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云南城投 2015 年半年度报告

云南城投置业股份有限公司

600239

2015 年半年度报告

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云南城投 2015 年半年度报告

公司代码：600239 公司简称：云南城投

云南城投置业股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、公司负责人许雷、主管会计工作负责人杨明才及会计机构负责人（会计主管人员）朱勇声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内，公司严格按照《公司章程》的相关要求实施利润分配方案。根据公司利润分配政策，

经2015年5月19日召开的公司2014年年度股东大会审议通过，公司2014年度利润分配方案为：以公

司总股本 823,429,184股为基数，向全体股东每10股送红股3股，共计送红股247,028,755股；同

时向全体股东每10股派发现金股利0.6元（含税），共计派发股利296,434,506.04元。本次送股完

成后，公司总股本增加至1,070,457,939股。

截至目前，上述利润分配方案已实施完毕。

五、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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云南城投 2015 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介............................................................................................................................. 5

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 8

第五节重要事项........................................................................................................................... 16

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 26

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27

第九节财务报告........................................................................................................................... 28

第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 124

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

云南城投、上市公司、公司、本公司指云南城投置业股份有限公司

省城投集团、集团公司指公司控股股东云南省城市建设投资集团有限公司

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所、证券交易所指上海证券交易所

中登上海分公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

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第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称云南城投置业股份有限公司

公司的中文简称云南城投

公司的外文名称 Yunnan Metropolitan Real Estate Development Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 YMRD

公司的法定代表人许雷

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名栗亭倩卢育红

联系地址云南省昆明市民航路869号融城金阶A座云南省昆明市民航路869号融城金阶A座

电话 0871－67199767 0871－67199767

传真 0871－67199767 0871－67199767

电子信箱 ynctzy@163.com ynctzy@163.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址云南省昆明市民航路869号融城金阶A座

公司注册地址的邮政编码 650200

公司办公地址云南省昆明市民航路869号融城金阶A座

公司办公地址的邮政编码 650200

公司网址 http://www.ynctzy.com

电子信箱 ynctzy@163.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网

www.sse.com.cn

站的网址

公司半年度报告备置地点公司证券事务部

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所云南城投 600239 红河光明

六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2015年8月21日

注册登记地点云南省昆明市民航路869号融城金阶A座

企业法人营业执照注册号 53000000004673

税务登记号码 530111217923535

组织机构代码 21792353-5

报告期内注册变更情况查询索引 www.sse.com.cn

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上年同

主要会计数据上年同期

（1－6月）期增减(%)

营业收入 282,117,570.58 670,432,396.54 -57.92

归属于上市公司股东的净利润 -143,768,584.27 88,918,242.23 -261.69

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -187,101,467.24 -194,544,839.41 3.83

经营活动产生的现金流量净额 -587,980,509.61 -2,386,694,147.69 75.36

本报告期末比上年

本报告期末上年度末

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 3,827,454,398.49 4,030,615,918.74 -5.04

总资产 35,855,456,668.71 33,478,043,707.37 7.1

(二) 主要财务指标

本报告期

主要财务指标上年同期本报告期比上年同期增减(%)

（1－6月）

基本每股收益（元／股） -0.1663 0.1028 -261.77

稀释每股收益（元／股） -0.1663 0.1028 -261.77

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.2164 -0.2250 -3.83

加权平均净资产收益率（%） -3.6776 2.3436 减少6.02个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -4.8127 -5.1276 增加0.31个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

公司报告期内销售受市场影响，营业收入较上年同期减少；本期经营活动产生的现金流量净额为

负数，主要是本期在建项目持续投入资金。

主要财务指标较上年同期下降，主要是上年依托出售股权收益。

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 10,798.27

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 315,000.00

相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 57,993,411.07 公司债权投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -461,541.98

少数股东权益影响额 -60,367.54

所得税影响额 -14,464,416.85

合计 43,332,882.97

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第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，国家面临巨大的经济下行压力，国内 GDP 同比增长 7%，经济发展处于缓增长阶段，

促使国家出台了一系列的金融刺激政策，房地产市场在政策的支持下有所回暖。

根据国家统计局数据，2015 年 1-6 月份，全国房地产开发投资 43955 亿元，同比增长 4.6%；商品

房销售面积 50264 万平方米，同比增长 3.9%；商品房销售额 34259 亿元，增长 10.0%。一方面，

总体量价小幅回升；另一方面，房地产市场分化的趋势愈加明显，一线城市北上深和少数的二线

城市，由于刚需和改善性需求较为旺盛，市场回暖迹象明显，而大部分二线城市及三四线城市，

受经济规模制约及人口基数影响，房地产存量较大，供大于求，导致存货周转较慢，市场压力剧

增。

公司地处云南昆明，项目大部分均在二线城市及三四线城市，由于受经济大环境及区域市场环境

的影响，公司上半年销售并未达到预期。1 至 6 月，公司营业总收入 2.82 亿元，利润总额-1.85

亿元；完成项目开发投资 49.51 亿元。目前，公司参控股项目总计 29 个，规划用地规模近 2.6

万亩，其中已取得土地证面积 1.78 万亩，规划总建筑面积约 1237 万平方米。

一直以来，公司控股股东省城投集团对公司的发展寄予厚望，充满信心。近期，通过上海证券交

易所交易系统增持公司股份 2%，总持股比例达 34.87%；并同意将取得《第三方支付业务许可证》

及《互联网支付许可证》的云南本元支付管理有限公司 35%的股权转让给公司。上述举措，在向

市场传递信心的同时，也使得公司搭建互联网平台的战略意图能够顺利实施。省城投集团丰富的

产业资源对公司主营业务的开展具有很强的业务协同性，可为公司未来产业升级转型提供有力保

障。

下半年，公司将进一步推动“十三五战略”落地实施，在产品线方面，继续做好城市住宅综合体，

并充分挖掘现有旅游地产及养老地产的盈利潜力；在区域布局方面，立足云南，面向全国，主动

融入国家“一带一路”战略，深入对大湄公河区域专题相关研究，捕捉商业机会；在资源整合方

面，充分利用自身丰富的资源布局，得天独厚的区位优势以及控股股东资源协同性等核心竞争力，

推动公司战略转型顺利进行；在经营管理方面，进一步提升运营能力，盘活存量资产，创新营销

模式，加快存货周转，提高营业收入；在运营服务方面，进一步推动“分时度假”与“云客会”

两大平台的互联互通，充分运用互联网的技术手段和创新思维，有效提升运营服务质量。

2015 年，国家经济发展进入新常态，面对行业变化的大趋势，公司将密切关注市场变化，审时度

势，深入研究，把握机会，控制风险，通过公司战略规划确定的大并购、大整合、大金融、大市

场四大举措，发挥自身优势，稳步提升公司业绩。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 282,117,570.58 670,432,396.54 -57.92

营业成本 167,141,427.58 398,093,781.34 -58.01

销售费用 51,710,129.63 41,490,087.97 24.63

管理费用 78,799,764.55 82,424,033.03 -4.40

财务费用 111,634,843.56 151,769,213.66 -26.44

经营活动产生的现金流量净额 -587,980,509.61 -2,386,694,147.69 75.36

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投资活动产生的现金流量净额 -158,465,425.26 -133,357,685.19 -18.83

筹资活动产生的现金流量净额 504,876,519.97 4,783,302,438.67 -89.45

营业收入变动原因说明:受市场影响，公司本期销售较上年同期减少；

营业成本变动原因说明:本期营业成本随营业收入减少；

销售费用变动原因说明:本期广告营销费用增加；

管理费用变动原因说明:本期管理费用与上年同期基本持平；

财务费用变动原因说明:本期费用化利息较上年同期减少；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期土地储备投资低于上年同期；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期对外投资高于上年同期；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期取得借款金额低于上年同期。

2 其他

(1) 经营计划进展说明

2015 年计划实现营业收入 43 亿元，截至 2015 年 6 月，公司实现营业收入 2.82 亿元，完成计划

目标的 6.56%；2015 年公司计划投资 100 亿元，截至 2015 年 6 月，公司完成投资 49.69 亿元，占

计划投资额的 49.69%，其中：股权投资 0.18 亿元，控股项目投资产值 49.51 亿元。截至 2015 年

6 月，公司完成融资 58.54 亿元。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业成

营业收入

毛利率本比上

分行业营业收入营业成本比上年增毛利率比上年增减（%）

（%）年增减

减（%）

（%）

房地产收入 129,966,301.30 100,779,682.16 22.46 -74.87 -70.16 减少 12.25 个百分点

主营业务分产品情况

营业成

营业收入

毛利率本比上

分产品营业收入营业成本比上年增毛利率比上年增减（%）

（%）年增减

减（%）

（%）

住宅 83,322,977.15 62,401,617.40 25.11 -56.77 -51.43 减少 8.23 个百分点

办公楼 23,378,765.18 16,199,387.28 30.71 -87.21 -86.63 减少 3.00 个百分点

商铺 -100 -100

车位 8,672,272.00 7,877,779.99 9.16 -82.10 -82.49 增加 2.03 个百分点

物业服务 14,592,286.97 14,300,897.49 2.00 162.64 71.49 增加 52.09 个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

（1）本报告期内销售受市场影响，营业收入较上年同期减少。

（2）本报告期销售毛利率较上年减少，主要为产品销售价格低于上年同期。

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

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云南城投 2015 年半年度报告

昆明地区 74,137,091.65 -79.84

大理地区 48,179,348.13 -6.80

成都地区 7,649,861.52 -92.18

合计 129,966,301.30 -74.87

主营业务分地区情况的说明

本期受市场影响，各地区销量都低于上年同期。

(三) 核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生变化。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

单位：（万元）

报告期内投资额 1,750.00

上年同期投资额 7,726.42

投资额增减变动数 -5,976.42

投资额增减幅度（%） -77.35

被投资的公司情况

收购后

被投资的公司名称主要经营活动收购股比备注

股比

云南城投龙瑞房地产开发有限公司房地产 5% 75% 本期新增投资 1750 万元

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

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(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、主要子公司、参股公司分析

（1）主要子公司分析

注册资本主要产品或

公司名称所处行业总资产（元）净资产（元）净利润（元）

（万元）服务

云南城投置地有限公司 5,000.00 房地产开发商品房 3,002,137,252.47 54,863,750.17 -649,885.72

昆明云城尊龙房地产有限公司 5,000.00 房地产开发商品房 697,141,816.06 211,485,372.95 627,558.96

昆明城海房地产有限公司 10,000.00 房地产开发商品房 2,457,344,536.95 206,146,046.02 -52,010,146.88

云南城投龙江房地产开发有限

26,000.00 房地产开发商品房 6,863,563,939.59 737,719,489.62 7,669,401.66

公司

云南安盛创享旅游产业投资合商品房、投

312,000.00 投资 5,995,610,839.10 3,734,133,445.89 6,837,702.73

伙企业（有限合伙）资收益

云南城投海东投资开发有限公

25,000.00 房地产开发商品房 998,350,442.37 254,866,664.16 -987,763.15

司

（2）主要参股公司分析

本企业持

被投资参股公司总资产（元）净资产（元）营业收入（元）净利润（元）

股比例（%）

云南城投华商之家投资开发有限公司 40 4,307,434,919.98 330,370,638.45 -5,670,255.87

云南招商城投房地产有限公司 40 1,985,393,049.67 -71,575,697.59 -14,317,746.42

云南华侨城实业有限公司 30 2,263,475,423.82 855,114,545.33 48,994,531.17 -39,841,883.39

云南中海城投房地产开发有限公司 35 2,011,386,742.55 -23,325,687.44 -13,854,053.60

云南万科城投房地产有限公司 49 10,939,701.22 11,037,617.42 133,385.80

成都民生喜神投资有限公司 48 934,202,771.67 6,945,780.42 -487,081.97

青岛蔚蓝天地置业有限公司 49 612,525,091.90 79,285,964.38 -445,987.23

5、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目名称项目金额项目进度本报告期投累计实际投入项目收益情况

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云南城投 2015 年半年度报告

入金额金额

融城优郡 233,349 一期已竣工 7,651.45 145,997.76 14,539.96

融城金阶 208,882 已竣工 7,285.75 232,846.61 12,976.07

融城昆明湖 1,112,813 一期已竣工 40,291.63 488,646.30 14,721.45

融城晋熙大厦 33,766 筹建 70.58 13,613.43

融城云谷 86,482 在建 4,368.06 30,539.78

融城东海 52,161 在建 10,248.05 29,845.80

鼎云国际 96,323 已竣工 357.40 79,323.23

滨江春城一期 81,548 在建 7,183.86 68,539.44

茶马花街 16,081 筹建 329.47 7,925.99

星海半岛 469,482 筹建 4,574.77 206,648.77

温泉山谷 204,003 在建 9,264.63 103,660.10 6,524.94

雨林澜山 245,700 一期已竣工 9,722.67 76,394.02

海东方 415,524 在建 10,977.58 119,148.03

君悦黄金海岸 159,097 一期已竣工 9,916.29 92,056.79 7,413.05

春城十八里 200,000 筹建 2,266.03 28,784.03

中坝城中村改造项目(绕城以南) 199,400 在建 33,679.07 230,906.78

中坝城中村改造项目(绕城以北) 260,200 1,000.00

上坝城中村改造项目(绕城以南) 125,000 在建 10,242.01 152,644.28

上坝城中村改造项目(绕城以北) 124,500

关坡二期项目（一级） 289,815 在建 10,807.49 290,207.34

黄河春城（一级） 287,400 在建 28,864.00 119,224.65

天堂岛 507,268 186,505.47 186,505.47

合计 5,408,794 / 394,606.26 2,704,458.60 /

非募集资金项目情况说明

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

1、经 2015 年 5 月 19 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司 2014 年度利润分配方案

为：以公司总股本 823,429,184 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，共计送红股

247,028,755 股；同时向全体股东每 10 股派发现金股利 0.6 元（含税），共计派发股利

296,434,506.04 元。本次送股完成后，公司总股本增加至 1,070,457,939 股。

2、实施日期

股权登记日：2015 年 6 月 15 日

除权（除息）日：2015 年 6 月 16 日

新增无限售条件流通股份上市日：2015 年 6 月 17 日

现金红利发放日：2015 年 6 月 16 日

3、分红实施办法

（1）派发现金红利的办法

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云南城投 2015 年半年度报告

a、公司股东云南省城市建设投资集团有限公司、云南省小龙潭矿务局的现金红利由公司按照有关

规定直接发放；

b、除上述两名股东以外，其他股东的现金红利委托中登上海分公司通过其资金清算系统向股权登

记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东发放。已办理全面指定交易

的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由

中登上海分公司保管，待办理指定交易后再进行发放。

（2）送股的办法

按照中登上海分公司的有关规定，送股由中登上海分公司通过计算机网络，根据股权登记日登记

在册的持股数，按比例自动计入账户。

截至目前，上述利润分配方案已实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股

本预案

是否分配或转增否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

1、公司项目情况

（1）土地一级开发项目

序权益规划土地计划总投当前

业务板块开发主体项目名称区域（位置）

号比例面积(亩) 资（万元）状态

昆明市官渡区城中村云南省昆明市民航

1 土地一级开发 95% 关坡二期项目 287 289,815 在建

改造置业有限公司路

昆明市盘龙区城中村上坝城中村改造项目云南省昆明市北部

2 土地一级开发 100% 169 125,000 在建

改造置业有限公司（绕城以南）山水新城

云南城投龙瑞房地产中坝城中村改造项目云南省昆明市北部

3 土地一级开发 100% 131 199,400 在建

开发有限责任公司（绕城以南）山水新城

昆明云城尊龙房地产云南省昆明市西园

4 土地一级开发 74% 融城优郡二期 37 64,185 在建

开发有限公司路与气象路交汇处

兰州云城小天鹅房地甘肃省兰州市黄河

5 土地一级开发 60% 黄河春城 470 287,400 在建

产开发有限公司北岸北滨河中路

合计 1094 965,800 ——

（2）房地产二级开发项目——自主开发

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云南城投 2015 年半年度报告

已获取规划总建

序权益比计划总投当前

业务板块开发主体项目名称区域（位置）土地面筑面积

号例资（万元）状态

积(亩) （㎡）

城市住宅云南城投龙江房地云南省昆明市北部

1 100% 融城昆明湖 711 2,455,014 1,112,813 在建

综合体产开发有限公司山水新城

四川省成都市顺城

城市住宅成都鼎云房地产开竣工

2 100% 鼎云国际大街与新华大道交 9 75,068 96,323

综合体发有限公司在售

汇处

城市住宅云南城投置地有限云南省昆明市环湖

3 100% 星海半岛 678 377,193 469,482 在建

综合体公司东路星海半岛

城市住宅云南城投天堂岛置云南省昆明市呈贡

4 100% 天堂岛 608 559,909 507,268 在建

综合体业有限公司区斗南街道办

城市住宅陕西普润达投资发陕西省咸阳市秦汉

5 100% 春城十八里 233 310,000 200,000 在建

综合体展有限公司大道

西双版纳云城置业云南省景洪市榕林

6 旅游地产 100% 雨林澜山 861 594,966 245,700 在建

有限公司大道

云南城投海东投资云南省大理市洱海

7 旅游地产 100% 海东方 1,388 850,144 415,524 在建

开发有限公司东岸

昆明西山云城旅游云南省昆明市西山

8 旅游地产 70% 茶马花街 65 13,553 16,081 在建

投资开发有限公司风景区入口处

中建穗丰置业有限君悦黄金海云南省大理市下关

9 旅游地产 70% 282 240,533 159,097 在建

公司岸滨海大道

城市住宅云南城投晟发房地融城晋熙大云南省昆明市民航

10 60% 13 51,130 33,766 在建

综合体产开发有限公司厦路

云南温泉山谷房地

云南省安宁市温泉

11 旅游地产产开发（集团）有 60% 温泉山谷 634 487,858 204,003 在建

镇

限公司

城市住宅昆明城海房地产开云南省昆明市民航竣工

12 52.63% 融城金阶 72 313,444 208,882

综合体发有限公司路官渡森林公园旁在售

城市住宅西安东智房地产有陕西省西安市高新

13 51% 融城东海 17 109,000 60,144 在建

综合体限公司区丈八六路

西安云城置业有限陕西省西安市高新

14 旅游地产 51% 融城云谷 22 134,567 86,482 在建

公司区科技三路

城市住宅重庆城海实业发展重庆市江津区滨江

15 31.05% 滨江春城 312 1,708,350 81,548 在建

综合体有限公司新城

合计 5,905 8,280,729 3,897,113 ——

注 1：上述项目可能因引入合作方共同开发等原因导致公司在项目中的权益比例发生变化。

注 2：上述项目正按相应的程序办理备案等手续，公司在项目中的权益比例需办理完相应程序后才能确定。

注 3：上述项目可能因规划调整等原因导致项目的计划投资及总建筑面积等指标发生变化。

（3）房地产二级开发项目——参股项目

序权益规划土地规划总建筑计划总投当前

业务板块开发主体项目名称区域（位置）

号比例面积(亩) 面积（㎡）资（万元）状态

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云南城投 2015 年半年度报告

青岛蔚蓝天地置业青岛城阳区城阳山东省青岛市城

1 养老地产 49% 442 690,820 301,598 在建

有限公司街道项目阳区城阳街道

四川省都江堰市

成都民生喜神投资

2 旅游地产 48% 青城山谷中兴镇新益村青 615 267,857 183,995 在建

有限公司

城山景区

城市住宅云南城投华商之家华商之家-星海云南省昆明市环

3 40% 168 55,857 106,800 在建

综合体投资开发有限公司半岛湖东路星海半岛

城市住宅云南招商城投房地云南省昆明市环

4 40% 招商海公馆 291 315,800 320,099 在建

综合体产有限公司湖东路

云南澄江老鹰地旅云南省玉溪市抚

5 旅游地产 36% 太阳山 4,241 911,553 765,931 在建

游度假村有限公司仙湖东岸

城市住宅云南中海城投房地云南省昆明市环

6 35% 华府半岛 259 397,066 265,000 在建

综合体产开发有限公司湖东路

云南华侨城实业有云南省昆明市阳

7 旅游地产 30% 云南华侨城 5,847 1,200,000 800,000 在建

限公司宗海北岸

北京市主城区西

城市住宅北京房开创意港投南侧房山区拱辰

8 25% 北京房山项目 70 247,594 485,183 在建

综合体资有限公司街道办事处高教

园区

土地一级鞍山市云投高铁新海城高铁新城项

9 20% 辽宁省海城市 7,050 —— 400,085 在建

开发城置业有限公司目

合计 18,983 4,086,547 3,628,691 ——

2、公司 2015 年上半年房地产销售情况

2015 年上半年

物业类型

供盘面积(㎡) 销售面积(㎡) 销售均价(元/㎡)

住宅 324074 35849 10391

写字楼 132904 748 14110

车位 66248 1975 4625

商业 100172 40 20100

合计 623397 38611 /

3、房地产出租情况

目前融城金阶、成都鼎云两个项目有出租商业，可租面积为 43932.88 平米，已租面积为 29601.64

平米，出租率达 67%。

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云南城投 2015 年半年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型查询索引

报告期内，本公司拟按照相关程序在云南产权交易所有限公司以公开挂牌的详见公司于 2014 年 11 月 21 日对外披露的临 2014-098

方式对外转让所持有的云南城投晟发房地产开发有限公司 60%的股权。号、临 2014-096 号公告。

报告期内，本公司拟以 6,640.23 万元（收购价款不高于经云南省国资委备详见公司于 2015 年 6 月 16 日对外披露的临 2015-028

案的评估值）收购自然人朱洪杰、于优城分别持有下属控股子公司西安东智号、临 2015-027 号公告。

房地产有限公司 29.4%及 19.6%的股权。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

√适用 □不适用

1、收购资产情况

单位:万元币种:人民币

自本年初至

自收购日起本期末为上是否为关所涉及所涉及

资产

至报告期末市公司贡献联交易的资产的债权该资产为上市公司

交易对方或资产收购价收购关联

被收购资产购买日为上市公司的净利润（适（如是，产权是债务是贡献的净利润占利

最终控制方格定价关系

贡献的净利用于同一控说明定价否已全否已全润总额的比例(%)

原则

润制下的企业原则）部过户部转移

合并）

昆明市盘龙云南城投龙参照

2015年

区建设投资瑞房地产开 1,750.00 否评估是是

3月

有限公司发有限公司价值

收购资产情况说明

本公司本期以 1750 万元收购昆明市盘龙区建设投资有限公司持有控股子公司云南城投龙瑞房地

产开发有限公司 5%的股权。详见公司于 2014 年 8 月 9 日对外披露的临 2014-057 号、临 2014-059

号公告。

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云南城投 2015 年半年度报告

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

（1）2014 年 12 月 27 日《云南城投置业股份有限公司关于公司 2015 年日常关联交易的公告》，

主要交易事项后续实施进展情况如下表：

2015 年度预截止 2015 年 6

2015 年合同

交易类型关联方名称交易内容计发生额（万月 30 日实际发

额（万元）

元）生额（万元）

云南省城市建设投资集团有限公司 0.45

云南城投项目管理有限公司 7.26

云南城投金泰医疗投资管理有限公司

云南省水务产业投资有限公司

云南城投甘美医疗投资管理有限公司

云南循环经济投资有限公司物业管理服

销售商品、 400

昆明未来城开发有限公司务 5.42

提供劳务

云南新世纪滇池国际文化旅游会展投

资有限公司

云南城投教育投资管理有限公司 2.27

云南城际物流有限公司 3.84

云南民族文化旅游产业有限公司

云南省城市建设投资集团有限公司房屋租赁 400

云南城际物流有限公司购买钢材 100,000.00

昆明一建建设集团有限公司建安工程 400,000.00 6,141.12 9,216.14

供水设备安

大理水务产业投资有限公司 1,000.00

装工程

景洪市城投管道燃气有限责任公司煤气 400 15.88

景洪城投物业管理有限公司物业服务 485 90.88

购买商品、供水设备安

云南城投碧水源水务科技有限公司 1,200.00

接受劳务装工程

云南海埂酒店管理有限公司酒店服务 300 25.11

云南城投版纳投资开发有限公司酒店服务 300 16.34

云南城投甘美医疗投资管理有限公司医疗服务 20

昆明市第一人民医院医疗服务 20

腾冲玛御温泉投资有限公司会务服务 4.73

北京云南大厦酒店管理有限公司酒店服务 200 1.17

云南城投教育投资管理有限公司房屋租赁 295

关联租赁

景洪城投物业管理有限公司广告位租赁 85

（2）控股股东云南省城市建设投资集团有限公司按照有偿担保原则，本期收取担保费 2,292.30 万元。

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云南城投 2015 年半年度报告

2、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

(1) 经公司第七届董事会第十九次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议，通过了《关于提请股

东大会对公司向控股股东及其下属公司申请借款额度进行授权的议案》（具体事宜详见公司于

2014 年 12 月 27 日和 2015 年 1 月 13 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、

《证券时报》、《证券日报》上刊登的临 2014-112 号、临 2015-002 号公告）。截至报告期末，

公司向省城投集团归还借款 1,000,000,000.00 元，期末余额 1,232,631,640.83 元。

(2) 经公司第七届董事会第十九次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议，通过了《关于提请股

东大会对公司向下属参股公司提供借款及融资担保进行授权的议案》（具体事宜详见公司于 2014

年 12 月 27 日和 2015 年 1 月 13 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、

《证券时报》、《证券日报》上刊登的临 2014-113 号、临 2015-002 号公告）。截至报告期末，

公司对云南华侨城实业有限公司债权投资为 50,000,000.00 元；对云南城投华商之家投资开发有

限公司债权投资为 287,342,466.44 元；对云南招商城投房地产有限公司债权投资为

499,991,245.00 元；对云南中海城投房地产开发有限公司债权投资为 423,322,873.75 元；对北

京房开创意港投资有限公司债权投资为 288,940,000.00 元；对成都民生喜神投资有限公司债权投

资为 160,000,000.00 元；对青岛蔚蓝天地置业有限公司债权投资为 496,320,000.00 元。

（3）经公司第七届董事会第十次会议及 2014 年第六次临时股东大会审议，通过了《关于公司融

资的议案》具体事宜详见公司于 2014 年 8 月 30 日和 2014 年 9 月 13 日在上海证券交易所网站和

《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的临 2014-068 号、临

2014-070 号、临 2014-073 号公告）。截至报告期末，公司对云南澄江老鹰地旅游度假村有限公

司借款 200,000,000.00 元。

2、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

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云南城投 2015 年半年度报告

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

是否

担保方与上市担保发生日期担保担保担保是否已担保是担保逾是否存在为关关联

担保方被担保方担保金额担保类型

公司的关系 (协议签署日) 起始日到期日经履行完毕否逾期期金额反担保联方关系

担保

云南城投置业股份有限公司公司本部商品房承购人 1,294,495.00 一般担保否否否否

西双版纳云城置业有限公司全资子公司商品房承购人 11,270,000.00 一般担保否否否否

云南城投龙江房地产开发有限

全资子公司商品房承购人 100,825,210.00 一般担保否否否否

公司

昆明云城尊龙房地产开发有限

控股子公司商品房承购人 128,754,080.00 一般担保否否否否

公司

昆明城海房地产开发有限公司控股子公司商品房承购人 109,660,103.31 一般担保否否否否

重庆城海实业发展有限公司控股子公司商品房承购人 41,237,691.19 一般担保否否否否

云南城投海东投资开发有限公

全资子公司商品房承购人 41,040,000.00 一般担保否否否否

司

云南温泉山谷房地产开发有限

控股子公司商品房承购人 12,111,900.00 一般担保否否否否

公司

中建穗丰置业有限公司控股子公司商品房承购人 8,516,028.52 一般担保否否否否

云南省城市建设投控股

云南城投置业股份有限公司公司本部 200,000,000.00 2014-9-24 2014-9-24 2015-9-24 连带责任担保否否否是

资集团有限公司股东

云南省城市建设投控股

云南城投置业股份有限公司公司本部 250,000,000.00 2014-5-12 2014-5-12 2015-5-12 连带责任担保否否否是

资集团有限公司股东

云南省城市建设投控股

云南城投置业股份有限公司公司本部 150,000,000.00 2015-4-8 2015-4-8 2016-4-8 连带责任担保否否否是

资集团有限公司股东

云南省城市建设投控股

云南城投置业股份有限公司公司本部 500,000,000.00 2015-4-15 2015-4-15 2018-4-15 连带责任担保否否否是

资集团有限公司股东

云南省城市建设投控股

云南城投置业股份有限公司公司本部 1,000,000,000.00 2015-4-22 2015-4-22 2017-4-22 连带责任担保否否否是

资集团有限公司股东

云南华侨城实业有联营

云南城投置业股份有限公司公司本部 210,000,000.00 2015-4-22 2015-4-22 2017-4-22 连带责任担保否否否是

限公司公司

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云南城投 2015 年半年度报告

云南华侨城实业有联营

云南城投置业股份有限公司公司本部 90,300,000.00 2013-10-17 2013-10-17 2015-10-1 连带责任担保否否否是

限公司公司

北京房开创意港投联营

云南城投置业股份有限公司公司本部 2,500,000.00 2014-2-19 2014-2-19 2017-2-19 一般担保否否否是

资有限公司公司

云南澄江老鹰地旅合营

云南城投置业股份有限公司公司本部 500,000,000.00 2014-7-25 2014-7-25 2017-7-25 连带责任担保否否否是

游度假村有限公司公司

云南中海城投房地联营

云南城投置业股份有限公司公司本部 175,000,000.00 2014-12-19 2014-12-19 2017-12-19 连带责任担保否否否是

产开发有限公司公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 1,860,000,000.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 3,532,509,508.02

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 3,314,700,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 10,894,700,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 14,427,209,508.02

担保总额占公司净资产的比例(%) 306.9

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 2,100,000,000.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 8,275,400,000.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 12,076,769,063.10

上述三项担保金额合计（C+D+E） 22,452,169,063.10

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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云南城投 2015 年半年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

是

是如未能

否

否及时履如未能

及

有行应说及时履

承诺背承诺承诺时间及时

承诺方承诺内容履明未完行应说

景类型期限严

行成履行明下一

格

期的具体步计划

履

限原因

行

1、云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集团有限公司所控制的企业将不以任何方式（包括但不

限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益）直接或间接参与任何与上市公司主营业务构

云南省城成同业竞争的业务或活动。如云南省城市建设投资集团有限公司或其所控制的企业获得的商业机会与上市公司主营业

与股改解决

市建设投务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，云南省城市建设投资集团有限公司将立即通知上市公司，并尽力将该商业机 2007 年 6 月

相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资

账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净

资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，

将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实

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云南城投 2015 年半年度报告

和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代

表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被

投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

14. 投资性房地产

1、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：

(1) 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

(2) 公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投

资性房地产的公允价值作出合理的估计。

公司对投资性房地产不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础

调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

2.、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建

筑物。

3、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。

4、公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当

日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将

自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日

的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公

允价值大于原账面价值的，其差额计入资本公积。

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

超过 5000 元的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

法)提取折旧。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物直线法 30 3 3.23

机器设备直线法 10 3 9.7

运输设备直线法 6 3 16.17

办公设备直线法 5 3 19.4

16. 在建工程

（1）在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预

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定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，

并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来

的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

17. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本

化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为

费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

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根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计

算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的

无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资

合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成

本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；计算机软件和其他无形资产按预计使

用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其

受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改

变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进

行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊

销。

19. 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值

迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面

价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进

行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产

组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商

誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相

应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者

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资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或

者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

20. 长期待摊费用

本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1

年)的装修费、软件系统实施费等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不

能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的

职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬

确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供

的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设

定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受

裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。

22. 预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估

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计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或

有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，

作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23. 收入

（1）收入确认原则：本公司的营业收入主要包括房地产开发产品销售收入、土地一级开发收入、

物业管理费收入、体育休闲收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：

1）房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：

①买卖双方签订销售合同并在产权部门备案；

②房地产开发产品已竣工并验收合格；

③公司收到客户的一定比例购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面承

诺函等）；

④ 办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。

2）土地一级开发收入：对于土地一级开发收入，与土地一级开发相关的经济利益能够流入企业，

收入和成本的金额能够可靠地计量和估计，合同或协议约定的条件达到时，确认收入。

3）物业管理费收入：在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，

相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

4）体育休闲收入：已经提供了相关服务，与服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成

本能够可靠地计量时，确认体育休闲收入的实现。申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其

他服务或商品都要另行收费的，在款项收回不存在重大不确定性时，确认收入的实现。

5）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。利

息收入根据合同或协议规定的存、贷款利率确定；使用费收入按公司与其资产使用者签订的合同

或协议确定。

24. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，

按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补

助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。

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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合

并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳

税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并

且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

26. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直

线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确

认为收入。

(2)、融资租赁的会计处理方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，

在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为

融资租入的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确

认融资费用。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

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备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)

为了更准确地反映公司持有投资性房地产的价值，增强公司财务信息的第七届董事会第二存货、投资性房地产

准确性，能够及时反映公司资产价值的变化，便于管理层及投资者及时十五次会议审议通

了解公司的财务状况及经营成果，为其决策提供更真实的信息。同时，过

公司所持物业满足“投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场”“企

业能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关

信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计”两个条件，因

此公司将投资性房地产的计量模式由成本计量模式变更为公允价值计量

模式，并作为会计政策变更处理。

其他说明

(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

开始适用的备注(受重要影响的报表项

会计估计变更的内容和原因审批程序

时点目名称和金额)

根据《企业会计准则》的相关规定，结合公司实际情况，公司对应第七届董 2015 年 1 月应收账款、其他应收款、固

收款项的分类标准、减值测试、固定资产的确认标准等会计估计进事会第二 1日定资产

行变更。变更原因为：公司自重组以来，房地产市场情况发生了较十二次会

大的变化，产品售价较公司重组时有了大幅的提升，本着客观性原议审议通

则，以及更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，公司过

对应收款项单项金额重大的认定标准、各类应收款项的减值测试方

式、固定资产的认定标准及分类的会计估计予以变更。

其他说明

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

营业税按税法规定 5%

城市维护建设税按税法规定 7%

企业所得税应纳税所得额 25%

土地增值税增值额 30%-60%

教育费附加应纳流转税 3%

文化事业建设费营业收入 3%

地方教育费附加应纳流转税 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

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2. 其他

对具备土地增值税清算条件的项目，按《土地增值税暂行条例》清算缴纳,对不具备土地增值税清

算条件的项目，按《财政部、国家税务总局关于土地增值税若干问题的通知》（财税字[2006]21

号）及各省市的预缴比例进行预缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 803,751.05 439,376.19

银行存款 3,097,183,006.76 3,339,116,796.52

其他货币资金 1,111,900,000.00 503,450,000.00

合计 4,209,886,757.81 3,843,006,172.71

其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金 3,450,000.00

用于担保的定期存款或通知存款 1,096,000,000.00 500,000,000.00

保证金 15,900,000.00

合计 1,111,900,000.00 503,450,000.00

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

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5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

金额比例(%) 金额比例价值金额比例(%) 金额比例价值

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 775,810,106.48 99.90 1,163,811.55 0.15 774,646,294.93 2,843,264,807.16 99.97 1,166,295.43 0.04 2,842,098,511.73

备的应收账款

(1)账龄组合 17,099,694.00 2.20 1,163,811.55 6.81 15,935,882.45 169,35341.61 0.60 1,166,295.43 6.89 15,769,046.18

（2）无风险组合 758,710,412.48 97.8 758,710,412.48 282,6329,465.55 99.37 2,826329,465.55

单项金额不重大

但单独计提坏账 776,211.60 0.1 776,211.60 100.00 776,211.60 0.03 776,211.60 100

准备的应收账款

合计 776,586,318.08 / 1,940,023.15 / 774,646,294.93 2,844,041,018.76 / 1,942,507.03 / 2,842,098,511.73

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单项金额虽重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元币种：人民币

应收账款期末余额

（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由

购房客户 776,211.60 776,211.60 100 预计无法收回

合计 776,211.60 776,211.60 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内小计 10,923,157.00 546,157.85 5%

1至2年 6,176,537.00 617,653.70 10%

合计 17,099,694.00 1,163,811.55

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（1）无风险组合

组合名称账面余额账龄款项性质

昆明市土地矿产储备中心 281,095,582.46 1 年以内土地一级开发款

购房客户 477,614,830.02 购房款

合计 758,710,412.48

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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-2,483.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账

单位名称与本公司关系金额账龄

款的比例

昆明市土地矿产储备中心非关联方 281,095,582.46 1 年以内 36.20

吴姓自然人非关联方 35,453,751.00 1 年以内 4.57

陈姓自然人非关联方 23,303,360.00 1 年以内 3.00

昆明市医疗投资有限公司非关联方 22,161,485.00 1 年以内 2.85

李姓自然人非关联方 21,833,732.00 1 年以内 2.81

合计 383,847,910.46 49.43

其他说明：

应收账款期末较期初减少 206,745.22 万元，减幅 72.74%,主要系公司本期收回昆明市矿产储备中

心环湖东路沿线土地一级开发款项 182,505.00 万元。

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 91,315,992.97 56.03 133,317,355.94 66.19

1至2年 11,201,983.84 6.87 10,124,522.30 5.03

2至3年 2,887,244.15 1.77 1,164,745.97 0.58

3 年以上 57,583,916.44 35.33 56,815,714.02 28.20

合计 162,989,137.40 100.00 201,422,338.23 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

未结算的原

债务单位与本公司关系期末余额账龄

因

昆明市官渡区国有资产监督管理办公室政府协助部门 50,000,000.00 3 年以上工程未结算

云南宝盛拆迁有限公司房屋拆迁公司 9,232,015.80 1-2 年工程未结算

官渡区拆迁工作局政府协助部门 5,000,000.00 3 年以上工程未结算

云南电网公司昆明供电局电力供应商 3,539,507.07 1-2 年、3 年以上工程未结算

龙马新居迁村并点项目征地拆迁工作指挥部政府协助部门 1,164,745.64 2-3 年工程未结算

合计 68,936,268.51

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云南城投 2015 年半年度报告

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称期末余额账龄未结算原因

昆明市官渡区国有资产监督管理办公室 50,000,000.00 3 年以上工程未完结

云南电网公司昆明供电局 20,177,985.27 1 年以内、1-2 年、3 年以上工程未完结

云南宝盛拆迁有限公司 12,066,324.80 1 年以内、1-2 年工程未完结

昆明市官渡区关上街道办事处 11,566,380.68 1 年以内拆迁款未结算

林州建总建筑工程有限公司 5,909,599.50 1 年以内工程未完结

合计 101,456,005.95

7、应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

其他 242,832,255.14 169,639,281.08

合计 242,832,255.14 169,639,281.08

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

应收利息是本公司及下属企业云南安盛创享旅游产业投资合伙企业（有限合伙）对外进行债权投

资，期末应收的利息。

期末应收利息余额中不存在逾期情况。

应收利息期末较期初增加 7,319.30 万元，增幅 43.15%，主要系公司债权投资增加所致。

8、应收股利

□适用 √不适用

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的其他 5,051,124.25 0.86 5,051,124.25 100

应收款

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云南城投 2015 年半年度报告

按信用风险特征组合

计提坏账准备的其他 633,121,436.32 99.18 5,920,608.06 0.91 627,200,828.26 583,175,329.28 99.04 3,483,202.72 0.60 579,692,126.56

应收款

账龄组合 17,508,597.39 2.77 5,920,608.06 33.82 11,587,989.33 23,066,746.54 3.92 3,483,202.72 15.10 19,583,543.82

无风险组合 615,612,838.93 97.23 615,612,838.93 560,108,582.74 95.12 560,108,582.74

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的其 5,262,760.11 0.82 5,262,760.11 100 588,140.56 588,140.56 100

他应收款

合计 638,384,196.43 / 11,183,368.17 / 627,200,828.26 588,814,594.09 / 9,122,467.53 / 579,692,126.56

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位：元币种：人民币

其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由

昆明吉辉房地产开发有限公司 1,999,455.19 1,999,455.19 100 预计无法收回

昆明市勤利电子有限公司 1,167,250.75 1,167,250.75 100 预计无法收回

昆明市规划局 1,210,432.24 1,210,432.24 100 预计无法收回

香格里拉云建天逸置业发展有限责任公司 673,986.07 673,986.07 100 预计无法收回

鲁姓自然人 127,725.86 127,725.86 100 预计无法收回

段姓自然人 50,000.00 50,000.00 100 预计无法收回

杨姓自然人 32,677.00 32,677.00 100 预计无法收回

昆明荣成房地产公司 800.00 800.00 100 预计无法收回

昆明马街建筑公司 433.00 433.00 100 预计无法收回

小计 5,262,760.11 5,262,760.11

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内小计 7,576,611.43 378,830.57 5

1至2年 3,412,205.49 341,220.55 10

2至3年 876,431.65 175,286.33 20

3至4年 877,561.51 351,024.60 40

4至5年 457,706.50 366,165.20 80

5 年以上 4,308,080.81 4,308,080.81 100

合计 17,508,597.39 5,920,608.06

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

（1）无风险组合

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云南城投 2015 年半年度报告

组合名称期末余额款项性质

兰州市土地登记交易信息中心 100,000,000.00 土地预申请保证金

芜湖文祥投资中心（有限合伙） 60,792,000.00 保证金

重庆小天鹅投资控股（集团）有限公司 31,800,000.00 往来款

温泉镇拆迁安置办公室 28,318,900.10 政府借款

昆明市规划局 26,653,308.50 规划保证金

安宁市温泉镇人民政府 25,105,521.49 政府借款

安宁温泉旅游度假区管理委员会 22,715,607.00 政府借款

昆明市建设工程质量安全监督管理总站 22,220,457.70 安全文明措施保证金

云南省昆明市盘龙区政府 21,311,843.74 代垫失地保障金

云南城投铜都置地有限公司 21,110,000.00 往来款

朱洪杰 20,000,000.00 保证金

安宁市财政局 14,417,482.00 政府借款

昆明市人力资源和社会保障劳动监察支队 13,180,000.00 保证金

云南商厦住房置业担保有限公司 13,119,800.00 公积金贷款保证金

安宁市温泉政府拆迁科办公室 12,286,068.53 拆迁安置保证金

成都民生喜神投资有限公司 11,281,700.00 代垫款

官渡区推进重点项目征地拆迁工作领导小组（工程征地） 11,078,693.08 代垫征地拆迁费

北京东瑞龙腾投资管理有限公司 10,640,000.00 往来款

呈贡区乌龙办事处（工程征地） 10,593,992.16 代垫征地拆迁费

昆明市盘龙区城市更新改造局 10,000,000.00 履约保证金

其他款项 128,987,464.63

合计 615,612,838.93

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,060,900.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金 260,366,008.00 195,717,117.43

押金 17,872,141.70 3,565,078.10

备用金 1,978,315.84 2,798,514.33

往来款 358,167,730.89 386,733,884.23

合计 638,384,196.43 588,814,594.09

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

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云南城投 2015 年半年度报告

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末余坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

兰州市土地登记交易信息中心非关联方 100,000,000.00 1-2 年 15.28

芜湖文祥投资中心（有限合伙非关联方 60,792,000.00 1 年以内 9.29

重庆小天鹅投资控股（集团）有限公司非关联方 31,800,000.00 1 年以内、1-2 年 4.86

温泉镇拆迁安置办公室非关联方 28,318,900.10 3-4 年、4-5 年、5 年以上 4.33

昆明市规划局非关联方 26,653,308.50 1 年以内 4.07

合计 / 247,564,208.60 / 37.83

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 66,592,290.42 66,592,290.42 66,046,501.88 66,046,501.88

库存商品 311,552.10 311,552.10 311,278.54 311,278.54

开发产品-房地产 3,086,774,576.56 16,322,580.75 3,070,451,995.81 3,176,453,571.58 17,052,522.97 3,159,401,048.61

开发成本-房地产 21,784,806,946.17 21,784,806,946.17 17,835,559,218.93 17,835,559,218.93

周转材料 1,537,802.51 1,537,802.51 1,405,197.30 1,405,197.30

工程施工 897,140.07 897,140.07 786,830.22 786,830.22

合计 24,940,920,307.83 16,322,580.75 24,924,597,727.08 21,080,562,598.45 17,052,522.97 21,063,510,075.48

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额其期末余额

计提其他转回或转销

他

开发产品-房地产 17,052,522.97 872,636.67 1,602,578.89 16,322,580.75

合计 17,052,522.97 872,636.67 1,602,578.89 16,322,580.75

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

存货期末余额含借款费用资本化金额 376,089.34 万元。

（4）开发产品明细表单位：元币种：人民币

项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

融城昆明湖 2014 年 12 月 959,296,350.75 959,296,350.75

融城金阶 2013 年 795,395,457.52 21,973,364.35 773,422,093.17

融城优郡一期 2013 年 101,928,495.79 17,480,432.87 84,448,062.92

雨林澜山 2014 年 6 月 97,672,664.19 97,672,664.19

城投大厦 2007 年 361,238.75 361,238.75

森林湖 2008 年 2,008,465.47 2,008,465.47

海东方 2013 年 107,172,059.54 17,250,054.16 89,922,005.38

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云南城投 2015 年半年度报告

温泉山谷 2013 年 158,312,896.11 12,156,639.10 146,156,257.01

君悦黄金海岸 2013 年 371,844,823.58 14,359,365.09 357,485,458.49

鼎云国际 2013 年 582,461,119.88 6,459,139.45 576,001,980.43

合计 3,176,453,571.58 89,678,995.02 3,086,774,576.56

（5）主要的开发成本项目明细单位：元币种：人民币

项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额（万元）期末余额期初余额

关坡二期项目 2011 年 2015 年 289,815.00 3,036,231,202.99 2,838,918,807.14

融城昆明湖 2013 年 2017 年 1,112,813.00 3,826,856,615.20 3,482,072,656.07

融城昆明湖中坝片区土地一级开发 2010 年 2015 年 199,400.00 2,036,108,198.00 1,699,317,372.11

融城昆明湖上坝片区土地一级开发 2009 年 2016 年 125,000.00 1,043,407,047.44 940,986,957.01

滨江春城 2013 年 2015 年 81,548.00 661,101,597.89 639,430,611.52

融城优郡二期 2014 年 2016 年 64,185.00 477,528,701.27 403,233,725.29

雨林澜山 2013 年 2015 年 245,700.00 526,415,544.76 443,258,290.31

星海半岛 469,482.00 2,944,494,669.03 2,780,351,474.52

海东方 2013 年 2015 年 415,524.00 746,507,908.79 736,536,579.15

温泉山谷 2013 年 2016 年 204,003.00 1,251,927,784.74 1,148,007,603.11

融城云谷 2013 年 2016 年 86,482.00 308,192,496.91 279,791,942.85

黄河春城一级开发 2014 年 2017 年 287,400.00 1,183,719,951.46 896,249,169.16

君悦黄金海岸 2012 年 2015 年 159,097.00 527,109,968.16 387,116,325.97

融城东海 2012 年 2015 年 52,161.00 267,494,274.68 222,867,254.03

春城十八里 2014 年 2018 年 200,000.00 406,216,407.36 375,485,651.60

天堂岛 507,268.00 1,865,035,416.92

11、划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预售款申报待结转税金 112,148,495.30 98,535,206.05

合计 112,148,495.30 98,535,206.05

13、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 115,678.00 115,678.00 4,115,678.00 4,115,678.00

按公允价值计量的

按成本计量的 115,678.00 115,678.00 4,115,678.00 4,115,678.00

合计 115,678.00 115,678.00 4,115,678.00 4,115,678.00

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云南城投 2015 年半年度报告

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被

账面余额减值准备

投资

本期

被投资单位

现金

单位本期本期本期本期期持股

期初期末期初红利

增加减少增加减少末比例

(%)

云南融城优 4,000,000.00 4,000,000.00

创股权投资

合伙企业（有

限合伙）

安宁市农村 115,678.00 115,678.00

信用联社温

泉信用社

合计 4,115,678.00 4,000,000.00 115,678.00 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

可供出售金融资产期末较期初减少 400 万元，减幅 97.19%，主要系公司下属控股子公司云南融城

股权基金管理公司对云南融城优创股权投资合伙企业（有限合伙）公司的投资到期，并转让给北

京东瑞龙腾投资管理有限公司。

14、持有至到期投资

□适用 √不适用

15、长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额折现

项目率区

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

间

其他 3,251,849,185.19 104,563,318.03 3,147,285,867.16 3,070,246,585.19 75,689,632.73 2,994,556,952.46

合计 3,251,849,185.19 104,563,318.03 3,147,285,867.16 3,070,246,585.19 75,689,632.73 2,994,556,952.46

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云南城投 2015 年半年度报告

其他说明

长期应收款为本公司对合营、联营企业按股比借款，以及下属企业云南安盛创享旅游产业投资合

伙企业（有限合伙）将中航.天启 330 号信托资金对外债权投资形成的款项。

长期应收款减值准备是对联营企业超额亏损的确认。

16、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

追减减值准

期初宣告发放计提期末

被投资单位加少权益法下确认其他综合其他权其备期末

余额现金股利减值余额

投投的投资损益收益调整益变动他余额

或利润准备

资资

一、合营企业

云南城投华商

之家投资开发 91,293,560.89 -13,307,220.51 77,986,340.38

有限公司

成都民生喜神

43,872,611.69 43,872,611.69

投资有限公司

小计 135,166,172.58 -13,307,220.51 121,858,952.07

二、联营企业

青岛蔚蓝天地

38,945,609.42 -4,692,436.48 34,253,172.94

置业有限公司

安宁市润泉供

3,640,877.52 3,640,877.52

水有限公司

云南中海城投

房地产开发有

限公司

云南万科城投

房地产有限公 5,343,073.49 65,359.04 5,408,432.53

司

云南华侨城实

652,928,260.21 -12,857,565.02 640,070,695.19

业有限公司

鞍山市云投高

铁新城置业有 4,350,611.25 -184,146.96 4,166,464.29

限公司

北京房开创意

港投资有限公

司

云南招商城投

房地产有限公

司

小计 705,208,431.89 -17,668,789.42 687,539,642.47

合计 840,374,604.47 -30,976,009.93 809,398,594.54

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云南城投 2015 年半年度报告

其他说明

1）2013 年 3 月，公司的下属企业云南安盛创享旅游产业投资合伙企业（有限合伙）购买四川省

川瑞发展投资有限公司持有的成都民生喜神投资有限公司 20%的股权，成都民生喜神投资有限公

司成为公司的参股公司。2014 年 2 月，公司的下属企业云南安盛创享旅游产业投资合伙企业（有

限合伙）购买北京春光伟业控股有限公司持有成都民生喜神投资有限公司 28%的股权。截至 2014

年 6 月 30 日，共持有成都民生喜神投资有限公司股权 48%，采用权益法核算。

2）2014 年 1 月，公司与北京创意港商务服务有限公司、北京房开鼎盛投资有限公司共同出资设

立北京房开创意港投资有限公司，公司出资 250 万元，占出资额的 25%，采用权益法核算。

3)2014 年 11 月，公司的下属企业云南安盛创享旅游产业投资合伙企业（有限合伙）与北京天安

佳盈置业有限公司共同出资设立青岛蔚蓝天地置业有限公司，公司出资 3920 万元，占出资额的

49%，采用权益法核算。

17、投资性房地产

□适用 √不适用

18、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 349,942,641.31 8,276,324.36 38,954,288.47 19,499,344.49 416,672,598.63

2.本期增加金额 308,240.00 620,698.20 878,113.03 620,932.05 2,427,983.28

（1）购置 308,240.00 620,698.20 878,113.03 620,932.05 2,427,983.28

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 96,391.00 105,660.00 202,051.00

（1）处置或报废 96,391.00 105,660.00 202,051.00

4.期末余额 350,250,881.31 8,897,022.56 39,736,010.50 20,014,616.54 418,898,530.91

二、累计折旧

1.期初余额 46,512,973.05 6,881,712.00 23,533,504.63 8,692,505.64 85,620,695.32

2.本期增加金额 5,700,993.65 677,382.42 2,318,802.27 1,379,342.03 10,076,520.37

（1）计提 5,700,993.65 677,382.42 2,318,802.27 1,379,342.03 10,076,520.37

3.本期减少金额 94,049.97 9,951.97 104,001.94

（1）处置或报废 94,049.97 9,951.97 104,001.94

4.期末余额 52,213,966.70 7,559,094.42 25,758,256.93 10,061,895.70 95,593,213.75

三、减值准备

1.期初余额 131,650.42 131,650.42

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

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云南城投 2015 年半年度报告

（1）处置或报废

4.期末余额 131,650.42 131,650.42

四、账面价值

1.期末账面价值 298,036,914.61 1,337,928.14 13,977,753.57 9,821,070.42 323,173,666.74

2.期初账面价值 303,429,668.26 1,394,612.36 15,420,783.84 10,675,188.43 330,920,252.89

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 43,471,686.14 尚在办理手续过程中

19、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

梦云南.深航酒店 165,408,512.45 165,408,512.45 165,580,629.07 165,580,629.07

温泉山谷温泉森林 SPA 14,345,635.71 14,345,635.71 14,345,635.71 14,345,635.71

温泉山谷 2 号运动球场 6,059,848.26 6,059,848.26 5,939,848.26 5,939,848.26

合计 185,813,996.42 185,813,996.42 185,866,113.04 185,866,113.04

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

其

利息中：

工程累工本期利

预本期转入本期其资本本期

期初本期增加期末计投入程息资本资金

项目名称算固定资产他减少化累利息

余额金额余额占预算进化率来源

数金额金额计金资本

比例(%) 度 (%)

额化金

额

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云南城投 2015 年半年度报告

梦云南.深航酒店 165,580,629.07 -172,116.62 165,408,512.45 自筹

温泉山谷温泉森林 SPA 14,345,635.71 14,345,635.71 自筹

温泉山谷 2 号运动球场 5,939,848.26 120,000.00 6,059,848.26 自筹

合计 185,866,113.04 -52,116.62 185,813,996.42 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

20、工程物资

□适用 √不适用

21、固定资产清理

□适用 √不适用

22、生产性生物资产

□适用 √不适用

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

23、油气资产

□适用 √不适用

24、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件合计

一、账面原值

1.期初余额 2,625,195.68 6,090,285.61 8,715,481.29

2.本期增加金额 56,000.00 56,000.00

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 2,625,195.68 6,146,285.61 8,771,481.29

二、累计摊销

1.期初余额 481,284.74 3,052,678.04 3,533,962.78

2.本期增加金额 65,629.86 565,276.76 630,906.62

（1）计提 65,629.86 565,276.76 630,906.62

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 546,914.60 3,617,954.80 4,164,869.40

三、减值准备

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云南城投 2015 年半年度报告

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,078,281.08 2,528,330.81 4,606,611.89

2.期初账面价值 2,143,910.94 3,037,607.57 5,181,518.51

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

报告期末无未办妥产权证书的土地使用权。

25、开发支出

□适用 √不适用

26、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

石林花海项目 20,573,977.85 258,800.00 20,832,777.85

城投大厦广告牌改造费用 69,979.71 38,170.80 31,808.91

展厅装饰 917,054.40 183,545.55 1,100,599.95

待摊融资费 149,030,834.04 8,858,833.34 140,172,000.70

预缴费用 1,329,607.46 332,401.88 997,205.58

装修改造费 11,404,571.36 759,024.00 4,367,948.04 7,795,647.32

金阶新办公楼城投广告牌改造 470,800.00 22,668.32 448,131.68

LED 发光字

金阶云数据机房设备房改造 222,824.32 222,824.32

房租 480,000.00 120,000.00 360,000.00

合计 183,326,024.82 2,374,993.87 13,740,022.38 171,960,996.31

27、商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

本期增加本期减少

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额企业合并形期末余额

处置

成的

云南城投置地有限公司 345,932.12 345,932.12

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云南城投 2015 年半年度报告

云南城投大理置地有限公司 104,007.54 104,007.54

合计 449,939.66 449,939.66

28、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性差递延所得税递延所得税

可抵扣暂时性差异

异资产资产

资产减值准备 26,311,356.06 6,577,839.02 24,982,881.52 6,245,720.38

内部交易未实现利润 154,657,989.16 38,664,497.29 154,657,989.16 38,664,497.29

可抵扣亏损 292,517,061.43 73,129,265.36 197,341,161.71 49,335,290.43

计提但尚未发放职工薪酬 14,612,077.76 3,653,019.44 29,573,746.96 7,393,436.74

广告及业务宣传费 10,934,527.42 2,733,631.85 4,533,830.52 1,133,457.63

房地产预售收入计算的预计利润 133,157,783.13 33,289,445.78 128,954,484.52 32,238,621.13

预计负债 1,208,493.32 302,123.33 1,351,552.32 337,888.08

合计 633,399,288.28 158,349,822.07 541,395,646.71 135,348,911.68

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额期初余额

项目

递延所得税递延所得税

应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异

负债负债

非同一控制企业合并资产评估增值

合伙企业利润 393,881,558.40 98,470,389.60 356,974,348.40 89,243,587.10

可供出售金融资产公允价值变动

未办妥股权转让手续的投资收益

会籍卡分期确认收入 26,157,394.24 6,539,348.56 30,745,928.93 7,686,482.23

可供出售金融资产公允价值变动

合计 420,038,952.64 105,009,738.16 387,720,277.33 96,930,069.33

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 3,266,266.43 3,266,266.43

可抵扣亏损 25,578,718.93 6,954,037.04

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云南城投 2015 年半年度报告

合计 28,844,985.36 10,220,303.47

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

2015 年 1,062,135.80 1,062,135.80

2016 年 107,695.53 107,695.53

2017 年 65,606.40 65,606.40

2018 年

2019 年 5,718,599.31 5,718,599.31

2020 年 19,686,817.69

合计 26,640,854.73 6,954,037.04 /

29、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款 200,000,000.00

保证借款 320,000,000.00 320,000,000.00

信用借款 15,000,000.00

合计 535,000,000.00 320,000,000.00

短期借款分类的说明：

借款单位借款余额担保人/质押物

本公司之子公司 320,000,000.00 云南省城市投资建设集团有限公司

本公司之子公司 200,000,000.00 存单质押

本公司之子公司 15,000,000.00

合计 535,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

本期无已逾期未偿还的短期借款情况。

短期借款期末较期初增加 21,500 万元，增幅 67.19%，主要系本期短期融资增加。

30、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

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云南城投 2015 年半年度报告

31、衍生金融负债

□适用 √不适用

32、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 3,450,000.00

合计 3,450,000.00

33、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应付材料款 493,308.91 122,566.00

应付工程款 1,400,412,806.49 2,184,478,733.66

其他 5,031,314.15

合计 1,405,937,429.55 2,184,601,299.66

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

昆明市官渡区六甲街道办事处 305,615,676.51 尚未结算完成

昆明市呈贡新区管理委员会 67,192,955.70 尚未结算完成

官渡区官渡镇人民政府 56,615,504.89 尚未结算完成

云南建工集团有限公司 24,067,359.74 尚未结算完成

浙江中联建设集团有限公司 22,529,708.00 尚未结算完成

裕达建工集团有限公司 16,459,356.18 尚未结算完成

合计 492,480,561.02 /

其他说明

期末应付账款较期初减少 77,866.39 万元，减幅 35.64%，系本期支付工程款。

34、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

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云南城投 2015 年半年度报告

一年以内 1,272,058,920.65 822,232,177.14

1 年以上 450,017,208.48 262,136,258.00

合计 1,722,076,129.13 1,084,368,435.14

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

罗姓自然人 26,000,000.00 尚未办理交付手续

曹姓自然人 12,510,000.00 尚未办理交付手续

陈姓自然人 9,526,005.00 尚未办理交付手续

李姓自然人 9,246,466.00 尚未办理交付手续

杨姓自然人 7,000,000.00 尚未办理交付手续

徐姓自然人 2,554,356.23 尚未办理交付手续

合计 66,836,827.23 /

账龄超过 1 年的大额预收款项均为预售房款，房屋尚未办理交付手续，本期未结转收入。

（3）主要的预收款项明细

项目名称期末余额期初余额预计竣工时间预售比例

君悦黄金海岸 417,900,494.93 320,251,766.00 2015 年 58%

融城昆明湖 677,760,468.15 312,726,163.00 2014 年起陆续竣工 85%

滨江春城 360,444,085.00 272,241,784.00 2015 年 60%

雨林澜山一期 25,188,413.00 991,912.00 2015 年 62%

雨林澜山二期 96,399,764.00 77,867,371.00 2014 年 37%

温泉山谷 47,248,384.00 47,966,800.00 2015 年 84%

海东方 60,918,668.25 10,887,870.00 2013 年 46%

融城优郡 5,292,192.00 4,040,000.00 2013 年 92%

（4）按性质披露

项目期末余额期初余额

房款 1,714,131,184.42 1,073,480,899.81

物业费 6,144,300.16 8,024,608.33

会员储值卡 1,800,644.55 2,862,927.00

合计 1,722,076,129.13 1,084,368,435.14

预收账款期末较期初增加 63,770.77 万元，增幅 58.81%，主要系“融城昆明湖”、“滨江春城”

等项目预售房款增加。

35、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 34,964,073.06 79,968,810.44 99,499,760.89 15,433,122.61

二、离职后福利-设定提存计划 140,735.53 5,534,420.58 5,623,789.94 51,366.17

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云南城投 2015 年半年度报告

三、辞退福利 42,512.00 42,512.00

四、一年内到期的其他福利

合计 35,104,808.59 85,545,743.02 105,166,062.83 15,484,488.78

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 34,489,526.94 64,576,252.75 84,430,333.06 14,635,446.63

二、职工福利费 7,426,033.34 7,426,033.34

三、社会保险费 29,375.47 3,290,058.94 3,263,826.04 55,608.37

其中：医疗保险费 28,224.94 2,929,840.13 2,910,147.85 47,917.22

工伤保险费 617.99 197,139.45 194,519.64 3,237.80

生育保险费 532.54 163,079.36 159,158.55 4,453.35

四、住房公积金 139,716.70 4,035,212.05 3,887,894.50 287,034.25

五、工会经费和职工教育经费 305,453.95 641,253.36 491,673.95 455,033.36

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 34,964,073.06 79,968,810.44 99,499,760.89 15,433,122.61

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 100,574.64 5,040,704.23 5,127,068.01 14,210.86

2、失业保险费 40,160.89 493,716.35 496,721.93 37,155.31

3、企业年金缴费

合计 140,735.53 5,534,420.58 5,623,789.94 51,366.17

其他说明：

应付职工薪酬期末较期初减少1,962.03万元，减幅55.89%，主要系年初计提的工资本期已发放。

36、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 -1,839.05 -427.29

土地增值税 3,256,516.27 34,530,781.56

土地使用税 285,909.15 -329,507.92

营业税 2,710,963.21 75,242,988.46

企业所得税 126,623,603.03 411,387,693.84

代扣个人所得税 11,655,016.11 780,118.20

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城市维护建设税 189,767.52 5,268,191.09

房产税 -269,837.52 -365,934.67

印花税 217,635.96 1,843,920.36

教育费附加 81,241.48 2,253,905.08

地方教育附加 93,853.80 1,477,751.33

耕地占用税 19,713,518.36 19,713,518.36

价格调控基金 5,079.41 48,314.43

代扣工程税金 -965,750.42 13,684,294.35

契税 -7,019,100.00 -7,019,100.00

文化事业建设费 4,011.57 134,497.20

其他 56,644.27

合计 156,637,233.15 558,651,004.38

其他说明：

应交税费期末较期初减少 40,201.38 万元，减幅 71.96%,主要系期初计提的税金已支付。

37、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 108,424,153.01 90,253,115.42

企业债券利息

短期借款应付利息 22,434,927.79

划分为金融负债的优先股\永续债利息

企业间借款利息 2,491,576.17 2,491,576.17

合计 133,350,656.97 92,744,691.59

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

公司本期无已逾期未支付的利息。

应付利息期末较期初增加 4,060.60 万元，增幅 43.78%，主要系借款增加计提应付利息增加。

38、应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利 37,976,124.08 21,058,082.24

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 37,976,124.08 21,058,082.24

应付股利期末较期初增加 1,691.80 万元，增幅 43.78%，主要系本期应付给集团公司的股利增加。

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云南城投 2015 年半年度报告

39、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

押金及保证金 56,629,259.17 263,357,566.94

关联方资金 1,236,566,459.47 2,181,633,923.36

代收款 119,891,722.43 100,544,301.56

非金融机构借款 251,096,574.99 200,535,786.10

项目合作款 1,352,857,142.00 472,600,000.00

其他往来款 461,912,219.40 333,534,308.07

合计 3,478,953,377.46 3,552,205,886.03

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目期末余额未偿还或结转的原因

云南澜沧江实业有限公司 400,000,000.00 项目合作未完成

新疆立兴股权投资管理有限公司 112,746,666.67 股东借款未到期

重庆迪洋仪表有限责任公司 35,000,000.00 往来款

昆明市官渡区人民政府六甲街道办事处 30,000,000.00 项目未完结

大理市财政局 23,481,547.00 基础设施建设资金尚未返还

昆明西山旅游投资开发有限责任公司 16,257,168.22 项目合作未完成

云南建工市政建设有限公司 13,474,747.20 履约保证金，未到支付期限

合计 630,960,129.09 /

(3)年末金额较大的其他应付款

单位名称期末余额账龄款项性质

云南省城市建设投资集团有限公司 1,232,631,640.83 1 年以内往来款

华能澜沧江水电股份有限公司 642,857,142.00 1 年以内项目合作款

云南澜沧江实业有限公司 400,000,000.00 3 年以上项目合作款

招商局地产控股股份有限公司 310,000,000.00 1 年以内项目合作款

新疆立兴股权投资管理有限公司 164,800,841.66 1-2 年股东借款

昆明通济投资有限公司 86,295,733.33 1 年以内外部单位借款

兰州市城关区财政局 59,999,638.96 1 年以内往来款

合计 2,896,584,996.78

（4）应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项

单位名称年末金额年初金额

云南省城市建设投资集团有限公司 1,232,631,640.83 2,177,246,984.72

合计 1,232,631,640.83 2,177,246,984.72

40、划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

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41、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 5,783,595,000.00 5,856,630,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 5,783,595,000.00 5,856,630,000.00

其他说明：

1 年内到期的长期借款

项目期末余额期初余额

质押借款 1,920,995,000.00 1,784,230,000.00

抵押借款 1,000,600,000.00 2,200,400,000.00

保证借款 2,662,000,000.00 1,872,000,000.00

信用借款 200,000,000.00

合计 5,783,595,000.00 5,856,630,000.00

1. 质押借款

借款单位借款余额质押物

本公司 653,995,000.00 控股子公司及全资子公司股权质押、集团公司连带责任担保

本公司 317,000,000.00 控股子公司 74%股权质押、环湖东路土地一级开发应收账款质押、集团公司连带责任担保

本公司 500,000,000.00 控股子公司股权质押、集团公司连带责任担保

本公司 450,000,000.00 全资子公司股权质押、集团公司连带责任担保

合计 1,920,995,000.00 —

2. 抵押借款

借款单位借款余额抵押物

本公司之子公司 378,200,000.00 联营企业土地抵押、本公司连带责任担保

本公司之子公司 50,000,000.00 全资子公司土地抵押、本公司连带责任担保

本公司之子公司 442,400,000.00 控股子公司土地抵押、在建工程抵押、集团公司连带责任担保

本公司之子公司 25,000,000.00 控股子公司一期项目土地及全部在建工程抵押、本公司连带责任担保

本公司之子公司 100,000,000.00 全资子公司土地抵押、本公司连带责任担保

控股子公司 26,487.18 平方米物业抵押、全资子公司 24,529.63 平方米物业

本公司之子公司 5,000,000.00

抵押、集团公司连带责任担保

合计 1,000,600,000.00 —

3. 保证借款

借款单位借款余额担保人

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借款单位借款余额担保人

本公司 2,662,000,000.00 云南省城市投资建设集团有限公司

合计 2,662,000,000.00 —

4.信用贷款

借款单位借款余额

本公司 200,000,000.00

合计 200,000,000.00

42、其他流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

43、长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款 2,926,890,000.00 2,046,070,000.00

抵押借款 7,208,200,000.00 5,087,400,000.00

保证借款 3,487,000,000.00 3,877,000,000.00

信用借款 4,143,700,000.00 3,700,000,000.00

合计 17,765,790,000.00 14,710,470,000.00

长期借款分类的说明：

(1)质押借款

借款单位借款余额质押物

本公司 466,000,000.00 定期存单质押

本公司 750,000,000.00 全资子公司股权质押、集团公司连带责任担保

本公司 1,324,890,000.00 控股子公司及全资子公司股权质押、集团公司连带责任担保

本公司 386,000,000.00 存单质押

合计 2,926,890,000.00 —

(2)抵押借款

借款单位借款余额抵押物

本公司 464,200,000.00 子公司土地抵押、本公司连带责任担保

本公司 1,000,000,000.00 控股子公司土地抵押、在建工程抵押、集团公司连带责任担保

本公司之子公司 2,760,000,000.00 全资子公司土地抵押、本公司连带责任担保

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本公司之子公司 700,000,000.00 全资子公司土地抵押、本公司连带责任担保

本公司之子公司 200,000,000.00 控股子公司土地抵押、在建工程抵押、本公司连带责任担保

控股子公司 26,487.18 平方米物业抵押、全资子公司 24,529.63 平方米物业抵押、集团公司连带责

本公司之子公司 645,000,000.00

任担保

本公司之子公司 139,000,000.00 控股子公司以“城海滨江春城”一期项目土地及全部在建工程抵押、本公司连带责任担保

本公司之子公司 300,000,000.00 控股子公司 6,101.85 平米商铺抵押、深航酒店在建工程抵押、股权质押、本公司连带责任担保

本公司 1,000,000,000.00 控股子公司土地第二顺位抵押、控股子公司股权质押、集团公司连带责任担保

合计 7,208,200,000.00 —

(3)保证借款

借款单位借款余额担保人

本公司 340,000,000.00 集团公司提供连带责任担保

本公司之子公司 2,000,000,000.00 集团公司提供连带责任担保

本公司之子公司 1,147,000,000.00 集团公司提供连带责任担保

合计 3,487,000,000.00 —

(4)信用贷款

借款单位借款余额

本公司 1,000,000,000.00

本公司之子公司 1,500,000,000.00

本公司之子公司 643,700,000.00

本公司之子公司 1,000,000,000.00

合计 4,143,700,000.00

其他说明，包括利率区间：

本公司自银行及非银行金融机构取得的借款，利率区间为：5.60%—13%

44、应付债券

□适用 √不适用

45、长期应付款

□适用 √不适用

46、长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

47、专项应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

基础设施配 12,760,000.00 12,760,000.00

套建设费用

合计 12,760,000.00 12,760,000.00 /

其他说明：

专项应付款余额为本公司全资子公司云南城投海东投资开发有限公司收到的大理海东悦榕酒店项

目基础设施配套建设费。

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48、预计负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

延期交房违约金 1,351,552.31 1,208,493.32

项目整改资金 800,000.00 800,000.00

合计 2,151,552.31 2,008,493.32 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

（1）控股子公司中建穗丰置业有限公司对“洱海天域”项目进行整改，截止2015年6月30日，整

改支出余额80.00万元；

（2）控股子公司云南温泉山谷房地产（集团）有限公司预计延期交房赔偿金120.85万元。

49、递延收益

□适用 √不适用

50、股本

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 823,429,184.00 247,028,755.00 247,028,755.00 1,070,457,939.00

其他说明：

本公司 2014 年度利润分配方案已由 2014 年度股东大会审议通过。分配方案为以公司总股本

823,429,184 股为基础；向全体股东每 10 股送 3 股，共计送红股 247,028,755 股，本次送完股后，

公司总股本增至 1,070,457,939 股；同时向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税）。共计

派发股利 296,434,506.04 元。

本公司控股股东省城投集团于 2015 年 3 月 12 日将其持有的公司 125,731,100 股无限售普通股与

太平洋证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，本次股票质押式回购交

易期限一年。

报告期内，本公司股利分配实施已完毕，省城投集团持有公司股份 351,773,453 股，占公司总股

本的 32.86%;省城投集团本次质押公司无限售股股份 163,450,430 股，占公司总股本的 15.27%；

省城投集团累计质押公司无限售股股份 163,450,430 股，占公司总股本的 15.27%。

51、其他权益工具

□适用 √不适用

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52、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,865,082,845.28 9,987,184.94 1,855,095,660.34

其他资本公积 1,312,062.08 1,312,062.08

合计 1,866,394,907.36 9,987,184.94 1,856,407,722.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司收购控股子公司云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 5%的股权，少数股权权益与收购价

的差异减少资本公积 9,987,184.94 元。

53、库存股

□适用 √不适用

54、其他综合收益

□适用 √不适用

55、专项储备

□适用 √不适用

56、盈余公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 147,373,544.67 147,373,544.67

任意盈余公积 17,389,749.68 17,389,749.68

储备基金

企业发展基金

其他

合计 164,763,294.35 164,763,294.35

57、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 1,176,028,533.03 852,094,583.91

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 1,176,028,533.03 852,094,583.91

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -143,768,584.27 88,918,242.23

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 49,405,751.04 98,811,502.08

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转作股本的普通股股利 247,028,755.00

期末未分配利润 735,825,442.72 842,201,324.06

2015 年 5 月 19 日，经公司 2014 年度股东大会审议通过，以公司总股本 823,429,184 股为基数，

向全体股东每 10 股送红股 3 股，共计 247,028,755 股；同时向全体股东每 10 股派发现金股利 0.6

元（含税），共计派发股利 296,434,506.04 元。

58、营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 129,966,301.30 100,779,682.16 517,225,259.38 337,717,712.33

其他业务 152,151,269.28 66,361,745.42 153,207,137.16 60,376,069.01

合计 282,117,570.58 167,141,427.58 670,432,396.54 398,093,781.34

（1）主营业务--按行业分类

本年金额上年金额

行业名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

房地产收入 115,388,344.33 86,517,399.87 513,099,970.19 331,840,614.13

其他 14,577,956.97 14,262,282.29 4,125,289.19 5,877,098.20

合计 129,966,301.30 100,779,682.16 517,225,259.38 337,717,712.33

(2)主营业务--按产品分类

本年金额上年金额

行业名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

房地产 115,388,344.33 86,517,399.87 513,099,970.19 331,840,614.13

物业服务 14,577,956.97 14,262,282.29 4,125,289.19 5,877,098.20

合计 129,966,301.30 100,779,682.16 517,225,259.38 337,717,712.33

（3）主营业务--按物业类型

本期发生额上期发生额

产品分类

营业收入营业成本营业收入营业成本

住宅销售 83,322,977.15 62,401,617.40 192,725,845.42 128,467,250.81

办公楼销售 23,378,765.18 16,199,387.28 182,770,745.89 121,159,195.46

商铺销售 87,714,577.17 34,749,289.02

车位销售 8,672,272.00 7,877,779.99 48,458,111.00 45,002,924.24

一级开发收入

物业服务 5,555,979.90 8,339,052.80

其他 14,592,286.97 14,300,897.49

合计 129,966,301.30 100,779,682.16 517,225,259.38 337,717,712.33

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（4）主营业务--按地区分类

本年金额上年金额

地区名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

昆明地区 74,137,091.65 59,636,919.67 359,611,433.38 239,552,869.37

大理地区 48,179,348.13 33,785,325.16 51,695,870.10 37,998,562.22

成都地区 7,649,861.52 7,357,437.33 97,808,788.90 54,188,515.01

版纳地区

东川地区 8,109,167.00 5,977,765.73

合计 129,966,301.30 100,779,682.16 517,225,259.38 337,717,712.33

（5）前五名客户的营业收入情况

客户名称营业收入占全部营业收入的比例（%）

客户一 54,300,000.00 19.25

客户二 17,819,514.63 6.32

客户三 16,634,447.05 5.9

客户四 14,077,777.78 4.99

客户五 12,111,602.49 4.29

小计 114,943,341.95 40.74

营业收入本期较上年同期减少 38,831.48 万元，减幅 57.92%，营业成本本期较上年同期减少

23,095.23 万元，减幅 58.01%，主要系市场影响，销售收入与成本减少。

59、营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

营业税 22,561,370.50 42,504,831.80

城市维护建设税 1,848,320.18 2,908,108.07

教育费附加 834,139.35 1,241,421.79

土地增值税 2,113,609.80 12,423,787.52

文化事业建设费 75,820.88 143,998.42

合计 27,433,260.71 59,222,147.60

其他说明：

营业税金及附加本期较上年同期减少 3,178.89 万元，减幅 53.68%，主要随营业收入变动减少。

60、销售费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

工资、奖金、津贴和补帖 8,511,132.00 4,067,340.53

社会保险费 285,620.56 121,013.53

住房公积金 115,947.50 57,423.57

折旧及摊销 1,064,298.37 656,388.57

差旅交通及车辆费 606,558.30 554,123.36

销售代理费及佣金 7,573,769.13 8,729,291.94

广告宣传费 27,176,098.73 22,738,555.37

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云南城投 2015 年半年度报告

业务招待费 1,028,560.20

租赁费 1,649,464.07 545,013.60

办公费 863,684.74 972,449.08

其他 2,834,996.03 3,048,488.42

合计 51,710,129.63 41,490,087.97

61、管理费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

工资、奖金、津贴和补贴 32,521,703.43 33,834,055.04

折旧 3,912,195.02 3,472,699.89

业务招待费 1,991,882.33 2,513,415.23

车辆费用 1,791,992.72 2,270,459.65

会务费 445,593.60 631,385.48

差旅费 1,517,437.93 2,373,491.74

社保及住房公积金 7,018,398.43 5,387,895.63

办公费 2,854,096.55 1,970,108.56

无形资产摊销 630,906.62 431,937.19

中介机构服务费 5,940,590.00 7,582,323.40

租赁费 4,003,828.89 5,007,244.68

税金 4,872,015.96 5,173,702.35

低值易耗品摊销 365,938.88 104,110.84

劳动保护费 44,308.10 120,177.60

职工福利费 3,709,006.49 2,786,239.62

长期摊销费用摊销 2,560,296.06 2,107,569.36

工会及教育经费 722,145.39 668,278.76

信息运行及披露费用 628,783.27 705,905.00

其他零星费用合计 3,268,644.88 5,283,033.01

合计 78,799,764.55 82,424,033.03

62、财务费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 108,456,074.00 155,843,112.85

利息收入 -4,028,672.89 -4,390,536.97

汇兑损失

其他支出 7,207,442.45 316,637.78

合计 111,634,843.56 151,769,213.66

63、资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 2,058,416.76 -1,861,335.71

二、存货跌价损失 872,636.67

合计 2,931,053.43 -1,861,335.71

其他说明：

资产减值损失本期较上年同期增加 479.24 万元，增幅 257.47%，主要系公司按照会计政策对应收

款项及存货计提资产减值准备高于上年同期。

64、公允价值变动收益

□适用 √不适用

65、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 13,019.22

权益法核算的长期股权投资收益 -27,009,904.44 -23,959,545.89

处置长期股权投资产生的投资收益 214,895,431.72

合计 -27,009,904.44 190,948,905.05

其他说明：

投资收益本期较上年同期减少21,795.88万元，减幅114.15%，系上期实现股权转让收益。

66、营业外收入

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 11,108.27 78,046.80 11,108.27

其中：固定资产处置利得 11,108.27 78,046.80 11,108.27

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 315,000.00 3,971,900.02 315,000.00

其他收入 762,470.91 212,849.06 762,470.91

合计 1,088,579.18 4,262,795.88 1,088,579.18

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

财政企业生产扶持奖金及法人奖励 564,000.00 收益相关

高新区所得税返还 3,407,900.02 收益相关

昆明官渡工商局“2014 年度昆明市知名商标认定奖励款 20,000.00 收益相关

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大理镇人民政府纳税十强奖 15,000.00 收益相关

2014 年经济工作先进单位奖 200,000.00 收益相关

安宁市工业经济与科技信息化局考核奖 80,000.00

合计 315,000.00 3,971,900.02 /

其他说明：

营业收入本期较上年同期减少 317.42 万元，减幅 74.46%，主要系本期收到的政府补助减少。

67、营业外支出

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损

项目本期发生额上期发生额

益的金额

非流动资产处置损失合计 310.00 105,985.04

其中：固定资产处置损失 310.00 105,985.04

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 106,000.00

罚款及滞纳金 570,370.85 30,460.34

违约金支出 636,900.70 526,667.00

其他 16,741.34 154,786.85

合计 1,224,322.89 923,899.23

其他说明：

营业外支出本期较上年同期增加 30.04 万元，增幅 32.52%，主要系本期补缴税款产生的滞纳金。

68、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 2,838,876.84 2,690,656.47

递延所得税费用 -14,921,241.56 29,001,176.70

合计 -12,082,364.72 31,691,833.17

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目本期发生额

利润总额 -184,678,557.03

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按法定/适用税率计算的所得税费用 -46,169,639.26

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 8,503,015.05

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 22,123,414.28

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -835,024.75

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 4,295,869.96

抵扣亏损的影响

所得税费用 -12,082,364.72

其他说明：

所得税费用本期较上年同期减少 4,377.42 万元，减幅 138.12%，主要系本期亏损增加所致。

69、其他综合收益

详见附注

70、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

收存款利息 5,934,357.11 1,931,701.05

保证金 23,692,891.46 11,374,884.85

项目合作款 310,000,000.00

往来款 642,857,142.00 356,705,141.38

代收款项、收回代垫款等 45,384,604.87 365,048,216.97

其他 12,060,555.66

合计 1,027,868,995.44 747,120,499.91

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

往来单位款项 8,722,112.10 318,890,293.38

退付保证金 6,911,923.42 29,396,210.65

支付保证金 87,358,847.10 46,521,258.57

违约金 636,900.70 526,667.00

退购房定金 1,846,387.12 6,705,305.00

捐赠和罚款 570,370.85 136,460.34

广告及业务宣传费 26,400,841.41 12,785,215.75

销售代理费和策划经费 7,573,769.13 9,182,303.57

促销费 775,257.32 771,036.05

租赁及物业管理费 5,653,292.96 5,552,258.28

业务招待费 3,020,442.53 2,513,415.23

中介服务费 5,940,590.00 7,582,323.40

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交通差旅费 2,123,996.23 4,643,951.39

办公费 3,717,781.29 2,942,557.64

会议费 445,593.60 631,385.48

其他 31,450,843.44 34,305,086.98

合计 193,148,949.20 483,085,728.71

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

收回云南城投华商之家投资开发有限公司借款 80,000,000.00

收企业间借款利息 47,081,859.66

合计 127,081,859.66

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

云南城投华商之家投资开发有限公司股东按股比借款 100,000,000.00 85,339,800.00

北京房开创意港投资有限公司股东按股比借款 35,770,000.00 70,000,000.00

支付西安东智少数股东朱洪杰合作诚意金 20,000,000.00

云南招商城投房地产有限公司 32,080,485.00

合计 155,770,000.00 187,420,285.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

云南省城市建设投资集团有限公司 769,098,800.00

云南温泉山谷房地产开发（集团）有限公司收到其他借款 85,800,000.00

收回银行承兑汇票保证金 3,450,000.00

云南培晋投资有限公司 3,200,000.00

合计 89,250,000.00 772,298,800.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

公证、评估费 115,000.00

支付云南省城市建设投资集团有限公司担保费 22,923,000.00

归还云南省城市建设投资集团有限公司借款 1,000,000,000.00

存单质押 596,000,000.00

保证金 15,900,000.00

合计 1,634,938,000.00

71、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

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净利润 -172,596,192.31 101,890,437.18

加：资产减值准备 2,931,053.43 -1,861,335.71

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,076,520.37 11,387,181.01

无形资产摊销 630,906.62 335,411.51

长期待摊费用摊销 4,881,189.04 4,150,471.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -10,798.27 27,938.24

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 115,663,516.45 155,843,112.85

投资损失（收益以“－”号填列） -117,992,245.94 -190,948,905.05

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -23,000,910.39 -37,583,956.73

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 8,079,668.83 66,585,133.43

存货的减少（增加以“－”号填列） -2,821,373,051.59 -2,097,565,837.32

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,050,731,400.73 -581,655,771.98

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 353,998,433.42 182,701,973.78

其他

经营活动产生的现金流量净额 -587,980,509.61 -2,386,694,147.69

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 3,097,986,757.81 3,442,551,494.67

减：现金的期初余额 3,339,556,172.71 1,179,300,888.88

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -241,569,414.90 2,263,250,605.79

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 72,600,000.00

中建穗丰置业有限公司 72,600,000.00

取得子公司支付的现金净额 72,600,000.00

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(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 3,097,986,757.81 3,339,556,172.71

其中：库存现金 803,751.05 439,376.19

可随时用于支付的银行存款 3,097,183,006.76 3,339,116,796.52

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 3,097,986,757.81 3,339,556,172.71

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 1,111,900,000.00 503,450,000.00

72、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

73、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金 1,111,900,000.00 向银行借款质押存单、保证金

存货 6,140,809,267.71 向金融机构贷款提供担保

在建工程 165,408,512.45 向金融机构贷款提供担保

应收账款 281,095,582.46 向金融机构贷款提供担保

合计 7,699,213,362.62 /

74、外币货币性项目

□适用 √不适用

75、套期

□适用 √不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

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八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

2、同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本

□适用 √不适用

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用 √不适用

3、反向购买

□适用 √不适用

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、

合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

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4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司于 2015 年 3 月新设全资子公司云南城投天堂岛置业有限公司，注册资本 1 亿元。

本公司的控股子公司中建穗丰置业有限公司新设成立全资子公司大理洱海天域酒店管理有限公司，

注册资本 300 万元。

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九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

持股比例(%)

子公司名称主要经营地注册地业务性质间取得方式

直接

接

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司云南昆明云南昆明房地产开发 75 设立

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 95 设立

昆明市盘龙区城中村改造置业有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 80 设立

云南城投物业服务有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 100 设立

昆明云城尊龙房地产开发有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 74 设立

西双版纳云城置业有限公司云南西双版纳云南西双版纳房地产开发 100 设立

云南融城股权投资基金管理有限公司云南昆明云南昆明投资 60 设立

云南融城投资合伙企业（有限公司）云南昆明云南昆明投资 1 设立

云南安盛创享投资管理有限公司云南昆明云南昆明投资 50 设立

云南安盛创享旅游产业投资合伙企业（有限云南昆明云南昆明投资 0.64 设立

合伙）

云南城投园林园艺有限公司云南石林云南石林园林园艺 100 设立

昆明云城西山旅游投资开发有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 70 设立

云南城投龙江房地产开发有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 77 设立

云南城投晟发房地产开发有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 60 设立

昆明城海房地产开发有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 52.63 同一控制下取得

云南城投海东投资开发有限公司云南大理云南大理房地产开发 100 同一控制下取得

云南城投洱海置业有限公司云南大理云南大理房地产开发 100 同一控制下取得

云南城投海东园林绿化有限公司云南大理云南大理绿化施工 100 同一控制下取得

云南城投海东方物业服务有限公司云南大理云南大理物业管理 100 同一控制下取得

云南城投置地有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 100 非同一控制下取得

云南红河房地产开发有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 100 企业并购

云南南亚汽车商城有限公司云南昆明云南昆明房地产开发 100 企业并购

云南城投大理置地有限公司云南大理云南大理房地产开发 100 企业并购

成都鼎云房地产开发有限公司四川成都四川成都房地产开发 100 非同一控制下取得

中建穗丰置业有限公司云南大理云南大理房地产开发 70 非同一控制下取得

大理洱海天域酒店管理有限公司云南大理云南大理酒店管理 100 设立

西安东智房地产有限公司陕西西安陕西西安房地产开发 51 非同一控制下取得

陕西普润达投资发展有限公司陕西西安陕西西安房地产开发 100 非同一控制下取得

大理洱海天域物业管理有限公司大理大理物业管理 100 非同一控制下企业合并

云南金航线商业管理有限公司昆明昆明投资管理 100 设立

重庆城海实业发展有限公司重庆重庆房地产 59 设立

重庆城之海物业管理有限公司重庆重庆物业管理 100 设立

西安云城置业有限公司西安西安房地产 51 非同一控制下企业合并

兰州云城小天鹅房地产开发有限公司兰州兰州房地产 60 非同一控制下企业合并

兰州长光小天鹅实业有限公司兰州兰州房地产 100 非同一控制下企业合并

云南温泉山谷房地产开发（集团）有限公司昆明昆明房地产 60 非同一控制下企业合并

昆明翠谷温泉户外运动有限公司昆明昆明商贸 100 非同一控制下企业合并

云南温泉山谷物业管理有限公司昆明昆明物业管理 100 非同一控制下企业合并

昆明温泉山谷国际度假酒店有限公司昆明昆明酒店 100 非同一控制下企业合并

安宁温泉山谷旅游开发有限公司昆明昆明房地产 100 非同一控制下企业合并

安宁温泉山谷商贸有限公司昆明昆明商贸 100 非同一控制下企业合并

成都鼎云物业服务有限公司成都成都物业管理 100 设立

云南城投天堂岛置业有限公司昆明昆明房地产 100 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

①重庆两江新区彩云之南城镇化发展基金合伙企业（有限合伙）向本公司的子公司云南城投

龙江房地产开发有限公司以股权及股东借款方式向其提供资金。本期向项目股权投资 6000 万元，

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占 23%的股权。增资扩股协议约定，其获得固定投资收益，不参与项目公司的利润分配。故本公

司实际享有项目公司 100%的表决权。

②重庆两江新区彩云之南城镇化发展基金合伙企业（有限合伙）向本公司的子公司云南城投

龙瑞房地产开发有限责任公司以股权及股东借款方式向其提供资金。本期向项目股权投资 3750

万元，占 25%的股权。增资扩股协议约定，其获得固定投资收益，不参与项目公司的利润分配。

故本公司实际享有项目公司 100%的表决权。

③重庆两江新区彩云之南城镇化发展基金合伙企业（有限合伙）向本公司的子公司云昆明市

盘龙区城中村改造置业有限公司以股权及股东借款方式向其提供资金。本期向项目股权投资 4000

万元，占 20%的股权。增资扩股协议约定，其获得固定投资收益，不参与项目公司的利润分配。

故本公司年末实际享有项目公司 100%的表决权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

①公司控股子公司云南安盛创享投资管理有限公司持有云南安盛创享旅游产业投资合伙企业

（有限合伙）0.64%的股权，该企业全体合伙人的认缴出资总额为人民币 31.2 亿元，其中: 云南

安盛创享投资管理有限公司作为普通合伙人（GP）, 认缴出资份额为人民币 2000 万元；中航信托

天启 330 号云南城投旅游产业投资集合资金信托计划作为有限合伙人（LP）, 认缴份额为人民币

30 亿元；云南省水务产业投资有限公司作为有限合伙人（LP）, 认缴份额为人民币 1 亿元。该合

伙企业投资决策委员会组成成员 5 人，云南安盛创享投资管理有限公司委派 3 人，持有表决权比

例 60%。出资人协议约定有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务，执行事务合伙人负责企业日

常运营，对外代表有限合伙企业。因实质控制该合伙企业，纳入合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

少数股东持本期归属于少数本期向少数股东宣期末少数股东权益

子公司名称

股比例股东的损益告分派的股利余额

昆明城海房地产开发有限公司 47.37 -26,131,037.06 133,524,661.90

昆明云城尊龙房地产开发有限公司 26 163,165.33 54,986,196.97

云南城投晟发房地产开发有限公司 40 -218,632.70 19,180,938.40

云南安盛创享投资管理有限公司 50 432,119.19 6,537,936.64 11,955,309.48

云南安盛创享旅游产业投资合伙企业（有限 9.82 5,204,946.92 447,869,465.59

合伙）

中建穗丰置业有限公司 30 -6,009,539.27 131,098,756.21

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 5 4.09 4,998,182.68

云南融城股权投资基金管理有限公司 40 -142,979.32 9,348,772.61

昆明云城西山旅游投资开发有限公司 30 -117,648.66 13,928,724.78

西安东智房地产有限公司 49 -2,008,006.56 46,532,591.00

小计 -28,827,608.04 6,537,936.64 873,423,599.62

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云南城投 2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元币种:人民币

期末余额期初余额

子公司名称

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

昆明城海房地产开发有限公司 243,108.08 2,626.38 245,734.46 85,699.85 139,420.00 225,119.85 244,406.29 1,558.60 245,964.89 90,829.27 129,320.00 220,149.27

昆明云城尊龙房地产开发有限公司 69,660.27 53.91 69,714.18 48,565.64 48,565.64 73,757.17 62.10 73,819.27 52,733.49 52,733.49

云南城投晟发房地产开发有限公司 15,598.22 86.14 15,684.36 10,889.12 10,889.12 15,450.06 98.96 15,549.02 10,699.13 10,699.13

云南安盛创享投资管理有限公司 1,036.97 2,076.59 3,113.56 722.50 722.50 1,710.47 2,087.14 3,797.61 185.39 185.39

云南安盛创享旅游产业投资合伙企业（有限合 394,856.01 204,705.07 599,561.08 110,672.96 115,474.78 226,147.74 375,172.43 177,908.70 553,081.13 104,747.75 75,603.80 180,351.55

伙）

中建穗丰置业有限公司 111,744.74 17,376.19 129,120.93 54,591.06 30,830.00 85,421.06 105,858.98 17,461.34 123,320.32 47,537.56 30,080.00 77,617.56

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 191,392.97 4.44 191,397.41 181,401.05 181,401.05 177,093.96 8.41 177,102.37 167,106.02 167,106.02

云南融城股权投资基金管理有限公司 2,325.23 11.71 2,336.94 0.60 0.60 2,005.99 401.66 2,407.65 34.71 34.71

昆明云城西山旅游投资开发有限公司 13,137.70 138.87 13,276.57 8,633.66 8,633.66 12,809.35 130.40 12,939.75 8,257.62 8,257.62

西安东智房地产有限公司 35,392.63 695.34 36,087.97 7,631.73 20,000.00 27,631.73 23,306.62 529.17 23,835.79 13,929.54 13,929.54

本期发生额上期发生额

子公司名称经营活动现金流经营活动现金流

营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额

量量

昆明城海房地产开发有限公司 2,752.30 -5,201.01 -5,201.01 4,042.81 75,944.88 7,278.57 7,278.57 15,373.25

昆明云城尊龙房地产开发有限公司 2,459.59 62.76 62.76 -3,885.93 33,931.18 2,433.42 2,433.42 -22,042.15

云南城投晟发房地产开发有限公司 -54.66 -54.66 -85.81 -141.88 -141.88 -9,793.62

云南安盛创享投资管理有限公司 390.00 86.42 86.42 1,438.75 3,163.33 1,452.87 1,452.87 598.08

云南安盛创享旅游产业投资合伙企业（有 11,022.35 683.77 683.77 -40,013.51 45,537.86 27,534.08 27,534.08 -54,175.88

限合伙）

中建穗丰置业有限公司 2,012.42 -2,002.89 -2,002.89 -5,689.47 10,475.98 -1,284.71 -1,284.71 -21,100.52

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 0.01 0.01 -96.98 1.26 1.26 -41,176.27

云南融城股权投资基金管理有限公司 -35.74 -35.74 -1,013.90 3,131.90 -504.62 -504.62 -585.15

昆明云城西山旅游投资开发有限公司 -39.22 -39.22 -329.93 -108.82 -108.82 -2,924.00

西安东智房地产有限公司 -409.80 -409.80 -10,024.25 -299.64 -299.64 -9,634.61

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云南城投 2015 年半年度报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

变动后持股比例

子公司名称变动时间变动前持股比例（%）

（%）

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 2015 年 3 月 70 75

本公司本年收购控股子公司云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司少数股东所持 5%股权，交

易完成后，本公司持有云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 75%股权，由于另外 25%的股份由收

取固定收益的少数股东持有，故本公司实际持有云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 100%表决

权股份。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元币种:人民币

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司

购买成本/处置对价 17,500,000.00

--现金 17,500,000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 17,500,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 7,512,815.06

差额 9,987,184.94

其中：调整资本公积 9,987,184.94

调整盈余公积

调整未分配利润

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元币种:人民币

对合营企业

持股比例(%)

合营企业或联营企业或联营企业

主要经营地注册地业务性质

名称投资的会计

直接间接

处理方法

云南城投华商之家投云南昆明云南昆明房地产开发 40 权益法

资有限公司

成都民生喜神投资有四川成都四川成都房地产开发 48 权益法

限公司

云南华侨城实业有限云南昆明云南昆明房地产开发 30 权益法

公司

云南招商城投房地产云南昆明云南昆明房地产开发 40 权益法

开发有限公司

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云南城投 2015 年半年度报告

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发期末余额/ 本期发期初余额/ 上期期初余额/ 上期

生额生额发生额发生额

云南城投华商之家成都民生喜神投云南城投华商之成都民生喜神投

投资有限公司资有限公司家投资有限公司资有限公司

流动资产 3,270,763,566.71 932,945,445.23 3,173,643,253.92 861,186,132.89

其中：现金和现金等价物 303,366,864.12 13,434,180.19 64,696,813.51 7,456,702.82

非流动资产 1,036,671,353.27 1,257,326.44 1,037,833,075.35 1,442,861.67

资产合计 4,307,434,919.98 934,202,771.67 4,211,476,329.27 862,628,994.56

流动负债 3,272,124,281.53 927,256,991.25 3,425,435,434.95 855,196,132.17

非流动负债 704,940,000.00 450,000,000.00

负债合计 3,977,064,281.53 927,256,991.25 3,875,435,434.95 855,196,132.17

少数股东权益 55,468,075.62 55,439,051.00

归属于母公司股东权益 274,902,562.83 6,945,780.42 280,601,843.32 7,432,862.39

按持股比例计算的净资产份额 109,961,025.13 3,333,974.60 112,240,737.33 3,567,773.95

调整事项 -26,005,504.15 40,304,837.74 -14,977,995.84 40,304,837.74

--商誉

--内部交易未实现利润 -26,005,504.15 -1,819,344.00 -14,977,995.84 -1,819,344.00

--其他 42,124,181.74 42,124,181.74

对合营企业权益投资的账面价值 77,986,340.38 43,872,611.69 91,293,560.89 43,872,611.69

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入 97,253,527.66 6,689,578.24 23,273.63

财务费用 -489,452.97 -77,937.72 -131,273.59 -138,115.23

所得税费用 128,809.12

净利润 -5,670,255.87 -487,081.97 -6,408,816.58 -1,298,049.40

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -5,670,255.87 -487,081.97 -6,408,816.58 -1,298,049.40

本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

云南华侨城实业有限公司云南招商城投房地产云南华侨城实业有限公司云南招商城投房地产开

开发有限公司发有限公司

流动资产 753,952,881.81 1,984,319,695.71 679,887,152.38 1,893,610,127.48

非流动资产 1,509,522,542.01 1,073,353.96 1,515,367,859.89 1,248,031.60

资产合计 2,263,475,423.82 1,985,393,049.67 2,195,255,012.27 1,894,858,159.08

流动负债 708,360,878.49 2,056,968,747.26 1,300,298,583.55 1,952,117,740.25

非流动负债 700,000,000.00

负债合计 1,408,360,878.49 2,056,968,747.26 1,300,298,583.55 1,952,117,740.25

少数股东权益

归属于母公司股东权益 855,114,545.33 -71,575,697.59 894,956,428.72 -57,259,581.17

按持股比例计算的净资产份 256,534,363.60 -28,630,279.04 268,486,928.62 -22,903,832.47

额

调整事项 383,536,331.59 16,685,608.01 384,441,331.59 22,903,832.47

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云南城投 2015 年半年度报告

--商誉

--内部交易未实现利润 -1,466,000.00 -29,740,951.26 -561,000.00 -23,522,726.80

--其他 385,002,331.59 46,426,559.27 385,002,331.59 46,426,559.27

对联营企业权益投资的账面 640,070,695.19 652,928,260.21

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入 48,994,531.17 24,256,934.33

净利润 -39,841,883.39 -14,317,746.42 -39,156,911.90 -15,987,142.34

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -39,841,883.39 -14,317,746.42 -39,156,911.90 -15,987,142.34

本年度收到的来自联营企业

的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计

数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 47,468,947.28 52,280,171.68

下列各项按持股比例计算的合计

数

--净利润 -17,047,150.21 -2,480,670.21

--其他综合收益

--综合收益总额 -17,047,150.21 -2,480,670.21

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

合营企业联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

合营及联营企业发生的超额亏损已调整债权投资价值。

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

本公司无需要披露的承诺事项。

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

本公司为联营企业提供财务担保余额共计 97,780 万元，其中在一年内到期部分为 9,030 万元，担

保金额代表联营企业违约将给本公司造成的最大损失。由于不符合预计负债确认条件，本财务担

保属于未确认的或有负债。

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云南城投 2015 年半年度报告

4、重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项、金融机构借款等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险

管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利

益最大化。基于此，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各

种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险

本公司面临的信用风险主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生损失。为降低信用风险，本公司对客户的信用情况进行审核，并

执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项

计提充分的坏账准备。

本公司的流动资金存放在信用评级较高、资产状况良好、信用风险较低的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保销售客户均具有良好的信用记录。

截止 2015 年 6 月 30 日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额 35.13% （2014 年：68.63%）。

除附注十三所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。在资产负债表日就上述财务担保承受的最大信

用风险敞口已在附注十（二）披露。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司综合运用信托、

基金、资产管理公司、银行等多渠道融资，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡；同时与金融机构

进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

截止 2015 年 6 月 30 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

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云南城投 2015 年半年度报告

期末余额

项目

账面净值账面原值逾期/即时偿还无期限 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

货币资金 4,193,986,757.81 4,193,986,757.81 4,193,986,757.81

应收账款 774,646,294.93 776,586,318.08 776,586,318.08

其他应收款 627,200,828.26 638,384,196.43 638,384,196.43

长期应收款 3,147,285,867.16 3,147,285,867.16 3,147,285,867.16

可供出售金融资产 115,678.00 115,678.00 115,678.00

小计 8,743,235,426.16 8,756,358,817.48 4,193,986,757.81 4,562,372,059.67

短期借款 535,000,000.00 535,000,000.00 535,000,000.00

应付账款 1,405,937,429.55 1,405,937,429.55 1,405,937,429.55

其他应付款 3,478,953,377.46 3,478,953,377.46 3,478,953,377.46

一年内到期的非流动负

5,783,595,000.00 5,783,595,000.00 5,783,595,000.00

债

长期借款 17,765,790,000.00 17,765,790,000.00 11,717,290,000.00 5,464,500,000.00 584,000,000.00

小计 28,969,275,807.01 28,969,275,807.01 4,884,890,807.01 6,318,595,000.00 11,717,290,000.00 5,464,500,000.00 584,000,000.00

续：

期初余额

项目

账面净值账面原值逾期/即时偿还无期限 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

货币资金 3,843,006,172.71 3,843,006,172.71 3,843,006,172.71

应收账款 2,842,098,511.73 2,844,041,018.76 2,844,041,018.76

其他应收款 579,692,126.56 588,814,594.09 588,814,594.09

长期应收款 2,994,556,952.46 3,070,246,585.19 3,070,246,585.19

可供出售金融资产 4,115,678.00 4,115,678.00 4,115,678.00

小计 10,263,469,441.46 10,350,224,048.75 3,843,006,172.71 6,507,217,876.04

短期借款 320,000,000.00 320,000,000.00 320,000,000.00

应付账款 2,184,601,299.66 2,184,601,299.66 2,184,601,299.66

其他应付款 3,552,205,886.03 3,552,205,886.03 3,552,205,886.03

一年内到期的非流动负债 5,856,630,000.00 5,856,630,000.00 5,856,630,000.00

长期借款 14,710,470,000.00 14,710,470,000.00 5,372,470,000.00 8,688,000,000.00 650,000,000.00

小计 26,623,907,185.69 26,623,907,185.69 5,736,807,185.69 6,176,630,000.00 5,372,470,000.00 8,688,000,000.00 650,000,000.00

说明：本公司长期应收款随项目进度逐步收回，不存在明确的到期日。

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云南城投 2015 年半年度报告

十一、公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的持母公司对本企业的表

母公司名称注册地业务性质注册资本

股比例(%) 决权比例(%)

云南省城市建设投资集团有限公司云南昆明投资 414,221.44 万元 32.86 32.86

本企业最终控制方是云南省国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本公司重要的合营或联营企业详见附注九（二）在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系

云南城投华商之家投资开发有限公司合营企业

云南招商城投房地产有限公司联营企业

云南华侨城实业有限公司联营企业

云南中海城投房地产开发有限公司联营企业

北京房开创意港投资有限公司联营企业

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司合营企业

成都民生喜神投资有限公司合营企业

青岛蔚蓝天地置业有限公司联营企业

注：云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司为云南城投华商之家投资开发有限公司的控股子公司。

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

云南省水务产业投资有限公司母公司的全资子公司

北京云南大厦酒店有限公司母公司的全资子公司

景洪城投物业管理有限公司母公司的全资子公司

景洪市城市投资开发有限公司母公司的控股子公司

昆明市第一人民医院母公司的控股子公司

昆明未来城开发有限公司母公司的控股子公司

昆明一建建设集团有限公司母公司的控股子公司

云南城际物流有限公司母公司的控股子公司

云南城投版纳投资开发有限公司母公司的全资子公司

云南城投教育投资管理有限公司母公司的全资子公司

云南城投项目管理有限公司母公司的全资子公司

云南海埂酒店管理有限公司母公司的全资子公司

云南新世纪滇池国际文化旅游会展投资有限公司母公司的控股子公司

云南循环经济投资有限公司母公司的控股子公司

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云南城投 2015 年半年度报告

大理水务产业投资有限公司母公司的控股子公司

云南城投碧水源水务科技有限责任公司母公司的控股子公司

云南民族文化旅游产业有限公司母公司的控股子公司

景洪市城投管道燃气有限公司母公司的控股子公司

腾冲玛御温泉投资有限公司母公司的控股子公司

重庆两江新区彩云之南城镇化基金发展合伙企业母公司的控股子公司

（有限合伙）

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京云南大厦酒店有限公司接受酒店服务 11,680.00 35,606.50

昆明一建建设集团有限公司接受施工劳务 92,161,396.48 561,676,156.11

云南海埂酒店管理有限公司接受酒店服务 251,104.00

云南城际物流有限公司采购商品 65,582,810.38

景洪城投物业管理有限公司物业费 908,778.59 1,147,520.31

云南城投版纳投资开发有限公司住宿费 163,448.39

景洪市城投管道燃气有限公司接受施工劳务 158,800.00

腾冲玛御温泉投资有限公司会务服务 47,303.60

云南省城市建设投资集团有限公司担保费 22,923,000.00

合计 116,625,511.06 628,442,093.30

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

云南省城市建设投资集团有限公司物业费 4,500.00 279,799.16

云南新世纪滇池国际文化旅游会展置地有限公司物业费 17,761.08

昆明未来城开发有限公司物业费 54,230.40

云南城投教育投资管理有限公司物业费 22,653.25 31,413.18

云南城投项目管理有限公司物业费 72,568.08 33,257.11

云南城际物流有限公司物业费 38,371.20

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司利息 8,180,813.87 1,084,931.51

北京房开创意港投资有限公司利息 12,111,602.49 10,732,930.83

云南城投华商之家投资开发有限公司利息 9,638,700.76 21,968,148.54

云南招商城投房地产有限公司利息 9,327,336.68 40,785,716.20

云南中海城投房地产开发有限公司利息 11,067,495.61 41,988,004.88

云南华侨城实业有限公司利息 2,111,666.66 46,666.67

青岛蔚蓝天地置业有限公司利息 16,634,447.05

合计 69,264,386.05 116,968,629.16

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为承租方：

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单位：元币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

云南城投教育投资管理有限公司房屋 2,950,000.00

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：万元币种：人民币

担保是否已经履

被担保方担保金额担保起始日担保到期日

行完毕

云南省城市建设投资集团有限公司 20,000.00 2014-9-24 2015-9-24 否

云南省城市建设投资集团有限公司 25,000.00 2014-5-21 2015-5-21 否

云南省城市建设投资集团有限公司 15,000.00 2015-4-8 2016-4-8 否

云南省城市建设投资集团有限公司 50,000.00 2015-4-15 2018-4-15 否

云南省城市建设投资集团有限公司 100,000.00 2015-4-22 2017-4-22 否

云南华侨城实业有限公司 21,000.00 2015-4-22 2017-4-22 否

云南华侨城实业有限公司 9,030.00 2013-10-17 2015-10-1 否

北京房开创意港投资有限公司 250.00 2014-2-19 2017-2-19 否

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 50,000.00 2014-7-25 2017-7-25 否

云南中海城投房地产开发有限公司 17,500.00 2014-12-19 2017-12-19 否

西双版纳云城置业有限公司 5,000.00 2013-2-19 2016-2-18 否

重庆城海实业发展有限公司 16,400.00 2014-4-22 2017-4-22 否

昆明城海房地产开发有限公司 20,000.00 2014-6-10 2016-6-10 否

昆明城海房地产开发有限公司 19,300.00 2014-6-13 2016-6-13 否

昆明城海房地产开发有限公司 18,520.00 2014-6-17 2016-6-17 否

云南城投龙江房地产开发有限公司 135,000.00 2014-5-29 2018-5-29 否

云南城投龙江房地产开发有限公司 151,000.00 2014-8-29 2017-8-29 否

昆明市盘龙区城中村改造置业有限责任公司 100,000.00 2014-6-19 2017-6-19 否

昆明市盘龙区城中村改造置业有限责任公司 64,370.00 2015-5-26 2017-5-26 否

云南城投龙瑞房地产开发有限公司 150,000.00 2014-6-19 2017-6-19 否

中建穗丰置业有限公司 21,000.00 2014-11-14 2016-11-14 否

云南城投置地有限公司 70,000.00 2015-5-21 2018-5-21 否

西安东智房地产有限公司 10,200.00 2015-2-11 2018-2-8 否

云南温泉山谷房地产开发（集团）有限公司 900.00 2015-4-23 2016-4-23 否

本公司作为被担保方

担保是否已经

担保方担保金额担保起始日担保到期日

履行完毕

云南省城市建设投资集团有限公司 20,200.00 2013-9-9 2015-9-9 否

云南省城市建设投资集团有限公司 43,000.00 2013-12-9 2015-12-9 否

云南省城市建设投资集团有限公司 30,000.00 2013-10-28 2015-10-28 否

云南省城市建设投资集团有限公司 92,000.00 2013-12-24 2015-12-14 否

云南省城市建设投资集团有限公司 31,700.00 2013-11-13 2015-11-13 否

云南省城市建设投资集团有限公司 50,000.00 2013-12-5 2015-12-5 否

云南省城市建设投资集团有限公司 44,240.00 2013-12-13 2015-12-13 否

云南省城市建设投资集团有限公司 72,000.00 2014-3-14 2017-3-14 否

云南省城市建设投资集团有限公司 48,000.00 2014-3-26 2017-3-26 否

云南省城市建设投资集团有限公司 40,000.00 2014-3-31 2017-3-31 否

云南省城市建设投资集团有限公司 100,000.00 2014-10-31 2016-10-31 否

云南省城市建设投资集团有限公司 32,000.00 2014-12-16 2015-12-16 否

云南省城市建设投资集团有限公司 90,000.00 2014-12-30 2017-12-30 否

云南省城市建设投资集团有限公司 200,000.00 2012-12-14 2017-12-13 否

云南省城市建设投资集团有限公司 24,700.00 2014-3-17 2017-3-17 否

云南省城市建设投资集团有限公司 75,000.00 2014-5-6 2016-5-6 否

云南省城市建设投资集团有限公司 197,889.00 2014-12-17 2017-5-20 否

云南省城市建设投资集团有限公司 65,000.00 2014-12-19 2026-12-19 否

云南省城市建设投资集团有限公司 100,000.00 2015-6-26 2017-6-26 否

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(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

云南城投华商之家投资开发有限公司 80,000,000.00 2015-2-25 2016-2-25 按照股比提供债权投资

北京房开创意港投资有限公司 35,770,000.00 2015-1-1 2016-1-6 按照股比提供债权投资

公司下属企业云南安盛创享旅游产业投

资合伙企业（有限合伙）向其联营企业成

成都民生喜神投资有限公司 20,000,000.00 2015-2-13

都民生喜神投资有限公司进行债权投资，

利率 15%。

公司下属企业云南安盛创享旅游产业投资

合伙企业（有限合伙）向其联营企业青岛

青岛蔚蓝天地置业有限公司 230,000,000.00 2015-1-13 2017-11-4

蔚蓝天地置业有限公司进行债权投资，利

率 14%。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 336.70 354.27

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

预付账款昆明一建建设集团有限公司 66,714,192.38

其他应收款云南华侨城实业有限公司 41,743.57 41,743.57

其他应收款昆明一建建设集团有限公司 679,365.40

其他应收款成都民生喜神投资有限公司 11,281,700.00

应收利息云南城投华商之家投资开发有限公司 33,482,824.20 37,444,989.60

应收利息北京房开创意港投资有限公司 41,247,860.83 25,099,057.51

应收利息云南华侨城实业有限公司 4,886,666.67 1,870,000.01

应收利息云南招商城投房地产开发有限公司 16,399,712.87 854,151.73

应收利息云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 6,426,571.67 3,672,326.67

应收利息成都民生喜神投资有限公司 27,970,000.00 27,970,000.00

应收利息青岛蔚蓝天地置业有限公司 36,466,391.11 3,825,422.22

长期应收款云南城投华商之家投资开发有限公司 287,342,466.44 267,342,466.44

长期应收款北京房开创意港投资有限公司 288,940,000.00 11,634,704.88 253,170,000.00 5,514,682.07

长期应收款云南华侨城实业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

长期应收款云南中海城投房地产有限公司 423,322,873.75 34,556,730.87 423,322,873.75 23,748,391.40

长期应收款云南招商城投房地产开发有限公司 499,991,245.00 58,371,882.28 499,991,245.00 46,426,559.26

长期应收款云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

长期应收款成都民生喜神投资有限公司 160,000,000.00 140,000,000.00

长期应收款青岛蔚蓝天地置业有限公司 496,320,000.00 266,320,000.00

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(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款昆明一建建设集团有限公司 75,445,770.13 501,251,658.53

应付账款云南城投碧水源水务科技有限责任公司 1,309,853.15 1,829,853.15

其他应付款云南省城市建设投资集团有限公司 1,232,631,640.83 2,177,246,984.72

其他应付款昆明一建建设集团有限公司 2,147,880.00 2,100,000.00

其他应付款昆明未来城开发有限公司 1,786,938.64 1,786,938.64

其他应付款云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 486,160.00 500,000.00

预收账款云南省城市建设投资集团有限公司 180.00 130,346.73

预收账款云南城投教育投资管理有限公司 18,868.08

预收账款云南城投项目管理有限公司 31,858.03 25,114.83

预收账款昆明未来城开发有限公司 26,437.32

预收账款云南城际物流有限公司 32,889.60

应付利息重庆两江新区彩云之南城镇化发展基金合伙企业（有限合伙） 33,104,166.67 15,560,416.66

应付股利云南省城市建设投资集团有限公司 16,235,697.84

长期借款重庆两江新区彩云之南城镇化基金发展合伙企业（有限合伙） 4,850,000,000.00 4,850,000,000.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无重大承诺事项。

2、或有事项

√适用 □不适用

(1). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

1、本公司及本公司的控股子公司为商品房承购人提供阶段性担保，阶段性担保的担保期限自保证

合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房产证》办妥抵押登记手续之日止。截止 2015

年 6 月 30 日，云南城投置业股份有限公司及其子公司提供的阶段性担保金额为人民

454,709,508.02 元。

2、本公司对外担保详见附注十二、5、（3）关联担保

除存在上述或有事项外，截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。

十五、产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、利润分配情况

□适用 √不适用

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云南城投 2015 年半年度报告

3、销售退回

□适用 √不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

（1）本公司拟以 20,345,329.58 元(最终交易价格不高于经云南省国资委备案的净资产评估值)

收购北京创意港商务服务有限公司持有的北京房开创意港投资有限公司 65%的股权，并受让北京

创意港商务服务有限公司对北京房开创意港投资有限公司享有的全部债权 648,848,318.33 元。详

见公司于 2015 年 7 月 7 日对外披露的临 2015-033、临 2015-032 号公告。

（2）本公司拟对云南艺术家园房地产开发经营有限公司增资 35,172,413.80 元(以云南艺术家园

房地产开发经营有限公司经评估的净资产为依据，且不高于经云南省国资委备案的评估值)。增资

后公司持有云南艺术家园房地产开发经营有限公司 51%的股权。详见公司于 2015 年 7 月 7 日对外

披露的临 2015-034、临 2015-032 号公告。

（3）公司控股股东省城投集团 2015 年 7 月 7 日增持公司股份 17,180,000 股，占公司总股本的

1.605%；2015 年 7 月 8 日增持公司股份 21,470,700 股，占公司总股本的 2%。本次增持后，省城

投集团持有公司股份 373,244,153 股，占公司总股本的 34.87%。详见公司于 2015 年 7 月 8 日、9

日对外披露的临 2015-038、临 2015-040 号公告。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、债务重组

□适用 √不适用

3、资产置换

□适用 √不适用

4、分部信息

√适用 □不适用

(1). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司主营业务为房地产开发与销售，本公司的主营业务收入、其他业务收入均属于房地产开发

与销售的相关业务，所以无需披露分部财务信息。本公司主营业务的分类信息详见营业收入附注。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类账面账面

比例金计提比比例计提比

金额价值金额金额价值

(%) 额例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

281,095,582.46 281,095,582.46 2,106,145,582.46 2,106,145,582.46

坏账准备的应收账款

账龄组合

无风险组合 281,095,582.46 281,095,582.46 2,106,145,582.46 2,106,145,582.46

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

合计 281,095,582.46 / / 281,095,582.46 2,106,145,582.46 / / 2,106,145,582.46

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云南城投 2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末余额

组合名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

无风险组合 281,095,582.46

合计 281,095,582.46

(2). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例（%）已计提坏账准备

昆明市土地矿产储备中心 281,095,582.46 100

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面计提账面

比例计提比比例

金额金额价值金额金额比例价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 8,086,011,289.39 275,084.37 8,085,736,205.02 8,734,968,986.94 100.00 231,423.39 8,734,737,563.55

组合计提坏账准

备的其他应收款

账龄组合 1,107,767.23 0.01 275,084.37 24.83 832,682.86 643,735.20 0.01 231,423.39 35.95 412,311.81

无风险组合 8,084,903,522.16 99.99 8,084,903,522.16 8,734,325,251.74 99.99 8,734,325,251.74

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 8,086,011,289.39 / 275,084.37 / 8,085,736,205.02 8,734,968,986.94 / 231,423.39 / 8,734,737,563.55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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云南城投 2015 年半年度报告

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内小计 462,635.60 23,131.78 5

1至2年 359,409.62 35,940.96 10

2至3年 29,000.00 5,800.00 20

3至4年 64,505.31 25,802.13 40

4至5年 39,036.00 31,228.80 80

5 年以上 153,180.70 153,180.70 100

合计 1,107,767.23 275,084.37

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

无风险组合

组合名称期末余额款项性质

云南城投置地有限公司 1,918,164,558.80 往来款

云南城投天堂岛置业有限公司 1,763,194,157.42 往来款

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 820,421,168.91 往来款

云南城投海东投资开发有限公司 615,184,852.89 往来款

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 607,646,274.25 往来款

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 520,166,018.06 往来款

成都鼎云房地产开发有限公司 508,390,220.84 往来款

昆明市盘龙区城中村改造置业有限公司 285,563,348.84 往来款

陕西普润达投资发展有限公司 187,019,772.78 往来款

西双版纳云城置业有限公司 151,781,332.07 往来款

昆明城海房地产开发有限公司 147,447,791.40 往来款

陕西普润达投资发展有限公司 103,842,623.47 往来款

云南城投龙江房地产开发有限公司 94,808,210.46 往来款

昆明云城西山旅游投资开发有限公司 67,650,128.43 往来款

西安东智房地产有限公司 65,457,848.30 往来款

芜湖文祥投资中心（有限合伙） 60,792,000.00 保证金

云南城投晟发房地产开发有限公司 57,472,297.33 往来款

云南城投铜都置地有限公司 21,110,000.00 往来款

朱洪杰 20,000,000.00 保证金

昆明云城尊龙房地产开发有限公司 19,756,437.67 往来款

官渡区推进重点项目征地拆迁工作领导小组（工程征地） 11,078,693.08 代垫征地拆迁费

呈贡区乌龙办事处（工程征地） 10,593,992.16 代垫征地拆迁费

云南建工集团有限公司 7,000,000.00 保证金

西南联合产权交易有限责任公司 5,000,000.00 保证金

其他小额合并 15,361,795.00

合计 8,084,903,522.16

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 43,660.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

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云南城投 2015 年半年度报告

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金 32,030,000.00 5,000,000.00

押金 20,000.00 30,000.00

备用金 281,700.00 241,000.00

往来款 8,053,679,589.39 8,729,697,986.94

合计 8,086,011,289.39 8,734,968,986.94

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末余坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

云南城投置地有限公司往来款 1,918,164,558.80 1 年以内、1-2 年 23.72

云南城投天堂岛置业有限公司往来款 1,763,194,157.42 1 年以内 21.81

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司往来款 820,421,168.91 1 年以内、1-2 年、2-3 10.15

年及 3-4 年

云南城投海东投资开发有限公司往来款 615,184,852.89 1 年以内、1-2 年 7.61

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司往来款 607,646,274.25 1 年以内、1-2 年 7.51

合计 / 5,724,611,012.27 / 70.80

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 2,324,716,284.07 2,324,716,284.07 2,064,716,284.07 2,064,716,284.07

对联营、合营企业投资 727,631,932.39 727,631,932.39 753,915,505.84 753,915,505.84

合计 3,052,348,216.46 3,052,348,216.46 2,818,631,789.91 2,818,631,789.91

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期计提减值准备期

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

减值准备末余额

云南城投置地有限公司 48,276,535.80 48,276,535.80

云南城投物业服务有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

云南红河房地产开发有限公司 256,824,550.74 256,824,550.74

云南城投大理置地有限公司 25,635,034.12 25,635,034.12

昆明市盘龙区城中村改造置业有限公司 105,500,000.00 60,000,000.00 165,500,000.00

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 22,500,000.00 100,000,000.00 122,500,000.00

昆明云城尊龙房地产开发有限公司 37,000,000.00 37,000,000.00

成都鼎云房地产开发有限公司 138,000,000.00 138,000,000.00

西双版纳云城置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

昆明云城西山旅游投资开发有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00

云南融城股权投资基金管理有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00

云南城投园林园艺有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

云南城投龙江房地产开发有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

云南城投晟发房地产开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

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云南城投 2015 年半年度报告

云南城投天堂岛置业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

中建穗丰置业有限公司 329,000,000.00 329,000,000.00

昆明城海房地产开发有限公司 51,405,806.88 51,405,806.88

云南城投海东投资开发有限公司 349,404,356.53 349,404,356.53

云南安盛创享投资管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00

西安东智房地产有限公司 52,050,000.00 52,050,000.00

陕西普润达投资发展有限公司 214,120,000.00 214,120,000.00

合计 2,064,716,284.07 260,000,000.00 2,324,716,284.07

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

追减

投资期初其他综其他宣告发放计提期末减值准备

加少权益法下确认其

单位余额合收益权益现金股利减值余额期末余额

投投的投资损益他

调整变动或利润准备

资资

一、合营企业

云南城投华商之家投

91,293,560.89 -13,307,220.51 77,986,340.38

资有限公司

小计 91,293,560.89 -13,307,220.51 77,986,340.38

二、联营企业

云南万科城投房地产

5,343,073.49 65,359.04 5,408,432.53

有限公司

云南招商城投房地产

有限公司

云南华侨城实业有限

652,928,260.21 -12,857,565.02 640,070,695.19

公司

云南中海城投房地产

开发有限公司

鞍山市云投高铁新城

4,350,611.25 -184,146.96 4,166,464.29

置业有限公司

北京房开创意港投资

有限公司

小计 662,621,944.95 -12,976,352.94 649,645,592.01

合计 753,915,505.84 -26,283,573.45 727,631,932.39

4、营业收入和营业成本：

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务

其他业务 86,140,765.38 115,570,667.12

合计 86,140,765.38 115,570,667.12

其他说明：

(2)公司前五名客户的营业收入情况

占公司全部营业收

客户名称营业收入

入的比例(%)

云南中海城投房地产开发有限公司 17,026,916.32 19.77

北京房开创意港投资有限公司 16,148,803.32 18.75

云南城投华商之家投资开发有限公司 16,064,501.27 18.65

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云南城投 2015 年半年度报告

云南招商城投房地产开发有限公司 15,545,561.14 18.05

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 12,782,521.67 14.84

合计 77,568,303.72 90.06

5、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 6,537,936.64 41,110,038.21

权益法核算的长期股权投资收益 -55,157,258.75 -23,226,204.09

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产

生的利得

合计 -48,619,322.11 17,883,834.12

6、其他

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 -59,495,704.88 8,779,681.14

加：资产减值准备 43,660.98 36,424.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 892,503.92 959,716.63

无形资产摊销 348,526.02 341,126.52

长期待摊费用摊销 2,099,183.66 1,872,279.84

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 59,409,759.95 88,959,915.79

投资损失（收益以“－”号填列） -37,521,443.27 -17,883,834.12

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 571,727.10 -5,815,818.94

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -26,411,297.29 133,027,319.15

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,008,171,997.32 -1,611,987,140.69

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -204,200,136.13 627,320,430.15

其他

经营活动产生的现金流量净额 2,743,908,777.38 -774,389,899.55

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

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云南城投 2015 年半年度报告

现金的期末余额 875,098,447.82 849,842,627.87

减：现金的期初余额 1,074,614,979.63 369,926,288.08

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -199,516,531.81 479,916,339.79

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 10,798.27

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 315,000.00

助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 57,993,411.07 公司债权投资收益

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -461,541.98

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -14,464,416.85

少数股东权益影响额 -60,367.54

合计 43,332,882.97

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率（%）

基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 -3.6776 -0.1663 -0.1663

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -4.8127 -0.2164 -0.2164

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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云南城投 2015 年半年度报告

第十节备查文件目录

备查文件目录 (一) 载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；

(二) 载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负

备查文件目录

责人签名并盖章的会计报表；

(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本

备查文件目录

及公告的原稿。

董事长：许雷

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 21 日

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