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海欣股份：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-25 03:26:56
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2015 年半年度报告

公司代码：600851 900917 公司简称：海欣股份 海欣 B 股

上海海欣集团股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司董事王培光先生因公出差，委托董事鲁光麒先生代为表决；独立董事周天平先生因公出

差，委托独立董事郭永清先生代为表决；其他 7 名董事出席现场董事会会议。

三、 公司董事长俞锋、总裁陈谋亮、主管会计工作负责人杨爱民及会计机构负责人（会计主管人

员）陈爱敏声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

五、前瞻性陈述的风险声明

公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资

者注意投资风险。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

八、其他

本半年度报告未经审计。

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 12

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 14

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 16

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 17

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 18

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 112

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、集团 指 上海海欣集团股份有限公司

三会 指 股东大会、董事会、监事会

赣南海欣 指 江西赣南海欣药业股份有限公司

APDC 项目 指 抗原致敏的人树突状细胞项目

GMP 指 药品生产质量管理规范

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 上海海欣集团股份有限公司

公司的中文简称 海欣股份

公司的外文名称 SHANGHAI HAIXIN GROUP CO., LTD.

公司的外文名称缩写 HX GROUP

公司的法定代表人 俞锋

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 何莉莉 单瑛琨

联系地址 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼

电话 021-63917000 021-63917000

传真 021-63917678 021-63917678

电子信箱 hxsecretary@haixin.com 600851@haixin.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 上海市松江区洞泾镇长兴路688号

公司注册地址的邮政编码 201619

公司办公地址 上海市福州路666号金陵海欣大厦18楼

公司办公地址的邮政编码 200001

公司网址 www.haixin.com.cn

电子信箱 hxsecretary@haixin.com

报告期内变更情况查询索引 无变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、香港大公报

登载半年度报告的中国证监会指定

http://www.sse.com.cn

网站的网址

公司半年度报告备置地点 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼公司董事会秘书处

报告期内变更情况查询索引 无变更

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2015 年半年度报告

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 海欣股份 600851

B股 上海证券交易所 海欣B股 900917

六、 公司报告期内注册变更情况

无

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 438,956,246.07 455,613,271.15 -3.66

归属于上市公司股东的净利润 98,053,457.02 20,355,851.14 381.70

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

66,355,344.64 20,210,423.71 228.32

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -189,902,811.83 -72,599,111.97 -161.58

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 4,794,322,064.90 5,327,380,205.93 -10.01

总资产 6,510,054,941.57 7,265,711,536.56 -10.40

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.0812 0.0169 380.47

稀释每股收益（元／股） 0.0812 0.0169 380.47

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.0550 0.0167 229.34

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 增加1.2484个百

1.9375 0.6891

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加0.6269个百

1.3111 0.6842

产收益率（%） 分点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 42,103,836.59

计入当期损益的政府补助，但

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照 1,526,830.00

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

企业重组费用，如安置职工的

-1,440,035.00

支出、整合费用等

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益， 17,836,912.08

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外

-5,381.65

收入和支出

少数股东权益影响额 -13,315,852.57

所得税影响额 -15,008,197.07

合计 31,698,112.38

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，公司围绕年初确定的工作内容和经营计划，平稳有序地开展了以下工作：

（一）顺利完成董事会、监事会换届工作。根据公司章程规定，公司董事会、监事会每届任

期三年，到期由股东大会选举产生新一届董事会、监事会。公司根据章程、“三会”议事规则及

董事会各专门委员会的流程规定，顺利完成换届工作，由股东大会选举产生第八届董事会、监事

会。

（二）根据公司章程规定，第八届董事会聘任产生了新一届经营班子，为全面落实和推进各

项生产经营工作提供了组织保障。

（三）生产经营方面：

报告期内，公司共实现营业收入 4.39 亿元，较上年同期 4.56 亿元下降 3.66%；实现归属于

上市公司股东的净利润 9,805.3 万元，较上年同期 2,035.6 万元增长 381.7%；加权平均净资产收

益率为 1.94%，较上年同期 0.69%增加 1.25 个百分点。

各业务板块除正常生产经营工作以外，主要情况有：

医药板块——

1、赣南海欣“新三板”挂牌进展及整体搬迁工作

2015 年 4 月下旬，全国中小企业股份转让系统（简称“股转系统”）受理了赣南海欣“新三

板”挂牌的申请。7 月 29 日，赣南海欣收到股转系统《关于同意江西赣南海欣药业股份有限公司

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2015 年半年度报告

股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，顺利实现在“新三板”挂牌，成为本公司旗下第

二家登陆“新三板”的非上市公众公司。

2015 年 6 月 6 日，赣南海欣整体搬迁建设工程在赣州经济技术开发区项目工地正式启动。该

建设工程占地面积 120 亩，一期项目总投资 2.28 亿元，预计于 2017 年完成。

2、APDC 项目Ⅲ期临床研究工作

截至本报告期末，上海海欣生物技术有限公司 APDC 项目Ⅲ期临床研究已陆续完成十余家医院

的伦理审批工作。目前，该公司正在与相关医院进行临床研究合同的洽谈和签订工作。

长毛绒板块——

2015 年上半年，长毛绒板块的主要任务是在强调进一步规范运作、防范经营风险的前提下，

继续深化产业结构调整，努力提高经营质量和效益。公司对调整长毛绒亏损企业的方案深入地进

行了比较论证。

上海海欣长毛绒有限公司的厂房于 2015 年 2 月腾空后，已于报告期内实现对外租赁。

金融资产的处置及管理——

2015 年 3 月底，公司通过二级市场减持长江证券 100 万股。7 月中旬，为响应中国证监会关

于维护上市公司股价稳定的相关通知精神，公司已增持 14 万股长江证券股份。

工业地产方面——

报告期内，公司积极盘活下属企业闲置工业厂房，实现对外租赁；同时，结合政府规划，进

一步开展海欣老厂区工业用地开发方案论证。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 438,956,246.07 455,613,271.15 -3.66

营业成本 336,718,386.84 363,425,566.85 -7.35

销售费用 47,080,691.12 42,698,937.71 10.26

管理费用 80,981,192.14 83,250,183.91 -2.73

财务费用 1,608,414.59 16,308,693.03 -90.14

经营活动产生的现金流量净额 -189,902,811.83 -72,599,111.97 -161.58

投资活动产生的现金流量净额 224,424,958.39 12,615,117.82 1,679.02

筹资活动产生的现金流量净额 -109,922,859.90 -16,619,647.10 -561.40

研发支出 5,569,784.59 5,191,522.90 7.29

1) 财务费用变动原因说明:财务费用同比减少 90.14%，主要原因是银行贷款减少导致利息支出

减少所致。

2) 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额减少 161.58%，主

要为母公司支付所得税 9,874.8 万元所致。

3) 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额增长 1,679.02%,

主要是上年底投资的货币基金赎回 9,900 万元、长江证券分红 3,765 万元,海欣化纤拆迁补偿

6,864 万元所致。

4) 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额减少 561.4%,主

要是母公司归还银行贷款 1.05 亿所致。

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2015 年半年度报告

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

1) 长信基金管理有限责任公司（公司持股 34.33%的子公司）净利润较去年有较大提高，合并净

利润较去年同期增加 2,540 万元；

2) 截至 2015 年 6 月底，上海海欣化纤有限公司（公司持股 58%的子公司）收到 80%共计 6,864

万元拆迁补偿款，扣除拆迁成本费用等，合并净利润较去年同期增加 2,072 万元；

3) 公司财务费用较去年同期下降 1,470 万元；

4) 生产经营企业净利润同比增加 980 万元。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

不适用

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

纺织业 160,208,345.94 136,494,971.08 14.80 -11.08 -16.68 增加 5.72

个百分点

医药业 280,091,079.66 214,668,903.01 23.36 0.43 -1.79 增加 1.73

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

面料 94,632,775.77 87,328,741.65 7.72 -13.89 -19.43 增加 6.34

个百分点

服装 64,584,505.07 48,805,430.80 24.43 -6.19 -10.63 增加 3.76

个百分点

医药业 280,091,079.66 214,668,903.01 23.36 0.43 -1.79 增加 1.73

个百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

中国大陆地区 430,344,836.67 -5.70

中国香港地区 28,059,217.82 37.03

北美地区 842,104.42

内部抵销 -53,840,721.81 27.03

合计 405,405,437.10 -6.68

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2015 年半年度报告

(三) 核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

(1) 证券投资情况

√适用 □不适用

占期末

持有数 证券总

序 证券 证券代 最初投资金 期末账面价值 报告期损益

证券简称 量 投资比

号 品种 码 额（元） （元） （元）

（股） 例

（%）

1 股票 002769 普路通 14,245.00 500 22,565.00 53.21 8,320.00

2 股票 002775 文科园林 8,465.00 500 13,410.00 31.62 4,945.00

3 股票 300486 东杰智能 4,470.00 500 6,435.00 15.17 1,965.00

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损益 / / / / 3,400,082.42

合计 27,180.00 / 42,410.00 100 3,415,312.42

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

期初 期末

证券代 持股 持股 报告期所有者权 会计核 股份来

证券简称 最初投资成本 期末账面值 报告期损益

码 比例 比例 益变动 算科目 源

（%） （%）

000783 长江证券 354,443,460.22 6.45 5.29 3,501,450,000.00 52,071,599.66 -551,833,406.00 可供出 法人股

售金融 投资

资产

合计 354,443,460.22 / / 3,501,450,000.00 52,071,599.66 -551,833,406.00 / /

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

期初 期末 股

会计

所持对 最初投资金额 持股 持股 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者 份

核算

象名称 （元） 比例 比例 （元） （元） 权益变动（元） 来

科目

（%） （%） 源

长信基 51,495,000.00 34.33 34.33 177,123,953.49 33,630,894.00 33,630,894.00 长期 参

金管理 股权 股

有限公 投资

司

合计 51,495,000.00 / / 177,123,953.49 33,630,894.00 33,630,894.00 / /

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2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

（1）主要控股子公司情况介绍

所处行 主要产品 注册资本 总资产 净资产 净利润

子公司名称

业 或服务 (万元) （元人民币） （元人民币） （元人民币）

上 海海欣 长毛 制造毛纺

纺织业 USD1,500 211,234,783.89 34,947,148.90 -3,967,352.28

绒有限公司 制品

上 海海欣 长毛

生产各类

绒 服装面 料有 纺织业 USD1,000 142,612,731.33 91,348,642.39 -106,525.47

服装面料

限公司

南 京海欣 丽宁 生产高仿

长 毛绒有 限公 纺织业 真纤织物 USD1200 228,780,944.93 132,347,479.14 454,282.04

司 面料

南 海海欣 长毛 制造毛纺

纺织业 USD1,200 152,825,309.22 8,040,070.48 -9,290,673.81

绒有限公司 制品

保 定海欣 长毛 生产各类

纺织业 RMB5,000 77,390,871.52 37,572,849.01 -1,018,607.08

绒有限公司 服装面料

设计、生

上 海海昊 服装

纺织业 产各类中 USD100 60,310.00 -62,471,929.95 -

有限公司

高档服装

生产各类

南 京海欣 丽宁

纺织业 织物面料 USD800 205,218,061.82 73,043,463.68 -6,000,769.08

服饰有限公司

的服装

上 海海欣 集团 生产各类

依 可贝尔 服装 纺织业 织物面料 USD320 80,038,071.03 31,766,796.53 -23,750.82

有限公司 的服装

上 海东华 海欣 纺织化纤

纺 织科技 有限 纺织业 等科技开 RMB1,000 17,230,181.61 14,544,703.92 137,914.67

公司 发

上 海海欣 玩具 毛绒玩 制造毛绒

USD200 10,983,516.88 -14,654,115.24 -129,198.02

有限公司 具 玩具

上 海海利 玩具 毛绒玩 制造毛绒

RMB738.3 25,531,958.06 -18,737,017.56 69,459.50

有限公司 具 玩具

苏 州海欣 玩具 毛绒玩 制造毛绒

USD160 20,943,865.86 12,221,981.58 -257,007.02

有限公司 具 玩具

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2015 年半年度报告

城市综合

上 海海欣 建设

房地产 开发、房 RMB2,000 42,280,303.18 19,565,304.41 -1,535,157.08

发展有限公司

地产开发

上 海海欣 物业

房地产 物业管理 RMB300 13,177.13 -15,732,853.78 -12,336.33

管理有限公司

产业投

上 海海欣 资产 医药行 资、资产

RMB9,000 232,714,932.59 33,832,802.23 -851,726.10

管理有限公司 业 受托管理

等

中西药品

西 安海欣 制药 医药行

开发、生 USD1,500 118,978,348.38 41,170,016.45 -1,461,081.42

有限公司 业

产、销售

江 西赣南 海欣

医药行 药品的自

药 业股份 有限 RMB9,000 143,490,881.53 86,670,597.81 4,225,506.34

业 产自销

公司

上 海海欣 （香

港）国际投资有 贸易 投资控股 HKD1,600 154,118,595.75 -54,459,392.86 -359,984.23

限公司

上 海海欣 （香

港）国际贸易有 贸易 投资贸易 HKD1,600 26,575,154.45 9,261,365.65 -303,149.68

限公司

HG 产业投

纺织业 USD10 884,320.01 -5,068,908.16 -166,559.08

RESOURCES.INC 资、贸易

上 海海欣 大津 制造毛纺

纺织业 USD1,500 88,411,206.59 -113,749,556.34 -58,180.07

毛织有限公司 制品

上 海海欣 化纤 制造化学

纺织业 USD1,300 69,794,246.31 35,776,048.62 34,249,961.34

有限公司 纤维

上 海海天 毛纺 制造毛纺

纺织业 USD550 59,541,112.72 1,393,403.17 374,369.78

有限公司 制品

上 海海欣 物流 储运、管

物流业 USD500 106,204,291.42 88,009,502.13 1,216,459.98

有限公司 理

上 海海欣 进出 进出口业

贸易 USD50 3,214,009.87 3,209,998.91 75,801.32

口有限公司 务

上 海海黄 时装 制造毛纺

纺织业 USD221 31,451,942.77 6,824,409.15 68,900.08

有限公司 制品

（2）主要参股公司情况介绍

主要产品或服务 参股公司贡献的投资

参股公司名称 业务性质

（经营范围） 收益(元人民币）

长江证券股份有限公司 金融企业 证券代理买卖 52,071,599.66

长信基金管理有限责任公司 金融 基金代理买卖 33,630,894.00

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2015 年半年度报告

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

不适用

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数(元)（含税） 0

每 10 股转增数（股） 0

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

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2015 年半年度报告

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项【指为公司带来的损益额达到公司报告期利润总额 10%以上（含 10%）

的托管、承包、租赁事项】

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 5,520.23

报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,520.23

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 5,520.23

担保总额占公司净资产的比例(%) 1.15

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 1,200

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,200

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是否 是否

承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时

承诺方 承诺内容

背景 类型 期限 行期 严格

限 履行

与股 上海松江洞 通过证券交易所挂牌交易出售的 2005 年

其他 否 是

改相 泾工业公司 海欣股份数量,每达到海欣股份总 11 月 28 日

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2015 年半年度报告

关的 数百分之一时,自该事实发生之日

承诺 起两个工作日内做出公告,但公告

期间无需停止出售股份。

通过证券交易所挂牌交易出售的

与股

上海玩具进 海欣股份数量,每达到海欣股份总

改相 2005 年

其他 出口有限公 数百分之一时,自该事实发生之日 否 是

关的 11 月 28 日

司 起两个工作日内做出公告,但公告

承诺

期间无需停止出售股份。

与再

未在长毛绒行业独资、或与其他单

融资 解决

上海松江洞 位共同设立相关类型的企业,也无 2000 年

相关 同业 否 是

泾工业公司 意在今后设立此类企业,并形成与 10 月 10 日

的承 竞争

贵公司间的竞争。

诺

与再

未在长毛绒行业独资、或与其他单

融资 解决

申海有限公 位共同设立相关类型的企业,也无 2000 年

相关 同业 否 是

司 意在今后设立此类企业,并形成与 10 月 10 日

的承 竞争

贵公司间的竞争。

诺

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

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2015 年半年度报告

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 106,008

其中： A 股：66,848 户 ， B 股：39,160 户

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有 质押或冻结情况

有限 数量

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东

股份

（全称） 减 量 (%) 件股 性质

状态

份数

量

境内

1、上海松江洞泾工业 非国

-10,613,819 80,000,000 6.63 0 质押 70,000,000

公司 有法

人

2、上海玩具进出口有 国有

-5,800,000 39,200,000 3.25 0 无

限公司 法人

境外

3、申海有限公司 -3,400,049 37,099,941 3.07 0 无

法人

4、山西晋城无烟煤矿 未知

业集团有限 责任公司

企业年金计 划－中国 2,238,821 9,261,671 0.77 0 无

工商银行股 份有限公

司

境内

5、樊青樟 204,812 8,804,614 0.73 0 无 自然

人

境内

6、上海新工联(集团) 非国

-1,400,000 8,691,993 0.72 0 无

有限公司 有法

人

7、SCBHK A/C BBH S/A 境外

VANGUARD EMERGING 法人

-516,100 8,408,919 0.70 0 无

MARKETS STOCK INDEX

FUND

境内

8、宋文 1,713,400 6,045,400 0.50 0 无 自然

人

境外

9、裕礼发展有限公司 0 4,583,800 0.38 0 无

法人

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2015 年半年度报告

10、中国工商银行－博 未知

时精选股票 证券投资 -2,500,015 4,499,744 0.37 0 无

基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的 股份种类及数量

股东名称

数量 种类 数量

人民币普通

1、上海松江洞泾工业公司 80,000,000 80,000,000

股

人民币普通

2、上海玩具进出口有限公司 39,200,000 39,200,000

股

境内上市外

3、申海有限公司 37,099,941 37,099,941

资股

4、山西晋城无烟煤矿业集团有限责任

人民币普通

公司企业年金计划－中国工商银行股 9,261,671 9,261,671

股

份有限公司

人民币普通

5、樊青樟 8,804,614 8,804,612

股

人民币普通

6、上海新工联(集团)有限公司 8,691,993 8,691,993

股

7 、 SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD 境内上市外

8,408,919 8,408,919

EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 资股

人民币普通

8、宋文 6,045,400 6,045,400

股

境内上市外

9、裕礼发展有限公司 4,583,800 4,583,800

资股

10、中国工商银行－博时精选股票证 人民币普通

4,499,744 4,499,744

券投资基金 股

上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，申海有限公司是上海新工联（集团）有限

公司的控股子公司。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

陈小洪 独立董事 离任 任期届满

周天平 独立董事 选举 股东大会选举

蒋喜林 监事 离任 任期届满

赵益美 监事 选举 股东大会选举

张鸣君 副总裁 聘任 董事会聘任

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 上海海欣集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 492,354,803.50 577,487,479.75

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入 42,410.00 99,644,736.05

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,257,845.50 4,146,471.10

应收账款 243,791,725.91 227,859,491.83

预付款项 20,089,389.16 12,073,178.99

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 57,107,518.91 41,008,774.96

买入返售金融资产

存货 359,873,585.93 318,180,949.34

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 483,184.83 535,393.56

流动资产合计 1,180,000,463.74 1,280,936,475.58

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 3,573,658,663.75 4,310,848,663.75

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 788,789,655.28 743,066,079.82

投资性房地产 491,586,773.79 389,815,211.41

固定资产 361,002,800.48 405,975,091.58

在建工程 32,128,908.37 28,188,124.20

工程物资

固定资产清理 - 4,246,630.15

生产性生物资产

油气资产

无形资产 22,766,455.99 44,393,417.08

18 / 113

2015 年半年度报告

开发支出 42,377,880.01 40,367,166.84

商誉

长期待摊费用 2,289,966.17 2,421,302.16

递延所得税资产 15,453,373.99 15,453,373.99

其他非流动资产

非流动资产合计 5,330,054,477.83 5,984,775,060.98

资产总计 6,510,054,941.57 7,265,711,536.56

流动负债：

短期借款 153,157,918.64 283,164,766.05

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 159,600,379.73 156,976,317.66

预收款项 26,379,866.64 21,026,281.38

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 41,167,091.96 43,730,271.81

应交税费 1,739,509.82 96,921,414.79

应付利息 254,640.37 317,999.79

应付股利 121,752,337.93 1,046,668.73

其他应付款 92,794,111.63 61,694,896.50

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 - 300,000.00

其他流动负债

流动负债合计 596,845,856.72 665,178,616.71

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 8,803,273.83 8,803,273.83

预计负债

递延收益

递延所得税负债 881,437,749.38 1,051,606,417.09

其他非流动负债

非流动负债合计 890,241,023.21 1,060,409,690.92

负债合计 1,487,086,879.93 1,725,588,307.63

所有者权益

19 / 113

2015 年半年度报告

股本 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 436,645,726.84 436,645,726.84

减：库存股

其他综合收益 2,508,659,860.59 3,019,065,789.44

专项储备

盈余公积 424,237,093.02 424,237,093.02

一般风险准备

未分配利润 217,722,692.45 240,374,904.63

归属于母公司所有者权益合计 4,794,322,064.90 5,327,380,205.93

少数股东权益 228,645,996.74 212,743,023.00

所有者权益合计 5,022,968,061.64 5,540,123,228.93

负债和所有者权益总计 6,510,054,941.57 7,265,711,536.56

法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:上海海欣集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 289,070,295.05 334,711,867.63

以公允价值计量且其变动计入

42,410.00 99,644,736.05

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 - 2,216,471.10

应收账款 74,595,431.12 75,150,087.64

预付款项

应收利息

应收股利 26,104,183.67 26,104,183.67

其他应收款 660,985,108.84 660,933,099.13

存货 6,168,728.06 10,333,616.32

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,056,966,156.74 1,209,094,061.54

非流动资产：

可供出售金融资产 3,508,293,176.00 4,245,483,176.00

持有至到期投资

长期应收款 171,840,452.32 171,840,452.32

长期股权投资 1,654,514,735.39 1,606,828,185.09

投资性房地产 72,426,389.42 72,426,389.42

固定资产 34,606,494.81 35,894,771.85

在建工程 -

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2015 年半年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 8,413,201.02 8,413,201.02

其他非流动资产

非流动资产合计 5,450,094,448.96 6,140,886,175.70

资产总计 6,507,060,605.70 7,349,980,237.24

流动负债：

短期借款 25,000,000.00 130,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 2,852,116.67 1,911,024.89

预收款项

应付职工薪酬 4,977,388.25 4,952,703.27

应交税费 -1,858,043.85 96,794,528.13

应付利息 40,000.00 230,000.00

应付股利 120,705,669.20

其他应付款 32,013,427.83 34,702,876.48

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 183,730,558.10 268,591,132.77

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 803,128,422.39 987,364,182.78

其他非流动负债

非流动负债合计 803,128,422.39 987,364,182.78

负债合计 986,858,980.49 1,255,955,315.55

所有者权益：

股本 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

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2015 年半年度报告

资本公积 436,645,726.84 436,645,726.84

减：库存股

其他综合收益 2,390,973,035.77 2,942,806,441.77

专项储备

盈余公积 424,237,093.02 424,237,093.02

未分配利润 1,061,289,077.58 1,083,278,968.06

所有者权益合计 5,520,201,625.21 6,094,024,921.69

负债和所有者权益总计 6,507,060,605.70 7,349,980,237.24

法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 438,956,246.07 455,613,271.15

其中：营业收入 438,956,246.07 455,613,271.15

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 470,292,767.33 509,330,156.25

其中：营业成本 336,718,386.84 363,425,566.85

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,704,082.64 3,646,774.75

销售费用 47,080,691.12 42,698,937.71

管理费用 80,981,192.14 83,250,183.91

财务费用 1,608,414.59 16,308,693.03

资产减值损失 1,200,000.00 -

加：公允价值变动收益（损失以

1,241.81 -2,048,843.32

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

105,533,997.08 74,449,660.86

填列）

其中：对联营企业和合营企

51,403,575.46 26,070,732.76

业的投资收益

汇兑收益（损失以“－”号

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填

74,198,717.63 18,683,932.44

列）

加：营业外收入 43,803,454.76 280,174.01

其中：非流动资产处置利得 417,556.43 82,702.92

22 / 113

2015 年半年度报告

减：营业外支出 178,169.82 3,494,906.09

其中：非流动资产处置损失 141,021.27 3,300,970.35

四、利润总额（亏损总额以“－”

117,824,002.57 15,469,200.36

号填列）

减：所得税费用 7,831,809.92 1,383,488.23

五、净利润（净亏损以“－”号填

109,992,192.65 14,085,712.13

列）

归属于母公司所有者的净利润 98,053,457.02 20,355,851.14

少数股东损益 11,938,735.63 -6,270,139.01

六、其他综合收益的税后净额 -510,405,928.85 -95,435,635.19

归属母公司所有者的其他综合

-510,405,928.85 -95,435,635.19

收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益

的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的

-510,405,928.85 -95,435,635.19

其他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

-551,833,406.00 -98,406,355.58

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额 -809,895.24 2,970,720.39

6.其他 42,237,372.39

归属于少数股东的其他综合收

益的税后净额

七、综合收益总额 -400,413,736.20 -81,349,923.06

归属于母公司所有者的综合收

-412,352,471.83 -75,079,784.05

益总额

归属于少数股东的综合收益总

11,938,735.63 -6,270,139.01

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0812 0.0169

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0812 0.0169

法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏

23 / 113

2015 年半年度报告

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 11,918,660.27 46,694,128.32

减：营业成本 11,627,887.24 45,991,098.10

营业税金及附加 62,708.26 122,011.54

销售费用 152,400.00 477,121.20

管理费用 16,583,160.27 15,609,289.22

财务费用 -8,147,219.80 3,678,132.66

资产减值损失 - -

加：公允价值变动收益（损失以

1,241.81 -92,498.12

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

106,743,690.88 73,124,777.53

填列）

其中：对联营企业和合营企

50,866,225.06 26,061,149.58

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填

98,384,656.99 53,848,755.01

列）

加：营业外收入 39,830.00 15,000.00

其中：非流动资产处置利得 - -

减：营业外支出 - 1,016,878.10

其中：非流动资产处置损失 - 994,179.09

三、利润总额（亏损总额以“－”

98,424,486.99 52,846,876.91

号填列）

减：所得税费用 -291,291.73 -24,033.28

四、净利润（净亏损以“－”号填

98,715,778.72 52,870,910.19

列）

五、其他综合收益的税后净额 -551,833,406.00 -98,406,355.58

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

-551,833,406.00 -98,406,355.58

他综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

-551,833,406.00 -98,406,355.58

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

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2015 年半年度报告

六、综合收益总额 -453,117,627.28 -45,535,445.39

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0818 0.0438

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0818 0.0438

法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民会计机构负责人：陈爱敏

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 517,591,551.12 581,632,538.69

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,928,400.69 6,624,603.32

收到其他与经营活动有关的现金 19,343,150.99 10,636,946.98

经营活动现金流入小计 541,863,102.80 598,894,088.99

购买商品、接受劳务支付的现金 447,316,923.12 448,871,517.12

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 82,703,846.62 125,835,182.95

支付的各项税费 132,810,457.31 35,679,455.85

支付其他与经营活动有关的现金 68,934,687.58 61,107,045.04

经营活动现金流出小计 731,765,914.63 671,493,200.96

经营活动产生的现金流量净额 -189,902,811.83 -72,599,111.97

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 332,861,749.08 59,514,969.81

取得投资收益收到的现金 63,921,181.08 14,824,806.31

处置固定资产、无形资产和其他长

68,835,307.33 250,904.62

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

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2015 年半年度报告

投资活动现金流入小计 465,618,237.49 74,590,680.74

购建固定资产、无形资产和其他长

9,274,861.41 10,504,770.12

期资产支付的现金

投资支付的现金 231,918,417.69 51,470,792.80

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 241,193,279.10 61,975,562.92

投资活动产生的现金流量净额 224,424,958.39 12,615,117.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 4,378,472.80

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 102,638,726.92 422,500,426.91

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00

筹资活动现金流入小计 117,017,199.72 422,500,426.91

偿还债务支付的现金 217,731,663.83 424,125,782.93

分配股利、利润或偿付利息支付的

9,095,112.77 14,994,291.08

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 113,283.02

筹资活动现金流出小计 226,940,059.62 439,120,074.01

筹资活动产生的现金流量净额 -109,922,859.90 -16,619,647.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的

268,037.09 121,642.67

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -75,132,676.25 -76,481,998.58

加：期初现金及现金等价物余额 564,487,479.75 289,428,607.22

六、期末现金及现金等价物余额 489,354,803.50 212,946,608.64

法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 10,128,228.13 27,048,595.61

收到的税费返还 - -

收到其他与经营活动有关的现金 63,051,740.91 19,029,851.73

经营活动现金流入小计 73,179,969.04 46,078,447.34

购买商品、接受劳务支付的现金 7,667,590.97 21,017,786.47

支付给职工以及为职工支付的现金 12,988,041.53 28,648,356.67

支付的各项税费 100,708,443.66 9,954,315.13

支付其他与经营活动有关的现金 54,016,887.97 29,707,765.56

26 / 113

2015 年半年度报告

经营活动现金流出小计 175,380,964.13 89,328,223.83

经营活动产生的现金流量净额 -102,200,995.09 -43,249,776.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 291,055,741.08 43,671,525.89

取得投资收益收到的现金 62,976,273.63 12,168,597.17

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 354,032,014.71 55,840,123.06

购建固定资产、无形资产和其他长

20,924.79

期资产支付的现金

投资支付的现金 190,112,409.69 40,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 190,133,334.48 40,000,000.00

投资活动产生的现金流量净额 163,898,680.23 15,840,123.06

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 - 279,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 279,000,000.00

偿还债务支付的现金 105,000,000.00 279,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

2,335,400.00 9,938,108.33

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 107,335,400.00 288,938,108.33

筹资活动产生的现金流量净额 -107,335,400.00 -9,938,108.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-3,857.72 235.49

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -45,641,572.58 -37,347,526.27

加：期初现金及现金等价物余额 334,711,867.63 108,028,610.36

六、期末现金及现金等价物余额 289,070,295.05 70,681,084.09

法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏

27 / 113

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 专项

股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 储备

他 股 准备

股 债

一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 3,019,065,789.44 424,237,093.02 240,374,904.63 212,743,023.00 5,540,123,228.93

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 3,019,065,789.44 424,237,093.02 240,374,904.63 212,743,023.00 5,540,123,228.93

- - - - - -

三、本期增减变动金额（减少以 - - - - - - -510,405,928.85 - - - -22,652,212.18 15,902,973.74 -517,155,167.29

“－”号填列）

（一）综合收益总额 -510,405,928.85 98,053,457.02 11,938,735.63 -400,413,736.20

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 4,214,238.11 4,214,238.11

1．股东投入的普通股 4,214,238.11 4,214,238.11

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配 - - - - - - - - - - -120,705,669.20 -250,000.00 -120,955,669.20

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -120,705,669.20 -250,000.00 -120,955,669.20

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

28 / 113

2015 年半年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,207,056,692.00 - - - 436,645,726.84 - 2,508,659,860.59 - 424,237,093.02 - 217,722,692.45 228,645,996.74 5,022,968,061.64

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计

专项

股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

其 储备

先 续 股 准备

他

股 债

一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 974,038,719.79 384,559,511.80 -10,880,432.79 224,180,437.15 3,215,600,654.79

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,207,056,692.00 - - - 436,645,726.84 - 974,038,719.79 - 384,559,511.80 - -10,880,432.79 224,180,437.15 3,215,600,654.79

三、本期增减变动金额（减少以 - - - - - - -95,435,635.19 - - - 20,355,851.14 -6,661,081.19 -81,740,865.24

“－”号填列）

（一）综合收益总额 -95,435,635.19 20,355,851.14 -6,270,139.01 -81,349,923.06

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -140,912.18 -140,912.18

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他 -140,912.18 -140,912.18

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - -250,030.00 -250,030.00

1．提取盈余公积 -

2．提取一般风险准备 -

3．对所有者（或股东）的分配 -250,030.00 -250,030.00

4．其他 -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） -

2．盈余公积转增资本（或股本） -

3．盈余公积弥补亏损 -

4．其他 -

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2015 年半年度报告

（五）专项储备 -

1．本期提取 -

2．本期使用 -

（六）其他 -

四、本期期末余额 1,207,056,692.00 - - - 436,645,726.84 - 878,603,084.60 - 384,559,511.80 - 9,475,418.35 217,519,355.96 3,133,859,789.55

法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工

减： 专

具

项目 库 项

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 存 储

先 续

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 2,942,806,441.77 424,237,093.02 1,083,278,968.06 6,094,024,921.69

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,207,056,692.00 - - - 436,645,726.84 - 2,942,806,441.77 - 424,237,093.02 1,083,278,968.06 6,094,024,921.69

三、本期增减变动金额（减 - - - - - - -551,833,406.00 - - -21,989,890.48 -573,823,296.48

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -551,833,406.00 98,715,778.72 -453,117,627.28

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 - - - - - - - - - -120,705,669.20 -120,705,669.20

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2015 年半年度报告

1．提取盈余公积 -

2．对所有者（或股东）的 -120,705,669.20 -120,705,669.20

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,207,056,692.00 - - - 436,645,726.84 - 2,390,973,035.77 - 424,237,093.02 1,061,289,077.58 5,520,201,625.21

上期

其他权益工

减： 专

具

项目 库 项

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 存 储

先 续

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 897,775,916.75 384,559,511.80 726,180,737.13 3,652,218,584.52

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,207,056,692.00 - - - 436,645,726.84 - 897,775,916.75 - 384,559,511.80 726,180,737.13 3,652,218,584.52

三、本期增减变动金额（减 - - - - - - -98,406,355.58 - - 52,870,910.19 -45,535,445.39

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -98,406,355.58 52,870,910.19 -45,535,445.39

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

31 / 113

2015 年半年度报告

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,207,056,692.00 - - - 436,645,726.84 - 799,369,561.17 - 384,559,511.80 779,051,647.32 3,606,683,139.13

法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏

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2015 年半年度报告

上海海欣集团股份有限公司 2015 年上半年财务报表附注

三、公司基本情况

1. 公司概况

上海海欣集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为在中国境内公开发行 A、B 股股票并在上海证

券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年经批准由中外合资经营企业改制成为股份有限公

司。本公司现注册资本为人民币 120,705.67 万元，注册地址为上海市松江区洞泾镇长兴路 688

号。本公司经营范围为研究开发、生产涤纶、腈纶等化纤类及动植物混纺纱及其面料、毛毯、玩

具、服装等相关纺织品，包装制品，加工、制造化学原料药、生物制品、保健品，中药原料药(涉

及国家禁止类药品除外)和各类制剂、医疗器械（仅限于外商投资鼓励类和允许类项目），销售自

产产品并提供技术咨询，从事符合国家产业政策的投资业务和资产经营管理（国家禁止外商投资

的行业除外，国家限制外商投资的行业或有特殊规定的，须依法履行相关程序）（涉及许可经营

的凭许可证经营）等。

2. 合并财务报表范围

本报告期合并报表范围未发生变化，母公司上海海欣集团股份有限公司，合并范围内子公司详见

九.1.（1）子公司情况。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其

他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持

续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

5.1 同一控制下的企业合并

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2015 年半年度报告

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同

一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所

有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长

期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为

股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积

不足冲减的，调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生

时计入当期损益。

5.2 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合

并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制

权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生

的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买

方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初

始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大

于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，

在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日

之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计

处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进

行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股

权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期

收益。

6. 合并财务报表的编制方法

6.1 合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

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2015 年半年度报告

6.2 控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用

对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回

报产生重大影响的活动。

6.3 决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委

托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。

1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。

2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、

决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行

判断。

6.4 投资性主体

当同时满足下列条件时，视为投资性主体：

1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

1）拥有一个以上投资；

2）拥有一个以上投资者；

3）投资者不是该主体的关联方；

4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范

围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量

且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所

间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。

6.5 合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子

公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务

报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司

和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公

司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表

及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利

润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比

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例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产

所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所

有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益

项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利

润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的

份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有

少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的

情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整

合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的

收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报

告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合

并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费

用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳

入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初

数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；

编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

6.6 特殊交易会计处理

6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢

价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处

置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应

当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置

股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或

合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商

誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子

交易的处理

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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项

处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置

投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控

制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表

明多次交易事项属于一揽子交易：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

7.1 合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。

7.2 共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计

处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第

三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产

发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损

失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确

认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准

则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债

的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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2015 年半年度报告

9. 外币业务和外币报表折算

9.1 外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差

额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处

理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生

日的即期汇率折算。

9.2 外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记

账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账

本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述

折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各

项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，

在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

10.1 金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确

认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

10.2 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持

有能力。

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资

产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、

其他应收款和长期应收款等。

3）可供出售金融资产

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2015 年半年度报告

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内

到期的非流动资产。

4）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到

期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为

一年内到期的非流动资产。

10.3 金融资产的计量

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融

资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收

款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资

产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有

者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供

出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的

现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。

10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形）之和。

因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资

产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣

除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。

公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所

收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。

服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

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2015 年半年度报告

原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确

认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

10.5 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

10.6 金融负债的计量

金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融

负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清

金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在

活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近

进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

法和期权定价模型等。

10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账

面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观

上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允

价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公

允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价

值得以恢复，也不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元或以上且具备独特信用风险特

征的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面

价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准

备。

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2015 年半年度报告

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

（1）按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划

分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类

似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合

的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项

组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的

坏账准备。

（2）不计提坏账准备的应收款项 账龄超过一年的判定可全额收回的款项，不计

提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10% 10%

2－3 年 30% 30%

3 年以上 100% 100%

3－4 年

4－5 年

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 可确定款项的可收回金额

坏账准备的计提方法 个别认定

12. 存货

12.1 存货的类别

存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。

12.2 发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生

产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

12.3 确定不同类别存货可变现净值的依据

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2015 年半年度报告

存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活

动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金

额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负

债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；

材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的

数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

12.4 存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。

13. 划分为持有待售资产

同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：

1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；

2） 公司已经就处置该部分资产作出决议；

3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4） 该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

14.1 共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项

安排的，不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制

这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。

14.2 初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处

理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的

长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的

有关规定确定。

3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

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2015 年半年度报告

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

14.3 后续计量及损益确认方法

14.3.1 成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成

本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确

认为当期投资收益。

14.3.2 权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大

于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；

长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差

额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损

益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价

值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投

资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其

他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损

益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润

进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计

政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资

单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实

现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实

现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收

益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》

等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。

投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投

连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都

按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，

并对其余部分采用权益法核算。

14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理

按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上

新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金

融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转

入改按权益法核算的当期损益。

14.3.4 处置部分股权的处理

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2015 年半年度报告

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改

按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之

间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益

法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的

剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权

视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或

施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允

价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的

编制方法”的相关内容处理。

14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费

用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于

未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联

营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产

之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

14.3.6 处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的

长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按

相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

15. 投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的：

选择公允价值计量的依据

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 10% 3%至 4 .5%

机器设备 年限平均法 10-15 年 10% 6%至 9%

运输工具 年限平均法 5年 10% 18%

办公设备 年限平均法 5年 10% 18%

于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。

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(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账

面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金

额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值

减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

17. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状

态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。

在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

18. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建

的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动

已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，

其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专

门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

每期利息金额。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无

形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的

评估值作为入账价值。

土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理

分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。通过 BOT 方式取得的资产

按基础设施经营权期限平均摊销。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

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2015 年半年度报告

(2). 内部研究开发支出会计政策

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为

研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形

资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以

后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到

预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

22. 长期资产减值

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年

进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资

产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价

值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的

净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并

确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收

回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在

以后期间价值得以恢复，也不予转回。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限

在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列

示。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关

资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职

工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育

保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司

提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相

应负债，计入当期损益或相关资产成本。

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2015 年半年度报告

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，

并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积

带薪缺勤相关的职工薪酬。

利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：

1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

24.2.1 设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结

束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪

酬。

24.2.2 设定受益计划

公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：

1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等

做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划

所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形

成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设

定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

3）确定应当计入当期损益的金额。

4）确定应当计入其他综合收益的金额。

公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的

期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福

利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导

致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。

报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或

净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1）修改设定受益计划时。

2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。

公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期

损益：

1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

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2015 年半年度报告

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关

政策进行处理。

除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或

净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1）服务成本。

2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残

疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发

生的当期确认应付长期残疾福利义务。

25. 预计负债

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务

的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的

增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

26. 股份支付

26.1 股份支付的种类

根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。

26.2 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入

成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公

允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价

值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权

的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债

的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

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2015 年半年度报告

28. 收入

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的

公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特

定收入确认标准时，确认相关的收入。

28.1 销售商品

商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权

和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能

够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

28.2 提供劳务

提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，

确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完

成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的

成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能

够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

28.3 让渡资产使用权

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入

的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与

资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但

是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，

用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入

当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税

暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额

的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的

递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的

交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所

得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该

负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减

的应纳税所得额为限。

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对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，

予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会

转回的，不予确认。

31. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资

产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。

最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 17%

税销售额乘以适用税率扣除当

期允计抵扣的进项税后的余额

计算)

消费税

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 16.50%

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江西赣南海欣药业股份有限公司 15%

2. 税收优惠

本公司下属孙公司 ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 为注册地香港的纳税主体，本年度适用香港税

务局 16.5%的利得税率。

本公司下属子公司江西赣南海欣药业股份有限公司符合国家税务总局公告 2012 年第 12 号《国家

税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》规定的设在西部地区以《西

部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务且当年度主营业务收入占企业收入总额 70%

以上的企业，本年度已经主管税务机关审核确认后，减按 15%税率缴纳企业所得税。

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,158,977.30 1,080,424.35

银行存款 463,647,747.95 546,637,804.04

其他货币资金 27,548,078.25 29,769,251.36

合计 492,354,803.50 577,487,479.75

其中：存放在境外的款 49,955,289.78 60,894,586.20

项总额

其他说明

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 42,410.00 99,644,736.05

其中：债务工具投资 -

权益工具投资 42,410.00 99,644,736.05

衍生金融资产 -

其他 -

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资 -

权益工具投资 -

其他 -

合计 42,410.00 99,644,736.05

其他说明：

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2015 年半年度报告

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 6,257,845.50 4,146,471.10

商业承兑票据

合计 6,257,845.50 4,146,471.10

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额 5,661,213.75 1.90 3,396,728.25 60.00 2,264,485.50 5,661,213.75 2.01 3,396,728.25 60.00 2,264,485.50

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风 278,514,715.89 93.70 41,061,040.91 14.74 237,453,674.98 262,768,752.53 93.25 41,520,121.78 15.80 221,248,630.75

险特征组

合计提坏

账准备的

应收账款

单项金额 13,076,101.54 4.40 9,002,536.11 68.85 4,073,565.43 13,348,911.69 4.74 9,002,536.11 67.44 4,346,375.58

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

合计 297,252,031.18 / 53,460,305.27 / 243,791,725.91 281,778,877.97 / 53,919,386.14 / 227,859,491.83

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

52 / 113

2015 年半年度报告

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

上海岷琪针织品有 按预计可收回

5,661,213.75 3,396,728.25 60.00%

限公司 金额计提

合计 5,661,213.75 3,396,728.25 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

218,333,695.10

1 年以内小计 218,333,695.10

1至2年 17,356,205.76 1,735,620.58 10%

2至3年 4,999,135.47 1,499,740.77 30%

3 年以上 37,825,679.56 37,825,679.56 100%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 278,514,715.89 41,061,040.91

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 金额 坏账准备 占应收账款总额比例（%）

53 / 113

2015 年半年度报告

上海医药分销控股有限公司 20,150,258.27 - 6.78

PRESCILLA INTERNATIONAL 13,081,981.05 2,822,598.83 4.40

南京弘丽商贸有限公司 10,468,526.57 - 3.52

上海市奉贤区中心医院 8,210,805.48 - 2.76

复旦大学附属中山医院 5,958,269.10 - 2.00

合计 57,869,840.47 2,822,598.83 19.47

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 17,281,613.47 86.02 9,900,510.54 82.00

1至2年 1,207,416.91 6.01 811,371.07 6.72

2至3年 417,290.90 2.08 179,689.90 1.49

3 年以上 1,183,067.88 5.89 1,181,607.48 9.79

合计 20,089,389.16 100.00 12,073,178.99 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

尚未结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称 金额 占预付账款总额比例（%）

湖南千山制药机械股份有限公司 4,290,000.00 21.35%

上海黎之寇实业有限公司 1,808,417.52 9.00%

青岛东林毛皮有限公司 1,457,249.34 7.25%

中国医药集团重庆医药设计院 660,000.00 3.29%

上海新联纺进出口有限公司 523,202.50 2.60%

合计 8,738,869.36 43.49%

其他说明

54 / 113

2015 年半年度报告

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 63,253,151.02 98.12 6,145,632.11 9.72 57,107,518.91 47,154,407.07 97.50 6,145,632.11 13.03 41,008,774.96

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不 1,209,608.36 1.88 1,209,608.36 100.00 1,209,608.36 2.50 1,209,608.36 100.00 -

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 64,462,759.38 / 7,355,240.47 / 57,107,518.91 48,364,015.43 / 7,355,240.47 / 41,008,774.96

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

49,168,307.71

1 年以内小计 49,168,307.71

1至2年 112,501.80 11,250.18 10%

2至3年 6,872,679.40 2,061,803.82 30%

3 年以上 4,072,578.11 4,072,578.11 100%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 60,226,067.02 6,145,632.11

确定该组合依据的说明：

55 / 113

2015 年半年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

组合中，不计提坏账准备的其他应收款：

期未余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

上海化纤集团公司 527,084.00 - - 预计可全额收回

上海国峰工艺品有限公司 2,500,000.00 - - 预计可全额收回

合计 3,027,084.00 -

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金押金 3,204,423.92 5,885,642.09

备用金 9,285,930.25 7,543,178.35

往来款 43,010,493.71 19,993,067.55

暂借款 6,817,000.00 4,500,000.00

暂支款 2,133,142.51 7,039,675.43

出口退税 11,768.99 3,402,452.01

合计 64,462,759.38 48,364,015.43

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

上海松江经济 往来款 17,160,668.00 1 年以内 26.62

技术开发建设

有限公司

句容祺宝儿服 往来款 6,500,000.00 2-3 年 10.08 1,950,000.00

饰有限公司

56 / 113

2015 年半年度报告

海宁顺龙染整 暂借款 4,000,000.00 1 年以内 6.21

有限公司

上海国峰工艺 暂借款 2,500,000.00 3 年以上 3.88

品有限公司

江苏省电力公 往来款 1,052,427.83 1 年以内 1.63

司南京供电公

司

合计 / 31,213,095.83 / 48.42 1,950,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 199,642,035.40 19,158,848.77 180,483,186.63 191,235,443.75 20,790,941.46 170,444,502.29

在产品 21,171,625.96 762,844.04 20,408,781.92 13,390,748.99 762,844.04 12,627,904.95

库存商品 165,440,818.95 29,050,130.78 136,390,688.17 163,275,810.23 38,109,285.47 125,166,524.76

周转材料 6,396,902.68 6,396,902.68 4,643,713.26 4,643,713.26

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

委托加工物 16,194,026.53 16,194,026.53 5,298,304.08 5,298,304.08

资

合计 408,845,409.52 48,971,823.59 359,873,585.93 377,844,020.31 59,663,070.97 318,180,949.34

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 20,790,941.46 1,632,092.69 19,158,848.77

在产品 762,844.04 - 762,844.04

库存商品 38,109,285.47 1,200,000.00 10,259,154.69 29,050,130.78

周转材料

消耗性生物

57 / 113

2015 年半年度报告

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

合计 59,663,070.97 1,200,000.00 11,891,247.38 48,971,823.59

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

国内信用证贴现息 483,184.83 535,393.56

合计 483,184.83 535,393.56

其他说明

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

可供出售债务

工具：

58 / 113

2015 年半年度报告

可供出售权益

工具：

按公允价值计

3,501,450,000.00 3,501,450,000.00 4,238,640,000.00 4,238,640,000.00

量的

按成本计量的 72,208,663.75 72,208,663.75 72,208,663.75 72,208,663.75

合计 3,573,658,663.75 3,573,658,663.75 4,310,848,663.75 4,310,848,663.75

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售债

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计

务工具

权益工具的成本/债务工

354,443,460.22 354,443,460.22

具的摊余成本

公允价值 3,147,006,539.77 3,147,006,539.77

累计计入其他综合收益

2,360,254,904.83 2,360,254,904.83

的公允价值变动金额

已计提减值金额

59 / 113

2015 年半年度报告

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

账面余额 减值准备

在被投

被投资 本 本 本 本 资单位 本期现金红

单位 期 期 期 期 期 期 持股比 利

期初 期末 例(%)

增 减 初 增 减 末

加 少 加 少

上海市松江

九峰实验学 2,500,000.00 2,500,000.00 8.21

校

上海信谊万

象药业股份 3,678,176.00 3,678,176.00 3.12 312,424.70

有限公司

浙江常山海

蕴服装有限 665,000.00 665,000.00 14.21

公司

海宁顺龙染

15,198,332.52 15,198,332.52 46.00

整有限公司

上海海强投

资发展有限 22,450,000.00 22,450,000.00 32.69

公司

江苏海欣申

禾纺织股份 13,237,155.23 13,237,155.23 8.65

有限公司

上海茸汇置

6,480,000.00 6,480,000.00 9.00

业有限公司

上海海桥置

8,000,000.00 8,000,000.00 100.00

业有限公司

合计 72,208,663.75 72,208,663.75 / 312,424.70

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

□适用 √不适用

60 / 113

2015 年半年度报告

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减

其

值

他 其 计

准

追 综 他 提

被投资 期初 期末 备

加 权益法下确认的 合 权 宣告发放现金 减 其

单位 余额 减少投资 余额 期

投 投资损益 收 益 股利或利润 值 他

末

资 益 变 准

余

调 动 备

额

整

一、合营

企业

上海金

欣联合

517,890,951.01 9,399,461.40 -5,000,000.00 522,290,412.41

发展有

限公司

上海力

敦行房

地产经 4,540,826.57 1,399,785.13 5,940,611.70

纪有限

公司

上海鑫

敦实业

4,719,630.22 1,615,793.78 6,335,424.00

有限公

司

小计 527,151,407.80 12,415,040.31 -5,000,000.00 534,566,448.11

二、联营

企业

江苏苏

中药业

70,614,835.14 4,820,290.75 75,435,125.89

股份有

限公司

长信基

金管理

143,493,059.49 33,630,894.00 177,123,953.49

有限责

任公司

上海金

硕置业

1,608,039.81 -680,000.00 537,350.40 1,465,390.21

有限公

司

上海德

药信息

198,737.58 198,737.58

科技有

限公司

小计 215,914,672.02 -680,000.00 38,988,535.15 254,223,207.17

合计 743,066,079.82 -680,000.00 51,403,575.46 -5,000,000.00 788,789,655.28

其他说明

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、期初余额 389,815,211.41 389,815,211.41

二、本期变动 101,771,562.38 101,771,562.38

加：外购

61 / 113

2015 年半年度报告

存货\固定资产\在 101,771,562.38 101,771,562.38

建工程转入

企业合并增加

减：处置

其他转出

公允价值变动

三、期末余额 491,586,773.79 491,586,773.79

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计

一、账面原

值：

1.期初余额 528,362,080.85 399,051,752.28 24,512,389.60 55,572,794.66 1,007,499,017.39

2.本期增加

795,776.83 2,717,828.66 515,156.45 329,484.28 4,358,246.22

金额

（1）购置 795,776.83 2,396,666.39 515,156.45 329,484.28 4,037,083.95

（2）在建工

- 321,162.27 - 321,162.27

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少

87,462,125.30 1,719,340.76 3,463,845.02 1,233,681.36 93,878,992.44

金额

（1）处置或

87,462,125.30 1,719,340.76 3,463,845.02 1,233,681.36 93,878,992.44

报废

4.期末余额 441,695,732.38 400,050,240.18 21,563,701.03 54,668,597.58 917,978,271.17

二、累计折旧

1.期初余额 234,636,856.72 300,258,907.76 17,110,579.24 42,666,234.61 594,672,578.33

2.本期增加

7,979,578.38 5,453,006.21 590,555.03 964,188.02 14,987,327.64

金额

（1）计提 7,979,578.38 5,453,006.21 590,555.03 964,188.02 14,987,327.64

3.本期减少

53,942,363.90 1,562,087.46 2,727,040.54 1,057,400.79 59,288,892.69

金额

（1）处置或

53,942,363.90 1,562,087.46 2,727,040.54 1,057,400.79 59,288,892.69

报废

4.期末余额 188,674,071.20 304,149,826.51 14,974,093.73 42,573,021.84 550,371,013.28

三、减值准备

62 / 113

2015 年半年度报告

1.期初余额 - 6,758,587.64 - 92,759.84 6,851,347.48

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

- 154,130.23 - 92,759.84 246,890.07

金额

（1）处置或

- 154,130.23 - 92,759.84 246,890.07

报废

4.期末余额 - 6,604,457.41 - - 6,604,457.41

四、账面价值

1.期末账面

253,021,661.18 89,295,956.26 6,589,607.30 12,095,575.74 361,002,800.48

价值

2.期初账面

293,725,224.13 92,034,256.88 7,401,810.36 12,813,800.21 405,975,091.58

价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

海欣别墅会所

1,161,601.50 1,161,601.50 1,111,601.50 1,111,601.50

装潢

固体车间 GMP

826,170.50 826,170.50 826,170.50 826,170.50

改造

针剂车间 GMP

6,632,473.85 6,632,473.85 3,916,185.01 3,916,185.01

改造

赣南新厂区工

23,363,662.52 23,363,662.52 22,189,167.19 22,189,167.19

程

63 / 113

2015 年半年度报告

自来水管维修

145,000.00 145,000.00 145,000.00 145,000.00

工程

合计 32,128,908.37 32,128,908.37 28,188,124.20 28,188,124.20

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程 其中：

利息 本期

累计 本期

预 资本 利息

项目 期初 本期增加金 本期转入固 本期其他减 期末 投入 工程 利息 资金

算 化累 资本

名称 余额 额 定资产金额 少金额 余额 占预 进度 资本 来源

数 计金 化率

算比 化金

额 (%)

例(%) 额

海欣

别墅

1,111,601.50 50,000.00 1,161,601.50

会所

装璜

固体

车间

826,170.50 826,170.50

GMP 改

造

针剂

车间

3,916,185.01 2,716,288.84 6,632,473.85

GMP 改

造

赣南

新厂

22,189,167.19 3,584,632.60 321,162.27 2,088,975.00 23,363,662.52

区工

程

自来

水管

145,000.00 145,000.00

维修

工程

合计 28,188,124.20 6,350,921.44 321,162.27 2,088,975.00 32,128,908.37 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

构筑物 4,246,630.15

合计 4,246,630.15

其他说明：

64 / 113

2015 年半年度报告

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非专利

项目 土地使用权 专利权 合计

技术

一、账面原值

1.期初余额 67,221,029.49 44,672,149.79 2,526,660.00 114,419,839.28

2.本期增加金额 81,226.42 81,226.42

(1)购置 81,226.42 81,226.42

(2)内部研发

(3)企业合并增

加

3.本期减少金额 18,883,245.95 18,883,245.95

(1)处置 18,883,245.95 18,883,245.95

4.期末余额 48,337,783.54 44,753,376.21 2,526,660.00 95,617,819.75

二、累计摊销

1.期初余额 25,632,645.87 36,096,381.63 2,506,019.70 64,235,047.20

2.本期增加金额 387,408.60 243,461.66 2,997.00 633,867.26

（1）计提 387,408.60 243,461.66 2,997.00 633,867.26

3.本期减少金额 -2,191,074.30 -2,191,074.30

(1)处置 -2,191,074.30 -2,191,074.30

4.期末余额 28,211,128.77 36,339,843.29 2,509,016.70 67,059,988.76

三、减值准备

1.期初余额 5,791,375.00 5,791,375.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 5,791,375.00 5,791,375.00

四、账面价值

1.期末账面价值 20,126,654.77 2,622,157.92 17,643.30 22,766,455.99

2.期初账面价值 41,588,383.62 2,784,393.16 20,640.30 44,393,417.08

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2015 年半年度报告

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 □不适用

其他说明：

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

确认

期初 转入 期末

项目 为无

余额 内部开发支出 其他 当期 余额

形资

损益

产

抗原致

敏的人

树突状 40,367,166.84 2,010,713.17 42,377,880.01

细胞

(APDC)

合计 40,367,166.84 2,010,713.17 42,377,880.01

其他说明

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 2,421,302.16 242,200.00 373,535.99 2,289,966.17

合计 2,421,302.16 242,200.00 373,535.99 2,289,966.17

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 60,011,845.50 14,873,670.86 60,011,845.50 14,873,670.86

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

固定资产折旧 2,228,170.48 367,648.13 2,228,170.48 367,648.13

66 / 113

2015 年半年度报告

应付职工薪酬 1,413,700.00 212,055.00 1,413,700.00 212,055.00

合计 63,653,715.98 15,453,373.99 63,653,715.98 15,453,373.99

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

递延所得税 递延所得税

应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异

负债 负债

非同一控制企

业合并资产评

估增值

可供出售金融 3,147,006,539.77 786,751,634.94 3,882,784,414.38 970,696,103.60

资产公允价值

变动

交易性金融资 1,165,166.93 291,291.73

产公允价值变

动

投资性房地产 378,656,686.56 94,664,171.64 322,198,850.03 80,585,047.50

公允价值变动

固定资产折旧 132,986.67 21,942.80 205,904.61 33,974.26

合计 3,525,796,213.00 881,437,749.38 4,206,354,335.95 1,051,606,417.09

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

67 / 113

2015 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

质押借款 60,000,000.00

抵押借款 130,955,600.00 185,086,750.00

保证借款 22,202,318.64 18,078,016.05

信用借款 20,000,000.00

合计 153,157,918.64 283,164,766.05

短期借款分类的说明：

其中：

期末抵押借款中外币借款的外币金额为美元 2,250,000.00 元，折算汇率 6.1136，折合人民币

13,755,600.00 元。

期末抵押借款，人民币 117,200,000.00 元和美元 2,250,000.00 元(折合人民币 13,755,600.00

元)的抵押物为评估价值 35,522.65 万元的房屋及建筑物和土地使用权，其中 33,000,000.00 万元

由海欣集团提供连带责任担保。

期末保证借款借款，人民币 12,000,000.00 元和美元 1,668,790.67 元（折合人民币 10,202,318.64

元）由海欣集团提供担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

159,600,379.73 156,976,317.66

合计 159,600,379.73 156,976,317.66

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

68 / 113

2015 年半年度报告

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

26,379,866.64 21,026,281.38

合计 26,379,866.64 21,026,281.38

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 32,826,725.52 77,474,410.80 79,054,607.22 31,246,529.10

二、离职后福利-设定提存 29,553.49 9,303,014.31 9,302,538.74 30,029.06

计划

三、辞退福利 10,873,992.80 146,821.00 1,130,280.00 9,890,533.80

四、一年内到期的其他福

利

合计 43,730,271.81 86,924,246.11 89,487,425.96 41,167,091.96

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 21,731,053.36 69,708,561.53 71,399,818.81 20,039,796.08

补贴

二、职工福利费 82,888.05 1,965,171.20 1,730,283.44 317,775.81

三、社会保险费 96,991.77 3,952,782.74 3,938,085.92 111,688.59

其中：医疗保险费 91,711.75 3,372,900.69 3,371,169.67 93,442.77

工伤保险费 2,925.87 305,229.68 292,586.08 15,569.47

生育保险费 2,354.15 274,652.37 274,330.17 2,676.35

四、住房公积金 1,111,949.00 1,111,949.00

五、工会经费和职工教育 1,376,777.43 728,504.23 867,027.95 1,238,253.71

69 / 113

2015 年半年度报告

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

其他短期薪酬 9,539,014.91 7,442.10 7,442.10 9,539,014.91

合计 32,826,725.52 77,474,410.80 79,054,607.22 31,246,529.10

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 20,422.89 8,779,121.29 8,782,508.08 17,036.10

2、失业保险费 9,130.60 523,893.02 520,030.66 12,992.96

3、企业年金缴费

合计 29,553.49 9,303,014.31 9,302,538.74 30,029.06

其他说明：

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -5,719,385.28 -3,643,283.00

消费税

营业税 98,019.92 259,108.62

企业所得税 6,691,123.03 99,545,017.92

个人所得税 25,480.22 4,289.31

城市维护建设税 105,735.50 139,463.81

房产税 243,295.50 244,080.74

土地使用税 205,575.68 205,425.68

教育费附加税 89,665.25 167,311.71

合计 1,739,509.82 96,921,414.79

其他说明：

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 733.33

企业债券利息 -

短期借款应付利息 254,640.37 317,266.46

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 254,640.37 317,999.79

70 / 113

2015 年半年度报告

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 121,752,337.93 1,046,668.73

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 121,752,337.93 1,046,668.73

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

未付费用 45,191,536.51 16,268,712.42

押金保证金 9,128,047.04 11,375,845.13

往来款 15,308,289.74 9,309,191.49

暂借款 5,484,042.59 7,619,158.11

暂收款 4,408,874.50 8,122,178.30

其他 13,273,321.25 8,999,811.05

合计 92,794,111.63 61,694,896.50

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

洞泾镇政府 8,000,000.00

江西青峰医药投资集团有限 5,161,894.46 暂借款展期

公司

合计 13,161,894.46 /

其他说明

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

71 / 113

2015 年半年度报告

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 300,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 300,000.00

其他说明：

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

45、 长期借款

□适用 √不适用

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

专项基金款 788,800.00 788,800.00 科研基金拨款

新区基建工程 7,989,473.83 7,989,473.83 新建厂房补助

补助

72 / 113

2015 年半年度报告

技术创新补助 25,000.00 25,000.00 科研基金拨款

款

合计 8,803,273.83 8,803,273.83 /

其他说明：

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00

其他说明：

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 412,836,395.02 412,836,395.02

价）

其他资本公积 23,809,331.82 23,809,331.82

合计 436,645,726.84 436,645,726.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

73 / 113

2015 年半年度报告

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

税

后

归

期初 减：前期计入其他 属 期末

项目 本期所得税前发

余额 综合收益当期转 减：所得税费用 税后归属于母公司 于 余额

生额

入损益 少

数

股

东

一、以后不

能重分类进

损益的其他

综合收益

其中：重新

计算设定受

益计划净负

债和净资产

的变动

权益法下

在被投资单

位不能重分

类进损益的

其他综合收

益中享有的

份额

二、以后将

重分类进损

3,019,065,789.44 -668,715,367.39 -11,555,906.00 -169,865,344.54 -510,405,928.85 2,508,659,860.59

益的其他综

合收益

其中：权益

法下在被投

资单位以后

将重分类进 100,619,559.88 100,619,559.88

损益的其他

综合收益中

享有的份额

可供出售

金融资产公

2,912,088,310.83 -724,221,968.67 -11,555,906.00 -183,944,468.67 -551,833,406.00 2,360,254,904.83

允价值变动

损益

持有至到

期投资重分

类为可供出 - -

售金融资产

损益

公允价值计

价投资性房

地产转换日 26,014,848.77 56,316,496.52 14,079,124.13 42,237,372.39 68,252,221.16

公允价值变

动损益

现金流量

套期损益的

有效部分

外币财务

-20,241,897.77 -809,895.24 -809,895.24 -21,051,793.01

报表折算差

74 / 113

2015 年半年度报告

额

其他 584,967.73 584,967.73

其他综合收

3,019,065,789.44 -668,715,367.39 -11,555,906.00 -169,865,344.54 -510,405,928.85 2,508,659,860.59

益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 352,756,205.32 352,756,205.32

任意盈余公积 71,480,887.70 71,480,887.70

储备基金

企业发展基金

其他

合计 424,237,093.02 424,237,093.02

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 240,374,904.63 -10,880,432.79

调整期初未分配利润合计数（调增+， -

调减－）

调整后期初未分配利润 240,374,904.63 -10,880,432.79

加：本期归属于母公司所有者的净利 98,053,457.02 20,355,851.14

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积 -

提取一般风险准备 -

应付普通股股利 120,705,669.20 -

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 217,722,692.45 9,475,418.35

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

75 / 113

2015 年半年度报告

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 405,405,437.10 315,008,863.48 434,440,726.86 355,046,820.14

其他业务 33,550,808.97 21,709,523.36 21,172,544.29 8,378,746.71

合计 438,956,246.07 336,718,386.84 455,613,271.15 363,425,566.85

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 400,462.31 544,391.80

城市维护建设税 1,158,611.14 1,603,333.43

教育费附加 890,899.95 1,385,557.43

资源税

河道费及其他 254,109.24 113,492.09

合计 2,704,082.64 3,646,774.75

其他说明：

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 17,046,471.67 9,317,169.85

广告及宣传费 12,714,301.82 9,642,959.95

差旅费 2,928,264.54 3,317,154.19

运输快递费 3,730,181.14 3,830,280.52

销售佣金 3,129,744.82 4,622,476.19

会务费 1,439,113.88 2,249,108.94

配置及服务费 1,088,384.99 193,416.73

办公费 1,238,514.37 1,697,164.10

租赁及物业费 933,027.00 1,103,792.44

报关费 256,635.02 503,273.06

打样费 313,999.76 46,414.20

交际应酬费 229,739.36 1,047,323.19

展览费 27,512.00 80,359.05

修理加工费 365,416.20 219,722.95

开发费 85,996.82 57,568.68

物料消耗 67,325.75 94,672.80

折旧费 173,633.57 152,591.43

水电费 42,407.71 44,566.30

保险费 69,427.29 72,122.62

通讯费 66,392.66 192,599.78

培训费 21,280.00

76 / 113

2015 年半年度报告

低值易耗品 82,635.62 22,769.93

咨询费 289,384.69 286,785.35

招标费 426.00 37,450.00

其他 740,474.44 3,867,195.46

合计 47,080,691.12 42,698,937.71

其他说明：

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资及福利费 40,109,899.58 39,148,212.78

折旧费 7,087,108.46 7,810,465.92

研究开发费 3,559,071.42 4,148,974.02

税金 5,058,106.61 3,498,026.50

辞退福利 1,779,376.50 3,693,558.55

中介机构费 1,368,479.18 2,411,411.38

差旅费 1,483,333.62 2,105,585.08

服务管理费 943,565.53 236,492.90

交际应酬费 2,102,970.72 2,279,126.66

办公费 1,619,428.85 1,760,855.79

水电费 1,133,460.92 1,984,799.50

租赁费 808,470.76 1,006,932.21

董事会费 1,685,260.28 1,291,300.71

保险费 1,141,333.28 895,018.71

无形资产摊销 609,849.34 1,193,758.47

修理费 1,135,214.20 727,075.58

运输费 369,207.31 688,893.78

物业费 710,823.39 839,867.88

坏账损失 153,866.99

信息披露费 118,950.94 5,000.00

车辆费 1,039,387.68 1,233,233.76

劳动保护费 144,295.56 118,746.74

诉讼费 536,770.32 15,133.00

工会经费 598,126.03 525,493.05

通讯费 264,928.71 372,618.81

会务费 377,281.00 364,659.15

物料消耗 143,319.16 321,475.08

低值易耗品摊销 78,923.60 139,183.88

职工教育经费 108,300.26 100,092.34

展览会费 184,019.81

排污费 91,799.92 93,002.81

职工培训费 14,300.85 82,156.85

其他资产摊销 28,598.50 136,155.48

存货损失 10,439.00

绿化养路费 25,989.90 11,726.00

其他 4,356,933.96 4,011,150.54

合计 80,981,192.14 83,250,183.91

77 / 113

2015 年半年度报告

其他说明：

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 7,435,856.35 19,286,982.29

减:利息收入 -6,120,687.68 -2,299,875.96

加：汇兑净损失/（净收益） -180,803.17 -1,065,119.89

银行手续费 474,049.09 386,706.59

合计 1,608,414.59 16,308,693.03

其他说明：

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失 1,200,000.00

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 1,200,000.00

其他说明：

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 1,241.81 -2,048,843.32

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

78 / 113

2015 年半年度报告

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 1,241.81 -2,048,843.32

其他说明：

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 51,403,575.46 26,070,732.76

处置长期股权投资产生的投资收益 -1,769,373.57

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收 3,414,070.61 1,128,739.55

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

37,962,424.70 37,925,000.00

益

处置可供出售金融资产取得的投资

14,421,599.66 9,325,188.55

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

其他 101,700.22

合计 105,533,997.08 74,449,660.86

其他说明：

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得

42,244,857.86 82,702.92 42,244,857.86

合计

其中：固定资产处置

42,244,857.86 82,702.92 42,244,857.86

利得

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

79 / 113

2015 年半年度报告

政府补助 1,526,830.00 55,000.00 1,526,830.00

赔款收入 73,382.30

其他 31,766.90 69,088.79 31,766.90

合计 43,803,454.76 280,174.01 43,803,454.76

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

节能补贴 1,335,000.00 与收益相关

财政补贴 191,830.00 55,000.00 与收益相关

合计 1,526,830.00 55,000.00 /

其他说明：

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损

141,021.27 3,300,970.35 141,021.27

失合计

其中：固定资产处置

141,021.27 3,300,970.35 141,021.27

损失

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 18,000.00 18,000.00

罚款支出 12,518.41 6,000.00 12,518.41

其他 6,630.14 187,935.74 6,630.14

合计 178,169.82 3,494,906.09 178,169.82

其他说明：

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 8,123,101.65 1,467,803.85

递延所得税费用 -291,291.73 -24,033.28

本期补（退）上期所得税费用 -60,282.34

合计 7,831,809.92 1,383,488.23

80 / 113

2015 年半年度报告

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用

其他说明：

72、 其他综合收益

详见附注

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 1,526,830.00 55,000.00

利息收入 5,226,330.97 1,006,289.55

租赁收入 6,807,569.71 8,146,630.70

收到拆借款 1,199,669.00

收到保证金 1,827,328.00

其他 2,755,423.31 1,429,026.73

合计 19,343,150.99 10,636,946.98

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运输仓储费 4,041,496.71 4,382,030.20

差旅费 3,855,576.42 4,973,529.68

广告及宣传费 11,004,141.00 10,966,774.36

销售佣金 3,697,703.27 3,413,345.18

会务费 1,881,394.88 2,611,588.09

81 / 113

2015 年半年度报告

交际应酬费 3,051,972.12 2,683,550.40

办公费 3,003,780.21 3,077,214.30

租赁及物业费 2,834,686.13 2,440,661.35

咨询审计等中介费 1,862,060.29 2,772,518.24

水电费 7,258,782.27 7,717,581.39

装修及修理费 2,028,649.35 1,009,579.46

研发费 1,065,810.81 1,371,694.24

劳防及财产保险 1,453,594.01 1,911,453.19

董事会费 1,280,875.28 1,406,718.70

手续费及银行费用 3,321,019.22 215,230.86

通讯费 439,888.45 793,726.86

打样费 312,887.33 12,999.24

报关费 256,635.02 206,820.34

车辆及交通费 1,464,679.43 1,704,931.45

销售服务费 2,818,594.25 285,692.65

排污费 228,121.78 125,966.35

信息披露费 155,000.00 85,000.00

支付维修基金 3,000,000.00

其他 8,617,339.35 6,938,438.51

合计 68,934,687.58 61,107,045.04

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

南京服饰公司信用保证金收回 10,000,000.00

82 / 113

2015 年半年度报告

合计 10,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

海欣医药定增费用 113,283.02

合计 113,283.02

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 109,992,192.65 14,085,712.13

加：资产减值准备 1,200,000.00

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 14,987,327.64 18,517,832.09

性生物资产折旧

无形资产摊销 633,867.26 1,325,156.97

长期待摊费用摊销 373,535.99 505,647.88

处置固定资产、无形资产和其他长期 -42,103,836.59 3,218,267.43

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -1,241.81 2,048,843.32

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 7,435,856.35 19,165,339.62

投资损失（收益以“－”号填列） -105,533,997.08 -74,449,660.86

递延所得税资产减少（增加以“－”

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 13,775,800.95 -28,676.33

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -31,001,389.21 -36,882,992.53

经营性应收项目的减少（增加以 -42,106,353.87 9,950,666.70

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -117,554,574.11 -30,055,248.39

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 -189,902,811.83 -72,599,111.97

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

83 / 113

2015 年半年度报告

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 489,354,803.50 212,946,608.64

减：现金的期初余额 564,487,479.75 289,428,607.22

加：现金等价物的期末余额 -

减：现金等价物的期初余额 -

现金及现金等价物净增加额 -75,132,676.25 -76,481,998.58

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 489,354,803.50 564,487,479.75

其中：库存现金 1,158,977.30 1,080,424.35

可随时用于支付的银行存款 463,647,747.95 546,637,804.04

可随时用于支付的其他货币资 24,548,078.25 16,769,251.36

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 489,354,803.50 564,487,479.75

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

84 / 113

2015 年半年度报告

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 3,000,000.00 信用证保证金

应收票据

存货

固定资产 104,736,837.69 抵押

无形资产

投资性房地产 79,195,481.33 抵押

合计 186,932,319.02 /

其他说明：

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 9,368,669.94 6.1136 57,276,300.56

日元 633,175.77 0.0501 31,722.11

欧元 300,131.09 6.8699 2,061,870.57

港币 2,970,204.36 0.7886 2,342,303.16

人民币

人民币

应收账款

其中：美元 12,995,413.90 6.1136 79,448,762.43

欧元 6,794.78 6.8699 46,679.46

港币 15,725,080.91 0.7886 12,400,798.81

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

预付账款

其中：美元 460,963.26 6.1136 2,818,144.99

港币 4,279,119.72 0.7886 3,374,513.81

其他应收款

其中：美元 220.00 6.1136 1,344.99

港币 6,202,723.95 0.7886 4,891,468.11

应付账款

其中：美元 6,306,680.71 6.1136 38,556,523.20

港币 4,228,346.17 0.7886 3,334,473.79

预收账款

85 / 113

2015 年半年度报告

其中：美元 1,562,098.92 6.1136 9,550,047.95

港币 6,738,414.56 0.7886 5,313,913.72

欧元 112.20 6.8699 770.80

其他应付款

其中：港币 319,586.18 0.7886 252,025.66

短期借款

其中：美元 3,918,790.67 6.1136 23,957,918.64

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

86 / 113

2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、 其他

87 / 113

2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 营地 直接 间接 方式

上海海欣长毛绒有限公司 中国上 中国上 制造业 75% 25% 设立或投

海 海 资

(孙)上海海欣立肯诺纺织 中国上 中国上 制造业 65% - 设立或投

科技发展有限公司 海 海 资

上海海欣化纤有限公司 中国上 中国上 制造业 33% 25% 设立或投

海 海 资

上海海天毛纺有限公司 中国上 中国上 制造业 65% - 设立或投

海 海 资

上海海欣物流有限公司 中国上 中国上 制造业 70% 30% 设立或投

海 海 资

上海海欣进出口有限公司 中国上 中国上 贸易 70% 30% 设立或投

海 海 资

上海海欣建设发展有限公 中国上 中国上 房地产 60% 40% 设立或投

司 海 海 资

上海海欣禹嘉贸易有限公 中国上 中国上 贸易 60% - 设立或投

司 海 海 资

西安海欣制药有限公司 中国西 中国西 制造业 30% 25% 设立或投

安 安 资

(孙)陕西海欣庆华医药化 中国西 中国西 制造业 70.59% 29.41% 设立或投

工有限公司 安 安 资

上海海欣资产管理有限公 中国上 中国上 投资 90% 10% 设立或投

司 海 海 资

(孙)上海海欣医药有限公 中国上 中国上 医药销售 51.3249% - 非同一控

司 海 海 制下企业

合并

(孙)上海海欣生物技术有 中国上 中国上 生物技术 51% - 设立或投

限公司 海 海 资

南海海欣长毛绒有限公司 中国南 中国南 制造业 65.64% 34.36% 设立或投

海 海 资

上海海欣（香港）国际投资 中国香 中国香 投资 100% - 设立或投

有限公司 港 港 资

(孙)ECOPEL 中国香 中国香 贸易 50% - 设立或投

(HX) COMPANYLIMITED 港 港 资

HG RESOURCESINC 美国 美国 贸易 100% - 设立或投

资

上海东华海欣纺织科技有 中国上 中国上 制造业 50% - 设立或投

限公司 海 海 资

上海欣金贸易有限公司 中国上 中国上 贸易 100% - 设立或投

海 海 资

江西赣南海欣药业股份有 中国赣 中国赣 制造业 27.33% 39.34% 设立或投

限公司 州 州 资

88 / 113

2015 年半年度报告

上海海昊服装有限公司 中国上 中国上 制造业 60% 25% 设立或投

海 海 资

上海海欣长毛绒服装面料 中国上 中国上 制造业 75% 25% 设立或投

有限公司 海 海 资

苏州海欣玩具有限公司 中国苏 中国苏 制造业 75% 25% 设立或投

州 州 资

南京海欣丽宁长毛绒有限 中国南 中国南 制造业 53% - 非同一控

公司 京 京 制下企业

合并

南京海欣丽宁服饰有限公 中国南 中国南 制造业 53% - 设立或投

司 京 京 资

(孙)南京丽宁商贸有限公 中国南 中国南 贸易 100% - 设立或投

司 京 京 资

上海海欣物业管理有限公 中国上 中国上 房地产 33.34% 66.66% 设立或投

司 海 海 资

上海海欣玩具有限公司 中国上 中国上 制造业 75% 25% 设立或投

海 海 资

上海海欣集团依可贝尔服 中国上 中国上 制造业 42% 23% 设立或投

装有限公司 海 海 资

上海海欣（香港）国际贸易 中国香 中国香 贸易 100% - 设立或投

有限公司 港 港 资

上海海欣大津毛织有限公 中国上 中国上 制造业 55% - 设立或投

司 海 海 资

保定海欣长毛绒有限公司 中国保 中国保 制造业 60% - 设立或投

定 定 资

上海海黄时装有限公司 中国上 中国上 制造业 41% - 设立或投

海 海 资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

本公司拥有上海东华海欣纺织科技有限公司半数表决权，拥有上海海黄时装有限公司半数以下表

决权，但因本公司为其第一大股东，并拥有实际控制权，故也纳入合并报表范围内。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

89 / 113

2015 年半年度报告

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

江西赣南海欣 33.33% 1,408,361.26 - 28,887,310.24

药业股份有限

公司

南京海欣丽宁 47.00% 213,512.56 - 62,203,315.19

长毛绒有限公

司

南京海欣丽宁 47.00% -2,820,361.47 - 34,330,427.93

服饰有限公司

上海海欣集团 35.00% -7,125.25 - 10,943,931.11

依可贝尔服装

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

江西赣南海欣药业股份有

51,738,297.06 91,752,584.47 143,490,881.53 48,830,809.89 7,989,473.83 56,820,283.72 53,408,835.96 92,906,839.03 146,315,674.99 55,881,109.69 7,989,473.83 63,870,583.52

限公司

南京海欣丽宁长毛绒有限

189,208,372.11 39,572,572.82 228,780,944.93 96,433,465.79 96,433,465.79 164,223,613.81 39,783,242.20 204,006,856.01 72,113,658.91 - 72,113,658.91

公司

南京海欣丽宁服饰有限公

142,598,738.11 62,619,323.71 205,218,061.82 132,174,598.14 132,174,598.14 123,524,654.90 64,281,122.71 187,805,777.61 108,761,544.85 - 108,761,544.85

司

上海海欣集团依可贝尔服

63,750,130.67 16,287,940.36 80,038,071.03 48,271,274.50 48,271,274.50 61,486,403.31 17,115,469.80 78,601,873.11 46,811,325.76 - 46,811,325.76

装有限公司

本期发生额 上期发生额

子公司

经营活动现金流 经营活动现金流

名称 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

量 量

江西赣

南海欣

药业股 52,311,800.73 4,225,506.34 4,225,506.34 -18,296,651.14 51,786,035.02 4,131,964.64 4,131,964.64 -2,235,788.00

份有限

公司

南京海

欣丽宁

长毛绒 67,488,487.47 454,282.04 454,282.04 162,885.24 56,726,237.16 193,868.36 193,868.36 -15,350,832.23

有限公

司

南京海

欣丽宁

31,342,902.28 -6,000,769.08 -6,000,769.08 -4,248,306.35 29,675,898.41 -10,451,310.55 -10,451,310.55 37,473,398.51

服饰有

限公司

上海海

欣集团

15,929,465.89 -23,750.82 -23,750.82 6,219,305.11 22,543,785.65 654,957.52 654,957.52 -429,675.96

依可贝

尔服装

90 / 113

2015 年半年度报告

有限公

司

其他说明：

其他说明：

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

上海金欣

联合发展 中国上海 中国上海 房地产 50.00% - 权益法

有限公司

上海力敦

行房地产

中国上海 中国上海 房地产 50.00% - 权益法

经纪有限

公司

长信基金

管理有限 中国上海 中国上海 金融业 34.33% - 权益法

责任公司

江苏苏中

药业集团

中国江苏 中国江苏 制造业 25.00% - 权益法

股份有限

公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

金欣联合 力敦行 长信基金 苏中药业 金欣联合 力敦行 长信基金 苏中药业

流动

6,868,210.76 15,802,601.69 796,742,167.63 1,106,076,737.13 10,239,099.55 13,621,217.23 573,285,047.30 1,033,538,894.72

资产

其

6,858,144.99 5,749,405.64 316,347,894.33 164,461,554.42 10,226,083.78 4,740,231.09 172,771,477.60 136,262,497.25

中：

91 / 113

2015 年半年度报告

现金

和现

金等

价物

非流

动资 1,398,428,903.82 - 203,927,440.69 274,483,634.78 1,402,340,235.25 - 144,248,178.65 272,094,168.29

产

资产

1,405,297,114.58 15,802,601.69 1,000,669,608.32 1,380,560,371.91 1,412,579,334.80 13,621,217.23 717,533,225.95 1,305,633,063.01

合计

流动

59,393,049.94 3,921,378.32 364,075,179.78 1,035,589,172.74 49,717,009.22 4,539,564.11 279,061,302.81 990,500,799.64

负债

非流

动负 301,323,239.82 - 7,530,146.68 34,067,139.77 327,080,423.56 - 557,721.54 23,747,255.40

债

负债

360,716,289.76 3,921,378.32 371,605,326.46 1,069,656,312.51 376,797,432.78 4,539,564.11 279,619,024.35 1,014,248,055.04

合计

少数

股东 - - 113,119,179.94 9,163,555.82 - - 19,932,670.89 8,925,667.39

权益

归属

于母

公司 1,044,580,824.82 11,881,223.37 515,945,101.92 301,740,503.58 1,035,781,902.02 9,081,653.12 417,981,530.71 282,459,340.58

股东

权益

按持

股比

例计

算的 522,290,412.41 5,940,611.70 177,123,953.49 75,435,125.89 517,890,951.01 4,540,826.57 143,493,059.49 70,614,835.14

净资

产份

额

调整

事项

--商

誉

--内

部交

易未

实现

利润

--其

他

对合

营企

业权

益投 522,290,412.41 5,940,611.70 177,123,953.49 75,435,128.89 517,890,951.01 4,540,826.57 143,493,059.49 70,614,835.14

资的

账面

价值

存在

公开

报价

的合

营企

业权

益投

资的

公允

价值

营业

42,477,163.40 8,401,290.74 365,047,233.91 974,795,213.09 39,452,644.42 7,103,051.04 107,657,237.97 874,102,866.75

收入

财务

953,883.97 -12,002.48 6,976,584.41 2,281,887.85 -17,762.66 6,777,993.50

费用

所得 6,266,307.62 212,099.52 32,601,442.97 6,029,135.83 4,669,869.62 181,375.47 4,360,941.67 6,550,300.75

92 / 113

2015 年半年度报告

税费

用

净利

18,798,922.80 2,799,570.25 108,350,080.27 19,519,051.42 14,009,608.86 1,222,229.88 19,231,150.77 32,960,308.84

润

终止

经营

的净

利润

其他

综合

收益

综合

收益 18,798,922.80 2,799,570.25 108,350,080.27 19,519,051.42 14,009,608.86 1,222,229.88 19,231,150.77 32,960,308.84

总额

本年

度收

到的

来自

5,000,000.00

合营

企业

的股

利

其他说明

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入

净利润

93 / 113

2015 年半年度报告

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自联营企业

的股利

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计 6,335,424.00 4,719,630.22

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 1,615,793.78 2,114,080.98

--其他综合收益 - -

--综合收益总额 1,615,793.78 2,114,080.98

联营企业：

投资账面价值合计 1,664,127.79 1,806,777.39

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 537,350.40 9,583.18

--其他综合收益 - -

--综合收益总额 537,350.40 9,583.18

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

94 / 113

2015 年半年度报告

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 42,410.00 - - 42,410.00

变动计入当期损益的金

融资产

1. 交易性金融资产 42,410.00 - - 42,410.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 42,410.00 - - 42,410.00

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益

的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 3,501,450,000.00 - - 3,501,450,000.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 3,501,450,000.00 - - 3,501,450,000.00

（3）其他

（三）投资性房地产 491,586,773.79 - 491,586,773.79

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物 491,586,773.79 - 491,586,773.79

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

95 / 113

2015 年半年度报告

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的 3,501,492,410.00 491,586,773.79 - 3,993,079,183.79

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损

益的金融负债

持续以公允价值计量的

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的股票、基金等金融资产，根据报告期末证券活跃交易市场市价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的出租的投资性房地产，聘请第三方专业评估机构对投资性房地产报告期末公允价值

进行评估，采用的估值技术主要为市场比较法和收益法。对于市场交易频率高、交易价格易获取

的，主要采用市场比较法，将委估对象与近期已经发生了交易的可比实例进行比较，对已知价格

作适当修正，以此估算出委估对象的合理价格，案例选取原则上不少于三个，该方法存在的风险

或缺陷主要来自于交易案例的可比性和交易价格的真实性；对于主要以出租方式经营的物业，可

以采用收益法，该方法存在的风险或缺陷主要来自于出租案例的可比性和租金价格的真实性。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

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2015 年半年度报告

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、 其他

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

上海松江洞 中国上海 投资开发 5,000,000.00 6.62% 6.62%

泾工业公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本公司子公司情况详见附注：九.1 。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本公司重要的合营或联营企业详见附注 九.3 。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海金欣联合发展有限公司 合营企业

上海力敦行房地产经纪有限公司 合营企业

上海鑫敦实业有限公司 合营企业

长信基金管理有限责任公司 联营企业

江苏苏中药业集团股份有限公司 联营企业

上海金硕置业有限公司 联营企业

上海德药信息科技有限公司 联营企业

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2015 年半年度报告

其他说明

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

海宁顺龙染整有限公司 其他

上海海强投资发展有限公司 其他

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

江苏苏中药业集团股份有 采购商品 324.41 431.79

限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

海宁顺龙染整 4,000,000.00 2,000,000.00

其他应收款

有限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

江苏苏中药业集团股 847,530.00 1,474,544.00

应付账款

份有限公司

7、 关联方承诺

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

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2015 年半年度报告

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

抵押资产情况

截至 2015 年 06 月 30 日止，本公司及下属子公司的抵押借款中，借款人民币 117,200,000.00 元

和美元 2,250,000.00 元(折合人民币 13,755,600.00 元)的抵押物为评估价值 35,522.65 万元的房

屋及建筑物和土地使用权。

本公司短期借款人民币 2,500.00 万元，以本公司的评估后价值为人民币 3,290.00 万元的房屋及

建筑物和土地使用权抵押。

本公司的子公司西安海欣制药有限公司短期借款人民币 3,300.00 万元，以其评估后价值为人民币

7,830.32 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押,并由本公司提供连带担保。

本公司的子公司南海海欣长毛绒有限公司短期借款人民币 2,720.00 万元，以其评估后价值为人民

币 6,888.00 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

本公司的子公司南京海欣丽宁长毛绒有限公司短期借款人民币 1,900.00 万元，以其评估后价值为

人民币 8,573.33 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

本公司的子公司南京海欣丽宁服饰有限公司短期借款人民币 500.00 万元，以其评估后价值为人民

币 934.00 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

本公司的子公司上海海欣集团依可贝尔服装有限公司短期借款美元 2,250,000.00 元 (折合人民

币 13,755,600.00 元)，以其评估后价值为人民币 5,200.00 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵

押。

本公司的子公司上海海黄时装有限公司短期借款 800.00 万元 ,以其评估后价值为人民币 2,807

万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

除上述事项外，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大的承诺事项。

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

截至 2015 年 06 月 30 日止，为其纳入合并报表范围的子公司提供借款保证，金额合计为人民币

5,520.23 万元。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

除上述事项外，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大的或有事项。

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2015 年半年度报告

3、 其他

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

根据公司的业务模式和实际经营情况，现分为五类，分部 1 为投资分部，包括上海海欣集团股份

有限公司（不含子公司）、上海海欣（香港）国际投资有限公司（不含子公司）和上海海欣资产

管理有限公司（不含子公司），该业务分部主要业务及资产为对外投资；分部 2 为纺织分部，包

括南海海欣长毛绒有限公司、ECOPEL (HX) COMPANYLIMITED、HG RESOURCES INC、南京海欣丽宁

长毛绒有限公司、南京海欣丽宁服饰有限公司（含子公司）、上海海欣集团依可贝尔服装有限公

司、上海海欣立肯诺纺织科技发展有限公司和保定海欣长毛绒有限公司，该业务分部主营纺织面

料和服装；分部 3 为医药分部，包括西安海欣制药有限公司（含子公司）、上海海欣医药有限公

司、上海海欣生物技术有限公司和江西赣南海欣药业股份有限公司，该业务分部主营医药生产和

销售；分部 4 为房产贸易分部，包括上海海欣物流有限公司、上海海欣进出口有限公司、上海海

欣建设发展有限公司（不含子公司）、上海东华海欣纺织科技有限公司和上海海欣（香港）国际

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2015 年半年度报告

贸易有限公司，该业务分部主营物业出租或者货物贸易；分部 5 为转型分部，包括上海海欣长毛

绒有限公司（不含子公司）、上海海欣化纤有限公司、上海海天毛纺有限公司、上海海欣禹嘉贸

易有限公司、上海欣金贸易有限公司、上海海昊服装有限公司、上海海欣长毛绒服装面料有限公

司、苏州海欣玩具有限公司、上海海欣物业管理有限公司、上海海欣玩具有限公司、上海海欣大

津毛织有限公司和上海海黄时装有限公司，该业务分部主营业务处于转型或者调整期。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项 分部 1 分部 2 分部 3 分部 4 分部 5 分部间抵销 合计

目

资 6,708,339,354.06 792,416,171.81 409,107,112.84 195,485,868.05 652,235,227.79 2,247,528,792.98 6,510,054,941.57

产

总

额

负 1,244,349,689.43 488,727,521.04 233,501,693.75 50,243,932.71 710,281,175.51 1,240,017,132.51 1,487,086,879.93

债

总

额

营 12,248,660.27 176,116,391.53 280,355,261.28 19,955,769.81 12,438,766.03 62,158,602.85 438,956,246.07

业

收

入

营 11,747,887.24 146,950,469.56 215,043,667.98 15,820,135.80 7,095,893.01 59,939,666.75 336,718,386.84

业

成

本

净 94,981,246.63 -16,314,231.41 5,232,444.06 -405,955.66 30,199,648.30 3,700,959.27 109,992,192.65

利

润

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

(4). 其他说明：

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

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2015 年半年度报告

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 80,121,830.71 92.49 7,962,995.48 9.94 72,158,835.23 80,403,677.08 92.23 7,962,995.48 9.90 72,440,681.60

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不 6,500,704.94 7.51 4,064,109.05 62.52 2,436,595.89 6,773,515.09 7.77 4,064,109.05 60.00 2,709,406.04

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 86,622,535.65 / 12,027,104.53 / 74,595,431.12 87,177,192.17 / 12,027,104.53 / 75,150,087.64

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项 113,472.99

1 年以内小计 113,472.99

1至2年 103,697.17 10,369.72 10%

2至3年 865,995.80 259,798.74 30%

3 年以上 7,692,827.02 7,692,827.02 100%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 8,775,992.98 7,962,995.48

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，不计提坏账准备的应收账款：

应收账款 账面余额 坏账准备 不计提坏账理由

应收子公司款项 71,345,837.73 - 集团内部往来款

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2015 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 662,481,257.91 100.00 1,496,149.07 0.23 660,985,108.84 662,429,248.20 100.00 1,496,149.07 0.23 660,933,099.13

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 662,481,257.91 / 1,496,149.07 / 660,985,108.84 662,429,248.20 / 1,496,149.07 / 660,933,099.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

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2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

6,122,647.20

1 年以内小计 6,122,647.20

1至2年 77,741.80 7,774.18 10%

2至3年 154,356.70 46,307.01 30%

3 年以上 1,442,067.88 1,442,067.88 100%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 7,796,813.58 1,496,149.07

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合中，不计提坏账准备的其他应收款：

单位名称 账面余额 坏账准备 不计提坏账理由

应收子公司款项 654,684,444.33 - 集团内部往来款

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金押金 293,179.87 738,788.32

备用金 204,228.23 204,404.82

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2015 年半年度报告

往来款 3,294,405.48 5,044,085.72

暂借款 4,000,000.00 2,000,000.00

暂支款 5,000.00 5,000.00

集团内部往来 654,684,444.33 654,436,969.34

合计 662,481,257.91 662,429,248.20

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

上海海欣大津 往来款 154,652,899.81 1 年以内 23.34

毛织有限公司

南海海欣长毛 往来款 65,576,128.78 1 年以内 9.90

绒有限公司

上海海欣长毛 往来款 53,148,659.49 1 年以内 8.02

绒有限公司

上海海欣长毛 往来款 50,197,643.68 1 年以内 7.58

绒服装面料有

限公司

上海海天毛纺 往来款 49,129,549.61 1 年以内 7.42

有限公司

合计 / 372,704,881.37 / 56.26

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子 872,355,427.90 4,966,220.00 867,389,207.90 870,535,102.66 4,966,220.00 865,568,882.66

公司

投资

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2015 年半年度报告

对联 787,125,527.49 - 787,125,527.49 741,259,302.43 - 741,259,302.43

营、

合营

企业

投资

合计 1,659,480,955.39 4,966,220.00 1,654,514,735.39 1,611,794,405.09 4,966,220.00 1,606,828,185.09

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本 本期

期 计提 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减 减值 余额

少 准备

上海海欣长毛 93,127,529.14 93,127,529.14

绒有限公司

上海海欣化纤 35,995,213.38 35,995,213.38

有限公司

上海海天毛纺 29,735,571.48 1,820,325.24 31,555,896.72

有限公司

上海海欣物流 28,974,250.56 28,974,250.56

有限公司

上海海欣进出 2,942,590.00 2,942,590.00

口有限公司

上海海欣建设 12,000,000.00 12,000,000.00

发展有限公司

西安海欣制药 68,588,741.94 68,588,741.94

有限公司

上海海欣资产 81,000,000.00 81,000,000.00

管理有限公司

南海海欣长毛 65,195,155.50 65,195,155.50

绒有限公司

上海海欣（香 110,724,569.36 110,724,569.36

港）国际投资有

限公司

HG 827,770.00 827,770.00

RESOURCES.INC

上海东华海欣 5,000,000.00 5,000,000.00

纺织科技发展

有限公司

上海欣金贸易 7,960,844.75 7,960,844.75

有限公司

江西赣南海欣 28,700,000.00 28,700,000.00

药业股份有限

公司

上海海昊服装 4,966,220.00 4,966,220.00 4,966,220.00

有限公司

上海海欣长毛 62,077,792.50 62,077,792.50

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2015 年半年度报告

绒服装面料有

限公司

苏州海欣玩具 8,870,755.04 8,870,755.04

有限公司

南京海欣丽宁 49,924,412.66 49,924,412.66

长毛绒有限公

司

南京海欣丽宁 35,094,480.00 35,094,480.00

服饰有限公司

上海海欣物业 1,000,000.00 1,000,000.00

管理有限公司

上海海欣玩具 12,415,518.75 12,415,518.75

有限公司

上海海欣集团 10,986,864.00 10,986,864.00

依可贝尔服装

有限公司

上海海欣（香 12,127,435.00 12,127,435.00

港）国际贸易有

限公司

上海海欣大津 68,701,466.88 68,701,466.88

毛织有限公司

保定海欣长毛 30,000,000.00 30,000,000.00

绒有限公司

上海海黄时装 3,597,921.72 3,597,921.72

有限公司

合计 870,535,102.66 1,820,325.24 872,355,427.90 4,966,220.00

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其

他 其 计

追 减 综 他 提 减值准

投资 期初 期末

加 少 权益法下确认的 合 权 宣告发放现金 减 其 备期末

单位 余额 余额

投 投 投资损益 收 益 股利或利润 值 他 余额

资 资 益 变 准

调 动 备

整

一、合营

企业

上海金 517,890,951.01 9,399,461.40 5,000,000.00 522,290,412.41

欣联合

发展有

限公司

上海力 4,540,826.57 1,399,785.13 5,940,611.70

敦行房

地产经

纪有限

公司

上海鑫 4,719,630.22 1,615,793.78 6,335,424.00

敦实业

有限公

司

小计 527,151,407.80 12,415,040.31 5,000,000.00 534,566,448.11

二、联营

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2015 年半年度报告

企业

江苏苏 70,614,835.14 4,820,290.75 75,435,125.89

中药业

股份有

限公司

长信基 143,493,059.49 33,630,894.00 177,123,953.49

金管理

有限责

任公司

小计 214,107,894.63 38,451,184.75 252,559,079.38

合计 741,259,302.43 50,866,225.06 5,000,000.00 787,125,527.49

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 374,711.14 512,567.35 5,821,486.62 9,271,458.17

其他业务 11,543,949.13 11,115,319.89 40,872,641.70 36,719,639.93

合计 11,918,660.27 11,627,887.24 46,694,128.32 45,991,098.10

其他说明：

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 250,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 50,866,225.06 26,061,149.58

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 3,243,441.46 -186,560.60

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 37,962,424.70 37,925,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 14,421,599.66 9,325,188.55

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 106,743,690.88 73,124,777.53

6、 其他

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2015 年半年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 42,103,836.59

越权审批或无正式批准文件的税收返还、 -

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,526,830.00

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

-

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 -

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 -

委托他人投资或管理资产的损益 -

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

-

的各项资产减值准备

债务重组损益 -

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

-1,440,035.00

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

-

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

-

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

-

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 17,836,912.08

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

-

回

对外委托贷款取得的损益 -

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当 -

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 -

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,381.65

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -15,008,197.07

少数股东权益影响额 -13,315,852.57

合计 31,698,112.38

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2015 年半年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 1.9375 0.0812 0.0812

利润

扣除非经常性损益后归属于 1.3111 0.0550 0.0550

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

备查文件目录

章的会计报表；

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告原稿。

董事长：俞锋

董事会批准报送日期：2015-08-25

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2015 年半年度报告

（附：签字盖章页）

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