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东方创业：2015年半年度报告

来源：上交所
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 2015-08-22 00:00:00
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2015 年半年度报告

公司代码：600278 公司简称：东方创业

东方国际创业股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人吕勇明、主管会计工作负责人瞿元庆及会计机构负责人（会计主管人员）周显枫

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 20

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 22

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 23

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 134

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、东方创业 指 东方国际创业股份有限公司

东方国际集团 指 东方国际（集团）有限公司

纺织品公司 指 东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司

商业公司 指 东方国际商业（集团）有限公司

针织公司 指 东方国际集团上海市针织品进出口有限公司

东松公司 指 上海东松国际贸易有限公司

物流公司 指 东方国际物流（集团）有限公司

利泰公司 指 东方国际集团上海利泰进出口有限公司

家纺公司 指 东方国际集团上海家纺有限公司

嘉华公司 指 上海经贸嘉华进出口有限公司

高南公司 指 上海高南制衣有限公司

华安证券 指 华安证券股份有限公司

创业品牌公司 指 上海东方国际创业品牌管理股份有限公司

润旗投资 指 上海润旗投资管理中心（有限合伙）

嘉棉公司 指 上海嘉棉服饰有限公司

外贸公司 指 东方国际集团上海市对外贸易有限公司

经贸山九、山九储运 指 上海经贸山九储运有限公司

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 东方国际创业股份有限公司

公司的中文简称 东方创业

公司的外文名称 ORIENT INTERNATIONAL ENTERPRISE,LTD

公司的外文名称缩写 OIE

公司的法定代表人 吕勇明

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 黄大瑜 庞学英、王薇

联系地址 上海市娄山关路85号A座 上海市娄山关路85号A座

电话 62789999 62785521

传真 62784020 62784020

电子信箱 oiehq@oie.com.cn oiehq@oie.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 上海市浦东大道1476号

公司注册地址的邮政编码 200135

公司办公地址 上海市娄山关路85号A座

公司办公地址的邮政编码 200336

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2015 年半年度报告

公司网址 www.oie.com.cn

电子信箱 oiehq@oie.com.cn

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 上海市娄山关路85号A座

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 东方创业 600278

六、 公司报告期内注册变更情况

报告期内，公司注册情况未发生变化。

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 6,334,769,598.81 6,826,327,926.81 -7.20

归属于上市公司股东的净利润 87,816,604.21 55,891,050.05 57.12

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 20,605,597.28 54,079,812.22 -61.90

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 208,814,951.95 -9,532,951.56 2,290.45

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 3,029,910,362.50 2,964,100,306.72 2.22

总资产 6,495,339,337.61 6,118,146,670.51 6.17

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.17 0.11 54.55

稀释每股收益（元／股） 0.17 0.11 54.55

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.04 0.10 -60.00

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.92 2.11 增加0.81个百分

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2015 年半年度报告

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.69 2.04 减少1.35个百分

产收益率（%） 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

报告期内，每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益分别比上年同期增加 54.55%和减少

60.00%，主要原因是：

1、2015年3月30日，公司收到参股企业华安证券股份有限公司2014年度分红共计1470万元。比去

年同期增加1004.5万元。

2、截止2015年6月30日，公司共出售海通证券股份有限公司股票160万股，实现投资收益约3825

万元，而去年同期无此项收益。

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加2290.45%，主要由于下属子公司东

松公司有较大金额的应付账款尚未到期支付

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 15,937,875.69 处置上海经贸山九储运有限公

司股权收益

计入当期损益的政府补助，但 17,600,650.56 各种补贴

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

企业重组费用，如安置职工的 -6,266,000.00 子公司高南公司安置职工支出

支出、整合费用等

除同公司正常经营业务相关的 61,257,117.59 主要为出售公司持有部分海通

有效套期保值业务外，持有交 证券股票及申购新股获得的投

易性金融资产、交易性金融负 资收益

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项 255,180.42 子公司嘉华公司收回部分货款

减值准备转回

除上述各项之外的其他营业外 276,020.38 主要为违约金收入

收入和支出

少数股东权益影响额 268,543.39

所得税影响额 -22,118,381.10

合计 67,211,006.93

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2015 年半年度报告

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，国际经济形势仍然严峻复杂，国内经济处于转型调整的重要阶段，公

司发展正处于结构转型期。在此形势下，公司坚持传统业务与创新转型齐头并进。对于传统

行业继续深挖潜力，同时加快了转型升级步伐。

报告期内，公司实现营业收入 63.34 亿元，比上年同期下降 7.2%；归属于上市公司股东

的净利润 8781.66 万元，比上年同期增长 57.12%，归属于上市公司股东的净资产 30.30 亿元，

比上年同期增长 2.22%。

报告期内公司的主要工作：

1、 上半年公司进出口总额 7.92 亿美元，比去年同期下降 12.74%；其中出口总额 6.15 亿美元，

比去年同期下降 10.59%；进口总额 1.77 亿美元，比去年同期下降 19.50%。

2、 KOOL 品牌加快实体店布局，网点覆盖江浙沪、华中和西南地区，立体营销网络辐射面向

全国。截止 6 月底，已经开设了 35 家门店。2015 年 1-6 月，KOOL 品牌完成销售约 934

万元，较 2014 年同比增长 30%。

3、 创业公司与上海百联集团股份有限公司合资组建了上海朗绅服饰有限公司（以下简称“朗

绅公司”），朗绅公司注册资本 1500 万元。公司出资 450 万元，参股 30%。朗绅公司主营

“朗绅”牌男式中高档衬衫。双方强强联手，发挥各自的专长与优势。今年预计将开出 8

家门店。

4、 继续推进公司非公开发行股票的工作。根据公司的战略发展规划，公司于 2014 年 5 月底

启动了新一轮再融资工作。本次再融资的主要方式是向特定对象非公开发行股票，主要

募投项目为收购外贸公司 100%股权项目、购置超灵便型散货船项目、KOOL 品牌男装发

展项目和跨境电子商务平台项目及补充流动资金。目前公司正积极推进这项工作。

5、 物流公司继续推动“物流天下”电子商务平台的工程。目前“物流天下”电子商务公共

服务平台项目已投入建设，子公司各项目也已开始实施，目前各个系统试运行正常。

6、 公司与子公司利泰公司共同投资设立了上海嘉棉服饰有限公司。该公司主营婴幼儿有机

棉服饰。嘉棉公司于 2015 年 5 月开始正式运作。

7、 公司出资 175 万元，与上海旗致投资管理中心、上海旗正投资咨询有限公司共同发起设

立润旗投资，并出资 1.5 亿元认购其发行的上海赛领交大教育股权投资基金。目前该项目

处于启动阶段。

8、 公司出资 1,800 万元与上海江镇丝绸时装有限公司及品牌公司经营者团队共同出资成立

上海东方国际创业品牌管理股份有限公司。该公司专门负责“衣架”女装品牌的运营，

创业品牌公司于 2015 年 5 月注册完毕，2015 年 6 月正式投入运营。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 6,334,769,598.81 6,826,327,926.81 -7.20

营业成本 6,020,399,949.79 6,457,558,550.52 -6.77

销售费用 196,471,561.55 208,677,353.57 -5.85

管理费用 118,693,609.82 97,746,477.53 21.43

财务费用 -27,843,383.39 -23,198,402.18 -20.02

经营活动产生的现金流量净额 208,814,951.95 -9,532,951.56 2,290.45

投资活动产生的现金流量净额 142,227,147.23 -207,744,992.84 168.46

筹资活动产生的现金流量净额 24,017,433.15 165,225,299.87 -85.46

1.经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比增加了

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2290.45%,主要由于下属子公司东松公司有较大金额的应付账款尚未到期支付；

2.投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比增加了

168.46%,主要原因是去年同期物流集团购置船舶支出较大，而本期无此项支出。另本期公司本部

处置部分金融资产，收回现金较多；

3.筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比减少了 85.46%，

主要由于去年物流集团出于购置船舶的需要，短期借款增加较多，今年无此因素。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

不适用。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

根据公司的战略发展规划，公司于 2014 年 5 月底启动了新一轮再融资工作。本轮再融资的主要方

式是向特定对象非公开发行股票，主要募投项目为收购外贸公司 100%股权项目、购置超灵便型散

货船项目、KOOL 品牌男装发展项目和跨境电子商务平台项目及补充流动资金。目前公司正有条不

紊地积极推进各项工作。

(3) 经营计划进展说明

公司以对市场需求的分析和预测为前提，以销售预算为起点，进而延伸到成本、费用和资金收支

等经济活动各方面，形成新年度的经营计划。按照公司 2015 年的经营计划，销售收入目标为 136.87

亿元， 1-6 月实现销售收入 62.81 亿元，完成全年目标的 45.89%，费用总额计划 6.68 亿元，1-6

月费用总额为 2.87 亿元，控制在全年目标的 42.96%，销售成本计划 129.58 亿元，1-6 月销售成

本为 60.05 亿元，控制在全年目标的 46.34%。下半年，公司将坚决贯彻"稳定主业、强化投资、

规范治理"十二个字的工作方针，从推动物贸联动业务、生产基地转型、拓展内贸业务营销渠道、

发展进口食品自营业务等多方面着手，在稳定传统业务的基础上，稳步实现战略转型目标，加快

探索新型业务，努力完成年度各项预算目标。

(4) 资产负债情况分析表

科目 本期数 期初数 变动比例（%）

应收票据 11,673,766.73 22,011,110.60 -46.96%

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产 57,479,909.49 23,953,303.00 139.97%

应收股利 4,144,185.54 16,374,910.85 -74.69%

存货 642,518,228.81 380,839,988.21 68.71%

长期股权投资 21,562,485.13 70,571,747.82 -69.45%

在建工程 8,802,468.98 6,202,737.90 41.91%

长期待摊费用 8,423,146.53 5,482,971.14 53.62%

短期借款 109,683,840.00 156,827,775.32 -30.06%

应付票据 29,572,056.00 13,844,316.00 113.60%

应付职工薪酬 41,964,742.47 26,738,757.27 56.94%

应交税费 -37,365,615.84 12,601,924.23 -396.51%

应付利息 990,446.28 4,492,954.58 -77.96%

应付股利 5,375,828.40 3,105,597.41 73.10%

长期借款 232,011,120.00 112,895,550.00 105.51%

变动主要原因：

（1）应收票据的减少，主要是子公司东松公司本期收回了到期的银行票据；

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加了 139.97%,主要由于公司本部增

加了对交易性金融资产的投入，且期内资产价格有所上升；

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（3）应收股利的减少, 主要由于报告期子公司物流集团收回对经贸山九的应收股利；

（4）存货增加了 68.71%,主要是为了应对下半年的销售高峰，公司存货有大幅增加；

（5）长期股权投资的减少主要由于子公司物流集团转让了经贸山九的部分股权；

（6）长期待摊费用较期初增加了 53.62%,主要是子公司瑞合仓储装修费的增加；

（7）短期借款较期初减少了 30.06，而长期借款较期初增加了 105.51%，主要由于本期子公司

物流集团购买船舶的短期借款转为长期；

（8）应付票据的增加,主要是子公司东松公司本期新增尚未到期的票据；

（9）应付职工薪酬的增加,主要是计提的应于年底发放的工资薪金；

（10）应交税费较期初减少了 396.51%,主要是由于所得税清算完毕，相关税费已缴纳，且东松

公司备货增加，导致增值税进项税较期初也有增加；

（11）应付利息较期初减少了 77.96%，主要是由于子公司物流集团本期部分利息到期支付；

（12）应付股利较期初增加了 73.1%,主要是下属公司本期已宣告但尚未发放的股利。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业成

营业收入

毛利 本比上 毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年增

率（%） 年增减 年增减（%）

减（%）

（%）

主营进 4,261,396,116.75 4,106,594,948.33 3.63 -9.78 -9.57 减少 0.23 个

出口 百分点

加工补 43,689,902.78 42,019,675.05 3.82 -24.08 -23.63 减少 0.57 个

偿贸易 百分点

内销 474,270,235.13 455,182,643.73 4.02 21.63 20.34 增加 1.03 个

百分点

货运及 1,501,385,302.05 1,400,837,947.87 6.70 -6.04 -3.96 减少 2.02 个

代理 百分点

合 计 6,280,741,556.71 6,004,635,214.98 4.40 -7.21 -6.66 减少 0.57 个

百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

2015 年 1-6 月，公司主营业务规模同比减少 7.21 个百分点，是由于国内生产成本的上升等因素，

成本下降幅度小于收入，导致主营业务的盈利能力有小幅的下降。

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

国内 2,603,865,886.27 6.51

美洲 1,018,336,741.49 -19.81

欧洲 751,209,442.95 -22.00

非洲 285,754,402.18 7.11

亚洲及太平洋地区 1,621,575,083.82 -11.13

合计 6,280,741,556.71 -7.21

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2015 年半年度报告

主营业务分地区情况的说明

2015 年 1-6 月，受宏观经济形势的影响，公司来源于美洲和欧洲的营业收入分别减少了 19.81%和

22.00%，但受益于下属子公司东松公司的转型业务的发展，本期国内业务收入同比增涨了 6.51%。

(三) 核心竞争力分析

公司主营货物贸易和现代物流。货物贸易方面的核心竞争力包括齐全的经营资质、经验丰富

的经营团队、具有自主生产力的服装生产基地、相关品牌和商标所有权、一定的资金规模和融资

能力，同时公司在产业转型过程中将这些优势与现代信息化技术相结合，推出了公司自营跨境电

商平台。现代物流方面，公司拥有各类物流经营资质、包括仓储基地在内的各类物流资产、专业

的经营团队，为了提升物流公司的核心竞争力，物流公司正在建设“物流天下”平台。报告期内，

公司正稳步推进上述项目。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

(1)2013年10月29日，公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司投资参股海通

并购管理有限公司并投资认购其发行基金的议案，同意出资500万元参股“海通并购资本管理有限

公司”并出资1.45亿元认购该并购管理公司发行的并购基金。海通并购资本管理公司与并购基金

分别在2014年4月与8月完成了工商登记。截止报告期末，并购基金已完成2个投资项目。

(2)2015年3月13日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于公司拟投资上海创旗投

资管理中心并出资认购其发行的教育股权投资基金的议案》。同意公司出资175万元与上海旗致投

资管理中心、上海旗正投资咨询有限公司共同发起设立上海润旗投资管理中心（有限合伙），并

同意出资1.5亿元认缴其发行的上海赛领交大教育股权投资基金。目前该项目处于启动阶段。

(1) 证券投资情况

√适用 □不适用

占期末证

序 证券 证券代 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总投资 报告期损益

号 品种 码 简称 （元） （股） （元） 比例 （元）

（%）

1 股票 601288 农业 9,113,676.89 2,700,000.00 10,017,000.00 17.43 665,248.71

银行

2 股票 600000 浦发 7,694,521.01 440,000 7,462,400.00 12.98 85,818.99

银行

3 股票 601318 中国 5,521,758.04 74,000 6,063,560.00 10.55 541,801.96

平安

4 股票 000001 平安 5,433,488.65 360,000 5,234,400.00 9.11 -155,588.65

银行

5 股票 601668 中国 3,813,945.27 500,000 4,155,000.00 7.23 444,254.73

建筑

6 股票 300003 乐普 3,415,026.53 70,000 2,839,900.00 4.94 -565,746.53

医疗

7 股票 600618 氯碱 2,774,331.07 200,000 2,716,000.00 4.73 -58,331.07

化工

8 股票 600316 洪都 2,526,608.43 60,000 2,074,800.00 3.61 -451,808.43

航空

9 股票 600881 亚泰 2,338,297.30 120,000 1,525,200.00 2.65 -813,097.3

集团

10 股票 601688 华泰 1,788,537.82 60,000 1,387,800.00 2.41 -400,737.82

证券

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2015 年半年度报告

期末持有的其他证券投资 14,809,850.75 / 14,003,849.49 24.36 627,169.77

报告期已出售证券投资损益 / / / / 17,867,877.97

合计 59,230,041.76 / 57,479,909.49 100% 17,786,862.33

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

期初持 期末持

证券代 证券 报告期所有者权 会计核 股份

最初投资成本 股比例 股比例 期末账面值 报告期损益

码 简称 益变动 算科目 来源

（%） （%）

600837 海通 26,592,548.58 <5 <5 464,340,000.00 38,252,137.87 -64,389,868.35 可出售 法人

证券 金融资 股

产

601328 交通 15,275,524.91 <5 <5 78,806,857.36 7,665,003.53 5,765,073.02 可出售 法人

银行 金融资 股

产

600645 中源 762,703.16 <5 <5 73,265,729.60 26,892,881.40 可出售 法人

协和 金融资 股

产

600650 锦江 1,040,000.00 <5 <5 8,693,879.04 1,423,889.28 可出售 法人

投资 金融资 股

产

600626 申达 368,949.23 <5 <5 8,136,000.00 40,000.00 3,711,000.00 可出售 法人

股份 金融资 股

产

600062 双鹤 5,195,802.74 <5 <5 5,978,731.92 995,307.33 可出售 法人

药业 金融资 股

产

600739 辽宁 5,191,703.30 <5 <5 4,544,301.45 412,611.42 可出售 法人

成大 金融资 股

产

600781 上海 150,000.00 <5 <5 4,316,400.00 897,750.00 可出售 法人

辅仁 金融资 股

产

600630 龙头 538,888.89 <5 <5 3,132,000.00 741,000.00 可出售 法人

股份 金融资 股

产

000166 申万 400,000.00 <5 <5 2,423,062.60 1,517,296.95 可出售 法人

宏源 金融资 股

产

合计 55,516,120.81 / / 653,636,961.97 45,957,141.40 -22,033,058.95 / /

持有其他上市公司股权情况的说明

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

报告期

所持 期初持 期末持 会计

最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 所有者 股份

对象 股比例 股比例 核算

（元） （元） （元） 权益变 来源

名称 （%） （%） 科目

动（元）

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2015 年半年度报告

华安 329,000,000.00 8.68 8.68 260,973,485.95 14,700,000.00 0.00 可供 法人

证券 出售 股

金融

资产

合计 329,000,000.00 / / 260,973,485.95 14,700,000.00 0.00 / /

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

报告期内，本公司主要子公司及参股公司情况如下：

单位：万元

公司所

业务性

控股公司名称 主要产品或服务 注册资本 占权益 净资产 净利润

质

(%)

东方国际物流(集 国际货运及代理

货运 18,000.00 100.00 52,206.17 1,301.29

团) 有限公司 服务

东方国际集团上海 进出口业务及纺

进出口

市针织品进出口有 织品、服装销售 2,000.00 100.00 16,079.39 557.12

贸易

限公司 等

东方国际集团上海 进出口业务及纺

进出口

市纺织品进出口有 织品、服装销售 5,016.81 100.00 43,468.21 799.10

贸易

限公司 等

进出口业务及纺

东方国际商业(集 进出口

织品、服装销售 5,000.00 100.00 7,393.83 223.37

团)有限公司 贸易

等

上海东松国际贸易 进出口 货物与技术的进

1,730.00 65.00 6,673.60 2,687.64

有限公司 贸易 出口业务

生产及

东方国际创业闵行 服装及面辅材料

进出口 8,815.60 100.00 8,485.08 -0.53

服装实业有限公司 生产及销售

贸易

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2015 年半年度报告

东方国际创业浦东 进出口 纺织品、服装进

1,000.00 100.00 2,020.11 66.98

服装进出有限公司 贸易 出口及代理服务

生产及

东方国际创业白鹤 服装及面辅生产

进出口 2,850.00 100.00 1,342.89 240.55

服装实业有限公司 及销售

贸易

生产及

上海高南制衣有限 服装及面辅材料

进出口 2,712.50 80.00 1,576.05 -691.88

公司 生产及销售

贸易

进出口业务及纺

上海经贸嘉华进出 进出口

织品、服装销售 500.00 80.00 571.03 -3.56

口有限公司 贸易

等

上海东创嘉利国际 进出口 货物与技术的进

1,000.00 70.50 1,152.83 -3.79

贸易有限公司 贸易 出口业务

纺织品进出口贸

OIE HONGKONG LTD. 综合 易及服装设计与 HK 1.00 99.99 -1,146.74 -448.94

展示

OIE AUSTRALIA PTY

综合 贸易 AUD30.00 100.00 321.38 0.00

LTD

上海领秀电子商务 服务贸

其他综合零售 2000.00 66.94 -601.77 -607.85

有限公司 易

上海东方国际创业

其他货

品牌管理股份有限 服装批发 3000.00 60.00 2,952.82 -47.18

物贸易

公司

上海嘉棉服饰有限 其他货

纺织服装制造 1000.00 80.00 982.46 -17.54

公司 物贸易

公司所

主要参股公 净资产 净利润

业务性质 主要产品或服务 注册资本 占权益

司名称 （万元） （万元）

(%)

投资银行、证券投资、

华安证券股 28.21 亿 591701.4 112474.1

金融 资产管理、固定收益 8.68

份有限公司 元 6 4

等业务

对公司净利润影响达到 10% 营业收入（万元） 营业利润（万元） 净利润（万元）

以上的控股及参股公司

东方国际物流(集团)有限公 149,725.90 1,781.66 1,301.29

司

上海东松国际贸易有限公司 134,076.22 3,473.10 2,687.64

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本报告期投 累计实际投入

项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

入金额 金额

投资设立上海 1,750,000 起步阶段 1,750,000 1,750,000 起步阶段，尚

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2015 年半年度报告

润旗投资管理 未产生效益

中心（有限合

伙）

合计 1,750,000 / 1,750,000 1,750,000 /

非募集资金项目情况说明

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年 6 月 18 日，公司召开 2014 年度股东大会，会议审议通过了《2014 年度利润分配方案》：

以 2014 年末总股本 522,241,739 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.8 元（含税），共

计派现金红利 41,779,339.12 元。

2015 年 7 月 23 日，公司在上海证券报上刊登分红派息实施公告，确定分红派息股权登记日

为 2015 年 7 月 30 日，除权除息日为 2015 年 7 月 31 日，红利发放日为 2015 年 7 月 31 日，并顺

利实施分红派息方案。

(二) 半年度拟定的利润分配预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数（股） /

每 10 股派息数(元)（含税） /

每 10 股转增数（股） /

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

本公司 2015 年半年度不分配也不转增。

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

报告期内，本公司没有披露过诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项。

以前年度发生，持续到报告期的诉讼事项：

1、2011 年 5 月 31 日，东方国际物流上海空运有限公司向浦东法院提起诉讼，要求上海汇裕国际

运输代理有限公司支付所欠的东方国际物流上海空运有限公司运费及违约金总计人民币 424 万元，

并向法院申请了财产保全。后由于上海汇裕国际运输代理有限公司进入破产清算程序，空运公司

首次获偿 78.09 万元，2014 年 2 月第二次破产清算分配再次获偿 53.36 万元，目前共获偿 131.45

万元。

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2015 年半年度报告

2、2010 年 10 月利泰公司以买卖合同纠纷向上海市浦东新区人民法院提出对上海赛龙贸易有限公

司的诉讼，诉讼上海赛龙贸易有限公司累计欠付利泰公司 380 万元欠款以及 0.976 万元利息，利

泰公司一审胜诉，判决被告赛龙公司支付原告欠款人民币 380 万元及利息.判决被告史嘉芳房屋抵

押优先偿付 976000 欠款及利息；判决始臻公司、黄健承担连带责任。2015 年一季度，利泰公司

与被告达成并执行了和解协议。协议目前已履行完毕，利泰公司收到欠款人民币 100 万元。

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司控股子公司上海领秀电子商务有限公司预 详见 2015 年 3 月 25 日公司刊登在上海证券交易

计 2015 年度与关联方东方国际集团上海对外贸 所网站及上海证券报（B59 版）上的临 2015-007

易有限公司采购商品总额约 300 万元人民币。 号公告。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

(1)公司全资子公司东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司(以下简称“纺织品公司”)预计

2015 年度与关联方绍兴海神印染制衣有限公司(以下简称“绍兴海神”)以直接收购和供坯作价

加工方式采购和出口全棉印花、染色布购销总额约 6086 万元人民币。截至 2015 年 6 月 30 日，

已发生的供销关联交易总额为 2549.68 万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

本公司拟向包括控股股东东方国际（集团）有限 详见 2014 年 6 月 26 日在上海证券交易所网站及

公司在内的不超过 10 家特定对象非公开发行不 上海证券报（B13 版）刊登的临 2014-022 号公

超过 23,485.78 万股（含 23,485.78 万股）A 股股 告。

票，其中，东方国际集团拟以现金认购本次非公

开发行股票数量 10%的股票。东方国际集团为

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2015 年半年度报告

本公司控股股东，本次交易构成关联交易。 同

时，本次非公开发行中，本公司拟以部分募集资

金收购控股股东东方国际集团的全资子公司东

方国际集团上海市对外贸易有限公司 100%股

权，本交易也构成关联交易。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

本公司及本公司的控股子公司通过银行向控股 详见 2015 年 2 月 17 日在上海证券交易所网站及

股东东方国际（集团）有限公司申请委托贷款 上海证券报刊登的临 2015-003 号公告

12000 万元，贷款年利率为 5%，期限为一年，

用于为子公司东方国际物流上海新海航业有限

公司向银行借款出质担保。截至报告期末，委托

贷款余额为 8000 万元。

本公司控股子公司上海领秀电子商务有限公司 详见 2015 年 2 月 17 日和 2015 年 4 月 25 日在上

因日常经营需求拟通过上海银行向控股股东东 海证券交易所网站及上海证券报刊登的临

方国际（集团）有限公司申请委托贷款 2700 万 2015-003 号和 2015-012 号公告

元，用于补充领秀公司流动资金。贷款年利率按

银行同期借款利率支付，期限为一年。截止报告

期末，委托贷款余额为 1990 万元。

本公司控股子公司利泰公司通过中国银行向本 详见 2015 年 5 月 26 日在上海证券交易所网站及

公司控股股东-东方国际(集团)有限公司申请委 上海证券报刊登的临 2015-018 号公告

托贷款人民币 2500 万元，补充该公司的流动资

金，贷款利率不高于银行同期一年期的贷款利

率，贷款期限为一年。

公司控股子公司上海东松国际贸易有限公 详见 2015 年 4 月 30 日在上海证券交易所网站及

司为其香港全资子公司富盛康有限公司提 上海证券报刊登的临 2015-015 号公告

供500万美元信用证开证额度的担保。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 其他

本公司出资1,800万元与上海江镇丝绸时装有限公司及品牌公司经营者团队共同成立上海东方国

际创业品牌管理股份有限公司，创业品牌公司于2015年5月注册完毕，2015年6月正式投入运营。

详见临2015-014号公告。

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2015 年半年度报告

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 244,251,120.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 244,251,120.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 244,251,120.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 8.06

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0.00

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 上述期末对控股子公司担保余额均为本公司及下属企业

相互之间提供担保。

3 其他重大合同或交易

本报告期公司无其他重大合同或交易。

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

承 是否 是否 如未能及时

承诺时 如未能及时

承诺 诺 有履 及时 履行应说明

承诺方 承诺内容 间及期 履行应说明

背景 类 行期 严格 未完成履行

限 下一步计划

型 限 履行 的具体原因

其他 东方国际 在重大资产重组交易完成后， 2011 年 3 否 是

与重大 （集团） 东方国际集团承诺，东方国际 月9日

资产重 有限公司 集团作为第一大股东将继续

组相关 保持上市公司的独立性，在资

的承诺 产、人员、财务、机构和业务

上遵循“五分开”原则。

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2015 年半年度报告

解决 东方国际 在重大资产重组交易完成后， 2011 年 3 是 是 2013 年 11 月 28 2014 年 2 月 13

同业 （集团） 东方国际集团及下属控股子 月9日 日，东方国际集团 日，东方国际集

竞争 有限公司 公司从任何第三者获得的任 来函，就 2011 年公 团来函，就承诺

何商业机会与上市公司之业 司重大资产重组时 作出补充：在

务构成或可能构成实质性同 的承诺作如下说 2015 年 12 月 31

业竞争的，东方国际集团将及 明：1. 2013 年 11 日前完成相关资

时通知上市公司，在经第三方 月 28 日，东方国际 产注入方案或将

同意且有利于保护上市公司 集团召开董事会战 相关资产注入方

利益的前提下，将该等商业机 略投资委员会会 案报送相关审批

会让与上市公司。东方国际集 议，听取了有关部 部门”。

团保证不利用上市公司控股 门关于相关工作进

股东的身份进行任何损害上 展情况汇报，东方

市公司的活动。如果东方国际 国集团将按照承

集团或下属控股子公司因违 诺，稳步地推进将

反本承诺而致使上市公司及/ 外贸公司的优质资

或其下属公司遭受损失，东方 产注入上市公司，

国际集团将按照有关法律法 相关工作已开始启

规的规定承担相应的赔偿责 动，包括，成立专

与重大

任。东方国际集团承诺本次交 门工作小组和落实

资产重

易完成后，东方国际集团上海 相关职能部门来具

组相关

市对外贸易有限公司（以下简 体推进。2.东方国

的承诺

称“外贸公司”）与上市公司 际集团正积极推动

在对同一商品类别和同一客 外贸公司加大力度

户的进出口业务方面存在利 梳理和解决历史上

益冲突的，东方国际集团将督 所形成的债务纠

促外贸公司优先将该等进出 纷，争取使外贸公

口业务的商业机会让与上市 司早日满足相关条

公司。外贸公司的进出口商品 件，尽快实现将其

类别与上市部分的交叉占比 优质资产注入上市

将继续逐年下降。本次交易完 公司。

成后 30 个月内对外贸公司债

务纠纷进行清理，加强内部控

制，降低业务风险，完成业务

梳理及不良资产剥离，待该等

事项实施完毕后按照商业惯

例及市场公允价格通过并购

重组等方式，依据集团整体战

略步骤，启动将外贸公司注入

上市公司的程序。

解决 东方国际 在重大资产重组交易完成后， 2011 年 3 否 是

关联 （集团） 东方国际集团将继续严格按 月9日

交易 有限公司 照《公司法》等法律、法规、

规章等规范性文件的要求以

及上市公司《公司章程》的有

关规定，行使股东权利或者敦

促董事依法行使董事权利，在

股东大会以及董事会对有关

涉及上市公司事项的关联交

与重大

易进行表决时，履行回避表决

资产重

的义务。东方国际集团与上市

组相关

公司之间将尽量减少关联交

的承诺

易。在进行确有必要且无法规

避的关联交易时，保证按市场

化原则和公允价格进行公平

操作，并按相关法律、法规、

规章等规范性文件的规定履

行交易程序及信息披露义务。

保证不通过关联交易损害上

市公司及其他股东的合法权

益。

股份 东方国际 东方国际集团承诺，东方国际 2011 年 3 是 是

限售 （集团） 集团因重大资产重组新增的 月9日

与重大

有限公司 股份自本次非公开发行的股

资产重

份登记在其名下之日起三十

组相关

六个月内不转让，之后按照中

的承诺

国证监会及上交所的有关规

定执行。

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2015 年半年度报告

解决 东方国际 上海新贸海国际集装箱储运 2011 年 3 是 是 2014 年 2 月 13

土地 （集团） 有限公司位于上海市长江西 月9日 日，公司控股股

等产 有限公司 路 818 号的划拨土地和未办 东东方国际集团

权瑕 理产证的 4,384.60 平方米房 就承诺作出如下

疵 屋建筑物，东方国际集团承 补充：新贸海一

诺，如果上海新贸海国际集装 旦因规划实施无

箱储运有限公司因权属不规 法使用该地块且

范而不能按照现状使用该处 所获来自于规划

房地产，东方国际集团将按权 变更的动迁补偿

益比例弥补其因此额外支付 不足以抵销其损

的成本、费用、停工停产损失 失的，东方国际

与重大 （若有）等。上海市宝山区规 集团将在 3 个月

资产重 划和土地管理局于 2011 年 1 内按照权益比例

组相关 月 17 日出具《关于东方国际 弥补因此额外支

的承诺 （集团）有限公司两幅地块的 付的成本、费用、

规划意见的复函》，说明上述 停工停产损失

长江西路 818 号土地规划性 （若有）等”。

质已变更为储备用地（指城市

发展备用地），同意上述地块

在规划未实施前可按现状保

留。

债务 东方国际 东方国际集团承诺，上海东英 2011 年 3 是 是 2014 年 2 月 13

剥离 （集团） 装饰工程有限公司、上海金茂 月9日 日，控股股东东

有限公司 国际贸易有限公司二家企业 方国际集团来

清算过程中给上市公司所造 函，就承诺作出

成的或有损失、义务及相关费 如下补充：一旦

用，均由东方国际集团承担。 债权人就已剥离

对于剥离的无法取得债权人 的三年以上债权

同意的 1,950.18 万元三年以 债务向上市公司

上预收款项和应付款项，东方 提出诉求等，由

国际集团承诺，承担可能存在 东方国际集团负

与重大

的偿付及或有义务。上海市长 责在 3 个月内与

资产重

宁区人民法院已于 2011 年 8 对方协商解决并

组相关

月 9 日正式受理纺织品公司 承担可能存在的

的承诺

对上海东英装饰工程有限公 偿付及或有义

司的强制清算申请，并委托上 务”。

海汇同清算事务有限公司对

上海东英装饰工程有限公司

进行清算，目前仍在清算过程

中上海金茂国际贸易有限公

司的清算工作尚未完成。上述

剥离的预收款项和应付款项

未发生偿付及或有义务的情

形。

其他 东方国际 对于因重大资产重组涉及的 2011 年 3 否 是 2014 年 2 月 13

（集团） 标的公司在注入上市公司前 月9日 日，控股股东东

有限公司 正在进行或尚未了结的或可 方国际集团来

预见的标的金额 100 万元以 函，承诺作出如

上的重大诉讼、仲裁事项所造 下补充：若通过

成的或有损失、义务及相关费 法院执行收回债

用，东方国际集团承诺按权益 权后仍不能弥补

比例承担。标的公司涉及的诉 利泰公司账面损

与重大

案件：（1）2010 年 10 月利 失的，在接到法

资产重

泰公司以买卖合同纠纷向上 院相关通知后，

组相关

海市浦东新区人民法院提出 由东方国际集团

的承诺

对上海赛龙贸易有限公司的 在 30 日内就差

诉讼，诉讼上海赛龙贸易有限 额部分以现金对

公司累计欠付利泰公司 380 东方创业作出补

万元以及 0.976 万元欠款及 偿”。

相应利息，利泰公司一审胜

诉，已申请查封了被告的两处

房产。目前该案正在执行过程

中。

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2015 年半年度报告

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

2015 年 3 月 23 日召开的本公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于续聘会计师事务

所及决定其 2015 年审计费用的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司

2015 年度财务报表审计与内控审计。本次董事会决议公告已刊登在 2015 年 3 月 25 日的《上海证

券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

公司不存在在审计期间改聘、解聘会计师事务所的情况。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司治理情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。公司

严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、

《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会、上海证券交易所相关法律法规及通知的要

求，认真执行公司治理相关制度，不断完善公司法人治理结构，优化公司治理环境。报告期内公

司治理和规范运作水平基本达到《公司法》和中国证监会相关规定的要求。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

(1)2015 年 2 月 16 日，公司第六届董事会第七次会议同意公司继续为“新海航业”向中国银

行申请外币贷款 1950 万美元提供人民币 1.33 亿元的存款质押担保，期限三年，存款年利率为

4.4%，详见临 2015-002 号公告。

(2)公司第六届董事会第九次会议和 2014 年度股东大会审议通过了为领秀、顶达、锦达、经

贸物流、山九储运共 5 家子公司提供担保的议案，详见临 2015-006 及临 2015-019 号公告。

19 / 134

2015 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 20250

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

持有有限

股东名称 报告期内 比例 情况

期末持股数量 售条件股 股东性质

（全称） 增减 (%) 股份 数

份数量

状态 量

东方国际（集 0 366,413,448 70.16 0 国有法人

无

团）有限公司

交通银行股份 3,099,570 3,099,570 0.59 0 其他

有限公司－浦

银安盛增长动

未知

力灵活配置混

合型证券投资

基金

中国工商银行 2,899,769 2,899,769 0.56 0 其他

－浦银安盛价

未知

值成长股票型

证券投资基金

钟旭丹 218,954 2,331,741 0.45 0 境内自然

未知

人

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2015 年半年度报告

东方国际集团 0 1,583,834 0.30 0 国有法人

上海市家用纺

无

织品进出口有

限公司

中信信托有限 1,500,000 1,500,000 0.29 0 其他

责任公司－建 未知

苏 724

黄革戎 1,467,330 1,467,330 0.28 0 境内自然

未知

人

曾艳 1,440,500 1,440,500 0.28 0 境内自然

未知

人

银河资本－银 1,177,874 1,177,874 0.23 0 其他

河证券－银河

资本－踊跃 2 未知

号资产管理计

划

云南国际信托 -500,000 1,000,000 0.19 0 其他

有限公司－天

未知

龙 1 号集合资

金信托计划

中国工商银行 1,000,000 1,000,000 0.19 0 其他

股份有限公司

－圆信永丰双

未知

红利灵活配置

混合型证券投

资基金

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

东方国际（集团）有限公司 366,413,448 人民币普 366,413,448

通股

交通银行股份有限公司－浦 3,099,570 3,099,570

人民币普

银安盛增长动力灵活配置混

通股

合型证券投资基金

中国工商银行－浦银安盛价 2,899,769 人民币普 2,899,769

值成长股票型证券投资基金 通股

钟旭丹 2,331,741 人民币普 2,331,741

通股

东方国际集团上海市家用纺 1,583,834 人民币普 1,583,834

织品进出口有限公司 通股

中信信托有限责任公司－建 1,500,000 人民币普 1,500,000

苏 724 通股

黄革戎 1,467,330 人民币普 1,467,330

通股

曾艳 1,440,500 人民币普 1,440,500

通股

银河资本－银河证券－银河 1,177,874 1,177,874

人民币普

资本－踊跃 2 号资产管理计

通股

划

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2015 年半年度报告

云南国际信托有限公司－天 1,000,000 人民币普 1,000,000

龙 1 号集合资金信托计划 通股

中国工商银行股份有限公司 1,000,000 1,000,000

人民币普

－圆信永丰双红利灵活配置

通股

混合型证券投资基金

上述股东关联关系或一致行 上述前 10 名股东中，东方国际（集团）有限公司和东方国际集团

动的说明 上海市家用纺织品进出口有限公司之间存在关联关系，其他股东未

知是否存在关联关系或一致行动。

表决权恢复的优先股股东及 不适用

持股数量的说明

本公司股份全部为人民币普通股，无限售股份。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 东方国际创业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,782,216,188.86 1,400,553,207.12

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 57,479,909.49 23,953,303.00

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 11,673,766.73 22,011,110.60

应收账款 698,462,394.95 671,344,840.77

预付款项 553,154,361.65 643,539,694.49

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 12,117,577.39 10,478,268.49

应收股利 4,144,185.54 16,374,910.85

其他应收款 483,762,815.04 620,190,556.70

买入返售金融资产

存货 642,518,228.81 380,839,988.21

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 4,245,529,428.46 3,789,285,880.23

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 1,120,029,968.80 1,130,210,116.60

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 21,562,485.13 70,571,747.82

投资性房地产 60,505,971.86 62,118,065.84

固定资产 882,220,795.35 905,439,611.25

在建工程 8,802,468.98 6,202,737.90

工程物资

固定资产清理 106,259.02

生产性生物资产

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2015 年半年度报告

油气资产

无形资产 96,345,020.21 97,340,372.39

开发支出

商誉 4,011,322.41 4,011,322.41

长期待摊费用 8,423,146.53 5,482,971.14

递延所得税资产 47,802,470.86 47,483,844.93

其他非流动资产

非流动资产合计 2,249,809,909.15 2,328,860,790.28

资产总计 6,495,339,337.61 6,118,146,670.51

流动负债：

短期借款 109,683,840.00 156,827,775.32

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 29,572,056.00 13,844,316.00

应付账款 1,549,268,697.30 1,295,262,058.44

预收款项 940,393,370.65 939,064,339.34

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 41,964,742.47 26,738,757.27

应交税费 -37,365,615.84 12,601,924.23

应付利息 990,446.28 4,492,954.58

应付股利 5,375,828.40 3,105,597.41

其他应付款 173,417,420.46 150,602,541.75

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 2,813,300,785.72 2,602,540,264.34

非流动负债：

长期借款 232,011,120.00 112,895,550.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 11,266,563.98 11,444,619.38

专项应付款 1,586,013.80 1,604,013.80

预计负债

递延收益 6,828,468.21 6,925,545.99

递延所得税负债 159,952,995.81 174,128,297.21

其他非流动负债

非流动负债合计 411,645,161.80 306,998,026.38

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2015 年半年度报告

负债合计 3,224,945,947.52 2,909,538,290.72

所有者权益

股本 522,241,739.00 522,241,739.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 880,088,266.09 880,068,195.56

减：库存股

其他综合收益 460,737,256.69 482,763,875.65

专项储备

盈余公积 160,863,988.50 160,863,988.50

一般风险准备

未分配利润 1,005,979,112.22 918,162,508.01

归属于母公司所有者权益合计 3,029,910,362.50 2,964,100,306.72

少数股东权益 240,483,027.59 244,508,073.07

所有者权益合计 3,270,393,390.09 3,208,608,379.79

负债和所有者权益总计 6,495,339,337.61 6,118,146,670.51

法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:东方国际创业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 514,661,157.42 347,746,191.92

以公允价值计量且其变动计入当期 20,561,359.99 5,286,685.00

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 74,487,129.41 91,140,485.02

预付款项 62,504,474.39 64,057,934.25

应收利息 12,117,577.39 10,478,268.49

应收股利

其他应收款 67,796,243.39 85,766,180.55

存货 58,334,658.57 48,072,124.56

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 810,462,600.56 652,547,869.79

非流动资产：

可供出售金融资产 982,099,118.68 1,053,717,421.52

持有至到期投资 5,000,000.00

长期应收款

长期股权投资 1,245,269,027.57 1,214,097,690.58

投资性房地产

固定资产 127,129,339.44 130,752,574.36

25 / 134

2015 年半年度报告

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,010,926.50 1,050,403.00

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 34,449,044.61 33,569,193.16

其他非流动资产

非流动资产合计 2,394,957,456.80 2,433,187,282.62

资产总计 3,205,420,057.36 3,085,735,152.41

流动负债：

短期借款 80,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 99,588,737.38 105,958,818.04

预收款项 87,543,137.10 79,447,113.92

应付职工薪酬 8,381,619.40 2,452,449.49

应交税费 15,073,614.33 13,881,328.73

应付利息

应付股利

其他应付款 34,514,329.82 36,390,736.09

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 325,101,438.03 238,130,446.27

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 8,565,079.31 8,565,079.31

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 124,770,799.91 142,291,825.51

其他非流动负债

非流动负债合计 133,335,879.22 150,856,904.82

负债合计 458,437,317.25 388,987,351.09

所有者权益：

股本 522,241,739.00 522,241,739.00

其他权益工具

其中：优先股

26 / 134

2015 年半年度报告

永续债

资本公积 1,134,503,099.25 1,134,503,099.25

减：库存股

其他综合收益 389,301,107.55 442,429,203.03

专项储备

盈余公积 146,453,651.12 146,453,651.12

未分配利润 554,483,143.19 451,120,108.92

所有者权益合计 2,746,982,740.11 2,696,747,801.32

负债和所有者权益总计 3,205,420,057.36 3,085,735,152.41

法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 6,334,769,598.81 6,826,327,926.81

其中：营业收入 6,334,769,598.81 6,826,327,926.81

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 6,312,749,359.59 6,748,806,899.30

其中：营业成本 6,020,399,949.79 6,457,558,550.52

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,746,643.49 8,121,912.42

销售费用 196,471,561.55 208,677,353.57

管理费用 118,693,609.82 97,746,477.53

财务费用 -27,843,383.39 -23,198,402.18

资产减值损失 1,280,978.33 -98,992.56

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 1,933,258.81 -471,362.22

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 102,025,889.70 15,682,814.34

其中：对联营企业和合营企业的投资 2,312,615.88

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,979,387.73 92,732,479.63

加：营业外收入 18,420,044.83 2,687,367.61

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 149,335.92 402,423.74

其中：非流动资产处置损失 118,624.75

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 144,250,096.64 95,017,423.50

减：所得税费用 41,951,391.24 22,279,477.53

27 / 134

2015 年半年度报告

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,298,705.40 72,737,945.97

归属于母公司所有者的净利润 87,816,604.21 55,891,050.05

少数股东损益 14,482,101.19 16,846,895.92

六、其他综合收益的税后净额 -22,026,618.96 -42,201,631.68

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -22,026,618.96 -42,201,631.68

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -22,026,618.96 -42,201,631.68

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -22,033,058.95 -42,228,549.20

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 6,439.99 26,917.52

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 80,272,086.44 30,536,314.29

归属于母公司所有者的综合收益总额 65,789,985.25 13,689,418.37

归属于少数股东的综合收益总额 14,482,101.19 16,846,895.92

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.17 0.11

（二）稀释每股收益(元/股) 0.17 0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 478,536,540.24 470,033,268.33

减：营业成本 449,837,656.02 437,713,832.22

营业税金及附加 891,021.75 757,558.82

销售费用 26,823,743.35 25,567,246.85

管理费用 14,197,499.55 11,858,837.50

财务费用 -11,340,137.65 -16,420,717.12

资产减值损失 1,422,649.37 571.93

28 / 134

2015 年半年度报告

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -2,560,118.23 -664,138.62

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 120,769,444.23 51,914,649.16

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 114,913,433.85 61,806,448.67

加：营业外收入 331,874.77 208,895.37

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 259,298.60

其中：非流动资产处置损失 2,713.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 115,245,308.62 61,756,045.44

减：所得税费用 11,882,274.35 4,356,213.54

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 103,363,034.27 57,399,831.90

五、其他综合收益的税后净额 -53,128,095.48 -43,906,274.24

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -53,128,095.48 -43,906,274.24

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -53,128,095.48 -43,906,274.24

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 50,234,938.79 13,493,557.66

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.20 0.11

（二）稀释每股收益(元/股) 0.20 0.11

法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,608,918,445.56 7,377,237,574.16

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

29 / 134

2015 年半年度报告

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 706,404,232.10 603,118,727.80

收到其他与经营活动有关的现金 447,435,136.12 478,276,796.49

经营活动现金流入小计 7,762,757,813.78 8,458,633,098.45

购买商品、接受劳务支付的现金 6,689,456,427.27 7,685,247,918.00

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 171,191,115.46 151,140,984.43

支付的各项税费 118,993,721.90 144,872,614.89

支付其他与经营活动有关的现金 574,301,597.20 486,904,532.69

经营活动现金流出小计 7,553,942,861.83 8,468,166,050.01

经营活动产生的现金流量净额 208,814,951.95 -9,532,951.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 6,845,184,516.75 1,580,390,734.03

取得投资收益收到的现金 48,685,128.59 13,923,000.12

处置固定资产、无形资产和其他长 562,172.87 6,005,719.67

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 10,970.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,344,957.39 18,482,102.36

投资活动现金流入小计 6,897,776,775.60 1,618,812,526.18

购建固定资产、无形资产和其他长 9,255,224.44 145,937,027.72

期资产支付的现金

投资支付的现金 6,745,963,663.93 1,548,583,940.50

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 330,740.00 132,036,550.80

投资活动现金流出小计 6,755,549,628.37 1,826,557,519.02

投资活动产生的现金流量净额 142,227,147.23 -207,744,992.84

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 15,202,080.30 68,971.43

其中：子公司吸收少数股东投资收 14,000,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 249,032,116.02 219,666,824.99

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 264,234,196.32 219,735,796.42

偿还债务支付的现金 201,656,926.69 32,363,842.42

30 / 134

2015 年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 38,559,836.48 22,146,654.13

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 240,216,763.17 54,510,496.55

筹资活动产生的现金流量净额 24,017,433.15 165,225,299.87

四、汇率变动对现金及现金等价物的 7,123,449.41 5,759,587.95

影响

五、现金及现金等价物净增加额 382,182,981.74 -46,293,056.58

加：期初现金及现金等价物余额 1,146,095,043.22 1,519,179,026.77

六、期末现金及现金等价物余额 1,528,278,024.96 1,472,885,970.19

法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 632,924,056.85 681,543,948.00

收到的税费返还 62,104,403.22 38,002,568.83

收到其他与经营活动有关的现金 91,101,902.53 70,518,068.43

经营活动现金流入小计 786,130,362.60 790,064,585.26

购买商品、接受劳务支付的现金 608,035,950.90 624,953,098.87

支付给职工以及为职工支付的现金 17,804,392.91 16,060,276.08

支付的各项税费 53,298,477.89 56,888,380.16

支付其他与经营活动有关的现金 123,964,882.23 76,610,084.80

经营活动现金流出小计 803,103,703.93 774,511,839.91

经营活动产生的现金流量净额 -16,973,341.33 15,552,745.35

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 4,307,506,141.02 1,207,611,242.45

取得投资收益收到的现金 77,073,878.39 52,899,082.55

处置固定资产、无形资产和其他长 73,380.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 4,384,653,399.41 1,260,510,325.00

购建固定资产、无形资产和其他长 464,092.19 288,086.24

期资产支付的现金

投资支付的现金 4,278,905,775.76 1,150,433,840.51

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 128,000,000.00

投资活动现金流出小计 4,279,369,867.95 1,278,721,926.75

投资活动产生的现金流量净额 105,283,531.46 -18,211,601.75

三、筹资活动产生的现金流量：

31 / 134

2015 年半年度报告

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 80,000,000.00 50,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 50,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,222,222.22

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 1,222,222.22

筹资活动产生的现金流量净额 78,777,777.78 50,000,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -173,002.41 1,611,969.00

影响

五、现金及现金等价物净增加额 166,914,965.50 48,953,112.60

加：期初现金及现金等价物余额 98,666,830.32 223,822,497.55

六、期末现金及现金等价物余额 265,581,795.82 272,775,610.15

法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫

32 / 134

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 522,241 880,068 482,763 160,863 918,162 244,508,0 3,208,608

,739.00 ,195.56 ,875.65 ,988.50 ,508.01 73.07 ,379.79

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 522,241 880,068 482,763 160,863 918,162 244,508,0 3,208,608

,739.00 ,195.56 ,875.65 ,988.50 ,508.01 73.07 ,379.79

三、本期增减变动金额（减 20,070. -22,026 87,816, -4,025,04 61,785,01

少以“－”号填列） 53 ,618.96 604.21 5.48 0.30

（一）综合收益总额 -22,026 87,816, 14,482,10 80,272,08

,618.96 604.21 1.19 6.44

（二）所有者投入和减少资 20,070. 20,070.53

本 53

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 20,070. 20,070.53

53

（三）利润分配 -18,507,1 -18,507,1

33 / 134

2015 年半年度报告

46.67 46.67

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -18,507,1 -18,507,1

分配 46.67 46.67

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 522,241 880,088 460,737 160,863 1,005,9 240,483,0 3,270,393

,739.00 ,266.09 ,256.69 ,988.50 79,112. 27.59 ,390.09

22

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 522,241 880,830 254,817 149,507 836,340 240,755,9 2,884,494

,739.00 ,702.43 ,758.65 ,086.46 ,969.91 95.44 ,251.89

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 522,241 880,830 254,817 149,507 836,340 240,755,9 2,884,494

34 / 134

2015 年半年度报告

,739.00 ,702.43 ,758.65 ,086.46 ,969.91 95.44 ,251.89

三、本期增减变动金额（减 1,955,9 -42,201 55,891, -8,839,17 6,806,166

少以“－”号填列） 20.72 ,631.68 050.05 2.35 .74

（一）综合收益总额 -42,201 55,891, 16,846,89 30,536,31

,631.68 050.05 5.92 4.29

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -25,686,0 -25,686,0

68.27 68.27

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -25,686,0 -25,686,0

分配 68.27 68.27

4．其他

（四）所有者权益内部结 1,955,9 1,955,920

转 20.72 .72

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 1,955,9 1,955,920

20.72 .72

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 522,241 882,786 212,616 149,507 892,232 231,916,8 2,891,300

,739.00 ,623.15 ,126.97 ,086.46 ,019.96 23.09 ,418.63

35 / 134

2015 年半年度报告

法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 522,241,7 1,134,503 442,429, 146,453, 451,120, 2,696,747

39.00 ,099.25 203.03 651.12 108.92 ,801.32

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 522,241,7 1,134,503 442,429, 146,453, 451,120, 2,696,747

39.00 ,099.25 203.03 651.12 108.92 ,801.32

三、本期增减变动金额（减 -53,128, 103,363, 50,234,93

少以“－”号填列） 095.48 034.27 8.79

（一）综合收益总额 -53,128, 103,363, 50,234,93

095.48 034.27 8.79

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

36 / 134

2015 年半年度报告

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 522,241,7 1,134,503 389,301, 146,453, 554,483, 2,746,982

39.00 ,099.25 107.55 651.12 143.19 ,740.11

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 522,241,7 1,134,503 231,611, 135,096, 390,687, 2,414,140

39.00 ,099.25 214.83 749.08 329.73 ,131.89

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 522,241,7 1,134,503 231,611, 135,096, 390,687, 2,414,140

39.00 ,099.25 214.83 749.08 329.73 ,131.89

三、本期增减变动金额（减 -43,906, 57,399,8 13,493,55

少以“－”号填列） 274.24 31.90 7.66

（一）综合收益总额 -43,906, 57,399,8 13,493,55

274.24 31.90 7.66

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

37 / 134

2015 年半年度报告

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 522,241,7 1,134,503 187,704, 135,096, 448,087, 2,427,633

39.00 ,099.25 940.59 749.08 161.63 ,689.55

法定代表人：吕勇明主管会计工作负责人：瞿元庆会计机构负责人：周显枫

38 / 134

2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

东方国际创业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1998 年 10 月 15 日经上

海市人民政府以沪府体改审（1998）072 号文批准，由东方国际（集团）有限公司、东

方国际集团上海市丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司、

东方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方国际集团上海市家用纺织品进出口有

限公司和东方国际集团上海市对外贸易有限公司共同发起设立的股份有限公司。本公司

的母公司为东方国际（集团）有限公司，本公司的实际控制人为东方国际（集团）有限

公司。公司的企业法人营业执照注册号：310000000066200。2000 年 7 月 12 日在上海证

券交易所上市。所属行业为商业经济与代理类。

本公司发起设立时股本结构为：

股份类别 股份数量（股） 占总股本的比例(%)

发起人股 240,000,000 100.00

其中：国家股 236,890,500 98.71

国有法人股 3,109,500 1.29

三、总股本 240,000,000 100.00

2000 年 6 月，经中国证监会证监发行字[2000]73 号文核准，本公司发行普通股 8,000.00

万股（其中向战略投资者配售 4,000.00 万股，向社会公众公开发行 4,000.00 万股），并于

2000 年 7 月 12 日上市交易，发行后本公司注册资本增至 32,000.00 万元，折合股本

32,000.00 万股。大华会计师事务所有限公司为此出具了华业字（2000）第 1009 号验资

报告。本公司发行后股本结构为：

股份类别 股份数量（股） 占总股本的比例(%)

一、未上市流通股份 280,000,000 87.50

其中：国家股 236,890,500 74.03

国有法人股 3,109,500 0.97

战略投资者 40,000,000 12.50

二、上市流通股份 40,000,000 12.50

三、总股本 320,000,000 100.00

2001 年 7 月 12 日，本公司向战略投资者配售的 4,000.00 万股流通上市。本公司股本结

构变更为：

股份类别 股份数量（股） 占总股本的比例 （%)

一、未上市流通股份 240,000,000 75.00

其中：国家股 236,890,500 74.03

39 / 134

2015 年半年度报告

国有法人股 3,109,500 0.97

二、上市流通股份 80,000,000 25.00

三、总股本 320,000,000 100.00

2005 年 11 月 14 日，本公司相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，本公司非流

通股股东向流通股股东每 10 股支付 3.5 股作为对价。2005 年 11 月 23 日，本公司实

施了股权分置改革方案。实施后本公司股本结构为：

股份类别 股份数量（股） 占总股本的比例(%)

一、有限售条件的流通股 212,000,000 66.25

二、无限售条件的流通股 108,000,000 33.75

三、总股本 320,000,000 100.00

2007 年 11 月 23 日、2008 年 11 月 23 日、2009 年 11 月 23 日和 2010 年 11 月 23 日，

部分股权分置改革限售股份流通上市。截至 2010 年 12 月 31 日，本公司股本结构为：

股份类别 股份数量（股） 占总股本的比例(%)

一、无限售条件的流通股 320,000,000 100.00

二、总股本 320,000,000 100.00

2011 年 3 月 16 日经中国证监会证监许可[2011]347 号核准文件： 关于核准东方国际创业

股份有限公司向东方国际（集团）有限公司发行股份购买资产的批复》，本公司向东方国

际（集团）有限公司定向发行 8,172.4414 万股，购买其持有的东方国际集团上海市纺织

品进出口有限公司 100%股权、东方国际商业（集团）有限公司 100%股权、东方国际集

团上海市针织品进出口有限公司 100%股权、上海东松国际贸易有限公司 75%股权和东

方国际物流（集团）有限公司 27.55%股权。2011 年 4 月 28 日，该宗非公开发行股份的

中国证券登记结算有限公司上海分公司的登记手续已办理完毕。发行后本公司注册资本

增至 40,172.4414 万元，折合股本 40,172.4414 万股。天职国际会计师事务所有限公司为

此出具了天职沪 QJ[2011]1393 号验资报告。本公司发行后股本结构为：

股份类别 股份数量（股） 占总股本的比例(%)

一、有限售条件的流通股 81,724,414 20.34

二、无限售条件的流通股 320,000,000 79.66

三、总股本 401,724,414 100.00

限售股上市交易时间 2014 年 4 月 29 日。

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2015 年半年度报告

根据本公司 2012 年 4 月 17 日公司召开的 2011 年度股东大会决议，本公司以总股本

40,172.4414 万股为基数，按每 10 股由资本公积金转增 3 股，共计转增 12,051.7325 万股，

转增后，注册资本增至人民币 522,241,739.00 元。公司发行后股本结构为：

股份类别 股份数量（股） 占总股本的比例(%)

一、有限售条件的流通股 106,241,739 20.34

二、无限售条件的流通股 416,000,000 79.66

三、总股本 522,241,739 100.00

2014 年 4 月 29 日限售股份流通上市，公司股本结构为：

股份类别 股份数量（股） 占总股本的比例(%)

一、有限售条件的流通股 0 0.00

二、无限售条件的流通股 522,241,739 100.00

三、总股本 522,241,739 100.00

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 52,224.1739 万股，公司注册资本为

52,224.1739 万元，经营范围为：自营和代理除国家统一组织或核定经营的进出口商品以

外的商品及技术进出口业务，“三来一补”和进料加工，生物、医药化工产品的开发、生

产、销售，国际货代，实业和高新技术产业投资，对销贸易、转口贸易和服务贸易，批

发（非实物方式）销售预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味），乳制品（含婴幼儿配

方奶粉）。主要经营活动为纺织品进出口业务及国际货代业务。公司注册地：上海市浦东

新区浦东大道 1476 号 1010 室，总部办公地：上海市长宁区娄山关路 85 号。

2. 合并财务报表范围

截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

东方国际创业闵行服装实业有限公司

东方国际创业浦东服装进出口有限公司

上海东创嘉利国际贸易有限公司

东方国际创业白鹤服装实业有限公司

上海高南制衣有限公司

O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD.

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2015 年半年度报告

O.I.EHONGKONG CO.,LTD.

东方国际物流集团上海船舶代理有限公司

东方国际物流集团宁波兴海物流有限公司

富盛康有限公司

上海经贸致东国际贸易有限公司

东方国际物流上海空运有限公司

东方国际物流集团上海新海航业有限公司

新海虹航业有限公司

新海利船务有限公司

新海源船务有限公司

新海汇船务有限公司

上海新海国际船舶代理有限公司

东方国际物流（集团）有限公司

上海经贸国际货运实业有限公司

上海经贸物流有限公司

上海佳达国际货运有限公司

上海联集国际货运有限公司

上海新贸海国际集装箱储运有限公司

东方金发国际物流有限公司

上海经贸嘉华进出口有限公司

上海东松国际贸易有限公司

东方国际集团上海市针织品进出口有限公司

东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司

东方国际商业(集团)有限公司

上海东贸贸易有限公司

上海东贸国际贸易有限公司

上海东松汽车销售有限公司

东方国际集团上海利泰进出口有限公司

上海祥丰制衣有限公司

上海祥虹纺织制衣有限公司

吴江上海东和针织品制衣有限公司

上海富井制衣有限公司公司

上海玖博进出口有限公司

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2015 年半年度报告

上海众合针织制衣有限公司

香港美达飞有限公司

捷克新人贸易有限公司

东方国际集团上海家纺有限公司

上海佳谊纺织制品有限公司

上海家浩实业有限公司

香港浩茂国际有限责任公司

家纺国际有限公司（洛杉矶）

上海常达进出口有限公司

上海顶达进出口有限公司

上海东纺物业管理有限公司

上海市华达进出口有限公司

上海会达进出口有限公司

上海锦达进出口有限公司

上海宁达进出口有限公司

上海蓝蓝中国蓝印花布社

法国东方国际有限公司

上海纺织品智利进出口有限公司

澳大利亚迈进有限公司

东方祥和（柬埔寨）制衣有限公司

上海领秀电子商务有限公司

上海东睦仓储有限公司

上海瑞合仓储有限公司

上海东方国际创业品牌管理股份有限公司

上海嘉棉服饰有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其

他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

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2015 年半年度报告

2. 持续经营

经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持

续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负

债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调

整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按

照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入

当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所

控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务

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2015 年半年度报告

报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关

企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团

整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司

一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务

报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企

业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行

调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制

方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其

财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合

并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额

项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期

初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负

债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳

入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现

金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终

控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各

方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制

权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制

之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，

分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资

产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳

入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流

量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前

持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的

股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配

之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动

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2015 年半年度报告

转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、

费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并

现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余

股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取

得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制

权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其

他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投

资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权

投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明

应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将

各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失

控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，

在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失

控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策

进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子

公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资

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2015 年半年度报告

产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整

留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产

份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中

的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同

经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进

行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇

兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差

额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权

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2015 年半年度报告

益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中

的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益

项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收

款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取

的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当

期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允

价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之

和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率

在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包

括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向

购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进

行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

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2015 年半年度报告

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取

的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公

允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，

将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计

入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计

量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移

给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险

和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式

的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整

体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉

及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在

终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将

下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对

应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认

为一项金融负债。

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2015 年半年度报告

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；

本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金

融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并

同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负

债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包

括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相

对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账

面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，

计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市

场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情

况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者

在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使

用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情

况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日

对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，

计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因

素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入

所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且

客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，

计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

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2015 年半年度报告

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超

过 50%。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价

值持续低于其成本超过一年。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项余额大于资产总额 1%

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面

价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准

备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

本公司合并范围内关联方组合 除有客观证据表明发生了减值，将其归入单项

金额重大并单项计提坏账准备的应收款项或单

项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款

项，其余归入本组合的不计提坏账准备。

应收出口退税组合 除有客观证据表明发生了减值，将其归入单项

金额重大并单项计提坏账准备的应收款项或单

项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款

项，其余归入本组合的不计提坏账准备。

押金及保证金等组合 除有客观证据表明发生了减值，将其归入单项

金额重大并单项计提坏账准备的应收款项或单

项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款

项，其余归入本组合的不计提坏账准备。

短期理财产品组合 除有客观证据表明发生了减值，将其归入单项

金额重大并单项计提坏账准备的应收款项或单

项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款

项，其余归入本组合的不计提坏账准备。

账龄组合 按账龄分析法。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：1 年以内分项，可添加行

3 个月以内（含 3 个月） 0.00 0.00

3 个月—1 年 5.00 5.00

1－2 年 15.00 15.00

2－3 年 50.00 50.00

3 年以上

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2015 年半年度报告

3－4 年 100.00 100.00

4－5 年 100.00 100.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。

坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备。

12. 存货

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时的成本外贸业务按个别计价法核算，内贸业务按加权平均法核算，产

成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分

配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌

价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将

要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现

净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提

的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产

负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

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2015 年半年度报告

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准

的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动

必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对

被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公

司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控

制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重

大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及

以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最

终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合

并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确

定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到

合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价

值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的

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2015 年半年度报告

初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，

按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的

初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成

本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初

始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计

量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应

支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值

更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支

付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款

或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单

位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资

的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分

别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的

账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益

的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资

产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利

润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并

财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位

的金额为基础进行核算。

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2015 年半年度报告

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计

算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生

的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合

营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并

财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲

减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以

其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，

冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约

定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会

计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权

益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设

定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置

后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响

之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法

核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益

法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表

时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益

法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩

余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和

计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间

的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采

用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩

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2015 年半年度报告

余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有

者权益全部结转。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的

土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率

对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年

折旧(摊销)率列示如下：

类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率（%）

（年） （%）

建筑物 10-50 3.00-5.00 1.90-9.70

土地使用权 50 0.00 2.00

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产

或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定

资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的

入账价值。

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复

核并作适当调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终

止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账

面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过

一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

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(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 年限平均法 10-50 3 至 10 1.80-9.7

机器设备 年限平均法 5-14 3 至 10 6.43-19.40

办公及电子设备 年限平均法 5-10 3 至 10 9.00-19.40

运输设备 年限平均法 4-25 3 至 10 3.60-24.25

固定资产装修改 年限平均法 2-10 0 10-50

良

船舶修理费 年限平均法 5 0 20.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

17. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产

的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，

自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价

值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算

后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发

生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为

费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到

预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而

以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

始。

2、 借款费用资本化期间

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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用

暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该

部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对

外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续

超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本

化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续

资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产

活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期

实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行

暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支

出超过专门借款部分的资产支出按期初期末简单加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般

借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

无

20. 油气资产

无

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到

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预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，

实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定

其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的

差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计

量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确

定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述

前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入

无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，

不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

土地使用权按 20 年-50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权

与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。房屋使用权按法律规定的有效年

限 20 年平均摊销。软件按可使用的有效年限平均摊销。

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

无

22. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等

长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的

可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为

资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高

者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进

行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

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理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组

组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者

资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公

允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资

产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或

者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，

计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资

产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包

括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可

收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限

在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列

示。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职

工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提

比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本

公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确

认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金

缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机

构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

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2015 年半年度报告

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属

于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认

为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定

受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二

个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的

国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当

期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计

入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两

者的差额，确认结算利得或损失。

详见本附注“五、(二十四) 应付职工薪酬”。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支

付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

无

25. 预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交

付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条

件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币

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时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行

折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，

则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各

种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照

最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结

果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本

确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价

值。

26. 股份支付

无

27. 优先股、永续债等其他金融工具

无

28. 收入

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协

议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列

示。

与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营

活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。

1、销售商品收入确认和计量原则

商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品

实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与

销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流

入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

3、劳务收入确认和计量原则

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提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收

取价款的证据时，确认营业收入的实现。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成

长期资产的政府补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用

年限分期计入营业外收入。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外

的政府补助；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认

为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵

扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，

以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的

递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业

合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他

交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产

及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对

不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间

内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿

负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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2015 年半年度报告

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入

当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，

按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认

为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总

额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认

的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确

认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关

的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

无

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

无

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2015 年半年度报告

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按税法规定计算的销售货物和 销售货物 17%；交通运输业 11%；

应税劳务收入为基础计算销项 服务业 6%

税额，在扣除当期允许抵扣的进

项税额后，差额部分为应交增值

税

消费税

营业税 按应税营业收入计征 5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 7%及 1%

消费税计征

企业所得税 按应纳税所得额计征 25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

无

3. 其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,771,155.92 806,654.40

银行存款 1,333,681,741.11 1,010,179,591.02

其他货币资金 446,763,291.83 389,566,961.70

合计 1,782,216,188.86 1,400,553,207.12

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项 目 期末余额 年初余额

用于担保的保证金存款 0.00 1,000,000.00

信用证保证金 5,938,163.9 5,458,163.90

涉外融资保函 248,000,000.00 248,000,000.00

合 计 253,938,163.90 254,458,163.90

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2015 年半年度报告

货币资金期末数比年初数增加 381,662,981.74 元，增加比例为 27.25％，增加原因主要为：本期

经营活动现金净流入增加所致。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 57,479,909.49 23,953,303.00

其中：债务工具投资

权益工具投资 57,479,909.49 23,953,303.00

衍生金融资产

其他

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 57,479,909.49 23,953,303.00

其他说明：

交易性金融资产期末数比年初数增加 33,526,606.49 元，增加比例为 140%，增加原因主要为：

本期增加了对交易性金融资产的投资以及相关资产公允价值波动所致。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 10,973,766.73 20,961,110.60

商业承兑票据 700,000.00 1,050,000.00

合计 11,673,766.73 22,011,110.60

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

无

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 699,30 93.94 10,349 1.48 688,95 671,76 93.63 10,128 1.51 661,63

征组合计提坏 8,662. ,761.4 8,900. 1,839. ,821.0 3,018.

账准备的应收 46 8 98 72 7 65

账款

单项金额不重 45,090 6.06 35,586 78.92 9,503, 45,601 6.37 35,889 78.70 9,711,

大但单独计提 ,474.9 ,980.9 493.97 ,289.6 ,467.5 822.12

坏账准备的应 5 8 4 2

收账款

744,39 / 45,936 / 698,46 717,36 / 46,018 / 671,34

合计 9,137. ,742.4 2,394. 3,129. ,288.5 4,840.

41 6 95 36 9 77

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

其中：3 个月以内 658,372,967.83

3 个月-1 年 10,499,137.99 524,956.90 5.00

1 年以内小计 668,872,105.82 524,956.90

1至2年 22,319,400.57 3,347,910.08 15.00

2至3年 3,280,523.15 1,640,261.58 50.00

3 年以上 4,836,632.92 4,836,632.92 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

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2015 年半年度报告

合计 699,308,662.46 10,349,761.48

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 45,936,742.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账

与本公司关 款总额的

单位名称 系 账面余额 账龄 比例(%)

全球国际货运代理（中国）有限公司 非关联方 43,592,202.93 3 个月以内 6.24

泛亚班拿国际运输代理（中国）有限公司 非关联方 17,854,583.48 3 个月以内 2.56

上海计算技术研究所 非关联方 15,192,850.00 3 个月以内 2.18

VENTY 非关联方 15,090,653.67 1 年以内 2.16

上海腾达国际物流有限公司 非关联方 12,348,282.89 3 个月以内 1.77

合 计 104,078,572.97 14.90

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

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2015 年半年度报告

无

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 530,466,371.01 95.9 632,358,836.63 98.25

1至2年 19,005,564.22 3.43 4,409,247.11 0.69

2至3年 2,407,637.74 0.44 5,637,716.31 0.88

3 年以上 1,274,788.68 0.23 1,133,894.44 0.18

合计 553,154,361.65 100 643,539,694.49 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

无

其他说明

无

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 12,117,577.39 10,478,268.49

委托贷款

债券投资

合计 12,117,577.39 10,478,268.49

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

无

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2015 年半年度报告

8、 应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

上海经贸山九储运有限公司 3,585,382.66 15,578,605.86

上海现代亚轮国际货运有限公司 558,802.88 796,304.99

合计 4,144,185.54 16,374,910.85

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用√不适用

其他说明：

无

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

484,570,775.95 96.37 831,174.91 0.17 483,739,601.04 620,882,780.22 97.15 715,437.52 0.12 620,167,342.70

按信用风

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

18,243,774.77 3.63 18,220,560.77 99.87 23,214.00 18,243,774.77 2.85 18,220,560.77 99.87 23,214.00

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

502,814,550.72 / 19,051,735.68 / 483,762,815.04 639,126,554.99 / 18,935,998.29 / 620,190,556.70

合计

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

其中：3 个月以内 63,828,773.22

3 个月至 1 年 2,360,488.96 118,024.45 5

1 年以内小计 66,189,262.18 118,024.45

1至2年 455,700.88 68,355.13 15

2至3年 51,513.80 25,756.90 50

3 年以上 619,038.43 619,038.43 100

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 67,315,515.29 831,174.91

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

组合名称 账面余额 坏账准备

押金及保证金等组合 44,007,038.20 0.00

应收出口退税组合 287,939,646.51 0.00

短期理财产品组合 85,308,575.95 0.00

合 计 417,255,260.66 0.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 831,174.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

税务局 非关联方 287,939,646.51 3 个月以内 59.52

国债质押式回 非关联方 61,308,575.95 3 个月以内 12.67

购

交通银行理财 非关联方 24,000,000.00 3 个月以内 4.96

产品

飞利浦（中国） 非关联方 11,212,391.59 3 个月以内 2.32

投资有限公司

闽发证券水电 非关联方 11,051,568.02 3 年以上 2.28

路营业部

合计 / 395,512,182.07 / 81.75

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无

其他说明：

无

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 114,809,199.96 6,137,051.58 108,672,148.38 72,495,494.15 5,209,335.13 67,286,159.02

在产品 21,669,190.45 21,669,190.45 13,084,224.18 13,084,224.18

库存商品 520,941,482.43 22,024,175.20 498,917,307.23 316,243,094.09 21,742,476.98 294,500,617.11

周转材料 853,697.13 853,697.13 1,203,228.87 1,203,228.87

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

物资采购 6,720,869.48 6,720,869.48 2,547,093.51 2,547,093.51

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2015 年半年度报告

委托加工物 5,196,320.92 5,196,320.92 1,766,481.54 1,766,481.54

资

发出商品 488,695.22 488,695.22 452,183.98 452,183.98

合计 670,679,455.59 28,161,226.78 642,518,228.81 407,791,800.32 26,951,812.11 380,839,988.21

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

5,209,335.13 927,716.45 6,137,051.58

原材料

在产品

21,742,476.98 319,070.62 37,372.40 22,024,175.20

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

产

26,951,812.11 1,246,787.07 37,372.40 28,161,226.78

合计

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

无

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

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2015 年半年度报告

无

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

无

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工

具：

1,190,920,128.15 70,890,159.35 1,120,029,968.80 1,201,100,275.95 70,890,159.35 1,130,210,116.60

可供出售权益工

具：

654,834,512.38 1,197,550.41 653,636,961.97 686,975,107.48 1,197,550.41 685,777,557.07

按公允价值

计量的

536,085,615.77 69,692,608.94 466,393,006.83 514,125,168.47 69,692,608.94 444,432,559.53

按成本计量

的

1,190,920,128.15 70,890,159.35 1,120,029,968.80 1,201,100,275.95 70,890,159.35 1,130,210,116.60

合计

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权 可供出售债

可供出售金融资产分类 合计

益工具 务工具

权益工具的成本/债务

55,516,120.81 55,516,120.81

工具的摊余成本

公允价值 654,834,512.38 654,834,512.38

累计计入其他综合收益

448,590,630.87 448,590,630.87

的公允价值变动金额

已计提减值金额 1,197,550.41 1,197,550.41

74 / 134

2015 年半年度报告

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在

账面余额 减值准备 被

投

资

单

被投

本 本 本 位 本期现

资

本期 期 期 期 持 金红利

单位 期初 期末 期初 期末

增加 减 增 减 股

少 加 少 比

例

(%

)

上海东方 1,222,783. 1,222,783.90 1,222,783.90 1,222,783.90 16

丝绸时装 90

有限公司

上海六团 443,310.99 443,310.99 443,310.99 443,310.99 16

丝绸时装

有限公司

上海鲲鹏 12,688,328 12,688,328.0 15

投资发展 .00 0

有限公司

东方国际 4,142,550. 4,142,550.00 13.8

集团美洲 00 9

有限公司

华安证券 329,000,00 329,000,000. 68,026,514.0 68,026,514.0 8.68 14,700,000.

有限责任 0.00 00 5 5 00

公司

上海并购 145,000,00 145,000,000. 8

基金 0.00 00

海通并购 5,000,000. 5,000,000.00 5.62

资本管理 00

有限公司

上海电装 10,742,199 10,742,199.5 5 4,805,000.0

燃油喷射 .58 8 0

有限公司

上海聚星 66,490.00 66,490.00 6.65

物业管理

有限公司

东方国际 900,000.00 900,000.00 5

集团金桥

贸易有限

公司

上海恩瓦 4,250,464. 4,250,464.00 33

德时装有 00

限公司

上海宝鼎 11,502.00 11,502.00

投资股份

有限公司

申银万国 0 0

证券股份

有限公司

上海现代 657,540.00 657,540.00 5.62

亚伦国际

货运有限

公司

上海经贸 21,960,44 21,960,447.3 10

山九储运 7.30 0

有限公司

合计 514,125,16 21,960,44 536,085,615. 69,692,608.9 69,692,608.9 / 19,505,000.

75 / 134

2015 年半年度报告

8.47 7.30 77 4 4 00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 1,197,550.41 1,197,550.41

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升

转回

期末已计提减值金余额 1,197,550.41 1,197,550.41

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

无

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

被投 减 法下 其他 发放

期初 其他 计提 期末 准备

资单 追加 少 确认 综合 现金

余额 权益 减值 其他 余额 期末

位 投资 投 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资 资损 调整 或利

益 润

一、合

营企

业

上海东方天野 7,027,676. 770,771.38 7,798,447.9

国际货运有限 60 8

公司

76 / 134

2015 年半年度报告

7,027,676. 770,771.38 7,798,447.9

小计 60 8

二、联

营企

业

上海麦格纳信 8,327.13 8,327.13

息技术有限公

司

上海经贸和光 3,212,858. 3,212,858.9

旅运有限公司 98 8

上海经贸山九 55,362,324 -55,362,3 0

储运有限公司 .31 24.31

上海沙龙杰服 4,960,560. 1,082,290.2 6,042,851.0

装有限公司 80 4 4

上海朗绅服饰 0 4,500,000. 4,500,000.0

有限公司 00 0

63,544,071 4,500,000. -55,362,3 1,082,290.2 13,764,037.

小计 .22 00 24.31 4 15

70,571,747 4,500,000. -55,362,3 1,853,061.6 21,562,485.

合计 .82 00 24.31 2 13

其他说明

无

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 69,044,877.10 21,443,508.04 90,488,385.14

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 69,044,877.10 21,443,508.04 90,488,385.14

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 25,951,792.56 2,418,526.74 28,370,319.30

2.本期增加金额 1,435,144.94 176,949.04 1,612,093.98

（1）计提或摊销 1,435,144.94 176,949.04 1,612,093.98

3.本期减少金额

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2015 年半年度报告

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 27,386,937.50 2,595,475.78 29,982,413.28

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 41,657,939.60 18,848,032.26 60,505,971.86

2.期初账面价值 43,093,084.54 19,024,981.30 62,118,065.84

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

无

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

房屋及建筑

项目 机器设备 运输工具 办公设备 合计

物

一、账面原值：

1.期初余额 774,457,158.15 86,343,229.63 644,879,880.93 53,879,310.58 1,559,559,579.29

2.本期增加金额 313,854.00 732,213.24 1,833,962.06 1,801,405.30 4,681,434.60

（1）购置 313,854.00 732,213.24 1,833,962.06 1,801,405.30 4,681,434.60

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金

329,038.00 266,623.00 6,111,162.91 1,333,284.40 8,040,108.31

额

（1）处置或报 329,038.00 266,623.00 6,111,162.91 1,333,284.40 8,040,108.31

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2015 年半年度报告

废

4.期末余额 774,441,974.15 86,808,819.87 640,602,680.08 54,347,431.48 1,556,200,905.58

二、累计折旧

1.期初余额 342,769,773.54 58,551,146.65 181,521,420.04 44,261,138.18 627,103,478.41

2.本期增加金额 9,434,998.94 1,885,787.43 12,811,689.29 1,152,619.47 25,285,095.13

（1）计提 9,434,998.94 1,885,787.43 12,811,689.29 1,152,619.47 25,285,095.13

3.本期减少金额 312,586.09 267,303.28 4,420,916.77 424,146.80 5,424,952.94

（1）处置或报

312,586.09 267,303.28 4,420,916.77 424,146.80 5,424,952.94

废

4.期末余额 351,892,186.39 60,169,630.80 189,912,192.56 44,989,610.85 646,963,620.60

三、减值准备

1.期初余额 27,016,489.63 27,016,489.63

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额 27,016,489.63 27,016,489.63

四、账面价值

1.期末账面价值 395,533,298.13 26,639,189.07 450,690,487.52 9,357,820.63 882,220,795.35

2.期初账面价值 404,670,894.98 27,792,082.98 463,358,460.89 9,618,172.40 905,439,611.25

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

20、 在建工程

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

物流天下电子商务平台 6,356,112.66 6,356,112.66 5,773,058.38 5,773,058.38

道口智能化系统 219,971.72 219,971.72 219,971.72 219,971.72

道口钢结构土建及 80 吨电 489,318.20 489,318.20 209,707.80 209,707.80

子磅工程

东宝办公室装修工程 1,494,306.40 1,494,306.40

吴兴路 283 号 2 楼 242,760.00 242,760.00

合计 8,802,468.98 8,802,468.98 6,202,737.90 6,202,737.90

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工

本 程

利 本

期 本 累

息 其 期

转 期 计

资 中： 利

项 入 其 投 工 资

本 本期 息

目 期初 本期增 固 他 期末 入 程 金

预算数 化 利息 资

名 余额 加金额 定 减 余额 占 进 来

累 资本 本

称 资 少 预 度 源

计 化金 化

产 金 算

金 额 率

金 额 比

额 (%)

额 例

(%)

物流天 35,000,000.00 5,773,058.38 583,054.28 6,356,112.66 18.16 20% 自有资

下电子 金

商务平

台

道口智 549,929.31 219,971.72 219,971.72 40.00 40% 自有资

能化系 金

统

道口钢 699,026.00 209,707.80 279,610.40 489,318.20 70.00 70% 自有资

结构土 金

建及

80 吨

东宝办 1,660,340.00 1,494,306.40 1,494,306.40 90.00 90% 自有资

公室装 金

修工程

吴兴路 255,536.00 242,760.00 242,760.00 95.00 95% 自有资

283 号 金

2楼

合计 38,164,831.31 6,202,737.90 2,599,731.08 8,802,468.98 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

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2015 年半年度报告

无

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

办公及电子设备 106,259.02

合计 106,259.02

其他说明：

无

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

土地使用 房屋使用

项目 软件 商标 合计

权 权

一、账面原值

106,771,764.10 8,250,000.00 10,088,875.05 125,110,639.15

1.期初余额

136,415.09 150,000.00 286,415.09

2.本期增加

金额

136,415.09 150,000.00 286,415.09

(1)购置

(2)内部

研发

(3)企业

合并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

81 / 134

2015 年半年度报告

106,771,764.10 8,250,000.00 10,225,290.14 150,000.00 125,397,054.24

4.期末余额

二、累计摊销

14,477,866.84 8,250,000.00 5,042,399.92 27,770,266.76

1.期初余额

1,140,524.34 139,992.93 1,250.00 1,281,767.27

2.本期增加

金额

1,140,524.34 139,992.93 1,250.00 1,281,767.27

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

15,618,391.18 8,250,000.00 5,182,392.85 1,250.00 29,052,034.03

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

91,153,372.92 5,042,897.29 148,750.00 96,345,020.21

1.期末账面

价值

92,293,897.26 5,046,475.13 97,340,372.39

2.期初账面

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

无

26、 开发支出

□适用 √不适用

82 / 134

2015 年半年度报告

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称 本期增加 本期减少

期末余

或形成商誉的事 期初余额 企业合并

处置 额

项 形成的

4,011,322.41 4,011,322.41

上海领秀电子商

务有限公司

4,011,322.41 4,011,322.41

合计

(2). 商誉减值准备

被投资单位名称 本期增加 本期减少

期初余 期末余

或形成商誉的事

额 计提 处置 额

项

合计

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

无

其他说明

无

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他减少

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

金额

装修改造 5,482,971.14 4,894,272.86 1,954,097.47 8,423,146.53

费

合计 5,482,971.14 4,894,272.86 1,954,097.47 8,423,146.53

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

83 / 134

2015 年半年度报告

资产减值准 155,302,663.60 38,825,665.90 155,449,511.62 38,862,377.93

备

内部交易未

实现利润

可抵扣亏损 24,659,358.08 6,164,839.52 24,659,358.08 6,164,839.52

预提费用 6,240,000.00 1,560,000.00 6,240,000.00 1,560,000.00

交易性金融 5,007,861.76 1,251,965.44 3,586,509.88 896,627.48

资产公允价值

变动

合计 191,209,883.44 47,802,470.86 189,935,379.58 47,483,844.93

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制

企业合并资

产评估增值

可供出售金 600,872,565.24 150,218,141.31 627,920,524.33 156,980,131.09

融资产公允

价值变动

应补税差的 30,871,014.60 7,717,753.65 40,978,346.25 10,491,733.33

子公司分利

丧失控股权 8,068,403.40 2,017,100.85 26,625,731.16 6,656,432.79

的股权转让

收入差异

合计 639,811,983.24 159,952,995.81 695,524,601.74 174,128,297.21

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 46,446,377.01 46,446,377.01

可抵扣亏损 66,900,653.97 66,900,653.97

合计 113,347,030.98 113,347,030.98

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2015 年半年度报告

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 10,382,695.84 10,382,695.84

2016 9,719,369.13 9,719,369.13

2017 3,353,198.34 3,353,198.34

2018 15,036,700.85 15,036,700.85

2019 28,408,689.81 28,408,689.81

合计 66,900,653.97 66,900,653.97 /

其他说明：

无

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

无

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 119,320,500.00

抵押借款

保证借款 -

信用借款 109,683,840.00 37,507,275.32

合计 109,683,840.00 156,827,775.32

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

无

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2015 年半年度报告

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 29,572,056.00 13,844,316.00

合计 29,572,056.00 13,844,316.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付款项 1,549,268,697.30 1,295,262,058.44

合计 1,549,268,697.30 1,295,262,058.44

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

GAREX HAMBURG TRADING CO. 28,226,409.17 货款未结清

GMBH

GAREX INTL LTD. 19,660,828.98 货款未结清

上海事为纺织有限公司 6,286,802.57 货款未结清

合计 54,174,040.72 /

其他说明

无

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2015 年半年度报告

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收款项 940,393,370.65 939,064,339.34

合计 940,393,370.65 939,064,339.34

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

无

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 16,861,438.25 144,555,450.62 120,277,172.12 41,139,716.75

二、离职后福利-设定 874,957.32 23,277,876.20 23,237,335.35 915,498.17

提存计划

三、辞退福利 9,002,361.70 6,486,575.61 15,579,409.76 -90,472.45

四、一年内到期的其他

福利

合计 26,738,757.27 174,319,902.43 159,093,917.23 41,964,742.47

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 12,180,533.88 117,910,488.11 94,168,176.10 35,922,845.89

和补贴

二、职工福利费 270.00 4,706,636.17 4,706,456.17 450.00

三、社会保险费 439,241.64 10,783,657.78 10,720,448.19 502,451.23

其中：医疗保险费 402,296.82 9,208,259.39 9,156,733.32 453,822.89

87 / 134

2015 年半年度报告

工伤保险费 16,449.83 564,059.67 556,767.88 23,741.62

生育保险费 20,494.99 813,277.22 808,885.49 24,886.72

其他 198,061.50 198,061.50

四、住房公积金 156,613.60 9,333,439.10 9,342,720.20 147,332.50

五、工会经费和职工教 4,084,779.13 1,821,229.46 1,339,371.46 4,566,637.13

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 16,861,438.25 144,555,450.62 120,277,172.12 41,139,716.75

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 511,862.49 19,232,911. 19,186,558. 558,215.42

63 70

2、失业保险费 361,746.43 1,198,476.8 1,196,448.9 363,774.35

7 5

3、企业年金缴费 1,348.40 2,846,487.7 2,854,327.7 -6,491.60

0 0

874,957.32 23,277,876. 23,237,335. 915,498.17

合计

20 35

其他说明：

无

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -89,354,228.40 -58,970,988.69

消费税

营业税 2,922,002.76 3,056,431.17

企业所得税 36,285,965.51 44,383,708.40

个人所得税 5,207,386.15 13,101,324.28

城市维护建设税 178,591.31 184,388.58

房产税 3,402,635.49 5,768,034.12

教育费附加 453,048.93 478,883.75

88 / 134

2015 年半年度报告

土地使用税 326,308.90 192,033.90

印花税 3,164,590.88 4,348,083.38

河道费 32,784.44 34,394.36

其他 15,298.19 25,630.98

合计 -37,365,615.84 12,601,924.23

其他说明：

无

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款

利息

企业债券利息

短期借款应付利息 990,446.28 4,492,954.58

划分为金融负债的优先股\永

续债利息

合计 990,446.28 4,492,954.58

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

无

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利

划分为权益工具的优先股

\永续债股利

中外运（集团）有限公司 191,997.00 191,997.00

东方国际香港有限公司 608,377.62 708,377.62

顺德市杰群纺织有限公司 230,000.00 140,000.00

东方国际集团上海家用纺 558,784.48 558,784.48

织品进出口公司

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2015 年半年度报告

上海杨浦工贸（集团）有限 1,506,438.31 1,506,438.31

公司

东方国际(集团)有限公司 135,873.64

金发投资(中国)有限公司 1,766,357.35

上海昌吉纺织印染有限公 222,000.00

司

常州市武进湖塘华盛织布 156,000.00

厂

合计 5,375,828.40 3,105,597.41

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

其他应付款 173,417,420.46 150,602,541.75

合计 173,417,420.46 150,602,541.75

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

深圳市金光华实业有限公 15,000,000.00 清理尚未完成

司

合计 15,000,000.00 /

其他说明

无

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

90 / 134

2015 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

无

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 232,011,120.00 112,895,550.00

抵押借款

保证借款

信用借款

合计 232,011,120.00 112,895,550.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

无

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

91 / 134

2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净 8,387,023.91 8,565,079.31

负债

二、辞退福利 2,879,540.07 2,879,540.07

三、其他长期福利

合计 11,266,563.98 11,444,619.38

(2) 设定受益计划变动情况

√适用 □不适用

设定受益计划义务现值：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 8,565,079.31 7,116,462.94

二、计入当期损益的设定受益成

本

1.当期服务成本

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收

益成本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动 -178,055.40 -692,688.80

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利 -178,055.40 -692,688.80

五、期末余额 8,387,023.91 6,423,774.14

计划资产：

单位： 币种：

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成

本

1、利息净额

92 / 134

2015 年半年度报告

三、计入其他综合收益的设定收

益成本

1.计划资产回报（计入利息净额

的除外）

2.资产上限影响的变动（计入利

息净额的除外）

四、其他变动

五、期末余额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成

本

三、计入其他综合收益的设定收

益成本

四、其他变动

五、期末余额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响

说明：

无

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

无

其他说明：

无

49、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

收到政府返 1,604,013.8 18,000.00 1,586,013.8

还的土地批

租费

93 / 134

2015 年半年度报告

合计 1,604,013.8 18,000.00 1,586,013.8 /

其他说明：

无

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 6,925,545.99 97,077.78 6,828,468.21

合计 6,925,545.99 97,077.78 6,828,468.21 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/

助金额 业外收入金 与收益相关

额

运输工具 537,729.72 537,729.72 与资产相关

物流天下平台政 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关

府补贴款

大虹桥外贸平台 486,716.91 486,716.91 与资产相关

海关、检验检疫公 901,099.36 97,077.78 804,021.58 与资产相关

共物流服务平台

投入补贴

合计 6,925,545.99 97,077.78 6,828,468.21 /

其他说明：

无

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

94 / 134

2015 年半年度报告

无

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 522,241,739.00 522,241,739.00

数

其他说明：

2012 年 4 月 17 日公司召开的 2011 年度股东大会审议通过以总股本 401,724,414 股为基数，以资本公积金向全体

股东按每 10 股转增 3 股的比例转增股本，共计转增 120,517,325 股，转增后公司总股本扩大为 522,241,739 股。

转增股本验资业经立信会计师事务所出具信会师报字[2013]第 113236 号验资报告验证，此次股本变更已办妥工商

登记变更。

有限售条件股份限售期为 2014 年 4 月 29 日，本年度已全部解禁，期末股份全为无限售条件流通股。本公司股本

本期未发生变动。

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本 596,675,841.20 20,070.71 0.18 596,695,911.73

溢价）

其他资本公积 283,392,354.36 12,278.01 12,278.01 283,392,354.36

合计 880,068,195.56 32,348.72 12,278.19 880,088,266.09

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初 本期发生金额 期末

项目

余额 本期所 减：前期 减：所 税后归 税后归 余额

95 / 134

2015 年半年度报告

得税前 计入其 得税费 属于母 属于少

发生额 他综合 用 公司 数股东

收益当

期转入

损益

一、以后不能

重分类进损

益的其他综

合收益

其中：重新计

算设定受益

计划净负债

和净资产的

变动

权益法下

在被投资单

位不能重分

类进损益的

其他综合收

益中享有的

份额

482,763,875.65 13,974,493.99 32,509,099.45 3,492,013.50 -22,026,618.96 460,737,256.69

二、以后将重

分类进损益

的其他综合

收益

其中：权益法

下在被投资

单位以后将

重分类进损

益的其他综

合收益中享

有的份额

486,494,119.76 13,968,054.00 32,509,099.45 3,492,013.50 -22,033,058.95 464,461,060.81

可供出售

金融资产公

允价值变动

损益

持有至到

期投资重分

类为可供出

售金融资产

损益

现金流量

96 / 134

2015 年半年度报告

套期损益的

有效部分

-3,730,244.11 6,439.99 6,439.99 -3,723,804.12

外币财务

报表折算差

额

482,763,875.65 13,974,493.99 32,509,099.45 3,492,013.50 -22,026,618.96 460,737,256.69

其他综合收

益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 136,246,547.88 136,246,547.88

任意盈余公积 24,617,440.62 24,617,440.62

储备基金

企业发展基金

其他

合计 160,863,988.50 160,863,988.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 918,162,508.01 836,340,969.91

调整期初未分配利润合计数（调

增+，调减－）

调整后期初未分配利润 918,162,508.01 836,340,969.91

加：本期归属于母公司所有者的 87,816,604.21 55,891,050.05

净利润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

97 / 134

2015 年半年度报告

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,005,979,112.22 892,232,019.96

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

项 本期发生额 上期发生额

目 收入 成本 收入 成本

主 6,280,741,556.71 6,004,635,214.98 6,769,027,211.64 6,432,977,797.69

营

业

务

其 54,028,042.10 15,764,734.81 57,300,715.17 24,580,752.83

他

业

务

合 6,334,769,598.81 6,020,399,949.79 6,826,327,926.81 6,457,558,550.52

计

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 2,744,055.24 2,550,226.20

城市维护建设税 453,629.49 2,946,218.53

教育费附加 391,326.50 2,174,770.76

资源税

关税、河道治理费等 157,632.26 450,696.93

合计 3,746,643.49 8,121,912.42

其他说明：

98 / 134

2015 年半年度报告

无

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 56,510,729.85 60,998,707.02

仓储保管费 2,279,965.42 273,687.50

保险费 1,282,380.02 1,473,246.61

展览费 850,995.09 2,745,320.85

广告费 3,176,118.99 3,004,787.28

销售服务费 6,213,633.27 9,587,349.47

职工薪酬 78,588,170.55 79,845,846.08

业务经费 7,773,977.75 7,313,397.58

业务招待费 3,734,901.02 4,506,921.65

折旧费 3,351,890.80 3,203,000.85

修理费 2,035,998.84 1,775,868.43

样品及产品损耗 1,962,503.14 19,289.44

其他 28,710,296.81 33,929,930.81

合计 196,471,561.55 208,677,353.57

其他说明：

无

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 73,318,319.47 63,861,820.53

保险费 4,412,710.45 2,651,867.23

业务招待费 805,970.34 1,741,206.83

差旅费 1,036,451.24 808,495.10

办公费 2,006,545.78 2,387,081.11

税金 2,939,586.23 2,628,873.72

无形资产摊销 678,070.64 757,718.94

折旧费 5,298,583.96 5,062,850.43

租赁费 3,481,592.27 2,668,200.01

聘请中介机构费用 1,123,668.88 534,534.21

研究与开发费 36,751.00 105,200.82

其他 23,555,359.56 14,538,628.60

合计 118,693,609.82 97,746,477.53

其他说明：

99 / 134

2015 年半年度报告

无

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 7,031,530.59 3,985,671.71

利息收入 -13,632,981.82 -13,476,941.55

汇兑损益 -26,111,897.40 -19,521,287.37

其他 4,869,965.24 5,814,155.03

合计 -27,843,383.39 -23,198,402.18

其他说明：

无

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 34,191.26 -717,298.31

二、存货跌价损失 1,246,787.07 618,305.75

三、可供出售金融资产减值损

失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 1,280,978.33 -98,992.56

其他说明：

无

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计 1,933,258.81 -471,362.22

100 / 134

2015 年半年度报告

入当期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公 1,933,258.81 -471,362.22

允价值变动收益

以公允价值计量的且其变动计

入当期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地

产

合计 1,933,258.81 -471,362.22

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收 845,410.40 2,312,615.88

益

处置长期股权投资产生的投资 19,864,734.38 100,640.34

收益

以公允价值计量且其变动计入 398,309.20 328,028.65

当期损益的金融资产在持有期

间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动 15,455,294.32 528,174.50

计入当期损益的金融资产取得

的投资收益

持有至到期投资在持有期间的 - 2,300,354.97

投资收益

可供出售金融资产等取得的投 22,127,263.53 10,113,000.00

资收益

处置可供出售金融资产取得的 43,334,877.87 -

投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公

允价值重新计量产生的利得

合计 102,025,889.70 15,682,814.34

其他说明：

无

101 / 134

2015 年半年度报告

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性

项目 本期发生额 上期发生额

损益的金额

非流动资产处置 401,260.45 729,707.49 401,260.45

利得合计

其中：固定资产处 251,260.45 729,707.49 251,260.45

置利得

无形资产

处置利得

债务重组利得

非货币性资产交

换利得

接受捐赠

政府补助 17,600,650.56 1,141,320.92 17,600,650.56

罚款收入 50,460.25 161,364.22 50,460.25

无法支付的应付 2,001.09 167,740.35 2,001.09

款

其他 365,672.48 487,234.63 365,672.48

合计 18,420,044.83 2,687,367.61 18,420,044.83

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/与收益

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

相关

财政扶持资金 17,600,650.56 1,141,320.92 与收益有关

合计 17,600,650.56 1,141,320.92 /

其他说明：

无

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性

项目 本期发生额 上期发生额

损益的金额

非流动资产处置 15,467.57 118,624.77 15,467.57

损失合计

其中：固定资产处 15,467.57 118,624.77 15,467.57

置损失

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2015 年半年度报告

无形资产

处置损失

债务重组损失

非货币性资产交

换损失

对外捐赠

罚款支出 129,483.72 269,483.42 129,483.72

其他 4,384.63 14,315.55 4,384.63

合计 149,335.92 402,423.74 149,335.92

其他说明：

无

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 49,551,460.10 24,292,517.97

递延所得税费用 -7,600,068.86 -2,013,040.44

合计 41,951,391.24 22,279,477.53

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 144,250,096.64

按法定/适用税率计算的所得税费用 36,062,524.16

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 40,191.71

非应税收入的影响 -13,405,575.64

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 20,010,824.61

使用前期未确认递延所得税资产的可抵

扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 -756,573.60

时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 41,951,391.24

其他说明：

无

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2015 年半年度报告

72、 其他综合收益

详见附注

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其他往来款 447,435,136.12 478,276,796.49

合计 447,435,136.12 478,276,796.49

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其他往来款 430,327,541.29 331,621,686.02

费用类支出 143,974,055.91 155,282,846.67

合计 574,301,597.20 486,904,532.69

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到的担保保证金等返还 3,344,957.39 18,482,102.36

合计 3,344,957.39 18,482,102.36

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付的保证金 330,740.00 4,036,550.80

支付的国外融资保函保证金 0.00 128,000,000.00

合计 330,740.00 132,036,550.80

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

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2015 年半年度报告

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现

金流量：

净利润 102,298,705.40 72,737,945.97

加：资产减值准备 1,280,978.33 -98,992.56

固定资产折旧、油气资产折耗、 26,063,909.92 17,592,570.67

生产性生物资产折旧

无形资产摊销 1,256,958.69 1,316,529.67

长期待摊费用摊销 2,166,793.37 546,880.77

处置固定资产、无形资产和其他 -385,792.88 -320,033.89

长期资产的损失（收益以“－”

号填列）

固定资产报废损失（收益以

“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以 -1,933,258.81 471,362.22

“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填 -27,843,383.39 -23,198,402.18

列）

投资损失（收益以“－”号填 -102,025,889.70 -15,682,814.34

列）

递延所得税资产减少（增加以 -318,625.93 -807,007.73

“－”号填列）

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2015 年半年度报告

递延所得税负债增加（减少以 -14,175,301.40 -15,781,234.60

“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填 -261,678,240.60 -86,838,801.25

列）

经营性应收项目的减少（增加以 185,742,890.32 -130,876,303.23

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 298,365,208.63 171,405,348.92

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 208,814,951.95 -9,532,951.56

2．不涉及现金收支的重大投资

和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情

况：

现金的期末余额 1,528,278,024.96 1,472,885,970.19

减：现金的期初余额 1,146,095,043.22 1,519,179,026.77

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 382,182,981.74 -46,293,056.58

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,528,278,024.96 1,146,095,043.22

其中：库存现金 1,771,155.92 806,654.40

可随时用于支付的银行存 1,333,681,741.11 1,008,580,229.42

款

可随时用于支付的其他货 192,825,127.93 136,708,159.40

币资金

可用于支付的存放中央银

行款项

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2015 年半年度报告

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投

资

三、期末现金及现金等价物余 1,528,278,024.96 1,146,095,043.22

额

其中：母公司或集团内子公司 253,938,163.90 254,458,163.90

使用受限制的现金和现金等价

物

其他说明：

无

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 253,938,163.90

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 253,938,163.90 /

其他说明：

无

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 313,660,378.96

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2015 年半年度报告

其中：美元 46,934,371.73 6.1136 286,937,975.03

欧元 794,960.82 6.8699 5,461,301.36

港币 22,760,479.83 0.7886 17,948,914.39

日元 11,105,904.80 0.0500 555,295.24

澳元 586,496.33 4.6993 2,756,122.21

英镑 21.43 9.6422 206.59

智利比索 56,414.00 0.01 564.14

应收账款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款 232,011,120.00

其中：美元 37,950,000.00 6.1136 232,011,120.00

欧元

港币

人民币

人民币

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

无

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、 本期新增：

子公司名称 新增合并原因

上海东方国际创业品牌管理股份有限 新设

公司

上海嘉棉服饰有限公司 新设

2、 本期无减少合并单位

6、 其他

无

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2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

主要 持股比例(%)

子公司 注册 取得

经营 业务性质

名称 地 直接 间接 方式

地

东方国际创业闵行服装实业有 上海 上海 服装生产及内外销 100 投资设立

限公司

东方国际创业浦东服装进出口 上海 上海 进出口贸易 100 投资设立

有限公司

上海东创嘉利国际贸易有限公 上海 上海 进出口贸易 70.5 投资设立

司

东方国际创业白鹤服装实业有 上海 上海 进出口贸易 100 投资设立

限公司

上海高南制衣有限公司 上海 上海 服装生产及内外销 80 投资设立

东方国际物流（集团）有限公 上海 上海 货物、运输代理 100 同一控制下企业合并

司

上海经贸嘉华进出口有限公司 上海 上海 进出口贸易 80 同一控制下企业合并

上海东松国际贸易有限公司 上海 上海 进出口贸易 65.03 同一控制下企业合并

东方国际集团上海市针织品进 上海 上海 进出口贸易 100 同一控制下企业合并

出口有限公司

东方国际集团上海市纺织品进 上海 上海 进出口贸易 100 同一控制下企业合并

出口有限公司

东方国际商业(集团)有限公司 上海 上海 进出口贸易 100 同一控制下企业合并

O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. 澳大利 澳大利 进出口贸易 100 投资设立

亚 亚

O.I.EHONGKONG CO.,LTD. 香港 香港 进出口贸易 100 投资设立

上海领秀电子商务有限公司 上海 上海 电子商务 66.94 非同一控制下企业合并

上海东方国际创业品牌管理股 上海 上海 服装销售 60 投资设立

份有限公司

上海嘉棉服饰有限公司 上海 上海 服装销售 80 投资设立

东方金发国际物流有限公司 上海 上海 国际运输代理 20 35 投资设立

上海佳谊纺织制品有限公司 上海 上海 服装生产 65 同一控制下企业合并

上海东睦仓储有限公司 上海 上海 仓储服务 100 托管取得

上海瑞合仓储有限公司 上海 上海 仓储服务 100 托管取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注 1、本公司直接持有东方金发国际物流有限公司 20%股权，通过子公司东方国际物流(集

团)有限公司间接持有 30%股权，并受母公司东方国际(集团)有限公司委托经营持有

5%股权，遂拥有对该公司实际控制权而将其纳入合并范围。

注 2、通过子公司东方国际集团上海家纺有限公司间接持有上海佳谊纺织制品有限公司

40%股权，并受母公司东方国际(集团)有限公司委托经营持有 25%股权，遂拥有对

该公司实际控制权而将其纳入合并范围。

注 3、子公司东方国际物流(集团)有限公司接受母公司东方国际(集团)有限公司下属全资

子公司上海东方国际资产经营管理有限公司的股权委托，经营其下属的上海东睦仓

储有限公司和上海瑞合仓储有限公司 100%股权，遂拥有对该 2 家公司实际控制权

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2015 年半年度报告

而将其纳入合并范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投

资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东

子公司名称

比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公 负

非流 非流 非流 非流

司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 债

动资 动负 动资 动负

称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合

产 债 产 债

计

本期发生额 上期发生额

经营活 经营活

子公司名称 营业 净利 综合收 营业 净利 综合收

动现金 动现金

收入 润 益总额 收入 润 益总额

流量 流量

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2015 年半年度报告

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无

其他说明：

无

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、 其他

无

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括应收款项、可供出售金融资产、银行借款、应付款项等，各

项金融工具的详细情况说明见本附注。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间

取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它

权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和

分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠

地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

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2015 年半年度报告

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信

用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取

时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

并且，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。由

于本公司的应收账款客户群较为分散，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合

并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期

末，本公司并未面临重大信用集中风险。

本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，

最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生

波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大

的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过

做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是

可以接受的。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短

缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司

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2015 年半年度报告

的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来

12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债

务。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允

合计

值计量 价值计量 价值计量

一、持续的公允价值

计量

（一）以公允价值计 57,479,909.49 57,479,909.49

量且变动计入当期损

益的金融资产

1. 交易性金融资产 57,479,909.49 57,479,909.49

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 57,479,909.49 57,479,909.49

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值

计量且其变动计入当

期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融 654,834,512.38 654,834,512.38

资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 654,834,512.38 654,834,512.38

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

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2015 年半年度报告

持续以公允价值计量 712,314,421.87 712,314,421.87

的资产总额

（五）交易性金融负

债

其中：发行的交易性

债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允

价值计量且变动计入

当期损益的金融负债

持续以公允价值计量

的负债总额

二、非持续的公允价

值计量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计

量的资产总额

非持续以公允价值计

量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

以该金融资产于 2015 年 6 月 30 日在公开二级市场的收盘价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

无

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2015 年半年度报告

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

无

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、 其他

无

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企

母公司名

注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比

称

(%) 例(%)

东方国际 上海 进出口贸易 80,000.00 70.51 70.51

（集团）有

限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营

或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海东方天野国际货运有限公司 合营企业

杭州汇利纺织有限公司 联营企业

上海沙龙杰服装有限公司 联营企业

上海麦格纳信息技术有限公司 联营企业

上海经贸和光旅运有限公司 联营企业

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2015 年半年度报告

上海经贸山九储运有限公司 联营企业

其他说明

无

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

东方国际集团上海市对外贸易有限 母公司的全资子公司

公司

绍兴海神印染制衣有限公司 母公司的全资子公司

东方国际集团上海市家用纺织品进 母公司的全资子公司

出口有限公司

上海东方国际资产经营管理有限公 母公司的全资子公司

司

上海新三实业有限公司 其他

锦江国际旅游股份有限公司 其他

美国罗珀纺织有限公司 母公司的全资子公司

深圳海润纺织品有限公司 母公司的全资子公司

其他说明

无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

绍兴海神印染制衣有 采购商品 17,140,326.44 16,617,284.35

限公司

上海沙龙杰服装有限 采购商品 1,418,810.22 2,495,049.39

公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

绍兴海神印染制衣有 出售商品 8,356,476.13 7,165,219.75

限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

无

118 / 134

2015 年半年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

√适用 □不适用

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元 币种：人民币

托管收益/承 本期确认的托

委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包

包收益定价依 管收益/承包

方名称 方名称 产类型 起始日 终止日

据 收益

东方国际集 股权托管 2015-1-1 2015-12-31 按协议

东方国际(集 团上海市纺

团）有限公司 织品进出口

有限公司

东方国际集 股权托管 2005-4-20 经营成果

东方国际(集 团上海利泰

团）有限公司 进出口有限

公司

上海东方国际 东方国际物 股权托管 2015-1-1 2015-12-31 经营成果

资产经营管理 流（集团）有

有限公司 限公司

上海东方国际 东方国际物 股权托管 2015-1-1 2015-12-31 经营成果

资产经营管理 流（集团）有

有限公司 限公司

上海东方国际 东方国际集 股权托管 2015-1-1 2015-12-31 经营成果

资产经营管理 团上海家纺

有限公司 有限公司

东方国际物 股权托管 2009-1-1

东方国际(集

流（集团）有

团）有限公司

限公公司

东方国际集 股权托管 2008-1-1

东方国际(集

团上海家纺

团）有限公司

有限公司

关联托管/承包情况说明

无

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元 币种：人民币

委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托

方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费

关联管理/出包情况说明

无

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

119 / 134

2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

东方国际（集团） 房屋建筑物 1,864,079.76 1,814,093.76

有限公司

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

东方国际集团上海 房屋建筑物 712,544.00 1,279,404.00

家用纺织品进出口

有限公司

关联租赁情况说明

无

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

新海源船务有限 120,000,000.00 2013-8-26 2016-8-25 否

公司

新海利船务有限 128,000,000.00 2015-4-23 2018-4-22 否

公司

上海经贸国际货 20,000,000.00 2014-9-5 2015-9-4 否

运公司

上海锦达进出口 3,000,000.00 2015-1-1 2015-12-31 否

有限公司

经贸山九储运公 8,500,000.00 2014-10-1 2015-9-30 否

司

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

关联担保情况说明

无

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

120 / 134

2015 年半年度报告

拆入

东方国际（集团） 80,000,000.00 2015 年 3 月 2016 年 3 月 委托贷款，年利

有限公司 率 5%

上海领秀电子商务 5,000,000.00 2014 年 12 月 2015 年 12 月 委托贷款，年利

有限公司 率 5%

上海领秀电子商务 2,000,000.00 2015 年 3 月 2016 年 3 月 委托贷款，年利

有限公司 率 5%

上海领秀电子商务 2,900,000.00 2015 年 4 月 2016 年 4 月 委托贷款，年利

有限公司 率 5%

上海领秀电子商务 10,000,000.00 2015 年 6 月 2016 年 6 月 委托贷款，年利

有限公司 率 5%

拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

无

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

绍兴海神印染 2,729,005.91 3,391,692.2

应收账款

制衣有限公司

上海东方国际 1,960,500.00 1,960,500.00

其他应收款 资产经营管理

有限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

东方国际（集团）有 99,900,000.00 50,000,000.00

短期借款

限公司

绍兴海神印染制衣有 1,700,595.93 2,425,118.95

应付账款

限公司

上海沙龙杰服装有限 214,234.00 159,200.00

应付账款

公司

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2015 年半年度报告

深圳海润纺织品有限 5,363,905.46 5,363,905.46

应付账款

公司

7、 关联方承诺

8、 其他

无

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

无

5、 其他

无

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

122 / 134

2015 年半年度报告

4、 其他资产负债表日后事项说明

无

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、 其他

无

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

种类 比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

123 / 134

2015 年半年度报告

单项

金额

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

应收

账款

66,092,306.74 65.64 736,252.15 1.11 65,356,054.59 82,569,800.05 70.47 628,821.13 0.76 81,940,978.92

按信

用风

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

应收

账款

34,592,482.27 34.36 25,461,407.45 73.60 9,131,074.82 34,592,482.27 29.53 25,392,976.17 73.41 9,199,506.10

单项

金额

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的应

收账

款

100,684,789.01 / 26,197,659.60 / 74,487,129.41 117,162,282.32 / 26,021,797.30 / 91,140,485.02

合计

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

124 / 134

2015 年半年度报告

3 个月以内 55,096,985.62 0.00

3 个月-1 年 10,235,392.83 511,769.64 5

1 年以内小计 65,332,378.45 511,769.64

1至2年 444,233.24 66,634.98 15

2至3年 315,695.05 157,847.53 50

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 66,092,306.74 736,252.15

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的比

应收账款 坏账准备

例(%)

上海计算技术研究所 15,192,850.00 15.09

HK RIZI TEXTILE DEVELOPMENT

10,550,454.86 10.48

CO.,LIMITED

上海东方网股份有限公司 10,390,000.00 10.32

PACIFIC JADE INC 10,253,997.56 10.18

BENNAX DEVELOPMENT LTD. 9,582,839.46 9.52

125 / 134

2015 年半年度报告

合计 68,831,126.18 55.59

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的其他

应收款

67,838,945.49 85.90 42,702.10 0.06 67,796,243.39 85,808,882.65 88.52 42,702.10 0.05 85,766,180.55

按信用

风险特

征组合

计提坏

账准备

的其他

应收款

11,131,568.02 14.10 11,131,568.02 100.00 11,131,568.02 11.48 11,131,568.02 100

单项金

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的其

他应收

款

126 / 134

2015 年半年度报告

78,970,513.51 / 11,174,270.12 / 67,796,243.39 96,940,450.67 / 11,174,270.12 / 85,766,180.55

合计

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

3 个月以内 6,064,462.48

3 个月-1 年 684,295.00 34,214.75 5

1 年以内小计 6,748,757.48 34,214.75

1至2年 52,549.00 7,882.35 15

2至3年 1,210.00 605.00 50

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 6,802,516.48 42,702.10

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

127 / 134

2015 年半年度报告

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

账龄组合 6,802,516.48 6,532,674.32

关联方组合 36,847,172.50 10,062,609.11

押金及保证金等预计可收 348,651.84 1,069,115.65

回组合

应收出口退税组合 23,840,604.67 35,342,843.57

短期理财产品组合 32,801,640.00

合计 67,838,945.49 85,808,882.65

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

质 期末余额

数的比例(%)

税务局 应收出口 23,840,604.67 3 个月内 30.19 -

退税

上海高南制 暂借款 16,000,000.00 1 年-5 年 20.26 -

衣有限

闽发证券水 清算债权 11,051,568.02 5 年以上 13.99 11,051,568.02

电路营业部

浦东公司 暂借款 10,000,000.00 3 个月内 12.66 -

东方创业白 暂借款 9,738,461.11 4 年-5 年 12.33 -

鹤服装实业

有限公司

合计 / 70,630,633.80 / 89.43 11,051,568.02

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

128 / 134

2015 年半年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

1,245,269,027.57 1,245,269,027.57 1,214,097,690.58 1,214,097,690.58

对子公司投资

对联营、合营企业

投资

1,245,269,027.57 1,245,269,027.57 1,214,097,690.58 1,214,097,690.58

合计

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期减

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

少

准备 余额

东方国际创业浦东服装 10,210,506.67 10,210,506.67

进出口有限公司

东方国际创业闵行服装 88,593,827.91 88,593,827.91

实业有限公司

东方国际创业白鹤服装 30,231,982.63 30,231,982.63

实业有限公司

O.I.E.AUSTRALIA 1,531,192.63 1,531,192.63

PTY.LTD

上海高南制衣有限公司 21,699,990.07 21,699,990.07

东方国际物流(集团)有 389,692,745.89 389,692,745.89

限公司

上海东创嘉利国际贸易 6,500,000.00 671,336.99 7,171,336.99

有限公司

上海经贸嘉华进出口有 3,310,646.69 3,310,646.69

限公司

上海经贸国际货运实业 31,657,834.14 31,657,834.14

有限公司

O.I.EHONGKONG 26,111,558.00 26,111,558.00

CO.,LTD.

东方金发国际物流有限 15,966,756.15 15,966,756.15

公司

上海东松国际贸易有限 30,021,147.54 30,021,147.54

公司

东方国际集团上海纺织 320,990,632.77 320,990,632.77

品进出口有限公司

东方国际集团上海市针 168,490,148.47 168,490,148.47

织品进出口有限公司

东方国际商业（集团） 59,188,721.02 59,188,721.02

有限公司

上海领秀电子商务有限 9,900,000.00 9,900,000.00

公司

上海朗绅服饰有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00

上海嘉棉服饰有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00

上海东方国际创业品牌 18,000,000.00 18,000,000.00

管理有限公司

合计 1,214,097,690.58 31,171,336.99 1,245,269,027.57

129 / 134

2015 年半年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 463,436,783.83 446,596,448.58 456,477,616.32 434,472,624.78

其他业务 15,099,756.41 3,241,207.44 13,555,652.01 3,241,207.44

合计 478,536,540.24 449,837,656.02 470,033,268.33 437,713,832.22

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 59,176,522.27 46,582,134.37

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期 197,452.20 187,602.05

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入 5,979,868.36 -323,442.23

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资 2,300,354.97

收益

可供出售金融资产在持有期间的投 17,163,463.53 3,168,000.00

资收益

处置可供出售金融资产取得的投资 38,252,137.87

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值

重新计量产生的利得

合计 120,769,444.23 51,914,649.16

130 / 134

2015 年半年度报告

6、 其他

无

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 15,937,875.69 处置上海经贸山九储运

有限公司股权收益

越权审批或无正式批准文件的税收返

还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业 17,600,650.56 各种补贴

务密切相关，按照国家统一标准定额

或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的

资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企

业的投资成本小于取得投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值产

生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而

计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、 -6,266,000.00 子公司高南公司安置

整合费用等 职工支出

交易价格显失公允的交易产生的超过

公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期

初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项

产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套 61,257,117.59 主要为出售公司持有部

期保值业务外，持有交易性金融资产、 分海通证券股票及申购

新股获得的投资收益

交易性金融负债产生的公允价值变动

损益，以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准 255,180.42 子公司嘉华公司收回

备转回 部分货款

131 / 134

2015 年半年度报告

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投

资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求

对当期损益进行一次性调整对当期损

益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和 276,020.38 主要为违约金收入

支出

其他符合非经常性损益定义的损益项

目

所得税影响额 -22,118,381.10

少数股东权益影响额 268,543.39

合计 67,211,006.93

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定

义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明

原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资 每股收益

报告期利润

产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的 2.92 0.17 0.17

净利润

扣除非经常性损益后归属 0.69 0.04 0.04

于公司普通股股东的净利

润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

无

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2015 年半年度报告

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 载有董事长亲笔签名的2015年半年度报告全文

载有企业负责人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会

备查文件目录

计报表。

报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的

备查文件目录

正本及公告原稿

备查文件目录 公司章程

董事长：吕勇明

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 20 日

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