2015 年半年度报告
公司代码：900956 公司简称：东贝 B 股
黄石东贝电器股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨百昌、主管会计工作负责人陆丽华及会计机构负责人（会计主管人员）马莉声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不实施利润分配亦不实施资本公积转增方案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 10
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 13
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 15
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 16
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 17
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 98
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、我们、东贝电器 指 黄石东贝电器股份有限公司
指 黄石东贝机电集团有限责任公
东贝集团、控股股东
司
报告期 指 2015 年上半年
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
指 《黄石东贝电器股份有限公司
章程、《公司章程》
章程》
指 人民币元、人民币万元、人民
元、万元、亿元
币亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 黄石东贝电器股份有限公司
公司的中文简称 东贝B股
公司的外文名称 HUANGSHI DONGBEI ELECTRICAL
APPLIANCE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 DONGBEI
公司的法定代表人 杨百昌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陆丽华 黄捷
联系地址 黄石市经济技术开发区金山大 黄石市经济技术开发区金山大
道东6号 道东6号
电话 0714-5415858 0714-5415858
传真 0714-5415858 0714-5415858
电子信箱 stock@donper.com stock@donper.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖北省黄石市经济技术开发区金山大道东6号
公司注册地址的邮政编码 435000
公司办公地址 湖北省黄石市经济技术开发区金山大道东6号
公司办公地址的邮政编码 435000
公司网址 http://www.donper.com
电子信箱 stock@donper.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、香港商报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
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网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
B股 上海证券交易所 东贝B股 900956
六、 公司报告期内注册变更情况
报告期内注册情况未发生变更
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 2,045,213,355.57 2,269,550,201.85 -9.88
归属于上市公司股东的净利润 27,430,786.77 24,962,203.45 9.89
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 18,361,264.81 18,769,506.01 -2.18
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 256,224,338.30 172,652,495.68 48.40
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 961,384,238.29 933,812,728.19 2.95
总资产 4,427,243,378.74 4,147,085,911.16 6.76
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.117 0.106 10.38
稀释每股收益（元／股） 0.117 0.106 10.38
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.078 0.080 -2.5
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.89 2.74 增加0.15个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.94 2.06 减少0.12个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
无
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 585,201.13
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 11,476,405.84
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,535,866.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,486,451.19
所得税影响额 -2,041,500.12
合计 9,069,521.96
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，国内经济增速进一步放缓，国外经济复苏乏力。同时冰箱冷柜市场需求回落、
导致冰箱压缩机市场竞争进一步加剧。面对着严峻的市场局面，公司管理层紧紧围绕着董事会提
出的经营方针，主动适应经济发展新常态，坚持以效益为中心，以市场为导向，以满足客户的需
求为永恒追求，在创新中求得新发展。
公司上半年一是通过市场细分，突出重点，实施营销模式差异化；二是主动与用户进行对接，
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积极应对产品升级。三是主动优化产品结构，提升研发效率。四是坚持刚性质量管理，夯实产
品质量。报告期内，公司实现营业收入2,045,213,355.57元，较上年同期2,269,550,201.85元
下降9.88%；实现归属于母公司所有者的净利润27,430,786.77元，较上年同期24,962,203.45
增长9.89%；2015年1-6月生产压缩机1201.01万台，同比增长3.5%；销售压缩机1263.99万台，
同比增长4.8%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,045,213,355.57 2,269,550,201.85 -9.88
营业成本 1,809,549,017.50 2,026,592,510.22 -10.71
销售费用 60,208,022.99 56,321,177.74 6.90
管理费用 110,715,942.20 109,089,449.94 1.49
财务费用 18,851,918.44 28,477,173.91 -33.80
经营活动产生的现金流量净额 256,224,338.30 172,652,495.68 48.40
投资活动产生的现金流量净额 -403,088,895.69 -68,782,370.21 -486.04
筹资活动产生的现金流量净额 176,015,790.20 46,371,945.58 279.57
营业收入变动原因说明:本期营业收入较去年同期减少 9.88%，主要系产品小型化、铝线化导致产
品单价下降。
营业成本变动原因说明:本期营业成本较去年同期减少，主要系本期材料价格下降，降成本工作取
得较好效果。
销售费用变动原因说明:本期销售费用较去年同期增加，主要系本期销量增加所导致的相关费用增
加。
财务费用变动原因说明:本期财务费用较去年同期减少，主要系外币汇兑收益同比增加、贷款利率
下降影响。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动产生的现金流净额较去年同期增加，主
要系本期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少造成。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流净额较去年同期减少，主
要系本期购置固定资产支付的现金同比增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加，
主要系本期融资规模同比有所增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成或利润来源未发生重大变化
(2) 经营计划进展说明
报告期内公司经营计划进展情况详见上述“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析部分。”
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
制造业 2,006,694,048.00 1,781,304,879.82 11.23 -4.59 -4.69 增加 0.09
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个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
压缩机 1,756,916,207.30 1,580,668,065.12 10.03 -6.00 -5.17 减少 0.53
个百分点
汽配铸件 248,320,199.68 199,825,248.30 19.53 13.92 4.58 增加 7.18
及压缩机 个百分点
铸件
光伏发电 1,457,641.02 811,566.40 44.32
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内销售 1,520,316,180.30 -6.55%
国外销售 486,377,867.70 2.10%
(三) 核心竞争力分析
公司具有“持续创新的产品研发能力、多样化的套配生产能力、以人为本的团队凝聚力、快
速应变与贴身服务能力和全面细分的市场拓展能力”五个方面的核心竞争力，支持公司完成“为
全球冰箱冷柜厂商提供一流的压缩机”这一企业使命。
1、研发能力和技术
公司拥有国内领先的研发能力和研发平台，压缩机技术中心是国家认定的企业技术中心，公
司设立有欧洲研发中心、博士后工作站和院士工作站。公司拥有能满足不同工质要求的高、中、
低背压高效型压缩机产品技术，拥有 200 多项专利，公司高效节能节材型压缩机荣获国家科技进
步二等奖。
2、先进的生产线
公司拥有世界先进的压缩机生产线，能够生产 R600a、R134a、R22、R404a、R290 等工质的
12 大系列 200 多种产品，是目前压缩机行业中品种最多，规格最全，功率跨度最大的企业。公司
是国内外众多知名冰箱生产企业的主要压缩机供应商，产品出口近 30 个国家和地区。
3、企业文化
秉承着“为社会创造财富，让员工安居乐业”的核心价值观，结合公司经营方针，利用各种
宣传方式，通过职代会、专项座谈会等沟通平台与员工进行交流，通过实施“六项制度”、“三
大工程”、“两个基金”等员工关怀项目，创建具有东贝特色的企业文化，增强企业凝聚力。
4、高效管理
公司持续开展卓越绩效管理，推行精益生产，围绕“聚焦行动”不断提升员工的积极性和创
造力，加强各部门的协调能力及沟通速度，提高公司对内外环境的应变能力。
5、市场拓展
根据制冷压缩机市场需求的变化、产品生产和销售，在全球范围内开展售前、售中、售后的
全程服务。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
无
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(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
子公司 子 公 注 册 法 人 业务性 注册资本（元） 持股比 表决权 组织机构代
全称 司 类 地 代表 质 例（%） 比 例 码
型 （%）
芜湖欧 控 股 芜湖 杨 百 生产销 50,000,000.00 75 75 78653614-7
宝机电 子 公 昌 售制冷
有限公 司 压 缩
司 机、压
缩机电
机及中
小型铸
件的生
产
黄石东 控股 黄石 陈 保 中小型 32,814,078.23 51.28 51.28 17841625-7
贝铸造 子公 平 铸件的
有限公 司 铸造、
司 机械制
造、房
屋 出
租、停
车服务
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东贝国 全 资 英 属 王 固 销售制 1,000,000.00 100 100
际贸易 子 公 维 尔 华 冷压缩 美元
有限公 司 京 群 机、制
司 岛 冷设备
及零部
件、光
电产
品、太
阳能热
水器等
东贝机 全 资 宿迁 杨 百 生产销 200,000,000.00 100 100 09409289-x
电（江 子 公 昌 售制冷
苏）有 司 压 缩
限公司 机、压
缩机电
机及中
小型铸
件的生
产
东 贝 全 资 武汉 杨 百 机械工 8,000,000.00 100 100 09084685-0
（ 武 子 公 昌 程、能
汉）科 司 源技术
技创新 研发及
有限公 咨询服
司 务；制
冷 设
备、电
机、太
阳能制
造
阿拉山 控 股 阿 拉 廖 汉 发电业 165，000，000.00 80 80 39990110-9
口东贝 子 公 山口 钢
洁能有 司
限公司
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
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(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
关于协议购买关联方黄石艾博科技发展有限公 详见上交所网站：
司相关资产的议案 1.黄石东贝电器股份有限公司六届四次董事会
决议公告。
编号：2015-001
2.黄石东贝电器股份有限公司关于购买关联方
相关资产的公告。
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编号：2015-008
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
黄石 公司 黄石 800 2014 2014年 2015年 连带 否 否 否 是 其
东贝 本部 东贝 年9月 9月10 7月27 责任 他
电器 机电 10日 日 日 担保 关
股份 集团 联
有限 太阳 人
公司 能有
限公
司
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黄石 公司 黄石 1,000 2014 2014年 2015年 连带 否 否 否 是 母
东贝 本部 东贝 年9月 9月15 9月15 责任 公
电器 制冷 15日 日 日 担保 司
股份 有限 的
有限 公司 控
公司 股
子
公
司
黄石 公司 黄石 1,000 2014 2014年 2015年 连带 否 否 否 是 母
东贝 本部 东贝 年12 12月23 12月22 责任 公
电器 制冷 月23 日 日 担保 司
股份 有限 日 的
有限 公司 控
公司 股
子
公
司
黄石 公司 黄石 2,200 2015 2015年 2015年 连带 否 否 否 是 其
东贝 本部 艾博 年6月 6月24 11月20 责任 他
电器 科技 24日 日 日 担保 关
股份 发展 联
有限 有限 人
公司 公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 5,000
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 5,000
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 120,403.27
报告期末对子公司担保余额合计（B） 88,003.27
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 93,003.27
担保总额占公司净资产的比例(%) 96.74
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 5,000
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 93,003.27
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 44,934.06
上述三项担保金额合计（C+D+E） 93,003.27
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期，公司严格按照《公司法》和证监会相关规定的要求，通过健全和完善公司内部控制制度，
持续推动公司制度化、流程化管理，公司治理结构不断完善，规范运作水平得到了进一步提升。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内股份无变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 18,503
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻
持有有限售
股东名称 报告期内增 比例 结情况 股东性
期末持股数量 条件股份数
（全称） 减 (%) 股份 数 质
量
状态 量
黄石东贝机电集团 0 117,600,000 50.04 117,600,000 国有法
无
有限责任公司 人
胡家英 0 1,736,237 0.74 境内自
未知
然人
孙孟林 1,327,645 1,505,569 0.64 境内自
未知
然人
GUOTAI JUNAN 582,129 1,068,628 0.45 境内非
SECURITIES(HONGK 未知 国有法
ONG) LIMITED 人
CREDIT SUISSE 17,500 1,017,500 0.43 境外法
(HONG KONG) 未知 人
LIMITED
徐秀娣 420,000 950,000 0.40 境内自
未知
然人
常州中科电气制造 0 800,000 0.34 800,000 境内非
有限公司 无 国有法
人
SHENYIN WANGUO 259,700 736,860 0.31 境内非
NOMINEES (H.K.) 未知 国有法
LTD. 人
徐暄 725,100 725,100 0.31 境内自
未知
然人
马永华 174,171 682,400 0.29 境内自
未知
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
胡家英 1,736,237 境内上市外资股
孙孟林 1,505,569 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN 1,068,628
境内上市外资股
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED
CREDIT SUISSE (HONG KONG) 1,017,500
境内上市外资股
LIMITED
徐秀娣 950,000 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) 736,860
境内上市外资股
LTD.
徐暄 725,100 境内上市外资股
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2015 年半年度报告
马永华 682,400 境内上市外资股
张志平 445,000 境内上市外资股
张胜强 430,427 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
表决权恢复的优先股股东及持股
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份
可上市交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
1 黄石东贝机电集团有限责任公 117,600,000
司
2 常州中科电气制造有限公司 800,000
3 绍兴县兴贝冲压件有限公司 400,000
4 常熟市天银机电有限公司 400,000
5 武汉市新华冲压有限责任公司 400,000
6 浙江力升机电制造有限公司 400,000
7
8
9
10
上述股东关联关系或一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
姜守明 副总经理 离任 工作变动
胡兵 副总经理 离任 工作变动
窦作为 副总经理 聘任 董事会新聘
郜建军 副总经理 聘任 董事会新聘
朱宇杉 副总经理 聘任 董事会新聘
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 黄石东贝电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 604,535,860.72 653,857,922.46
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 490,097,309.24 840,593,346.97
应收账款 1,132,785,632.35 817,590,563.96
预付款项 150,863,585.65 138,164,402.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 27,395,464.63 27,395,464.63
其他应收款 31,492,553.15 22,782,353.03
买入返售金融资产
存货 386,395,496.47 432,247,546.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 81,217,948.15 37,504,806.36
流动资产合计 2,904,783,850.36 2,970,136,407.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,978,382.20 5,349,770.71
投资性房地产 3,646,652.90 3,711,835.76
固定资产 1,240,752,710.16 862,593,882.87
在建工程 164,411,277.73 220,621,843.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 94,427,141.44 72,432,752.78
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2015 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,736,671.76 7,726,742.16
递延所得税资产 5,506,692.19 4,512,676.03
其他非流动资产
非流动资产合计 1,522,459,528.38 1,176,949,504.10
资产总计 4,427,243,378.74 4,147,085,911.16
流动负债：
短期借款 667,839,850.00 778,628,180.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 762,436,907.39 1,057,511,876.03
应付账款 1,044,766,703.13 715,143,775.85
预收款项 26,820,858.24 14,085,397.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,211,275.49 26,745,392.85
应交税费 29,073,329.77 25,721,135.19
应付利息
应付股利 10,009,121.12 10,009,121.12
其他应付款 195,020,085.25 205,754,993.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,754,178,130.39 2,833,599,872.38
非流动负债：
长期借款 421,440,000.00 121,440,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 37,661,758.72 42,636,983.48
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 36,571,999.16 30,670,421.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 495,673,757.88 194,747,405.15
负债合计 3,249,851,888.27 3,028,347,277.53
所有者权益
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2015 年半年度报告
股本 235,000,000 235,000,000
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 190,111,836.26 190,111,836.26
减：库存股
其他综合收益 309,684.36 168,961.03
专项储备
盈余公积 43,536,283.35 43,536,283.35
一般风险准备
未分配利润 492,426,434.32 464,995,647.55
归属于母公司所有者权益合计 961,384,238.29 933,812,728.19
少数股东权益 216,007,252.18 184,925,905.44
所有者权益合计 1,177,391,490.47 1,118,738,633.63
负债和所有者权益总计 4,427,243,378.74 4,147,085,911.16
法定代表人：杨百昌主管会计工作负责人：陆丽华会计机构负责人：马莉
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2015 年半年度报告
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 419,714,678.53 358,050,944.54
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 286,374,223.39 417,492,423.70
应收账款 786,124,208.93 600,503,827.10
预付款项 143,961,364.33 149,897,189.56
应收利息
应收股利 27,395,464.63 27,395,464.63
其他应收款 22,253,690.59 7,582,803.63
存货 260,447,303.37 293,552,850.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 6,552,181.01
流动资产合计 1,946,270,933.77 1,861,027,684.89
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 188,161,074.70 188,161,074.70
投资性房地产
固定资产 482,539,589.65 478,823,769.82
在建工程 67,986,037.66 52,293,230.35
工程物资
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,181,121.66 39,570,660.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,974,609.94 6,497,588.93
递延所得税资产 4,201,422.74 3,739,887.66
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 789,043,856.35 769,086,211.52
资产总计 2,735,314,790.12 2,630,113,896.41
流动负债：
短期借款 459,324,170.00 555,166,380.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 471,274,040.61 564,518,095.51
应付账款 491,765,518.24 291,220,516.42
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2015 年半年度报告
预收款项 514,756,241.20 417,897,215.20
应付职工薪酬 6,459,160.46 11,128,452.79
应交税费 15,812,490.63 22,738,424.71
应付利息
应付股利
其他应付款 19,350,571.62 19,004,795.46
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,978,742,192.76 1,881,673,880.09
非流动负债：
长期借款 120,000,000 120,000,000
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 22,669,345.84 23,358,708.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 142,669,345.84 143,358,708.34
负债合计 2,121,411,538.60 2,025,032,588.43
所有者权益：
股本 235,000,000.00 235,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 90,801,937.51 90,801,937.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,536,283.35 43,536,283.35
未分配利润 244,565,030.66 235,743,087.12
所有者权益合计 613,903,251.52 605,081,307.98
负债和所有者权益总计 2,735,314,790.12 2,630,113,896.41
法定代表人：杨百昌主管会计工作负责人：陆丽华会计机构负责人：马莉
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2015 年半年度报告
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,045,213,355.57 2,269,550,201.85
其中：营业收入 2,045,213,355.57 2,269,550,201.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,011,730,968.85 2,234,700,689.15
其中：营业成本 1,809,549,017.50 2,026,592,510.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,307,170.82 8,154,348.54
销售费用 60,208,022.99 56,321,177.74
管理费用 110,715,942.20 109,089,449.94
财务费用 18,851,918.44 28,477,173.91
资产减值损失 6,098,896.90 6,066,028.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -371,388.51 -239,029.49
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,110,998.21 34,610,483.21
加：营业外收入 19,069,472.51 14,723,771.45
其中：非流动资产处置利得 325,356.74 20,909.42
减：营业外支出 6,258,325.05 2,175,388.22
其中：非流动资产处置损失 526,481.42 1,510,061.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,922,145.67 47,158,866.44
减：所得税费用 8,910,012.16 14,166,768.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,012,133.51 32,992,097.66
归属于母公司所有者的净利润 27,430,786.77 24,962,203.45
少数股东损益 9,581,346.74 8,029,894.21
六、其他综合收益的税后净额 140,723.33 362,026.73
归属母公司所有者的其他综合收益的税 140,723.33 362,026.73
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
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2015 年半年度报告
（二）以后将重分类进损益的其他综合 140,723.33 362,026.73
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 140,723.33 362,026.73
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 37,152,856.84 33,354,124.39
归属于母公司所有者的综合收益总额 27,571,510.10 25,324,230.18
归属于少数股东的综合收益总额 9,581,346.74 8,029,894.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.12 0.11
（二）稀释每股收益(元/股) 0.12 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：杨百昌主管会计工作负责人：陆丽华会计机构负责人：马莉
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2015 年半年度报告
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,424,748,035.11 1,638,124,367.58
减：营业成本 1,336,659,344.21 1,535,263,926.01
营业税金及附加 2,572,384.12 4,680,493.73
销售费用 20,958,231.83 22,191,197.74
管理费用 48,607,347.11 56,979,768.22
财务费用 7,678,544.38 8,678,845.38
资产减值损失 3,076,900.53 2,866,028.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,195,282.93 7,464,107.70
加：营业外收入 5,794,975.07 3,652,137.04
其中：非流动资产处置利得 325,356.74 18,310.17
减：营业外支出 1,104,297.20 1,857,079.60
其中：非流动资产处置损失 325,356.74 1,132,546.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,885,960.80 9,259,165.14
减：所得税费用 1,064,017.26 2,868,874.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,821,943.54 6,390,290.37
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 8,821,943.54 6,390,290.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨百昌主管会计工作负责人：陆丽华会计机构负责人：马莉
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2015 年半年度报告
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,444,087,108.83 2,387,154,827.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 38,824,541.92 29,828,393.37
收到其他与经营活动有关的现金 13,934,906.15 27,144,437.08
经营活动现金流入小计 1,496,846,556.90 2,444,127,658.00
购买商品、接受劳务支付的现金 968,046,884.79 1,969,083,511.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 164,054,491.49 171,237,628.09
支付的各项税费 41,223,508.07 70,940,653.39
支付其他与经营活动有关的现金 67,297,334.25 60,213,369.23
经营活动现金流出小计 1,240,622,218.60 2,271,475,162.32
经营活动产生的现金流量净额 256,224,338.30 172,652,495.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 157,561.07 517,601.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,958,383.33
投资活动现金流入小计 7,115,944.40 517,601.00
购建固定资产、无形资产和其他长 410,204,840.09 69,299,971.21
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 410,204,840.09 69,299,971.21
25 / 98
2015 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -403,088,895.69 -68,782,370.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 21,500,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 21,500,000.00 0.00
到的现金
取得借款收到的现金 976,830,860.00 759,405,225.83
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 998,330,860.00 759,405,225.83
偿还债务支付的现金 787,619,190.00 688,924,502.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 28,708,941.71 24,108,778.25
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,986,938.09
筹资活动现金流出小计 822,315,069.80 713,033,280.25
筹资活动产生的现金流量净额 176,015,790.20 46,371,945.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的 309,684.36 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 29,460,917.17 150,242,071.05
加：期初现金及现金等价物余额 467,564,876.57 441,509,529.30
六、期末现金及现金等价物余额 497,025,793.74 591,751,600.35
法定代表人：杨百昌主管会计工作负责人：陆丽华会计机构负责人：马莉
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2015 年半年度报告
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,112,427,090.94 1,948,367,613.31
收到的税费返还 32,413,841.92 22,715,655.70
收到其他与经营活动有关的现金 7,782,599.19 8,491,874.42
经营活动现金流入小计 1,152,623,532.05 1,979,575,143.43
购买商品、接受劳务支付的现金 757,406,134.50 1,573,678,862.46
支付给职工以及为职工支付的现金 80,439,162.97 83,722,501.15
支付的各项税费 8,541,250.39 23,203,186.21
支付其他与经营活动有关的现金 42,336,495.08 46,580,001.23
经营活动现金流出小计 888,723,042.94 1,727,184,551.05
经营活动产生的现金流量净额 263,900,489.11 252,390,592.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 157,561.07 517,601.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 157,561.07 517,601.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 15,149,984.77 42,409,793.24
支付的现金
投资支付的现金 148,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,149,984.77 190,409,793.24
投资活动产生的现金流量净额 -14,992,423.70 -189,892,192.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 562,757,000.00 525,679,437.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 562,757,000.00 525,679,437.00
偿还债务支付的现金 658,599,210.00 492,499,302.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,865,641.92 13,377,440.53
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 675,464,851.92 505,876,742.53
筹资活动产生的现金流量净额 -112,707,851.92 19,802,694.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 136,200,213.49 82,301,094.61
加：期初现金及现金等价物余额 224,771,156.44 247,510,121.61
六、期末现金及现金等价物余额 360,971,369.93 329,811,216.22
法定代表人：杨百昌主管会计工作负责人：陆丽华会计机构负责人：马莉
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 专
项目 减： 一般
其他综合 项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
其 收益 储
先 续 股 准备
他 备
股 债
一、上年期末余额 235,000,000.00 190,111,836.26 168,961.03 43,536,283.35 464,995,647.55 184,925,905.44 1,118,738,633.63
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 235,000,000.00 190,111,836.26 168,961.03 43,536,283.35 464,995,647.55 184,925,905.44 1,118,738,633.63
三、本期增减变动金额（减少以 140,723.33 27,430,786.77 31,081,346.74 58,652,856.84
“－”号填列）
（一）综合收益总额 140,723.33 27,430,786.77 9,581,346.74 37,152,856.84
（二）所有者投入和减少资本 21,500,000 21,500,000.00
1．股东投入的普通股 21,500,000 21,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 235,000,000.00 190,111,836.26 309,684.36 43,536,283.35 492,426,434.32 216,007,252.18 1,177,391,490.47
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2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
专项
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储备
先 续 股 准备
他
股 债
一、上年期末余额 235,000,000.00 190,111,836.26 -193,065.70 37,944,193.35 434,569,646.73 160,553,100.95 1,057,985,711.59
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 235,000,000.00 190,111,836.26 -193065.70 37,944,193.35 434,569,646.73 160,553,100.95 1,057,985,711.59
三、本期增减变动金额（减少以 -158,634.30 24,962,203.45 8,029,894.21 32,833,463.36
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -158634.30 24962203.45 8,029,894.21 32,833,463.36
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 235,000,000.00 190,111,836.26 -351700.00 37,944,193.35 459,531,850.18 168,582,995.16 1,090,819,174.95
法定代表人：杨百昌主管会计工作负责人：陆丽华会计机构负责人：马莉
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2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库 其他综 专项
股本 优先 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
永续债 存股 合收益 储备
股 他
一、上年期末余额 235,000,000.00 90,801,937.51 43,536,283.35 235,743,087.12 605,081,307.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 235,000,000.00 90,801,937.51 43,536,283.35 235,743,087.12 605,081,307.98
三、本期增减变动金额（减少以 8,821,943.54 8,821,943.54
“－”号填列）
（一）综合收益总额 8,821,943.54 8,821,943.54
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 235,000,000.00 90,801,937.51 43,536,283.35 244,565,030.66 613,903,251.52
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2015 年半年度报告
上期
其他权益工具
项目 减：库 其他综合 专项
股本 优先 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
永续债 其他 存股 收益 储备
股
一、上年期末余额 235,000,000.00 90,801,937.51 37,944,193.35 208,914,277.11 572,660,407.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 235,000,000.00 90,801,937.51 37,944,193.35 208,914,277.11 572,660,407.97
三、本期增减变动金额（减少以 6,390,290.37 6,390,290.37
“－”号填列）
（一）综合收益总额 6,390,290.37 6,390,290.37
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 235,000,000.00 90,801,937.51 37,944,193.35 215,304,567.48 579,050,698.34
法定代表人：杨百昌主管会计工作负责人：陆丽华会计机构负责人：马莉
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
（一） 企业注册地、组织形式和总部地址。
黄石东贝电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）1999 年 3 月 10 日在湖北省
工商行政管理局注册登记，于 1999 年 7 月 15 日在上海证券交易所上市交易。公司注册资本为人
民币 23,500 万元，股本总额为 23,500 万股，每股面值人民币 1 元。其中 11,760 万股为国有法
人股，由黄石东贝机电集团有限责任公司持有；240 万股为法人股，由常州中科电气制造有限公
司、常熟市天银机电股份有限公司、浙江力升机电制造有限公司、绍兴县兴贝冲压件有限公司、
武汉新华冲压件有限公司等五位发起人持有；11,500 万股为 B 股流通股。
注册地址：湖北省黄石经济技术开发区金山大道东 6 号
营业执照注册号：420000400004635
注册资本：人民币 23,500 万元
法定代表人：杨百昌
经营范围：制冷压缩机、压缩机电机的生产和销售，高新技术产品开发，生产，咨询。
（二） 企业的业务性质和主要经营活动。
本公司主要经营业务为制冷压缩机、压缩机电机的生产和销售。主要客户为冰箱、冰柜等制
冷产品的制造厂家。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经本公司董事会于 2015 年 8 月 21 日决议批准。
2. 合并财务报表范围
本公司将全部控股子公司纳入合并财务报表范围，包括芜湖欧宝机电有限公司、黄石东贝铸
造有限公司、东贝机电（江苏）有限公司、东贝（武汉）科技创新有限公司、阿拉山口东贝洁能
有限公司、东贝国际贸易有限公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会
计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
本公司自报告期末起 12 个月具有持续经营能力。
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2015 年半年度报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 6 月
30 日的财务状况 2015 年 1-6 月份的经营成果和现金流量等相关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
3. 营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价
的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中
所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
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2015 年半年度报告
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投
资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以
“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发
生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一
控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础
对其个别财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存
款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币
货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间
予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
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2015 年半年度报告
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，
作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其
外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币
现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金
的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融
资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其
子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融
资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，
且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他
金融负债。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或
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2015 年半年度报告
金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，
计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资
产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标
准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超
准 过 50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量
连续 12 个月出现下跌。
化标准
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现
成本的计算方法 金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价
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确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低
持续下跌期间的确定依据 于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持
续下跌期间。
11. 应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据
表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在 500 万元（含 500 万元）以上的应
收账款为单项金额重大的应收款项；
单项金额在 300 万元（含 300 万元）以上的其
他应收款为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表
明其发生了减值损失的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提减值准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2 2
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5 5
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 60 60
4－5 年
5 年以上
4 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 估计难以收回的应收款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明
其发生了减值损失的，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减
值准备。
12. 存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
原材料按计划成本核算，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出材料计划成本调
整为实际成本；在产品和库存商品按实际成本核算，库存商品发出采用加权平均法核算。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计
量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变
现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流
动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内
完成。
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14. 长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并
成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务
重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关
规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否
对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采
用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处
置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%
以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影
响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向
被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生
重要交易。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转
让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，折旧年限如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
资产类别
（年） （%） （%）
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预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
资产类别
（年） （%） （%）
房屋建筑物 40 5 2.375
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，
具体核算政策与无形资产部分相同。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其它设备等；折旧方法采用
年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并
在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差
异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公
司对所有固定资产计提折旧。
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 10-20 5 9.5-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9-9.5
运输设备 年限平均法 4-8 5 23.75-11.88
其他设备 年限平均法 3-5 5 31.67－19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固
定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17. 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使
用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体
建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果
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表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营
业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计
或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18. 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
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本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计
提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
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22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实
际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企
业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划
的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债
或净资产。
25. 预计负债
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、销售商品收入
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计
量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
销售商品收入确认的具体原则分别为：①公司将货物发出，购货方经安装检验无误后，收入
金额已经确认，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量；②公司将货物发出，购货
方经检验签收无误后，收入金额已经确认，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量；
③对于出口销售商品收入，公司按照与客户签订的合同、订单等的要求，办妥报关手续后，收入
金额已经确认，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
2、让渡资产使用权收入
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认
让渡资产使用权收入。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预
计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处
理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要
时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政
府补助。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营
企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税扣除当期允许抵扣的 6%、13%、17%
进项税后的差额计提并缴纳
消费税
营业税 按应税收入的 5%计提并缴纳 5%
城市维护建设税 按实际缴纳流转税额的 7%计提 7%
并缴纳
企业所得税 按应纳税所得额及相应的税率 15%、25%
计提并缴纳
教育费附加 按实际缴纳流转税额的 3%计提 3%
并缴纳
注：公司全资子公司东贝国际贸易有限公司注册地为英属维尔京群岛，无纳税义务。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
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2. 税收优惠
1、增值税
公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策，公司产品出口退税率为 17%。
2、企业所得税
公司及控股子公司芜湖欧宝机电有限公司、黄石东贝铸造有限公司经相关部门审核，被认定
为高新技术企业，本期企业所得税税率为 15%。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 11,302.88 2,316.67
银行存款 266,303,354.75 289,246,889.74
其他货币资金 338,221,203.09 364,608,716.05
合计 604,535,860.72 653,857,922.46
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 412,242,110.04 730,254,692.40
商业承兑票据 77,855,199.20 110,338,654.57
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信用证 0.00
合计 490,097,309.24 840,593,346.97
注 1：期末余额中已质押的应收票据金额为 10,919,000.00 元；
注 2：截至 2015 年 6 月 30 日，已背书但尚未到期的应收票据金额为 408,233,023.34 元；
注 3：截至 2015 年 6 月 30 日，已贴现但尚未到期的应收票据金额为 78,840,274.92 元。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,167, 100.00 34,713,7 2.97 846,48 100.00 28,893 3.41
征组合计提坏 499,38 54.02 3,617. ,054.0
账准备的应收 6.37 99 3
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
1,167, / 34713754 / 846,48 / 28,893 /
合计 499,38 .02 3,617. ,054.0
6.37 99 3
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
48 / 98
2015 年半年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,151,268,220.10 22,537,346.49 2
1至2年 4,202,201.45 210,110.07 5
2至3年 0.00 0.00 30
3 年以上
3至4年 156,668.40 94,001.04 60
4至5年
5 年以上
4 年以上 11,872,296.42 11,872,296.42 100
合计 1,167,499,386.37 34,713,754.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,820,699.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备余额
合计数的比例(%)
1.客户一 183,050,533.63 15.68 3,661,010.67
2.客户二 105,324,864.90 9.02 2,106,497.30
3.客户三 40,695,820.51 3.49 813,916.41
4.客户四 38,496,393.37 3.30 769,927.87
5.客户五 33,887,392.91 2.90 677,747.86
合 计 401,455,005.32 34.39
8,029,100.11
49 / 98
2015 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 144,989,292.37 96.11 132,231,949.55 95.71
1至2年 5,354,175.25 3.55 5,412,335.25 3.92
2至3年 280,000.00 0.19 280,000.00 0.20
3 年以上 240,118.03 0.16 240,118.03 0.17
合计 150,863,585.65 100.00 138,164,402.83 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 期末余额 占预付账款总额的比例(%)
1.苏美达国际技术贸易有限公司 20,699,743.13 13.72
2.黄石东贝机电集团有限责任公
司 15,180,355.33 10.06
3. 黄石时代房地产开发有限公司 9,603,100.00 6.37
4. 湖北省成套招标有限公司 6,822,912.00 4.52
5. 常州市法迪尔克粘土砂铸造机
械有限公司 6,164,030.00 4.09
合 计 58,470,140.46 38.76
其他说明
7、 应收利息
□适用 √不适用
50 / 98
2015 年半年度报告
8、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
黄石东贝机电集团太阳能有限公司 27,395,464.63 27,395,464.63
股利
合计 27,395,464.63 27,395,464.63
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备 账
类别 计提 面 计提 面
比例 比例
金额 金额 比例 价 金额 金额 比例 价
(%) (%)
(%) 值 (%) 值
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信 33,330,080.41 100.00 1,837,527.26 5.51 19,102,883.88 78.48 1,559,330.32 8.16
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
51 / 98
2015 年半年度报告
单项 5,238,799.47 21.52
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 33,330,080.41 / 1,837,527.26 / 24,341,683.35 / 1,559,330.32 /
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 24,841,574.71 496,831.49 2
1至2年 7,199,932.11 359,996.61 5
2至3年 6,200.15 1,860.05 30
3 年以上
3至4年 758,835.78 455,301.45 60
4至5年
5 年以上
4 年以上 523,537.66 523,537.66 100
合计 33,330,080.41 1,837,527.26
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 □不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 278,196.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
52 / 98
2015 年半年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 104,656.00 1,202,831.99
保证金/押金 9,199,762.16 7,498,823.60
出口退税 17,678,993.00 5,904,874.48
其他往来款 6,347,269.25 9,735,153.28
合计 33,330,680.41 24,341,683.35
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
1. 应收出口 出口退税 17,678,993.00 1 年以内 53.04 353,579.86
退税款
2. 远东租赁 保证金 6,428,570.00 1 年以内 19.29 128,571.40
国际有限公司
3.黄石市供电 往来款 1,479,999.53 1 年以内 4.44 29,599.99
局
4.芜湖中燃城 押金 488,650.00 1 年以内 1.47 9,773.00
市发展有限公
司
5.黄石晨信光 往来款 482,499.72 1 年以内 1.45 9,649.99
电有限责任公
司
合计 / 26,558,712.25 / 79.69 531,174.24
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
53 / 98
2015 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 20,921,898.90 20,921,898.90 32,906,403.42 32,906,403.42
在产品 168,398,180.65 168,398,180.65 169,715,083.03 169,715,083.03
库存商品 197,075,416.92 197,075,416.92 229,626,060.37 229,626,060.37
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
合计 386,395,496.47 386,395,496.47 432,247,546.82 432,247,546.82
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
54 / 98
2015 年半年度报告
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税进项税额 81,217,948.15 37,504,806.36
合计 81,217,948.15 37,504,806.36
其他说明
14、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
黄 石 1,341 -370, 970,3
艾 博 ,301. 927.2 74.79
置 业 99 0
55 / 98
2015 年半年度报告
有 限
公司
湖 北 4,008 -461. 4,008
金 凌 ,468. 31 ,007.
精 细 72 41
农 业
有 限
公司
小计 5,349 -371, 49783
,770. 388.5 82.20
71 1
5,349 -371, 4,978
合计 ,770. 388.5 ,382.
71 1 20
其他说明
18、 投资性房地产
□适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 6,934,630.00 6,934,630.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 6,934,630.00 6,934,630.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 3,222,794.24 3,222,794.24
2.本期增加金额 65,182.86 65,182.86
（1）计提或摊销 65,182.86 65,182.86
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
56 / 98
2015 年半年度报告
4.期末余额 3,287,977.10 3,287,977.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,646,652.90 3,646,652.90
2.期初账面价值 3,711,835.76 3,711,835.76
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其它设备 合计
一、账面原
值：
1.期
479,623,376.57 929,612,150.51 24,286,309.83 25,724,952.29 1,459,246,789.20
初余额
2.本
期增加金 7,878,757.17 427,242,018.09 828,508.91 9,247,453.20 445,196,737.37
额
（1
2,496,370.84 320,481,237.55 828,508.91 9,247,453.20 333,053,570.50
）购置
（2
）在建工程 5,382,386.33 106,760,780.54 0.00 0.00 112,143,166.87
转入
（3
）企业合并
增加
3.本
期减少金 0.00 15,836,639.29 0.00 55,282.91 15,891,922.20
额
57 / 98
2015 年半年度报告
（1
）处置或报 0.00 15,836,639.29 0.00 55,282.91 15,891,922.20
废
4.期
487,502,133.74 1,341,017,529.31 25,114,818.74 34,917,122.58 1,888,551,604.37
末余额
二、累计折
旧
1.期
123,983,267.24 432,306,975.20 20,495,252.94 19,867,410.95 596,652,906.33
初余额
2.本
期增加金 10,892,024.35 48,488,158.32 742,263.35 1,967,193.21 62,089,639.23
额
（1
10,892,024.35 48,488,158.32 742,263.35 1,967,193.21 62,089,639.23
）计提
3.本
期减少金 0.00 10,842,581.48 0.00 101,069.87 10,943,651.35
额
（1
）处置或报 0.00 10,842,581.48 0.00 101,069.87 10,943,651.35
废
4.期
134,875,291.59 469,952,552.04 21,237,516.29 21,733,534.29 647,798,894.21
末余额
三、减值准
备
1.期
初余额
2.本
期增加金
额
（1
）计提
3.本
期减少金
额
（1
）处置或报
废
4.期
末余额
四、账面价
值
1.期
末账面价 352,626,842.15 871,064,977.27 3,877,302.45 13,183,588.29 1,240,752,710.16
值
58 / 98
2015 年半年度报告
2.期
初账面价 355,640,109.33 497,305,175.31 3,791,056.89 5,857,541.34 862,593,882.87
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
在安装设备 1,276,066.09 1,276,066.09 1,639,042.30 1,639,042.30
黄金山三期 23,953,310.81 23,953,310.81 17,401,445.29 17,401,445.29
建设工程
300 万台高效 1,383,655.59 1,383,655.59
小型化压缩
机产业化
1200 万台高 1,244,940.00 1,244,940.00
效小型化压
缩机产业化
ERP 软件安装 1,009,121.85 1,009,121.85 882,497.11 882,497.11
工程
阿拉山口厂 9,009,222.77 9,009,222.77 110,860,006.80 110,860,006.80
房及配套设
施工程
高效节能商 40,601,689.35 40,601,689.35 33,717,629.66 33,717,629.66
用生产线安
装工程
江苏宿迁工 84,946,756.01 84,946,756.01 49,772,154.37 49,772,154.37
业园一期建
设工程
东贝（武汉） 986,515.26 986,515.26 6,349,068.26 6,349,068.26
办公楼装修
工程
合计 164,411,277.73 164,411,277.73 220,621,843.79 220,621,843.79
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2015 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利
工程 息
累计 资 本期
本期 其中：
投入 本 利息
期初 本期转入固定资产 其他 期末 工程 本期利 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 占预 化 资本
余额 金额 减少 余额 进度 息资本 来源
算比 累 化率
金额 化金额
例 计 (%)
(%) 金
额
300 万台高效小型化 0.00 1,383,655.59 1,383,655.59 自筹
压缩机产业化
1200 万台高效小型化 0.00 1,244,940.00 1,244,940.00 自筹
压缩机产业化
黄金山三期建设工程 17,401,445.29 6,551,865.52 23,953,310.81 自筹
高效节能商用生产线 33,717,629.66 6,884,059.69 40,601,689.35 自筹
安装工程
阿拉山口厂房及配套 110,860,006.80 101,850,784.03 9,009,222.77 自筹
设施工程
江苏宿迁工业园一期 49,772,154.37 35,174,601.64 84,946,756.01 自筹
建设工程
东贝（武汉）办公楼 6,349,068.26 5,362,553.00 986,515.26 自筹
装修工程
合计 218,100,304.38 51,239,122.44 107,213,337.03 162,126,089.79 / / / /
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2015 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
专利 非专利技
项目 土地使用权 软件使用权 合计
权 术
一、账面原值
1.期初余额 82,307,510.92 2,345,542.30 84,653,053.22
2.本期增加金额 22,934,122.97 0.00 301,015.53 23,235,138.50
(1)购置 22,934,122.97 0.00 301,015.53 23,235,138.50
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 105,241,633.89 0.00 2,646,557.83 107,888,191.72
二、累计摊销
1.期初余额 11,005,557.83 1,214,742.61 12,220,300.44
2.本期增加金额 1,016,513.53 0.00 224,236.31 1,240,749.84
（1）计提 1,016,513.53 0.00 224,236.31 1,240,749.84
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2015 年半年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 12,022,071.36 0.00 1,438,978.92 13,461,050.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 93,219,562.53 0.00 1,207,578.91 94,427,141.44
2.期初账面价值 71,301,953.09 1,130,799.69 72,432,752.78
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
绿化费 6,765,793.26 1,459,209.04 890,560.57 7,334,441.73
装修费 960,948.90 960,948.90
宿舍桌椅 497,794.06 56,512.93 441,281.13
合计 7,726,742.16 1,957,003.10 947,073.50 8,736,671.76
其他说明：
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2015 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 36,711,281.27 5,506,692.19 30,452,384.35 4,512,676.03
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 36,711,281.27 5,506,692.19 30,452,384.35 4,512,676.03
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 78,270,720.00 110,142,000.00
抵押借款
保证借款 589,569,130.00 648,486,180.00
信用借款 0.00 20,000,000.00
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2015 年半年度报告
合计 667,839,850.00 778,628,180.00
短期借款分类的说明：
注 1：公司本期提供 7827.07 万元质押取得 1280 万美元短期借款；
注 2：黄石东贝机电集团有限责任公司为公司担保取得 4100 万美元短期借款和 2000 万元人民币短期借款；
注 3：二级子公司芜湖欧宝机电有限公司为公司担保向交通银行股份有限公司铁山支行取得 1000 万美元短期
借款；向交通银行股份有限公司黄石铁山支行取得 5000 万元人民币短期借款；
注 4：公司为二级子公司芜湖欧宝机电有限公司提供保证担保取得 630 万美元短期借款和 15000 万元人民币
短期借款；
注 5；公司为三级子公司黄石东贝铸造有限公司提供担保取得 2000 万元短期借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 762,436,907.39 1,049,381,876.03
信用证 8,130,000.00
合计 762,436,907.39 1,057,511,876.03
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 956,219,320.15 649,801,774.90
1 年以上 88,547,382.98 65,342,000.95
合计 1,044,766,703.13 715,143,775.85
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 26,574,618.22 13,836,470.62
1 年以上 246,240.02 248,926.86
合计 26,820,858.24 14,085,397.48
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,745,392.85 154,721,980.53 163,256,097.89 18,211,275.49
二、离职后福利-设定 12,931,941.83 12,931,941.83
提存计划
三、辞退福利 26,396.59 26,396.59
四、一年内到期的其他
福利
合计 26,745,392.85 167,680,318.95 176,214,436.31 18,211,275.49
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 20,968,227.55 131,347,282.47 139,218,823.09 13,096,686.93
和补贴
二、职工福利费 11,776,848.65 11,776,848.65
三、社会保险费 6,537,392.76 6,537,392.76
其中：医疗保险费 5,344,613.34 5,344,613.34
工伤保险费 975,448.64 975,448.64
生育保险费 217,330.78 217,330.78
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2015 年半年度报告
四、住房公积金 4,924,850.60 4,924,850.60
五、工会经费和职工教 5,777,165.30 135,606.05 798,182.79 5,114,588.56
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 26,745,392.85 154,721,980.53 163,256,097.89 18,211,275.49
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,020,618.31 12,020,618.31
2、失业保险费 911,323.52 911,323.52
3、企业年金缴费
合计 12,931,941.83 12,931,941.83
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税
消费税
营业税 8,260.43 168,008.12
企业所得税 25,343,386.98 20,720,493.02
个人所得税 380,997.56 522,854.59
城市维护建设税 590,025.10 966,114.47
房产税 1,177,886.22 1,522,785.37
土地使用税 583,878.48 721,712.00
教育费附加 116,366.12 275,253.68
其他税费 872,528.88 823,913.94
合计 29,073,329.77 25,721,135.19
其他说明：
39、 应付利息
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
香港昌鑫集团有限公司普通 10,009,121.12 10,009,121.12
股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 10,009,121.12 10,009,121.12
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 94,967,544.71 91,219,708.94
备用金 181,501.88 1,394,333.51
保证金/押金 801,075.35 404,481.26
应付客户返利款 99,069,963.31 112,736,470.15
合计 195,020,085.25 205,754,993.86
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
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2015 年半年度报告
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 120,000,000.00 120,000,000.00
保证借款
信用借款
委托贷款 1,440,000.00 1,440,000.00
保证借款 300,000,000.00 0.00
合计 421,440,000.00 121,440,000.00
长期借款分类的说明：
注 1：本公司控股子公司芜湖欧宝机电有限公司以价值 18,043.25 万元土地及地上建筑物作抵押为公司向中
国进出口银行武汉分行取得长期人民币贷款 12，000 万元；
注 2：委托贷款 144.00 万元系黄石市财政局拨付公司三级子公司黄石东贝铸造有限公司财政周转金;
注 3：本公司为三级子公司阿拉山口东贝洁能有限公司提供担保向中国进出口银行武汉分行取得长期人民币
贷款 30,000 万元。
其他说明，包括利率区间：
抵押借款利率区间：4.2%-4.92%
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付远东国际租赁有限公司款 42,636,983.48 37,661,758.72
合计 42,636,983.48 37,661,758.72
其他说明：
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
制冷压缩机产 4,302,291.67 133,750.00 4,168,541.67 与资产相关的政
业化技术改造 府补助
专项资金
重大专项资金 3,618,750.00 112,500.00 3,506,250.00 与资产相关的政
府补助
压缩机产业化 10,066,666.67 300,000.00 9,766,666.67 与资产相关的政
项目 府补助
黄石市保障性 621,000.00 18,112.50 602,887.50 与资产相关的政
住房建设补贴 府补助
资金
压缩机产业化 4,750,000.00 125,000.00 4,625,000.00 与资产相关的政
项目 府补助
大冶罗桥新厂 1,011,713.33 17,443.34 994,269.99 与资产相关的政
建设补贴资金 府补助
技改项目补贴 6,300,000.00 350,000.00 5,950,000.00 与资产相关的政
资金 府补助
土地出让款返 0.00 6,958,383.33 0.00 6,958,383.33 与资产相关的政
还资金 府补助
合计 30,670,421.67 6,958,383.33 1,056,805.84 36,571,999.16 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
金额 外收入金额 收益相关
合计 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 235,000,000.00 235,000,000.00
数
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 180,001,555.45 180,001,555.45
价）
其他资本公积 10,110,280.81 10,110,280.81
合计 190,111,836.26 190,111,836.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税前 减：前期计入其他综合收 减：所得税 税后归属于母 税后归属于
余额 余额
发生额 益当期转入损益 费用 公司 少数股东
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其 168,961.03 140,723.33 140,723.33 309,684.36
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价
值变动损益
持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
部分
外币财务报表折算差额 168,961.03 140,723.33 140,723.33 309,684.36
其他综合收益合计 168,961.03 140,723.33 140,723.33 309,684.36
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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2015 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 43,536,283.35 43,536,283.35
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 43,536,283.35 43,536,283.35
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 464,995,647.55 434,569,646.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 464,995,647.55 434,569,646.73
加：本期归属于母公司所有者的净利 27,430,786.77 24,962,203.45
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 492,426,434.32 459,531,850.18
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,006,694,048.00 1,781,304,879.82 2,103,244,040.13 1,869,005,723.14
压缩机 1,756,916,207.30 1,580,668,065.12 1,869,221,845.53 1,666,757,247.17
汽配铸件及 248,320,199.68 199,825,248.30 217,986,808.27 191, 071,508.18
压缩机铸件
太阳能热水 16,035,386.33 11,176,967.79
器
光伏发电 1,457,641.02 811,566.40
其他业务 38,519,307.57 28,244,137.68 166,306,161.72 157,586,787.08
合计 2,045,213,355.57 1,809,549,017.50 2,269,550,201.85 2,026,592,510.22
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2015 年半年度报告
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 218,567.75 215,081.42
城市维护建设税 2,935,337.41 2,973,976.53
教育费附加 1,260,811.21 1,378,283.20
资源税
堤防费 601,562.79 2,132,565.03
地方教育费附加 824,884.32 918,855.45
水利建设基金 466,007.34 535,586.91
合计 6,307,170.82 8,154,348.54
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中主要明细：运输费用 22,271,238.47 22,108,720.11
合计 60,208,022.99 56,321,177.74
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 26,324,103.22 33,892,135.24
差旅等费用 4,362,782.98 5,169,948.34
折旧费 6,242,000.61 6,940,233.09
修理费 649,758.60 1,346,445.04
税金 6,247,031.76 5,631,444.69
研发支出 46,331,970.11 36,364,147.57
合计 110,715,942.20 109,089,449.94
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 28,466,791.08 30,321,245.56
减：利息收入 -5,386,340.53 -4,784,298.45
汇兑损失
减：汇兑收益 -5,896,394.49 -984,039.94
票据贴现息 242,150.63 1,285,821.61
手续费支出 1,425,711.75 2,638,445.13
合计 18,851,918.44 28,477,173.91
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,098,896.90 6,066,028.80
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,098,896.90 6,066,028.80
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -371,388.51 -239,029.49
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 -371,388.51 -239,029.49
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 325,356.74 20,909.42 325,356.74
合计
其中：固定资产处置 325,356.74 20,909.42 325,356.74
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 11,476,405.84 11,867,429.51 11,476,405.84
质量索赔及其他 7,267,709.93 2,835,432.52 7,267,709.93
合计 19,069,472.51 14,723,771.45 19,069,472.51
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
增值税即征即退款 0.00 1,076,159.51 与收益相关
土地使用税及耕地占 6,410,700.00 与收益相关
用税返还
省科技创新发展专项 1,200,000.00 与收益相关
资金
零星科技奖励类政府 588,900.00 与收益相关
补助
外经贸发展专项资金 1,020,000.00 与收益相关
汽车专项项目奖励 800,000.00 与收益相关
中小企业发展专项 400,000.00 150,000.00 与收益相关
压缩机项目投产摊销 546,250.00 与收益相关
财政拨款 9,825,020.00 与收益相关
黄石市知识产权局奖 20,000.00 与收益相关
励
铝线高效压缩机技术 250,000.00 与收益相关
研究费
递延收益分期计入 1,056,805.84 与收益相关
合计 11,476,405.84 11,867,429.51 /
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 526,481.42 1,510,061.93
失合计
其中：固定资产处置 526,481.42 1,510,061.93
损失
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2015 年半年度报告
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 5,731,843.63 665,326.29
合计 6,258,325.05 2,175,388.22
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用 -994,016.16 -909,904.32
按税法及相关规定计算的当期所 9,904,028.32 15,076,673.10
得税
合计 8,910,012.16 14,166,768.78
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：其他单位往来 3,800,110.47 11,564,630.93
罚款及质量赔偿 61,064.16 4,237.70
利息收入 5386340.53 4,784,298.45
代垫款及水电费 678,490.99
政府补助 4,008,900.00 10,791,270.00
合计 13,934,906.15 27,144,437.08
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：办公、运输等各种费用 33,527,908.96 33,575,105.00
水电费 956,072.96 872,073.36
技术开发费用 28,041,358.99 22,044,789.82
其他单位往来 4,771,993.34 3,631,816.86
罚款及质量赔偿 89,584.19
合计 67,297,334.25 60,213,369.23
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2015 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与资产相关的政府补助 6,958,383.33
合计 6,958,383.33
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
售后回租资产支付的现金 5,986,938.09
合计 5,986,938.09
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 37,012,133.51 32,992,097.66
加：资产减值准备 6,098,896.90 6,066,028.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 62,089,639.23 50,104,119.25
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,240,749.84 773,405.24
长期待摊费用摊销 477,021.01
处置固定资产、无形资产和其他长期 201,124.68 471,128.57
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,708,941.71 30,321,245.56
投资损失（收益以“－”号填列） -371,388.51 239,029.49
递延所得税资产减少（增加以“－” -994,016.16 -909,904.32
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 45,852,050.35 136,979,264.54
经营性应收项目的减少（增加以 -178,115,406.11 -362,148,306.17
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 254,024,591.85 277,764,387.06
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 256,224,338.30 172,652,495.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
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2015 年半年度报告
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 497,025,793.74 591,751,600.35
减：现金的期初余额 467,564,876.57 441,509,529.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 29,460,917.17 150,242,071.05
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 497,025,793.74 467,564,876.57
其中：库存现金 11,302.88 2,316.67
可随时用于支付的银行存款 266,303,354.75 289,246,889.74
可随时用于支付的其他货币资 230,711,136.11 178,315,670.16
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 497,025,793.74 467,564,876.57
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
注：其他货币资金中三个月以上到期的保证金为 107,510,066.98 元。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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2015 年半年度报告
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 33,822.12 借款和票据保证金
应收票据 1,091.90 因借款作质押
存货
固定资产
无形资产
房屋建筑物及土地 17,274.09 因借款作质押
合计 52,188.11 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 20,297,610.07 6.1149 124,117,855.82
欧元 2,132,503.82 6.8240 14,552,206.07
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 29,276,785.66 6.1149 179,024,616.63
欧元 2,425,612.59 6.8240 16,552,380.31
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2015 年半年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
芜湖欧宝 芜湖 芜湖 制造业 75.00 投资设立
机电有限
公司
黄石东贝 黄石 黄石 制造业 51.28 同一控制下
铸造有限 企业合并
公司
东贝国际 英属维尔京 黄石 商贸业 100.00 同一控制下
贸易有限 群岛 企业合并
公司
东贝机电 宿迁 宿迁 制造业 100.00 投资设立
（江苏）有
限公司
东贝（武 武汉 武汉 研发中心 100.00 投资设立
汉）科技创
新有限公
司
阿拉山口 阿拉山口 阿拉山口 发电业 80.00 投资设立
东贝洁能
有限公司
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
芜湖欧宝机电 25.00 9,165,610.21 136,230,919.81
有限公司
黄石东贝铸造 48.72 415,736.53 46,704,030.33
有限公司
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2015 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 非流动资 非流动负 非流动资 非流动负
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
名 产 债 产 债
称
芜 1,061,736 358,573, 1,420,310 900,947, 5,950,0 906,897, 1,195,836 336,790, 1,532,627 1,048,703 6,300,0 1,055,003
湖 ,664.12 528.06 ,192.18 429.57 00.00 429.57 ,646.95 393.40 ,040.35 ,541.55 00.00 ,541.55
欧
宝
机
电
有
限
公
司
黄 280,848,2 166,272, 447,120,3 311,162, 40,096, 351,258, 297,646,0 175,591, 473,237,8 332,948,4 45,088, 378,037,1
石 50.08 123.01 73.09 213.15 028.71 241.86 52.04 813.01 65.05 36.13 696.81 32.94
东
贝
铸
造
有
限
公
司
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2015 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
子公司名
经营活动现金流 经营活动现金
称 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 流量
芜湖欧宝 783,848,541.27 35,789,263.81 35,789,263.81 -10,438,567.89 893,076,114.68 18,460,919.02 18,460,919.02 5,206,860.97
机电有限
公司
黄石东贝 263,053,701.53 661,399.12 661,399.12 20,748,123.48 217,986,808.27 4,949,661.18 4,949,661.18 57,853,450.00
铸造有限
公司
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2015 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
黄石艾博 黄石 黄石 房地产业 30.00 30.00 权益法
置业有限
公司
湖北金凌 黄石 黄石 农业产品开 30.00 30.00 权益法
精细农业 发
有限公司
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
黄石东贝机 黄石 制冷压缩机 24,184.00 50.04 50.04
电集团有限 的生产及销
责任公司 售
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2015 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
详见附注“七、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本企业重要的联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
黄石东贝制冷有限公司 同受母公司黄石东贝机电集团有限责任公司控制
母公司黄石东贝机电集团有限责任公司股东之一、黄
黄石艾博科技发展有限公司
石东贝集团员工信托持股
芜湖法瑞西投资有限公司 其他关联方
湖北兴东投资有限公司 其他关联方
江苏洛克电气有限公司 母公司黄石东贝机电集团有限责任公司股东之一
黄石晨信光电有限责任公司 关联方控股子公司
湖北东贝新能源有限公司 关联方控股子公司
黄石金凌物业服务有限公司 关联方控股子公司
芜湖欧宝置业有限公司 关联方控股子公司
湖北金凌精细农林阳新有限公司 关联方控股子公司
黄石金贝乳业有限公司 关联方控股子公司
黄石市东兴小额贷款有限公司 关联方控股子公司
林银坤 董事、总经理
陆丽华 董事、副总经理兼董秘
朱宇杉 副总经理
窦作为 副总经理
郜建军 副总经理
姜敏 监事会主席
马燕平 监事
胡荣枝 监事
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
黄石东贝制冷有限公司 压缩机零部件 7,862.62 6,271.45
黄石东贝机电集团有限责 压缩机零部件 1,568.50 1,510.36
任公司
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2015 年半年度报告
黄石艾博科技发展有限公 压缩机零部件 26,314.65 24,264.27
司
黄石艾博科技发展有限公 固定资产 2,080.54
司
江苏洛克电气有限公司 压缩机零部件 14,657.30 17,014.03
黄石金贝乳业有限公司 农产品 155.77 54.52
湖北金凌精细农林阳新有 农产品 8.74 8.21
限公司
湖北东贝新能源有限公司 光伏产品 29,104.91 495.73
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
黄石东贝制冷有限公司 压缩机 1,006.61 617.75
黄石艾博科技发展有限公 材料 2,497.42 122,42.65
司
黄石艾博科技发展有限公 机器设备 22.28
司
江苏洛克电气有限公司 压缩机零部件 4.83
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
黄石东贝制冷有限 房屋 2,214,452.61 2,165,537.08
公司
黄石金贝乳业有限 房屋 73,440.00 34,884.00
公司
湖北东贝新能源有 房屋 54,000.00 51,300.00
限公司
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
黄石东贝机电集团 土地 18,000.00 18,000.00
有限责任公司
江苏洛克电气有限 房屋 127,725.00 153,270.00
公司
芜湖欧宝置业有限 房屋 3,000.00 1,500.00
公司
芜湖法瑞西投资有 房屋 7,200.00 3,600.00
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2015 年半年度报告
限公司
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
黄石东贝制冷 5,237,329.05
其他应收款
有限公司
黄石东贝机电 15,180,355.33 21,018,436.58
预付账款 集团有限责任
公司
黄石市金贝乳 269,352.21
预付账款
业有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
黄石东贝制冷有限公 3,304,106.78 339,453.31
应付账款
司
黄石东贝机电集团太 634,725.58 739,077.49
应付账款
阳能有限公司
湖北东贝新能源有限 1,051,280.90 31,339,984.95
应付账款
公司
黄石艾博科技发展有 77,242,032.82 16,716,004.40
应付账款
限公司
江苏洛克电气有限公 56,152,575.91 31,330,954.16
应付账款
司
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2015 年半年度报告
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截止 2015 年 06 月 30 日，公司无重大需要披露的承诺及或有事项。
2、 或有事项
□适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
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2015 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 72,187,997.40 8.88 72,187,997.40 41,713,549.32 6.49 41,713,549.32
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 740,493,510.39 91.12 26,557,298.86 3.59 713,936,211.53 601,182,461.33 93.51 23,779,804.16 3.96 577,402,657.17
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 812,681,507.79 / 26,557,298.86 / 786,124,208.93 642,896,010.65 / 23,779,804.16 / 619,116,206.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
东贝国际贸易有限公司 58,312,016.98 关联方不计提坏账
东贝机电（江苏）有限公司 13,875,980.42 关联方不计提坏账
合计 72,187,997.40 / /
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2015 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 727,740,862.57 14,554,817.25
1至2年 723,683.00 36,184.15 5
2至3年 0.00 0.00 30
3 年以上
3至4年 156,668.40 94,001.04 60
4至5年 11,872,296.42 11,872,296.42 100
5 年以上
合计 740,493,510.39 26,557,298.86
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(1). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,777,494.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(2). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末余额合计数
单位名称 期末余额 坏账准备余额
的比例(%)
1.客户一 183,050,533.63 22.52 3,661,010.67
2.客户二 105,324,864.90 12.96 2,106,497.30
3.客户三 40,695,820.51 5.01 813,916.41
4.客户四 38,496,393.37 4.74 769,927.87
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2015 年半年度报告
占应收账款期末余额合计数
单位名称 期末余额 坏账准备余额
的比例(%)
5.客户五 33,887,392.91 4.17 677,747.86
合 计 401,455,005.32 49.40 8,029,100.11
(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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2015 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 23,705,876.69 100.00 1,452,186.10 6.13 22,253,690.59 8,735,583.87 100.00 1,152,780.24 13.20 7,582,803.63
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 23,705,876.69 / 1,452,186.10 / 22,253,690.59 8,735,583.87 / 1,152,780.24 / 7,582,803.63
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 21,645,940.99 432,918.82 2
1至2年 771,362.11 38,568.11 5
2至3年 6,200.15 1,860.05 30
3 年以上
3至4年 758,835.78 455,301.47 60
4至5年
5 年以上
4 年以上 523,537.66 523,537.66 100
合计 23,705,876.69 1,452,186.10
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 299,405.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 227,623.04 586,276.97
保证金/押金 707,712.16 237,623.04
备用金 1,260,729.55 1,303,638.15
其他 3,830,818.94 703,171.23
出口退税 17,678,993.00 5,904,874.48
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合计 23,705,876.69 8,735,583.87
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
1.出口退税 出口退税 17,678,993.00 1 年以内 74.58 353,579.86
2.中国质量认 往来款 338,586.21 1 年以内 1.43 203,151.73
证中心
3.八卦咀 水电费 310,033.35 3-4 年 1.31 186,020.01
4.零星耗能单 水电费 302,479.00 3-4 年 1.28 6,049.58
位
5.建行公积金 公积金 227,623.04 5 年以上 0.96 227,623.04
合计 / 18,857,714.60 / 79.56 976,424.22
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 188,161,074.70 188,161,074.70 188,161,074.70 188,161,074.70
对联营、合营企业
投资
合计 188,161,074.70 188,161,074.70 188,161,074.70 188,161,074.70
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
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芜湖欧宝机电 33,339,800.00 33,339,800.00
有限公司
东贝国际贸易 6,821,274.70 6,821,274.70
有限公司
东贝(武汉)科 8,000,000.00 8,000,000.00
技创新有限公
司
东贝机电(江 140,000,000.00 140,000,000.00
苏)有限公司
合计 188,161,074.70 188,161,074.70
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,404,525,054.92 1,321,368,252.28 1,474,778,500.67 1,392,131,995.86
其他业务 20,222,980.19 15,291,091.93 163,345,866.91 143,131,930.15
合计 1,424,748,035.11 1,336,659,344.21 1,638,124,367.58 1,535,263,926.01
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 585,201.13
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 11,476,405.84
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,535,866.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,041,500.12
少数股东权益影响额 -2,486,451.19
合计 9,069,521.96
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.89 0.117 0.117
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.94 0.078 0.078
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人签名的半年度报告文本
备查文件目录 载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报告上公开披露过的所有文件及公告的文稿
董事长：杨百昌
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 21 日
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