办法》、《季度绩效工资考核调整方案》等相关制度，

不断深化干部人事制度改革，聘用一批年轻有为的中层管理人员，并进行季度跟踪考核，做到按

时考核，责任到人，奖罚分明。

⑤ 全面开展节能减排，贯彻落实降本增效

报告期内，公司制定了《节能降耗管理制度》，通过冷媒合并、空调降频、错峰用气等措施，

节约了能源费用；通过提前还贷、提高承兑汇票比例、调整流贷时间等措施，加强了资金成本管

理；通过全面预算管理，降低了管理费用和销售费用。

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(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

预防制品 343,507,537.73 147,830,060.74 56.96 -33.33 6.03 减少

15.98

个百分

点

血液制品 471,227,357.00 257,259,821.11 45.41 -13.09 -17.27 增加 2.77

个百分点

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

华北、东北、西北地区 272,474,708.15 9.15

华南、华东区 312,554,079.60 16.52

西南、华中区 214,448,602.87 -57.01

国外地区 15,257,504.11 -62.59

合计 814,734,894.73 -22.95

(三) 核心竞争力分析

1、品牌优势

公司历史积淀深厚，原控股股东北京所前身为成立于 1919 年 3 月的北洋政府中央防疫处，建

国后隶属于卫生部。北京所在世界上第一个成功分离了沙眼衣原体；在我国首先研究成功了天花

疫苗（天坛株）。公司自成立之初，即承继了北京所的品牌优势，公司的"天坛"牌系列疫苗，在

市场拥有较高的知名度。近年来，公司先后收购了长春祈健和成都蓉生，"祈健"牌水痘疫苗和"

蓉生"牌系列血液制品受到市场广泛认可，进一步加强了公司整体的品牌知名度。"蓉生"牌系列血

液制品被卫生部誉为"血液制品的典范"。

2、规模优势

公司拥有 30 余种产品文号，包括乙型肝炎疫苗、脊髓灰质炎疫苗、麻腮风疫苗、乙型脑炎疫

苗、流感疫苗、水痘疫苗、人血白蛋白、静注人免疫球蛋白等品种，是国内疫苗生产品种最全的

厂家之一，是国内最大的预防疫苗生产基地和计划免疫规划供应单位之一。麻腮风系列和水痘疫

苗等主导产品生产能力居国内领先地位，规模化优势明显。公司控股子公司成都蓉生是国内血液

制品行业三甲企业之一，血浆规模较大。

3、技术工艺优势

公司拥有先进的生产工艺，在制造工艺、产品质量和接种后反应性及免疫原性方面均达到国

内先进水平，亦庄基地建成后将推动公司生产水平的整体升级。公司建立了以自主创新为主体、

以技术革新、技术改造、产品升级换代为补充的创新发展战略，通过建立关键技术平台，加大研

发投入，不断完善创新体系，提高创新能力。

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2015 年半年度报告

4、新基地建成带来的发展优势

亦庄基地按照新版 GMP 和欧盟标准设计，具有较为先进的建设标准、设施设备及质量管理体

系、规模化生产工艺，其中口服液体脊灰疫苗按照 WHO 预认证标准建设，为开拓国际市场提供了

条件。新基地建成将为公司带来更大的发展机会，推动公司国际化进程、促进公司做强做优。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

资金来

抵押物源并说

借款方贷款期贷款利借款用是否逾是否关是否展是否涉关联关预期收投资盈

委托贷款金额或担保明是否

名称限率途期联交易期诉系益亏

人为募集

资金

成都蓉 120,000,000.00 1 6 流动资否否否否否否控股子 6940000

生药业金周转公司

有限责

任公司

委托贷款情况说明

天坛生物向成都蓉生发放委托贷款 120,000,000.00 元，为信用借款，借款期限为 2014 年 5 月 21 日至 2015 年 5 月 21 日，已进行展期 1 年，到期日

为 2016 年 5 月 21 日，为用于流动资金周转，借款利率为 6%。

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、主要子公司、参股公司分析

公司控股子公司长春祈健生物制品有限公司主要从事疫苗（水痘减毒活疫苗、麻疹减毒活疫

苗）生产；开发、研制生物药品；生物技术转让、咨询、服务。注册资本 14,000 万元，本报告期

末总资产 540,842,546.21 元，净资产 365,130,071.75 元，本报告期实现营业收入 159,954,334.01

元，净利润 89,736,706.76 元。

公司控股子公司成都蓉生药业有限责任公司主要从事血液制品生产，生物制品的研制、开发；

生物技术转让、咨询、服务。注册资本 30,326.10 万元，本报告期末总资产 1,177,739,644.33

元，归属于母公司净资产 670,444,345.09 元，本报告期实现营业收入 479,398,210.13 元，归属

于母公司净利润 125,884,502.25 元。

公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务，注册资

本 200 万元，本报告期末总资产 1,127,225.83 元，净资产 1,084,063.60 元，本报告期实现营业

收入 20,018.87 元，净利润-390,327.23 元。

根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人吴金凤共同出资

组建聊城天坛生物单采血浆站有限公司，本公司累计出资 15,200,000.00 元，持股比例为 80%；

吴金凤累计出资 3,800,000.00 元，持股比例为 20%。公司 2013 持有的聊城浆站 80%股权转让过户

手续已经履行完毕，聊城浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司（持股 80%）和吴金凤（持

股 20%）。目前该公司运营正常。

根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人张龙共同出资组

建浑源天坛生物单采血浆站有限公司，本公司累计出资 6,360,000.00 元，持股比例为 80%；张龙

累计出资 1,590,000.00 元，持股比例为 20%。公司 2013 年将持有的浑源浆站 80%股权转让过户手

续已经履行完毕，浑源浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司（持股 80%）和张龙（持股

20%）。目前该公司运营正常。

根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人李建华共同出资

组建山阴天坛生物单采血浆有限公司（山阴浆站），本公司累计出资 6,560,000.00 元，持股比例

为 80%；李建华累计出资 1,640,000.00 元，持股比例为 20%。公司 2013 年将持有的山阴浆站 80%

股权转让过户手续已经履行完毕，山阴浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司（持股 80%）

和李建华（持股 20%）。目前该公司运营正常。

根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人郅冬梅共同出资

组建忻州天坛生物单采血浆有限公司（忻州浆站），本公司累计出资 20,000,000.00 元，持股比

例为 80%；郅冬梅累计出资 5,000,000.00 元，持股比例为 20%。公司 2013 年将持有的忻州浆站

80%股权转让过户手续已经履行完毕，忻州浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司（持股

80%）和郅冬梅（持股 20%）。目前该公司运营正常。

5、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名项目本报告期投入金

项目金额累计实际投入金额项目收益情况

称进度额

亦庄疫 3,799,680,000.00 79% 177,371,513.70 2,998,363,343.96 /

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2015 年半年度报告

苗产业

基地

（含特

储项

目）

合计 3,799,680,000.00 / 177,371,513.70 2,998,363,343.96 /

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年，公司亦庄疫苗产业基地项目处于收尾和工程结算阶段，资金需求仍然较大，考虑公

司实际情况和长期持续发展的需要，2014 年度公司不进行利润分配和资本公积转增股本。未分配

利润主要用于弥补公司亦庄项目建设资金缺口。该方案经公司六届七次董事会和 2014 年度股东大

会审议通过。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

√适用 □不适用

①公司亦庄项目投产前期达到合理产能尚需一定时间，短期内难以实现规模效益。

②公司亦庄项目建设接近尾声，随着在建工程转入固定资产，折旧费用和债务融资项目借款

利息费用化金额将继续增加。

③公司亦庄项目车间 GMP 认证按时间推进，未经认证车间停工费用将继续发生。

④公司亦庄项目建设规模较大，能源消耗、物资消耗、运行费用均大幅增加。

⑤麻腮风系列产品在二季度出现部分批次自检重试评估情况，产品产出率下降。

上述因素可能对公司业绩产生较大影响。

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

公司董事会六届七次会议和 2014 年度股东大会关联交易公告已于 2015 年 3 月 24 日发布于《上

审议通过了《关于公司 2014 年度日常关联交易海证券报》和上海证券交易所网站。

情况及 2015 年度日常关联交易预计的议案》，

预计 2015 年度公司日常关联交易金额为

215,775.72 万元。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

截止 2015 年 6 月 30 日，本公司涉及承诺事项主要系公司为亦庄新产业基地签订的建设工程

合同、工程设备采购合同等。主要合同履行情况如下：

（1）2010 年 4 月 20 日，因亦庄新产业基地 101#、102# 工程建设需要，公司与北京市第五

建筑工程有限公司签订了编号为 (10) 司基字 -05 的工程总承包合同，合同签订金额

195,110,426.00 元，已履行金额为 191,331,899.78 元，未履行金额为 3,778,526.22 元。

（2）2010 年 9 月 28 日，因亦庄新产业基地 105#、107#工程建设需要，公司与中国建筑第二

工程局有限公司签订了编号为（ 10 ）司基字 -18 的工程总承包合同，合同签订金额为

318,275,467.00 元，已履行金额为 285,475,948.25 元，未履行金额为 32,799,518.75 元。

（3）2010 年 9 月 27 日，因亦庄新产业基地 103#工程建设需要，公司与北京市第五建筑工程

有限公司签订了编号为（10）司基字-19 工程总承包合同，合同签订金额为 236,980,345.00 元，

已履行完毕。

（4）2011 年 7 月 25 日，因亦庄新产业基地 201#工程建设需要，公司与中国建筑第二工程局

有限公司签订了编号为(11)司基字-05 工程总承包合同，合同签订金额为 239,370,487.00 元，已

履行金额为 221,296,374.04 元，未履行金额为 18,074,112.96 元。

（5）2011 年 11 月 11 日，因亦庄新产业基地 104#等工程建设需要，公司与中国建筑第二工

程局有限公司签订了编号为(11)司基字-23 工程总承包合同，合同签订金额为 321,422,351.89 元，

已履行金额为 241,636,558.89 元，未履行金额为 79,785,793 元。

(6)2014 年 8 月 22 日子公司成都蓉生药业有限责任公司与 VANIR 生物有限公司签署 r-FVlla

技术转让和技术服务协议，用于生产重组活化凝血因子Ⅶ,技术转让费 1,722 万美元，约合人民币

10,561.53 万元,已履行金额 1,865.53 万元,未履行金额 8,696 万元。

四、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

第 13 页共 102 页

2015 年半年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能

及时履如未能

是否是否

承诺时行应说及时履

承诺承诺类有履及时

承诺方承诺内容间及期明未完行应说

背景型行期严格

限成履行明下一

限履行

的具体步计划

原因

公司控股股东中国生物技术

股份有限公司将积极致力于 2011

集团内部所属企业的业务整年3月

中国生

合及改制工作，采取有力措 15 日

其他解决同物技术

施，力争早日解决系统内其他至是是

承诺业竞争股份有

企业与天坛生物之间的同业 2016

限公司

竞争，从而更加规范上市公司年3月

的运作，更好地保护广大中小 15 日

投资者的利益。

五、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

六、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

七、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

八、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

本报告期内，公司控股子公司成都蓉生下属的 3 家单采血浆公司顺利换发了新的单采血浆许

可证，具体情况如下：

采浆公司归属公司有效期许可证号码

成都蓉生药业有限责 2015-05-26 至川卫采浆字（2007）

都江堰蓉生单采血浆有限公司

任公司 2016-03-08 06 号

金堂蓉生单采血浆有限公司成都蓉生药业有限责 2015-05-26 至川卫采浆字（2007）

第 14 页共 102 页

2015 年半年度报告

任公司 2016-05-14 07 号

成都蓉生药业有限责 2015-07-10 至川卫采浆字（2007）

仁寿蓉生单采血浆有限公司

任公司 2017-07-09 05 号

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 24,708

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情

持有有限

股东名称报告期内增比例况

期末持股数量售条件股股东性质

（全称）减 (%) 股份状数量

份数量

态

中国生物技

术股份有限 0 274,725,000 53.30 0 无 0 国有法人

公司

成都生物制

品研究所有 -1,896,602 19,954,883 3.87 0 无 0 国有法人

限责任公司

郭晓民 2,352,080 6,738,880 1.31 0 无 0 未知

北京生物制

品研究所有 0 5,365,383 1.04 0 无 0 国有法人

限责任公司

香港中央结

4,266,889 4,975,340 0.97 0 无 0 未知

算有限公司

张俊发 -261,451 2,920,000 0.57 0 无 0 未知

中海信托股

份有限公司-

浦江之星 8

0 2,904,342 0.56 0 无 0 未知

号集合资金

信托计划二

期

俞辉 2,599,654 2,885,412 0.56 0 无 0 未知

第 15 页共 102 页

2015 年半年度报告

朱韵 2,506,962 2,506,962 0.49 0 无 0 未知

龙淑超 2,394,893 2,394,893 0.46 0 无 0 未知

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

中国生物技术股份有限公 274,725,000 人民币普 274,725,000

司通股

成都生物制品研究所有限 19,954,883 人民币普 19,954,883

责任公司通股

郭晓民 6,738,880 人民币普 6,738,880

通股

北京生物制品研究所有限 5,365,383 人民币普 5,365,383

责任公司通股

香港中央结算有限公司 4,975,340 人民币普 4,975,340

通股

张俊发 2,920,000 人民币普 2,920,000

通股

中海信托股份有限公司-浦 2,904,342 2,904,342

人民币普

江之星 8 号集合资金信托

通股

计划二期

俞辉人民币普

2,885,412 2,885,412

通股

朱韵 2,506,962 人民币普 2,506,962

通股

龙淑超 2,394,893 人民币普 2,394,893

通股

上述股东关联关系或一致上述股东中成都生物制品研究所有限责任公司和北京生物制品研究

行动的说明所有限责任公司为中国生物技术股份有限公司的子公司，属于一致

行动人。其他股东未知有关联关系或一致行动关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

第 16 页共 102 页

2015 年半年度报告

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

杨晓明董事选举

魏树源董事选举

魏树源总经理聘任

赵国军副总经理聘任

周斌董事离任工作变动

曾令冰董事、总经理离任工作变动

杨小兵副总经理离任工作变动

吴振山副总经理离任工作变动

第 17 页共 102 页

2015 年半年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司

单位:元币种:人民币

附

项目期末余额期初余额

注

流动资产：

货币资金 510,651,906.80 953,031,427.60

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 46,123,980.00 48,371,939.00

应收账款 300,356,853.70 218,227,680.48

预付款项 19,211,993.98 13,147,249.47

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 21,671,964.77 25,452,349.25

买入返售金融资产

存货 872,111,656.20 814,323,557.70

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,806,163.65 7,273,538.10

流动资产合计 1,771,934,519.10 2,079,827,741.60

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 45,955,680.00 45,955,680.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 1,355,307.79 1,392,304.76

固定资产 2,670,199,741.76 2,234,587,943.45

在建工程 890,894,866.47 1,171,616,483.44

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

第 18 页共 102 页

2015 年半年度报告

油气资产

无形资产 194,400,646.19 197,905,912.28

开发支出 6,979,662.82 6,465,679.52

商誉

长期待摊费用 1,173,452.20 1,242,478.80

递延所得税资产 6,213,958.54 8,683,799.49

其他非流动资产 175,414,847.35 267,770,394.18

非流动资产合计 3,992,588,163.12 3,935,620,675.92

资产总计 5,764,522,682.22 6,015,448,417.52

流动负债：

短期借款 160,000,000.00 208,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 70,486,226.55 71,939,618.55

应付账款 45,765,014.22 43,284,297.02

预收款项 76,056,799.48 102,164,968.08

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 83,054,532.24 68,225,191.68

应交税费 38,880,295.93 45,916,119.02

应付利息 2,760,904.23 4,535,288.82

应付股利 43,600,000.00

其他应付款 655,756,482.04 645,253,519.56

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 648,193,524.77 1,361,650,627.94

其他流动负债

流动负债合计 1,824,553,779.46 2,550,969,630.67

非流动负债：

长期借款 1,517,584,292.00 1,044,451,766.21

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 28,531,300.00 28,531,300.00

专项应付款

预计负债

递延收益 51,598,676.72 44,346,669.37

递延所得税负债

其他非流动负债 96,873,641.81 129,516,441.81

非流动负债合计 1,694,587,910.53 1,246,846,177.39

第 19 页共 102 页

2015 年半年度报告

负债合计 3,519,141,689.99 3,797,815,808.06

所有者权益

股本 515,466,868.00 515,466,868.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 166,055,695.07 164,055,695.07

减：库存股

其他综合收益 -2,914,100.00 -2,914,100.00

专项储备

盈余公积 144,770,790.41 144,770,790.41

一般风险准备

未分配利润 1,174,508,172.52 1,119,597,678.27

归属于母公司所有者权益 1,997,887,426.00 1,940,976,931.75

合计

少数股东权益 247,493,566.23 276,655,677.71

所有者权益合计 2,245,380,992.23 2,217,632,609.46

负债和所有者权益总 5,764,522,682.22 6,015,448,417.52

计

法定代表人：魏树源主管会计工作负责人：李胜彩会计机构负责人：张晓青

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:北京天坛生物制品股份有限公司

单位:元币种:人民币

附

项目期末余额期初余额

注

流动资产：

货币资金 292,698,041.78 826,228,256.53

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,186,880.00 14,243,984.00

应收账款 123,219,235.00 66,775,359.71

预付款项 6,345,439.14 1,338,695.05

应收利息 170,000.00 205,333.33

应收股利 233,400,000.00

其他应收款 15,176,602.08 18,908,995.24

存货 237,517,745.30 179,718,293.10

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 121,789,859.95 127,206,481.82

流动资产合计 1,034,503,803.25 1,234,625,398.78

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

第 20 页共 102 页

2015 年半年度报告

长期应收款

长期股权投资 511,658,720.86 511,658,720.86

投资性房地产 1,355,307.79 1,392,304.76

固定资产 2,200,657,022.83 1,772,677,242.24

在建工程 862,461,298.10 1,162,229,023.97

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 143,732,922.97 145,655,132.66

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 158,138,984.47 232,020,206.22

非流动资产合计 3,878,004,257.02 3,825,632,630.71

资产总计 4,912,508,060.27 5,060,258,029.49

流动负债：

短期借款 50,000,000.00 73,000,000.00

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 53,459,260.65 50,174,030.02

应付账款 27,496,011.45 19,544,634.73

预收款项 56,534,701.37 80,370,338.65

应付职工薪酬 62,302,116.97 52,429,424.45

应交税费 1,526,710.09 1,612,409.36

应付利息 2,593,793.12 4,356,955.49

应付股利 -

其他应付款 598,684,460.04 588,065,044.82

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 647,853,524.77 1,359,785,792.16

其他流动负债

流动负债合计 1,500,450,578.46 2,229,338,629.68

非流动负债：

长期借款 1,517,584,292.00 1,044,451,766.21

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 27,210,000.00 27,210,000.00

专项应付款

预计负债

递延收益 49,747,450.18 42,680,551.09

递延所得税负债

其他非流动负债 95,873,641.81 128,516,441.81

非流动负债合计 1,690,415,383.99 1,242,858,759.11

负债合计 3,190,865,962.45 3,472,197,388.79

第 21 页共 102 页

2015 年半年度报告

所有者权益：

股本 515,466,868.00 515,466,868.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 126,851,912.79 124,851,912.79

减：库存股

其他综合收益 -2,810,000.00 -2,810,000.00

专项储备

盈余公积 144,770,790.41 144,770,790.41

未分配利润 937,362,526.62 805,781,069.50

所有者权益合计 1,721,642,097.82 1,588,060,640.70

负债和所有者权益总计 4,912,508,060.27 5,060,258,029.49

法定代表人：魏树源主管会计工作负责人：李胜彩会计机构负责人：张晓青

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 824,133,908.07 1,083,292,306.88

其中：营业收入 824,133,908.07 1,083,292,306.88

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 673,878,067.90 752,195,816.34

其中：营业成本 411,048,079.65 458,345,143.19

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,963,509.36 8,754,307.82

销售费用 42,323,203.46 61,190,660.32

管理费用 157,899,244.57 193,731,796.30

财务费用 55,494,328.78 17,328,349.66

资产减值损失 3,149,702.08 12,845,559.05

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 1,736,843.63

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 150,255,840.17 332,833,334.17

第 22 页共 102 页

2015 年半年度报告

加：营业外收入 8,756,138.33 3,558,560.48

其中：非流动资产处置利得 41,473.78 6,246.80

减：营业外支出 8,076,136.30 712,818.44

其中：非流动资产处置损失 33,236.98

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 150,935,842.20 335,679,076.21

减：所得税费用 38,587,459.43 52,251,460.50

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,348,382.77 283,427,615.71

归属于母公司所有者的净利润 54,910,494.25 229,029,061.61

少数股东损益 57,437,888.52 54,398,554.10

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 112,348,382.77 283,427,615.71

归属于母公司所有者的综合收益总额 54,910,494.25 229,029,061.61

归属于少数股东的综合收益总额 57,437,888.52 54,398,554.10

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.44

（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.44

法定代表人：魏树源主管会计工作负责人：李胜彩会计机构负责人：张晓青

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 191,064,646.02 379,362,910.16

减：营业成本 122,146,183.10 117,972,319.07

营业税金及附加 906,414.11 2,658,334.46

销售费用 20,794,470.89 27,719,469.84

第 23 页共 102 页

2015 年半年度报告

管理费用 98,225,197.88 145,157,029.97

财务费用 48,972,164.57 7,857,662.88

资产减值损失 971,381.89 13,408,839.59

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 233,400,000.00 191,100,000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,448,833.58 255,689,254.35

加：营业外收入 7,148,518.30 3,062,313.20

其中：非流动资产处置利得 38,828.78

减：营业外支出 8,015,894.76

其中：非流动资产处置损失 290.40

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 131,581,457.12 258,751,567.55

减：所得税费用 10,969,815.13

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 131,581,457.12 247,781,752.42

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 131,581,457.12 247,781,752.42

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.26 0.48

（二）稀释每股收益(元/股) 0.26 0.48

法定代表人：魏树源主管会计工作负责人：李胜彩会计机构负责人：张晓青

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 712,241,644.76 912,684,834.38

第 24 页共 102 页

2015 年半年度报告

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 37,259,798.43 38,214,624.41

经营活动现金流入小计 749,501,443.19 950,899,458.79

购买商品、接受劳务支付的现金 300,141,081.64 272,513,993.73

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 177,721,526.82 166,132,211.24

支付的各项税费 85,459,895.22 213,916,101.43

支付其他与经营活动有关的现金 81,616,336.24 97,503,356.23

经营活动现金流出小计 644,938,839.92 750,065,662.63

经营活动产生的现金流量净额 104,562,603.27 200,833,796.16

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,075,590.00

取得投资收益收到的现金 1,261,253.63

处置固定资产、无形资产和其他长 13,950.00 9,100.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 13,950.00 2,345,943.63

购建固定资产、无形资产和其他长 148,486,882.87 257,699,940.25

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 148,486,882.87 257,699,940.25

投资活动产生的现金流量净额 -148,472,932.87 -255,353,996.62

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 739,679,629.62 1,278,450,283.10

第 25 页共 102 页

2015 年半年度报告

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 15,840,356.76 27,482,050.27

筹资活动现金流入小计 755,519,986.38 1,305,932,333.37

偿还债务支付的现金 1,022,411,637.27 147,008,444.20

分配股利、利润或偿付利息支付的 109,662,262.60 125,502,033.07

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 54,200,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 19,792,103.60 20,120,608.95

筹资活动现金流出小计 1,151,866,003.47 292,631,086.22

筹资活动产生的现金流量净额 -396,346,017.09 1,013,301,247.15

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -348,201.87 836,566.06

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -440,604,548.56 959,617,612.75

加：期初现金及现金等价物余额 924,571,582.43 638,743,499.71

六、期末现金及现金等价物余额 483,967,033.87 1,598,361,112.46

法定代表人：魏树源主管会计工作负责人：李胜彩会计机构负责人：张晓青

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 121,094,507.40 172,652,957.09

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 33,755,892.95 31,456,695.63

经营活动现金流入小计 154,850,400.35 204,109,652.72

购买商品、接受劳务支付的现金 104,419,321.84 65,298,884.26

支付给职工以及为职工支付的现金 99,277,409.93 90,488,128.78

支付的各项税费 13,924,018.71 40,649,635.52

支付其他与经营活动有关的现金 33,289,385.44 48,049,924.82

经营活动现金流出小计 250,910,135.92 244,486,573.38

经营活动产生的现金流量净额 -96,059,735.57 -40,376,920.66

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 3,347,333.33 184,215,116.66

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 122,600,000.00

投资活动现金流入小计 3,347,333.33 306,815,116.66

购建固定资产、无形资产和其他长 118,806,344.66 226,977,193.55

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

第 26 页共 102 页

2015 年半年度报告

支付其他与投资活动有关的现金 175,000,000.00

投资活动现金流出小计 118,806,344.66 401,977,193.55

投资活动产生的现金流量净额 -115,459,011.33 -95,162,076.89

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 629,679,629.62 1,242,150,283.10

收到其他与筹资活动有关的现金 15,840,356.76 26,748,963.27

筹资活动现金流入小计 645,519,986.38 1,268,899,246.37

偿还债务支付的现金 887,411,637.27 252,708,444.20

分配股利、利润或偿付利息支付的 64,220,484.82 69,968,014.47

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 15,152,578.60 14,565,405.62

筹资活动现金流出小计 966,784,700.69 337,241,864.29

筹资活动产生的现金流量净额 -321,264,714.31 931,657,382.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -80,778.21 863,116.72

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -532,864,239.42 796,981,501.25

加：期初现金及现金等价物余额 803,516,933.27 548,729,432.82

六、期末现金及现金等价物余额 270,652,693.85 1,345,710,934.07

法定代表人：魏树源主管会计工作负责人：李胜彩会计机构负责人：张晓青

第 27 页共 102 页

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 515,466 164,055 -2,914, 144,770 1,119,5 276,655,6 2,217,632

,868.00 ,695.07 100.00 ,790.41 97,678. 77.71 ,609.46

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 515,466 164,055 -2,914, 144,770 1,119,5 276,655,6 2,217,632

,868.00 ,695.07 100.00 ,790.41 97,678. 77.71 ,609.46

三、本期增减变动金额（减 2,000,0 54,910, -29,162,1 27,748,38

少以“－”号填列） 00.00 494.25 11.48 2.77

（一）综合收益总额 54,910, 57,437,88 112,348,3

494.25 8.52 82.77

（二）所有者投入和减少资 2,000,0 2,000,000

本 00.00 .00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 2,000,0 2,000,000

00.00 .00

（三）利润分配 -86,600,0 -86,600,0

00.00 00.00

第 28 页共 102 页

2015 年半年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -86,600,0 -86,600,0

分配 00.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 515,466 166,055 -2,914, 144,770 1,174,5 247,493,5 2,245,380

,868.00 ,695.07 100.00 ,790.41 08,172. 66.23 ,992.23

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东

其他权益工具所有者权益合计

资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风权益

股本未分配利润

优先股永续债其他积股合收益备积险准备

一、上年期末余额 515,466 164,055, 141,555, 1,104,956,06 250,290, 2,176,324,721.65

,868.00 695.07 729.72 2.59 366.27

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 515,466 164,055 141,555 1,104,956, 250,290,3 2,176,324,721.65

,868.00 ,695.07 ,729.72 062.59 66.27

第 29 页共 102 页

2015 年半年度报告

三、本期增减变动金额（减 229,029,061. -14,501,4 214,527,615.71

少以“－”号填列） 61 45.90

（一）综合收益总额 229,029,061. 54,398,554. 283,427,615.71

61 10

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -68,900,000 -68,900,000

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -68,900,0 -68,900,000

分配 00

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 5154668 164,055 141,555, 1,333,985 235,788,9 2,390,852,337.36

68.00 ,695.07 729.72 ,124.20 20.37

法定代表人：魏树源主管会计工作负责人：李胜彩会计机构负责人：张晓青

第 30 页共 102 页

2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权益合

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润计

一、上年期末余额 515,466,8 124,851,9 -2,810,0 144,770, 80578106 1,588,060,64

68.00 12.79 00.00 790.41 9.50 0.70

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 515,466,8 124,851,9 -2,810,0 144,770, 805,781, 1,588,060,64

68.00 12.79 00.00 790.41 069.50 0.70

三、本期增减变动金额（减 2,000,000 131,581, 133,581,45

少以“－”号填列） .00 457.12 7.12

（一）综合收益总额 131,581, 131,581,457.

457.12 12

（二）所有者投入和减少资 2,000,000 2,000,000.00

本 .00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 2,000,000 2,000,000.00

.00

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

第 31 页共 102 页

2015 年半年度报告

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 515,466,8 126,851,9 -2,810,0 144,770, 937,362, 1,721,642,09

68.00 12.79 00.00 790.41 526.62 7.82

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 515,466,8 124,851,9 141,555, 881,189, 1,663,063

68.00 12.79 729.72 470.14 ,980.65

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 515,466,8 124,851,9 141,555, 881,189, 1,663,063

68.00 12.79 729.72 470.14 ,980.65

三、本期增减变动金额（减 247,781, 247,781,7

少以“－”号填列） 752.42 52.42

（一）综合收益总额 247,781, 247,781,7

752.42 52.42

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

第 32 页共 102 页

2015 年半年度报告

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 515,466,8 124,851,9 141,555, 1,128,97 1,910,845

68.00 12.79 729.72 1,222.56 ,733.07

法定代表人：魏树源主管会计工作负责人：李胜彩会计机构负责人：张晓青

第 33 页共 102 页

2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 1997 年 6 月经卫生部

卫计发（1997）第 214 号文批准，由北京生物制品研究所有限责任公司（原名为北京生物制品研

究所，以下简称“北京所”）独家发起成立，后经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）

111 号和（1998）112 号文批准，于 1998 年 5 月公开发行社会公众股 3,000 万股，发行后总股本

为 12,000 万股。1999 年本公司以 1998 年 12 月 31 日的未分配利润向全体股东每 10 股送 2 股，

以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，共计增加股本 7,200 万股，送股和转增股本后的总股

本为 19,200 万股。

2003 年 8 月 21 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[2003]97 号文批准，本公司向社会

公众发行 2,500 万股普通股，发行后总股本为 21,700 万股。

2004 年本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 21,700 万股为基数，以资本公积金向全体股东每

10 股转增 5 股，计增加股本 10,850 万股，转增股本后的总股本为 32,550 万股。

2006 年 5 月 9 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）526 号文批准，本公

司进行了股权分置改革，非流通股股东北京所向 2006 年 5 月 19 日登记在册的全体流通股股东执

行 3,285 万股对价安排,即流通股股东每 10 股获得 3 股股份。股改后总股本 32,550 万股保持不变。

2007 年 2 月 14 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1575 号文批准，于 2007

年 7 月 20 日将原控股股东北京所持有本公司的 18,315 万股国有法人股权全部划转给中国生物技

术股份有限公司（原为中国生物技术集团公司，以下简称“中生股份”）。本次股权划转完成后，

中生股份成为本公司母公司，持有本公司有限售条件的流通股 18,315 万股，占总股本的 56.27%。

2008 年本公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 32,550 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10

股转增 5 股，计增加股本 16,275 万股，转增股本后的总股本为 48,825 万股。

2009 年 9 月，经国务院批准，本公司控股股东中生股份与中国医药集团总公司实行联合重组。

公司实际控制人变更为重组后的中国医药集团总公司。

2009 年 10 月，中国证券监督管理委员会核准本公司分别向成都生物制品研究所有限责任公

司（原名为成都生物制品研究所，以下简称“成都所”）和北京所定向发行股份以收购成都蓉生

药业有限责任公司（以下简称“蓉生药业”）51%股权和北京所国有土地使用权，并同时以现金购

买蓉生药业剩余 39%的股权。

2010 年 10 月，本公司完成对蓉生药业和北京所国有土地使用权的定向发行股份收购。发行

完成后总股本为 51,546.68 万股。

2011 年 10 月，本公司的控股股东中国生物技术集团公司改制为中国生物技术股份有限公司，

其持有本公司的股份数量以及相应股权性质均未发生变化，本公司的控股股东未发生变化。

本公司注册地址北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 A 座 126 室，总部地址为北京市北

京经济技术开发区博兴二路 6 号；组织形式为股份有限公司。

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2015 年半年度报告

公司的基本组织架构：公司按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构，设有股东大

会、董事会和监事会，董事会下设有审计委员会、战略与投资委员会和业绩考核与薪酬委员会，

下设董事会办公室、审计部、总经理办公室、人力资源部、财务部、研究开发部、投资管理部、

采购部、生产技术部、销售部、储运部、质量保证部等多个具体职能管理部门。

公司拥有长春祈健生物制品有限公司、成都蓉生药业有限责任公司、北京天泽生物制品有限

公司以及十八家单采血浆公司等子公司。

本公司是一家从事疫苗、血液制剂等生物制品的研究、生产和经营的股份制企业。是国家免

疫规划疫苗的重要生产基地。公司营业收入主要由疫苗制品、血液制品收入构成。

经营范围包括：（1）许可经营项目：制造生物制品、体外诊断试剂；（2）普通货运：货物

专用运输（冷藏保鲜）；（3）一般经营项目：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；

法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册

后方可经营的；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。

本公司控股股东为中国生物技术股份有限公司，实际控制人为中国医药集团总公司。

本财务报告已于 2015 年 8 月 21 日经本公司第六届董事会第九次会议批准报出。

2. 合并财务报表范围

本期的合并财务报表范围未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有

关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，未发现影响公司持续经营能力的重大事项，

公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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2015 年半年度报告

3. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产

和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价

账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投

资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被

购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期

投资收益。

（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在购买

日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之

和。

（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新

计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

5. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母

公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。

6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个

参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与

方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安

排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营安排的会计处理:

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准

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2015 年半年度报告

则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认

单独所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出

份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费

用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投

资进行会计处理。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

1）. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2）. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采

用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收

益。

9. 金融工具

1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到

期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融

负债。

2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成

本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

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2015 年半年度报告

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按

照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，

计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；

处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差

额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该

金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移

金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者

权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场

的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价

模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为

确定其公允价值的基础。

5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进

行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生

减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金

融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计

未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，

将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金

流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

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2015 年半年度报告

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种

下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一

并转出计入减值损失。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单户金额 500 万元以上（含）为标准。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未

来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提

坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合

中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的

应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征

的应收款项组合中进行减值测试。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 8 8

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 8 8

2－3 年 8 8

3 年以上 100 100

3－4 年 100 100

4－5 年 100 100

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(2).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收账款项的未来现金流量现值与以账龄为信用

风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存

在显著差异。

坏账准备的计提方法对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务

人很可能无法履行还款义务的应收款项、与对方

存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，单独进

行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，确认减值损失，计提坏账准备

11. 存货

1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2）发出存货的计价方法

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2015 年半年度报告

加权平均法

3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4）存货的盘存制度

永续盘存制

5）低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

一次摊销法

(2)包装物

一次摊销法

12. 长期股权投资

1）投资成本确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始

投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间

的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者

权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日

取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资

本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者

投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除

外）。

2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核

算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认

为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,

确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得

投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵

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2015 年半年度报告

销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但

内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被

投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公

司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位

净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益

以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有

能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政

策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按

照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

13. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无

形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，

按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位

价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限

平均法)提取折旧。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物平均年限法 10-30 5.00 9.50-3.17

机器设备平均年限法 5-15 5.00 19.00-6.33

电子设备平均年限法 5-10 5.00 19.00-9.50

运输设备平均年限法 10-12 5.00 9.50-7.92

办公设备平均年限法 5-10 5.00 19.00-9.50

其他设备平均年限法 5-10 5.00 19.00-9.50

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：a 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移

给承租人；b 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租

赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；c 即使资产

的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上

（含 75%）]；d 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公

允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始

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2015 年半年度报告

日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；e 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租

人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者

入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

15. 在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

16. 借款费用

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

借款费用资本化期间：

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已

经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

（4）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或

者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加

权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

a.无形资产包括地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

b.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

c．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收

回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资

产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益

的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产

将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无

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2015 年半年度报告

形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可

靠地计量。

18. 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用

项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益

19. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或

相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

a.内退福利

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休

年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自

内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退

福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供

服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利

标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

b.其他补充退休福利

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休

福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产

的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累

积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利

得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产

生的变动计入其他综合收益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福

利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，

同时计入当期损益。

20. 预计负债

1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承

担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，

公司将该项义务确认为预计负债。

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2015 年半年度报告

2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负

债表日对预计负债的账面价值进行复核。

21. 收入

1）销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移

给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有

效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发

生或将发生的成本能够可靠地计量。

收入确认时点：销售商品为客户签收时确认收入。

2）提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比

例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已

经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同

金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当

期损益，不确认劳务收入。

收入确认时点：提供劳务为劳务发生时确认收入。

3）让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用

费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

22. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

对用于购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息，属于与资产相

关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

a．取得固定的定额标准的政府补助、税收返还等属于与收益相关的政府补助。

对于综合性项目的政府补助，需要将其补助资金分解为与资产相关的部分和与收益相关的部

分；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

b 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，按当期的项目进度所用款项与拨款金额孰低的原

则计入当期损益。

用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，

计入当期损益。

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2015 年半年度报告

23. 递延所得税资产/递延所得税负债

1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或

清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产

生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

24. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接

费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生

时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实

际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和

作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未

担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法

计算确认当期的融资收入。

25. 其他重要的会计政策和会计估计

特种储备核算方法

本公司参照《国家医药储备资金财务管理办法》进行财务管理和会计核算。

收到国家拨入储备资金时，同时增加资产和负债，储备资金形成的利息收入，于发生当期冲

减财务费用。储备物资按实际成本进行结转，所发生的成本费用能够直接归集到产品成本的，采

用直接计入的方法；不能够直接归集的，采用按本公司产品产量或产值进行合理分配的方法。

核销过期失效的特种储备物资时，同时减少资产和负债，并将给予的补偿款计入当期损益。

26. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税 3%、17%

消费税

营业税本公司按租赁收入的 5%计缴营 5%

业税。

城市维护建设税本公司及子公司长春祈健、北京 7%、5%

天泽生物制品有限责任公司、成

都蓉生按当期应纳流转税的 7%

计缴城市维护建设税，其他子公

司按当期应纳流转税的 5%计缴

城市维护建设税。

企业所得税本公司所得税的会计处理采用 15%、25%

资产负债表债务法。

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育费附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

1.都江堰血浆单采有限公司 25

2.高县蓉生单采血浆有限公司 25

3.简阳蓉生单采血浆有限公司 25

4.金堂蓉生单采血浆有限公司 25

5.罗江蓉生单采血浆有限公司 25

6.南江蓉生单采血浆有限公司 25

7.仁寿蓉生单采血浆有限公司 25

8.什邡蓉生单采血浆有限公司 25

9.通江蓉生单采血浆有限公司 25

10.中江蓉生单采血浆有限公司 25

11.渠县蓉生单采血浆有限公司 25

12.安岳蓉生单采血浆有限公司 25

13.南部县蓉生单采血浆有限公司 25

14.蓬溪蓉生单采血浆有限公司 25

15.北京天泽生物制品有限责任公司 25

2. 税收优惠

根据《关于简并增值税征收率政策的通知》（财税[2014]57 号）,为进一步规范税制、公平

税负，经国务院批准，决定简并和统一增值税征收率，将 6%和 4%的增值税征收率统一调整为 3%。

本公司及控股子公司长春祈健生物制品有限公司、成都蓉生药业有限责任公司及其下属单采

血浆公司属于“财税[2009] 9 号文件第二条第（三）项”所列的一般纳税人（用微生物、微生物

代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品），适用于“财税[2014]57 号”文

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2015 年半年度报告

件规定的第二条：财税[2009]9 号文件第二条第（三）项和第三条“依照 6%征收率”调整为“依

照 3%征收率”。自 2014 年 7 月 1 日起增值税征收率将由 6%调整为 3%。

合并范围内其余公司按销售商品和提供劳务的 17%税率计算销项税并抵扣进项税缴纳增值税。

2）城市维护建设税

本公司及子公司长春祈健、北京天泽生物制品有限责任公司、蓉生药业按当期应纳流转税的

7%计缴城市维护建设税，其他子公司按当期应纳流转税的 5%计缴城市维护建设税。

3）所得税

2014 年，根据国家《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》和

《关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知》(国科火字[2011]123 号)的有关规定，经企

业申报、专家评审、公示等程序，本公司、长春祈健、成都蓉生均通过了高新技术企业资格复审。

本公司获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联

合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201411003040,有效期三年。长春祈健获得由吉

林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发的《高新技术

企业证书》，证书编号为 GR201422000011，有效期三年。成都蓉生获得由四川省科学技术厅、四

川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编

号为 GF201451000387，有效期三年。本公司、长春祈健及成都蓉生本期按应纳所得税额 15%的优

惠税率计算企业所得税。

合并范围内其它公司企业所得税税率均为 25%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 928,680.70 503,693.6700

银行存款 483,036,555.15 924,067,888.76

其他货币资金 26,686,670.95 28,459,845.17

合计 510,651,906.80 953,031,427.60

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

（1）公司期末使用权受限的货币资金为银行承兑汇票保证金、保函保证金及信用证保证金

等。

（2）货币资金较期初减少442,379,520.80元，减幅46.42%，主要系本期公司偿还项目借款增

加。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 46,123,980.00 48,371,939.00

商业承兑票据

合计 46,123,980.00 48,371,939.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 375,31 99.74 75,935 20.23 299,37 286,58 98.44 68,353 23.85 218,22

征组合计提坏 3,273. ,303.3 7,970. 0,758. ,078.1 7,680.

账准备的应收 46 9 07 65 7 48

账款

单项金额不重 978,88 0.06 978,88 4,552, 1.56 4,552, 100.00

大但单独计提 3.61 3.61 666.00 666.00

坏账准备的应

收账款

376,29 / 75,935 / 300,35 291,13 / 72,905 / 218,22

合计 2,157. ,303.3 6,853. 3,424. ,744.1 7,680.

07 9 68 65 7 48

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

288,441,195.23 23,075,295.62 8.00

1 年以内小计 288,441,195.23 23,075,295.62 8.00

1至2年 21,084,156.81 1,686,732.54 8.00

2至3年 15,885,485.00 1,270,838.80 8.00

3 年以上 49,902,436.42 49,902,436.42 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 375,313,273.46 75,935,303.38

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款

单位名称与本公司关系金额年限总额的比例

（％）

河南省金鼎医药有限公司非集团内公司 25,010,000.00 1 年以内 7%

国药集团药业股份有限公司集团内公司 22,199,800.00 3 年以上 6%

河北省卫防生物制品供应中心非集团内公司 21,333,000.00 1 年以内，1-2 年 6%

杭州诚丰生物医药有限公司非集团内公司 16,500,000.00 1 年以内 4%

广州健兰生物制品有限公司非集团内公司 14,410,000.00 1 年以内 4%

合计 99,452,800.00 26%

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 17,490,711.38 91.04 12,489,151.87 95.00

1至2年 1,308,611.00 6.81 488,326.00 3.71

2至3年 273,581.73 1.42 94,181.73 0.72

3 年以上 139,089.87 0.72 75,589.87 0.57

第 49 页共 102 页

2015 年半年度报告

合计 19,211,993.98 100 13,147,249.47 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

主要是浆站的管理系统预付款及大修费用预付款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称与本公司关系金额时间未结算原因

上海泽煜实验设备有限公司非关联方 1,576,600.00 2015.02 预付材料款

北京青鸟时代科技发展有限责任公司非关联方 1,444,520.00 2014.12 预付材料款

上海沐灵机电科技有限公司非关联方 1,312,715.00 2,015.03 预付材料款

成都泰河科技有限公司非关联方 1,033,900.00 2015.05 预付材料款

四川省康润科技发展有限公司非关联方 1,033,400.00 2014.12 预付材料款

合计 6,401,135.00

期末金额前五名的预付款项为 6,401,135 元，占预付款项期末余额合计数的 33.32%。

7、应收利息

□适用 √不适用

8、应收股利

□适用 √不适用

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类

计提账面计提账面

别比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

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2015 年半年度报告

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

按 15,332,857 65.3 1,791,922. 11.6 13,540,934 17,549,501 64.0 1,969,230. 11.2 15,580,271

信 .49 5 59 9 .90 .17 0 10 2 .07

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

第 51 页共 102 页

2015 年半年度报告

单 8,131,029. 34.6 8,131,029. 9,872,078. 36.0 9,872,078.

项 87 5 87 18 0 18

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 23,463,887 / 1,791,922. / 21,671,964 27,421,579 / 1,969,230. / 25,452,349

计 .36 59 .77 .35 10 .25

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

10,460,074.84 833,605.98 8.00

1 年以内小计 10,460,074.84 833,605.98 8.00

1至2年 2,922,666.25 233,813.30 8.00

2至3年 1,375,666.40 110,053.31 8.00

3 年以上 614,450.00 614,450.00 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

15,372,857.49 1,791,922.59

合计

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金 12,847,421.48 12,993,305.20

特储代垫款 3,507,516.42 5,034,303.14

浆站备用资金 0.00 4,387,985.67

备用金 267,995.00 2,010,612.53

其他 6,840,954.46 2,995,372.81

合计 23,463,887.36 27,421,579.35

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

山东省省级机保证金 2,370,700.00 1 年以内 10.10 189,656.00

关政府采购中

心

山东省省级机保证金 1,501,979.00 3 年以内 6.40 120,158.32

关政府采购中

心

广东元正招标保证金 1,250,000.00 1 年以内 5.33 100,000.00

采购有限公司

部门借款能源费 1,138,604.00 1 年以内 4.85 91,088.32

内蒙古自治区保证金 1,063,664.70 1 年以内 4.53 85,093.18

卫生厅

合计 / 7,324,947.70 / 31.21 585,995.82

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 248,002,285.70 248,002,285.70 288,806,451.82 288,806,451.82

在产品 536,074,831.34 22,434,979.54 513,639,851.80 427,663,488.49 23,094,619.23 404,568,869.26

第 53 页共 102 页

2015 年半年度报告

库存商品 114,913,217.89 4,443,699.19 110,469,518.70 130,027,942.28 9,079,705.66 120,948,236.62

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

合计 898,990,334.93 26878678.73 872,111,656.20 846,497,882.59 32,174,324.89 814,323,557.70

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额转回或转期末余额

计提其他其他

销

原材料

在产品 23,094,61 659,639.6 22,434,97

9.23 9 9.54

库存商品 9,079,705 366,485.3 5,002,491 4,443,699

.66 9 .86 .19

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 32,174,32 366,485.3 5,662,131 26,878,67

4.89 9 .55 8.73

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预缴增值税 1,806,163.65 1,776,400.11

预付能源款 5,444,782.11

预缴所得税 52,355.88

合计 1,806,163.65 7,273,538.100

13、可供出售金融资产

√适用 □不适用

第 54 页共 102 页

2015 年半年度报告

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售债务

工具：

可供出售权益 48,120,000.00 2,164,320.00 45,955,680.00 48,120,000.00 2,164,320.00 45,955,680.00

工具：

按公允价值

计量的

按成本计量 48,120,000.00 2,164,320.00 45,955,680.00 48,120,000.00 2,164,320.00 45,955,680.00

的

合计 48,120,000.00 2,164,320.00 45,955,680.00 48,120,000.00 2,164,320.00 45,955,680.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被本

账面余额减值准备

投资期

被投资单位现

本本本本

单位持股金

期期期期

期初期末期初期末比例红

增减增减

(%) 利

加少加少

1．忻州天 20,000,00 20,000,000.00 10,880.00 10,880.00 80.00

坛生物单

0.00

采血浆有

限公司

2．浑源天 6,360,000. 6,360,000.00 1,151,760.00 1,151,760.00 80.00

坛生物单

采血浆有

限公司

3．山阴天 6,560,000. 6,560,000.00 1,001,680.00 1,001,680.00 80.00

坛生物单

采血浆有

限公司

4．聊城天 15,200,00 15,200,000.00 80.00

坛生物单

0.00

采血浆站

有限公司

48,120,00 48,120,000.00 2,164,320.00 2,164,320.00 /

合计

0.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

第 55 页共 102 页

2015 年半年度报告

14、持有至到期投资

□适用 √不适用

15、长期应收款

□适用 √不适用

16、长期股权投资

□适用√不适用

17、投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 4,121,743.55 4,121,743.55

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 4,121,743.55 4,121,743.55

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,729,438.79 2,729,438.79

2.本期增加金额 36,996.97 36,996.97

（1）计提或摊销 36,996.97 36,996.97

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 2,766,435.76 2,766,435.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

第 56 页共 102 页

2015 年半年度报告

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,355,307.79 1,355,307.79

2.期初账面价值 1,392,304.76 1,392,304.76

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

18、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其它合计

一、账面

原值：

期初余 1,641,874,193.33 1,264,891,665.56 41,015,214.78 17,793,838.87 7,642,752.05 2,973,217,664.59

额

本期增 261,443,608.89 254,774,013.41 2,201,735.49 674,404.00 975,499.00 520,069,260.79

加金额

（

0.00 36,419,033.48 2,201,735.49 674,404.00 975,499.00 40,270,671.97

1）购置

（

2）在建

261,443,608.89 218,354,979.93 479,798,588.82

工程转

入

（

3）企业

合并增

加

本期减 0.00 533,167.12 72,500.00 49,116.88 23,150.00 677,934.00

少金额

（

1）处置 0.00 533,167.12 72,500.00 49,116.88 23,150.00 677,934.00

或报废

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

期末余 1,903,317,802.22 1,519,132,511.85 43,144,450.27 18,419,125.99 8,595,101.05 3,492,608,991.38

额

二、累计

折旧

205,166,294.68 481,569,923.45 24,023,285.06 10,638,448.54 4,678,180.80 726,076,132.53

期初余

第 57 页共 102 页

2015 年半年度报告

额

本期增 27,952,790.23 53,149,269.55 1,652,210.79 1,102,838.79 539,179.60 84,396,288.96

加金额

（

27,952,790.23 53,149,269.55 1,652,210.79 1,102,838.79 539,179.60 84,396,288.96

1）计提

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

本期减 0.00 483,122.50 62,245.00 48,937.48 22,455.50 616,760.48

少金额

（

1）处置 0.00 483,122.50 62,245.00 48,937.48 22,455.50 616,760.48

或报废

期末余 233,119,084.91 534,236,070.50 25,613,250.85 11,692,349.85 5,194,904.90 809,855,661.01

额

三、减值

准备

期初余 - 12,424,173.38 122,557.27 6,407.93 450.03 12,553,588.61

额

本期增 - - - - - 0.00

加金额

（

- - - - - 0.00

1）计提

- - - - - 0.00

本期减 - - - - - 0.00

少金额

（

1）处置 - - - - - 0.00

或报废

- - - - - 0.00

期末余 0.00 12,424,173.38 122,557.27 6,407.93 450.03 12,553,588.61

额

四、账面

价值

期末账 1,670,198,717.31 972,472,267.97 17,408,642.15 6,720,368.21 3,399,746.12 2,670,199,741.76

面价值

期初账 1,436,707,898.65 770,897,568.73 16,869,372.45 7,148,982.40 2,964,121.22 2,234,587,943.45

面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

第 58 页共 102 页

2015 年半年度报告

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书的原因

职工宿舍 207,764.43 公司在食堂上自建一层，无法办

理到房产证

办公用房 284,899.18 一房多卖，无法取得产权证

冷藏库及洁净操作间 101,654.73 自制及移动板房，无法办理到房

产证

动物房、收发室及车库 4,366,097.21 权证尚在办理中

天然气锅炉房 8,220,503.78 房地分离

实验动物房 7,995,041.96 房地分离

19、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

1.亦庄新产 862,461,298.10 862,461,298.10 1,162,229,023.97 1,162,229,023.97

业基地

2.仁寿综合 12,695,907.78 12,695,907.78 6,558,481.78 6,558,481.78

采浆楼

3.单采血浆 7,964,354.10 7,964,354.10 1,802,550.00 1,802,550.00

站建设项目

4.蓬溪单采 4,605,571.47 4,605,571.47 407,585.47 407,585.47

血浆站 10 万

人份建设项

目

5.血液二期 1,593,200.02 1,593,200.02 538,842.22 538,842.22

6.研发中心 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00

重组凝血因 1,269,000.00 1,269,000.00

子八中试车

间

8.质量检验 225,535.00 225,535.00

室改造

合计 890,894,866.47 890,894,866.47 1,171,616,483.44 1,171,616,483.44

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

第 59 页共 102 页

2015 年半年度报告

其

本

中

期

本：

工程利

期本

累计息

项其工期资

本期转入投入利息资本资

目期初本期增加他期末程利金

预算数固定资产占预化累计金本

名余额金额减余额进息来

金额算比额化

称少度资源

例率

金本

(%) (

额化

金

)

额

亦 3,515,509, 1,162,229, 177,371,5 477,139,2 862,461,2 80 8 189,774,9 国

庄 364.17 023.97 13.70 39.57 98.10 .4 0 28.13 拨

新

5 、

产

业自

基筹

地、

贷

款

合 3,515,509, 1,162,229, 177,371,5 477,139,2 862,461,2 / / 189,774,9 / /

计 364.17 023.97 13.70 39.57 98.10 28.13

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

20、工程物资

□适用 √不适用

21、固定资产清理

□适用 √不适用

22、生产性生物资产

□适用 √不适用

23、油气资产

□适用 √不适用

24、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术特许权商标软件合计

一、账

面原

值

214,426,644.53 30,000.00 50,540,911.14 20,721,221.30 18,500.00 3,554,730.21 289,292,007.18

1.期

第 60 页共 102 页

2015 年半年度报告

初余

额

2 317,647.20 317,647.20

.本期

增加

金额

( 317,647.20 317,647.20

1)购

置

(

2)内

部研

发

(

3)企

业合

并增

加

3.本

期减

少金

额

(

1)处

置

4. 214,744,291.73 30,000.00 50,540,911.14 20,721,221.30 18,500.00 3,554,730.21 289,609,654.38

期末

余额

二、累

计摊

销

1 26,955,660.14 8,382.36 48,496,140.01 14,925,976.99 18,500.00 981,435.40 91,386,094.90

.期初

余额

2 2,467,772.46 1,323.53 123,925.52 1,071,236.80 158,654.98 3,822,913.29

.本期

增加

金额

（ 2,467,772.46 1,323.53 123,925.52 1,071,236.80 158,654.98 3,822,913.29

1）计

提

.本期

减少

金额

(1)处

置

4 29,423,432.60 9,705.89 48,620,065.53 15,997,213.79 18,500.00 1,140,090.38 95,209,008.19

.期末

余额

三、减

值准

备

.期初

余额

第 61 页共 102 页

2015 年半年度报告

.本期

增加

金额

（

1）计

提

.本期

减少

金额

(

1)处

置

.期末

余额

四、账

面价

值

185,320,859.13 20,294.11 1,920,845.61 4,724,007.51 2,414,639.83 194,400,646.19

1.期

末账

面价

值

187,470,984.39 21,617.64 2,044,771.13 5,795,244.31 2,573,294.81 197,905,912.28

2.期

初账

面价

值

25、开发支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

确认

期初转入期末

项目内部开发支为无

余额其他当期余额

出形资

损益

产

血液制 6,465,679.52 513,983.30 6,979,662.82

品课题

合计 6,465,679.52 513,983.30 6,979,662.82

26、商誉

□适用 √不适用

27、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

第 62 页共 102 页

2015 年半年度报告

房屋装修费 1,242,478.80 69,026.60 1,173,452.20

合计 1,242,478.80 69,026.60 1,173,452.20

其他说明：

28、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税

差异资产差异资产

资产减值准备 18,064,274.84 2,709,641.23 16,739,999.77 2,510,999.96

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

预提费用 20,820,888.82 3,123,133.33 37,271,042.76 5,590,656.42

递延收益 2,541,226.54 381,183.98 3,880,954.06 582,143.11

合计 41,426,390.20 6,213,958.54 57,891,996.59 8,683,799.49

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 126,895,693.88 130,663,363.44

可抵扣亏损 228,377,379.57 128,084,336.90

合计 355,273,073.45 258,747,700.34

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

2015 2,662,700.55

2016 7,685,426.79 7,685,426.79

2017 9,133,539.08 9,133,539.08

2018 7,027,770.42 7,027,770.42

2019 106,191,489.48 101,574,900.06

2020 98,339,153.80

合计 228,377,379.57 128,084,336.90 /

第 63 页共 102 页

2015 年半年度报告

29、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1.特种储备物资 95,873,641.81 128,516,441.81

2.预付设备款 28,534,863.55 104,134,660.12

3.预付工程款 51,006,341.99 35,119,292.25

合计 175,414,847.35 267,770,394.18

30、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 160,000,000.00 208,000,000.00

合计 160,000,000.00 208,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

31、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

32、衍生金融负债

□适用 √不适用

33、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 70,486,226.55 71,939,618.55

合计 70,486,226.55 71,939,618.55

34、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一年以内 43,756,409.11 39,036,352.20

一至二年 1,924,689.75 4,163,575.01

二至三年 25,180.75 25,635.20

三年以上 58,734.61 58,734.61

合计 45,765,014.22 43,284,297.02

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2015 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

35、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一年以内 37,861,481.22 43,490,973.06

一年以上 38,195,318.26 58,673,995.02

合计 76,056,799.48 102,164,968.08

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

河北省疾病预防控制中心 11,976,601.65 合同暂未执行

安徽省卫生和计划生育委员会 9,682,170.00 合同暂未执行

安徽省疾病预防控制中心 1,249,330.01 合同暂未执行

合计 22,908,101.66 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

36、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 60,867,955.27 170,579,394.19 151,847,092.00 79,600,257.46

二、离职后福利-设定提存 5,767,236.41 25,374,620.44 28,475,586.14 2,666,270.71

计划

三、辞退福利 70,000.00 109,804.00 179,804.00

四、一年内到期的其他福 1,520,000.00 731,995.93 788,004.07

利

合计 68,225,191.68 196,063,818.63 181,234,478.07 83,054,532.24

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 48,319,832.21 123,400,999.32 106,858,922.48 64,861,909.05

补贴

二、职工福利费 6,077,322.76 6,077,322.76

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2015 年半年度报告

三、社会保险费 907,645.79 13,783,900.18 12,644,466.74 2,047,079.23

其中：医疗保险费 750,910.44 12,355,984.49 11,290,670.31 1,816,224.62

工伤保险费 78,429.72 729,505.12 654,479.94 153,454.90

生育保险费 78,305.63 698,410.57 699,316.49 77,399.71

四、住房公积金 12,090,563.60 12,037,418.60 53,145.00

五、工会经费和职工教育 11,640,477.27 5,031,664.67 4,034,017.76 12,638,124.18

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 10,194,943.66 10,194,943.66

合计 60,867,955.27 170,579,394.19 151,847,092.00 79,600,257.46

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 1,992,999.88 19,676,946.25 19,648,290.29 2,021,655.84

2、失业保险费 292.05 1,276,276.33 1,348,911.89 -72,343.51

3、企业年金缴费 3,773,944.48 4,421,397.86 7,478,383.96 716,958.38

合计 5,767,236.41 25,374,620.44 28,475,586.14 2,666,270.71

37、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 4,922,000.90 2,039,103.43

消费税

营业税 170,670.41 92,120.41

企业所得税 32,341,194.15 40,835,963.46

个人所得税 199,913.95 269,489.36

城市维护建设税 451,841.09 206,977.87

房产税 206,977.91 2,027,839.89

教育附加 332,367.27 202,791.51

其他 255,330.25 241,833.09

合计 38,880,295.93 45,916,119.02

38、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 2,530,043.12 4,017,788.83

企业债券利息

短期借款应付利息 230,861.11 517,499.99

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 2,760,904.23 4,535,288.82

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2015 年半年度报告

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

39、应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利 43,600,000.00

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 43,600,000.00

40、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一年以内 151,641,663.77 157,088,357.58

一至二年 61,192,356.81 215,458,931.83

二至三年 441,763,677.42 271,419,748.65

三年以上 1,158,784.04 1,286,481.50

合计 655,756,482.04 645,253,519.56

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目期末余额未偿还或结转的原因

北京市第五建筑工程有限公 230,960,022.12 未结算

司

中国建筑第二工程局有限公 152,079,794.42 未结算

司

比尔及梅琳达.盖茨基金会 46,378,097.71 未结算

山东新华医疗器械股份有限 11,423,600.00 未结算

公司

中国科学器材公司 12,884,732.44 未结算

合计 453,726,246.69 /

41、划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 638,280,800.18 1,346,210,310.61

1 年内到期的应付债券

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2015 年半年度报告

1 年内到期的长期应付款 9,912,724.59 15,440,317.33

合计 648,193,524.77 1,361,650,627.94

其他说明：

注1: 2013年8月28日，本公司委托建设银行股份有限公司北京市分行（以下简称“建行”）

设立“资产收益权类”理财计划募集资金并签订《资产收益权转让合同》，募集不超过6亿元资金

专用于亦庄疫苗产业基地项目建设。公司以亦庄疫苗产业基地7.3亿元土地及在建工程资产所享有

的资产收益权作为标的，向建行转让该资产收益权，同时公司与建行签订金额为6亿元，期限7年

的固定资产贷款合同，该固定资产贷款合同与上述资产收益权类理财产品共同占用6亿元固定资产

贷款额度，资产收益权类理财产品到期时，固定资产贷款额度支付上述资产收益权转让标的资产

回购价款,截止到报告期公司收到资产收益权转让款52,000万元，到期日为2015年8月28日。

注2：：韩亚银行(中国)有限公司北京分行与本公司签订亦庄项目贷款合同10,000万元,分次

提款, 由中国生物技术股份有限公司担保,贷款期限2013年5月23日至2016年5月24日,贷款利率

5.535%,截止到报告期贷款期末余额59,426,529.47元。

43、其他流动负债

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

44、长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 598,716,728.30 595,519,225.52

信用借款 918,867,563.70 448,932,540.69

合计 1,517,584,292.00 1,044,451,766.21

长期借款分类的说明：

注 1.本年中国工商银行股份有限公司北京朝阳支行与本公司签订亦庄项目贷款合同 60,000

万元,分次提款,贷款期限自 2013 年 5 月 24 日至 2021 年 5 月 8 日,由中国生物技术股份有限公司担

保 , 保证合同编号 2013 朝阳 ( 保 ) 字 0022 号 , 贷款利率 5.9% 。截止到报告期贷款期末余额

567,423,022.44 元, 其中一年内到期 20,000,000 元。

3. 2013 年 9 月 26 日公司与交通银行股份有限公司北京经济技术开发区支行签订亦庄项目贷

款合同，由中国生物技术股份有限公司担保,贷款利率 5.895%.贷款期限 2013 年 9 月 26 日至 2018

年 12 月 25 日。截止到报告期贷款期末余额 60,147,976.57 元, 其中一年内到期 8,854,270.71 元。

4.比尔及梅琳达盖茨基金会给本公司贷款 1,638 万美元，用于亦庄新 OPV 车间扩大产能，贷款

利率 2%，贷款期限 8 年,截止到报告期贷款期末余额折合人民币 100,231,850.31 元。

5. 与中国建设银行股份有限公司北京市分签订贷款合同,贷款利率 5.895%,贷款期限 2014 年 2

月 11 日至 2020 年 8 月 21 日,截止到报告期贷款期末余额 568,635,713.39 元,其中一年内到期的资

产收益权 52,000 万元,一年内到期的贷款 30,000,000 元。

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2015 年半年度报告

6.中国生物技术股份有限公司委托国药集团财务有限公司向本公司下拨 3 亿元国有资本经营

预算资金，合同号 WD2014007,该资金以委贷方式下拨，贷款利率为一年期基准利率下浮 10%。贷

款利率 5.4%,贷款期限 2014 年 3 月 25 日至 2019 年 3 月 25 日。

7. 中国生物技术股份有限公司委托国药集团财务有限公司向本公司下拨 3 亿元国有资本经

营预算资金，合同号 WD2015008,该资金以委贷方式下拨，贷款利率为一年期基准利率下浮 10%。

贷款利率 4.59%,贷款期限 2015 年 4 月 28 日至 2020 年 4 月 28 日。

8. 中国生物技术股份有限公司委托国药集团财务有限公司向本公司下拨 1 亿元国有资本经

营预算资金，合同号 WD2015014,该资金以委贷方式下拨，贷款利率为一年期基准利率下浮 10%。

贷款利率 4.59%,贷款期限 2015 年 5 月 19 日至 2020 年 5 月 19 日。

9. 中国生物技术股份有限公司委托国药集团财务有限公司向本公司贷款 1 亿元流动资金贷

款，合同号 WD2015015，贷款利率为一年期基准利率下浮 10%。贷款利率 4.59%,贷款期限 2015 年

5 月 19 日至 2020 年 5 月 19 日。

45、应付债券

□适用 √不适用

46、长期应付款

□适用 √不适用

47、长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 28,531,300.00 28,531,300.00

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计 28,531,300.00 28,531,300.00

(2) 设定受益计划变动情况

□适用 √不适用

48、专项应付款

□适用 √不适用

49、预计负债

□适用 √不适用

50、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 44,346,669.37 10,301,242.78 3,049,235.43 51,598,676.72

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2015 年半年度报告

合计 44,346,669.37 10,301,242.78 3,049,235.43 51,598,676.72 /

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补本期计入营其他变动期末余额与资产

助金额业外收入金相关/

额与收益