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平煤股份：2015年半年度报告

来源：上交所
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 2015-08-25 03:26:56
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2015 年半年度报告

公司代码：601666 公司简称：平煤股份

平顶山天安煤业股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 张付有 另有公务 未提交授权委托书

独立董事 安景文 另有公务 王兆丰

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人刘银志、主管会计工作负责人王启山及会计机构负责人（会计主管人员）张军辉

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 21

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 23

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 24

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 123

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

中国平煤神马集团 指 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司

平煤股份、公司 指 平顶山天安煤业股份有限公司

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

“三不”即三不轻言，安全生产无论任何时

候，都要在态势判断上不轻言好转，在工作

评价上不轻言成绩，在责任落实上不轻言到

“三不四可” 指 位。“四可”即四个可以，在安全与生产、

安全与效益、安全与成本、安全与发展发生

矛盾时，产量可以降，利润可以减，成本可

以增，矿井可以关，坚决做到不安全不生产。

三基指安全培训、质量标准化和区队、班组

建设；三抓指抓好一通三防和防突、地面企

“三基三抓一追究” 指 业“两重点一重大”安全管控和科技兴安；

一追究指严格责任追究并完善激励约束机

制建设。

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 平顶山天安煤业股份有限公司

公司的中文简称 平煤股份

公司的外文名称 PINGDINGSHAN TIANAN COAL. MINING CO.，LTD.

公司的法定代表人 刘银志

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 黄爱军 谷昱

联系地址 河南省平顶山市矿工中路21号 河南省平顶山市矿工中路21号

电话 0375-2749515 0375-2749515

传真 0375-2726426 0375-2726426

电子信箱 hajpmta@pmjt.com.cn gypmta@pmjt.com.cn

投资者关系联系电话 0375-2723076 0375-2723076

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 河南省平顶山市矿工中路21号

公司注册地址的邮政编码 467099

公司办公地址 河南省平顶山市矿工中路21号

公司办公地址的邮政编码 467099

公司网址 http://www.pmta.com.cn

电子信箱 pmta@pmjt.com.cn

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2015 年半年度报告

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司证券综合处

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 平煤股份 601666 平煤天安

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2015年2月10日

注册登记地点 河南省工商行政管理局

企业法人营业执照注册号 410000100020038

税务登记号码 410402727034084

组织机构代码 72703408-4

公司根据国家工商总局、河南省工商行政管理局的相关

报告期内注册变更情况查询索引 文件要求，在期限内更换新版营业执照。报告期内公司

其它注册情况未变更。

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 5,874,230,411.48 8,555,913,047.67 -31.34

归属于上市公司股东的净利润 -697,923,420.27 66,275,693.16 -1,153.06

归属于上市公司股东的扣除非经常性

-706,021,644.86 66,339,440.07 -1,164.26

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -759,485,908.55 112,585,573.17 -774.59

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 11,085,999,363.29 11,493,333,784.82 -3.54

总资产 31,551,233,213.18 31,452,380,034.71 0.31

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） -0.2956 0.0281 -1,151.96

稀释每股收益（元／股） -0.2956 0.0281 -1,151.96

扣除非经常性损益后的基本每股收益

-0.2990 0.0281 -1,164.06

（元／股）

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2015 年半年度报告

减少6.6467个百

加权平均净资产收益率（%） -6.0762 0.5705

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 减少6.7178个百

-6.1467 0.5711

产收益率（%） 分点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 -9,774.60

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 3,501,516.76

定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,369,121.86

少数股东权益影响额 -47,423.42

所得税影响额 -2,715,216.01

合计 8,098,224.59

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，国内经济增速持续下行，传统行业大多产能过剩，产业结构调整压力增大，改革

转型迫在眉睫。受此影响，煤炭市场疲软态势进一步加剧，煤炭产业链下游产品产量增幅都在下

降，下游传统行业淘汰过剩产能的压力正逐步向煤炭上游传导，耗煤量进一步降低，导致各环节

库存持续上升。同时，石油价格的大幅下跌也进一步压缩了煤炭产品的消费空间。对此，公司全

体职工坚定信心，积极应对，强化责任，积极推动煤炭产业升级发展，不断提高各项工作运行质

量，努力实现企业效益最大化，确保完成全年各项工作任务。

一是狠抓经营管理。面对严峻的市场形势，公司一方面积极调整市场布局，加大销售力度。

公司立足于自身的区位优势和运输优势，坚持开发与维护并举，坚持存量与增量并重，推进煤电、

煤钢合作，合理布局市场，全面对接市场，构建新的用户集群，培育打造主体市场、核心竞争市

场、风向标市场等多元化市场格局。另一方面，着力开发煤炭新产品，强化煤质管理。公司为解

决二矿高硫煤出路问题，同时缓解四、六矿动力煤销售压力，利用二矿高硫肥煤和六矿、四矿丁

戊组煤配煤入选，成功开发出新的炼焦精煤品种——中硫肥精煤，并经钢厂试用效果良好。公司

还修订了《平煤股份公司煤炭质量管理办法》，对现场管理进行了指导和规范，强化对现场采制

化人员的考核奖惩，增加对炼焦煤选煤厂的管理和考核。报告期内，公司充分发挥动力煤选煤厂、

风选厂和筛分系统的提质作用，根据市场变化和市场需求，加强日常技术管理，加大动力原煤入

洗量。

二是坚持安全高效生产。报告期内，公司进一步优化矿井水平、采区、采面、煤种布局，推

广应用新工艺、新技术、新装备，使生产系统、采掘接替更加科学合理。公司始终坚持安全高效、

生产适销对路产品，优先布置煤质好的采面，对于高突工作面要先达标再生产，上半年共建成 3

个百万吨采煤队、5 个 80 万吨采煤队，采煤机械化率达 92%。公司强化采掘头面现场管理，对采

面生产过程中的隐患及时整改，抓好采面顶板管理和机电设备检修，确保采面生产安全高效。

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2015 年半年度报告

三是加强安全保障能力。公司注重加强安全技术培训，加大瓦斯防治力度，加快水害隐患安

全治理整顿工程进度，加强机电运输安全运转，夯实安全基础。报告期内，公司牢固树立安全发

展理念，以“三不四可”为指导，以“三基三抓一追究”为抓手，强化安全技术管理，积极调整

矿井生产布局，合理集中生产，实现安全高效开采，为实现公司保安全、保生存、保稳定和突围

解困的整体目标做出了应有的贡献。

四是完善科技创新体系建设。公司坚持创新需求导向和自身产业发展方向相结合，狠抓科研

制度建设，加大科技投入保障，强化创新流程管控，促进科技与生产紧密结合，不断提高科技进

步与管理创新水平。一方面推动技术创新与管理体系初步健全。坚持企业创新主体地位，落实总

工程师技术负责制，在项目立项、过程管理、成果评价、项目验收等环节，加强制度建设，构建

了符合公司发展实际的科技管理新机制。另一方面进一步提高科技投入针对性。按照公司整体要

求，足额提供科研资金，下达 2015 年公司科研补助资金项目 128 项，科研补助资金 15,077 万元，

其中 2015 年资金 13,683 万元。为公司重点科研项目顺利实施提供了资金保障。

报告期内主要指标完成情况

项 目 行次 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 增幅（%）

原煤产量（万吨） 1 1,514.76 1,738.70 -12.88

精煤产量（万吨） 2 350.31 422.80 -17.15

其他洗煤产量（万吨） 3 224.61 230.59 -2.59

商品煤销量（万吨） 4 1,356.17 1,579.50 -14.14

其中：混煤 5 819.46 931.58 -12.04

冶炼精煤 6 341.63 423.90 -19.41

其他洗煤 7 195.08 224.02 -12.92

商品煤售价（元/吨） 8 353.23 455.18 -22.40

其中：混煤 9 288.52 390.12 -26.04

冶炼精煤 10 675.68 805.35 -16.10

其他洗煤 11 60.37 63.10 -4.33

主营业务收入（万元） 12 520,534.93 774,309.87 -32.77

其中：商品煤收入 13 479,046.13 718,955.41 -33.37

1、混煤 14 236,432.24 363,429.07 -34.94

2、冶炼精煤 15 230,836.66 341,390.93 -32.38

3、其他洗煤 16 11,777.23 14,135.41 -16.68

商品煤生产成本（万元） 17 463,346.63 613,167.07 -24.43

利润总额（万元） 18 -71,870.57 15,807.96 -554.65

受国内宏观经济增速放缓、煤炭市场需求不足、产能过剩等因素影响，煤炭售价和销量持续

下滑，造成公司经营业绩下降。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

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2015 年半年度报告

营业收入 5,874,230,411.48 8,555,913,047.67 -31.34

营业成本 5,394,394,257.61 7,121,777,993.00 -24.25

销售费用 94,801,294.30 97,197,155.76 -2.46

管理费用 632,332,268.80 828,761,417.32 -23.70

财务费用 280,509,085.82 115,088,697.25 143.73

经营活动产生的现金流量净额 -759,485,908.55 112,585,573.17 -774.59

投资活动产生的现金流量净额 -433,861,333.53 -841,044,042.11 48.41

筹资活动产生的现金流量净额 1,333,246,205.92 820,774,871.50 62.44

研发支出 80,643,694.03 107,185,417.63 -24.76

营业收入变动原因说明:主要是由于经济形势严峻，煤炭需求持续减少，商品煤销量下降以及

售价下降所致。

营业成本变动原因说明:主要是商品煤销量下降导致成本减少所致。

销售费用变动原因说明:主要是应付职工薪酬及广告费下降所致。

管理费用变动原因说明:主要是设备维修费下降所致。

财务费用变动原因说明:主要是应收票据贴现及银行借款利息增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少，购

买商品、接受劳务支付的现金增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产

支付的现金减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是收到其他与筹资活动有关的现金增加。

研发支出变动原因说明:主要是上半年部分项目尚处在研发阶段所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，公司利润构成或来源无重大变动。公司上半年实现利润总额-71,870.57 万元，同

比减少 87,678.53 万元，减幅 554.65%。利润同比减少的主要原因是受煤炭市场疲软影响，商品

煤销量下降，售价大幅下滑。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

为改善财务结构，补充流动资金，经公司五届十七次董事会和 2012 年第二次临时股东大会审

议通过，公司在中国境内发行了票面本金总额为人民币 45 亿元的公司债券，该债券已于 2013 年

5 月 8 日在上海证券交易所上市。详见 2013 年 4 月 15 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》

及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《公司债券募集说明书》、《公司债券信用

评级报告》和《公司债券发行公告》。

2015 年 4 月 10 日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露了《2013 年公司

债券 2015 年付息公告》。

2015 年 4 月 17 日，公司向截止 2015 年 4 月 16 日上海证券交易所收市后在中国证券登记结

算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“13 平煤债”持有人，每手“13 平煤债”面值 1000

元派发利息 50.7 元（含税）。

2015 年 6 月 13 日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露了《2013 年公司

债券 2015 年跟踪评级报告公告》。经中诚信证券评估有限公司最后认定，认为本次跟踪的主体信

用等级为 AAA，评级展望负面，本期债券的信用等级为 AAA。

为降低融资成本，优化融资结构，根据《公司法》、《证券法》、《银行间债券市场非金融

企业债务融资工具管理办法》和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》等有

关法律、法规之规定，公司聘请招商银行为主承销商，申请注册发行 20 亿元非公开定向债务融资

工具（简称“定向工具”）。该方案已经公司六届十一次董事会和 2015 年第一次临时股东大会审

议通过。详见 2015 年 1 月 27 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《平煤

股份关于申请发行非公开债务融资工具的公告》。

2015 年 5 月 25 日，公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注

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2015 年半年度报告

[2015]PPN138 号）接受公司非公开定向债务融资工具注册，注册金额 20 亿元，可分期发行。

2015 年 6 月 19 日，公司 2015 年度第一期非公开定向债务融资工具发行完毕，本期发行金额

5 亿元人民币，票面利率 6.5%，期限 5 年，自 2015 年 6 月 19 日开始计息。招商银行股份有限公

司为本次非公开定向融资工具发行的主承销商和簿记管理人。详见 2015 年 6 月 20 日公司在上海

证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《平煤股份关于 2015 年度第一期非公开定向债务融

资工具发行结果的公告》。

2015 年 6 月 30 日，公司 2015 年度第二期非公开定向债务融资工具发行完毕，本期发行金额

5 亿元人民币，票面利率 6.3%，期限 5 年（附第 3 年末发行人利率选择权和定向投资者回售权），

自 2015 年 6 月 30 日开始计息。招商银行股份有限公司为本次非公开定向融资工具发行的主承销

商和簿记管理人。详见 2015 年 7 月 4 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的

《平煤股份关于 2015 年度第二期非公开定向债务融资工具发行结果的公告》。

(3) 经营计划进展说明

公司 2014 年年度报告披露的 2015 年经营计划为：原煤产量 3,206 万吨，精煤产量 870 万吨，

营业收入 140 亿元，成本费用 135 亿元。报告期内，公司原煤产量 1,514.76 万吨，精煤产量 350.31

万吨，均未达到上半年的经营计划目标。上半年营业收入 590,356.73 万元,营业成本及费用

665,320.54 万元，均低于经营计划目标。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利 入比上 本比上 毛利率比上年增减

分行业 营业收入 营业成本

率（%） 年增减 年增减 （%）

（%） （%）

煤炭采选业 5,205,349,297.74 4,732,208,703.14 9.09 -32.77 -24.88 减少 9.55 个百分点

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率 入比上 本比上 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本

（%） 年增减 年增减 年增减（%）

（%） （%）

减少 19.58 个

混煤 2,364,322,405.52 2,234,912,418.05 5.47 -34.94 -17.96

百分点

减少 2.37 个

冶炼精煤 2,308,366,641.03 2,010,372,019.92 12.91 -32.38 -30.49

百分点

增加 24.76 个

其他洗煤 117,772,280.57 108,210,197.94 8.12 -16.68 -34.37

百分点

增加 1.11 个

材料销售 390,017,489.28 364,591,719.16 6.52 -28.07 -28.91

百分点

增加 26.79 个

地质勘探 24,870,481.34 14,122,348.07 43.22 282.30 159.77

百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

华东地区 136,400,390.66 -13.23

中南地区 5,038,092,411.21 -33.09

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2015 年半年度报告

西南地区 30,856,495.87 -44.79

(三) 核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化。作为国内最为齐全的炼焦用煤和电

煤生产基地之一，公司争取政策、整合资源的优势明显，具有较强的抗风险能力。公司旗下拥有

独特的资源品牌，成为公司发展的重要基础。同时，公司还拥有良好的区位和运输优势，在国内

市场具有较强的影响力。随着公司市场布局的调整，目前形成了以河南、湖北为主导，湖南、安

徽、江西、福建、广东、广西为辅的市场格局，并形成了相应的服务体系。公司始终重视科技创

新工作，公司与中国矿业大学合作完成的《高瓦斯突出煤层强化卸压增透及瓦斯资源化高效抽采

关键技术》，开发了用于高瓦斯低透气性煤层卸压增透的“钻割抽”三位一体的技术措施及装备,

成果已通过 2015 年国家科技进步奖二等奖评审，进入公示环节。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

单位：万元 币种：人民币

被

核

投 在被投资

算 变动幅度 本期现金

资 主要经营活动 投资成本 期初余额 期末余额 增减变动 单位持股

方 （％） 红利

单 比例（％）

法

位

上

海

煤炭、焦炭、钢材、

宝

矿产品（除专控）、

顶

权 机械设备、机电产

能

益 品的销售，货物和 490.00 887.21 896.69 9.48 0.0107 49.00 141.68

源

法 技术的进出口（涉

有

及许可经营的凭

限

许可证经营）

公

司

经批准的本外币

业务：对成员单位

办理财务和融资

中

顾问、信用签证及

国

相关的咨询、代理

平

业务；协助成员单

煤

位实现交易款项

神

的收付；对成员单

马

位提供担保；办理

集

权 成员单位之间的

团

益 委托贷款；对成员 35,000.00 37,470.14 37,576.13 105.99 0.0028 35.00 1,750.00

财

法 单位办理票据承

务

兑与贴现；办理成

有

员单位之间的内

限

部转账结算及相

责

应的结算、清算方

任

案设计；吸收成员

公

单位的存款；对成

司

员单位办理贷款

及融资租赁；从事

同业拆借。

合

/ 35,490.00 38,357.35 38,472.82 115.47 / / 1,891.68

计

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2015 年半年度报告

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

尚未使用募

募集 募集资金 本报告期已使用募 已累计使用募集资 尚未使用募集资

募集方式 集资金用途

年份 总额 集资金总额 金总额 金总额

及去向

2006 首次发行 2,948,915,628.00 693,040,278.53 2,948,915,628.00

2013 公司债 4,455,173,034.25 4,455,173,034.25

补充流资及

2015 非公开发行 990,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 590,000,000.00

归还贷款

合计 / 8,394,088,662.25 1,093,040,278.53 7,804,088,662.25 590,000,000.00 /

公司于 2006 年通过首次发行募集资金 301,920.00 万元，扣除发

行费用后募集资金净额为 294,891.56 万元。为发挥募集资金的使用

效率，降低公司融资成本，2014 年 10 月 25 日经公司六届董事会九次

会议通过《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》将公司闲

置募集资金（含息 78,408.37 万元用于暂时补充与主营业务相关的生

产经营流动资金，期限为 12 个月（自董事会批准之日 2014 年 10 月

25 日起计算）。截止报告期末，公司已累计使用首发上市募集资金为

募集资金总体使用情况说明

294,891.56 万元，尚未使用首发上市募集资金余额为零，募集资金在

银行专户的存储金额为：活期存款专用账户（账号

1707022529021039821）150.29 万元，全部为募集资金存款利息收入。

经中国证监会批准，公司于 2013 年公开发行总额为 45 亿元人民

币的公司债券（简称“13 平煤债”），扣除发行费用后募集公司债资

金净额为 445,517.30 万元，用于补充公司流动资金、偿还银行贷款，

调整债务结构。债券发行面值为 45 亿元，自 2013 年 4 月 17 日起息，

10 / 123

2015 年半年度报告

10 年期固定利率，票面利率 5.07%，每年付息一次、到期一次偿还本

金。截止报告期末，公司已累计使用公司债资金为 445,517.30 万元，

尚未使用公司债资金余额为零。

公司第六届董事会第十一次会议和2015年第一次临时股东大会

审议通过了《关于注册发行20亿元非公开定向债务融资工具的议案》，

2015年5月25日，公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通

知书》（中市协注[2015]PPN138号）接受公司非公开定向债务融资工

具注册，注册金额20亿元，可分期发行，用于偿还银行贷款、补充流

动资金、调整融资结构。（一）2015年6月19日，公司2015年度第一

期非公开定向债务融资工具发行完毕，本期发行金额5亿元人民币，

票面利率6.5%，期限5年，自2015年6月19日开始计息。扣除发行费用

后 ， 共 募 集 资 金 净 额 493,750,000.00 元 ， 本 期 用 于 归 还 贷 款

400,000,000.00元，剩余93,750,000.00元尚未使用；（二）2015年6

月30日，公司2015年度第二期非公开定向债务融资工具发行完毕，本

期发行金额5亿元人民币，票面利率6.3%，期限5年，自2015年6月30

日开始计息，扣除发行费用后，本期共募集资金净额496,250,000.00

元，尚未使用。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

是

否 募集资 募集资 是否 项 预 是否 未达到 变更原因

募集资 产生

变 金本报 金累计 符合 目 计 符合 计划进 及募集资

承诺项目名称 金拟投 收益

更 告期投 实际投 计划 进 收 预计 度和收 金变更程

入金额 情况

项 入金额 入金额 进度 度 益 收益 益说明 序说明

目

（1）收购平煤

集团十三矿、

朝川矿公司、

否 110,442 116,249 是

香山矿公司等

的经营性资产

及负债

（2）支付收购

平煤集团“三

矿一厂”自有 否 31,078 31,078 是

资金支付后的

剩余对价

（3）对平宝公

司增资，建设 否 12,000 12,000 是

首山一矿项目

（4）八矿二号

否 19,982 19,982 是

井改造项目

（5）综采综掘

机械化技术改 否 25,619 25,619 是

造项目

（6）八矿选煤

否 19,963 18,819 是

厂技改项目

（7）50 万吨 否 70,000 1,840 否

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2015 年半年度报告

甲醇项目

合计 / 289,084 225,587 / / / / / /

项目（1）和项目（5）于 2007 年度实施完毕。

项目（2）和项目（3）于 2006 年度实施完毕。

项目（6）于 2008 年度实施完毕。

项目（4）于 2007 年下半年动工，2009 年 9 月初步设计发生重大变更，经

募集资金承诺项目使用情况 河南省工业和信息化厅批复（豫工信〔2009〕241 号）项目总投资变更为

说明 84,533.95 万元。截至 2010 年年末，募集资金 19,982.00 万元已全部使用

完毕。由于项目建设内容增加，使得项目投资增加，本报告期末累计总投

资 101,828.51 万元。

项目（7）因外部市场环境发生变化，2010 年 1 月停建。截至报告期末累

计完成投资 1,840.26 万元。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

截至报告期末，公司拥有全资子公司 5 家，直接控股子公司 3 家，参股公司 2 家，简要情况

如下：

（1）平顶山天安煤业三矿有限责任公司

平顶山天安煤业三矿有限责任公司成立于 1996 年 8 月 22 日，法定代表人为申书跃，注册资

本 2,082 万元。2009 年 9 月 30 日公司以自有资金收购其 100%股权。该公司经营范围是原煤开采、

普通货运、房屋租赁。截至报告期末，该公司资产总额为 35,717.67 万元，所有者权益-3,104.19

万元，报告期实现营业收入 8,865.20 万元，营业利润-7,606.05 万元，净利润-7,578.06 万元。

报告期净利润比上年同期下降 725.11%，主要原因是煤炭赋存条件差，销售价格降低所致。

（2）平顶山天安煤业七矿有限责任公司

平顶山天安煤业七矿有限责任公司成立于 2006 年 8 月 1 日，法定代表人为李全河，注册资本

5,222 万元。2009 年 9 月 30 日公司以自有资金收购其 100%股权。该公司经营范围是原煤开采、

对煤炭相关产业的投资、机械制造、矿用机电设备制造。截至报告期末，该公司资产总额 29,691.47

万元，所有者权益-37,335.33 万元，报告期实现营业收入 14,007.21 万元，营业利润-5,016.56

万元，净利润-5,016.1 万元。报告期净利润比上年同期上升 22.74%，主要原因是销售价格下降收

入降低所致。该公司下属控股子公司 1 家，属兼并重组小煤矿。

（3）平顶山天安煤业九矿有限责任公司

平顶山天安煤业九矿有限责任公司成立于 1989 年 12 月 1 日，法定代表人为吕学增，注册资

本 28,730 万元。2009 年 9 月 30 日公司以自有资金收购其 100%股权。该公司经营范围是煤炭开采、

销售、运输、安装、劳务服务。截至报告期末，该公司资产总额 95,264.15 万元，所有者权益

-16,126.65 万元，报告期实现营业收入 10,886.73 万元，营业利润-6,540.09 万元，净利润

-6,603.38 万元。报告期净利润比上年同期下降 1274.74%，主要原因是原煤产销量降低，收入降

低所致。该公司下属控股子公司 2 家，属兼并重组小煤矿。

（4）平顶山天安煤业天力有限责任公司

平顶山天安煤业天力有限责任公司成立于 1996 年 1 月 15 日，法定代表人为高西林，注册资

本 2,900 万元。2009 年 9 月 30 日公司以自有资金收购其 100%股权。该公司经营范围是煤炭运销、

矿用产品及配件、机电产品、五金、交电仪器仪表；矿用防爆电器制造及维修、房屋出租、原煤

开采等。截至报告期末，该公司资产总额 70,829.84 万元，所有者权益 26,684.74 万元，报告期

实现营业收入 11,311.59 万元，营业利润-7,510.06 万元，净利润-7,015.50 万元。报告期净利润

比上年同期下降 5350.46%，主要原因是原煤产销量下降，收入降低所致。该公司下属控股子公司

4 家，属兼并重组小煤矿。

（5）河南平宝煤业有限公司

12 / 123

2015 年半年度报告

河南平宝煤业有限公司成立于 2004 年 6 月 5 日，法定代表人为李永占，注册资本 80,000 万

元，本公司持股 60%，上海宝钢国际经济贸易有限公司持股 40%。该公司的经营范围是煤炭生产，

建筑材料、电子产品、通讯器材（不含无线电的销售）。截至报告期末，该公司资产总额 182,806.98

万元，所有者权益 103,546.23 万元，报告期实现营业收入 38,097.19 万元，营业利润 5,728.54

万元，净利润 4,398.15 万元。报告期净利润比上年同期下降 31.54%，主要是煤炭售价同比下降、

收入减少所致。

（6）平顶山天安煤业香山矿有限公司

平顶山天安煤业香山矿有限公司成立于 2007 年 12 月 26 日，法定代表人为张廷伟，注册资本

15,942 万元，本公司持股 72%，宝丰县国有资产经营管理中心持股 28%。该公司的经营范围是原

煤开采、洗选、销售。截至报告期末，该公司资产总额 32,381.14 万元，所有者权益 25,854.34

万元，报告期实现营业收入 12,574.35 万元，营业利润-3,445.61 万元，净利润-3,474.55 万元。

报告期净利润比上年同期下降 2044.21%，主要是煤炭售价同比下降、收入减少所致。

（7）平煤哈密矿业有限公司

平煤哈密矿业有限公司成立于 2008 年 11 月 4 日，法定代表人为杨玉生，注册资本 5,000 万

元，2012 年 4 月 30 日公司以自有资金收购其 100%股权。该公司的经营范围是一般经营项目（国

家法律、行政法规有专项审批的项目除外）；煤矿的筹备。截至报告期末，该公司资产总额 4,870.78

万元，所有者权益 4,865.69 万元，营业利润-0.51 万元，净利润-0.48 万元。

（8）河南中平鲁阳煤电有限公司

河南中平鲁阳煤电有限公司成立于 2012 年 6 月 29 日，法定代表人为马廷欣，注册资本

9,281.16 万元，本公司持股 65%，中电投河南电力有限公司持股 35%。该公司的经营范围是动力

煤快速输煤系统的建设。截至报告期末，该公司资产总额 24,277.02 万元，所有者权益 9,273.53

万元，营业利润-2.35 万元，净利润-1.84 万元。

（9）上海宝顶能源有限公司

上海宝顶能源有限公司成立于 2004 年 7 月 5 日，法定代表人为周清华，注册资本 1,000 万元，

本公司持股 49%，宝钢资源有限公司持股 51%；该公司的经营范围是煤炭、焦炭、钢材、矿产品（除

专控）、机械设备、机电产品的销售，货物和技术的进出口（涉及许可经营的凭许可证经营）等。

截至报告期末，经众华沪银会计师事务所审计，该公司总资产 9,123.44 万元，净资产 1,829.99

万元，报告期实现净利润 308.5 万元。

（10）中国平煤神马集团财务有限责任公司

中国平煤神马集团财务有限责任公司成立于 2013 年 7 月 22 日，法定代表人为余清海，注册

资本 10 亿元，中国平煤神马能源化工集团有限责任公司持股 51%，本公司持股 35%，神马实业股

份有限公司持股 14%；该公司的经营范围是经批准的本外币业务：对成员单位办理财务和融资顾

问、信用签证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担

保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部

转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；

从事同业拆借。截止报告期末，经瑞华会计师事务所审计，该公司总资产 439,587.06 万元，净资

产 107,360.37 万元，报告期实现净利润 5,302.84 万元。

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

本报告期投入 累计实际投入 项目收益

项目名称 项目金额 项目进度

金额 金额 情况

朝川矿升级改造 81,921.55 86.39 446.75 70,799.12

十三矿产业升级改造 132,856.03 95.16 9,341.00 126,424.05

合计 214,777.58 / 9,787.75 197,223.17 /

非募集资金项目情况说明

朝川矿升级改造

该项目 2005 年 10 月经河南省发改委《关于平顶山煤业集团有限责任公司 2005 年煤矿采掘机

械化项目核准的批复》（豫发改能源〔2005〕1432 号）批复；2010 年 1 月取得《河南省工业和信

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2015 年半年度报告

息化厅关于平顶山天安煤业股份有限公司朝川矿生产矿井地质报告的批复》（豫工信〔2010〕44

号）；2013 年 11 月经《河南省工业和信息化厅关于平煤股份朝川矿产业升级改造初步设备修改

的批复》（豫工信煤〔2013〕799 号）核准；采矿许可证：4100000720325。项目总投资 81,921.55

万元，建设的主要内容为将矿井的生产能力由 120 万吨/年提高到 180 万吨/年，2015 年上半年完

成投资 446.75 万元，累计完成投资 70,799.12 万元。

十三矿产业升级改造

2011 年 12 月取得《河南省工业和信息化厅关于平煤股份十三矿生产矿井地质报告的批复》

（豫工信〔2011〕706 号）；采矿许可证：1000000720046。项目总投资 132,856.03 万元，建设

的主要内容为将矿井的生产能力由 210 万吨/年提高到 270 万吨/年，2015 年上半年完成投资

9,341.00 万元，累计完成投资 126,424.05 万元。

其他非募集资金项目工程进度情况详见财务报表附注在建工程重大在建项目变动情况表

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

根据公司 2014 年年度股东大会审议通过的《2014 年度利润分配预案》，公司于 2015 年 6 月

30 日以总股本 2,361,164,982 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.26 元（含税），共

计 61,390,289.53 元，占当年归属于上市公司股东的净利润的 30.91%,未分配部分用于公司的发

展。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

结合公司业务特点和业务发展的需要，在不存在损害上市公司利益和对公司独立性没有影响

的基础上，公司六届十二次董事会及 2014 年年度股东大会审议通过了《2014 年日常关联交易执

行情况及 2015 年发生额预计情况的议案》，全体独立董事对日常关联交易事项发表了独立意见，

确认遵循了《日常关联交易协议》“交易必要、定价公允”的原则，符合上市公司和全体股东利

益，决策与执行程序符合有关法律法规和公司相关制度的要求。详见 2015 年 4 月 14 日公司在上

海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2014 年日常关联交易执行情况及 2015 年日常

关联交易预计公告》。具体后续实施的进展或变化情况请见下表。

2、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占同类 交易价格

关联

关联 关联 交易金 与市场参

关联关 关联交易 关联交易 交易 市场

关联交易方 交易 交易 关联交易金额 额的比 考价格差

系 类型 定价原则 结算 价格

内容 价格 例 异较大的

方式

(%) 原因

购入

中国平煤神马

母公司 购买商品 水、 政府定价 435,970,280.79 94.39

集团

电费

支付

中国平煤神马 房产

母公司 接受劳务 市场价格 57,260,412.42 95.54

集团 租赁

费用

支付

中国平煤神马 铁路

母公司 接受劳务 政府定价 111,354,360.90 100.00

集团 专用

线费

支付

中国平煤神马

母公司 接受劳务 热力 政府定价 32,359,275.98 96.50

集团

费

支付

中国平煤神马 洗煤

母公司 接受劳务 成本加成 40,910,415.00 46.14

集团 加工

费

母公司 购入

泰克斯特公司 的控股 购买商品 材料 市场价格 44,461,930.40 3.64

子公司

母公司 购入

建工集团 的控股 接受劳务 工程 市场价格 41,724,190.69 82.05

子公司 及劳

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2015 年半年度报告

务服

务

中国平煤神马 销售

母公司 销售商品 市场价格 103,062,636.04 7.89

集团 材料

参股子 销售

宝顶能源 销售商品 市场价格 40,098,655.14 0.72

公司 煤炭

母公司 销售

神马尼龙化工 的控股 销售商品 煤炭 市场价格 75,084,006.65 1.34

子公司

母公司 销售

首山焦化 的控股 销售商品 煤炭 市场价格 156,740,255.44 2.81

子公司

母公司 销售

平港贸易 的控股 销售商品 煤炭 市场价格 169,787,990.33 3.04

子公司

母公司 销售

朝川焦化 的控股 销售商品 煤炭 市场价格 266,510,221.15 4.77

子公司

母公司 销售

天宏焦化 的控股 销售商品 煤炭 市场价格 33,734,398.17 0.60

子公司

母公司 销售

能信热电公司 的控股 销售商品 煤炭 市场价格 122,269,691.73 2.19

子公司

母公司 销售

京宝焦化 的控股 销售商品 煤炭 市场价格 33,209,313.54 0.59

子公司

合计 / / 1,764,538,034.37 82.63 / / /

前表仅列示交易金额在 3,000 万元以上的关联交易，

其他关联交易资料见第九节财务报告中的关联交易情

况。报告期内公司提供日常关联交易获取收入

关联交易的说明

116,245.69 万元，占报告期内营业总收入的 19.69%；支

付日常关联采购等发生额 97,305.09 万元，占报告期内

营业总成本的 18.04%。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对子公司的担保情况

报告期末对子公司担保余额合计（B） 390,000,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 390,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 3.33

16 / 123

2015 年半年度报告

本公司为子公司平宝公司在建行平顶山分行贷款

30,000万元（其中30,000万元于2015年6月已还，贷款余

额为0万元），在农行襄城县支行贷款9,000万元（其中3000

担保情况说明 万元于2015年6月已还，贷款余额为6000万元）提供担保。

截止本报告期末公司担保金额总计39,000万元，其中已偿

还33,000万元，还余6,000万元，均为对控股子公司河南

平宝煤业有限公司提供担保。

3 其他重大合同或交易

为有效保障公司煤矿机械化产业升级项目的顺利实施，保证安全生产投入，拟拓宽融资渠道，

公司六届五次董事会审议通过了《关于增加融资租赁方式进行筹资的议案》，授权公司办理相关

融资租赁业务。2015 年 5 月 8 日与工行金融租赁有限公司签订标的额 3 亿元的融资租赁合同，6

月 15 日与四川宜邦融资租赁有限公司签订标的额为 10 亿元的融资租赁合同。

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及 如未能

是否 是否

承 时履行应 及时履

承诺 承诺 承诺时间 有履 及时

诺 承诺内容 说明未完 行应说

背景 类型 及期限 行期 严格

方 成履行的 明下一

限 履行

具体原因 步计划

关于保证上市公司独立性承

诺：中国平煤神马集团将充

收购

中 分尊重平煤股份的独立法人

报告

国 地位，严格遵守平煤股份的 在《平煤

书或

平 公司章程，保证平煤股份独 股份收购

权益

煤 立经营、自主决策，保证平 报告书》

变动 其他 否 是

神 煤股份资产完整，人员、财 中承诺，

报告

马 务、机构和业务独立；严格 并将长期

书中

集 按照《公司法》、《证券法》、 履行

所作

团 中国证监会相关规定及平煤

承诺

股份公司章程的要求，依法

履行应尽的诚信勤勉职责。

解决同业竞争的承诺：（1）

中国平煤神马集团及其附属

收购 公司不会在中国境内或境外

中

报告 的任何地方直接或间接从事

国 在《平煤

书或 与平煤股份的产品或业务构

平 股份收购

权益 解决 成实质性竞争的业务。（2）

煤 报告书》

变动 同业 对于中国平煤神马集团及其 否 是

神 中承诺，

报告 竞争 附属公司将来因国家政策或

马 并将长期

书中 任何其他原因以行政划拨、

集 履行

所作 收购、兼并或其他任何形式

团

承诺 增加的与平煤股份的产品或

业务相竞争或可能构成竞争

的任何资产及其业务，中国

17 / 123

2015 年半年度报告

平煤神马集团及其附属公司

同意授予平煤股份不可撤销

的优先收购权，平煤股份有

权随时根据其业务经营发展

需要，通过自有资金、定向

增发、公募增发、配股、发

行可转换公司债券或其他方

式行使该优先收购权，将中

国平煤神马集团及其附属公

司的上述资产及业务全部纳

入平煤股份。（3）同意平煤

股份在合适的时机以自有资

金、定向增发或其他合适的

方式收购原平煤集团下属煤

炭采选业务的经营性资产或

权益性资产；中国平煤神马

集团将承继原平煤集团与平

煤股份签订的《煤炭产品代

销合同》中平煤集团的权利、

义务。中国平煤神马集团及

其附属公司继续将所产煤炭

产品委托平煤股份代理销

售，中国平煤神马集团及其

附属公司将继续严格执行与

股份公司签订的《煤炭产品

代销合同》。（4）中国平煤

神马集团及其附属公司拟出

售或转让其任何与平煤股份

产品或业务相关的任何资

产、权益或业务时，同意授

予平煤股份不可撤销的优先

收购权。（5）中国平煤神马

集团及其附属公司同意平煤

股份行使优先收购权时，将

配合平煤股份进行必要的调

查；如果平煤股份放弃优先

收购权，中国平煤神马集团

及其附属公司保证其向任何

第三方提供的购买条件不得

优惠于其向平煤股份提供的

条件。

收购 关于关联交易事项承诺：（1）

中

报告 中国平煤神马集团及其附属

国 在《平煤

书或 公司将继续严格按照《公司

平 股份收购

权益 解决 法》等法律法规以及上市公

煤 报告书》

变动 关联 司《公司章程》的有关规定 否 是

神 中承诺，

报告 交易 行使股东权利或者董事权

马 并将长期

书中 利，在股东大会以及董事会

集 履行

所作 对有关涉及承诺人事项的关

团

承诺 联交易进行表决时，履行回

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2015 年半年度报告

避表决的义务。（2）中国平

煤神马集团及其附属公司与

上市公司之间将尽量减少关

联交易。在进行确有必要且

无法规避的关联交易时，保

证按市场化原则和公允价格

进行公平操作，并按相关法

律法规以及规范性文件的规

定履行交易程序及信息披露

义务。中国平煤神马集团及

其附属公司和上市公司就相

互间关联事务及交易所做出

的任何约定及安排，均不妨

碍对方为其自身利益、在市

场同等竞争条件下与任何第

三方进行业务往来或交易。

（3）中国平煤神马集团及其

附属公司保证上述承诺在平

煤股份于国内证券交易所上

市且中国平煤神马集团为平

煤股份的控股股东或主要股

东期间持续有效且不可撤

销。如有任何违反上述承诺

的事项发生，

承诺人承担因此给平煤

股份造成的一切损失（含直

接损失和间接损失）。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

报告期内，经公司 2015 年 5 月 8 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过，公司继续聘任亚

太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度审计机构。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所

股票上市规则》以及中国证监会、上海证券交易所的其他相关要求，完善了公司治理结构，健全

了内部控制制度，进一步加强信息披露工作的管理，规范公司运作并不断提高公司治理水平。公

司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作，切实维护了广大投资者和公司的

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2015 年半年度报告

利益。公司治理的实际情况符合《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件

要求，不存在差异。

1、关于股东与股东大会

公司按照《公司章程》的规定召集、召开股东大会,表决程序规范。报告期内，公司共召开 2

次股东大会，均采用现场投票与网络投票相结合的方式，平等对待所有股东，使其能充分行使权

利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和所有股东的合

法权益。公司按规定履行关联交易决策程序，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易公平、

公正、公允。股东大会会议记录完整，并由专人进行保管，会议决议严格按照规定进行了及时充

分披露。

2、关于董事与董事会

报告期内，公司第六届董事会由 14 名董事组成，其中包括 5 名独立董事和 1 名职工董事，董

事陈寒秋先生因病去世，公司将按相关程序增补新的公司董事，董事会的人数及人员构成符合法

律法规和《公司章程》的要求。董事会会议按照公司《董事会议事规则》规定的程序进行。公司

各位董事均熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，并以认真负责、勤勉诚信的

态度按时出席董事会，参与公司重大决策。董事会下设战略发展委员会、提名委员会、审计委员

会和薪酬与考核委员会，并制订了各专门委员会的实施细则，各项决策程序规范。

3、关于监事与监事会

报告期内，公司第六届监事会由 8 名监事组成，其中包括 3 名职工监事，监事王晓明先生因

工作调整辞去监事职务，公司将按相关程序增补新的公司监事，监事会的人数及人员构成符合法

律法规和《公司章程》的要求。公司按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘条件和程序选举

监事，监事依法履行职责，本着对股东负责的态度，对公司经营管理、决策程序、财务运作以及

董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。监事会的召集、召开程序，

符合公司《监事会议事规则》的规定。

4、内幕信息知情人登记管理制度的实施情况

报告期内，公司按照《公司内幕信息知情人登记制度》对涉及定期报告和业绩快报披露、会

计政策变更等重大事项，以及发生对公司股价有重大影响的其他事项的内幕信息知情人员进行了

登记备案。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

根据经营环境的变化和内部管理的需要，经公司六届十二次董事会审议通过，自 2015 年 1

月 1 日起公司调整住房公积金、职工教育经费的计提比例，并暂停缴纳企业年金。根据《企业会

计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计估计的变更采用未来适用

法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此本次会计估计变更对公司以往各年度财务状况

和经营成果不会产生影响。以 2014 年应付职工薪酬为基础，经公司财务部门模拟测算，此次会计

估计变更对公司 2015 年财务状况和经营成果有一定影响，预计影响当期利润总额 42,750 万元，

预计增加当期净资产 32,062.50 万元。详见 2015 年 4 月 14 日公司在上海证券交易所网站

（www.sse.com.cn）上披露的《平煤股份关于会计估计变更的公告》和《平煤股份关于会计估计

变更事项的说明》。

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

1、公司债券跟踪评级及兑付兑息情况

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2015 年半年度报告

2015 年 4 月 17 日，公司向截止 2015 年 4 月 16 日上海证券交易所收市后在中国证券登记结

算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“13 平煤债”持有人，每手“13 平煤债”面值 1000

元派发利息 50.7 元（含税）。

2015 年 6 月 13 日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露了《2013 年公司

债券 2015 年跟踪评级报告公告》。经中诚信证券评估有限公司最后认定，认为本次跟踪的主体信

用等级为 AAA，评级展望负面，本期债券的信用等级为 AAA。

2、公司非公开定向债务融资工具发行情况

2015 年 5 月 25 日，公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注

[2015]PPN138 号）接受公司非公开定向债务融资工具注册，注册金额 20 亿元，可分期发行。

2015 年 6 月 19 日，公司 2015 年度第一期非公开定向债务融资工具发行完毕，本期发行金额

5 亿元人民币，票面利率 6.5%，期限 5 年，自 2015 年 6 月 19 日开始计息。招商银行股份有限公

司为本次非公开定向融资工具发行的主承销商和簿记管理人。详见 2015 年 6 月 20 日公司在上海

证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《平煤股份关于 2015 年度第一期非公开定向债务融

资工具发行结果的公告》。

2015 年 6 月 30 日，公司 2015 年度第二期非公开定向债务融资工具发行完毕，本期发行金额

5 亿元人民币，票面利率 6.3%，期限 5 年（附第 3 年末发行人利率选择权和定向投资者回售权），

自 2015 年 6 月 30 日开始计息。招商银行股份有限公司为本次非公开定向融资工具发行的主承销

商和簿记管理人。详见 2015 年 7 月 4 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的

《平煤股份关于 2015 年度第二期非公开定向债务融资工具发行结果的公告》。

3、控股股东减持和增持公司股票情况

公司于 2015 年 6 月 8 日收到控股股东中国平煤神马集团书面通知，中国平煤神马集团于 2015

年 5 月 12 日至 6 月 5 日期间，通过上海证券交易所竞价交易系统减持所持有的本公司股份

49,968,518 股，减持股份数量占公司总股本的 2.12%。本次减持后，中国平煤神马集团持有公司

股份 1,275,058,232 股，占公司总股本的 54%，仍为公司控股股东。

公司于 2015 年 7 月 28 日收到控股股东中国平煤神马集团书面通知，中国平煤神马集团于 2015

年 7 月 23 日至 7 月 27 日期间通过在平安证券有限责任公司设立的定向资产管理计划累计买入公

司 6,420,248 股股份，占公司总股本的 0.27%，交易均价 6.23 元/股。本次增持累计投入金额人

民币 40,017,955.62 元。本次增持后中国平煤神马集团持有公司股份 1,281,478,480 股，占公司

总股本的 54.27%。

4、公司下属十二矿停产整顿情况

2015 年 4 月 8 日，公司收到《河南煤矿安全监察局关于平顶山天安煤业股份有限公司十二矿

“322”机电事故的通报》（豫煤安监调查函[2015]19 号），平煤股份十二矿因发生 1 起机电

事故，造成 1 人死亡，按照豫政[2011]40 号文件规定需立即停产整顿。停产后，公司立即按停产

整顿的有关要求对所属矿井进行全面安全检查，强化安全意识，切实采取措施进行整改，待上级

相关部门组织验收合格后，恢复生产。

2015 年 6 月 9 日经河南煤矿安全监察局批复，公司下属十二矿整改后验收合格，同意复产。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

不适用

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2015 年半年度报告

3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 142,923

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结

股东名称 比例 限售条 情况

报告期内增减 期末持股数量 股东性质

（全称） (%) 件股份 股份 数

数量 状态 量

中国平煤神马能源化工集

-49,968,518 1,275,058,232 54.00 无 国有法人

团有限责任公司

湘潭湘钢瑞兴公司 0 19,003,700 0.80 未知 其他

湘潭市佳乐纯净水有限责

0 12,500,000 0.53 未知 其他

任公司

全国社保基金四一三组合 9,699,949 9,699,949 0.41 未知 其他

中国银行股份有限公司－

招商中证煤炭等权指数分 5,990,390 5,990,390 0.25 未知 其他

级证券投资基金

国泰君安证券股份有限公

司－富国中证煤炭指数分 5,264,573 5,264,573 0.22 未知 其他

级证券投资基金

中国工商银行股份有限公

司－鹏华中证 A 股资源产 -2,532,905 5,116,226 0.22 未知 其他

业指数分级证券投资基金

杨巍 4,810,625 4,810,625 0.20 未知 境内自然人

宋新东 2,678,360 4,066,360 0.17 未知 境外自然人

全国社保基金四零七组合 3,112,979 3,935,766 0.17 未知 其他

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

人民币

中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 1,275,058,232 1,275,058,232

普通股

人民币

湘潭湘钢瑞兴公司 19,003,700 19,003,700

普通股

人民币

湘潭市佳乐纯净水有限责任公司 12,500,000 12,500,000

普通股

人民币

全国社保基金四一三组合 9,699,949 9,699,949

普通股

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2015 年半年度报告

中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等 人民币

5,990,390 5,990,390

权指数分级证券投资基金 普通股

国泰君安证券股份有限公司－富国中证煤 人民币

5,264,573 5,264,573

炭指数分级证券投资基金 普通股

中国工商银行股份有限公司－鹏华中证 A 人民币

5,116,226 5,116,226

股资源产业指数分级证券投资基金 普通股

人民币

杨巍 4,810,625 4,810,625

普通股

人民币

宋新东 4,066,360 4,066,360

普通股

人民币

全国社保基金四零七组合 3,935,766 3,935,766

普通股

在上述股东中，全国社保基金四一三组合、全国社保基金

四零七组合同属全国社保基金理事会管理。公司控股股东与其

上述股东关联关系或一致行动的说明

他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办

法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

公司第六届董事会董事陈寒秋先生因病

陈寒秋 董事 离任 去世，根据《公司章程》，公司将按相关

程序增补新的公司董事，并及时公告。

王晓明 监事 离任 工作调整原因

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 平顶山天安煤业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 2,244,917,167.59 2,105,018,203.75

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,627,666,920.94 4,773,844,438.22

应收账款 2,027,166,609.94 1,214,010,593.67

预付款项 414,269,285.24 254,353,711.18

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 49,052,340.18 44,983,847.03

应收股利

其他应收款 134,369,823.75 95,199,050.17

买入返售金融资产

存货 1,584,707,287.65 1,279,846,365.44

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 25,087,236.85 32,812,473.25

流动资产合计 9,107,236,672.14 9,800,068,682.71

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 384,728,241.22 383,573,439.22

投资性房地产 1,739,891.45 1,768,900.59

固定资产 11,814,511,807.61 10,685,404,585.36

在建工程 8,663,762,608.48 9,000,373,597.56

工程物资

固定资产清理 21,431,778.51 21,442,053.11

生产性生物资产

油气资产

24 / 123

2015 年半年度报告

无形资产 769,486,999.27 790,773,436.52

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,935,101.92 4,338,175.48

递延所得税资产 784,400,112.58 764,637,164.16

其他非流动资产

非流动资产合计 22,443,996,541.04 21,652,311,352.00

资产总计 31,551,233,213.18 31,452,380,034.71

流动负债：

短期借款 3,362,000,000.00 3,827,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,490,009,012.38 1,456,171,088.74

应付账款 3,172,916,903.08 4,547,222,556.41

预收款项 126,225,893.01 179,914,502.41

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 707,338,086.57 510,532,582.00

应交税费 99,644,003.54 202,867,850.95

应付利息 48,321,885.16 191,516,986.30

应付股利

其他应付款 1,615,187,698.32 1,533,790,171.51

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 351,900,000.00 423,900,000.00

其他流动负债 15,589,614.22 12,275,432.23

流动负债合计 10,989,133,096.28 12,885,191,170.55

非流动负债：

长期借款 2,081,700,000.00 1,903,900,000.00

应付债券 5,451,329,310.05 4,461,329,310.05

其中：优先股

永续债

长期应付款 1,268,629,777.41

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 38,913,085.96 80,797,420.33

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,840,572,173.42 6,446,026,730.38

负债合计 19,829,705,269.70 19,331,217,900.93

25 / 123

2015 年半年度报告

所有者权益

股本 2,361,164,982.00 2,361,164,982.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,721,568,318.70 2,721,568,318.70

减：库存股

其他综合收益

专项储备 434,682,062.38 82,702,774.11

盈余公积 1,618,580,298.45 1,618,580,298.45

一般风险准备

未分配利润 3,950,003,701.76 4,709,317,411.56

归属于母公司所有者权益合计 11,085,999,363.29 11,493,333,784.82

少数股东权益 635,528,580.19 627,828,348.96

所有者权益合计 11,721,527,943.48 12,121,162,133.78

负债和所有者权益总计 31,551,233,213.18 31,452,380,034.71

法定代表人：刘银志 主管会计工作负责人：王启山 会计机构负责人：张军辉

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:平顶山天安煤业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 2,196,671,473.43 2,011,142,117.29

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,627,666,920.94 4,773,844,438.22

应收账款 2,021,148,445.80 1,210,322,991.14

预付款项 397,608,220.84 248,501,546.98

应收利息 49,052,340.18 44,983,847.03

应收股利

其他应收款 2,539,747,242.95 2,296,680,359.45

存货 1,103,638,495.57 802,187,521.01

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,414,160.05 8,313,062.12

流动资产合计 10,936,947,299.76 11,395,975,883.24

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,664,675,250.04 1,663,520,448.04

投资性房地产 6,108,521.21 6,182,117.87

固定资产 8,771,188,118.97 7,695,031,783.13

在建工程 7,878,958,514.78 8,240,323,270.07

26 / 123

2015 年半年度报告

工程物资

固定资产清理 20,951,403.49 20,951,403.49

生产性生物资产

油气资产

无形资产 625,022,770.43 640,585,913.16

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,935,101.92 4,338,175.48

递延所得税资产 666,092,390.55 646,216,583.55

其他非流动资产

非流动资产合计 19,636,932,071.39 18,917,149,694.79

资产总计 30,573,879,371.15 30,313,125,578.03

流动负债：

短期借款 3,182,000,000.00 3,747,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,490,009,012.38 1,456,171,088.74

应付账款 2,865,614,544.06 4,137,871,498.80

预收款项 126,114,695.93 177,648,919.92

应付职工薪酬 608,959,942.62 438,842,582.16

应交税费 71,959,899.82 183,083,442.26

应付利息 47,346,735.16 191,516,986.30

应付股利

其他应付款 1,454,873,001.63 1,447,893,777.54

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 282,400,000.00 336,900,000.00

其他流动负债 15,570,793.90 12,256,611.91

流动负债合计 10,144,848,625.50 12,129,184,907.63

非流动负债：

长期借款 1,945,700,000.00 1,710,900,000.00

应付债券 5,451,329,310.05 4,461,329,310.05

其中：优先股

永续债

长期应付款 1,268,629,777.41

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 29,995,560.94 71,765,024.20

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,695,654,648.40 6,243,994,334.25

负债合计 18,840,503,273.90 18,373,179,241.88

所有者权益：

股本 2,361,164,982.00 2,361,164,982.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

27 / 123

2015 年半年度报告

资本公积 2,635,147,185.72 2,635,147,185.72

减：库存股

其他综合收益

专项储备 416,767,165.79 112,248,199.90

盈余公积 1,598,561,464.32 1,598,561,464.32

未分配利润 4,721,735,299.42 5,232,824,504.21

所有者权益合计 11,733,376,097.25 11,939,946,336.15

负债和所有者权益总计 30,573,879,371.15 30,313,125,578.03

法定代表人：刘银志 主管会计工作负责人：王启山 会计机构负责人：张军辉

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 5,874,230,411.48 8,555,913,047.67

其中：营业收入 5,874,230,411.48 8,555,913,047.67

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 6,623,868,544.30 8,380,807,794.55

其中：营业成本 5,394,394,257.61 7,121,777,993.00

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 152,948,445.01 147,699,351.80

销售费用 94,801,294.30 97,197,155.76

管理费用 632,332,268.80 828,761,417.32

财务费用 280,509,085.82 115,088,697.25

资产减值损失 68,883,192.76 70,283,179.42

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 20,071,603.87 -16,949,105.08

其中：对联营企业和合营企业的投资 20,071,603.87 12,581,980.58

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -729,566,528.95 158,156,148.04

加：营业外收入 14,251,362.65 4,042,200.96

其中：非流动资产处置利得 849.01

减：营业外支出 3,390,498.63 4,118,728.19

其中：非流动资产处置损失 9,774.60 28,217.31

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -718,705,664.93 158,079,620.81

减：所得税费用 -26,353,356.35 70,540,622.49

28 / 123

2015 年半年度报告

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -692,352,308.58 87,538,998.32

归属于母公司所有者的净利润 -697,923,420.27 66,275,693.16

少数股东损益 5,571,111.69 21,263,305.16

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 -692,352,308.58 87,538,998.32

归属于母公司所有者的综合收益总额 -697,923,420.27 66,275,693.16

归属于少数股东的综合收益总额 5,571,111.69 21,263,305.16

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.2956 0.0281

（二）稀释每股收益(元/股) -0.2956 0.0281

法定代表人：刘银志 主管会计工作负责人：王启山 会计机构负责人：张军辉

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 5,538,086,266.32 7,940,178,877.95

减：营业成本 5,089,501,920.93 6,868,254,125.87

营业税金及附加 123,430,802.60 116,866,520.67

销售费用 85,460,128.93 83,210,406.04

管理费用 467,458,527.68 619,097,703.40

财务费用 208,707,169.39 56,313,820.01

资产减值损失 79,503,228.00 70,137,308.50

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 20,071,603.87 37,997,626.38

其中：对联营企业和合营企业的投资 20,071,603.87 12,581,980.58

29 / 123

2015 年半年度报告

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -495,903,907.34 164,296,619.84

加：营业外收入 8,952,199.60 3,187,768.76

其中：非流动资产处置利得 849.01

减：营业外支出 2,695,807.76 3,416,259.52

其中：非流动资产处置损失 25,622.31

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -489,647,515.50 164,068,129.08

减：所得税费用 -39,948,600.24 37,987,133.76

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -449,698,915.26 126,080,995.32

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -449,698,915.26 126,080,995.32

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：刘银志 主管会计工作负责人：王启山 会计机构负责人：张军辉

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,830,800,573.52 5,977,871,841.08

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

30 / 123

2015 年半年度报告

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 20,331,473.50 6,379,160.67

经营活动现金流入小计 4,851,132,047.02 5,984,251,001.75

购买商品、接受劳务支付的现金 1,239,774,006.93 767,815,793.64

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 3,298,767,825.27 3,790,117,527.53

支付的各项税费 906,826,084.74 1,129,631,601.55

支付其他与经营活动有关的现金 165,250,038.63 184,100,505.86

经营活动现金流出小计 5,610,617,955.57 5,871,665,428.58

经营活动产生的现金流量净额 -759,485,908.55 112,585,573.17

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 18,916,801.87 8,987,508.16

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 18,916,801.87 8,987,508.16

购建固定资产、无形资产和其他长 452,778,135.40 73,098,635.85

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 776,932,914.42

投资活动现金流出小计 452,778,135.40 850,031,550.27

投资活动产生的现金流量净额 -433,861,333.53 -841,044,042.11

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 2,200,000,000.00 2,040,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 2,290,000,000.00

筹资活动现金流入小计 4,490,000,000.00 2,040,000,000.00

偿还债务支付的现金 2,559,200,000.00 917,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 583,753,794.08 302,225,128.50

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

31 / 123

2015 年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金 13,800,000.00

筹资活动现金流出小计 3,156,753,794.08 1,219,225,128.50

筹资活动产生的现金流量净额 1,333,246,205.92 820,774,871.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 139,898,963.84 92,316,402.56

加：期初现金及现金等价物余额 1,805,018,203.75 1,407,806,951.83

六、期末现金及现金等价物余额 1,944,917,167.59 1,500,123,354.39

法定代表人：刘银志 主管会计工作负责人：王启山 会计机构负责人：张军辉

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,256,586,606.34 5,088,636,144.78

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 19,103,691.37 5,768,577.72

经营活动现金流入小计 4,275,690,297.71 5,094,404,722.50

购买商品、接受劳务支付的现金 1,148,461,942.88 631,173,532.58

支付给职工以及为职工支付的现金 2,991,015,858.96 3,401,212,772.86

支付的各项税费 753,558,667.47 883,300,286.57

支付其他与经营活动有关的现金 112,506,960.89 124,361,725.70

经营活动现金流出小计 5,005,543,430.20 5,040,048,317.71

经营活动产生的现金流量净额 -729,853,132.49 54,356,404.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 18,916,801.87 8,987,508.16

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 18,916,801.87 8,987,508.16

购建固定资产、无形资产和其他长 422,873,041.20 40,019,712.02

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 776,932,914.42

投资活动现金流出小计 422,873,041.20 816,952,626.44

投资活动产生的现金流量净额 -403,956,239.33 -807,965,118.28

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,100,000,000.00 2,040,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 2,290,000,000.00

筹资活动现金流入小计 4,390,000,000.00 2,040,000,000.00

32 / 123

2015 年半年度报告

偿还债务支付的现金 2,484,700,000.00 882,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 572,161,272.04 286,917,179.74

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 13,800,000.00

筹资活动现金流出小计 3,070,661,272.04 1,168,917,179.74

筹资活动产生的现金流量净额 1,319,338,727.96 871,082,820.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 185,529,356.14 117,474,106.77

加：期初现金及现金等价物余额 1,711,142,117.29 1,321,076,555.37

六、期末现金及现金等价物余额 1,896,671,473.43 1,438,550,662.14

法定代表人：刘银志 主管会计工作负责人：王启山 会计机构负责人：张军辉

33 / 123

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

项目 减

具 他 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

综 风

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 合 险

先 续 存

他 收 准

股 债 股

益 备

一、上年期末余额 2,361,164,982.00 2,721,568,318.70 82,702,774.11 1,618,580,298.45 4,709,317,411.56 627,828,348.96 12,121,162,133.78

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 2,361,164,982.00 2,721,568,318.70 82,702,774.11 1,618,580,298.45 4,709,317,411.56 627,828,348.96 12,121,162,133.78

三、本期增减变动金额（减

351,979,288.27 -759,313,709.80 7,700,231.23 -399,634,190.30

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -697,923,420.27 5,571,111.69 -692,352,308.58

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -61,390,289.53 -61,390,289.53

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-61,390,289.53 -61,390,289.53

分配

34 / 123

2015 年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 351,979,288.27 2,129,119.54 354,108,407.81

1．本期提取 1,048,017,465.00 33,905,920.00 1,081,923,385.00

2．本期使用 696,038,176.73 31,776,800.46 727,814,977.19

（六）其他

四、本期期末余额 2,361,164,982.00 2,721,568,318.70 434,682,062.38 1,618,580,298.45 3,950,003,701.76 635,528,580.19 11,721,527,943.48

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

减

项目 具 他 般

： 少数股东权益 所有者权益合计

综 风

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 合 险

先 续 存

他 收 准

股 债 股

益 备

一、上年期末余额 2,361,164,982.00 2,720,568,318.70 38,780,533.99 1,583,002,361.26 4,746,976,658.42 617,989,801.01 12,068,482,655.38

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 2,361,164,982.00 2,720,568,318.70 38,780,533.99 1,583,002,361.26 4,746,976,658.42 617,989,801.01 12,068,482,655.38

三、本期增减变动金额（减 1,000,000.00 265,677,804.31 66,275,693.16 -16,196,103.57 316,757,393.90

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 66,275,693.16 21,263,305.16 87,538,998.32

（二）所有者投入和减少 1,000,000.00 -34,549,769.51 -33,549,769.51

35 / 123

2015 年半年度报告

资本

1．股东投入的普通股 1,000,000.00 -34,549,769.51 -33,549,769.51

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -9,883,862.25 -9,883,862.25

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -9,883,862.25 -9,883,862.25

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 265,677,804.31 6,974,223.03 272,652,027.34

1．本期提取 1,209,159,350.00 33,266,400.00 1,242,425,750.00

2．本期使用 943,481,545.69 26,292,176.97 969,773,722.66

（六）其他

四、本期期末余额 2,361,164,982.00 2,721,568,318.70 304,458,338.30 1,583,002,361.26 4,813,252,351.58 601,793,697.44 12,385,240,049.28

法定代表人：刘银志 主管会计工作负责人：王启山 会计机构负责人：张军辉

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2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 优 永

股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续

他

股 债

一、上年期末余额 2,361,164,982.00 2,635,147,185.72 112,248,199.90 1,598,561,464.32 5,232,824,504.21 11,939,946,336.15

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 2,361,164,982.00 2,635,147,185.72 112,248,199.90 1,598,561,464.32 5,232,824,504.21 11,939,946,336.15

三、本期增减变动金额（减 304,518,965.89 -511,089,204.79 -206,570,238.90

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -449,698,915.26 -449,698,915.26

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -61,390,289.53 -61,390,289.53

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的 -61,390,289.53 -61,390,289.53

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

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2015 年半年度报告

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 304,518,965.89 304,518,965.89

1．本期提取 937,702,885.00 937,702,885.00

2．本期使用 633,183,919.11 633,183,919.11

（六）其他

四、本期期末余额 2,361,164,982.00 2,635,147,185.72 416,767,165.79 1,598,561,464.32 4,721,735,299.42 11,733,376,097.25

上期

其他权益工具

项目 优 永

股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续

他

股 债

一、上年期末余额 2,361,164,982.00 2,634,147,185.72 59,041,481.82 1,562,983,527.13 5,113,322,092.93 11,730,659,269.60

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 2,361,164,982.00 2,634,147,185.72 59,041,481.82 1,562,983,527.13 5,113,322,092.93 11,730,659,269.60

三、本期增减变动金额（减 1,000,000.00 218,865,756.27 126,080,995.32 345,946,751.59

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 126,080,995.32 126,080,995.32

（二）所有者投入和减少资 1,000,000.00 1,000,000.00

本

1．股东投入的普通股 1,000,000.00 1,000,000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

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2015 年半年度报告

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 218,865,756.27 218,865,756.27

1,067,297,800.0 1,067,297,800.00

1．本期提取

0

2．本期使用 848,432,043.73 848,432,043.73

（六）其他

四、本期期末余额 2,361,164,982.00 2,635,147,185.72 277,907,238.09 1,562,983,527.13 5,239,403,088.25 12,076,606,021.19

法定代表人：刘银志 主管会计工作负责人：王启山 会计机构负责人：张军辉

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

（1）公司历史沿革

平顶山天安煤业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经国家经济体制改革委员

会《关于同意设立平顶山天安煤业股份有限公司的批复》（体改生〔1998〕29 号）的批准，以原

平顶山煤业(集团)有限责任公司(以下简称“原平煤集团”)为重组主体，联合河南省平顶山市中

原(集团)有限公司(以下简称“河南中原”)、河南省平禹铁路有限责任公司(以下简称“平禹铁路”)、

平顶山煤业(集团)公司朝川矿(原“河南省朝川矿务局”，以下简称“朝川矿”)、平顶山制革厂(以

下简称“制革厂”)及中煤国际工程集团平顶山选煤设计研究院(原“煤炭工业部选煤设计研究院”，

以下简称“设计院”)(以下总称“发起人”)发起设立，并于 1998 年 3 月 17 日经河南省工商行政

管理局批准注册成立的股份有限公司。

本公司原注册资本为人民币 682,095,500 元，分为 682,095,500 股，每股面值为 1 元，发起

人及其相应资本投入明细如下：

发起人 注册地 出资方式 出资比例 出资金额 股数

(%)

原平煤集团 河南省 净资产 99.385 1,042,950,600 677,900,000

河南中原 河南省 现金 0.170 1,784,660 1,160,000

平禹铁路 河南省 现金 0.147 1,540,000 1,001,000

朝川矿 河南省 现金 0.146 1,530,000 994,500

制革厂 河南省 现金 0.076 800,000 520,000

设计院 河南省 现金 0.076 800,000 520,000

合计 100.00 1,049,405,260 682,095,500

发起人原平煤集团以截至 1997 年 5 月 31 日止经中华财务会计咨询公司评估，并由原国家国

有资产管理局(以下简称“国资局”)于 1997 年 11 月 4 日确认的,原平煤集团经营及拥有的一矿、

四矿、六矿、十一矿、高庄矿、大庄矿及田庄选煤厂等经营单位的业务及其相关净资产计

1,042,950,600 元投入本公司。该等净资产折为 677,900,000 股国有法人股，每股面值 1 元。本

公司其余五家发起人投入现金计 6,454,660 元折为国有法人股份 4,195,500 股。上述出资业经普

华大华会计师事务所审验，并出具普华验字〔1998〕第 15 号验资报告予以验证。

根据本公司 1999 年 12 月 30 日股东大会决议，本公司向原平煤集团收购八矿及八矿选煤厂。

根据本公司 2004 年 12 月 14 日临时股东大会决议及 2004 年 12 月 27 日与原平煤集团达成的

收购及出售协议，本公司向原平煤集团收购五矿、十矿、十二矿、七星洗煤厂业务及相关经营性

资产及负债，并收购原平煤集团租赁给本公司的设备及为本公司服务的救护队相关的资产及负债；

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2015 年半年度报告

同时，向原平煤集团出售原由本公司所经营及拥有的高庄矿和大庄矿业务及相关资产及负债。以

上交易已于 2004 年 12 月 31 日完成。

2005 年 3 月 18 日，河南省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“河南省国资委”）

以本公司向原平煤集团收购的五矿、十矿、十二矿、七星洗煤厂的土地使用权 50,261,000 元向本

公司缴纳新增注册资本 22,626,840 元，计 22,626,840 股，并委托原平煤集团持有。本公司此次

增资后注册资本变更为 704,722,340 元。上述出资业经普华永道中天会计师事务所审验，并于 2005

年 3 月 30 日出具普华永道中天验字〔2005〕第 43 号验资报告予以验证。

2005 年 4 月 19 日，经河南省国资委批准，原平煤集团与上海宝钢集团公司(以下称“上海宝

钢”)及湖南华菱湘潭钢铁有限公司(以下称“湘潭钢铁”)签订股份转让协议：原平煤集团将其持

有的本公司 3,400 万股股份转让给上海宝钢，将其持有的本公司 3,000 万股股份转让给湘潭钢铁。

2006 年 11 月 8 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕102 号《关于核准平顶山

天安煤业股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本公司首次向境内投资者公开发行人

民币普通股（A 股）370,000,000 股，每股面值 1 元，并于 2006 年 11 月 23 日在上海证券交易所

上市交易。本公司首次公开发行后注册资本变更为 1,074,722,340 元。上述出资业经普华永道中

天会计师事务所审验，并于 2006 年 11 月 14 日出具普华永道中天验字〔2006〕第 164 号验资报告

予以验证。

根据本公司 2005 年 5 月 28 日第二次临时股东大会决议及本公司与原平煤集团、朝川矿及平

顶山煤业(集团)香山矿有限责任公司(以下简称“香山矿”)于 2005 年 5 月 20 日分别签署的收购

协议，本公司以首次人民币普通股上市募集资金分别向原平煤集团、朝川矿及香山矿收购原平顶

山煤业(集团)有限责任公司十三矿(以下简称“十三矿”)、朝川矿及香山矿经营性资产和负债及

其相关业务。以上交易于 2006 年 12 月 31 日完成。

根据本公司 2009 年 5 月 23 日召开的 2008 年年度股东大会决议通过的利润分配方案：以 2008

年 12 月 31 日的总股本 1,074,722,340 股为基数，每 10 股派发股票股利 3 股；由未分配利润转增

股本 322,416,702 元，转增基准日期为 2009 年 6 月 24 日，变更后的注册资本为人民币

1,397,139,042 元。上述股本变更业经亚太（集团）会计师事务所审验，并于 2009 年 6 月 30 日

出具亚会验字【2009】13 号验资报告予以验证。

根据本公司 2009 年 8 月 23 日召开的第四届董事会第十三次会议决议、2009 年 9 月 10 日召

开的 2009 年第一次临时股东大会审议以及与原平煤集团、平顶山煤业（集团）三环有限责任公司

工会、平顶山煤业（集团）爆破器材有限责任公司、平顶山煤业集团九矿有限责任公司工会、河

南平能创业投资股份有限公司、上海矿晟矿山设备工程有限公司、平顶山天润铁路运输服务有限

公司签订的《股权转让协议》，本公司收购原平顶山煤业（集团）三环有限责任公司、原平顶山

七星煤业有限责任公司、原平顶山煤业（集团）天力有限责任公司、原平顶山煤业集团九矿有限

责任公司等四家公司 100%的股权；根据本公司与原平煤集团签订的《资产转让协议》，本公司收

购原平煤集团下属二矿整体资产及负债。以上交易 2009 年 9 月 30 日完成。

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2015 年半年度报告

根据《河南省人民政府关于中国平煤神马能源化工集团有限责任公司组建方案的批复》（豫

政文〔2008〕220 号），河南省国资委《关于同意中国平煤神马能源化工集团吸收合并方案及协

议的批复》（豫国资文［2009］43 号），河南省人民政府《关于中国平煤神马能源化工集团吸收

合并平煤集团和神马集团事宜的批复》（豫政文[2009]217 号），中国平煤神马能源化工集团有

限责任公司（以下简称“中国平煤神马集团”）吸收合并原平煤集团和原神马集团，并注销了原

平煤集团和原神马集团。同时，根据国务院国有资产监督管理委员会《关于平顶山天安煤业股份

有限公司和神马实业股份有限公司股份持有人变更有关问题的批复》（国资产权[2009]1237 号），

同意将原平煤集团持有的 82,748.4892 万股本公司股份变更为中国平煤神马集团持有，占总股本

的 59.2271%。并于 2010 年 6 月 17 日，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了过

户登记。

根据本公司 2010 年 5 月 11 日召开的 2009 年年度股东大会决议通过的利润分配方案：以 2009

年 12 月 31 日的总股本 1,397,139,042 股为基数，每 10 股派发股票股利 3 股；由未分配利润转增

股本 419,141,713 元，转增基准日期为 2010 年 6 月 18 日，变更后的注册资本为人民币

1,816,280,755 元。上述股本变更业经亚太（集团）会计师事务所审验，并于 2010 年 6 月 21 日

出具亚会验字【2010】014 号验资报告予以验证。

根据财政部、国务院国有资产管理监督委员会、中国证券监督管理委员会和全国社会保障基

金理事会联合颁布的《关于印发<境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法>

的通知》（财企［2009］94 号）和 2009 年第 63 号公告《关于境内证券市场实施国有股转持政策》

的相关规定，中国平煤神马集团履行国有股转持义务后，持有本公司股权的比例由 59.2271%变更

为 56.1170%。

根据本公司 2011 年 5 月 10 日召开的 2010 年年度股东大会决议通过的利润分配方案：以 2010

年 12 月 31 日的总股本 1,816,280,755 股为基数，每 10 股派发股票股利 3 股；由未分配利润转增

股本 544,884,227.00 元，转增基准日期为 2011 年 6 月 20 日，变更后的注册资本为人民币

2,361,164,982.00 元。上述股本变更业经亚太（集团）会计师事务所审验，并于 2011 年 6 月 21

日出具亚会验字【2011】024 号验资报告予以验证。

根据本公司 2011 年 10 月 7 日召开的第五届董事会第八次会议决议及本公司与中国平煤神马

集团签订的股权转让协议，本公司收购平煤哈密矿业有限公司 100%的股权。以上交易 2012 年 4

月 30 日完成。

2012 年 3 月 17 日召开的第五届董事会第十一次会议决议及本公司与中国平煤神马集团签订

的资产转让协议，本公司收购平煤神马建工集团有限公司（“原名称为中平能化建工集团有限公

司，以下简称建工集团”）下属勘探工程处与勘探业务相关资产及负债。以上交易 2012 年 3 月

31 日完成。

截至 2015 年 6 月 30 日止，公司共拥有一矿、二矿、四矿、五矿、六矿、八矿、十矿、十一

矿、十二矿、十三矿、朝川矿、八矿选煤厂、田庄选煤厂、七星选煤厂、救护大队、设备租赁站、

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2015 年半年度报告

商品煤质量监督检验站、安全技术培训中心、运销公司、供应部、勘探工程处、天宏选煤厂、禹

州选煤筹建处、医疗救护中心、首山二矿以及子公司河南平宝煤业有限公司（以下简称“平宝公

司”）、平顶山天安煤业香山矿有限公司（以下简称“香山矿公司”）、 平顶山天安煤业三矿有

限责任公司(以下简称“三矿公司”）、平顶山天安煤业天力有限责任公司（以下简称“天力公司”）、

平顶山天安煤业九矿有限责任公司（以下简称“九矿公司”）、 平顶山天安煤业七矿有限责任公

司（以下简称“七矿公司”）、平煤哈密矿业有限公司（以下简称“哈密矿业”）、河南中平鲁

阳煤电有限公司（以下简称“中平鲁阳”）等单位。

截止 2015 年 6 月 30 日公司注册资本及股本均为 2,361,164,982.00 元。

本公司建立了规范的法人治理机构，并成立了证券综合处、计财处、审计处、生产处、开拓

处、机电处、地质测量处、通风处、总调度室、总工程师办公室、安全监察处、安全培训处等职

能管理部门。

（2）企业注册地及总部地址、组织形式

公司注册地址及总部地址：河南省平顶山市矿工路 21 号

公司组织形式：股份有限公司

公司法人营业执照注册号：410000100020038

公司法定代表人：刘银志

（3）所处行业

煤炭采选业。

（4）经营范围

煤炭开采（限矿井凭证），煤炭洗选及深加工（凭证），煤炭销售。公路运输；机械设备制

造、修理；金属材料、建筑材料、矿用物资、橡胶制品的销售；车用乙醇汽油、柴油、润滑油（限

分支机构凭证经营）；工程勘察专业类岩土工程（勘察）乙级；工程测量、地籍测绘；固定矿产

勘察：乙级；地质钻探：乙级（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营；已获批准的，凭有

效许可证经营）

（5）公司主要产品或提供的劳务

主要产品：混煤、冶炼精煤等。

主要提供的劳务：代销中国平煤神马能源化工集团有限责任公司煤炭产品。

（6）母公司以及最终实际控制人的名称

由于中国平煤神马集团报告期末直接持有本公司 54%的股权，为本公司第一大股东，因此，

本公司的母公司为中国平煤神马集团。

河南省国资委持有中国平煤神马集团 65.15%的股权，因此，本公司的最终实际控制人为河南

省国资委。

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2015 年半年度报告

2. 合并财务报表范围

截止 2015 年 6 月 30 日，平宝公司、九矿公司、三矿公司、天力公司、七矿公司、香山矿公

司、哈密矿业、中平鲁阳、平顶山市平能煤业有限公司、平顶山市福安煤业有限公司、平顶山市

广天煤业有限公司、襄城县天晟煤业有限公司、平顶山市香安煤业有限公司、平顶山市久顺煤业

有限公司、平顶山市天和煤业有限公司纳入本公司合并范围。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2

月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、

企业会计准则解释以及之后修订及新增的会计准则（以下统称“企业会计准则”），此外，本公

司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露

编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 持续经营

公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或

情况。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司

以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。

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2015 年半年度报告

本公司的企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企业

在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

（2）同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并

方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值

总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、

评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支

付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券

发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现

金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括

参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净

利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至

合并日的现金流量。

被合并方如果是最终控制方以前年度从第三方收购，视同合并后形成的报告主体自最终控制

方开始实施控制时起，一直是一体化存续下来的，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收

购被合并方而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合

并方的财务报表比较数据追溯调整的期间不早于双方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

（3）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。

非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费

用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券

或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被

购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合

并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被

购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

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6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,

通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金

额。

母公司将其所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。同时，对母公司虽然拥有

被投资单位半数或以下的表决权，但通过某种安排，母公司能够控制被投资单位，则将该被投资

单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单

位的除外。

对公司作为发起机构对其具有控制权的特殊目的主体，或通过受托经营或承租等方式形成控

制权的经营实体，母公司也将其纳入合并财务报表的合并范围。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，以其他有关资料为

依据，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利

润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

（3）少数股东权益和损益的列报

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

损益”项目列示。

子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少

数股东权益”项目列示。

（4）超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者

权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（5）当期增加、减少子公司的合并报表处理

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并

资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调

整合并资产负债表的期初余额。

母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合

并现金流量表。

母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的

收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表。

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母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润

表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（6）母公司、子公司会计政策、会计期间的统一

母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与母

公司保持一致。

子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行

必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。

子公司的会计期间与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；

或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、14 长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本公司外币业务在初始发生时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币。

在资产负债表日，外币货币性项目余额采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即

期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除属于与购建符合

资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计

入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其

记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，

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因公允价值确定日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，

计入当期损益或资本公积。

（2）外币报表折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权

益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用

项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负

债表所有者权益项目下单独列示。现金流量表，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动

对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

实质上构成对子公司净投资的外币货币性项目，以母公司或子公司的记账本位币反映，该外

币货币性项目产生的汇兑差额转入“外币报表折算差额”。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。

在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计

算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10. 金融工具

（1）金融工具的分类

本公司金融资产在初始确认时，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产，包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期

投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。

本公司金融负债在初始确认时，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债，包括交易性金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负

债。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现

金流量的合同权利终止、该金融资产已转移且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规

定的金融资产终止确认条件终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认

该金融负债或其一部分。

本公司初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金

融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认时，以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债

券利息）作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益。

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持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

②持有至到期投资

初始确认时，按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作

为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算

确认利息收入，计入投资收益。实际利率在初始确认时确定，在该预期存续期间或适用的更短期

间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

本公司若有于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资，则公司将该类投资的

剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整会计年度内不再将任何金

融资产分类为持有至到期投资，但下列情况除外：

出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化

对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎

所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会

重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

③应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款和其他应收及暂付款，包括应收账款、应收

票据、其他应收款和长期应收款等；在初始确认时按合同或协议价款的公允价值加上相关交易费

用计量。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

初始确认时，按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债

券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资按照成本计量。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入资本公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑤其他金融负债

初始确认时，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续

计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

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①金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另

一方（转入方）。

②金融资产转移的确认

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

③金融资产部分转移的计量

金融资产部分转移满足终止确认条件的，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认

部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值

与终止确认部分的收到的对价和与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额之和的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止

确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计

额进行分摊后确定。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分

的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止

确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

④金融资产、金融负债的公允价值确定方法

对存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司根据活跃市场中的报价确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情

况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前

公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，

减少使用与本公司及子公司特定相关的参数。

（4）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法

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2015 年半年度报告

本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产

的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

主要金融资产计提减值准备方法如下：

①可供出售金融资产计提减值准备方法

可供出售金融资产以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值的部分计提减值准备，

计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量的现值低于

账面价值的部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产

没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入

当期损益。

②持有至到期的投资计提减值准备方法

资产负债表日，按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流

量现值小于金融资产的账面价值，则将金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚

未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有

关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 1000 万元（含）以上的应收款项

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

为单独进行减值测试。如有客观证据表明其发

生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准

备；如有客观证据表明其末发生减值的，不计

提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

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2－3 年 30 30

3 年以上

3－4 年 65 65

4－5 年 90 90

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发

单项计提坏账准备的理由

生了减值。

如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款

项发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于

坏账准备的计提方法 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准

备。如有客观证据表明其末发生减值的，不计提

坏账准备。

12. 存货

（1） 存货的分类

存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：原材料和产成品。原材料主要系指

用于井下生产的物料及辅助材料等，产成品系指煤炭成品原煤(“混煤”)及经过洗选加工后的精

煤(“冶炼精煤”)等。根据煤炭业的特点及有关规定，煤炭企业专用的 12 种小型设备及专用工具

亦作为原材料核算。

（2）发出存货的计价方法

存货按照实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。产成品成本包括原材料、直接人工及按适

当百分比分摊的所有间接生产费用。

（3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

的销售费用以及相关税费后的金额。

不同存货可变现净值的具体确定方法如下：

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以

该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

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2015 年半年度报告

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别

确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存

货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

资产负债表日，公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，

按照存货类别计提存货跌价准备。公司对存货可变现净值低于账面价值的差额，计提存货跌价准

备，计入当期损益。以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的

金额计入当期损益。

（4） 存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物取得时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算。

13. 划分为持有待售资产

（1）持有待售资产的确认标准

同时满足下列条件的非流动资产，本公司将其划分为持有待售资产：一、该组成部分必须在

其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；二是公司已经就处置该组成部

分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构

的批准；三是公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；四是该项转让将在一年内完成。

（2）持有待售资产的会计处理方法

对于持有待售的固定资产,本公司调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残

值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账

面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税

资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产。

14. 长期股权投资

长期股权投资分为：对子公司长期股权投资，对合营企业长期股权投资，对联营企业长期股

权投资。

（1） 投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

①同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担

债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价

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值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投投资成本与支付对价之间的差额，调整资本

公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方以购买日确定的合并成本作为长期

股权投资的投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生

或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成

本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日

如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

③除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定

其投资成本

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；

投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投

资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价

值不公允的除外；

以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项具有商业实质且换入资产或换出资

产的公允价值能够计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本；换出资产的公允价

值与账价值的差额计入当期损益；若非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产

的账面价值和相关税费作为投资成本；

以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得股权的公允价值作为投资成本；投资成本与债

权账面价值之间的差额计入当期损益。

取得长期股权投资时，投资成本中含已宣告但尚未发放的现金股利或利润的，予以扣除，并

单独计量。

对联营企业或合营企业的投资，其投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；投资成本小于投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

（2） 后续计量及损益确认方法

①本公司对子公司的长期股权投资，在个别财务报表中，采用成本法核算。

在合并财务报表中，公司购买子公司少数股东权益，新取得的长期股权投资与按照新增持股

比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调

整合并财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余

额不足冲减的，调整留存收益。

成本法下，采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长

期股权投资的成本。

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2015 年半年度报告

在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已

宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或

利润确认投资收益。

②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

权益法下，公司取得长期股权投资后于资产负债表日，应当按照应享有或应分担的被投资单

位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权

投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少

长期股权投资的账面价值；公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资

单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

公司与联营企业和合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司

的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照投资方的会计政策及会

计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，

按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位

净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整

长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的

长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该

项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

公司能对被投资单位实施控制的为本公司的子公司。控制，是指投资方拥有对被投资方的权

力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报

金额。

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公司与其他方一起能够对被投资单位实施共同控制的为公司的合营企业。共同控制，是指按

照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致

同意后才能决策。

公司能够对被投资单位施加重大影响的为本公司的联营企业。重大影响，是指投资方对被投

资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单

位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

（4） 减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减

值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流

量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面

价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，

同时计提相应的长期股权投资减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再

转回。

15. 投资性房地产

（1）投资性房地产的种类

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，该投资性房地产能

够单独计量和出售，包括：①已出租的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③

已出租的建筑物。

（2）投资性房地产的计量模式

投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日，本公司对投资性房地产采用

成本模式进行后续计量。

（3） 投资性房地产的折旧或摊销方法

本公司按照成本模式进行后续计量的投资性房地产(建筑物)，采用与本公司类似固定资产的

折旧方法，土地使用权采用与本公司类似无形资产相同的摊销方法。

（4）投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，按照成本模式进行后续计量的投资性房地产存在减值迹象的，公司估计其可

收回金额，并对其进行减值测试。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未

来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额以单项资产为基础，若难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础，确定资产组的可收回金额。对可收回金额

低于账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值准备一经计提，在以后会计

期间不得转回。

（5） 投资性房地产的转换

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当本公司改变投资性房地产用途时，将相关投资性房地产转入其他资产，并将投资性房地产

转换前的账面价值作为转换后其他资产的入账价值。

16. 固定资产

(1).确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 直线法 15－45 年 3%－5% 2.11%－6.47%

机器设备及办公

直线法 8－20 年 3%－5% 4.75%－12.23%

设备

运输设备 直线法 6－12 年 3%－5% 7.92%－11.88%

井巷工程的折旧以采煤量每吨 2.5 元提取。

公司安全费用、维简费支出形成固定资产的折旧方法：详见附注三、32 煤矿维简费和煤炭生

产安全费用核算方法。

公司收购的五矿、十矿、十二矿及其他资产、十三矿、朝川矿和香山矿公司等经营性资产之

固定资产的预计可使用年限按收购日预计尚可使用年限计算。

公司收购的二矿、三矿公司、天力公司、九矿公司、七矿公司和勘探工程处等合并日经营性

资产之固定资产的折旧年限以合并日六单位原折旧年限为准连续计算。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。符合下列一项或

数项标准的，认定为融资租赁：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产

的公允价值。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

本公司融资租入的固定资产，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁

付款额现值两者中较低者，加上初始直接费用计入固定资产成本。

融资租入的固定资产折旧方法，与本公司同类自有固定资产的折旧方法相同。

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17. 在建工程

（1） 在建工程的类别、确认和计量

在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，同时以立项项目进行分

类，包括前期施工准备、正在施工的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该

项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2） 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预

定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，

并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的

暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3） 在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，单项在建工程存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额，并对其进行减值

测试。对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，

在以后会计期间不得转回。

18. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用是指本公司因借款或发行公司债券而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、

折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（2） 借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（3）借款费用暂停资本化期间

若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3

个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者

生产活动重新开始。

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如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的

程序，借款费用的资本化应继续进行。

（4） 借款费用停止资本化

当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止

资本化。

在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时

根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（5）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后

的金额确定，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本

化的利息金额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；

在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生

时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

19. 生物资产

不适用

20. 油气资产

不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产计价方法

无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。资产满足下列条

件之一的，符合无形资产定义中的可辨认性标准：①能够从企业中分离或者划分出来，并能单独

或者与相关合同、资产或负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换。②源自合同性

权利或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或其他权利和义务中转移或者分离。

无形资产按照实际成本进行初始计量；自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确

认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

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②无形资产使用寿命

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，将其分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命

不确定的无形资产。无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的,应当视为使用寿命不确定

的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损

益；使用寿命不确定的无形资产不摊销。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产

品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对

未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争

者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关

支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与

公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

③ 无形资产减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，单项无形资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测

试。对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，在

以后会计期间不得转回。

(2). 内部研究开发支出会计政策

研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查期间，具有以下特点：

研究阶段是建立在有计划的调查基础上,即研发项目已经公司董事会或者相关管理层的批准,

并着手收集相关资料、进行市场调查等。研究阶段基本上是探索性的,为进一步的开发活动进行资

料及相关方面的准备,这一阶段不会形成阶段性成果。

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。具有以下特点：

开发阶段是建立在研究阶段基础上,因而,对项目的开发具有针对性。进入开发阶段的研发项

目往往形成成果的可能性较大。

本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发项

目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

①从技术上讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产。

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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22. 长期资产减值

（1）在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生

减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命

不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其

预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

（3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额

计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商

誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉

的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的

账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比

例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减

值损失，计提各单项资产的减值准备。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的

费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，

在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。

其他长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供

服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中

非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保

险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

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(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或

为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利同时满足下列条件时，确认为预计负债：

①公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议

包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确

定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。

辞退计划或建议经过公司权力机构的批准，除因付款程序等原因使部分付款推迟至一年以上

外，辞退工作一般应当在一年内实施完毕。

②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

公司如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职工未

来不能给公司带来经济利益，公司承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福利计

划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间

拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为长期应付职工薪酬（辞退福利），不在职

工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计

处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

25. 预计负债

若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债。

（1） 该义务是企业承担的现时义务；

（2） 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3） 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在一

个金额范围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出不存在一个

金额范围，则最佳估计数按下列情况处理：

（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

（2） 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定

能够收到时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

（1）股份支付的种类

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2015 年半年度报告

本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权

益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后

立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相

关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职

工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资

本公积。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允

价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的

换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最

佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的

负债。

（2） 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于

授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用 Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值，

选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份

的现行价格;④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。

（3） 确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳

估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实

际可行权数量一致。

根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成

本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换

金融资产或金融负债的合同义务；

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2015 年半年度报告

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则

不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以

固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融

负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实

际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具

发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，

以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、18“借

款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，

本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作

为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

28. 收入

（1） 销售商品收入

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：一是公司已将商品所有权上的主要风险和报

酬转移给购货方；二是公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商

品实施有效控制；三是收入的金额能够可靠地计量；四是相关的经济利益很可能流入公司；五是

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的

合同或协议价款不公允的除外。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款

的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或

协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

（2）提供劳务收入

在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收

入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：一是收入的金额能够可靠地计

量；二是相关的经济利益很可能流入企业；三是交易的完工进度能够可靠地确定；四是交易中已

发生和将发生的成本能够可靠地计量。

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公司确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：一是已完工作的测量；二是已经提

供的劳务占应提供劳务总量的比例；三是已经发生的成本占估计总成本的比例。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况进行处理：

一是已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本。二是已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发

生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3） 让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

一是相关的经济利益很可能流入企业；二是收入的金额能够可靠地计量。

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额，按照他人使用本公司货

币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方

法计算确定。

（4）代销佣金收入

根据本公司与中国平煤神马集团签订的代销协议，中国平煤神马集团及其子公司的煤炭产品

委托本公司代理销售。本公司应收中国平煤神马集团代销佣金按照本公司当年度实际发生的销售

费用占当年度全部销售收入的比例与当年度本公司代销的销售收入的乘积计算。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在该资产使用寿命内平均分配，分次计入当期

损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并

在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当

期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税

法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（1）递延所得税资产的确认和计量

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①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用以抵扣可

抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，

同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：一是该

项交易不是企业合并；二是交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

②公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件

的，确认相应的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回；二是未来很可能

获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

③公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损

和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

④资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获

得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值；在很

可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。

（2）递延所得税负债的确认和计量

除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得

税负债：

① 商誉的初始确认；

②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：一是该项交易不是企业合

并；二是交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下

列条件的：一是投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；二是该暂时性差异在可预见的未来

很可能不会转回。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接

费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实

际利率法计算确认当期的融资费用。

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2015 年半年度报告

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和

作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未

担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法

计算确认当期的融资收入。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点

项目名称和金额)

根据经营环境的变化和内部

管理的需要，将住房公积金计

提比例由工资总额的 12%调整

经公司六届十二次

为 5%、将职工教育经费的计提 2015 年 1 月 1 日 增加利润总额 17889 万元

董事会审议通过

比例由工资总额的 2%调整为

1.5%、并暂停企业年金的缴

纳。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 产品、原材料销售收入 17%

消费税

营业税 营业税应税收入 5%、3%

城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 应缴纳流转税额 3%

地方教育附加 应缴纳流转税额 2%

价格调节基金 已停征 注2

资源税 应税煤炭产品销售额 2%（注 1）

注 1：根据财政部、国家税务总局《关于实施煤炭资源税改革的通知》（财税[2014]72 号），

自 2014 年 12 月 1 日起在全国范围内实施煤炭资源税从价计征。根据《河南省财政厅、河南省地

方税务局关于印发河南省煤炭资源税从价计征改革实施办法的通知》（豫财税政[2014]68 号），

本公司资源税税率为应税煤炭产品销售额的 2%。

注 2：根据《财政部、国家税务总局关于全面清理涉及煤炭、原油、天然气收费基金有关问

题的通知》（财税〔2014〕74 号），自 2014 年 12 月 1 日起，在全国范围统一将煤炭、原油、天

然气矿产资源补偿费费率降为零，停止征收煤炭、原油、天然气价格调节基金。

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2015 年半年度报告

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

本公司没有享受税收优惠。

3. 其他

其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 22,415.01 20,759.44

银行存款 2,244,894,752.58 2,104,997,444.31

其他货币资金

合计 2,244,917,167.59 2,105,018,203.75

其中：存放在境外的款

项总额

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 794,787,885.19 2,632,396,588.96

商业承兑票据 1,832,879,035.75 2,141,447,849.26

合计 2,627,666,920.94 4,773,844,438.22

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 32,475,000

商业承兑票据 511,000,000

合计 543,475,000

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2015 年半年度报告

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,063,787,676.56

商业承兑票据

合计 1,063,787,676.56

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏 340,166 340,166

25.53

账准备的应收 ,178.77 ,178.77

账款

按信用风险特

2,213,7 2,027,1

征组合计提坏 186,617 991,995 118,151 873,844

83,716. 100 8.43 66,609. 74.47 8.87

账准备的应收 ,107.03 ,580.98 ,166.08 ,414.9

97 94

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

2,213,7 2,027,1 1,332,1 1,214,0

186,617 118,151

合计 83,716. / / 66,609. 61,759. / / 10,593.

,107.03 ,166.08

97 94 75 67

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

账龄组合 2,084,407,686.74 104,220,384.34 5%

1 年以内小计 2,084,407,686.74 104,220,384.34 5%

1至2年 20,747,024.76 2,074,702.47 10%

2至3年 37,013,448.03 11,104,034.42 30%

3 年以上 6,291,219.14 4,089,292.43 65%

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2015 年半年度报告

3至4年

4至5年 1,956,449.33 1,760,804.40 90%

5 年以上 63,367,888.97 63,367,888.97 100%

合计 2,213,783,716.97 186,617,107.03 8.43%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 68,465,940.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款总额的比例

单位名称 金额 计提的坏账准备

(%)

武钢集团国际经济贸易有限公司 727,207,260.64 32.85 36,360,363.03

中国平煤神马集团许昌首山焦化

214,527,469.81 9.69 10,726,373.49

有限公司

武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任

90,359,330.61 4.08 4,517,966.53

公司

平顶山姚孟第二发电有限公司 84,480,229.58 3.82 4,224,011.48

平港(上海)贸易有限公司 75,974,984.25 3.43 3,798,749.21

合计 1,192,549,274.89 53.87 59,627,463.74

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 404,363,249.21 97.61 242,033,759.57 95.16

1至2年 5,076,486.59 1.22 9,176,958.33 3.61

2至3年 1,857,995.26 0.45 79,080.12 0.03

3 年以上 2,971,554.18 0.72 3,063,913.16 1.20

合计 414,269,285.24 1 254,353,711.18 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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2015 年半年度报告

单位名称 期末余额 未及时结算原因

安徽省煤田地质局第一勘探队 4,500,000.00 暂未结算

平顶山中油销售有限公司 1,079,738.77 暂未结算

合计 5,579,738.77

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款期末余额合计数的比例

单位名称 期末余额

（%）

湖南华菱湘潭钢铁有限公司 63,843,199.45 15.41

武汉钢铁股份有限公司 37,248,187.71 8.99

武汉铁路资金结算所平东结算室 36,561,652.45 8.83

安阳钢铁股份有限公司 27,945,610.28 6.75

河北钢铁股份有限公司唐山分公司 25,193,240.55 6.08

合计 190,791,890.44 46.06

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 49,052,340.18 44,983,847.03

委托贷款

债券投资

合计 49,052,340.18 44,983,847.03

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 计提 账面

比例

金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 175,316, 100 40,946,422 23.3 134,369,823 135,728,220 100. 40,529,170 29.8 95,199,050

征组合计提坏 246.24 .49 6 .75 .85 00 .68 6 .17

账准备的其他

应收款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

175,316, / 40,946,422 / 134,369,823 135,728,220 / 40,529,170 / 95,199,050

合计

246.24 .49 .75 .85 .68 .17

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

账龄组合 106,879,160.68 5,343,958.06 5%

1 年以内小计 106,879,160.68 5,343,958.06 5%

1至2年 24,276,821.91 2,427,682.19 10%

2至3年 14,640,459.74 4,392,137.92 30%

3 年以上 1,918,315.80 1,246,905.27 65%

3至4年

4至5年 657,490.53 591,741.47 90%

5 年以上 26,943,997.58 26,943,997.58 100%

合计 175,316,246.24 40,946,422.49 23.36%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 417,251.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

72 / 123

2015 年半年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

非关联方往来款 151,333,712.40 119,683,307.24

应收职工款 13,119,120.81 8,568,295.77

备用金 10,863,413.03 7,476,617.84

合计 175,316,246.24 135,728,220.85

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

平顶山市中祥圣达 垫 付 整 合 煤

10,454,600.01 3 年以内 5.96 2,170,622.77

煤业有限公司 矿材料款等

垫付整合煤

汝州市煤炭工业局 5,000,000.00 3 年以内 2.85 1,500,000.00

矿补偿款

平顶山双盛选煤有 暂 未 结 算 往

4,847,938.42 1 年以内 2.77 242,396.92

限公司 来款

平顶山煤业 (集团)

未结算往来

三环有限责任公司 3,818,472.70 1 年以内 2.18 190,923.64

款

劳动服务公司

平顶山金鼎煤化科 暂 未 结 算 往

2,979,576.94 1 年以内 1.7 148,978.85

技有限公司 来款

合计 / 27,100,588.07 / 15.46 4,252,922.18

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 314,610,614.33 314,610,614.33 287,434,758.34 287,434,758.34

在产品 2,022,037.08 2,022,037.08 3,535,021.42 3,535,021.42

库存商品 1,267,761,001.24 1,267,761,001.24 988,562,950.68 988,562,950.68

周转材料

73 / 123

2015 年半年度报告

消耗性生物资

产

建造合同形成

的已完工未结

算资产

委托加工物资 313,635.00 313,635.00 313,635.00 313,635.00

合计 1,584,707,287.65 - 1,584,707,287.65 1,279,846,365.44 - 1,279,846,365.44

(2). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 2,756,910.69 15,201,040.69

多预交的税费 22,330,326.16 17,611,432.56

合计 25,087,236.85 32,812,473.25

13、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

计

减值

追 减 其他 提

被投资单 期初 权益法下确 其他 宣告发放现 期末 准备

加 少 综合 减 其

位 余额 认的投资损 权益 金股利或利 余额 期末

投 投 收益 值 他

益 变动 润 余额

资 资 调整 准

备

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

74 / 123

2015 年半年度报告

上海宝顶

能源有限 8,872,088.48 1,511,656.03 1,416,801.87 8,966,942.64

公司

中国平煤

神马集团

374,701,350.74 18,559,947.84 17,500,000.00 375,761,298.58

财务有限

责任公司

小计 383,573,439.22 20,071,603.87 18,916,801.87 384,728,241.22

合计 383,573,439.22 20,071,603.87 18,916,801.87 384,728,241.22

17、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 2,174,500.00 2,174,500.00

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 2,174,500.00 2,174,500.00

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 405,599.41 405,599.41

2.本期增加金额 29,009.14 29,009.14

（1）计提或摊销 29,009.14 29,009.14

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 434,608.55 0.00 0.00 434,608.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,739,891.45 0.00 0.00 1,739,891.45

2.期初账面价值 1,768,900.59 0.00 0.00 1,768,900.59

75 / 123

2015 年半年度报告

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 井巷工程 合计

一、账面原值：

1.期初余额 3,844,632,679.18 12,835,526,372.31 289,453,637.12 7,458,253,029.93 24,427,865,718.54

2.本期增加金额 240,093,173.33 1,603,514,972.22 - 910,041,091.56 2,753,649,237.11

（1）购置 303,514,972.22 303,514,972.22

（2）在建工程转入 240,093,173.33 910,041,091.56 1,150,134,264.89

（3）企业合并增加 -

1,300,000,000.00 1,300,000,000.00

3.本期减少金额 - 1,919,400,743.64 - - 1,919,400,743.64

（1）处置或报废 1,919,400,743.64 1,919,400,743.64

-

4.期末余额 4,084,725,852.51 12,519,640,600.89 289,453,637.12 8,368,294,121.49 25,262,114,212.01

二、累计折旧

1.期初余额 1,860,904,851.72 8,084,696,534.64 172,590,501.10 3,618,779,728.30 13,736,971,615.76

2.本期增加金额 37,233,534.79 200,868,934.56 6,385,797.61 34,325,972.78 278,814,239.74

（1）计提 37,233,534.79 200,868,934.56 6,385,797.61 34,325,972.78 278,814,239.74

-

3.本期减少金额 573,672,968.52 573,672,968.52

（1）处置或报废 573,672,968.52 573,672,968.52

-

4.期末余额 1,898,138,386.51 7,711,892,500.68 178,976,298.71 3,653,105,701.08 13,442,112,886.98

三、减值准备

1.期初余额 3,848,567.14 357,411.38 1,283,538.90 5,489,517.42

2.本期增加金额 -

（1）计提 -

-

3.本期减少金额 -

（1）处置或报废 -

-

4.期末余额 3,848,567.14 357,411.38 1,283,538.90 5,489,517.42

四、账面价值

1.期末账面价值 2,182,738,898.86 4,807,390,688.83 110,477,338.41 4,713,904,881.51 11,814,511,807.61

2.期初账面价值 1,979,879,260.32 4,750,472,426.29 116,863,136.02 3,838,189,762.73 10,685,404,585.36

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

76 / 123

2015 年半年度报告

机器设备 1,300,000,000.00 10,685,585.36 - 1,289,314,414.64

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

机器设备 224,347,811.30

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

在

建

8,664,927,443.21 1,164,834.73 8,663,762,608.48 9,001,538,432.29 1,164,834.73 9,000,373,597.56

工

程

合

8,664,927,443.21 1,164,834.73 8,663,762,608.48 9,001,538,432.29 1,164,834.73 9,000,373,597.56

计

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

本 期

工程

期 利

累计

项 其 息 资

投入 利息资本 其中：本

目 期初 本期增加金 本期转入固 他 期末 工程 资 金

预算数 占预 化累计金 期利息资

名 余额 额 定资产金额 减 余额 进度 本 来

算比 额 本化金额

称 少 化 源

例

金 率

(%)

额 (%

)

十 自

一 有

矿 资

二 1,416,187,000. 1,411,629,841. 1,348,572,095. 金、

- 63,057,746.38 99.92 99.96 - -

期 00 71 33 贷

改 款

扩

建

77 / 123

2015 年半年度报告

八 募

矿 集

二 资

井 金、

项 1,004,081,009. 118.7 76,570,672.0 18,720,790. 6.0 自

845,339,500.00 985,360,219.30 18,720,790.20 - 75.68

目 50 8 7 19 0 有

资

金、

贷

款

朝 贷

川 款

矿

45,317,311.8 4,467,500.0 6.0

升 819,215,500.00 579,612,372.42 4,467,500.01 - 584,079,872.43 71.30 71.30

6 1 0

级

改

造

十 自

三 有

矿 资

1,328,560,300. 1,167,700,860. 1,261,110,821.

升 00 80

93,409,961.00 -

80

94.92 94.92 - - 金

级

改

造

六 自

矿 有

三 1,150,000,000. 6.0 资

622,390,946.33 67,770,830.96 - 690,295,555.07 60.03 60.03 133,777.78 133,777.78

水 00 0 金、

平 贷

款

六 自

矿 有

眀 资

94,000,000.00 81,220,719.43 - - 81,220,719.43 86.41 86.41 - -

斜 金、

井 贷

款

吴 自

寨 有

矿 资

100.0 12,169,235.9

升 120,200,000.00 98,568,102.44 - 98,568,102.44 - 82.00

0 6

- 金、

级 贷

改 款

造

五 自

矿 有

升 21,628,892.9 3,163,180.5 6.0 资

344,426,800.00 325,997,857.75 3,163,180.56 - 329,161,038.31 95.57 95.57

级 3 6 0 金、

改 贷

造 款

78 / 123

2015 年半年度报告

九 自

矿 有

升 资

301,393,600.00 175,846,529.55 224,838.00 - 176,071,367.55 58.42 58.42 4,058,879.04 -

级 金、

改 贷

造 款

鲁 自

阳 有

煤 3,783,989.5 6.2 资

360,000,000.00 198,743,224.19 31,682,998.05 - 230,426,222.24 64.01 64.01 6,802,083.92

电 0 0 金、

工 贷

程 款

天 自

宏 有

选 资

103.7 37,413,092.2 1,755,254.4 6.5

煤 533,805,500.00 473,111,092.15 96,898,046.36 - 553,846,432.37

5

95.62

4 4 5 金、

厂 贷

工 款

程

其

他 2,881,356,666. 3,691,576,658. 38,109,343.7

- 742,400,203.79 -

工 22 13 0

程

合 7,313,128,200. 9,001,538,432. 1,058,738,348. 1,447,140,197. 8,664,927,443. 242,203,289. 32,024,492. /

/ / /

计 00 29 93 77 21 50 48

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期计提金额 计提原因

天力公司焦厂等工程 1,164,834.73 在建工程可回收金额低于账面价值

合计 1,164,834.73 /

20、 工程物资

□适用 √不适用

21、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

机器设备及办公设备 20,551,083.92 20,561,358.52

房屋建筑物 226,956.42 226,956.42

运输设备 653,738.17 653,738.17

合计 21,431,778.51 21,442,053.11

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

79 / 123

2015 年半年度报告

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非

专 专

项目 土地使用权 利 利 采矿权 探矿权 软件及其他 合计

权 技

术

一、账面原值

1.期初余额 245,498,122.55 733,693,800.00 145,629,200.00 7,107,037.19 1,131,928,159.74

2.本期增加

-

金额

(1)购置 -

(2)内部研

-

发

(3)企业合

-

并增加

-

3.本期减少

-

金额

(1)处置 -

-

4.期末余额 245,498,122.55 733,693,800.00 145,629,200.00 7,107,037.19 1,131,928,159.74

二、累计摊销

1.期初余额 45,328,890.14 293,929,404.65 1,896,428.43 341,154,723.22

2.本期增加

2,264,045.76 18,700,852.82 321,538.67 21,286,437.25

金额

（1）计提 2,264,045.76 18,700,852.82 321,538.67 21,286,437.25

-

3.本期减少

-

金额

(1)处置 -

-

4.期末余额 47,592,935.90 - - 312,630,257.47 - 2,217,967.10 362,441,160.47

三、减值准备

1.期初余额 -

2.本期增加

-

金额

（1）计提 -

-

3.本期减少 -

80 / 123

2015 年半年度报告

金额

(1)处置 -

-

4.期末余额 -

四、账面价值

1.期末账面

197,905,186.65 - - 421,063,542.53 145,629,200.00 4,889,070.09 769,486,999.27

价值

2.期初账面

200,169,232.41 - - 439,764,395.35 145,629,200.00 5,210,608.76 790,773,436.52

价值

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

25、 开发支出

□适用 √不适用

26、 商誉

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

北山排矸场

荒山荒地租 1,331,100.00 49,300.00 1,281,800.00

赁费

节电服务费 3,007,075.48 353,773.56 2,653,301.92

合计 4,338,175.48 - 403,073.56 - 3,935,101.92

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 递延所得税 递延所得税

可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异

资产 资产

资产减值准备 197,739,392.92 49,434,848.23 126,017,161.88 31,504,290.47

内部交易未实现

利润

可抵扣亏损 130,594,533.52 32,648,633.38 130,594,533.52 32,648,633.38

累计折旧 175,915,466.08 43,978,866.52 175,915,466.08 43,978,866.52

应付工资余额 151,145,303.96 37,786,325.99 151,145,303.96 37,786,325.99

合并抵销形成的

156,240,988.12 39,060,247.03 148,911,425.48 37,227,856.37

计税基础差异

维简费和安全费

2,321,527,150.80 580,381,787.70 2,321,527,150.80 580,381,787.70

使用形成的差异

81 / 123

2015 年半年度报告

其他 11,094,037.30 1,109,403.73 11,094,037.30 1,109,403.73

合计 3,144,256,872.70 784,400,112.58 3,065,205,079.02 764,637,164.16

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 186,801,571.75 189,640,609.93

可抵扣亏损 800,853,874.26 800,853,874.26

合计 987,655,446.01 990,494,484.19

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 107,584,100.05 107,584,100.05

2016 52,437,715.57 52,437,715.57

2017 208,308,359.46 208,308,359.46

2018 264,588,293.00 264,588,293.00

2018 167,935,406.18 167,935,406.18

合计 800,853,874.26 800,853,874.26 /

29、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 282000000 1,892,000,000.00

抵押借款

保证借款

信用借款 3,080,000,000.00 1,935,000,000.00

合计 3,362,000,000.00 3,827,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

82 / 123

2015 年半年度报告

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 1,490,009,012.38 1,456,171,088.74

合计 1490009012.38 1456171088.74

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

33、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 2,659,268,283.68 4,089,733,461.81

1-2 年 308,809,974.11 298,736,510.70

2-3 年 107,563,380.63 102,999,080.10

3 年以上 97,275,264.66 55,753,503.80

合计 3,172,916,903.08 4,547,222,556.41

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

北京申康友邦商贸有限公司 19,500,000.00 尚未结算

中煤科工集团北京华宇工程有限

18,238,855.00 尚未结算

公司平顶山分公司

中煤科工集团武汉设计研究院有

16,590,000.00 尚未结算

限公司

叶县洪庄杨乡贾庄村 11,061,234.00 尚未结算

河南省煤田地质局物探测量队 12,541,170.15 尚未结算

徐州中矿大华洋通信设备有限公

7,952,163.33 尚未结算

司

北京广大泰祥自动化技术有限公

4,914,786.00 尚未结算

司

河南省煤层气开发利用有限公司 8,800,000.00 尚未结算

平顶山中选自控系统有限公司 7,289,661.58 尚未结算

郏县李口乡财政所 6,849,760.62 尚未结算

平顶山市众志成勘测工程有限公

6,222,964.10 尚未结算

司

北京矿大能源安全科技有限公司 6,375,608.00 尚未结算

河南省煤田地质局一队 5,877,780.00 尚未结算

平煤集团二矿建筑公司 2,603,798.11 尚未结算

登封市康瑞达机械设备有限公司 5,587,365.02 尚未结算

83 / 123

2015 年半年度报告

平顶山矿电修试有限责任公司 903,666.46 尚未结算

河南理工大学 4,761,000.00 尚未结算

中煤科工集团西安研究院有限公

4,252,356.16 尚未结算

司

河南有色岩土工程公司 3,969,238.05 尚未结算

豫中地质勘察工程公司平顶山第

4,164,682.52 尚未结算

四工程处

平顶山五环实业有限公司 3,438,637.59 尚未结算

合计 161,894,726.69 /

34、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 108,845,010.55 167,057,931.83

1-2 年 7,237,139.65 1,162,339.10

2-3 年 901,408.08 3,492,837.36

3 年以上 9,242,334.73 8,201,394.12

合计 126,225,893.01 179,914,502.41

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

平顶山煤矿机械有限责任公司 1,427,092.71 客户付款后未及时提货

合计 1,427,092.71 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

35、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 501,463,118.62 2,975,727,624.42 2,822,123,105.90 655,067,637.14

二、离职后福利- 8,919,950.38 586,370,532.29 543,151,060.24 52,139,422.43

设定提存计划

三、辞退福利 149,513.00 6,718,432.00 6,736,918.00 131,027.00

四、一年内到期的

其他福利

合计 510,532,582.00 3,568,816,588.71 3,372,011,084.14 707,338,086.57

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

84 / 123

2015 年半年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴

164,104,111.69 2,410,469,965.33 2,332,531,865.16 242,042,211.86

和补贴

二、职工福利费 134,905,645.95 134,905,645.95

三、社会保险费 110,550.29 233,097,533.10 220,954,738.33 12,253,345.06

其中：医疗保险费 92,125.24 149,053,751.12 139,397,465.44 9,748,410.92

工伤保险费 18,425.05 83,617,139.48 81,130,630.39 2,504,934.14

生育保险费 426,642.50 426,642.50

四、住房公积金 99,641,284.00 124,612,854.60 104,260,600.00 119,993,538.60

五、工会经费和职工教

237,607,172.64 72,641,625.44 29,470,256.46 280,778,541.62

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 501,463,118.62 2,975,727,624.42 2,822,123,105.90 655,067,637.14

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 8,591,108.55 578,666,982.90 541,796,685.44 45,461,406.01

2、失业保险费 307,495.19 7,705,827.19 1,358,554.40 6,654,767.98

3、企业年金缴费 21,346.64 -2,277.80 -4,179.60 23,248.44

合计 8,919,950.38 586,370,532.29 543,151,060.24 52,139,422.43

36、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 37,990,910.40 45,547,740.35

消费税

营业税 707,889.69 1,085,685.28

企业所得税 5,503,214.68 35,812,127.89

个人所得税 2,961,088.13 11,703,703.35

城市维护建设税 5,983,867.31 13,059,867.22

房产税 3,448,711.52 3,722,894.20

土地使用税 11,573,749.88 26,120,515.26

教育费附加 13,947,889.92 16,413,561.49

资源税 13,638,986.03 21,902,252.52

矿产资源补偿费 21,109,918.22

地方教育附加 2,155,481.92 4,262,444.57

其他税金 1,732,214.06 2,127,140.60

合计 99,644,003.54 202,867,850.95

37、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 975,150 30,249,315.07

企业债券利息 47,346,735.16 161,267,671.23

85 / 123

2015 年半年度报告

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 48,321,885.16 191,516,986.3

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

38、 应付股利

□适用 √不适用

39、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

关联方往来款 613,515,566.48 441,515,911.01

非关联方往来款 297,921,069.55 258,641,010.54

内部部门 336,220,761.70 229,464,915.87

应付职工款 25,144,080.65 39,774,299.78

应缴社保机构款项 180,294,116.95 403,389,440.32

存入抵押金 162,092,102.99 161,004,593.99

合计 1,615,187,698.32 1,533,790,171.51

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

中国平煤神马集团 185,292,625.85 尚未结算

平顶山吕庄煤矿 4,114,687.18 尚未结算

中国平煤神马集团平顶山天 3,500,000.00

尚未结算

昊实业公司

平顶山市天焜煤业有限公司 2,420,968.00 尚未结算

河南理工大学 1,320,000.00 尚未结算

合计 196,648,281.03 /

40、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

41、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 351,900,000.00 423,900,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 351,900,000.00 423,900,000.00

86 / 123

2015 年半年度报告

42、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

预计一年内转入营业外收入 15,589,614.22 12,275,432.23

的与资产相关的政府补助等

合计 15,589,614.22 12,275,432.23

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

43、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 50,000,000.00

信用借款 2,081,700,000.00 1,723,400,000.00

委托借款 130,500,000.00

合计 2,081,700,000.00 1,903,900,000.00

44、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

平煤股份 2013 公司债 4,461,329,310.05 4,461,329,310.05

2015 年度第一期非公开定向债

493,750,000.00

务融资工具

2015 年度第二期非公开定向债

496,250,000.00

务融资工具

合计 5,451,329,310.05 4,461,329,310.05

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

溢

发 债 本

折

债券 行 券 发行 期初 本期 按面值计提利 期 期末

面值 价

名称 日 期 金额 余额 发行 息 偿 余额

摊

期 限 还

销

87 / 123

2015 年半年度报告

平煤 2013 10

股份 年4 年

月

2013 4,500,000,000.00 4,455,173,034.25 4,461,329,310.05 113,137,397.26 4,461,329,310.05

17

公司 日

债

2015 2015 5

年度 年6 年

月

第一

19

期非 日

公开 500,000,000.00 493,750,000.00 493,750,000.00 1,091,666.67 493,750,000.00

定向

债务

融资

工具

2015 2015 5

年度 年6 年

月

第二

30

期非 日

公开 500,000,000.00 496,250,000.00 496,250,000.00 496,250,000.00

定向

债务

融资

工具

合计 / / / 5,445,173,034.25 4,461,329,310.05 990,000,000.00 114,229,063.93 5,451,329,310.05

(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

□适用 √不适用

45、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

融资租赁业务 1,268,629,777.41

46、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

47、 专项应付款

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

88 / 123

2015 年半年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 80,797,420.33 5,970,000.00 2,595,971.70 84,171,448.63

融资租赁业务 -45,404,575.12 -146,212.45 -45,258,362.67

合计 80,797,420.33 -39,434,575.12 2,449,759.25 38,913,085.96 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业外收入金 其他变动 期末余额 与资

助金额 额 产相

关/与

收益

相关

朝川矿煤矿产

业升级改造项 3,856,451.57 320,638.92 320,638.92 3,535,812.65

目

2008 年节能减

1,239,877.68 14,688.12 14,688.12 1,225,189.56

排专项资金

环保专项资金 1,945,828.08 27,364.52 27,364.52 1,918,463.56

财政贴息 16,224,942.42 310,532.70 310,532.70 15,914,409.72

矿产资源节约

7,336,490.65 115,050.18 115,050.18 7,221,440.47

与综合利用

煤炭综采成套

装备及智能控 48,549,925.67 1,864,176.12 1,864,176.12 46,685,749.55

制系统

饮水改造工程 500,000.00 - - 500,000.00

节能技术改造

724,239.48 44,485.20 44,485.20 679,754.28

财政奖励

城市社区卫生

419,664.78 110,272.95 110,272.95 309,391.83

服务补助

瓦斯综合利用

8,400,000.00 8,400,000.00

奖补资金

科研项目奖补

1,200,000.00 1,200,000.00

资金

合计 80,797,420.33 9,600,000.00 2,807,208.71 2,807,208.71 87,590,211.62 /

50、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 2,361,164,982.00 2,361,164,982.00

51、 其他权益工具

□适用 √不适用

52、 资本公积

单位：元 币种：人民币

89 / 123

2015 年半年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 2,515,754,759.90 2,515,754,759.90

价）

其他资本公积 205,813,558.80 205,813,558.80

合计 2,721,568,318.70 2,721,568,318.70

53、 库存股

□适用 √不适用

54、 其他综合收益

□适用 √不适用

55、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 49,088,197.73 954,682,400.00 692,481,376.73 311,289,221.00

维简费 33,614,576.38 93,335,065.00 3,556,800.00 123,392,841.38

合计 82,702,774.11 1,048,017,465.00 696,038,176.73 434,682,062.38

注：专项储备的本期增加数为按标准提取的维简费和安全费用，减少数为本期用于井巷开拓延深

工程支出、维简工程支出及构建安全防护设备或和安全生产相关的费用化支出。

56、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 1,618,580,298.45 1,618,580,298.45

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 1,618,580,298.45 1,618,580,298.45

57、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 4,709,317,411.56 4,746,976,658.42

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 4,709,317,411.56 4,746,976,658.42

加：本期归属于母公司所有者的净利

-697,923,420.27 66,275,693.16

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

90 / 123

2015 年半年度报告

提取一般风险准备

应付普通股股利 61,390,289.53

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 3,950,003,701.76 4,813,252,351.58

58、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,205,349,297.74 4,732,208,703.14 7,743,098,701.17 6,299,493,685.98

其他业务 668,881,113.74 662,185,554.47 812,814,346.50 822,284,307.02

合计 5,874,230,411.48 5,394,394,257.61 8,555,913,047.67 7,121,777,993.00

59、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 5,243,862.32 3,580,819.91

城市维护建设税 38,287,947.22 53,972,715.87

教育费附加 17,518,070.61 24,604,089.42

资源税 80,219,851.09 49,139,000.00

地方教育费附加 11,678,713.77 16,402,726.60

合计 152,948,445.01 147,699,351.80

60、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

材料及低值易耗品 3,761,722.24 5,890,294.75

职工薪酬 57,133,418.78 68,349,240.88

折旧费 2,074,892.83 2,145,727.08

修理费 1,875,957.39 3,080,599.32

办公、宣传费 2,033,907.90 3,435,955.07

信息运行维护费 2,314,958.53 2,323,449.06

运输费 1,376,882.80 1,454,468.57

其他 24,229,553.83 10,517,421.03

合计 94,801,294.30 97,197,155.76

61、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 219,815,631.74 256,873,878.60

修理费 163,026,773.92 247,423,601.92

税金及附加 67,226,405.20 68,095,214.13

91 / 123

2015 年半年度报告

矿产资源补偿费 124,502.47 68,119,919.96

研究开发费 80,643,694.03 107,185,417.63

信息运行维护费 8,974,573.31 9,624,753.46

无形资产摊销 21,286,437.25 23,266,082.85

其他 71,234,250.88 48,172,548.77

合计 632,332,268.80 828,761,417.32

62、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 296,043,849.39 134,513,792.07

利息收入 -14,061,011.47 -17,983,827.00

手续费支出 -1,473,752.10 -1,441,267.82

合计 280,509,085.82 115,088,697.25

63、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 68,883,192.76 70,283,179.42

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 68,883,192.76 70,283,179.42

64、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

65、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 20,071,603.87 12,581,980.58

处置长期股权投资产生的投资收益 -29,531,085.66

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

92 / 123

2015 年半年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 20,071,603.87 -16,949,105.08

66、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 849.01

合计

其中：固定资产处置 849.01

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 3,501,516.76 2,268,183.38 3,501,516.76

罚款收入 353,304.00 357,500.00 353,304.00

其他 10,396,541.89 1,415,668.57 10,396,541.89

合计 14,251,362.65 4,042,200.96 14,251,362.65

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

煤炭产业升级改造 536,171.64 536,171.64 与资产相关

节能减排专项资金 27,209.10 27,209.10 与资产相关

环保专项资金 24,688.14 24,688.14 与资产相关

煤炭综采成套装备及

1,858,757.10 925,423.74 与资产相关

智能控制系统

节能技术改造财政奖

112,276.08 112,276.08 与资产相关

励资金

矿产资源节约与综合

215,050.20 115,050.18 与资产相关

利用

责任目标管理经济社 200,000.00 与收益相关

93 / 123

2015 年半年度报告

会发展先进单位奖励

环保专项资金 527,364.50 527,364.50 与收益相关

合计 3,501,516.76 2,268,183.38 /

67、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损

9,774.60 28,217.31 9,774.60

失合计

其中：固定资产处置

9,774.60 28,217.31 9,774.60

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠

赔偿金、罚款 2,386,890.62 3,172,585.35 2,386,890.62

其他 993,833.41 917,925.53 993,833.41

合计 3,390,498.63 4,118,728.19 3,390,498.63

68、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 -6,590,407.93 88,384,080.19

递延所得税费用 -19,762,948.42 -17,843,457.70

合计 -26,353,356.35 70,540,622.49

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 -718,705,664.93

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 -6,590,407.93

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

坏账准备确认递延所得税的影响 -19,762,948.42

所得税费用 -26,353,356.35

94 / 123

2015 年半年度报告

69、 其他综合收益

详见附注

70、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收银行存款利息 9,944,425.13 5,570,570.63

罚款收入 327,864.00 247,998.75

补贴收入 9,060,062.00 560,591.29

零星收入 999,122.37

合计 20,331,473.50 6,379,160.67

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

退休职工补贴 62,103,126.72 57,492,007.46

工会经费 12,023,189.32 24,131,170.85

办公费 12,785,374.33 18,484,106.08

差旅费 15,848,960.95 15,322,869.52

会议费 961,131.00 536,472.53

业务招待费 2,009,170.33 3,098,226.29

水、电、气、热费 15,497,763.36 19,589,342.94

排污费 2,427,564.32 1,166,533

广告费 213,847.20 1,993,556

租赁费 13,630,876.51 20,040,414.47

科研经费 965,800.00 2,503,735

赔偿金及罚款 17,174,617.83 5,905,102.84

聘请中介机构费用 273,000.00 723,610

金融业务手续费 9,335,616.76 13,113,358.88

合计 165,250,038.63 184,100,505.86

(3). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

募集资金定存 776,932,914.42

合计 776,932,914.42

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

私募债 990,000,000

融资租赁 1,300,000,000

合计 2,290,000,000.00

95 / 123

2015 年半年度报告

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁手续费 13,800,000

合计 13,800,000

71、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 -692,352,308.58 87,538,998.32

加：资产减值准备 68,883,192.76 70,283,179.42

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 278,814,239.74 324,506,324.62

性生物资产折旧

无形资产摊销 21,286,437.25 23,266,082.85

长期待摊费用摊销 403,073.56 749,302.00

处置固定资产、无形资产和其他长期 9,774.60 27,368.30

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 280,509,085.82 115,088,697.25

投资损失（收益以“－”号填列） -20,071,603.87 16,949,105.08

递延所得税资产减少（增加以“－” -19,762,948.42 -17,843,457.70

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -304,860,922.20 -409,444,992.29

经营性应收项目的减少（增加以 989,967,696.40 1,388,808,044.09

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -1,362,311,625.61 -1,487,343,078.77

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 -759,485,908.55 112,585,573.17

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,944,917,167.59 1,500,123,354.39

减：现金的期初余额 1,805,018,203.75 1,407,806,951.83

96 / 123

2015 年半年度报告

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 139,898,963.84 92,316,402.56

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金

其中：库存现金 22,415.01 20,759.44

可随时用于支付的银行存款 1,939,916,528.57 1,803,410,498.58

可随时用于支付的其他货币资

4,978,224.01 1,586,945.73

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,944,917,167.59 1,805,018,203.75

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

72、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

73、 外币货币性项目

□适用 √不适用

74、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

97 / 123

2015 年半年度报告

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

平顶山天

河南省平顶

安煤业九 河南省平顶

山市新华区 工业 100 收购关联方

矿有限责 山市

青石路

任公司

平顶山天

平顶山市新

安煤业七 河南省平顶

华区西市场 工业 100 收购关联方

矿有限责 山市

南

任公司

平顶山天

河南省平顶

安煤业天 河南省平顶

山市光明路 工业 100 收购关联方

力有限责 山市

17 号

任公司

平顶山天

平顶山市新

安煤业三 河南省平顶

华区西市场 工业 100 收购关联方

矿有限责 山市

西

任公司

平煤哈密

新疆巴里坤 巴里坤县军

矿业有限 工业 100 收购关联方

县 民团结路

公司

河南平宝

河南省许昌 许昌市襄城

煤业有限 工业 60 投资设立

市 县

公司

平顶山天

安煤业香 河南省平顶 平顶山市宝

工业 72 投资设立

山矿有限 山市 丰县

公司

平顶山市 平顶山市新

河南省平顶

平能煤业 华区焦店镇 工业 96.23 投资设立

山市

有限公司 校南营村西

平顶山市 平顶山市卫

河南省平顶

福安煤业 东区东高皇 工业 51 投资设立

山市

有限公司 乡吕庄村

98 / 123

2015 年半年度报告

平顶山市卫

平顶山市

河南省平顶 东区东环路

广天煤业 工业 51 投资设立

山市 街道办事处

有限公司

处魏寨村北

襄城县天

河南省许昌 襄城县紫云

晟煤业有 工业 51 投资设立

市 镇张村

限公司

平顶山市新

平顶山市

河南省平顶 华区滍阳镇

香安煤业 工业 51 投资设立

山市 连庄村北

有限公司

500 米

平顶山市 平顶山市新

河南省平顶

久顺煤业 华区滍阳镇 工业 51 投资设立

山市

有限公司 杨官营村北

平顶山市新

平顶山市

河南省平顶 华区焦店镇

天和煤业 工业 51 投资设立

山市 张庄村、郭

有限公司

庄村

平顶山市鲁

河南中平 山县新集乡

河南省平顶

鲁阳煤电 （乡政府院 工业 65 投资设立

山市

有限公司 内新会议楼

一楼北

(2). 重要的非全资子公司

单位:万元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

河南平宝煤业

40 1,759.26 41,418.49

有限公司

平顶山天安煤

业香山矿有限 28 -972.87 7,239.21

公司

平顶山市平能

3.77 6.04

煤业有限公司

平顶山市福安

49 -61.18 1,265.52

煤业有限公司

平顶山市广天

49 75.84 2,507.71

煤业有限公司

襄城县天晟煤

49 -11.41 1,721.80

业有限公司

平顶山市香安

49 -133.27 3,086.01

煤业有限公司

平顶山市久顺

49 -52.55 1,432.16

煤业有限公司

平顶山市天和

49 -46.06 1,611.59

煤业有限公司

河南中平鲁阳

35 -0.65 3,245.73

煤电有限公司

99 / 123

2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公

司 流动 非流动 资产合 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产合 流动 非流动 负债

名 资产 资产 计 负债 负债 合计 资产 资产 计 负债 负债 合计

称

平

顶

山

市

广

天 5,995, 45,447, 51,442, 265,09 265,09 7,280, 46,205, 53,486, 3,856, 3,856,

煤 230.63 539.23 769.86 9.27 9.27 293.01 886.56 179.57 178.27 178.27

业

有

限

公

司

平

顶

山

市

天

和 7,321, 28,229, 35,551, 2,661, 2,661, 7,688, 28,746, 36,435, 2,605, 2,605,

煤 528.74 582.56 111.30 471.75 471.75 848.47 478.57 327.04 752.90 752.90

业

有

限

公

司

平

顶

山

市

福

16,837 16,837 16,012 16,012

安 5,043, 37,621, 42,664, 5,157, 37,930, 43,088,

,996.6 ,996.6 ,736.8 ,736.8

煤 234.31 621.62 855.93 932.39 172.75 105.14

7 7 7 7

业

有

限

公

司

襄

城

县 8,737, 26,528, 35,266, 127,31 127,31 8,850, 26,647, 35,497, 125,54 125,54

天 244.56 844.42 088.98 0.72 0.72 149.21 028.54 177.75 8.97 8.97

晟

煤

100 / 123

2015 年半年度报告

业

有

限

公

司

平

顶

山

市

香

11,899 14,457

安 52,183, 64,082, 1,102, 1,102, 53,092, 67,549, 1,849, 1,849,

,449.2 ,134.4

煤 347.21 796.49 913.69 913.69 525.01 659.42 940.98 940.98

8 1

业

有

限

公

司

平

顶

山

市

久

顺 5,497, 23,871, 29,369, 141,69 141,69 6,723, 24,305, 31,028, 728,37 728,37

煤 948.48 523.13 471.61 0.35 0.35 245.18 336.96 582.14 3.55 3.55

业

有

限

公

司

河

南

中

平

鲁

11,403 49,034 101,00 150,03 46,158 42,015 111,00 153,01

阳 231,367 242,770 199,610 245,769

,218.7 ,973.6 0,000. 4,973. ,126.8 ,393.2 0,000. 5,393.

煤 ,011.34 ,230.05 ,955.74 ,082.57

1 4 00 64 3 5 00 25

电

有

限

公

司

平

顶

山

市

1,602, 1,602,8 3,214. 3,214. 1,602, 1,602,8 3,214. 3,214.

平

858.69 58.69 68 68 858.69 58.69 68 68

能

煤

业

有

101 / 123

2015 年半年度报告

限

公

司

河

南

平

宝

32,898 1,795,1 1,828,0 757,60 35,000 792,60 39,454 1,810,9 1,850,3 776,87 82,000 858,87

煤

,185.6 71,576. 69,761. 7,484. ,000.0 7,484. ,457.6 00,800. 55,257. 4,436. ,000.0 4,436.

业 8 04 72 68 0 68 3 26 89 82 0 82

有

限

公

司

平

顶

山

天

安

煤

37,471 65,268 65,268 63,878 70,302 70,302

业 286,339 323,811 292,108 355,987

,891.0 ,037.2 ,037.2 ,641.9 ,276.7 ,276.7

香 ,536.44 ,427.52 ,505.84 ,147.74

8 3 3 0 2 2

山

矿

有

限

公

司

子 本期发生额 上期发生额

公

司 综合收益总 经营活动现 综合收益 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

名 额 金流量 总额 金流量

称

平

顶

山

市

广

天

1,547,669.29 1,547,669.29 -39,017.63 -807,094.17 -807,094.17 -34,568.50

煤

业

有

限

公

司

平 -1,451,174. -1,451,174.

-939,934.59 -939,934.59 -96,505.29 63,426.05

顶 28 28

102 / 123

2015 年半年度报告

山

市

天

和

煤

业

有

限

公

司

平

顶

山

市

福

安 -1,248,509.0 -1,248,509.0 -2,248,121. -2,248,121.

-141,019.27 113,426.26

煤 1 1 28 28

业

有

限

公

司

襄

城

县

天

晟

煤 -232,850.52 -232,850.52 -121,199.65 -266,212.06 -266,212.06 -151,649.12

业

有

限

公

司

平

顶

山

市

香

-2,719,835.6 -2,719,835.6 -2,408,228. -2,408,228.

安 3,645,949.79 -1,487.45

4 4 20 20

煤

业

有

限

公

103 / 123

2015 年半年度报告

司

平

顶

山

市

久

顺 -1,072,427.3 -1,072,427.3 -1,074,961. -1,074,961.

-325,965.74 -59,363.10

煤 3 3 92 92

业

有

限

公

司

河

南

中

平

鲁

阳 -45,718,894.

-18,432.91 -18,432.91 -671,179.47 18,553.02 18,553.02

煤 36

电

有

限

公

司

河

南

平

宝

煤 380,971,940. 43,981,455.9 43,981,455.9 -20,314,328. 375,075,824. 64,247,682. 64,247,682. 40,140,558.4

业 56 7 7 13 79 53 53 2

有

限

公

司

平

顶

山

天

125,743,498. -34,745,479. -34,745,479. 241,740,056. -1,620,435. -1,699,321. 11,664,601.0

安 982,201.26

25 10 10 68 16 95 6

煤

业

香

山

104 / 123

2015 年半年度报告

矿

有

限

公

司

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

煤炭、焦炭、

钢材、化工

产品、建筑

上海市浦东

上海宝顶 材料、矿产

新区江东路

能源有限 上海 品、机械设 49 权益法

1376 号 1 号

公司 备、机电产

楼 218 室

品的销售，

货物和技术

的进出口。

对成员单位

办理财务和

融资顾问、

信用鉴证及

相关的咨

询、代理业

务；协助成

员单位实现

交易款项的

中国平煤

河南省平顶 收付；对成

神马集团 河南省平顶

山市矿工中 员单位提供 35 权益法

财务有限 山市

路 21 号院 担保；办理

责任公司

成员单位之

间的委托贷

款；对成员

单位办理票

据承兑与贴

现；办理成

员单位之间

的内部转账

结算及相应

105 / 123

2015 年半年度报告

的结算、清

算方案设

计；吸收成

员单位的存

款；对成员

单位办理贷

款及融资租

赁；从事同

业拆借。

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

上海宝顶能源有 中国平煤神马集团 上海宝顶能源有 中国平煤神马集团

限公司 财务有限责任公司 限公司 财务有限责任公司

流动资产 91,195,103.73 4,377,029,886.43 68,302,446.57 5,224,719,686.13

非流动资产 39,278.67 18,840,760.28 49,725.97 19,609,306.58

资产合计 91,234,382.40 4,395,870,646.71 68,352,172.54 5,244,328,992.71

流动负债 72,934,499.48 3,322,266,936.45 50,245,869.53 4,173,753,704.85

非流动负债

负债合计 72,934,499.48 3,322,266,936.45 50,245,869.53 4,173,753,704.85

少数股东权益

归属于母公司股

18,299,882.92 1,073,603,710.26 18,106,303.01 1,070,575,287.86

东权益

按持股比例计算

8,966,942.63 375,761,298.59 8,872,088.47 374,701,350.75

的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实

现利润

--其他

对联营企业权益

8,966,942.63 375,761,298.59 8,872,088.47 374,701,350.75

投资的账面价值

存在公开报价的

联营企业权益投

资的公允价值

营业收入 499,628,370.62 85,260,479.37 276,435,027.45 88,248,202.10

净利润 3,085,012.30 53,028,422.40 1,237,077.12 34,216,607.98

终止经营的净利

润

其他综合收益

综合收益总额 3,085,012.30 53,028,422.40 1,237,077.12 34,216,607.98

本年度收到的来 1,416,801.87 17,500,000.00 1,987,508.16 7,000,000.00

106 / 123

2015 年半年度报告

自联营企业的股

利

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

河南省平 对煤炭、化

中国平煤神 顶山市矿 工和矿业的

19,432,090,000.00 54 54

马集团 工中路 21 投资和管理

号院

本企业的母公司情况的说明

详见附注

本企业最终控制方是河南省国资委

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况

详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业

详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海宝顶能源有限公司 联营企业

中国平煤神马集团财务有限责任公司 联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

中国平煤神马集团力源化工有限公司

母公司的控股子公司

（“力源化工”）

中平能化集团机械制造有限公司(“机械

母公司的控股子公司

制造公司”)

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2015 年半年度报告

中国平煤神马集团天宏焦化有限责任公

母公司的控股子公司

司(“天宏焦化”)

平煤神马建工集团有限公司(“建工集

母公司的控股子公司

团”)

中国平煤神马集团飞行化工有限公司

母公司的控股子公司

(“飞行化工”)

中国平煤神马集团平顶山物资经营公司

母公司的控股子公司

(“物资经营公司”)

中国平煤神马集团许昌首山焦化有限公

母公司的控股子公司

司(“首山焦化”)

中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限

母公司的控股子公司

公司(“朝川焦化”)

平顶山泰克斯特高级润滑油有限公司

母公司的控股子公司

（“泰克斯特公司”）

平煤（集团）中南汽车贸易服务有限公司

母公司的控股子公司

（“中南汽车贸易公司”)

中平能化集团天成环保工程有限公司

母公司的控股子公司

(“天成环保”)

中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公

母公司的控股子公司

司(“蓝天化工”)

平顶山市瑞平煤电有限公司(“瑞平煤

母公司的控股子公司

电”)

中平能化集团天工机械制造有限公司

母公司的控股子公司

(“天工机械”）

河南神马尼龙化工有限责任公司（“神马

母公司的控股子公司

尼龙化工”）

中平能化集团湖北平鄂煤炭港埠有限公

母公司的控股子公司

司（“平鄂港埠”）

河南平禹煤电有限责任公司（“平禹煤

母公司的控股子公司

电”）

河南长虹矿业有限公司（“长虹矿业”） 母公司的控股子公司

汝州市合力金属制品制造有限公司（“合

母公司的控股子公司

力金属”）

中平能化集团天煜光电有限公司（“天煜

母公司的控股子公司

光电”）

平煤神马机械装备集团有限公司（“机械

母公司的控股子公司

装备公司”）

中国平煤神马集团平顶山通讯技术开发

母公司的控股子公司

公司(“通讯技术公司”)

河南中鸿集团煤化有限公司(“中鸿煤

母公司的控股子公司

化”)

中国平煤神马集团开封东大化工有限公

母公司的控股子公司

司(“开封东大”)

中国平煤神马集团联合盐化有限公司

母公司的控股子公司

(“联合盐化”)

平顶山市三和热电有限责任公司(“三和

母公司的控股子公司

热电”)

中国平煤神马集团焦化销售有限公司

母公司的控股子公司

(“焦化销售”)

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2015 年半年度报告

中国平煤神马集团阳光物业有限公司

母公司的控股子公司

(“阳光物业”)

中国平煤神马集团平顶山朝川矿(“朝川

母公司的控股子公司

矿”)

中国平煤神马集团开封兴化精细化有限

母公司的控股子公司

公司(“精细化工”)

中国平煤神马集团国际贸易有限公司

母公司的控股子公司

(“国际贸易”)

平港(上海)贸易有限公司(“平港贸

母公司的控股子公司

易”)

中平能化集团中南矿用产品检测检验有

母公司的控股子公司

限公司（“中南检测”）

汝州市万通道路运输有限公司（“万通道

母公司的控股子公司

路运输”）

平顶山超谱工业摩擦磨损实验有限公司

母公司的控股子公司

（“超谱摩擦实验”）

中国平煤神马集团开封兴化精细化工有

母公司的控股子公司

限公司（“精细化工”）

禹州安泰煤业有限公司（“禹州安泰”） 母公司的控股子公司

河南能信热电有限公司（“能信热电”） 母公司的控股子公司

平禹煤电许昌天健热电有限公司（“天健

母公司的控股子公司

热电”）

河南中平煤电有限责任公司（“中平煤

母公司的控股子公司

电”）

中国平煤神马集团物流有限公司（“物流

母公司的控股子公司

公司”）

中国平煤神马集团财务有限责任公司

母公司的控股子公司

（“集团财务公司”）

中国平煤神马集团宏基新型建材有限公

母公司的控股子公司

司（“宏基建材”）

中国平煤神马集团平强新型建材有限公

母公司的控股子公司

司（“平强新材”）

河南中平煤电有限责任公司（“中平煤

母公司的控股子公司

电”）

中国平煤神马集团平顶山京宝焦化有限

母公司的控股子公司

公司（“京宝焦化”）

平顶山高庄矿实业有限公司（“高庄矿实

母公司的控股子公司

业”）

平顶山大安煤业有限公司（“大安煤

母公司的控股子公司

业”）

中国平煤神马能源化工集团有限责任公

母公司的控股子公司

司物流贸易公司（“物流贸易公司”）

平煤国际河南矿业有限公司（“平煤国际

母公司的控股子公司

河南矿业”）

中国平煤神马集团平顶山信息通信技术

母公司的控股子公司

开发公司（“信通技术公司”）

河南兴平工程管理有限公司（兴平工程公

母公司的控股子公司

司“）

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2015 年半年度报告

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中国平煤神马集团 购入材料 21,607,621.31 28,744,480.75

中国平煤神马集团 购入水、电费 435,970,280.79 447,393,244.01

中国平煤神马集团 支付铁路专用费 111,354,360.90 121,243,854.42

中国平煤神马集团 洗煤加工费 40,910,415.00 51,886,380.00

中国平煤神马集团 支付热力费 32,359,275.98 32,575,794.69

中国平煤神马集团 购入设备 738,409.00

信通技术公司 支付信息系统运行维 11,221,724.62 11,871,018.93

护费

中国平煤神马集团 支付造育林费 2,272,140.00 2,608,050.00

中国平煤神马集团 支付固定资产修理费 1,212,206.33 1,420,908.45

中国平煤神马集团 支付仓储费 266,485.20

中国平煤神马集团 支付房产租赁费 57,260,412.42 61,296,520.78

中国平煤神马集团 支付设备租赁费 19,911,008.60 19,726,926.74

中国平煤神马集团 购入工程及劳务 1,123,490.60 6,610,649.08

物资经营公司 购入材料 6,355,661.03 10,338,295.75

合力金属 购入材料 11,356,189.77 14,553,263.22

天成环保 购入材料 1,541,403.00

泰克斯特公司 购入材料 44,461,930.40 44,613,796.01

机械制造公司 购入材料 1,042,663.10 1,063,847.80

天工机械 购入材料 12,400,941.02 14,241,006.78

建工集团 购入材料 9,969,689.87 13,400,276.41

天煜光电公司 购入材料 3,895,793.25 6,495,887.20

煤神实业 购入材料 719,208.76

机械装备公司 购入材料 1,089,352.23

力源化工 购入材料 243,936.40

中南检测 购入材料 667,006.21

国际贸易 购入材料 2,773,590.14 3,403,235.66

机械制造公司 购入设备 83,007,000.00

天工机械 购入设备 3,655,800.00

煤神实业 购入设备 15,795,000.00

机械装备公司 购入设备 1,051,801.20

机械制造公司 购入水、电费 148,843.27

机械制造公司 支付固定资产修理费 2,670,967.52 1,601,438.00

中南汽车贸易公司 支付固定资产修理费 1,134,630.49 1,125,098.43

天工机械 支付固定资产修理费 24,566,867.83 24,210,172.19

机械装备公司 支付固定资产修理费 42,182,380.00 64,057,705.67

建工集团 支付固定资产修理费 870,633.00

超谱摩擦 支付固定资产修理费 501,600.00

合力金属 支付固定资产修理费 8,450.00

建工集团 支付设备租赁费 49,842.15 73,690.99

信通技术公司 支付设备租赁费 138,288.87

朝川矿 支付仓储费 9,353,128.80 9,353,128.80

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2015 年半年度报告

建工集团 购入工程及劳务 41,724,190.69 136,405,318.86

天成环保 购入工程及劳务 704,500.00 1,637,000.00

兴平工程公司 购入工程及劳务 1,500,000.00

中南检测 购入工程及劳务 58,760.00

机械装备公司 购入工程及劳务 297,500.00 156,892.18

万通道路运输 购入工程及劳务 3,011,366.98 4,497,798.69

朝川矿 支付房产租赁费 1,288,572.00 1,288,572.00

力源化工 爆破作业服务费 15,809,371.15

合计 973,050,950.49 1,247,097,991.88

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中国平煤神马集团 销售材料 103,062,636.04 184,512,562.86

中国平煤神马集团 销售煤炭 15,557,688.78 13,553,072.82

中国平煤神马集团 租赁收入 1,691,339.06 1,481,784.36

中国平煤神马集团 劳务收入 6,250,000.00

中国平煤神马集团 勘探收入 84,905.66

中国平煤神马集团 产品代销佣金 1,049,454.01

长虹矿业 产品代销佣金 59,330.04

中平煤电 产品代销佣金 4,198,014.64 4,841,770.71

瑞平煤电 产品代销佣金 455,943.67

高庄矿实业 产品代销佣金 1,670,735.38

大安煤业 产品代销佣金 1,919,490.45

建工集团 租赁收入 4,100,309.64 8,974.36

平禹煤电 租赁收入 3,512,556.56 5,381,464.08

瑞平煤电 租赁收入 1,409,056.87 644,928.10

机械制造公司 租赁收入 156,391.02

高庄矿实业 租赁收入 353,205.55

物资经营公司 销售材料 1,023,437.27 276,060.01

建工集团 销售材料 6,708,810.19 3,940,882.88

万通道路运输 销售材料 11,072.90 12,040.60

机械装备公司 销售材料 1,346,880.35

泰克斯特公司 销售材料 1,507,848.97

合力金属 销售材料 4,572,461.04 2,727,956.27

首山焦化 销售煤炭 156,740,255.44 655,350,513.74

天宏焦化 销售煤炭 33,734,398.17 237,546,010.82

宝顶能源 销售煤炭 40,098,655.14 17,506,514.78

中鸿煤化 销售煤炭 7,949,802.94 359,939,594.87

朝川焦化 销售煤炭 266,510,221.15 495,128,498.06

神马尼龙化工 销售煤炭 75,084,006.65 91,611,518.63

能信热电 销售煤炭 122,269,691.73 189,401,446.14

平港贸易 销售煤炭 169,787,990.33

联合盐化 销售煤炭 21,862,584.01 21,162,133.85

开封东大 销售煤炭 1,465,832.87 4,422,095.85

平煤国际河南矿业 销售煤炭 25,402,390.68

瑞平煤电 销售煤炭 2,271,489.01 31,368,541.01

物流贸易公司 销售煤炭 3,929,185.68

京宝焦化 销售煤炭 33,209,313.54 226,280,638.30

111 / 123

2015 年半年度报告

三和热电 销售煤炭 22,051,021.38 21,406,153.83

天健热电 销售煤炭 24,593,755.15

蓝天化工 销售煤炭 1,022,277.65

平鄂港埠 销售煤炭 25,954,456.17

精细化工 销售煤炭 414,529.91

天蓝能源 销售煤炭 12,093,260.43

平禹煤电 劳务收入 24,042,900.00

天宏焦化 劳务收入 117,760.00

新大新材料 劳务收入 7,896.23

中平煤电 勘探收入 440,000.00

集团财务公司 利息收入 2,658,892.30 3,658,052.96

合计 1,162,456,927.74 2,644,120,416.80

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

中国平煤神

应收账款 42,270,515.33 2,113,525.77

马集团

应收账款 天健热电 17,810,520.04 890,526.00

应收账款 平禹煤电 65,851,314.86 3,292,565.74 45,179,938.30 3,070,890.97

应收账款 朝川焦化 32,898,358.37 1,644,917.92 5,826,450.20 291,322.51

应收账款 首山焦化 214,527,469.81 10,726,373.49

应收账款 长虹矿业 1,624,709.72 81,235.49 1,593,019.52 156,113.72

应收账款 瑞平煤电 9,484,511.43 474,225.57 125,739,902.80 6,286,995.14

应收账款 焦化销售 23,992,655.02 1,199,632.75 42,075,432.44 2,524,716.95

112 / 123

2015 年半年度报告

应收账款 中鸿煤化 12,020,515.80 601,025.79 99,606,793.71 4,980,339.69

应收账款 蓝天化工 9,223,849.23 461,192.46 9,223,849.23 461,192.46

应收账款 平鄂港埠 1,938,632.10 96,931.61 1,938,632.10 96,931.61

应收账款 平港贸易 75,974,984.25 3,798,749.21 11,693,750.44 584,687.52

应收账款 三和热电 5,406,066.50 270,303.33 7,506,371.47 375,318.57

神马尼龙化

应收账款 12,734,939.12 636,746.96 681,890.82 34,094.54

工

应收账款 天宏焦化 26,679,402.50 1,333,970.13

应收账款 京宝焦化 40,677,209.22 2,033,860.46

应收账款 能信热电 53,739,002.37 2,686,950.12

平煤国际河

应收账款 南矿业有限 11,706,080.63 585,304.03

公司

合计 640,750,216.26 32,037,510.83 368,876,551.07 19,753,129.68

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

预收账款 天宏焦化 2,477,886.08

预收账款 开封精细化工 65,727.95 65,727.95

预收账款 东大化工 109,846.69 533,357.48

预收账款 联合盐化 9,373,080.93

预收账款 中国平煤神马集团 34,750,165.23 15,776,169.87

合计 34,925,739.87 28,226,222.31

应付账款 中国平煤神马集团 34,969,326.99 152,315,322.62

应付账款 机械制造 6,589,003.90 118,044,949.73

应付账款 力源化工 6,652,156.87 13,692,981.63

应付账款 建工集团 297,347,547.32 623,953,157.83

应付账款 天成环保 23,001,557.83 47,429,023.90

应付账款 天工机械 32,941,616.88 175,614,751.73

应付账款 泰克斯特 8,357,993.62

应付账款 朝川矿 19,791,146.41 12,266,708.62

应付账款 中南汽车贸易 951,346.74 1,857,280.69

应付账款 天元水泥 342,593.68 4,515,686.29

应付账款 机械装备公司 45,464,425.67 135,996,525.77

应付账款 通讯技术公司 14,301,009.11 34,262,163.09

应付账款 合力金属 15,531,906.79 9,712,984.45

应付账款 瑞平煤电 20,599,304.73 11,837,336.90

应付账款 天煜光电 393,180.00 8,536,282.92

应付账款 万通道路运输 6,044,976.45 5,324,140.75

应付账款 中南检测 141,588.80 80,925.00

应付账款 国际贸易 59,960.00 1,261,262.49

应付账款 平禹煤电 309,008.00

应付账款 神马尼龙化工 3,000,000.00

应付账款 蓝天化工 358,160.00

应付账款 平强新材 31,365.50 221,365.50

应付账款 中平煤电 50,000,000.00

合 计 583,512,007.29 1,360,590,017.91

113 / 123

2015 年半年度报告

其他应付款 中国平煤神马集团 573,422,949.91 406,358,441.03

其他应付款 建工集团 6,796,228.10 5,929,867.29

其他应付款 天工机械 2,478,521.65 2,016,473.65

其他应付款 天成环保 1,659,734.85 1,708,614.85

其他应付款 机械装备公司 13,805,241.15 16,441,274.40

其他应付款 力源化工 8,304,727.62 3,205,554.74

其他应付款 通讯技术公司 5,711,393.44 4,575,307.61

其他应付款 平鄂港埠 885,528.11 829,135.79

其他应付款 平港贸易 451,241.65 451,241.65

合计 613,515,566.48 441,515,911.01

委托贷款 原平煤集团委托贷款 130,500,000.00

银行存款 集团财务公司存款 484,718,549.75

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

114 / 123

2015 年半年度报告

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

比

种类 提 账面 比 提 账面

例

金额 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%

例 (%) 例

)

(%) (%)

单项金额 340,166,178. 26. 340,166,178.77

重大并单 77 21

独计提坏

账准备的

应收账款

按 信 用 风 2,176 10 155,671,787. 7.1 2,021,148,44 957,568,919. 73. 87,412,107 6.7 870,156,812.

险 特 征 组 ,820, 0 12 5 5.80 75 79 .38 4 37

合 计 提 坏 232.9

账准备的 2

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

115 / 123

2015 年半年度报告

2,176 / 155,671,787. / 2,021,148,44 1,297,735,09 / 87,412,107 / 1,210,322,99

,820, 12 5.80 8.52 .38 1.14

合计

232.9

2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

账龄组合 2,081,532,181.16 104,076,609.06 5%

1 年以内小计 2,081,532,181.16 104,076,609.06 5%

1至2年 18,429,702.94 1,842,970.29 10%

2至3年 35,616,060.58 10,684,818.18 30%

3 年以上 5,951,241.72 3,868,307.11 65%

3至4年

4至5年 919,640.46 827,676.42 90%

5 年以上 34,371,406.06 34,371,406.06 100%

合计 2,176,820,232.92 155,671,787.12 7.15%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 68,259,679.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 金额 占应收账款总额的比例(%) 计提的坏账准备

武钢集团国际经济贸易有限公司 727,207,260.64 33.41 36,360,363.03

中国平煤神马集团许昌首山焦化有限公司 214,527,469.81 9.86 10,726,373.49

武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 90,359,330.61 4.15 4,517,966.53

平顶山姚孟第二发电有限公司 84,480,229.58 3.88 4,224,011.48

116 / 123

2015 年半年度报告

平港(上海)贸易有限公司 75,974,984.25 3.49 3,798,749.21

合计 1,192,549,274.89 54.79 59,627,463.74

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 比 提 账面 提 账面

比例

金额 例 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%)

(%) 例 例

(%) (%)

单项

金额

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

其他

应收

款

按信

用风

险特

征组

合计

提坏 2,686,948,863.69 100 147,201,620.74 5.48 2,539,747,242.95 2,432,638,431.93 100.00 135,958,072.48 5.59 2,296,680,359.45

账准

备的

其他

应收

款

单项

金额

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的其

他应

收款

合计 2,686,948,863.69 / 147,201,620.74 / 2,539,747,242.95 2,432,638,431.93 / 135,958,072.48 / 2,296,680,359.45

117 / 123

2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

账龄组合 2,643,390,052.01 132,169,502.62 5%

1 年以内小计 2,643,390,052.01 132,169,502.62 5%

1至2年 20,915,695.28 2,091,569.53 10%

2至3年 13,131,972.78 3,939,591.83 30%

3 年以上 1,303,795.37 847,466.99 65%

3至4年

4至5年 538,584.73 484,726.25 90%

5 年以上 7,668,763.52 7,668,763.52 100%

合计 2,686,948,863.69 147,201,620.74 5.48%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 11,243,548.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方往来款 2,563,084,991.43 2,339,890,350.01

非关联方往来款 102,097,730.77 78,285,918.02

应收职工款 12,286,910.37 7,210,334.86

备用金 9,479,231.12 7,251,829.04

合计 2,686,948,863.69 2,432,638,431.93

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

118 / 123

2015 年半年度报告

九矿 内部借款 997,613,527.30 1 年以内 37.13 49,880,676.37

七矿 内部借款 583,914,033.69 1 年以内 21.73 29,195,701.68

平宝 内部借款 389,502,465.27 1 年以内 14.5 19,475,123.26

三矿 内部借款 316,750,665.33 1 年以内 11.79 15,837,533.27

天力 内部借款 275,304,299.84 1 年以内 10.24 13,765,214.99

合计 / 2,563,084,991.43 / 95.39 128,154,249.57

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 1,279,947,008.82 1,279,947,008.82 1,279,947,008.82 1,279,947,008.82

对联营、合营 384,728,241.22 384,728,241.22 383,573,439.22 383,573,439.22

企业投资

合计 1,664,675,250.04 1,664,675,250.04 1,663,520,448.04 1,663,520,448.04

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期增 本期减

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

加 少

准备 余额

平顶山天安煤

业天力有限责 174,324,590.89 174,324,590.89

任公司

平顶山天安煤

业三矿有限责 38,459,848.89 38,459,848.89

任公司

平顶山天安煤

业九矿有限责 253,192,610.06 253,192,610.06

任公司

平顶山天安煤

业七矿有限责 106,805,574.07 106,805,574.07

任公司

平煤哈密矿业

50,054,444.91 50,054,444.91

有限公司

河南平宝煤业

480,000,000.00 480,000,000.00

有限公司

平顶山天安煤

业股份有限公 116,782,400.00 116,782,400.00

司香山矿有限

119 / 123

2015 年半年度报告

公司

河南中平鲁阳

60,327,540.00 60,327,540.00

煤电有限公司

合计 1,279,947,008.82 1,279,947,008.82

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营企

业

小计

二、联

营企

业

上海 8,872 1,511 1,416 8,966

宝顶 ,088. ,656. ,801. ,942.

能源 48 03 87 64

有限

公司

中国 374,7 18,55 17,50 375,7

平煤 01,35 9,947 0,000 61,29

神马 0.74 .84 .00 8.58

集团

财务

有限

责任

公司

小计 383,5 20,07 18,91 384,7

73,43 1,603 6,801 28,24

9.22 .87 .87 1.22

383,5 20,07 18,91 384,7

合计 73,43 1,603 6,801 28,24

9.22 .87 .87 1.22

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,851,901,657.11 4,438,381,460.25 7,137,693,243.40 6,052,505,510.35

120 / 123

2015 年半年度报告

其他业务 686,184,609.21 651,120,460.68 802,485,634.55 815,748,615.52

合计 5,538,086,266.32 5,089,501,920.93 7,940,178,877.95 6,868,254,125.87

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 25,415,645.80

权益法核算的长期股权投资收益 20,071,603.87 12,581,980.58

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 20,071,603.87 37,997,626.38

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -9,774.60

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,501,516.76

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

121 / 123

2015 年半年度报告

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,369,121.86

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -2,715,216.01

少数股东权益影响额 -47,423.42

合计 8,098,224.59

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

-6.0762 -0.2956 -0.2956

利润

扣除非经常性损益后归属于

-6.1467 -0.2990 -0.2990

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

122 / 123

2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸公开披露的公司文件正文及公告

备查文件目录

原稿；

备查文件目录 公司董事长签署的2015年半年度报告正本。

董事长：刘银志

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 22 日

123 / 123

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