通葡股份：第六届董事会第十次会议决议公告_股票频道

证券代码：600365 证券简称：通葡股份编号：临 2015—041

通化葡萄酒股份有限公司

第六届董事会第十次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

通化葡萄酒股份有限公司第六届董事会第十次会议于 2015 年 8 月 13 日以传真和直接送

达的方式发出召开董事会会议的通知，于 2015 年 8 月 23 日在公司会议室召开，应参会董事

6 人，实参会董事 6 人。符合《公司法》和《公司章程》的规定。监事会成员、公司高管人

员列席了会议，会议由董事长何为民先生主持，与会董事经审议，以投票表决方式审议通过

了：

一、《2015 年半年度报告及摘要》

表决结果：同意 6 票反对 0 票弃权 0 票

二、《通化葡萄酒股份有限公司关于会计估计变更的议案》

1、公司现在执行的应收款项坏账准备的计提比例比较激进，随着公司业务的发展，公

司加强了经销商遴选机制，提高了经销商的准入门坎的条件，重新筛选了一批财务状况良好

的经销商。为更加公允的反映公司的财务状况及经营成果，本着谨慎经营、有效防范经营风

险和化解资产损失风险的原则，公司重新评估了应收款项的构成，安全性以及结合近年来应

收款项的回款和坏账的核销情况，拟对以账龄为组合的应收款项进一步细化，重新确定计提

比例。

2、随着公司并购业务的进一步开展，公司的会计政策会影响到被并购方的会计政策，

（按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》规定，子公司的会计政策要按照母公司的

会计政策进行调整），被并购方的应收款项所处的环境、性质以及承受的风险水平与公司的

应收款项不完全一致。如果按照公司现行的计提比例对被并购方的应收款项计提坏帐准备，

不能真实的反映被并购方财务状况和经营成果。

3、独立董事、监事会意见

（1）公司独立董事认为：公司本次会计估计变更，能真实反映应收款项的构成，有利

于更加客观准确地反映公司的财务状况、经营成果，符合会计的谨慎性原则，能够为投资者

提供更加可靠、准确的会计信息。本次会计估计变更符合公司实际情况和财政部颁布的《企

业会计准则 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，变更后的会计估计能

够更真实、公允地反应公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。同意

公司本次会计估计变更事项。

（2）公司监事会认为：董事会审议通过的《关于会计估计变更的议案》决策程序合法，

本次会计估计变更理由充分，符合新会计准则规定及公司实际情况，变更后的会计估计能够

更准确、客观地反映公司的财务状况、经营成果，是必要的、合理的和稳健的。能够为投资

者提供更加可靠、准确的会计信息。同意公司本次会计估计变更事项。

表决结果：同意 6 票反对 0 票弃权 0 票

三、《通化葡萄酒股份有限公司2015年中期募集资金存放与使用情况的专项报告》

表决结果：同意 6 票反对 0 票弃权 0 票

特此公告

通化葡萄酒股份有限公司董事会

二 0 一五年八月二十五日